股票代码:600499 股票简称： 科达机电
广东科达机电股份有限公司2007年第三季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第三季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人边程，主管会计工作负责人周和华及会计机构负责人（会计主管人员）徐建设声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度期末
年度期末增减(%)
总资产(元) 1,236,666,667.92 988,640,015.42 25.09
股东权益(不含少数股东权益)(元) 514,965,235.27 470,499,769.02 9.45
每股净资产(元) 3.45 3.15 9.52
年初至报告期期末 比上年同期增减
（1-9月） (%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 42,462,742.28 -29.38
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.28 -29.38
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年
（7-9月） （1-9月） 同期增减(%)
净利润(元) 32,037,510.79 74,327,466.25 382.68
基本每股收益(元) 0.215 0.498 382.68
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) 0.468
稀释每股收益(元) 0.215 0.498 382.68
增加4.17个百分
净资产收益率(%)
5.67 14.43 点
增加3.81个百分
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%)
5.06 13.56 点
年初至报告期期末金额
非经常性损益项目
（1-9月）（元）
非流动资产处置损益 -101,537.54
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统
5,164,782.72
一标准定额或定量享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 223,448.65
所得税影响 -794,204.07
合计 4,492,489.76
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件流通股股东持股表
单位：股
报告期末股东总数（户） 11,766
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称(全称) 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
边程 7,465,500 人民币普通股
鲍杰军 7,333,805 人民币普通股
卢勤 6,319,617 人民币普通股
招商证券股份有限公司 3,597,200 人民币普通股
鸿飞证券投资基金 2,799,770 人民币普通股
尹育航 2,545,574 人民币普通股
中国建设银行－国泰金马稳健回报证
2,545,486 人民币普通股
券投资基金
黄建起 2,456,091 人民币普通股
吴跃飞 2,285,980 人民币普通股
全国社保基金一一一组合 1,770,846 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
以下会计报表项目变动，除了根据新的会计准则将公司控股子公司科达配件、科达灵海纳入合并报表外，变动原因如下：
（一）资产负债表项目
项目 期末余额 期初余额 增减%
应收账款 191,881,330.34 130,893,024.43 46.59
预付账款 31,908,313.80 22,937,911.74 39.11
存货 414,369,625.71 257,602,171.68 60.86
无形资产 45,151,357.22 28,868,692.25 56.40
在建工程 17,708,294.47 1,143,148.50 1,449.08
应付账款 264,727,909.10 157,279,579.50 68.32
预收账款 139,487,919.80 69,962,128.14 99.38
1、应收账款增加主要是由于客户赊销款项随销售收入增长而增加，同时9月份出口的整线工程采用信用证方式结算，回款滞后；
2、预付账款增加主要是由于订单较多，材料采购及外协加工量增大，预付材料采购、外协加工款项较多；
3、存货增加是由于今年销售势头良好，为了满足发货增加了原材料及产成品库存，同时部分整线工程处于安装调试阶段，导致报告期末发出商品较多；
4、无形资产增加是由于根据新会计准则，将原房屋建筑物中土地使用权单独分离计入无形资产；
5、在建工程增加是由于压机装配车间改造、新建窑炉砌筑车间支出较多；
6、应付账款增加是由于生产订单较多导致材料采购、外协加工量大增，未到期供应商挂账款项增加；
7、预收账款增加是由于目前公司订单较多，收到的客户订金增加。
（二）利润表项目
项目 2007年1-9月 2006年1-9月 增减%
营业收入 850,868,787.11 539,524,069.06 57.71
营业成本 650,057,121.36 437,935,631.99 48.44
销售费用 55,367,313.46 39,397,710.70 40.53
管理费用 42,313,750.99 27,113,332.18 56.06
营业外收入 5,555,088.56 2,574,579.18 115.77
所得税费用 12,527,555.88 5,500,603.07 127.75
1、营业收入增加是由于陶瓷机械市场需求快速增长，公司今年接单发货均创历史新高；
2、销售费用增加主要是由于工资、运输费用、参展费、售后服务费用增加；
3、管理费用增加主要是由于工资、折旧费、无形资产摊销、税金、坏账准备增加；
4、营业处收入增加是由于政府补贴收入增加；
5、所得税费用增加是由于利润总额增加造成所得税费用同比增加。
（三）现金流量表项目
项目 2007年1-9月 2006年1-9月 增减%
销售商品、提供劳务收到的现金 828,520,687.43 587,330,753.27 41.07
购买商品接受劳务支付的现金 628,735,088.40 413,557,368.95 52.03
支付的各项税费 53,231,665.61 36,645,405.41 45.26
购建固定资产、无形资产和其它长期投资所支付的现金 46,642,328.93 31,250,377.92 49.25
1、销售商品、提供劳务收到的现金增加是由于销售回款较好，收到的客户订金也较多；
2、购买商品接受劳务支付的现金增加是由于材料采购量同比增加，支付供应商货款金额也增加；
3、支付的各项税费增加是由于本年度交纳所得税和增值税较多；
4、购建固定资产、无形资产和其它长期投资所支付的现金增加是由于压机装配车间改造、新建窑炉砌筑车间付款较多。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
股东 承诺履
承诺事项
名称 行情况
所持公司股份自获得上市流通权之日起3年内，通过证券交易所挂牌交易出售公
司股份的价格不低于每股8元（公司因送股、资本公积金转增股本、派息或配股
严格履
卢勤 等情况而导致股份或股东权益变化时进行相应除权）。在此期间，如有违反承诺
行承诺
的卖出交易，卖出资金将划入上市公司账户归全体股东所有，并自违反承诺出售
股份的事实发生之日起10日内将出售股份所得资金支付给股份公司。
所持公司股份自获得上市流通权之日起3年内，通过证券交易所挂牌交易出售公
司股份的价格不低于每股8元（公司因送股、资本公积金转增股本、派息或配股
严格履
边程 等情况而导致股份或股东权益变化时进行相应除权）。在此期间，如有违反承诺
行承诺
的卖出交易，卖出资金将划入上市公司账户归全体股东所有，并自违反承诺出售
股份的事实发生之日起10日内将出售股份所得资金支付给股份公司。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用□不适用
由于今年公司销售形势良好，预计全年销售收入同比将大幅增加，同时由于采取系列控制成本措施取得成效，主要产品毛利率有所提高，预计2007年度净利润同比增长100%~150%。
3.5其他需要说明的重大事项
3.5.1公司持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.2公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
□适用√不适用
广东科达机电股份有限公司
法定代表人：边程
4附录
合并资产负债表
2007年09月30日
编制单位:广东科达机电股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 177,262,502.75 192,545,228.73
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 16,709,343.81 6,768,935.50
应收账款 191,881,330.34 130,893,024.43
预付款项 31,908,313.80 22,937,911.74
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 9,127,475.58 6,723,854.02
买入返售金融资产
存货 414,369,625.71 257,602,171.68
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 488,486.22 138,049.03
流动资产合计 841,747,078.21 617,609,175.13
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 16,923,968.17
投资性房地产
固定资产 322,409,552.04 322,393,833.93
在建工程 17,708,294.47 1,143,148.50
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 45,151,357.22 28,868,692.25
开发支出
商誉 7,520,344.74
长期待摊费用
递延所得税资产 2,130,041.24 1,701,197.44
其他非流动资产
非流动资产合计 394,919,589.71 371,030,840.29
资产总计 1,236,666,667.92 988,640,015.42
流动负债：
短期借款 150,000,000.00 132,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 83,103,692.60 67,098,538.96
应付账款 264,727,909.10 157,279,579.50
预收款项 139,487,919.80 69,962,128.14
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 18,115,487.29 12,935,822.93
应交税费 -8,935,818.39 12,489,941.62
应付利息
应付股利
其他应付款 3,489,608.18 5,763,615.75
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 55,209.39
流动负债合计 649,988,798.58 457,584,836.29
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 14,114,881.59 14,949,093.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 14,114,881.59 14,949,093.00
负债合计 664,103,680.17 472,533,929.29
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 149,310,000.00 149,310,000.00
资本公积 176,239,373.85 176,239,373.85
减：库存股
盈余公积 37,773,532.27 37,773,532.27
一般风险准备
未分配利润 151,642,329.15 107,176,862.90
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 514,965,235.27 470,499,769.02
少数股东权益 57,597,752.48 45,606,317.11
所有者权益合计 572,562,987.75 516,106,086.13
负债和所有者权益总计 1,236,666,667.92 988,640,015.42
公司法定代表人:边程 主管会计工作负责人:周和华 会计机构负责人:徐建设
母公司资产负债表
2007年09月30日
编制单位:广东科达机电股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 122,200,192.67 157,054,306.67
交易性金融资产
应收票据 15,086,090.61 6,690,000.00
应收账款 133,975,705.54 94,038,009.07
预付款项 25,041,137.74 12,976,547.31
应收利息
应收股利
其他应收款 6,717,266.36 5,182,889.07
存货 319,860,268.44 203,230,597.69
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 93,014.28 100,585.32
流动资产合计 622,973,675.64 479,272,935.13
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 91,320,287.23 85,966,337.23
投资性房地产
固定资产 283,043,824.45 287,295,047.69
在建工程 15,006,632.38 1,143,148.50
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 35,834,370.75 20,287,963.29
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,537,904.34 1,289,663.22
其他非流动资产
非流动资产合计 426,743,019.15 395,982,159.93
资产总计 1,049,716,694.79 875,255,095.06
流动负债：
短期借款 130,000,000.00 120,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 81,483,692.60 64,069,780.31
应付账款 221,438,571.16 134,730,323.87
预收款项 103,291,970.86 56,402,216.34
应付职工薪酬 10,364,529.77 9,185,760.29
应交税费 -9,298,731.64 8,496,147.73
应付利息
应付股利
其他应付款 60,666.75 1,170,615.52
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 537,340,699.50 394,054,844.06
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 10,714,881.59 11,499,093.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 10,714,881.59 11,499,093.00
负债合计 548,055,581.09 405,553,937.06
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 149,310,000.00 149,310,000.00
资本公积 176,239,373.85 176,239,373.85
减：库存股
盈余公积 35,179,162.56 35,179,162.56
未分配利润 140,932,577.29 108,972,621.59
所有者权益（或股东权益）合计 501,661,113.70 469,701,158.00
负债和所有者权益（或股东权
1,049,716,694.79 875,255,095.06
益）总计
公司法定代表人:边程 主管会计工作负责人:周和华 会计机构负责人:徐建设
合并利润表
2007年1-9月
编制单位:广东科达机电股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
本期金额 上期金额 年初至报告期期 上年年初至报告期
项目
（7-9月） （7-9月） 末金额（1-9月） 期末金额（1-9月）
一、营业总收入 271,808,163.69 218,280,206.83 850,868,787.11 539,524,069.06
其中：营业收入 271,808,163.69 218,280,206.83 850,868,787.11 539,524,069.06
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 236,633,747.45 209,069,512.84 760,849,064.17 513,497,389.16
其中：营业成本 196,702,435.22 179,087,028.12 650,057,121.36 437,935,631.99
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,046,105.52 846,278.57 4,600,464.48 2,769,056.72
销售费用 21,602,406.86 15,727,763.54 55,367,313.46 39,397,710.70
管理费用 15,301,434.13 11,304,587.74 42,313,750.99 27,113,332.18
财务费用 1,981,365.72 2,103,854.87 6,569,090.60 5,687,206.99
资产减值损失 1,941,323.28 594,450.58
加：公允价值变动收
益（损失以"－"号填列）
投资收益（损失以"－"
1,152,209.28 1,018,003.97
号填列）
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"
号填列）
三、营业利润（亏损
35,174,416.24 10,362,903.27 90,019,722.94 27,044,683.87
以"－"号填列）
加：营业外收入 3,856,953.02 97,463.76 5,555,088.56 2,574,579.18
减：营业外支出 38,465.85 295,862.85 268,394.73 368,209.28
其中：非流动资产处
101,537.54
置净损失
四、利润总额（亏损
38,992,903.41 10,164,504.18 95,306,416.77 29,251,053.77
总额以"－"号填列）
减：所得税费用 3,659,639.03 2,265,215.58 12,527,555.88 5,500,603.07
五、净利润（净亏损
35,333,264.38 7,899,288.60 82,778,860.89 23,750,450.70
以"－"号填列）
归属于母公司所有者
32,037,510.79 6,637,393.98 74,327,466.25 20,310,636.78
的净利润
少数股东损益 3,295,753.58 1,261,894.62 8,451,394.64 3,439,813.92
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.215 0.044 0.498 0.136
（二）稀释每股收益 0.215 0.044 0.498 0.136
公司法定代表人:边程 主管会计工作负责人:周和华 会计机构负责人:徐建设
母公司利润表
2007年1-9月
编制单位:广东科达机电股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
本期金额 上期金额 年初至报告期期末 上年年初至报告期
项目
（7-9月） （7-9月） 金额（1-9月） 期末金额（1-9月）
一、营业收入 266,469,653.92 186,875,341.39 712,882,700.23 459,602,007.11
减：营业成本 214,135,879.96 161,285,110.28 575,129,655.21 392,798,524.81
营业税金及附加 526,007.47 549,186.17 2,950,026.45 1,919,722.74
销售费用 12,768,652.51 9,639,571.47 30,791,890.42 22,373,988.76
管理费用 12,306,410.60 8,161,417.40 30,938,182.07 20,249,730.64
财务费用 1,680,345.63 1,986,526.04 5,786,470.74 5,369,612.77
资产减值损失 1,342,312.39 221,206.47
加：公允价值变动收
益（损失以"－"号填
列）
投资收益（损失以
2,710,651.21 5,118,652.99
"－"号填列）
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损
25,052,357.75 7,964,181.24 65,944,162.95 21,787,873.91
以"－"号填列）
加：营业外收入 3,777,198.47 77,457.23 4,906,608.78 2,344,164.63
减：营业外支出 30,000.00 232,934.67 199,537.54 237,171.74
其中：非流动资产处
101,537.54
置损失
三、利润总额（亏损
28,799,556.22 7,808,703.80 70,651,234.19 23,894,866.80
总额以"－"号填列）
减：所得税费用 2,264,580.17 1,171,304.82 8,829,278.49 3,584,230.02
四、净利润（净亏损
26,534,976.05 6,637,398.98 61,821,955.70 20,310,636.78
以"－"号填列）
公司法定代表人:边程 主管会计工作负责人:周和华 会计机构负责人:徐建设
合并现金流量表
2007年1-9月
编制单位:广东科达机电股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期
项目
（1-9月） 末金额（1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 828,520,687.43 587,330,753.27
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,692,390.48 6,451,655.52
收到其他与经营活动有关的现金 8,441,070.31 10,480,862.48
经营活动现金流入小计 839,654,148.22 604,263,271.27
购买商品、接受劳务支付的现金 628,735,088.40 413,557,368.95
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 65,082,811.29 44,302,383.42
支付的各项税费 53,231,665.61 36,645,405.41
支付其他与经营活动有关的现金 50,141,840.64 49,626,745.36
经营活动现金流出小计 797,191,405.94 544,131,903.14
经营活动产生的现金流量净额 42,462,742.28 60,131,368.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 48,899.13
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
11,360.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 11,360.00 48,899.13
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
46,642,328.93 31,250,377.92
的现金
投资支付的现金 5,200,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 46,642,328.93 36,450,377.92
投资活动产生的现金流量净额 -46,630,968.93 -36,401,478.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 750,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 750,000.00
取得借款收到的现金 140,000,000.00 154,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 140,750,000.00 154,000,000.00
偿还债务支付的现金 127,000,000.00 109,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 34,827,985.77 32,566,289.80
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 2,236,850.00 740,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金 3,721,192.17
筹资活动现金流出小计 161,827,985.77 145,287,481.97
筹资活动产生的现金流量净额 -21,077,985.77 8,712,518.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -578,187.42 -307,306.13
五、现金及现金等价物净增加额 -25,824,399.84 32,135,101.24
加：期初现金及现金等价物余额 203,086,902.59 161,068,810.59
六、期末现金及现金等价物余额 177,262,502.75 193,203,911.83
公司法定代表人:边程 主管会计工作负责人:周和华 会计机构负责人:徐建设
母公司现金流量表
2007年1-9月
编制单位:广东科达机电股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
项目
（1-9月） 金额（1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 740,073,875.69 503,990,044.57
收到的税费返还 2,692,390.48 6,448,995.60
收到其他与经营活动有关的现金 5,734,108.71 4,602,105.09
经营活动现金流入小计 748,500,374.88 515,041,145.26
购买商品、接受劳务支付的现金 599,974,993.57 369,775,672.52
支付给职工以及为职工支付的现金 43,714,186.99 34,161,088.08
支付的各项税费 33,790,236.36 26,212,192.14
支付其他与经营活动有关的现金 35,221,784.98 32,892,100.62
经营活动现金流出小计 712,701,201.90 463,041,053.36
经营活动产生的现金流量净额 35,799,172.98 52,000,091.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 48,899.13
取得投资收益收到的现金 2,763,150.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
11,360.00 1,260,000.00
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,774,510.00 1,308,899.13
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
42,952,901.46 28,579,231.87
支付的现金
投资支付的现金 8,117,100.00 200,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 51,070,001.46 28,779,231.87
投资活动产生的现金流量净额 -48,295,491.46 -27,470,332.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 120,000,000.00 140,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 120,000,000.00 140,000,000.00
偿还债务支付的现金 110,000,000.00 100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 31,779,608.10 31,690,428.06
支付其他与筹资活动有关的现金 3,585,033.42
筹资活动现金流出小计 141,779,608.10 135,275,461.48
筹资活动产生的现金流量净额 -21,779,608.10 4,724,538.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -578,187.42 -307,306.13
五、现金及现金等价物净增加额 -34,854,114.00 28,946,991.55
加：期初现金及现金等价物余额 157,054,306.67 142,250,303.84
六、期末现金及现金等价物余额 122,200,192.67 171,197,295.39
公司法定代表人:边程 主管会计工作负责人:周和华 会计机构负责人:徐建设