四川西昌电力股份有限公司
           2020 年度审计委员会履职报告
    我们作为四川西昌电力股份有限公司（以下简称“公司”）
董事会审计委员会委员，根据《公司法》、中国证监会《上市
公司治理准则》、上海证券交易所《上市公司董事会审计委员
会运作指引》等法律、法规和公司《章程》《董事会审计委员
会年报工作规程》的相关规定，遵循诚实守信、勤勉尽责的原
则，认真开展各项工作，切实发挥了监督指导作用。 现将 2020
年度履职情况报告如下：
       一、审计委员会基本情况
       （一）审计委员会成员概述
    公司董事会审计委员会由 5 名董事组成，其中独立董事担
任召集人并占多数席位，现任成员为吉利、张敏、赵芳、刘涤
尘、范自力。主任委员由具有专业会计资格的独立董事吉利担
任。
    2020 年 5 月，独立董事井润田先生因工作原因申请辞去公
司第八届董事会独立董事及董事会各专门委员会相关职务（包
含审计委员会职务）。公司第八届董事会第二十八次会议审议
通过《关于补选第八届董事会专门委员会成员的议案》。同意
补选刘涤尘先生为审计委员会委员。
       （二）审计委员会委员简历
    吉利，女，汉族，1978 年 11 月出生，中共党员，管理学
博士。现任西南财经大学会计学院教授、博士生导师，中国管

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理会计研究中心主任。财政部全国会计领军人才、管理会计咨
询专家，四川省学术和技术带头人。四川国光农化股份有限公
司独立董事，晨越项目管理集团股份有限公司独立董事。本公
司独立董事，审计委员会召集人。
    范自力，男，汉族，1964 年 1 月出生，中共党员，研究生
学历，执业律师。曾任四川省公安厅六处科员、二处军工科副
科长，成都市武侯区司法局办公室主任，四川高新志远律师事
务所主任律师。现任四川明炬律师事务所高级合伙人，四川川
大智胜软件股份有限公司独立董事，本公司独立董事，审计委
员会委员，提名委员会委员。
    刘涤尘，男，汉族，1953 年 9 月出生，中共党员，博士，
二级教授。历任武汉水利电力学院教师、讲师、副教授、教授。
现任武汉大学教授、博导，本公司董事，薪酬与考核委员会召
集人，审计委员会委员。
    张敏，男，汉族，1966 年 9 月出生，中共党员，大学本科，
高级会计师。曾任四川省电力公司财务部基建财务处、资产综
合处处长，四川省电力公司财务部、财务资产部副主任，国网
四川省电力公司审计部副主任。现任国网四川省电力公司财务
资产部主任，本公司董事，审计委员会委员。
    赵芳，女，汉族，1975 年 1 月出生，中共党员，工商管理
硕士，工程师。曾任成都电业局青白江供电局变电运行值班，
成都电业局电力营销部用电开发科专责、科长，成都电业局锦
江供电局副局长，成都电业局锦江供电公司副总经理，成都电


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业局客户服务中心党总支书记、副主任，成都电业局青羊供电
局局长、副书记，四川省电力公司营销部计量处处长，四川省
电力公司营销运行监控中心主任，四川省电力公司营销部副主
任、四川省电力公司营销运行监控中心主任，国网四川省电力
公司营销部副主任，国网成都供电公司副总经理，现任国网德
阳供电公司党委书记、副总经理，本公司董事，审计委员会委
员。
       二、审计委员会会议召开情况
    报告期内，公司第八届董事会审计委员会积极履行职责，
全年度累计召开审计委员会 3 次会议，具体如下：
    2020 年 2 月 26 日，审计委员会召开了 2020 年第一次工作
会议，主要对《2019 年度财务报告（初稿）》和《2019 年内
控评价报告（初稿）》相关问题进行沟通和审议。
    2020 年 4 月 15 日，审计委员会召开 2020 年第二次工作会
议，会议审议通过《2019 年度高管绩效考核与年薪测算》《2020
年度经营业绩制表考核计划》《2020 年固定资产投资计划》
《2019 年度内审工作总结及 2020 年计划》共计 4 个事项，同
意以上事项向董事会作专题报告。
    讨论了《2019 年年度报告及摘要》《2019 年内控评价报
告》《2019 内控审计报告》《2019 年度利润分配预案》《关
于 2019 年度日常关联交易执行情况并预计 2020 年度日常关联
交易的议案》《关于 2019 年度资产报废处置的议案》《关于
公司会计政策变更的议案》《关于续聘 2020 年度审计机构并


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确定其报酬的议案》《2019 年度财务决算报告》《关于公司
2020 年度预算报告的议案》共计 10 项议案，同意将以上议案
提交董事会审议。
    2020 年 12 月 23 日，审计委员会召开 2020 年第三次工作
会议，会议主要对 2020 年度财务报告和内控审计报告相关审
计工作计划、相关时间安排进行沟通。
    三、审计委员会年度主要工作情况
    （一）监督及评估外部审计机构
    1.评估外审机构的独立性和专业性
    报告期内，审计委员会对公司聘请的 2020年度外部审计
机构信永中和会计师事务所的独立性和专业性进行了评估，认
为该事务所具备证券、期货等相关业务审计从业资格，一直遵
循独立、客观、公正的职业准则，较好地完成了公司委托的各
项审计工作。
    2.向董事会提出续聘外部审计机构的建议
    鉴于信永中和会计师事务所拥有较好的服务意识、职业操
守和专业能力，并且审计团队勤勉尽责，在审计过程中为公司
提出较好的管理建议，因此，审计委员会提议，继续聘请信永
中和会计师事务所为公司2021年度财务和内部控制审计机构。
    3.审核外部审计机构的审计费用
    经审核，公司实际支付信永中和的审计费用与公司所披露
的审计费用情况相符。
    4.与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计


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方法及在审计中发现的重大事项
    在会计师事务所进场审计前，审计委员会与年审注册会计
师就审计范围、审计计划进行了充分的讨论和沟通。在财务和
内部控制审计过程中，督促会计师事务所按照商定计划进行审
计，信永中和在约定时限内完成了所有审计程序，向审计委员
会提交了标准无保留意见的审计报告及内控审计报告。未在审
计中发现公司存在其他重大事项。
    （二）指导内部审计工作情况
    报告期内，审计委员会认真审阅并同意公司内部审计工作
计划，督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，并对内
部审计工作中出现的问题提出了指导性意见。经审阅内部审计
工作报告，未发现内部审计工作存在重大问题。
    （三）评估公司内部控制的有效性
   公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》
和《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定，建立了较
为完善的内部控制制度。通过审阅公司内部控制评价报告和内
部控制审计报告，并对公司内部控制制度的设计和执行进行了
检查。审计委员会认为，治理层运作规范、合理决策，切实保
障了公司和股东的合法权益，符合中国证监会有关上市公司治
理的规范要求。公司内部控制评价报告如实反映了公司内部控
制情况，不存在内部控制重大缺陷及重要缺陷。
    （四）审阅年度财务报告并发表意见
    报告期内，审计委员会认真审阅了公司的财务报告，认为


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报告的编制和披露符合《企业会计准则》《公开发行证券的公
司信息披露内容与格式准则》等有关规定，真实、准确、完整、
公允的反映了公司财务状况和经营成果。
  （五）协调管理层、内部审计与外部审计的沟通
    审计委员会组织召开了多次会议，会同独立董事与年审注
册会计师、管理层和相关部门充分表达各自意见，对审计工作
中发现的问题作了认真分析讨论。通过保持良好有效的沟通，
充分支持配合外部审计机构工作，保证了年度审计工作顺利开
展。
       四、总体评价
    2020年，审计委员会勤勉尽责，恪尽职守，切实有效地监
督外部审计工作，指导内部审计业务，有效地防范了各类风险，
推动了公司治理水平不断提高。2021年，审计委员会将继续遵
守独立、公正、客观的职业准则，进一步加强学习，提升履职
能力，更好地发挥专业职能作用，为公司持续高质量发展作出
积极贡献。


         审计委员会委员:吉利、张敏、赵芳、刘涤尘、范自力




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