四川西昌电力股份有限公司
600505
2010年第一季度报告600505 四川西昌电力股份有限公司 2010 年第一季度报告
目录
§1 重要提示..........................................................................2?
§2 公司基本情况......................................................................2?
§3 重要事项..........................................................................3?
§4 附录..............................................................................6?
1600505 四川西昌电力股份有限公司 2010 年第一季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名
未出席董事姓名
未出席董事职务
未出席董事的说明
被委托人姓名
陈华明
董事
因公务出差未能亲自出席会议
吕必会
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4
公司负责人姓名
何永祥
主管会计工作负责人姓名
陈世兵
会计机构负责人（会计主管人员）姓名
鞠晓玲
公司负责人何永祥、主管会计工作负责人陈世兵及会计机构负责人（会计主管人员）鞠晓玲声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末
上年度期末
本报告期末比上年度期末增减(%)
总资产(元)
1,698,955,759.58
1,666,509,507.77
1.95
所有者权益（或股东权益）(元)
407,478,090.84
404,912,239.17
0.63
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）
1.12
1.11
0.90
年初至报告期期末
比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元)
2,998,354.73
-86.24
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）
0.01
-83.33
报告期
年初至报告期期末
本报告期比上年同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元)
2,565,851.67
2,565,851.67
-35.19
基本每股收益（元/股）
0.0070
0.0070
-35.78
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)
0.0068
0.0068
-40.35
稀释每股收益（元/股）
0.0070
0.0070
-35.78
加权平均净资产收益率（%）
0.63
0.63
减少0.95个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）
0.61
0.61
减少1.03个百分点
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
项目
金额
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
98,813.21
所得税影响额
-14,821.98
少数股东权益影响额（税后）
3,329.45
合计
87,320.68
2600505 四川西昌电力股份有限公司 2010 年第一季度报告
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户）
39,049
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件流通股的数量
种类
四川省电力公司
55,272,460
人民币普通股
凉山州国有资产投资经营有限责任公司
54,549,720
人民币普通股
四川省水电投资经营集团有限公司
37,590,199
人民币普通股
西昌东方航天旅游有限公司
9,050,000
人民币普通股
四川西昌泸山铁合金有限责任公司
8,368,500
人民币普通股
中国工商银行－天弘精选混合型证券投资基金
2,079,902
人民币普通股
张德胜
1,918,934
人民币普通股
中诚信托有限责任公司－FT030号
1,880,942
人民币普通股
四川昭觉电力有限责任公司
1,800,000
人民币普通股
凉山州石广矿产有限责任公司
1,800,000
人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1）资产负债变动分析表
单位：元
项目
本报告期期末数
期初数
增减额
变动比率（％）
货币资金
35,593,364.50
24,214,215.31
11,379,149.19
46.99
应收票据
1,750,000.00
-1,750,000.00
-100.00
应收账款
28,967,477.25
11,789,638.81
17,177,838.44
145.70
应付利息
6,463,518.29
4,719,389.72
1,744,128.57
36.96
（2）利润变动分析表
单位：元
项目
2010年1-3月
上年同期数
增减额
变动比率（％）
营业成本
75,469,754.08
45,221,134.31
30,248,619.77
66.89
销售费用
2,938,849.30
1,898,296.19
1,040,553.11
54.82
财务费用
6,703,028.68
10,482,416.58
-3,779,387.90
-36.05
营业外收入
108,813.21
160,815.10
-52,001.89
-32.34
营业外支出
10,000.00
361,027.89
-351,027.89
-97.23
所得税费用
587,666.76
1,581,419.11
-993,752.35
-62.84
少数股东损益
-376,256.73
262,011.63
-638,268.36
-243.60
3600505 四川西昌电力股份有限公司 2010 年第一季度报告
（3）现金流量变动分析表
单位：元
项目
2010年1-3月
上年同期数
增减额
变动比率（％）
经营活动产生的现金流量净额
2,998,354.73
21,792,452.81
-18,794,098.08
-86.24
投资活动产生的现金流量净额
-7,884,937.84
-23,531,449.50
15,646,511.66
66.49
筹资活动产生的现金流量净额
22,944,236.10
4,237,945.19
18,706,290.91
441.40
变动原因说明：
1、货币资金：本报告期期末数较期初数增加11,379,149.19元，增长46.99%，主要是本期经营活动产生的现金净流入增加所致。
2、应收票据：本报告期期末数较期初数减少1,750,000.00元，下降100.00%，主要是本期将到期票据办理承兑以及票据背书转让所致。
3、应收账款：本报告期期末数较期初数增加17,177,838.44元，增长145.70%，主要是本期部分电费未及时收回所致。
4、应付利息：本报告期期末数较期初数增加1,744,128.57元，增长36.96%，主要是本期暂未支付的利息增加所致。
5、营业成本：本期较上年同期增加30,248,619.77元,同比增长66.89%，主要是本期外购电费增加所致。
6、销售费用：本期较上年同期增加1,040,553.11元,同比增长54.82%，主要是本期薪酬等费用增加所致。
7、财务费用：本期较上年同期减少3,779,387.90元,同比下降36.05%，主要是本期贷款利率下调所致。
8、营业外收入：本期较上年同期减少52,001.89元,同比下降32.34%，主要是上年同期收到代扣代缴手续费。
9、营业外支出：本期较上年同期减少351,027.89元,同比下降97.23%，主要是上年同期分公司支付的赔偿款。
10、所得税费用：本期较上年同期减少993,752.35元,同比下降62.84%，主要是本期利润减少所致。
11、少数股东损益：本期较上年同期减少638,268.36元,同比下降243.60%，主要是本期控股子公司利润减少所致。
12、经营活动产生的现金流量净额：本期较上年同期减少18,794,098.08元,同比下降86.24%，主要是本期经营活动流出的外购电费增加所致。
13、投资活动产生的现金流量净额：本期较上年同期增加15,646,511.66元,同比增长66.49%，主要是本期购建固定资产支付的现金流出较上年同期减少。
14、筹资活动产生的现金流量净额：本期较上年同期增加18,706,290.91元,同比增长441.40%，主要是本期借款收到的现金增加所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
公司股东凉山州国有资产投资经营有限责任公司、四川省水电投资经营集团有限公司、四川省电力公司承诺：自股权分置改革方案实施之日起，所持有的西昌电力的原非流通股在十二个月内不上市交易或者转让；上述禁售期满后的十二个月内通过上海证券交易所挂牌交易出售股份数量占西昌电力股份总数的比例不超过5%，二十四个月内不超过10%。
截止本报告期末，上述股东股改承诺已履行完毕。
4600505 四川西昌电力股份有限公司 2010 年第一季度报告
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
鉴于公司2005年度出现巨额亏损，2009年度实现的税后净利润尚不足以弥补以前年度亏损，因此无利润分配来源，公司2009年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。报告期内无现金分红。
四川西昌电力股份有限公司
法定代表人:何永祥
2010年4月26日
5600505 四川西昌电力股份有限公司 2010 年第一季度报告
§4 附录
4.1
合并资产负债表
2010年3月31日
编制单位: 四川西昌电力股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
期末余额
年初余额
流动资产：
货币资金
35,593,364.50
24,214,215.31
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
1,750,000.00
应收账款
28,967,477.25
11,789,638.81
预付款项
6,830,417.23
5,948,789.01
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款
18,019,248.46
21,205,845.45
买入返售金融资产
存货
3,046,199.10
2,857,207.92
一年内到期的非流动资产
126,989,460.00
126,989,460.00
其他流动资产
流动资产合计
219,446,166.54
194,755,156.50
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
257,545,854.55
257,545,854.55
投资性房地产
10,373,449.28
10,407,799.91
固定资产
911,254,923.53
912,222,671.88
在建工程
248,102,409.68
239,077,859.29
工程物资
6,472,764.92
6,460,803.26
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
29,302,124.19
29,528,295.51
开发支出
商誉
长期待摊费用
7,081,667.38
7,134,667.36
递延所得税资产
9,376,399.51
9,376,399.51
其他非流动资产
非流动资产合计
1,479,509,593.04
1,471,754,351.27
资产总计
1,698,955,759.58
1,666,509,507.77
6600505 四川西昌电力股份有限公司 2010 年第一季度报告
流动负债：
短期借款
273,266,548.30
243,378,726.27
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款
39,715,594.56
44,637,454.16
预收款项
25,167,110.38
22,533,404.97
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬
19,060,023.76
18,421,098.41
应交税费
13,493,220.78
16,647,819.61
应付利息
6,463,518.29
4,719,389.72
应付股利
13,893,824.30
13,893,824.30
其他应付款
323,669,030.87
320,240,496.93
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
25,000,000.00
25,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计
739,728,871.24
709,472,214.37
非流动负债：
长期借款
418,719,403.80
418,719,403.80
应付债券
长期应付款
专项应付款
41,730,000.00
41,730,000.00
预计负债
48,900,000.00
48,900,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
509,349,403.80
509,349,403.80
负债合计
1,249,078,275.04
1,218,821,618.17
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
364,567,500.00
364,567,500.00
资本公积
76,188,691.21
76,188,691.21
减：库存股
专项储备
盈余公积
50,055,151.01
50,055,151.01
一般风险准备
未分配利润
-83,333,251.38
-85,899,103.05
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计
407,478,090.84
404,912,239.17
少数股东权益
42,399,393.70
42,775,650.43
所有者权益合计
449,877,484.54
447,687,889.60
负债和所有者权益总计
1,698,955,759.58
1,666,509,507.77
公司法定代表人: 何永祥 主管会计工作负责人:陈世兵 会计机构负责人:鞠晓玲
7600505 四川西昌电力股份有限公司 2010 年第一季度报告
母公司资产负债表
2010年3月31日
编制单位: 四川西昌电力股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
期末余额
年初余额
流动资产：
货币资金
35,580,848.30
24,202,226.20
交易性金融资产
应收票据
1,750,000.00
应收账款
28,968,152.25
11,789,638.81
预付款项
5,972,937.23
5,091,309.01
应收利息
应收股利
其他应收款
39,778,149.95
43,070,846.94
存货
2,795,320.51
2,582,524.40
一年内到期的非流动资产
126,989,460.00
126,989,460.00
其他流动资产
流动资产合计
240,084,868.24
215,476,005.36
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
317,118,569.30
317,118,569.30
投资性房地产
10,373,449.28
10,407,799.91
固定资产
783,946,091.37
783,542,421.18
在建工程
246,290,497.58
237,274,327.19
工程物资
6,472,764.92
6,460,803.26
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
28,352,296.94
28,565,628.65
开发支出
商誉
长期待摊费用
4,261,667.38
4,296,667.36
递延所得税资产
9,201,197.49
9,201,197.49
其他非流动资产
非流动资产合计
1,406,016,534.26
1,396,867,414.34
资产总计
1,646,101,402.50
1,612,343,419.70
流动负债：
短期借款
273,266,548.30
243,378,726.27
交易性金融负债
应付票据
应付账款
41,466,794.53
45,737,033.36
预收款项
25,167,110.38
22,533,404.97
应付职工薪酬
18,646,424.68
18,047,902.03
应交税费
13,391,213.89
16,752,341.18
应付利息
6,463,518.29
4,719,389.72
应付股利
13,873,914.00
13,873,914.00
其他应付款
318,270,834.22
314,895,832.63
8600505 四川西昌电力股份有限公司 2010 年第一季度报告
一年内到期的非流动负债
25,000,000.00
25,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计
735,546,358.29
704,938,544.16
非流动负债：
长期借款
418,719,403.80
418,719,403.80
应付债券
长期应付款
专项应付款
41,730,000.00
41,730,000.00
预计负债
48,900,000.00
48,900,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
509,349,403.80
509,349,403.80
负债合计
1,244,895,762.09
1,214,287,947.96
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
364,567,500.00
364,567,500.00
资本公积
74,276,103.69
74,276,103.69
减：库存股
专项储备
盈余公积
50,055,151.01
50,055,151.01
一般风险准备
未分配利润
-87,693,114.29
-90,843,282.96
所有者权益（或股东权益）合计
401,205,640.41
398,055,471.74
负债和所有者权益（或股东权益）总计
1,646,101,402.50
1,612,343,419.70
公司法定代表人: 何永祥 主管会计工作负责人:陈世兵 会计机构负责人:鞠晓玲
9600505 四川西昌电力股份有限公司 2010 年第一季度报告
4.2
合并利润表
2010年1—3月
编制单位: 四川西昌电力股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
上期金额
一、营业总收入
105,696,505.17
85,186,793.94
其中：营业收入
105,696,505.17
85,186,793.94
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
103,018,056.68
79,184,331.21
其中：营业成本
75,469,754.08
45,221,134.31
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
1,052,629.85
1,196,168.72
销售费用
2,938,849.30
1,898,296.19
管理费用
16,853,794.77
20,386,315.41
财务费用
6,703,028.68
10,482,416.58
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）
2,678,448.49
6,002,462.73
加：营业外收入
108,813.21
160,815.10
减：营业外支出
10,000.00
361,027.89
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
2,777,261.70
5,802,249.94
减：所得税费用
587,666.76
1,581,419.11
五、净利润（净亏损以“－”号填列）
2,189,594.94
4,220,830.83
归属于母公司所有者的净利润
2,565,851.67
3,958,819.20
少数股东损益
-376,256.73
262,011.63
六、每股收益：
（一）基本每股收益
0.0070
0.0109
（二）稀释每股收益
0.0070
0.0109
七、其他综合收益
八、综合收益总额
2,189,594.94
4,220,830.83
归属于母公司所有者的综合收益总额
2,565,851.67
3,958,819.20
归属于少数股东的综合收益总额
-376,256.73
262,011.63
公司法定代表人: 何永祥 主管会计工作负责人:陈世兵 会计机构负责人:鞠晓玲
10600505 四川西昌电力股份有限公司 2010 年第一季度报告
母公司利润表
2010年1—3月
编制单位: 四川西昌电力股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
上期金额
一、营业收入
106,396,937.17
86,125,480.15
减：营业成本
76,373,196.62
48,030,519.70
营业税金及附加
1,013,644.69
1,137,723.19
销售费用
2,938,849.30
1,898,296.19
管理费用
15,947,749.82
19,569,916.31
财务费用
6,494,474.52
10,273,513.72
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）
3,629,022.22
5,215,511.04
加：营业外收入
108,813.21
160,815.10
减：营业外支出
361,027.89
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
3,737,835.43
5,015,298.25
减：所得税费用
587,666.76
1,463,376.36
四、净利润（净亏损以“－”号填列）
3,150,168.67
3,551,921.89
五、每股收益：
（一）基本每股收益
0.0086
0.0097
（二）稀释每股收益
0.0086
0.0097
六、其他综合收益
七、综合收益总额
3,150,168.67
3,551,921.89
公司法定代表人: 何永祥 主管会计工作负责人:陈世兵 会计机构负责人:鞠晓玲
11600505 四川西昌电力股份有限公司 2010 年第一季度报告
4.3
合并现金流量表
2010年1—3月
编制单位: 四川西昌电力股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
99,463,983.09
81,010,869.98
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
11,928,965.41
7,737,471.46
经营活动现金流入小计
111,392,948.50
88,748,341.44
购买商品、接受劳务支付的现金
64,110,951.53
27,510,954.54
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
22,152,781.28
15,022,172.24
支付的各项税费
15,091,437.68
15,981,026.77
支付其他与经营活动有关的现金
7,039,423.28
8,441,735.08
经营活动现金流出小计
108,394,593.77
66,955,888.63
经营活动产生的现金流量净额
2,998,354.73
21,792,452.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
8,765,925.58
2,020,956.35
投资活动现金流入小计
8,765,925.58
2,020,956.35
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
16,650,863.42
25,552,405.85
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
16,650,863.42
25,552,405.85
投资活动产生的现金流量净额
-7,884,937.84
-23,531,449.50
三、筹资活动产生的现金流量：
12600505 四川西昌电力股份有限公司 2010 年第一季度报告
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
128,300,000.00
53,150,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
3,000,000.00
30,000,000.00
筹资活动现金流入小计
131,300,000.00
83,150,000.00
偿还债务支付的现金
98,412,177.97
68,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
7,543,585.93
10,012,054.81
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
2,400,000.00
筹资活动现金流出小计
108,355,763.90
78,912,054.81
筹资活动产生的现金流量净额
22,944,236.10
4,237,945.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额
18,057,652.99
2,498,948.50
加：期初现金及现金等价物余额
3,281,398.16
3,659,846.37
六、期末现金及现金等价物余额
21,339,051.15
6,158,794.87
公司法定代表人: 何永祥 主管会计工作负责人:陈世兵 会计机构负责人:鞠晓玲
13600505 四川西昌电力股份有限公司 2010 年第一季度报告
母公司现金流量表
2010年1—3月
编制单位: 四川西昌电力股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
本期金额
上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
100,164,415.09
81,010,869.98
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
11,908,965.41
7,737,471.46
经营活动现金流入小计
112,073,380.50
88,748,341.44
购买商品、接受劳务支付的现金
68,047,235.05
30,033,829.78
支付给职工以及为职工支付的现金
20,555,899.33
13,683,121.45
支付的各项税费
14,517,598.18
15,038,931.52
支付其他与经营活动有关的现金
6,404,699.17
8,235,035.88
经营活动现金流出小计
109,525,431.73
66,990,918.63
经营活动产生的现金流量净额
2,547,948.77
21,757,422.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
8,765,398.49
2,020,777.96
投资活动现金流入小计
8,765,398.49
2,020,777.96
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
16,409,538.71
25,517,375.85
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
16,409,538.71
25,517,375.85
投资活动产生的现金流量净额
-7,644,140.22
-23,496,597.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
128,300,000.00
53,150,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
3,000,000.00
30,000,000.00
筹资活动现金流入小计
131,300,000.00
83,150,000.00
偿还债务支付的现金
98,412,177.97
68,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
7,334,504.68
10,012,054.81
支付其他与筹资活动有关的现金
2,400,000.00
筹资活动现金流出小计
108,146,682.65
78,912,054.81
筹资活动产生的现金流量净额
23,153,317.35
4,237,945.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额
18,057,125.90
2,498,770.11
加：期初现金及现金等价物余额
3,269,409.05
3,106,858.10
六、期末现金及现金等价物余额
21,326,534.95
5,605,628.21
公司法定代表人: 何永祥 主管会计工作负责人:陈世兵 会计机构负责人:鞠晓玲
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