香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
公司代码：600506 公司简称：香梨股份
新疆库尔勒香梨股份有限公司
2018 年年度报告
1 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人陈义斌、主管会计工作负责人郭建生及会计机构负责人（会计主管人员）杨劲松
声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司第六届董事会第二十五次会议审议通过《关于 2018 年度利润分配方案的议案》，经中兴
财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至报告期末，公司 2018 年度归属于上市公司股东
的净利润为 452.78 万元，审计期末未分配利润为-12,409.15 万元。根据《公司章程》利润分配
政策的规定，公司 2018 年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
上述利润分配方案需提交公司 2018 年年度股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及有未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，
请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的行业风险，敬请查阅“第四节 经营情况讨论与分析：可能
面对的风险”。
十、 其他
□适用 √不适用
2 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节 经营情况讨论与分析.......................................................................................................21
第五节 重要事项........................................................................................................................... 21
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 35
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 39
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 39
第九节 公司治理........................................................................................................................... 43
第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 47
第十一节 财务报告........................................................................................................................... 47
第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 134
3 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司 指 新疆库尔勒香梨股份有限公司
公司章程 指 新疆库尔勒香梨股份有限公司章程
公司法 指 中华人民共和国公司法
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证券交易所、上交所 指 上海证券交易所
深圳建信 指 深圳市建信投资发展有限公司
昌源水务 指 新疆昌源水务集团有限公司
家合房产 指 新疆家合房地产开发有限责任公司
昌达房产 指 巴州昌达房地产开发有限责任公司
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 新疆库尔勒香梨股份有限公司
公司的中文简称 香梨股份
公司的外文名称 XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD
公司的外文名称缩写 XLGF
公司的法定代表人 陈义斌
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 阿尔斯兰阿迪里 史兰花
联系地址 新疆库尔勒市圣果路圣果名苑 新疆库尔勒市圣果路圣果名苑
电话 0996-2115936 0996-2115936
传真 0996-2115935 0996-2115935
电子信箱 xlgf_dmb@163.com xlgf_dmb@163.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 新疆库尔勒市圣果路圣果名苑
公司注册地址的邮政编码 841000
公司办公地址 新疆库尔勒市圣果路圣果名苑
公司办公地址的邮政编码 841000
公司网址 http://www.xjxlgf.com.cn
电子信箱 xlgf_dmb@163.com
4 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网 http://www.sse.com.cn
址
公司年度报告备置地点 董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 香梨股份 600506 无
六、 其他相关资料
名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世
办公地址
（境内） 界写字楼 A 座 24 层
签字会计师姓名 张磊、李晓斐
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比
上年同
主要会计数据 2018年 2017年 2016年
期增减
(%)
营业收入 42,555,553.09 65,318,509.11 -34.85 68,031,962.23
归属于上市公司股东的净
4,527,788.24 5,077,018.09 -10.82 -5,850,920.18
利润
归属于上市公司股东的扣
-11,640,439.88 -7,819,019.85 -6,837,913.68
除非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量
14,746,858.80 3,803,347.34 287.73 -21,690,696.83
净额
本期末
比上年
2018年末 2017年末 同期末 2016年末
增减
（%）
归属于上市公司股东的净
281,790,060.51 277,322,596.93 1.61 273,187,193.33
资产
总资产 299,455,444.68 295,095,289.95 1.48 288,760,944.40
期末总股本 147,706,873.00 147,706,873.00 147,706,873.00
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2018年 2017年 2016年
期增减(%)
5 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
基本每股收益（元／股） 0.031 0.034 -8.82 -0.040
稀释每股收益（元／股） 0.031 0.034 -8.82 -0.040
扣除非经常性损益后的基本
-0.079 -0.053 -0.046
每股收益（元／股）
减少0.23个百
加权平均净资产收益率（%） 1.62 1.85 -2.13
分点
扣除非经常性损益后的加权
-4.16 -2.84 -2.49
平均净资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股
东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股
东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2018 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 14,528,219.64 7,964,194.64 279,387.35 19,783,751.46
归属于上市公司股东的
-1,070,442.52 -1,849,967.99 -1,356,087.45 8,804,286.20
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益后的 -1,214,373.77 -4,120,950.06 -1,526,458.09 -4,778,657.96
净利润
经营活动产生的现金流
6,356,329.61 11,909,303.36 -4,089,861.97 571,087.80
量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注
2016 年金
非经常性损益项目 2018 年金额 （如适 2017 年金额
额
用）
主要系处
置酒厂资
非流动资产处置损益 10,993,022.85 1,508,733.81 36,064.28
产及转让
开发区土
6 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
地使用权
取得的收
益。
计入当期损益的对非金融企业
150,000.00
收取的资金占用费
主要系转
让债权取
债务重组损益 115,179.89
得的收
益。
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交易 主要系购
性金融资产、交易性金融负债产 买银行理
生的公允价值变动损益，以及处 794,034.65 财产品取 2,660,700.15 851,456.58
置交易性金融资产、交易性金融 得的利息
负债和可供出售金融资产取得 收入。
的投资收益
主要系取
得特色林
果业标准
除上述各项之外的其他营业外
22,200.00 化基地及 -15,000.00 -50,527.36
收入和支出
“三品一
标”补助
资金。
主要系转
其他符合非经常性损益定义的 让股权取
7,224,900.08 8,741,603.98
损益项目 得的收
益。
主要系非
经常性损
所得税影响额 -2,981,109.35
益的所得
税影响数
合计 16,168,228.12 12,896,037.94 986,993.50
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1、主要业务
报告期内，公司主要从事以库尔勒香梨为主的果品种植、加工和销售，主营业务未发生
变化。
2、经营模式
公司一直延用成立之初的“公司→基地+农户”的农业产业化经营模式，即公司与农户签
订承包合同，公司为农户提供生产管理及技术指导服务，农户按合同约定向公司上缴承包任
7 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
务；在果品购销方面，公司采取“以销定购”的模式，综合历年果品市场供需状况，开展果
品购销业务，公司依照行业特点和历史经验加强果品购销环节风险防范，控制成本，努力提
高果品销售业务利润。
3、行业情况说明
新疆独特的自然气候、资源条件，为新疆果业发展提供了前提条件。特殊的地理环境及
气候条件，决定了库尔勒香梨适应在巴州局部地区种植。在库尔勒地区，库尔勒香梨种植面
积大、历史悠久，已形成一定规模的香梨生产基地。香梨产业已实现种植栽培、贮藏加工、
包装运输、市场销售、品牌创立、基地建设和标准化管理的产业化经营格局，形成较为完善
的香梨产业体系。
库尔勒香梨生长在工业污染少的新疆孔雀河和塔里木河流域，属于绿色食品，因其翠绿
红润、皮薄肉细、酥脆多汁、香甜爽口、风味独特，深受国内外消费者喜欢，具有较大的国
内、国际市场需求潜力。
公司作为自治区农业产业化重点龙头企业，主要以经营新疆特色果品—库尔勒香梨为主，
拥有规模化的果品生产种植基地和保鲜冷库，以及稳定的销售客户及销售市场，在香梨种植
与销售方面，具有经营管理、技术、品牌以及资金优势。2018 年公司销售库尔勒香梨 5340 余
吨，产品主要销往新疆、福建、上海、广东、河北、北京等地区。
作为主要以地区性特色农产品种植和销售为主的农业生产经营企业，公司的生产经营受
当地气候变化、自然灾害、农产品市场价格波动及区域政策调整等因素影响较大。为此，公
司积极与当地政府沟通协调解决种植用水、病虫防治等问题；在种植方面加强生产基地标准
化、统一化管理，提高生产基地防灾减灾能力，控制果园生产成本，提高果园种植收益；在
果品销售方面，积极向同行业优秀企业学习，在确保果品销售风险可控的前提下，努力拓展
果品销售业务，提高果品销售收益。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
1、报告期内，经公司第六届董事会第二十二次会议、2018 年第一次临时股东大会审议通
过《关于公开挂牌转让房产子公司 15%股权的议案》。2018 年 11 月 16 日，公司将家合房产 15%
的股权在新疆产权交易所公开挂牌转让，挂牌价格不低于评估值 1,713.60 万元。2018 年 12
月 14 日，挂牌交易公示期结束，新疆博达熙泰企业管理有限公司为此次挂牌交易事项的唯一
意向受让方。2018 年 12 月 17 日，公司与新疆博达熙泰企业管理有限公司签订《产权交易合
同》。
截至报告期末，公司已完成家合房产 15%股权的工商变更登记手续，且不再持有家合房产
股权。
2、报告期内，经公司第六届董事会第二十二次会议、2018 年第一次临时股东大会审议通
过《关于对外投资设立房地产类全资子公司的议案》。2018 年 11 月 16 日，公司以库尔勒经济
8 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
技术开发区安晨大道北侧、园中苑路西侧的 75523.25 平方米（约合 113.29 亩）土地资产及
账面价值为 1990.66 万元的应收账款债权出资，设立房地产类全资子公司——昌达房产。昌
达房产注册资本为人民币 5000 万元，作价出资额超出注册资本的部分计入子公司资本公积。
3、报告期内，经公司第六届董事会第二十三次会议、2018 年第二次临时股东大会审议通
过《关于转让巴州昌达房地产开发有限责任公司 100%股权暨关联交易的议案》。2018 年 12 月
19 日，公司以非公开协议转让方式将全资子公司昌达房产 100%股权转让给公司关联企业家合
房产，并签订《股权转让合同》。
截至报告期末，公司完成了昌达房产 100%股权的工商变更登记手续，且不再持有昌达房
产股权。
上述具体内容详见公司在上海证券报及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的相
关公告。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
作为林果业种植和果品销售企业，公司一直秉承为消费者负责的经营理念，从战略角度
关注食品安全问题，以认真履行企业的社会责任，生产绿色、生态、让消费者放心的优质产
品为己任。
依托库尔勒地区独特的气候、光照、水质等资源优势，经过多年的努力和发展，公司按
照绿色食品和有机食品生产要求，建立了严格的安全生产和质量管控体系，逐渐形成了在香
梨行业不可复制的独特产地生态优势。
公司拥有良好的生产种植基地，具有经营管理、技术、品牌以及资金优势，并且具备较
为完善的内控管理体系。未来公司将加强对现有资产的经营管理，在风险可控的情况下，积
极探索多种销售模式，开拓果品销售市场，努力提升盈利能力，成长为能为股东、社会创造
价值的优质上市公司。
四、经营情况讨论与分析
报告期内，公司以林果种植和果品销售业务为主。在果品销售方面，公司继续采取“以
销定购”的销售模式开展果品销售业务。2018 年度，巴州地区整体香梨产量因受病虫害、大
风、低温、冰雹及上年果树花芽形成少等综合不良因素影响较上年大幅减少，果品收购单价
突破历史新高。公司结合巴州地区香梨整体产量及果品收购单价的实际情况，为降低果品经
营风险，适时调整果品购销计划。2018 年度公司销售果品 5340.36 吨，果品销售量较上年度
减少 49%，果品销售收入较上年减少 2,190.53 万元。
在林果业种植管理上，公司继续加强各生产基地的有效管理，加大基地技术指导和服务
力度，加强果树种植统一管理，提高生产基地防灾减灾能力，控制果园生产种植成本，努力
提高生产基地果园收益。2018 年，因受综合不良因素影响，库尔勒地区香梨产量较往年大幅
下降。公司对基地果园产量进行全面调查统计后，结合周边地区香梨种植园减产情况及果园
9 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
承包费减免办法，对基地受影响的果园承包费进行了部分减免，以降低果园承包农户的经济
压力，并鼓励承包农户做好果园生产的持续投入发展。
公司在做好主业的同时，积极盘活存量资产，以所属 113.29 亩商住用地使用权及部分应
收账款债权出资设立了房产类子公司，并通过非公开协议转让方式转让其全部股权；此外完
成了家合房产 15%股权的挂牌转让。通过转让上述存量资产，有效改善了公司的经营状况，保
障了公司及全体股东利益。
五、 报告期内主要经营情况
报告期内，公司实现营业收入 4,255.56 万元，较上年同期减少 34.85%。其中：主营业务
收入 3,606.78 万元，较上年同期减少 37.79%；其他业务收入为 648.78 万元，较上年同期减
少 11.68%。营业利润 472.10 万元，较上年同期减少 5.53%；主营业务利润 159.16 万元，较
上年同期减少 41.99%。归属上市公司股东的净利润 452.78 万元，较上年同期减少 10.82%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 42,555,553.09 65,318,509.11 -34.85
营业成本 40,982,517.22 62,101,320.36 -34.01
销售费用 1,566,727.92 1,231,759.45 27.19
管理费用 10,069,779.88 9,560,114.54 5.33
财务费用 -1,053,607.60 -228,216.52 -361.67
经营活动产生的现金流量净额 14,746,858.80 3,803,347.34 287.73
投资活动产生的现金流量净额 37,395,745.69 26,901,417.95 39.01
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
本报告期，公司实现营业收入 4,255.56 万元，较上年同期 6,531.85 万元减少 2,276.29
万元，减幅为 34.85%，主要系果品销售量及果园承包收入减少所致；营业成本 4,098.25 万元，
较上年同期 6,210.13 万元减少 2,111.88 万元，减幅为 34.01%，主要系果品销售量减少所致。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收
营业成本
毛利率 入比上 毛利率比上年
分行业 营业收入 营业成本 比上年增
（%） 年增减 增减（%）
减（%）
（%）
减少 0.32 个
林果业 36,067,770.69 34,476,163.56 4.41 -37.79 -37.58
百分点
主营业务分产品情况
10 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
营业收
营业成本
毛利率 入比上 毛利率比上年
分产品 营业收入 营业成本 比上年增
（%） 年增减 增减（%）
减（%）
（%）
减少 0.32 个
果品 36,067,770.69 34,476,163.56 4.41 -37.79 -37.58
百分点
主营业务分地区情况
营业收
营业成本
毛利率 入比上 毛利率比上年
分地区 营业收入 营业成本 比上年增
（%） 年增减 增减（%）
减（%）
（%）
减少 1.69 个
新疆 13,763,142.15 13,045,483.78 5.21 -22.49 -21.08
百分点
减少 0.79 个
上海 8,283,393.30 8,053,211.67 2.78 -48.35 -47.93
百分点
增加 0.16 个
福建 9,513,392.31 9,134,265.22 3.99 -31.15 -31.26
百分点
增加 0.14 个
广东 4,181,589.23 4,006,042.69 4.20 286.36 285.82
百分点
增加 32.84 个
北京 155,960.91 98,415.00 36.90 -93.30 -95.59
百分点
增加 18.53 个
河北 170,292.79 138,745.20 18.53 100.00 100.00
百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用 □不适用
本报告期，公司林果业（果品）主营业务收入为 3,606.78 万元，较上年同期 5,797.31
万元减少 2,190.53 万元，减幅为 37.79%，主要系果品销售量减少所致；主营业务成本 3,447.62
万元，较上年同期 5,522.95 万元减少 2,075.33 万元，减幅为 37.58%，主要系果品销售量减
少所致。
本报告期，公司主营销售业务主要集中于新疆、上海、福建、广东、北京、河北地区，
其中河北为新增地区。本期果品毛利率减少 0.32%，主要系本期果品收购成本较上年同期增加
所致。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
单位：
公斤
生产量比 销售量比 库存量比
主要产 生产量 销售量 库存量 上年增减 上年增减 上年增减
品 （%） （%） （%）
果品 2,547,601.00 5,340,362.00 677,590.00 -66.15 -49.00 -80.47
产销量情况说明
11 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
在果品购销方面，公司在稳定现有果品销售客户的基础上，采取“以销定购”的模式，
积极拓展果品销售渠道。本年度，巴州地区香梨种植因受自然灾害等综合不良因素影响，香
梨产量整体减少，收购单价上升，果品销售市场竞争激烈，为降低果品经营风险，公司适时
调整果品购销计划，降低果品购销量，致本期果品的生产量、销售量、库存量较上年同期分
别减少 66.15%、49%、80.47%。
(3). 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期 本期金
上年同
占总 额较上
成本构 期占总 情况
分行业 本期金额 成本 上年同期金额 年同期
成项目 成本比 说明
比例 变动比
例(%)
(%) 例(%)
主要系
直 接 材 果品销
林果业 34,476,163.56 84.12 55,229,539.35 88.93 -37.58
料 售量减
少
分产品情况
本期 本期金
上年同
占总 额较上
成本构 期占总 情况
分产品 本期金额 成本 上年同期金额 年同期
成项目 成本比 说明
比例 变动比
例(%)
(%) 例(%)
主要系
直接材 果品销
果品 34,476,163.56 84.12 55,229,539.35 88.93 -37.58
料 售量减
少
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 3,561.48 万元，占年度销售总额 98.74%；其中前五名客户销售额中关
联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
前五名供应商采购额 1,794.02 万元，占年度采购总额 100%；其中前五名供应商采购额中
关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
3. 费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民
币
科目 本期数 上年同期数 增减比例（%） 说明
销售费用 1,566,727.92 1,231,759.45 27.19 主要系本期劳务费增加所致。
12 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
主要系本期职工薪酬、审计评估
管理费用 10,069,779.88 9,560,114.54 5.33 费、律师代理及诉讼费用较上年
同期增加所致。
主要系银行存款利息收入增加
财务费用 -1,053,607.60 -228,216.52 -361.67
所致。
4. 研发投入
研发投入情况表
□适用 √不适用
情况说明
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
本报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 1,474.69 万元；投资活动产生的现金
流量净额为 3,739.57 万元；本报告期现金流量净增加额 5,214.26 万元。
本报告期内，公司经营活动产生的现金流入量为 4,726.12 万元，主要系销售商品、提供
劳务以及其他经营活动所收到的现金；经营活动产生的现金流出量为 3,251.43 万元，主要系
购买商品，支付工资、各项税费以及其他与经营活动有关的现金。
本报告期内，公司投资活动产生的现金流入量为 8,656.65 万元，主要系收回银行理财产
品及处置固定资产、无形资产收到的现金；投资活动产生的现金流出量为 4,917.07 万元，主
要系投资银行理财产品支付的现金及支付其他与投资活动相关的现金。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司将家合房产 15%的股权以公开挂牌方式转让给新疆博达熙泰企业管理有限
公司，转让价格为 1,713.60 万元。此次股权转让完成后，公司不再持有家合房产的股权。此
次交易增加公司 2018 年度投资收益 614.36 万元。
报告期内，公司将位于开发区金河路东侧、安晨大道北侧、园中苑路西侧 113.29 亩土地
使用权及债权投资入股成立昌达房产。根据公司发展需要，报告期末，公司将昌达房产 100%
的股权以非公开协议转让方式转让给关联方家合房产，转让价格为 6,073.09 万元。此次股权
转让完成后，公司不再持有昌达房产的股权。本次出资设立并转让昌达房产获得收益共计
935.20 万元。
报告期内，公司在保证正常生产经营和投资项目资金需求的前提下，保证资金流动性和
安全性的基础上，使用自有闲置资金投资购买期限在一年以内的保本低风险理财产品增加
2018 年度投资收益 79.40 万元。
13 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
上期期
本期期末
末数占 本期期末金额较
数占总资
项目名称 本期期末数 上期期末数 总资产 上期期末变动比 情况说明
产的比例
的比例 例（%）
（%）
（%）
主要系本期收回货
款、银行理财产品
货币资金 91,396,167.28 30.52 39,253,562.79 13.30 132.84 款项以及收到部分
股权转让款、银行
存款利息所致。
主要系债权转股权
应收账款 0.00 0.00 21,012,543.44 7.12 -100.00
所致。
主要系本期应收股
其他应收款 43,377,489.57 14.49 13,932,052.80 4.72 211.35 权转让款增加所
致。
主要系本期库存商
存货 8,127,648.08 2.71 24,658,287.60 8.36 -67.04
品销售所致。
主要系本期银行理
其他流动资产 4,159,475.91 1.39 28,913,701.46 9.8 -85.61
财产品到期所致。
主要系本期处置所
长期股权投资 0.00 0.00 11,168,277.62 3.78 -100.00 持家合房产股权所
致。
主要系本期转让开
无形资产 31,915,801.36 10.66 61,568,469.24 20.86 -48.16
发区土地所致。
主要系本期预收客
预收款项 3,829.55 0.00 1,735,708.31 0.59 -99.78 户的果品货款减少
所致。
主要系本期已计提
应付职工薪酬 2,084,460.10 0.70 1,593,131.81 0.54 30.84 未支付的工资、奖
金增加所致。
主要系本期应交的
应交税费 936,234.78 0.31 593,511.69 0.20 57.74 企业所得税增加所
致。
长期应付职工 主要系本期内退人
301,097.15 0.10 218,729.42 0.07 37.66
薪酬 员增加所致。
主要系上年末购买
递延所得税负
0.00 0.00 20,108.22 0.01 -100.00 的银行理财产品到
债
期结算所致。
2. 截止报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
本报告“第三节”中已描述了行业经营性信息分析，具体内容详见“第三节 公司业务概
要 —、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明”。
农林牧渔行业经营性信息分析
1 行业和公司基本情况
14 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
(1).行业政策及对公司影响
√适用 □不适用
根据《自治州地下水超采区治理方案（2017—2030 年）》、《新疆农业水价综合改革实施
方案》、《新疆水权改革和水市场建设指导意见（试行）》及《关于调整我州非 30 年承包地
农业水价标准有关问题的通知（试行）》（巴水发【2016】100 号）文件精神，明确非 30 年
承包地地下水水价为 0.5 元/立方米（包含 0.4 元/立方米的水资源费及 0.1 元/立方米的资源
水价）。
公司生产基地农业用水均采用地下水灌溉，按现行水价标准计算，每亩土地需交纳水费
及水资源费 200-350 元/亩（每亩用水量 400-700 立方米）。农业用水水价的大幅提高，直接
导致承包户种植成本增加，影响承包收入。
针对此情况，公司一方面积极与承包户沟通，按新标准交纳水资源费；另一方面公司通
过加强生产基地管理力度，加大节水灌溉措施，有效提高水资源利用率，节约用水，降低生
产成本。
(2).公司行业地位及竞争优劣势
√适用 □不适用
公司行业地位：具体内容详见“第三节 公司业务概要”。
优势：库尔勒香梨作为新疆传统优良品种，主要生长在巴州地区，其特有的地理位置及
水土光热资源决定香梨具有区域优越性。公司依托库尔勒地区独特的气侯、光照、水质等资
源优势，经过多年的努力和发展，具有经营管理、技术、品牌以及资金优势。
劣势：公司在果品种植、加工、贮藏、物流、销售等环节的人力成本、税收成本及规范
化管理要求相对于民营企业、个体经营户等偏高，应对市场波动的灵活度相对较弱。
(3).公司经营模式及行业上下游情况
√适用 □不适用
经营模式具体内容详见“第三节 公司业务概要”。
行业上下游情况：从 2007 年起，香梨已成为新疆库尔勒市农民增收的第一产业，种植面
积以每年 5 万亩的速度快速递增。根据巴州库尔勒香梨协会统计，目前巴州地区香梨种植面
积 78 万余亩，结果面积 54 万余亩。巴州地区果品保鲜容量达到 50 万吨以上，采摘后入库保
鲜率已达到 90%以上，贮藏保鲜期达 10 个月之久。当地包装业快速发展，长途运输使用冷链
运输，物流业迅猛发展，库尔勒香梨从种植栽培、贮藏加工、包装运输到市场销售实现了完
整的产业链，香梨产业发展已形成产业化格局。
近年来，由于国内果品种植面积和产量持续扩大，果品品质退化，果品有效需求较低，
同时进口果品大量冲击国内市场，致使果品供求矛盾突出，果品销售市场竞争加剧。
报告期内，因受大风、低温、冰雹及上年果树花芽形成少等综合不良因素影响，香梨总
产量 28.8 万吨，较上年减产 70%左右，果品收购单价突破历史新高。受果品产量和收购成本
上涨影响，果品销售市场竞争激烈，库尔勒香梨销售仍处于微利运营状态。
15 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
公司在香梨的种植与销售业务上，一方面积极优化经营资产的管理，改善生产基地生产
环境、承包农户生活环境，加强与地方政府部门的沟通，协调解决生产用水、病虫防治等问
题；另一方面主动向同行业优秀企业学习借鉴，探索多种销售渠道，以期获得更好的销售利
润。
(4).生产经营资质
√适用 □不适用
生产经营资质 有效期限 报告期内新增或变化情况
绿色食品证书（沙依东+拼音
+图形，编号 2020-12-30 无
LB-18-1412308543A
绿色食品证书（东方圣果+图
2020-12-30 无
形，编号 LB-18-1412308544A
(5).主要技术
√适用 □不适用
公司以 DB65/T2044-2003《库尔勒香梨标准体系》为标准，按照绿色食品和有机食品生产
要求，建立了严格的库尔勒香梨安全生产和质量管控体系，并按标准做好香梨的种植栽培、
采摘、贮藏加工及包装运输。
(6).使用的农场或基地等的所有制形式及取得方式
√适用 □不适用
公司以出让方式取得 2.7 万亩的农业土地使用权。
通过承包或租赁方式取得土地或水域
□适用 √不适用
2 主要产品生产、销售情况
(1).主要产品生产与销售模式
√适用 □不适用
公司主要产品为库尔勒香梨，主要采取“以销定购”的模式，即公司与经销商签订果品
购销合同，根据购销合同数量组织收购、销售。
存在与农户合作生产模式的
√适用 □不适用
公司一直延用成立之初的“公司→基地+农户”的农业产业化经营模式，即公司与农户
签订承包合同，农户向公司上缴承包任务。承包合同约定，承包农户依据果园面积、土地类
型及果树封顶时间向公司缴纳承包任务；公司给承包户提供生产灌溉用水，费用由承包户自
行承担；公司为农户提供生产管理及技术指导服务。报告期内，公司按合同约定收取上缴任
务。
(2).主要产品销售情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
16 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
销售量同
主要 销售 销售 销售成 销售收入同 销售成本同
销售量 比增减
产品 渠道 收入 本 比增减（%） 比增减（%）
（%）
库尔
经销 5,340,362
勒香 3,606.78 3,447.62 -49 -37.79 -37.58
商 (kg)
梨
采用经销模式的
√适用 □不适用
公司采取“以销定购”的模式开展果品购销业务，即公司与果品经销商签订购销合同，
公司在收到经销商果品预订款后，根据合同约定开展果品购销业务。
客户规模小且较分散的
□适用 √不适用
有线上销售业务的
□适用 √不适用
3 按细分行业划分的公司经营信息
(1).从事农业业务公司的经营信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
毛利
产品 种植 销售 销售
亩产 生产量 销售量 库存量 率
类别 面积 收入 成本
(%)
1.35 300 2,547,601 5,340,362 677,590
果品 3,606.78 3,447.62 4.41
(万亩) （kg） （kg） （kg） （kg）
说明：1.35 万亩主要系香梨种植面积；生产量系实际采购量。
从事种业业务
□适用 √不适用
从事土地出租业务
□适用 √不适用
(2).从事林业业务公司的经营信息
□适用 √不适用
(3).从事畜牧业业务公司的经营信息
□适用 √不适用
(4).从事渔业业务公司的经营信息
□适用 √不适用
从事水产养殖业务
□适用 √不适用
从事水产捕捞业务
□适用 √不适用
4 行业会计政策和财务信息
□适用 √不适用
5 政府补助与税收优惠
√适用 □不适用
17 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
2018 年 6 月 27 日，公司收到库尔勒市财政局拨付的 2017 年巴州特色林果标准化基地认
证创建补助资金 1.5 万元；2018 年 8 月 7 日，公司收到库尔勒农产品质量安全检验检测中心
“三品一标”补助资金 0.6 万元。
根据《财政部、税务总局关于建筑服务等营改增试点政策的通知》（财税【2017】58 号）
第四条的规定，经库尔勒市国税局库税务事项通知书（库国税通【2018】7209 号）文件批准，
自 2017 年 7 月 1 日起，公司承包地流转给农业生产者用于农业生产免征增值税。
6 其他说明
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
2018 年 11 月 16 日，公司以库尔勒经济技术开发区安晨大道北侧、园中苑路西侧的
75523.25 平方米（约合 113.29 亩）土地资产及账面价值为 1990.66 万元的应收账款债权出资，
设立房地产类全资子公司——昌达房产，注册资本为人民币 5000 万元，作价出资额超出注册
资本的部分计入子公司资本公积。
根据公司发展需要，2018 年 12 月 19 日，公司以非公开协议转让的方式将全资子公司昌
达房产 100%股权以 6,073.09 万元的价格转让给公司关联企业家合房产，并签订《股权转让合
同》。此次股权转让完成后，公司不再持有昌达房产的股权。
此次出资设立和转让昌达房产股权增加公司 2018 年度收益共计 935.20 万元。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
公司重大资产和股权出售事项已在本报告“第三节 公司业务概要二 报告期内公司主要
资产发生重大变化情况的说明”、“第四节二 报告期内主要经营情况（二）非主营业务导致
利润重大变化的说明”中有详细描述，具体内容详见相关章节。
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
18 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
1、参股公司家合房产注册资本 10,240 万元，公司持股 15%。经营范围：房地产开发、经
营，房屋租赁，物业管理，拆迁服务，道路与土方工程施工，室内装修，中央空调的销售、
安装及维修，资产管理；批发零售：其他机械设备及电子产品、建材，停车服务。
报告期内，公司以 1,713.60 万元将参股子公司家合房产 15%的股权以公开挂牌方式转让
给新疆博达熙泰企业管理有限公司。报告期末，公司已收到第一期转让价款 860 万元，根据
合同约定，该股权过户的工商登记手续已办理完毕，此次股权转让完成后，公司不再持有家
合房产的股权。此次交易增加公司 2018 年度投资收益 614.36 万元。
2、全资子公司昌达房产注册资本 5000 万元，公司持股 100%。经营范围：房地产开发经
营；房地产租赁经营；物业管理；土木工程建筑；建筑安装；建筑装饰及装修；通用设备修
理；专业停车场服务；批发零售：其他机械设备及电子产品、建材。（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动）
报告期内，公司将昌达房产 100%的股权以非公开协议转让方式转让给关联方家合房产，
转让价格为 6,073.09 万元。报告期末，公司已收到第一期转让价款 3077.96 万元的实物资产
的商业房产，根据合同约定，该股权过户的工商登记手续已办理完毕，此次股权转让完成后，
公司不再持有昌达房产的股权。
此次出资设立和转让昌达房产股权增加公司 2018 年度收益共计 935.20 万元。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
库尔勒香梨作为新疆传统优良品种，主要生长在巴州地区，其特有的地理位置及水土光
热资源决定香梨具有区域优越性。
随着国民生活水平的提高，食用无污染、健康的绿色食品消费群体日益增多。库尔勒香
梨生长在工业污染较少的新疆孔雀河和塔里木河流域，属绿色食品，因其翠绿红润、皮薄肉
细、酥脆多汁、香甜爽口、风味独特，深受国内外消费者喜欢。
近年来，由于国内果品种植面积和产量持续扩大，果品品质退化，果品有效需求较低，
同时进口果品大量冲击国内市场，致使果品供求矛盾突出，果品销售市场竞争加剧。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
加大销售力度，拓宽销售渠道，增加销售品种，适应市场需求变化，提升公司盈利能力。
19 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
(三) 经营计划
√适用 □不适用
2019 年，公司将进一步强化管理，明确和落实目标管理责任，积极开展经营业务，提升
公司盈利能力。
1、加强销售业务，增加公司经营收入
2019 年，公司在做好现有果品购销业务的基础上，适时开展多元化经营，充分发挥上市
公司优势，寻找信用好的大型客户，建立起良好合作关系，在保证经营风险可控的基础上，
探索多种可行的销售模式、拓宽销售渠道，加强特色果品购销业务，增加主营业务收入，进
一步提高公司主营业务盈利能力。
2、继续做好香梨的种植，确保核心业务稳步发展
作为以库尔勒香梨种植为主的上市公司，2019 年公司将进一步加强基地果园标准化建设
力度，做好果树种植统一管理，提高生产基地防灾减灾能力，控制果园种植成本，努力提高
果品品质及果园收益，确保核心业务稳步发展。
3、加强生产管理，确保各项业务有序开展
继续加强各生产基地的管理，因地制宜制定切实可行管理办法，努力提高存量资产使用
效率，进一步提升公司盈利能力。
4、完善内部控制体系
强化内部控制管理，不断完善内部控制体系，细化公司各项内控制度，努力提高劳动生
产率和资产使用效率，提升公司管理水平保持公司稳健经营。
5、做好人力储备及人才结构调整工作
梳理公司各项业务，以优化岗位设置与人员编制配备的方式提高工作效率，降低人力成
本；加大员工培训力度，做好人力储备，通过对人力资源的战略管理，为公司发展提供有力
支撑。
6、加强安全生产管理工作
强化各项安全生产的管理和监督，加强资产的日常维护，及时排查安全隐患，确保安全
生产；通过明确和落实安全生产目标责任制，推进安全生产管理工作。
7、持续抓好党建及精神文明建设等工作
严格落实党政及党风廉政建设目标责任制、精神文明创建目标责任制、综合治理目标责
任制，持续抓好党建、精神文明建设及综合治理等各项工作，以党建促经营，将党建及精神
文明建设等工作与生产经营工作紧密结合在一起。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济形势波动带来的风险
20 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
近年来，由于我国经济增速下降，消费需求萎缩，果品行业整体受到影响，公司面临更
加激烈的竞争。为此，公司将结合自身行业特点、总结管理经验，制定应对措施，通过提高
服务质量，加强公司内部管理，提高公司整体管理效率，抵御经济周期性波动带来的不利影
响。
2、自然灾害的风险
果品种植受气候和天气影响较大，风、雹、病、虫等自然灾害直接影响果品产量和品质，
公司的资产和收益将受到影响。针对此风险，公司将进一步加强生产基地的防灾管理，降低
因自然灾害带来的果品质量风险，但自然灾害对公司未来的生产经营仍存在潜在的影响。
3、政策风险
政策风险主要是公司果品种植生产用水、用电价格受国家政策影响，水价政策的调整，
对公司承包农户种植果品生产成本及承包收入影响较大，从而严重影响到承包农户种植的积
极性和公司的收益。公司将通过加强生产基地管理力度，加大节水灌溉措施，节约用水、降
低生产成本，同时提高果品产量及品质，增强公司果品的竞争力，保证公司稳定收益。
4、财务风险
财务风险主要是果品集中收购引起的集中支付风险。由于水果生长的季节性特点所产生
的果品集中采摘和收购现象，公司需集中支付货款给果农和各果品生产单位，从而造成短期
内资金需求量较大。针对此风险，公司将在果品收购季节到来之前预先作好果品采购工作计
划和资金使用计划，化解集中支付的风险。
(五) 其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因
说明
□适用 √不适用
第四节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
报告期内，公司对《公司章程》中涉及利润分配的现金分红优先顺序等条款进行了修订
完善。公司利润分配政策（包括现金分红政策）符合公司业务发展需要，公司在制定利润分
配政策(包括现金分红政策)时，明确了分红标准和分红比例。
在审议利润分配政策时，独立董事发表独立意见；听取中小股东的意见和诉求，并及时
答复，切实保护了中小股东的合法权益。公司《利润分配政策》分别经董事会、股东大会审
议通过。
21 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
经公司第六董事会第十五次会议、2017 年年度股东大会审议通过《关于 2017 年度利润分
配方案的议案》，经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2017 年度归属于
上市公司股东的净利润为 507.70 万元，审计期末未分配利润为-12,861.93 万元。根据《公司
章程》利润分配政策的规定，公司 2017 年度未进行利润分配，也未进行资本公积金转增股本。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预
案
单位：元 币种：人民币
占合并报表
分红年度合并
中归属于上
每 10 股送 每 10 股派 现金分红 报表中归属于
分红 每 10 股转 市公司普通
红股数 息数(元) 的数额 上市公司普通
年度 增数（股） 股股东的净
（股） （含税） （含税） 股股东的净利
利润的比率
润
(%)
2018 年 0 0 0 0 4,527,788.24 0
2017 年 0 0 0 0 5,077,018.09 0
2016 年 0 0 0 0 -5,850,920.18 0
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方
案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报
告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承 是否 是否
承诺 诺 承诺 承诺 承诺时间 有履 及时
背景 类 方 内容 及期限 行期 严格
型 限 履行
1、本次股权变动完成后，本公司将不从
事与上市公司相竞争的业务。本公司将对
收购 其它控股、实际控制的企业进行监督，并
报告 行使必要的权力，促使其遵守本承诺。本
解 新疆
书或 公司及其控股、实际控制的其他企业将来
决 昌源
权益 不会以任何形式直接或间接从事与上市
同 水务
变动 公司相竞争的业务；2、本公司保证严格 2011-7-29 否 是
业 集团
报告 遵守中国证监会、证券交易所有关规章及
竞 有限
书中 《公司章程》等公司管理制度的规定，与
争 公司
所作 其他股东一样平等的行使股东权利、履行
承诺 股东义务，不利用大股东的地位谋取不当
利益，不损害公司和其他股东的合法权
益。
22 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
目前本公司及下属子公司主营业务与香
梨股份未存在构成或可能构成竞争的情
深圳
解 形。本公司将不直接或间接经营任何与香
市建
决 梨股份及其下属子公司经营的业务构成
信投
同 竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投
资发 2016-12-29 否 是
业 资任何与香梨股份生产的产品或经营的
展有
竞 业务构成竞争或可能构成竞争的其他企
限公
争 业。如违反上述承诺，本公司愿意承担由
司
此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此
给上市公司造成的所有直接或间接损失。
1、本次权益变动完成后，本公司将继续
严格按照《公司法》等法律法规以及上市
公司《公司章程》的有关规定行使股东权
利或者董事权利，在股东大会以及董事会
对有关涉及本公司事项的关联交易进行
解 新疆 表决时，履行回避表决的义务；2、本次
决 昌源 权益变动完成后，公司将尽量减少与上市
关 水务 公司之间的关联交易。在进行确有必要且
2011-7-29 否 是
联 集团 无法规避的关联交易时，保证按市场化原
交 有限 则和公允价格进行公平操作，并按相关法
易 公司 律法规以及规范性文件的规定履行交易
程序及信息披露义务。本公司和上市公司
就相互间关联事务及交易所做出的任何
约定及安排，均不妨碍对方为其自身利
益、在市场同等竞争条件下与任何第三方
进行业务往来或交易。
若公司与香梨股份之间发生关联交易，将
深圳 严格按照有关法律法规做出明确约定，并
解
市建 按照有关信息披露要求充分披露，其关联
决
信投 交易价格也将严格依照市场经济原则，采
关
资发 取市场定价确定交易价格，充分保证上市 2016-12-29 否 是
联
展有 公司的利益及其他投资者的权益。如违反
交
限公 上述承诺，本公司愿意承担由此产生的全
易
司 部责任，充分赔偿或补偿由此给上市公司
造成的所有直接或间接损失。
新疆
对上市公司“五分开”的承诺：1、保证
昌源
上市公司人员独立；2、保证上市公司资
其 水务
产独立完整；3、保证上市公司的财务独 2011-7-29 否 是
他 集团
立；4、保证上市公司机构独立；5、保证
有限
上市公司业务独立。
公司
深圳
市建 关于保持上市公司独立性的承诺：1、保
信投 证上市公司人员独立；2、保证上市公司
其
资发 资产独立；3、保证上市公司财务独立；4、 2016-12-29 否 是
他
展有 保证上市公司机构独立；5、保证上市公
限公 司业务独立。
司
23 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
2018 年 6 月 15 日，财政部发布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通
知》（财会〔2018〕15 号），适用于 2018 年度及以后期间的财务报表的编制。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 30
境内会计师事务所审计年限 4
名称 报酬
中兴财光华会计师事务所（特
内部控制审计会计师事务所 10
殊普通合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
报告期内，经公司第六届董事会第十七次会议、2018 年第一次临时股东大会审议通过，
董事会同意聘请中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度财务审计机构，
聘期为一年，财务审计年费三十万元；同意聘请中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）
为公司 2018 年度内部控制审计机构，聘期为一年，内控审计年费十万元。
24 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整
改情况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
25 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
报告期内，经公司第六届董事会第二十三次会议、2018 年第二次临时股东大会审议通过
《关于转让巴州昌达房地产开发有限责任公司 100%股权暨关联交易的议案》，公司以非公开
协议转让的方式将全资房产子公司昌达房产 100%股权转让给关联方家合房产，转让价格
6,073.09 万元。根据《股权转让合同》约定，家合房产于报告期末将首期款项价值 3077.96
万元的实物资产商业房产交付给公司，公司与家合房产共同完成了昌达房产 100%股权的工商
变更登记手续。
按《股权转让合同》约定，家合房产应于 2019 年 4 月 5 日前以现金方式向公司支付第二
期股权转让价款 750 万元，但因家合房产年初房产开发项目投入资金较大、工程项目建设计
划资金支付较多，家合房产于 2019 年 4 月 5 日前向公司支付了 100 万元第二期股权转让价款，
并书面承诺于 2019 年 6 月 30 日前支付第二期股权转让余款 650 万元。经公司与家合房产协
商后，双方签订了《股权转让合同》补充协议，明确约定第二期股权转让余款于 2019 年 6 月
30 日前支付，同时按照《股权转让合同》约定继续履行合同。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
26 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
委托 受托 托管收 托管收 是否
托管资产情 托管资产 托管 托管 托管
方名 方名 益确定 益对公 关联
况 涉及金额 起始日 终止日 收益
称 称 依据 司影响 交易
公司所属库
库尔 尔楚生产基
勒市 地的果园及
库尔 配套的林路 927.55 2018-1-1 2018-12-31 100 否
新疆
楚园 渠和输电、机 参照上
库尔
艺场 井设施等资 年度该
勒香
产。 资产的
梨股
巴州 公司所属的 实际状
份有
沙依 沙依东生产 况及收
限公
东园 基地一、二、 费标准
司
艺场 三、四分场的
2,067.43 2018-1-1 2018-12-31 300 否
果园及配套
的林路渠和
输电、机井设
施等资产。
托管情况说明
报告期内，经公司第六届董事会第十六次会议审议通过《关于资产委托经营管理的议案》，
董事会同意继续分别与沙依东园艺场、库尔楚园艺场签订 2018 年《资产委托管理协议》。
具体内容详见公司在上海证券报及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关
公告。
2、 承包情况
□适用 √不适用
27 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额
银行理财产品 自有资金 43,000,000 0 0
其他情况
√适用 □不适用
2018 年 10 月 26 日，公司第六届董事会第二十一次会议审议通过《关于继续使用自有闲
置资金开展投资理财业务的议案》，董事会同意公司在保证公司正常生产经营和投资项目资
金需求的前提下，保证资金流动性和安全性的基础上，继续使用不超过人民币 8,500 万元的
自有闲置资金购买保本低风险理财产品，投资期限自本次董事会审议通过之日起至 2019 年 12
月 31 日止。
具体内容详见公司在上海证券报及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相
关公告。
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
未
来
是
是
委 报 否
资 否
托 资 酬 年化 经
受 金 预期收益 有
理 委托理财起 委托理财终 金 确 收益 实际 过
托 委托理财金额 来 (如有) 实际收回情况 委
财 始日期 止日期 投 定 率 收益或损失 法
人 源 托
类 向 方 定
理
型 式 程
财
序
计
划
天
津
滨
保
海
本 自 生 合
银
保 有 产 同
行 10,000,000.00 2018.01.03 2018.05.22 5.00% 189,041.10 189,041.10 10,189,041.10 是 是
收 资 经 约
库
益 金 营 定
尔
型
勒
支
行
库 保
自 生 合
尔 本
有 产 同
勒 保 10,000,000.00 2018.01.08 2018.04.17 4.40% 109,698.63 109,698.63 10,109,698.63 是 否
资 经 约
银 收
金 营 定
行 益
28 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
人 型
民
西
路
支
行
天 保
津 本 自 生 合
滨 保 有 产 同
5,000,000.00 2018.01.15 2018.6.18 4.90% 98,000.00 98,000.00 5,098,000.00 是 否
海 收 资 经 约
银 益 金 营 定
行 型
库
尔
勒
保
银 自 生 合
本
行 有 产 同
收 5,000,000.00 2018.01.29 2018.8.7 4.45% 110,945.21 110,945.21 5,110,945.21 是 否
金 资 经 约
益
汇 金 营 定
型
来
支
行
库
尔
勒 保
银 本
自 生 合
行 浮
有 产 同
人 动 10,000,000.00 2018.2.13 2018.6.5 4.40% 118,136.99 118,136.99 10,118,136.99 是 否
资 经 约
民 收
金 营 定
西 益
路 型
支
行
库
尔
勒 保
银 本
自 生 合
行 浮
有 产 同
人 动 5,000,000.00 2018.04.09 2018.7.31 4.40% 63,287.67 63,287.67 5,063,287.67 是 否
资 经 约
民 收
金 营 定
西 益
路 型
支
行
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
29 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
1、2017 年 2 月 17 日，经公司第六届董事会第二次会议审议通过《关于酒厂资产处置的
议案》，董事会同意公司在产权交易机构以公开挂牌交易方式对酒厂资产进行转让，挂牌价
格不低于资产评估价。2017 年 6 月 6 日，公司与购买人签订《产权交易合同》，合同约定转
让价款为 203.04 万元。报告期内，公司已收到 203.04 万元转让价款，资产交接手续已办理
完毕。
2、2017 年 12 月，公司根据与人和生产基地承包户签订的《果园承包合同》，对未按合
同约定交纳 2014 年、2016 年、2017 年承包费的七名承包户向库尔勒市人民法院提请诉讼，
请求法院判令七名承包户支付欠付的承包费共计 861,960 元。报告期内，除一人开庭通知书
未送达外，其余六人案件已于 2018 年 4 月 30 日开庭审理；其中四人当庭同意调解，并按调
解约定向公司交纳部分承包费 56619.33 元；另外二人因对 2014 年、2016 年、2017 年香梨的
单价提出异议，向法院申请鉴定，经法院审理后，于 2018 年 8 月判决二人向公司支付承包费
共 313675.2 元，现判决已生效。截至本报告报出日，该事项正在进行中。
3、2017 年 12 月 20 日，公司披露《关于公开挂牌转让新疆家合房地产开发有限责任公司
25%股权的进展公告》，公司以人民币 2,735.54 万元的价格向库尔勒阳光房地产开发有限责
任公司（以下简称“阳光房产”）转让公司持有的家合房产 25%的股权。根据《产权交易合同》
约定，2017 年 12 月 21 日，阳光房产向公司支付首期股权转让价款 1400 万元，并与公司共同
完成了股权过户工商登记手续。
按《产权交易合同》约定，阳光房产应于 2018 年 12 月 14 日前一次性向公司支付第二期
股权转让价款 1335.54 万元，由于阳光房产在 2018 年底需支付大量工程价款，资金暂时出现
周转短缺，阳光房产于 2018 年 12 月 14 日前向公司支付了 700 万元第二期股权转让价款、于
2019 年 3 月 29 日向公司支付了 100 万元第二期股权转让价款，并书面承诺于 2019 年 6 月 30
日前一次性支付第二期股权转让余款 535.54 万元。经公司与阳光房产协商后，双方签订了《产
权交易合同》补充协议，明确约定第二期股权转让余款于 2019 年 6 月 30 日前支付完毕。
4、2018 年 8 月 10 日，经公司第六届董事会第十九次会议审议通过，公司董事会同意公
司对 22,118,466.79 元销售香梨应收账款的欠款方和相关担保方提起诉讼。报告期内，公司
向巴州中级人民法院申请财产保全并提起诉讼，要求欠款方偿还债务及相关违约金等。经法
30 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
院开庭审理，2018 年 11 月判决库尔勒金友联在判决书生效后 15 日内向公司支付全部欠款及
利息，同时判决 5 名担保人承担连带清偿责任。库尔勒金友联和 5 名担保人未在判决书规定
期限内向公司履行支付义务，也未提起上诉，现判决已生效。2019 年 1 月，公司向法院申请
强制执行，该事项正在进行中。
2018 年 10 月 31 日，经公司第六届董事会第二十二次会议审议通过，董事会同意公司以
库尔勒经济技术开发区安晨大道北侧、园中苑路西侧的 75523.25 平方米（约合 113.29 亩）
土地资产及账面价值为 1990.66 万元的应收账款债权出资（其中账面原值为 2211.85 万元，
已计提坏账准备 221.19 万元），设立房地产类全资子公司——昌达房产。2018 年 11 月 16 日，
该事项经公司 2018 年第二次临时股东大会审议通过。
2018 年 12 月 2 日，经公司第六届董事会第二十三次会议审议通过，公司董事会同意公司
以非公开协议转让的方式将全资房产子公司昌达房产 100%股权转让给关联方家合房产。2018
年 12 月 18 日，该事项经公司第二次临时股东大会审议通过。报告期末，公司与家合房产签
订《股权转让合同》，根据合同约定，股权过户的工商登记手续已办理完毕，公司不再持有
昌达房产的股权。
5、2018 年 5 月 23 日,公司接到间接控股股东深圳建信通知，其正在筹划与公司相关的重
大资产重组事项。经公司申请，公司股票自 2018 年 5 月 23 日起停牌，并进入重大资产重组
程序。停牌期间公司认真履行信息披露义务，至少每五个交易日发布一次进展公告。2018 年
8 月 21 日，经公司第六届董事会第二十次会议审议通过《关于终止重大资产重组事项的议案》，
公司董事会同意公司终止重大资产重组事项。
上述相关内容详见公司在上海证券报及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的
相关公告。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
为深入贯彻习近平总书记扶贫开发重要战略思想和脱贫攻坚系列重要讲话精神，全面落
实中央、自治区关于脱贫攻坚工作的新部署新要求，进一步完善脱贫攻坚“七个一”全覆盖
包联机制，更好地适应脱贫攻坚新形势新任务，根据《自治区党委办公厅自治区人民政府办
公厅新疆军区政治部关于深入推进自治区部门单位包村定点扶贫工作的通知》（新党办发
[2014]35 号）及巴州扶贫开发领导小组《关于调整完善自治州深度贫困乡镇、深度贫困村和
贫困村脱贫巩固包联帮扶方案的通知》（巴扶领字【2018】24 号）内容，公司分别为柯坪县
启浪乡、巴州和静县克尔古提乡克尔古提村包村定点扶贫企业。公司将充分发挥其自身优势，
通过技术、资金等多种途径，帮助贫困村拓宽致富门路，开发特色优势资源。
31 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
2. 年度精准扶贫概要
√适用 □不适用
报告期内，公司定点扶贫乡村柯坪县启浪乡、巴州和静县克尔古提乡克尔古提村均已进
入脱贫巩固提高阶段。根据《自治区党委办公厅 自治区人民政府办公厅新疆军区政治部关于
深入推进自治区部门单位包村定点扶贫工作的通知》及巴州扶贫开发领导小组《关于调整完
善自治州深度贫困乡镇、深度贫困村和贫困村脱贫巩固包联帮扶方案的通知》要求，公司积
极与对口帮扶村沟通联系，结合实际制定帮扶计划，通过深入走访了解其实际困难和问题，
并向贫困户发放慰问金 2000 元。
报告期内，根据新疆维吾尔自治区国资委《关于分配 2018 年喀什、和田地区城乡富余劳
动力有组织转移国有企业就业任务的通知》新国资发[2018]12 号文件，为贯彻执行党的十九
大精神，服从、服务于新疆社会稳定和长治久安总目标，履行政治责任和社会责任，公司吸
纳安置 2 名和田墨玉县贫困家庭转移就业的维吾尔族青年。截至报告期末，2 名贫困家庭转移
就业人员人均实现劳务收入 37062.5 元。
3. 精准扶贫成效
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金 80,125
二、分项投入
1.产业发展脱贫
2.转移就业脱贫 76,125
其中：2.1 职业技能培训投入金额 2,000
2.2 职业技能培训人数（人/次） 2
2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数 2
（人）
3.易地搬迁脱贫
4.教育脱贫
5.健康扶贫
6.生态保护扶贫
7.兜底保障
8.社会扶贫 2,000
其中：8.1 东西部扶贫协作投入金额 2,000
9.其他项目
三、所获奖项（内容、级别）
4. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
32 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
为深入贯彻党的十九大精神，落实习近平总书记重要讲话精神，全面巩固脱贫攻坚成果，
公司将强化管理，积极开展经营业务，提升盈利能力，认真履行脱贫攻坚社会责任，积极主
动在项目、技术、物资、资金、就业岗位等方面为扶贫对象提供支持和帮助。
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
报告期内，公司严格遵守国家法律、法规，在推进自身发展的过程中，积极开展精神文
明建设，主动承担保护债权人、职工、消费者、供应商等利益相关者合法权益方面的社会责
任，实现公司与社会的和谐统一与可持续发展。
1、健全制度，完善内部控制体系，保障股东和债权人合法权益
公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交
易所股票上市规则》及《上市公司治理准则》等法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，
规范运作。建立以《公司章程》为基础，以《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、
《监事会议事规则》、内部控制制度为主要架构的规章体系，形成以股东大会、董事会、监
事会和经营层为主体结构的决策、监督和经营体系，在制度层面有效保障股东和债权人的合
法权益。
报告期内，公司对《公司章程》中涉及利润分配的现金分红优先顺序等条款进行了修订
完善。
2、保障职工权益，构建和谐劳资关系
公司始终坚持以人为本，依法规范员工与公司的关系，坚持公正、公平、择优聘用的原
则，不断完善用人机制，着力为员工提供公平的工作环境，实现企业与员工的共同发展，构
建和谐的劳资关系。
（1）健全员工权益保障机制
公司通过职工代表大会和其他形式，充分发挥员工在民主管理、决策和监督中的作用，
认真执行职工代表大会和民主评议领导干部等制度。公司为所有与公司建立劳动关系的员工
足额缴纳“五险一金”等社会保险福利项目；严格执行职工法定休假制度，并根据国家规定
充分保障职工享有的福利待遇；为员工建立图书阅览室，安排员工每年进行健康体检等，充
分体现了公司对员工的责任感和人文关怀。
（2）注重培训，实现员工与企业共同发展
公司重视员工职业发展规划，注重为员工搭建成长平台，致力于培育员工的认同感和归
属感，不断提升职工思想素质、业务水平和工作能力，实现员工与企业共同成长。
（3）吸收安置贫困家庭转移就业
报告期内，为保障新疆社会稳定和长治久安，实现新疆工作总目标，公司积极响应新疆
自治区党委的号召，充分发挥国企引领和示范作用，履行政治责任和社会责任，吸收安置两
33 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
名维吾尔族贫困家庭劳动力。在通过开展包括感党恩、“三爱三反”教育、法律法规、劳动
纪律、基础汉语、专业技能、安全生产等入职前教育培训后，公司与其签订《劳动合同》。
报告期内，公司先后组织员工开展专业知识培训 6 次，共 97 人次；组织员工参加行业
培训 15 次，共 20 人次；先后开展消防安全生产知识讲座 5 次，共 125 人次。此外，公司鼓
励员工通过自学实现知识和技能的自我提升，在员工中形成了良好学习风气。
3、消费者、供应商权益保护
公司积极谋求与商务伙伴良性共赢，诚信交易，公平竞争，维护市场秩序；通过不断提
高产品质量、服务质量，从根本上保障客户和消费者的利益，提升公司品牌形象。
（1）诚信建设
公司不断加强企业诚信建设，取得良好社会形象。2007 年，经中国绿色食品发展中心认
定，公司“东方圣果”、“沙依东”牌香梨为 A 级绿色产品。2016 年 5 月，公司被认定为自
治区农业产业化重点龙头企业。公司连续八年获得“库尔勒市精神文明单位”荣誉称号。2019
年 2 月 22 日，公司被巴音郭楞蒙古自治州精神文件建设委员会授予“州级精神文明单位”荣
誉称号。
（2）廉洁建设
公司不断完善反腐倡廉体系，形成了反腐倡廉工作“谁主管，谁负责”的责任格局。公
司遵循公开透明、优质高效、防范风险的采购管理原则，不断完善采购规范、流程与机制，
从体制上预防腐败问题的发生，建立公平、公正的评估体系，为供应商创造良好的竞争环境，
杜绝暗箱操作、商业贿赂和不正当交易情形。报告期内，公司未发现有商业贿赂情况，也未
收到与商业贿赂有关的举报。
（3）质量标准体系建设
为保障客户需求，满足国内不断提高的食品质量与安全要求，公司在原料品种选择、果
品收购、生产加工等环节按照国家行业标准及相关地方标准进行严格把控，保障公司食品生
产质量与安全。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
34 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
第五节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截止报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
35 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 15,510
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 14,013
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有 质押或冻结
有限 情况
股东名称 报告期内 期末持股 比例 售条 股东
（全称） 增减 数量 (%) 件股 股份 性质
数量
份数 状态
量
新疆融盛投资有限公司 35,278,015 23.88 0 无 0 国有法人
-
成国新 3,455,201 3,455,201 2.34 0 无 0 境内自然人
苏祺 3,037,600 3,037,600 2.06 0 无 0 境内自然人
袁芳 2,287,238 1.55 0 无 0 境内自然人
-
伍平 2,063,278 1.40 0 无 0 境内自然人
-
李非文 1,811,300 1,811,300 1.23 0 无 0 境内自然人
盘鉴广 1,604,902 1.09 0 无 0 境内自然人
-
陈曼华 1,541,700 1.04 0 无 0 境内自然人
-
邓春城 1,346,124 0.91 0 无 0 境内自然人
-
沈雁 492,600 1,272,335 0.86 0 无 0 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流 股份种类及数量
股东名称
通股的数量 种类 数量
新疆融盛投资有限公司 35,278,015 人民币普通股 35,278,015
成国新 3,455,201 人民币普通股 3,455,201
苏祺 3,037,600 人民币普通股 3,037,600
袁芳 2,287,238 人民币普通股 2,287,238
伍平 2,063,278 人民币普通股 2,063,278
李非文 1,811,300 人民币普通股 1,811,300
盘鉴广 1,604,902 人民币普通股 1,604,902
陈曼华 1,541,700 人民币普通股 1,541,700
邓春城 1,346,124 人民币普通股 1,346,124
沈雁 1,272,335 人民币普通股 1,272,335
36 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
新疆融盛投资有限公司为公司控股股东；未知上述其他股
上述股东关联关系或一致行动的说明 东之间有无关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东
持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量
无
的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 新疆融盛投资有限公司
单位负责人或法定代表人 陈义斌
成立日期 2002-08-09
许可经营项目:无。一般经营项目:房地产投资、矿业投资、
农业投资、工业的投资，投资咨询，矿业技术咨询，房屋
租赁；建筑材料、钢材、石油机械及设备、机电产品、化
主要经营业务
工产品、碳素制品、非金属矿产品、焦碳、兰碳的销售；
农产品收购；商品代购服务；自营和代理各类商品和技术
的进出口业务。
报告期内控股和参股的其他境内
无
外上市公司的股权情况
其他情况说明 无
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
37 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 中华人民共和国财政部
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
38 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
第六节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告 是否
期内 在公
增 从公 司关
年 年 年度
减 司获 联方
初 末 内股
性 年 任期起始日 任期终止 变 得的 获取
姓名 职务(注) 持 持 份增
别 龄 期 日期 动 税前 报酬
股 股 减变
原 报酬
数 数 动量
因 总额
（万
元）
陈义斌 董事长 男 45 2017-06-08 2019-05-17 0 0 0 无 0 是
独文辉 董事 男 48 2016-11-10 2019-05-17 0 0 0 无 0 是
贾学琳 董事 女 32 2017-05-22 2019-05-17 0 0 0 无 0 是
张 挺 董事 男 47 2017-06-08 2019-05-17 0 0 0 无 0 是
龚巧莉 独立董事 女 54 2015-02-26 2019-05-17 0 0 0 无 6.00 否
李 疆 独立董事 男 60 2016-05-18 2019-05-17 0 0 0 无 6.00 否
李胜利 独立董事 男 53 2016-05-18 2019-05-17 0 0 0 无 6.00 否
谭雅丽 监事会主席 女 50 2016-11-10 2019-01-14 0 0 0 无 0 是
胡 彦 监事 女 46 2010-01-21 2019-02-20 0 0 0 无 0 是
胡 彦 监事会主席 女 46 2019-02-21 2019-05-17 0 0 0 无 0 是
陈燕玲 监事 女 43 2016-11-10 2019-05-17 0 0 0 无 0 是
张爱勇 监事 男 41 2019-02-21 2019-05-17 0 0 0 无 0 是
鲁金华 职工监事 女 40 2013-05-18 2019-05-17 0 0 0 无 8.32 否
朱冬梅 职工监事 女 46 2016-05-18 2019-05-17 0 0 0 无 9.69 否
党委书记、常
王伟义 男 48 2015-06-27 2019-05-17 0 0 0 无 28.09 否
务副总经理
李春芳 副总经理 女 51 2011-12-03 2019-05-17 0 0 0 无 23.92 否
阿尔斯兰
董事会秘书 男 34 2017-04-27 2019-05-17 0 0 0 无 23.92 否
阿迪里
郭建生 财务总监 男 47 2017-05-22 2019-05-17 0 0 0 无 23.92 否
合计 / / / / / / 135.86 /
姓名 主要工作经历
历任中国信达资产管理股份有限公司股权管理部主管；中国资产管理股份有限公司河
南省分公司副总经理；中国信达资产管理股份有限公司资产管理业务部副总经理。现
陈义斌
任中国信达资产管理股份有限公司投资与资管部副总经理；中国金谷信托有限责任公
司董事；新疆融盛投资有限公司董事长；新疆库尔勒香梨股份有限公司董事长。
历任新疆昌源水务集团有限公司财务部经理；新疆库尔勒香梨股份有限公司董事长、
独文辉 监事会主席。现任新疆昌源水务集团有限公司党委副书记、副总经理兼总会计师；新
疆库尔勒香梨股份有限公司董事。
历任中国信达资产管理股份有限公司投资与资管部业务经理、副经理。现任中国信达
贾学琳
资产管理股份有限公司投资与资管部经理；新疆库尔勒香梨股份有限公司董事。
39 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
历任中国建设银行惠州市分行驻香港、澳门公司财务负责人；中国建设银行惠州市分
张 挺 行国际业务部副总经理。现任深圳市建信投资发展有限公司执行董事、总经理；新疆
库尔勒香梨股份有限公司董事。
现任新疆财经大学会计学院会计学教授，MBA、硕士生导师；新疆生产力促进中心、
新疆科技厅、乌鲁木齐科技局财务评审专家；新疆 MBA 企业家协会及自治区 EMBA 工
龚巧莉 商管理研究会专家顾问团顾问；新疆兵团勘测设计企业集团外部董事等；新疆交建集
团股份公司独立董事；新疆惠尔农业科技股份公司（新三板公司）独立董事；新疆合
金投资股份有限公司独立董事；新疆库尔勒香梨股份有限公司独立董事。
现任新疆农业大学林学与园艺学院二级教授，森林培育学博士，果树学和作物遗传育
种学博士生导师；兼任中国园艺学会常务理事；中国园艺学会干果分会副理事长；中
李 疆 国林学会经济林分会常务理事；新疆园艺学会副理事长；新疆林学会副理事长；《果
树学报》、《经济林研究》、《中国果树》等学术刊物编委；新疆库尔勒香梨股份有
限公司独立董事。
历任新疆巴州律师事务所（后改制为新疆天雪律师事务所）律师、副主任。现任新疆
李胜利
天雪律师事务所副主任；新疆库尔勒香梨股份有限公司独立董事。
历任南疆塑料工业总公司财务科长、总会计师；库尔勒银泉自来水有限责任公司财务
谭雅丽 科长；库尔勒汇通银泉水务有限公司财务经理、财务总监；库尔勒银泉供水公司副总
经理兼财务总监；新疆库尔勒香梨股份有限公司监事会主席。
历任新疆昌源水务集团有限公司人力资源部经理。现任新疆昌源水务集团有限公司党
胡 彦 委委员、董事会办公室主任；新疆水利电力建设总公司党委书记、副总经理；新疆库
尔勒香梨股份有限公司监事会主席。
历任新疆新源县客运服务中心出纳；新源县运管站及新源县货运站主管会计；新疆昌
陈燕玲 源水务集团伊犁地方电力有限公司主管会计、财务科长。现任新疆昌源水务集团有限
公司审计监察部副经理；新疆库尔勒香梨股份有限公司监事。
历任新疆昌源水务集团有限公司财务资产部会计。现任新疆昌源水务集团有限公司财
张爱勇
务部副经理、新疆库尔勒香梨股份有限公司监事。
历任新疆阿尔金畜牧股份有限公司办公室主任。现任新疆库尔勒香梨股份有限公司董
鲁金华
事会办公室主管、职工监事。
历任新疆库尔勒香梨股份有限公司行政人事部秘书、总裁办秘书、负责人。现任新疆
朱冬梅
库尔勒香梨股份有限公司综合部经理、职工监事。
历任新疆布尔津县水电公司生产技术科科长、副经理；新疆布尔津县供电有限责任公
王伟义 司党支部副书记、总经理；新疆库尔勒银泉供水公司党支部书记、常务副总经理。现
任新疆库尔勒香梨股份有限公司党委书记、常务副总经理。
历任新疆库尔勒香梨股份有限公司果业分公司副总经理、总经理；销售公司经理。现
李春芳
任新疆库尔勒香梨股份有限公司副总经理。
阿尔斯 历任中国信达资产管理股份有限公司新疆分公司股权管理部经理；新疆分公司业务三
兰阿迪里 部经理。现任新疆库尔勒香梨股份有限公司董事会秘书。
历任尉犁县天成矿业开发有限公司财务总监；新疆合洋矿业技术开发有限公司财务总
郭建生 监；新疆库尔勒香梨股份有限公司财务部经理。现任新疆库尔勒香梨股份有限公司财
务总监。
其它情况说明
√适用 □不适用
2019 年 1 月 14 日，谭雅丽女士因个人原因辞去公司第六届监事会监事及监事会主席职
务，其辞职报告自送达监事会时生效。
2019 年 1 月 25 日，经公司第六届监事会第十五次会议审议通过，监事会同意提名张爱勇
先生为公司第六届监事会监事候选人，任期与第六届监事会一致。
40 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
2019 年 2 月 21 日，经公司 2019 年第一次临时股东大会审议通过，选举张爱勇先生为公
司第六届监事会监事，任期与第六届监事会一致。同日，经公司第六届监事会第十六次会议
审议通过，选举胡彦女士为公司第六届监事会主席，任期与第六届监事会一致。
上述内容详见公司在上海证券报及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的相关公
告。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人 在股东单位担任的 任期起始 任期终止
股东单位名称
员姓名 职务 日期 日期
中国信达资产管理股份有限
副总经理 2016-07
陈义斌 公司投资与资管部
新疆融盛投资有限公司 董事长 2017-09
中国信达资产管理股份有限
贾学琳 经理 2017-12
公司投资与资管部
深圳市建信投资发展有限公
张 挺 总经理 2000-11
司
独文辉 新疆昌源水务集团有限公司 副总经理兼总会计师 2015-07-08
新疆昌源水务集团有限公司 董事会办公室主任 2015-10-10
胡 彦 新疆昌源水务集团有限公司 党员委员 2015-12-16
新疆水利电力建设总公司 党委书记、副总经理 2015-10-10
陈燕玲 新疆昌源水务集团有限公司 审计监察部副经理 2014-07-01
张爱勇 新疆昌源水务集团有限公司 财务部副经理 2011-08-01
在股东单
位任职情 无
况的说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员 在其他单位担
其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
姓名 任的职务
新疆财经大学会计学院 教授 1985-07-01
新疆交建集团股份公司 独立董事 2015-10-01
龚巧莉 新疆惠尔农业科技股份公司
独立董事 2016-5-01
（新三板）
新疆合金投资股份有限公司 独立董事 2017-6-30
李 疆 新疆农业大学 教授 1998-06-01
李胜利 新疆天雪律师事务所 副主任 1998-01-01
副总经理兼财
谭雅丽 库尔勒银泉供水公司 1995-10-15 2019-01-14
务总监
在其他单
无
位任职情
41 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事会下设薪酬与考核委员会，该委员会参照同行业上市公司
董事、监事、高级管理人员 董、监事及高级管理人员的标准拟定薪酬方案，股东大会决议
报酬的决策程序 董事会和监事会成员的任免及其报酬和支付方法，董事会决议
高级管理人员报酬和奖惩事项。
公司内部董事、高级管理人员的报酬参照同行业上市公司的报
董事、监事、高级管理人员
酬确定，监事、独立董事及外部非独立董事的津贴由固定津贴
报酬确定依据
构成。
董事、监事和高级管理人员
公司按时、足额的向董事、监事及高级管理人员支付报酬。
报酬的实际支付情况
报告期末全体董事、监事和
高级管理人员实际获得的报 135.86 万元
酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
谭雅丽 监事会主席 离任 因个人原因辞职
胡 彦 监事会主席 选举 选举
张爱勇 监事 选举 补选
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 48
主要子公司在职员工的数量 0
在职员工的数量合计 48
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职
6
工人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 8
销售人员 4
技术人员 5
财务人员 5
行政人员 17
其他人员 9
合计 48
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生 2
本科 15
大专 20
42 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
其他 11
合计 48
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司薪酬政策是根据公司的经营战略和目标制订，员工薪酬主要由岗位技能为主的基本
月薪、保障员工生活待遇的各类现金补贴、保障员工社会福利的住房公积金和社会保险金，
以及根据工作目标完成情况进行考核的绩效奖金等构成。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司通过内部课程体系开发，结合必要的外部培训，建立了更加适合公司现状的培训机
制，明确各层次员工的培训开发手段和培训重点，提高员工的职业素质和工作技能，并在日
常工作中组织员工学习内控相关制度和企业文化，增强员工的工作责任心和使命感，从而更
好的保证公司经营目标的实现。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
第八节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等规范性文件的
相关要求，不断完善法人治理结构，建立了以《公司章程》为基础，以《股东大会议事规则》、
《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、内部控制制度为主要架构的规章体系，形成以
股东大会、董事会、监事会和经营层为主体结构的决策、监督和经营体系，公司股东大会、
董事会、监事会能够坚持科学决策、规范运作，切实维护公司及全体股东利益。
报告期内，公司治理情况如下：
1、 股东大会、董事会、监事会运作情况
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决等相关程序均严格遵循
有关法律法规和《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议
事规则》等制度的规定，三会决策规范有效。
报告期内，公司组织召开 3 次股东大会、9 次董事会、6 次监事会，召开董事会下设的专
门委员会 5 次，累计审议通过 64 项议案，涉及公司经营工作报告、财务决算、定期报告、利
润分配、资产托管、理财投资、关联交易等事项，保证了公司生产经营正常进行。
43 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
2、 制度建设情况
报告期内，为规范公司治理结构、保护中小股东合法权益，经公司第六届董事会第十六
次会议、2018 年年度股东大会审议通过《关于修改<公司章程>的议案》，在章程中完善了利
润分配的现金分红优先顺序。
3、关于控股股东与上市公司的关系
公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东根据法律法规严格规范自已的行为，
依法行使其权利并承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动。公司与控股
股东在人员、资产、财务、机构、业务方面做到了五项独立，公司董事会、监事会和内部治
理机构能够独立规范运作，未发生大股东占用上市公司资金和资产的情况。
4、信息披露及投资者关系管理工作
报告期内，公司严格履行相关规范性文件的规定，真实、准确、公平、完整、及时披露
信息，共披露定期报告、临时公告 57 份。
在投资者关系管理上，公司通过投资者热线电话、邮箱、投资者来访接待、上证 e 互动、
投资者网上集体接待日等多种沟通方式，加强与投资者交流和沟通，回复投资者的咨询，听
取投资者建议和意见。2018 年 7 月 23 日, 公司董事长、常务副总经理、董事会秘书、财务
总监参加新疆上市公司协会联合深圳市全景网络有限公司举办的新疆上市公司 2018 年度投资
者网上集体接待日活动，通过网络在线交流形式，就公司治理、发展战略、经营状况、可持
续发展等投资者所关心的问题，与投资者进行“一对多”形式的沟通与交流，与投资者之间
建立双向沟通，形成良性互动。
5、内幕信息知情人登记管理情况
报告期内，公司严格执行《内幕信息知情人管理制度》，对所有接触内幕信息的知情人
均实行登记备案，建立内幕信息知情人档案。截至报告期末，经自查，未发现有内幕信息知
情人利用内幕信息买卖公司股票的情况，亦未发现有未按内幕信息知情人管理制度执行或涉
嫌内幕交易被监管部门采取监管措施及行政处罚的情况。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
√适用 □不适用
1、公司部分资产未办妥产权证事项：
1）公司位于库尔勒市阿瓦提人和农场的房产建在没有土地使用证的原股东单位土地上；
2）公司虽已与原股东单位签订《无偿转让协议》，但原股东单位转让前几年的土地使用
费尚未上缴国土部门，若公司办理土地使用证需补缴高额费用；
3）公司拟将土地连同附着物（房产）等一并处置，产权证的办理待资产处置后由接收人
办理。
2、未办妥产权证资产的价值情况：
44 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
未办妥产权证资产的账面价值 176.58 万元，公司净资产 28,179.01 万元，未办理产权资
产占净资产比率 0.63%。
3、承诺完成整改情况：
土地使用证事宜属历史遗留问题，公司与原股东单位及土地管理部门正在协商，此事项
仍在进行中。
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站 决议刊登的披露日
会议届次 召开日期
的查询索引 期
2017 年年度股东大会 2018-05-22 www.sse.com.cn 2018-05-23
2018 年第一次临时股东大会 2018-11-16 www.sse.com.cn 2018-11-17
2018 年第二次临时股东大 2018-12-18 www.sse.com.cn 2018-12-19
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
是否
董事 是否连续
独立 本年应参 亲自 以通讯 出席股东
姓名 委托出 缺席 两次未亲
董事 加董事会 出席 方式参 大会的次
席次数 次数 自参加会
次数 次数 加次数 数
议
陈义斌 否 9 9 7 0 0 否 3
独文辉 否 9 9 7 0 0 否 1
贾学琳 否 9 9 7 0 0 否 0
张 挺 否 9 9 7 0 0 否 0
龚巧莉 是 9 9 7 0 0 否 1
李 疆 是 9 9 7 0 0 否 2
李胜利 是 9 9 7 0 0 否 2
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 9
其中：现场会议次数 1
通讯方式召开会议次数 7
现场结合通讯方式召开会议次数 1
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
45 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项
的，应当披露具体情况
√适用 □不适用
公司董事会下设的战略决策、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，能够按照《公司
章程》及各项议事规则的要求规范运作，认真履行相关职责。报告期内，对所审议的议案均
表示赞成，未提出异议。
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、
不能保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
报告期内，公司对高级管理人员实施年终考核，尚未实施股权激励机制。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
《2018 年度内部控制评价报告》详见公司在公司在在上海证券报及上海证券交易所网站
(www.sse.com.cn)披露的相关内容。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，中兴财光华会
计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2018 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行审
计，并出具标准无保留意见的审计报告。具体内容详见公司在在上海证券报及上海证券交易
所网站(www.sse.com.cn)披露的相关内容。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
46 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审计报告
中兴财光华审会字（2019）第 211002 号
新疆库尔勒香梨股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了新疆库尔勒香梨股份有限公司（以下简称香梨股份）财务报表，包括 2018 年
12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2018 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流
量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了香
梨股份 2018 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2018 年度的合并及公司经营成果和
现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财
务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业
道德守则，我们独立于香梨股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取
的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项
的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）收入确认
1．事项描述
如后附的财务报表附注“三、公司主要会计政策、会计估计”中的“28、收入的确认原
则”以及“五、财务报表项目注释”中的“27、营业收入”所述，香梨股份 2018 年度营业收
入 4,255.56 万元,主要为果品销售业务收入 3,606.78 万元、冷藏业务收入 44.33 万元、承包
业务收入 604.45 万元，根据香梨股份会计政策：（1）果品及果酒的销售收入确认以取得经
购货方签字确认的出库单后，公司开具发货通知单及出库单后方可办理果品出库，确认其收
入的实现；（2）公司冷藏费收入依据与其他企业签订的服务合同，劳务已经提供，已经收到
或得到了收款的证据，确认其收入的实现：（3）公司承包费收入依据与农户签订的承包合同，
47 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
按合同约定的上缴承包费时间，已经收到或得到了收款的证据，确认其收入的实现。由于营
业收入是香梨股份的关键业绩指标之一，我们将其识别为关键审计事项。
2．审计应对
（1）了解、测试香梨股份与销售、承包、仓储及收款相关的内部控制制度、财务核算制
度的设计和执行；
（2）将本期不同类型的产品销售收入及毛利率与上期同类产品的营业收入、毛利率进行
比较，评价并分析营业收入及毛利率变动的合理性。
（3）选取重要客户检查香梨股份与客户签订的销售合同、果园承包合同、仓储合同，识
别与商品所有权上主要风险和报酬转移相关的条款、承包费收入确认相关的条款、提供劳务
相关的条款，评价香梨股份果品销售收入、承包费收入、冷藏费收入确认政策的适当性；
（4）选取重要样本向客户发函询证报告期内或合同执行期内的果品销售收入、承包费收
入及期末应收、预收款项余额，并执行访谈程序，以评价收入确认的真实性、完整性；
（5）选取重要及异常样本检查收入确认相关支持性文件，包括财务凭证、合同、出库单、
发货通知单、收款单据等，以评价收入确认的真实性、准确性；
（6）针对资产负债表日前后确认的销售收入执行抽样测试，以评估销售收入是否在恰当
的期间确认。
（二）转让联营企业股权
1．事项描述
如后附的财务报表附注“三、公司主要会计政策、会计估计”中的“14、长期股权投资”、
财务报表附注“五、财务报表项目注释”中的“34、投资收益”以及“五、财务报表项目注
释”中的 8、长期股权投资”所述，2018 年 10 月 31 日，香梨股份在新疆产权交易所公开挂
牌转让其持有的新疆家合房地产开发有限责任公司（以下简称“家合房产”）15%股权。2018
年 12 月 17 日，香梨股份与新疆博达熙泰企业管理有限公司（以下简称“博达熙泰”）签署
《产权交易合同》。根据该合同，香梨股份将持有的家合房产 15%的股权转让给博达熙泰，交
易价格为 1713.6 万元。2018 年 12 月 28 日，香梨股份收到博达熙泰支付的首期股权转让款
860 万元，并与博达熙泰共同完成了股权过户的工商变更登记手续。由于该交易事项对香梨股
份报表层面的利润总额影响金额为 614.36 万元，占当期利润总额的 127.00%，我们将其识别
为关键审计事项。
2．审计应对
我们对香梨股份当期转让家合房产 15%股权关键审计事项执行的主要审计程序包括：
（1）了解、测试香梨股份与转让联营企业股权相关的内部控制制度、财务核算制度的设
计和执行；
（2）我们通过评估香梨股份与博达熙泰之间的股权结构、香梨股份的关联方认定判断该
交易是否属于关联交易；
48 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
（3）我们获取了该项交易相关的董事会决议、股东会决议、产权交易合同，复核交易定
价的原则及依据，获取外部评估机构出具的评估报告，判断该交易定价的公允性；
（4）我们利用内部评估专家的工作，协助我们复核评估报告涉及资产的价值类型和评估
方法的合理性；
（5）我们执行了检查、询问等审计程序，检查该项交易的实际执行情况，获取股权转让
款收款凭证、工商变更登记手续等相关文件，判断管理层对处置日确定的合理性，并执行分
析程序、重新计算等审计程序复核香梨股份计算股权转让损益及相关会计处理的准确性；
（6）对该交易事项在财务报表及附注中的列报和披露进行了检查。
（三）成立并转让子公司全部股权
1．事项描述
如后附的财务报表附注“三、公司主要会计政策、会计估计”中的“14、长期股权投资”、
财务报表附注“五、财务报表项目注释”中的“34、投资收益”以及“五、财务报表项目注
释”中的 8、长期股权投资”所述，2018 年 11 月 16 日，香梨股份以存量土地和部分应收账
款债权出资成立全资子公司巴州昌达房地产开发有限责任公司（以下简称“昌达房产”）。
2018 年 12 月 19 日，香梨股份通过非公开协议转让，将昌达房产价值为 6,073.09 万元的 100%
股权转让给新疆家合房地产开发有限责任公司（以下简称“家合房产”）。合同约定，家合
房产以价值 3,077.96 万元的实物资产商业房为对价，冲抵同等金额的股权转让款。公司转让
并成立子公司全部股权涉及关联方交易且对香梨股份报表层面的利润总额影响金额为
1,041.94 万元，占当期利润总额 215.39%。我们将其识别为关键审计事项。
2．审计应对
我们对香梨股份当期成立并转让昌达房产的关键审计事项执行的主要审计程序包括：
（1）了解、测试香梨股份与成立、转让子公司股权相关的内部控制制度、财务核算制度
的设计和执行；
（2）我们通过评估香梨股份与家合房产之间的股权结构、香梨股份的关联方认定判断该
交易是否属于关联交易；
（3）我们获取了与成立并转让子公司全部股权相关的董事会决议、股东会决议、产权交
易合同，复核交易定价的原则及依据，获取外部评估机构出具的评估报告，判断该交易的真
实性和交易定价的公允性；
（4）我们利用内部评估专家的工作，协助我们复核评估报告涉及资产的价值类型和评估
方法的合理性；
（5）我们执行了检查、询问等审计程序，检查债权及土地使用权转股权的实际执行情况，
获取债务转移合同及应收账款评估报告、土地使用权转让合同、权属变更证书及评估报告、
工商变更登记手续等相关文件，判断管理层对昌达房产成立日及价值确定的合理性并执行分
49 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
析程序、重新计算等审计程序复核香梨股份计算债权及土地使用权转让收益及相关会计处理
的准确性；
（6）我们获取了香梨股份处置昌达房产股权的股权转让合同、投资性房地产市场价值的
评估报告、巴州昌达的审计报告，并执行分析程序、重新计算等审计程序复核香梨股份计算
股权转让收益及相关会计处理的准确性；
（7）对该交易事项在财务报表及附注中的列报和披露进行了检查。
四、其他信息
香梨股份管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括香梨股份 2018 年年度
报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴
证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是
否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在
这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
香梨股份管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实
现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估香梨股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事
项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算香梨股份、终止运营或别无其他
现实的选择。
治理层负责监督香梨股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，
并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执
行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错
报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报
是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我
们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以
应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉
50 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大
错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可
能导致对香梨股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者
注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基
于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致香梨股份不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反
映相关交易和事项。
（6）就香梨股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财 务
报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我
们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成
关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或
在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方
面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：张磊
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：李晓斐
中国北京 2019 年 4 月 18 日
二、财务报表
合并资产负债表
2018 年 12 月 31 日
编制单位: 新疆库尔勒香梨股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 91,396,167.28 39,253,562.79
应收票据及应收账款 0.00 21,012,543.44
51 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
其中：应收票据
应收账款 0.00 21,012,543.44
预付款项 114,717.57 134,434.61
其他应收款 43,377,489.57 13,932,052.80
存货 8,127,648.08 24,658,287.60
持有待售资产 258,789.97
其他流动资产 4,159,475.91 28,913,701.46
流动资产合计 147,175,498.41 128,163,372.67
非流动资产：
长期股权投资 0.00 11,168,277.62
投资性房地产 30,779,606.00 0.00
固定资产 28,632,091.51 29,931,254.93
生产性生物资产 55,699,067.93 58,667,823.78
无形资产 31,915,801.36 61,568,469.24
递延所得税资产 5,164,579.47 5,507,291.71
其他非流动资产 88,800.00 88,800.00
非流动资产合计 152,279,946.27 166,931,917.28
资产总计 299,455,444.68 295,095,289.95
流动负债：
预收款项 3,829.55 1,735,708.31
应付职工薪酬 2,084,460.10 1,593,131.81
应交税费 936,234.78 593,511.69
其他应付款 3,429,946.97 2,737,944.90
一年内到期的非流动负债 91,815.62 55,558.67
流动负债合计 6,546,287.02 6,715,855.38
非流动负债：
长期应付职工薪酬 301,097.15 218,729.42
递延收益 10,818,000.00 10,818,000.00
递延所得税负债 0.00 20,108.22
非流动负债合计 11,119,097.15 11,056,837.64
负债合计 17,665,384.17 17,772,693.02
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 147,706,873.00 147,706,873.00
资本公积 223,982,201.21 223,982,201.21
其他综合收益 0.00 60,324.66
盈余公积 34,192,504.86 34,192,504.86
未分配利润 -124,091,518.56 -128,619,306.80
归属于母公司所有者权益合计 281,790,060.51 277,322,596.93
所有者权益（或股东权益）合
281,790,060.51 277,322,596.93
计
负债和所有者权益（或股东
299,455,444.68 295,095,289.95
权益）总计
法定代表人：陈义斌 主管会计工作负责人：郭建生会计机构负责人：杨劲松
母公司资产负债表
2018 年 12 月 31 日
编制单位:新疆库尔勒香梨股份有限公司
单位:元 币种:人民币
52 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 91,396,167.28 39,253,562.79
应收票据及应收账款 0.00 21,012,543.44
应收账款 0.00 21,012,543.44
预付款项 114,717.57 134,434.61
其他应收款 43,377,489.57 13,932,052.80
存货 8,127,648.08 24,658,287.60
持有待售资产 0.00 258,789.97
其他流动资产 4,159,475.91 28,913,701.46
流动资产合计 147,175,498.41 128,163,372.67
非流动资产：
长期股权投资 0.00 11,168,277.62
投资性房地产 30,779,606.00 0.00
固定资产 28,632,091.51 29,931,254.93
生产性生物资产 55,699,067.93 58,667,823.78
无形资产 31,915,801.36 61,568,469.24
递延所得税资产 5,164,579.47 5,507,291.71
其他非流动资产 88,800.00 88,800.00
非流动资产合计 152,279,946.27 166,931,917.28
资产总计 299,455,444.68 295,095,289.95
流动负债：
预收款项 3,829.55 1,735,708.31
应付职工薪酬 2,084,460.10 1,593,131.81
应交税费 936,234.78 593,511.69
其他应付款 3,429,946.97 2,737,944.90
一年内到期的非流动负债 91,815.62 55,558.67
流动负债合计 6,546,287.02 6,715,855.38
非流动负债：
长期应付职工薪酬 301,097.15 218,729.42
递延收益 10,818,000.00 10,818,000.00
递延所得税负债 0.00 20,108.22
非流动负债合计 11,119,097.15 11,056,837.64
负债合计 17,665,384.17 17,772,693.02
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 147,706,873.00 147,706,873.00
资本公积 223,982,201.21 223,982,201.21
其他综合收益 0.00 60,324.66
盈余公积 34,192,504.86 34,192,504.86
未分配利润 -124,091,518.56 -128,619,306.80
所有者权益（或股东权益）合计 281,790,060.51 277,322,596.93
负债和所有者权益（或股东权
299,455,444.68 295,095,289.95
益）总计
法定代表人：陈义斌 主管会计工作负责人：郭建生会计机构负责人：杨劲松
合并利润表
2018 年 1—12 月
53 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 42,555,553.09 65,318,509.11
其中：营业收入 42,555,553.09 65,318,509.11
二、营业总成本 56,683,075.80 73,984,279.44
其中：营业成本 40,982,517.22 62,101,320.36
税金及附加 750,992.50 940,454.45
销售费用 1,566,727.92 1,231,759.45
管理费用 10,069,779.88 9,560,114.54
财务费用 -1,053,607.60 -228,216.52
其中：利息费用
利息收入 1,075,997.70 243,895.19
资产减值损失 4,366,665.88 378,847.16
加：其他收益 21,000.00 0.00
投资收益（损失以“－”号填列） 7,834,505.92 12,154,342.82
其中：对联营企业和合营企业的投
5,959,154.37 9,493,642.67
资收益
资产处置收益（损失以“－”号填
10,993,022.85 1,508,733.81
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,721,006.06 4,997,306.30
加：营业外收入 116,379.89 0.00
减：营业外支出 0.00 15,000.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,837,385.95 4,982,306.30
减：所得税费用 309,597.71 -94,711.79
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,527,788.24 5,077,018.09
（一）按经营持续性分类 4,527,788.24 5,077,018.09
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
4,527,788.24 5,077,018.09
号填列）
（二）按所有权归属分类 4,527,788.24 5,077,018.09
1.归属于母公司股东的净利润 4,527,788.24 5,077,018.09
六、其他综合收益的税后净额 -60,324.66 -941,614.49
归属母公司所有者的其他综合收益的税
-60,324.66 -941,614.49
后净额
（一）将重分类进损益的其他综合收
-60,324.66 -941,614.49
益
2.可供出售金融资产公允价值变动
-60,324.66 -941,614.49
损益
七、综合收益总额 4,467,463.58 4,135,403.60
归属于母公司所有者的综合收益总额 4,467,463.58 4,135,403.60
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.031 0.034
（二）稀释每股收益(元/股) 0.031 0.034
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实
现的净利润为：0 元。
法定代表人：陈义斌 主管会计工作负责人：郭建生会计机构负责人：杨劲松
母公司利润表
2018 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
54 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 42,555,553.09 65,318,509.11
减：营业成本 40,982,517.22 62,101,320.36
税金及附加 718,155.10 940,454.45
销售费用 1,566,727.92 1,231,759.45
管理费用 10,019,520.07 9,560,114.54
财务费用 -1,053,814.46 -228,216.52
其中：利息费用
利息收入 1,075,994.56 243,895.19
资产减值损失 3,043,071.00 378,847.16
加：其他收益 21,000.00 0.00
投资收益（损失以“－”号填列） 6,767,090.04 12,154,342.82
其中：对联营企业和合营企业的投
5,959,154.37 9,493,642.67
资收益
资产处置收益（损失以“－”号填
10,993,022.85 1,508,733.81
列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,060,489.13 4,997,306.30
加：营业外收入 116,379.89 0.00
减：营业外支出 0.00 15,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 5,176,869.02 4,982,306.30
减：所得税费用 649,080.78 -94,711.79
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,527,788.24 5,077,018.09
（一）持续经营净利润（净亏损以
4,527,788.24 5,077,018.09
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -60,324.66 -941,614.49
（一）将重分类进损益的其他综合收益 -60,324.66 -941,614.49
2.持有至到期投资重分类为可供出售
-60,324.66 -941,614.49
金融资产损益
六、综合收益总额 4,467,463.58 4,135,403.60
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：陈义斌 主管会计工作负责人：郭建生会计机构负责人：杨劲松
合并现金流量表
2018 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 45,951,740.65 66,769,093.99
收到其他与经营活动有关的现金 1,309,464.03 243,895.19
经营活动现金流入小计 47,261,204.68 67,012,989.18
购买商品、接受劳务支付的现金 20,126,614.97 52,780,045.08
支付给职工以及为职工支付的现金 6,707,084.55 5,813,910.73
支付的各项税费 817,083.01 928,810.39
支付其他与经营活动有关的现金 4,863,563.35 3,686,875.64
经营活动现金流出小计 32,514,345.88 63,209,641.84
经营活动产生的现金流量净额 14,746,858.80 3,803,347.34
55 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 83,600,000.00 199,829,032.87
取得投资收益收到的现金 841,676.73 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
2,124,784.45 3,103,720.00
产收回的现金净额
投资活动现金流入小计 86,566,461.18 202,932,752.87
购建固定资产、无形资产和其他长期资
856,983.37 28,031,334.92
产支付的现金
投资支付的现金 45,000,000.00 148,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 3,313,732.12 0.000
投资活动现金流出小计 49,170,715.49 176,031,334.92
投资活动产生的现金流量净额 37,395,745.69 26,901,417.95
三、筹资活动产生的现金流量：
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 52,142,604.49 30,704,765.29
加：期初现金及现金等价物余额 39,253,562.79 8,548,797.50
六、期末现金及现金等价物余额 91,396,167.28 39,253,562.79
法定代表人：陈义斌 主管会计工作负责人：郭建生会计机构负责人：杨劲松
母公司现金流量表
2018 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 45,951,740.65 66,769,093.99
收到其他与经营活动有关的现金 1,259,460.89 243,895.19
经营活动现金流入小计 47,211,201.54 67,012,989.18
购买商品、接受劳务支付的现金 20,126,614.97 52,780,045.08
支付给职工以及为职工支付的现金 6,707,084.55 5,813,910.73
支付的各项税费 784,245.61 928,810.39
支付其他与经营活动有关的现金 4,860,263.35 3,686,875.64
经营活动现金流出小计 32,478,208.48 63,209,641.84
经营活动产生的现金流量净额 14,732,993.06 3,803,347.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 83,600,000.00 199,829,032.87
取得投资收益收到的现金 841,676.73 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期
2,124,784.45 3,103,720.00
资产收回的现金净额
投资活动现金流入小计 86,566,461.18 202,932,752.87
购建固定资产、无形资产和其他长期
856,983.37 28,031,334.92
资产支付的现金
投资支付的现金 45,000,000.00 148,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
0.00 0.00
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 3,299,866.38 0.00
投资活动现金流出小计 49,156,849.75 176,031,334.92
投资活动产生的现金流量净额 37,409,611.43 26,901,417.95
56 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
三、筹资活动产生的现金流量：
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 52,142,604.49 30,704,765.29
加：期初现金及现金等价物余额 39,253,562.79 8,548,797.50
六、期末现金及现金等价物余额 91,396,167.28 39,253,562.79
法定代表人：陈义斌 主管会计工作负责人：郭建生会计机构负责人：杨劲松
57 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
合并所有者权益变动表
2018 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
少
其他权益工 一 数
项目 减 股
具 专 般 所有者权益合计
： 东
其他综合收 项 风
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 权
其 益 储 险
先 续 存 益
他 备 准
股 债 股
备
一、上年期末余额 147,706,873.00 223,982,201.21 60,324.66 34,192,504.86 -128,619,306.80 277,322,596.93
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 147,706,873.00 223,982,201.21 60,324.66 34,192,504.86 -128,619,306.80 277,322,596.93
三、本期增减变动金额（减
-60,324.66 4,527,788.24 4,467,463.58
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -60,324.66 4,527,788.24 4,467,463.58
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
58 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 147,706,873.00 223,982,201.21 0.00 34,192,504.86 -124,091,518.56 281,790,060.51
上期
归属于母公司所有者权益
减 少
： 一 数
其他权益工
项目 库 专 般 股
具 所有者权益合计
存 项 风 东
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
股 储 险 权
优 永 备 准 益
其
先 续 备
他
股 债
一、上年期末余额 147,706,873.00 223,982,201.21 1,001,939.15 34,192,504.86 -139,358,824.89 267,524,693.33
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 5,662,500.00 5,662,500.00
同一控制下企业合并 0.00
其他 0.00
二、本年期初余额 147,706,873.00 223,982,201.21 1,001,939.15 34,192,504.86 -133,696,324.89 273,187,193.33
三、本期增减变动金额（减
-941,614.49 5,077,018.09 4,135,403.60
少以“－”号填列）
59 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
（一）综合收益总额 -941,614.49 5,077,018.09 4,135,403.60
（二）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 147,706,873.00 223,982,201.21 60,324.66 34,192,504.86 -128,619,306.80 277,322,596.93
法定代表人：陈义斌 主管会计工作负责人：郭建生会计机构负责人：杨劲松
60 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
母公司所有者权益变动表
2018 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工
专
具
项目 减：库 其他综合收 项
股本 优 永 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 存股 益 储
先 续
他 备
股 债
一、上年期末余额 147,706,873.00 223,982,201.21 60,324.66 34,192,504.86 -128,619,306.80 277,322,596.93
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 147,706,873.00 223,982,201.21 60,324.66 34,192,504.86 -128,619,306.80 277,322,596.93
三、本期增减变动金额（减
-60,324.66 4,527,788.24 4,467,463.58
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -60,324.66 4,527,788.24 4,467,463.58
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
61 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 147,706,873.00 223,982,201.21 0.00 34,192,504.86 -124,091,518.56 281,790,060.51
上期
其他权益工
专
具
项目 减：库 项
股本 优 永 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 存股 储
先 续
他 备
股 债
一、上年期末余额 147,706,873.00 223,982,201.21 1,001,939.15 34,192,504.86 -139,358,824.89 267,524,693.33
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 5,662,500.00 5,662,500.00
其他 0.00
二、本年期初余额 147,706,873.00 223,982,201.21 1,001,939.15 34,192,504.86 -133,696,324.89 273,187,193.33
三、本期增减变动金额（减
-941,614.49 5,077,018.09 4,135,403.60
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -941,614.49 5,077,018.09 4,135,403.60
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
62 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 147,706,873.00 223,982,201.21 60,324.66 34,192,504.86 -128,619,306.80 277,322,596.93
法定代表人：陈义斌 主管会计工作负责人：郭建生会计机构负责人：杨劲松
63 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
新疆库尔勒香梨股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)经新疆维吾尔自治区人民政
府(新政函 [1999]164 号)批准，由新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场、库尔勒市库尔楚园艺
场、哈密中农科发展有限公司、新疆库尔勒人和农场农工贸有限责任公司、新疆和硕新农种业科
技有限责任公司共同发起设立，于 1999 年 11 月 18 日注册登记，取得新疆维吾尔自治区工商行政
管理局核发的《营业执照》。
公司的控股股东为新疆融盛投资有限公司，控股比例为 23.88%，公司实际控制人为中华人民
共和国财政部。
组织形式：其他股份有限公司（上市）
注册地址：新疆巴州库尔勒市圣果路圣果名苑
总部地址：新疆巴州库尔勒市圣果路圣果名苑
营业期限：1999 年 11 月 18 日至长期
注册资本：人民币 147,706,873.00 元
法定代表人：陈义斌
行业性质：农业种植
经营范围：果酒的生产与销售；饮料及其它预包装食品、散装食品的批发兼零售；农业、林
业、果业的种植，农副产品的加工和销售；农业、林业、果业的科技开发和技术咨询服务；种子
种苗、机械机具、钢材、建筑材料的销售；水果包装物的生产及销售。冷藏贮存服务，农用土地
开发；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机
械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；
经营进料加工和“三来一补”业务；苗木、花卉、饲料的销售。农副产品的收购；皮棉经营；房
屋租赁。（依法批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本公司财务报告经公司 2019 年 4 月 18 日第六届第二十五次董事会会议批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司 2018 年度纳入合并范围的子公司共 1 户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本
公司本年度合并范围比上年度增加 1 户，详见本附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于
2006 年 2 月 15 日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业
会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以
64 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的
一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具
外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费
用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，
则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公
司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
65 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权
的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面
价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；
资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与
合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及
的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况
的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合
并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买
日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未
予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，
预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税
资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为 当期损益；除上述情况以外，确认与企
业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释
第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一
条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交
易”的，参考本部分前面各段描述及 “长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，
区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，
在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基
66 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产
导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净
负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重
新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债
表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。
同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的
经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务
报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数
股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公
司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
67 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分
剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具
确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股权投资”或本附注 、10“金
融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置
对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”
（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于
一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧
失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报
表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中
享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该
安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享
有权利的合营安排。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本
公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产
生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，
以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
68 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同
经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共
同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资
产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于
本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短
（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险
很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
□适用 √不适用
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在
初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确
认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可
供出售金融资产。
① 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了
近期内出售或回购；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本
69 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工
具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠
计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
交易性金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融
资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生
金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其
摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或
适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现
金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取
的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为应收
款的金融资产包括应收票据、应收账款、预付账款、长期应收款及其他应收款等。
应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生
的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本
金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计
摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成
本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损
失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在
该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，
按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
70 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独
进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金
融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确
认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值
已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回
减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该
可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非
暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失
后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为
其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资
产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃
了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融
资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
71 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对
价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止
确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则
继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的
变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行
后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同及贷款承诺
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指
定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初
始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除
按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计
量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司
（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与
现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
72 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定
为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性
质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍
生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为
单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计
量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行
（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允
价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权
益工具的公允价值变动额。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
余额为 500 万元以上的应收账款、余额为 500
万元以上的其他应收款（或应收账款余额占应
单项金额重大的判断依据或金额标准
收账款合计 10%以上、其他应收款余额占其他
应收款合计 10%以上等）。
当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项
的原有条款收回所有款项时，根据其预计未来
现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进
行减值测试，计提坏账准备。单独测试未发生
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特
征的应收款项组合中进行减值测试。单项测试
已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有
类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值
测试。
73 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
1－2 年 10 10
2－3 年 20 20
3－4 年 30 30
4－5 年 50 50
5 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
本公司对于单项金额虽不重大但有客观证据表明
其发生了减值的，如：与对方存在争议或涉及诉
单项计提坏账准备的理由
讼、仲裁的应收款项、已有明显迹象表明债务人
很可能无法履行还款义务的应收款项等。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
坏账准备的计提方法 于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账
准备。
12. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、包装物、在产品、低值易耗品、库存商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、包装物、库存
商品等发出时采用加权平均法计价；低值易耗品领用时采用五五摊销法；周转用包装物领用时采
用五五摊销法。
（3）存货跌价准备计提方法
本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项
目计提存货跌价准备。但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。期
末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货可变现净值的确认方法
74 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以
及相关税费后的金额。
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流
动资产或处置组收回其账面价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类别：
(1)某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即
可立即出售；
(2) 本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。（有
关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。）
本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”
的规定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日
划分为持有待售类别。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账
面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净
额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持
有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适
用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流
动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记
的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当
期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组以前减记的金额
应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资
产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入
当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类
别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负
债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持
有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：
（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的
折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
（2）可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
75 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出
售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、
10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始
投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被
合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属
于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交
易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资
账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融
资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证
券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并
的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取
得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面
价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股
权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资
产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当
期损益。
76 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股
权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投
资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
77 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》
的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的
方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计
入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计
入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股
权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因
采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控
制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而
确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧
78 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子
交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控
制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其
他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地
产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出，如
果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本，其他
后续支出，在发生时计入当期损益。并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊
销。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个
会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，
固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 直线法 10-40 3.00 9.70-2.43
79 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
机器设备 直线法 10-18 3.00 9.70-5.39
运输设备 直线法 10 3.00 9.70
农用设施 直线法 5-40 3.00 19.40-2.43
电子及其他设备 直线法 5 3.00 19.40
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定
折旧率。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
17. 在建工程
□适用 √不适用
18. 借款费用
□适用 √不适用
19. 生物资产
√适用 □不适用
（1）生物资产的确定标准
生物资产，是指有生命的动物和植物构成的资产。
（2）生物资产的分类
生物资产分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。消耗性生物资产包括，
为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产。生产性生物资产包括，为产出农产品、提
供劳务或出租等目的而持有的生物资产。公益性生物资产包括，以防护、环境保护为主要目的的
生物资产。
（3）生产性生物资产的折旧政策
生产性生物资产折旧采用年限平均法计算，按各类生物资产估计的使用年限扣除残值后，确
定折旧率如下：
生产性生物资产类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率%
经济林木 15-35 3 6.47-2.77
产役畜 12 3 8.08
（4）生物资产减值的处理
消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按照可变现净值低于账面价值的差额，计
提生物资产跌价准备，并计入当期损益。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额
应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，按照可收回金额低于账面价值的差额，计
提生物资产减值准备，并计入当期损益。生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回。
公益性生物资产不计提减值准备。
80 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿
命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的
摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命
不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以
前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面
价值全部转入当期损益。
(2).内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对
子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值
测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产
活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
81 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23. 长期待摊费用
□适用 √不适用
24. 职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以
及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本
公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期
职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常
退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入
当期损益（辞退福利）。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处
理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
82 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
25. 预计负债
□适用 √不适用
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
（1）销售商品
①销售商品收入确认和计量的总体原则
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际
控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量
时，本公司确认商品销售收入的实现。
②销售商品收入的确认依据
果品的销售收入确认以取得经购货方签字确认后的出库单后，公司开具发货通知单及出库单,
方可办理果品及果酒出库，确认其收入的实现。
（2）提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金
额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能
得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳
务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提
供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
公司冷藏费收入依据与其他企业签订的服务合同，劳务已经提供，已经收到或得到了收款的
证据，确认其收入的实现。
（3）让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收
入。
公司承包费收入依据与农户签订的承包合同，按合同约定的上缴承包费时间，已经收到或得
到了收款的证据，确认其收入的实现。
29. 政府补助
√适用 □不适用
83 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份
并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府
补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应
当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府
补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分
期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关
递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面
余额，超出部分计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用
或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成
本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；
难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有
关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，
如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，
也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产
生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
84 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
31. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资
租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资
费用。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
（1）终止经营
终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处
置或划分为持有待售类别：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联
计划的一部分；
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注五、13“持有待售资产”相关描述。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
影响 2017 年 12 月 31 日的应收账款
（财会〔2018〕15 号） 财政部
-21,012,543.44
影响 2017 年 12 月 31 日的应收票据及应收账
（财会〔2018〕15 号） 财政部
款+21,012,543.44
85 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
其他说明
因执行新企业会计准则导致的会计政策变更
2018 年 6 月 15 日，财政部发布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》
（财会〔2018〕15 号），适用于 2018 年度及以后期间的财务报表的编制。
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17%、16%、11%、10%、6%、5%、3%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据《财政部、税务总局关于建筑服务等营改增试点政策的通知》（财税【2017】58 号）第
四条的规定，经库尔勒市国税局库税务事项通知书（库国税通【2018】7209 号）文件批准，自 2017
年 7 月 1 日起，公司承包地流转给农业生产者用于农业生产免征增值税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行存款 91,396,167.28 39,253,562.79
合计 91,396,167.28 39,253,562.79
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
86 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收账款 0.00 21,012,543.44
合计 0.00 21,012,543.44
其他说明：
□适用 √不适用
应收票据
(2). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(3). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
应收账款
(1).应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
按信用风险特
征组合计提坏
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 22,118,466.79 96.16 1,105,923.35 5 21,012,543.44
账准备的应收
账款
单项金额不重
大但单独计提
883,208.42 100 883,208.42 100 0.00 883,208.42 3.84 883,208.42 100 0.00
坏账准备的应
收账款
合计 883,208.42 / 883,208.42 / 0.00 23,001,675.21 / 1,989,131.77 / 21,012,543.44
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
□适用 √不适用
87 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用 √不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,105,923.33 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,211,846.68 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
库尔勒金友联果业有
2,211,846.68 债权转股权
限公司
合计 2,211,846.68 /
其他说明
2018 年 11 月 16 日，经评估公司将持有库尔勒金友联果业有限公司账面价值为 19,906,620.11
元的应收账款（其中账面原值 22,118,466.79 元，坏账准备 2,211,846.68 元）以及存量土地注册
成立全资子公司巴州昌达房地产开发有限责任公司。此次交易发生后，公司不再持有库尔勒金友
联果业有限公司的应收账款。
(3).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款总 坏账准备期末
单位名称 期末余额 账 龄 额的比例（%） 余额
陈志明 584,094.00 5 年以上 66.13 584,094.00
周立学 211,515.00 5 年以上 23.95 211,515.00
嘉兴盛香食品有限公司 78,747.50 4-5 年、5 年以上 8.92 78,747.50
嘉兴水果市场斜西街水果批发部 8,851.92 5 年以上 1.00 8,851.92
合 计 883,208.42 100.00 883,208.42
(5).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
88 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
5、 预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 114,717.57 100.00 134,434.61 100.00
合计 114,717.57 100.00 134,434.61 100.00
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占预付账款总额的
单位名称 期末余额 账龄
比例%
国网新疆电力公司巴州供电公司 66,189.62 1 年以内 57.70
新疆凯锐龙顺商贸有限公司 32,480.00 1 年以内 28.31
新疆臻冠达农业科技有限公司司法鉴定
12,000.00 1 年以内 10.46
中心
中国电信股份有限公司巴州分公司 2,447.95 1 年以内 2.13
中国物品编码中心 1,600.00 1 年以内 1.40
合 计 114,717.57 100.00
其他说明
□适用 √不适用
6、 其他应收款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 43,377,489.57 13,932,052.80
合计 43,377,489.57 13,932,052.80
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(2).应收利息分类
□适用 √不适用
(3).重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
89 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
□适用 √不适用
应收股利
(4).应收股利
□适用 √不适用
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(6).其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
按信
用风
险特
征组
合计
提坏 47,520,638.49 100.00 4,143,148.92 8.72 43,377,489.57 16,138,054.05 100.00 2,206,001.25 13.67 13,932,052.80
账准
备的
其他
应收
款
合计 47,520,638.49 / 4,143,148.92 / 43,377,489.57 16,138,054.05 / 2,206,001.25 / 13,932,052.80
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 39,085,986.09 1,954,299.31 5
1至2年 6,685,949.57 668,594.96 10
2至3年 101,931.34 20,386.27 20
3至4年 148,463.00 44,538.90 30
4至5年 85,958.02 42,979.01 50
5 年以上 1,412,350.47 1,412,350.47 100
合计 47,520,638.49 4,143,148.92
确定该组合依据的说明：
90 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征
的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款
偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
本公司结合历史经验，按账龄分析法对本组合的其他应收款项计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用 √不适用
(7).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
借款 917,570.00 815,570.00
应收家庭农场款及承包费 1,311,491.38 1,299,738.68
其他应收暂付款 448,877.11 667,345.37
应收股权转让款 44,842,700.00 13,355,400.00
合计 47,520,638.49 16,138,054.05
(8).本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,937,147.67 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(9).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(10). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
新疆家合房地产开发有
股权转让款 29,951,300.00 1 年以内 63.03 1,497,565.00
限责任公司
新疆博达熙泰企业管理
股权转让款 8,536,000.00 1 年以内 17.96 426,800.00
有限公司
库尔勒阳光房地产开发
股权转让款 6,355,400.00 1-2 年 13.37 635,540.00
有限责任公司
新疆巴音国有资产经营
借款 815,570.00 5 年以上 1.72 815,570.00
有限公司
新疆巴音郭楞蒙古自治
州国有资产监督管理委 重组中介费 256,250.00 5 年以上 0.54 256,250.00
员会
合计 / 45,914,520.00 / 96.62 3,631,725.00
91 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
(11). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(12). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(13). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 存货
(1).存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 跌价准
账面余额 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
备
原材料 3,285,785.76 3,285,785.76 3,285,785.76 3,285,785.76
库存商品 4,721,301.98 4,721,301.98 21,258,637.75 21,258,637.75
低值易耗品 120,560.34 120,560.34 113,864.09 113,864.09
合计 8,127,648.08 8,127,648.08 24,658,287.60 24,658,287.60
(2).存货跌价准备
□适用 √不适用
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4).期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
8、 持有待售资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
持有待售处置组
其中：存货
固定资产
无形资产
合计 /
其他说明：
92 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
2017 年 2 月 17 日，经公司第六届董事会第二次会议决议，同意公司在产权交易机构以公开
挂牌交易方式对所属酒厂闲置的资产（包括机器设备、存货、专利权）进行转让，挂牌价格不低
于资产评估价。新疆瑞智资产评估事务所对公司拟处置资产实施评估，并于 2016 年 9 月 10 日出
具《关于“新疆库尔勒香梨股份有限公司资产处置”项目资产组合评估报告书》（新瑞智评报字
[2016]第 073 号），拟处置资产评估价值 97.04 万元。
2018 年 4 月 5 日，余江玲与冯杰、张修长、张爱国、付开华五人向新疆产权交易所呈报《关
于新疆库尔勒香梨股份有限公司酒厂部分资产处置项目有关情况的说明》（以下简称“《说明》”），
《说明》表明：冯杰、张修长、张爱国、付开华此前共同委托余江玲办理了香梨股份酒厂资产挂
牌相关的竞价、交易价款交纳等事宜。余江玲于 2017 年 6 月 6 日与香梨股份签订《产权交易合同》，
合同约定转让价 203.04 万元，前述各方一致同意由冯杰代表张修长、张爱国、付开华、冯杰四人
全部继承在香梨股份酒厂资产处置中受让方的全部权力和义务，并继续履行约定的全部事宜，余
江玲不再承担任何责任和义务。新疆产权交易所向新疆库尔勒香梨股份有限公司发出询证函征询
意见，公司作为《产权交易合同》的甲方表示同意。
上述《产权交易合同》于 2018 年 6 月履行完毕，甲乙双方完成资产交接与专利权过户，公司
处置全部账面持有待售资产，结转资产处置收益 172.98 万元。
9、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
10、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税待抵税额 4,159,475.91 5,833,268.58
银行理财产品 0.00 23,080,432.88
合计 4,159,475.91 28,913,701.46
11、 可供出售金融资产
(1).可供出售金融资产情况
□适用 √不适用
(2).期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3).期末按成本计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(4).报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
93 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
12、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
13、 长期应收款
(1).长期应收款情况
□适用 √不适用
(2).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
14、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
其
他
追 综 宣告发 减值准
被投资 期初 其他 计提 期末
加 权益法下确认 合 放现金 其 备期末
单位 余额 减少投资 权益 减值 余额
投 的投资损益 收 股利或 他 余额
变动 准备
资 益 利润
调
整
一、合营企业
小计
二、联营企业
新疆家
合房地
产开发 11,168,277.62 10,983,848.81 -184,428.81 0.00
有限责
任公司
小计 11,168,277.62 10,983,848.81 -184,428.81 0.00
合计 11,168,277.62 10,983,848.81 -184,428.81 0.00
其他说明
经公司第六届董事会第二十二次会议决议及2018年第一次临时股东大会决议通过，同意公司
公开挂牌转让持有家合房产15%的股权，挂牌转让价不低于评估值1,713.60万元。2018年12月17
94 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
日，公司与新疆博达熙泰企业管理有限公司签订《产权交易合同》，转让公司持有家合房产的15%
股权。
本次股权转让后，公司不再持有家合房产的股权。
15、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额 30,779,606.00 30,779,606.00
其他 30,779,606.00 30,779,606.00
3.本期减少金额
4.期末余额 30,779,606.00 30,779,606.00
二、账面价值
1.期末账面价值 30,779,606.00 30,779,606.00
2.期初账面价值 0.00 0.00
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
房屋 30,779,606.00 预售商品房产
其他说明
√适用 □不适用
2018 年 12 月 18 日，经公司第二次临时股东大会决议通过，同意公司以非公开协议转让方式
将昌达房产 100%股权转让给家合房产，转让价格 6,073.09 万元。2018 年 12 月 19 日，公司与家
合房产签订《股权转让协议》，根据协议约定，家合房产将首期款项价值 3077.96 万元的实物资
产商业房产交付给公司，用于冲抵同等金额的股权转让款。经（京）沃克森【2018】（房估）字
第 121 号，该投资性房地产评估价值为 3,077.96 万元，因该商业房产属于预售商品房（预售许可
证号为新建房许字[2017]018 号），尚未完成综合验收手续，产权证书待验收全部完成后办理。
16、 固定资产
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 28,632,091.51 29,931,254.93
合计 28,632,091.51 29,931,254.93
其他说明：
□适用 √不适用
95 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
固定资产
(2).固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
电子设备
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 农用设施 合计
及其他
一、账面原值：
1.期初余额 53,256,987.06 18,541,433.81 3,388,227.13 14,136,607.63 662,107.95 89,985,363.58
2.本期增加金额 101,961.50 50,518.97 409,894.82 193,200.00 37,086.17 792,661.46
（1）购置 101,961.50 50,518.97 409,894.82 193,200.00 37,086.17 792,661.46
3.本期减少金额 1,879,921.51 1,879,921.51
（1）处置或报
1,879,921.51 1,879,921.51
废
4.期末余额 53,358,948.56 18,591,952.78 1,918,200.44 14,329,807.63 699,194.12 88,898,103.53
二、累计折旧
1.期初余额 20,104,107.65 15,992,099.77 3,102,766.14 10,677,244.96 524,504.67 50,400,723.19
2.本期增加金额 1,325,926.04 116,127.34 55,935.53 477,580.80 34,821.77 2,010,391.48
（1）计提 1,325,926.04 116,127.34 55,935.53 477,580.80 34,821.77 2,010,391.48
3.本期减少金额 1,798,488.11 1,798,488.11
（1）处置或报
1,798,488.11 1,798,488.11
废
4.期末余额 21,430,033.69 16,108,227.11 1,360,213.56 11,154,825.76 559,326.44 50,612,626.56
三、减值准备
1.期初余额 7,893,261.57 1,672,731.56 85,636.35 1,755.98 9,653,385.46
2.期末余额 7,893,261.57 1,672,731.56 85,636.35 1,755.98 9,653,385.46
四、账面价值
1.期末账面价值 24,035,653.30 810,994.11 472,350.53 3,174,981.87 138,111.70 28,632,091.51
2.期初账面价值 25,259,617.84 876,602.48 199,824.64 3,459,362.67 135,847.30 29,931,254.93
(3).暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(4).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(5).通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(6).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
人和生产基地 1500 吨冷库 1,765,847.21 未取得土地使用权证
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
17、 在建工程
总表情况
(1).分类列示
□适用 √不适用
其他说明：
96 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
□适用 √不适用
在建工程
(2).在建工程情况
□适用 √不适用
(3).重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(4).本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(5).工程物资情况
□适用 √不适用
18、 生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
畜牧养
林业 林业 水产业
殖业
项目 非成熟生物资 合计
成熟性生物资产 类 类 类 类 类 类
产-万亩鲜食
-林业-经济林木 别 别 别 别 别 别
杏示范园
一、账面原值
1.期初余 7,785,909.35 127,272,726.05 135,058,635.40
额
2.本期增 559,252.55 0.00 559,252.55
加金额
(1)外
购
(2)自 559,252.55 0.00 559,252.55
行培育
3.本期减
少金额
(1)处
置
(2)其
他
4.期末余 8,345,161.90 127,272,726.05 135,617,887.95
额
二、累计折旧
1.期初余 70,412,236.56 70,412,236.56
额
2. 本 期 增 3,528,008.40 3,528,008.40
加金额
97 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
(1)计提 3,528,008.40 3,528,008.40
3.本期减
少金额
(1) 处
置
(2)其
他
4.期末余 73,940,244.96 73,940,244.96
额
三、减值准备
1.期初余 5,978,575.06 5,978,575.06
额
2.本期增
加金额
(1)计提
3.本期减
少金额
(1)处
置
(2)其
他
4.期末余 5,978,575.06 5,978,575.06
额
四、账面价值
1.期末账 2,366,586.84 53,332,481.09 55,699,067.93
面价值
2.期初账 1,807,334.29 56,860,489.49 58,667,823.78
面价值
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 油气资产
□适用 √不适用
20、 无形资产
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非专利
项目 土地使用权 专利权 注册商标 软件 合计
技术
一、账面原值
1.期初余
80,340,756.29 163,019.04 412,863.27 80,916,638.60
额
2.本期增
98 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
加金额
(1)购
置
(2)内
部研发
(3)企
业合并增加
3.本期减
28,863,656.29 3,200.00 28,866,856.29
少金额
(1)处
28,863,656.29 3,200.00 28,866,856.29
置
4.期末余
51,477,100.00 159,819.04 412,863.27 52,049,782.31
额
二、累计摊销
1.期初余
18,772,287.05 163,019.04 412,863.27 19,348,169.36
额
2.本期增
1,510,602.94 1,510,602.94
加金额
（1）计
1,510,602.94 1,510,602.94
提
3.本期减
721,591.35 3,200.00 724,791.35
少金额
(1)处
721,591.35 3,200.00 724,791.35
置
4.期末余
19,561,298.64 159,819.04 412,863.27 20,133,980.95
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
(1)处
置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
31,915,801.36 0.00 0.00 31,915,801.36
面价值
2.期初账
61,568,469.24 0.00 0.00 61,568,469.24
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
99 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
21、 开发支出
□适用 √不适用
22、 商誉
(1).商誉账面原值
□适用 √不适用
(2).商誉减值准备
□适用 √不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5).商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 长期待摊费用
□适用 √不适用
24、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 20,658,317.86 5,164,579.47 22,029,166.84 5,507,291.71
合计 20,658,317.86 5,164,579.47 22,029,166.84 5,507,291.71
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
可供出售金融资产公允
0.00 0.00 80,432.88 20,108.22
价值变动
100 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
合计 0.00 0.00 80,432.88 20,108.22
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 0.00 2,552,526.52
合计 0.00 2,552,526.52
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年度的亏损在
2018 年 0.00 2,552,526.52
2018 年度部分弥补
合计 0.00 2,552,526.52 /
其他说明：
□适用 √不适用
25、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付工程款 88,800.00 88,800.00
合计 88,800.00 88,800.00
26、 短期借款
(1).短期借款分类
□适用 √不适用
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
101 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
28、 衍生金融负债
□适用 √不适用
29、 应付票据及应付账款
总表情况
(1).分类列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付票据
(2).应付票据列示
□适用 √不适用
应付账款
(3).应付账款列示
□适用 √不适用
(4).账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
30、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 3,829.55 1,735,708.31
合计 3,829.55 1,735,708.31
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
31、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 1,511,420.64 6,645,798.79 6,158,357.17 1,998,862.26
102 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
二、离职后福利-设定提存
81,711.17 700,353.33 696,466.66 85,597.84
计划
合计 1,593,131.81 7,346,152.12 6,854,823.83 2,084,460.10
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补
1,391,999.17 5,763,568.80 5,283,472.50 1,872,095.47
贴
二、职工福利费 0.00 52,330.42 52,330.42 0.00
三、社会保险费 45,739.67 279,968.28 279,732.78 45,975.17
其中：医疗保险费 37,248.57 220,113.30 219,190.62 38,171.25
工伤保险费 5,180.10 28,788.14 29,557.29 4,410.95
生育保险费 3,311.00 31,066.84 30,984.87 3,392.97
四、住房公积金 51,393.00 389,857.00 385,456.00 55,794.00
五、工会经费和职工教育经
22,288.80 103,597.82 100,889.00 24,997.62
费
六、其他短期薪酬 0.00 56,476.47 56,476.47 0.00
合计 1,511,420.64 6,645,798.79 6,158,357.17 1,998,862.26
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 78,042.14 684,052.76 679,320.36 82,774.54
2、失业保险费 3,669.03 16,300.57 17,146.30 2,823.30
合计 81,711.17 700,353.33 696,466.66 85,597.84
其他说明：
□适用 √不适用
32、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 0.00 155.34
企业所得税 306,368.54
个人所得税 81,382.25 68,430.00
城市维护建设税 0.00 16.31
房产税 767.37 767.37
农业特产税 508,114.62 508,114.62
印花税 39,602.00 16,016.40
教育费附加 0.00 11.65
合计 936,234.78 593,511.69
103 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
33、 其他应付款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 3,429,946.97 2,737,944.90
合计 3,429,946.97 2,737,944.90
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(2).分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(3).分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质保金、押金 457,862.09 467,286.94
应付家庭农场款 30,592.71 30,592.71
应付及暂收款项 2,941,492.17 2,240,065.25
合计 3,429,946.97 2,737,944.90
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
刘中奇 100,000.00 周转筐押金未到结算期暂不支付
合计 100,000.00 /
其他说明：
□适用 √不适用
34、 持有待售负债
□适用 √不适用
35、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
104 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期应付职工薪酬 91,815.62 55,558.67
合计 91,815.62 55,558.67
其他说明：
1 年内到期的长期应付职工薪酬主要系公司与员工按照内退协议约定的职工薪酬标准，采用 5
年期的国债利率作为折现率，计算下一年度内支付的薪酬金额。
36、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
38、 应付债券
(1).应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
105 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
39、 长期应付款
总表情况
(1).分类列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(2).按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(3).按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
40、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1).长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利
三、其他长期福利 301,097.15 218,729.42
合计 301,097.15 218,729.42
(2).设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
41、 预计负债
□适用 √不适用
106 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
42、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 10,818,000.00 10,818,000.00 政府补助
合计 10,818,000.00 10,818,000.00 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 本期计 本期计 其 与资产
新增 入营业 入其他 他 相关/
负债项目 期初余额 期末余额
补助 外收入 收益金 变 与收益
金额 金额 额 动 相关
技改专项资金 900,000.00 900,000.00 资产
名优特稀水果
深加工扩建项 9,918,000.00 9,918,000.00 资产
目
合计 10,818,000.00 10,818,000.00
其他说明：
√适用 □不适用
(1) 根据《关于下达 2001 年第一批自治区技术改造专项资金计划的通知》（新经贸投【2001】
324 号），公司收到巴音郭楞蒙古自治州财政局拨付的财政技术改造专项资金 500,000.00 元；根
据《关于下达 2001 年第二批自治区基建支出预算的通知》（巴财预字【2001】138 号），公司收
到巴音郭楞蒙古自治州财政局拨付的基本建设支出专项资金 400,000.00 元。
(2)根据《国家计委关于新疆库尔勒香梨股份有限公司新疆名优特稀水果深加工扩建项目可行
性研究报告的批复》(计产业[2003]166 号),公司收到巴音郭楞蒙古自治州财政局拨付的国债资金
9,918,000.00 元。
43、 其他非流动负债
□适用 √不适用
44、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份
147,706,873.00 147,706,873.00
总数
其他说明：
107 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
（1）公司设立时股本 11,050 万元，已经新疆华西会计师事务所（有限公司）华会所验字【1999】
122 号）验证；2001 年 12 月公开发行股票募集股本 5,000.00 万元，亦经五洲联合会计师事务所
（五洲会字【2001】482 号）验证。
（2）公司 2006 年第一次临时股东大会以及上海证券交易所《关于同意新疆库尔勒香梨股份有
限公司实施定向回购股份的批复》（上证上字【2006】483 号），公司于 2006 年 9 月定向回购公
司股份 1,279.3127 万股，定向回购后公司的股本变更为人民币 14,770.6873 万元。
45、 其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
46、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 219,099,365.53 219,099,365.53
其他资本公积 4,882,835.68 4,882,835.68
合计 223,982,201.21 223,982,201.21
47、 库存股
□适用 √不适用
48、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期
本期 税后
计入其
期初 所得 归属 期末
项目 他综合 减：所得 税后归属
余额 税前 于少 余额
收益当 税费用 于母公司
发生 数股
期转入
额 东
损益
一、不能重分类进损益的
其他综合收益
二、将重分类进损益的其
60,324.66 80,432.88 -20,108.22 -60,324.66 0.00
他综合收益
可供出售金融资产公允
60,324.66 80,432.88 -20,108.22 -60,324.66 0.00
价值变动损益
108 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
其他综合收益合计 60,324.66 80,432.88 -20,108.22 -60,324.66 0.00
49、 专项储备
□适用 √不适用
50、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 19,978,044.32 19,978,044.32
任意盈余公积 14,214,460.54 14,214,460.54
合计 34,192,504.86 34,192,504.86
51、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -128,619,306.80 -139,358,824.89
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 0.00 5,662,500.00
调整后期初未分配利润 -128,619,306.80 -133,696,324.89
加：本期归属于母公司所有者的净利润 4,527,788.24 5,077,018.09
期末未分配利润 -124,091,518.56 -128,619,306.80
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
52、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 36,067,770.69 34,476,163.56 57,973,075.68 55,229,539.35
其他业务 6,487,782.40 6,506,353.66 7,345,433.43 6,871,781.01
合计 42,555,553.09 40,982,517.22 65,318,509.11 62,101,320.36
53、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 0.00 16.31
教育费附加 0.00 11.65
房产税 108,273.82 108,273.82
土地使用税 587,199.98 766,264.87
109 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
车船使用税 4,430.00 14,820.00
印花税 51,088.70 51,067.80
合计 750,992.50 940,454.45
54、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 487,733.05 424,529.42
办公费 230.00 889.00
差旅费 974.58 8,283.50
业务招待费 1,742.85 599.00
运输费 23,923.00 4,000.00
汽车费用 3,347.44 5,941.60
折旧 768,805.00 785,487.97
其他 1,848.60 2,028.96
服务费 278,123.40 0.00
合计 1,566,727.92 1,231,759.45
55、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 4,968,635.45 4,671,975.37
办公费 56,066.46 66,592.80
差旅费 382,325.11 257,936.97
通讯费 23,864.41 25,037.64
中介费 2,051,705.95 597,678.15
刊物费 5,714.32 6,300.00
业务招待费 236,046.02 189,149.59
汽车费用 193,449.38 282,934.93
房租 0.00 50,000.00
低值易耗品摊销 0.00 6,850.00
无形资产摊销 1,510,602.94 1,488,804.98
水电费 23,532.02 19,843.49
折旧 404,615.51 577,667.97
燃气费 30,231.71 78,188.29
认证费 15,094.34 0.00
查询费 0.00 6,603.77
维修费 11,080.00 3,725.00
信息披露费 0.00 245,283.02
专利费用 12,000.00 12,000.00
商标续展费 3,350.00 0.00
物业费 2,207.40 21,827.82
检验费 0.00 2,275.00
协会会费 38,000.00 31,000.00
网站建设维护费 4,077.67 4,077.67
勘界测验费 26,142.56 0.00
110 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
登记费 0.00 550.00
交易手续费 37,272.00 28,637.17
网络投票技术服务费 6,037.74 16,603.77
党建经费 12,512.04 8,379.70
设计服务费 0.00 150,000.00
其他 15,216.85 22,230.80
存货损失 0.00 687,960.64
合计 10,069,779.88 9,560,114.54
56、 研发费用
□适用 √不适用
57、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 -1,075,997.70 -243,895.19
金融机构手续费 8,611.82 10,618.18
其他 13,778.28 5,060.49
合计 -1,053,607.60 -228,216.52
58、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 4,366,665.88 378,847.16
合计 4,366,665.88 378,847.16
59、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
特色林果业标准化基地补助资金 15,000.00 0.00
农产品“三品一标”补助资金 6,000.00 0.00
合计 21,000.00 0.00
其他说明：
2018 年 6 月 27 日，公司收到库尔勒市财政局拨付的 2017 年巴州特色林果标准化基地认证创
建补助资金 1.5 万元；2018 年 8 月 7 日，公司收到库尔勒农产品质量安全检验检测中心“三品一
标”补助资金 0.6 万元。
60、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -184,428.81 752,038.69
111 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
处置长期股权投资产生的投资收益 7,224,900.08 8,741,603.98
处置可供出售金融资产取得的投资收益 794,034.65 2,660,700.15
合计 7,834,505.92 12,154,342.82
其他说明：
本期发生额较上期降低35.54%，主要系本期银行理财产品取得的收益及处置家合房产股权取得
的收益减少所致。
61、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
62、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
持有待售资产处置利得 1,729,829.66 0.00
固定资产处置利得 16,898.03 -14,857.60
无形资产处置利得 9,222,908.16 1,523,591.41
生产性生物资产处置利得 23,387.00 0.00
合计 10,993,022.85 1,508,733.81
其他说明：
本期发生额较上期增加了 9,484,289.04 元，增长 6.29 倍，主要系本期出售酒厂持有待售资
产及处置开发区土地取得的利得增加所致。
63、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
债务重组利得 115,179.89 0.00 115,179.89
罚款收入 1,200.00 0.00 1,200.00
合计 116,379.89 0.00 116,379.89
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
64、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
对外捐赠 0.00 15,000.00 0.00
112 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
合计 0.00 15,000.00 0.00
65、 所得税费用
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 306,368.54 0.00
递延所得税费用 3,229.17 -94,711.79
合计 309,597.71 -94,711.79
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 4,837,385.95
按法定/适用税率计算的所得税费用 1,209,346.49
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 54,056.56
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏
94,125.26
损的影响
本期转让股权处置收益的纳税调整 -1,047,930.60
所得税费用 309,597.71
其他说明：
□适用 √不适用
66、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注 “七、48”
67、 现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 1,075,997.70 243,895.19
收到往来款及其他 211,266.33 0.00
政府补助及罚款收入 22,200.00 0.00
合计 1,309,464.03 243,895.19
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
本期较上年同期数增加 1,065,568.84 元，增加 4.37 倍，主要系本期收到银行存款利息收入及
其他往来款项增加所致。
113 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
往来款项及管理费用、销售费用 4,854,951.53 3,661,257.46
罚款及捐赠支出 0.00 15,000.00
银行手续费 8,611.82 10,618.18
合计 4,863,563.35 3,686,875.64
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
本期数较上年同期数增加 1,176,687.71 元，增长 31.92%，主要系本期支付往来款项及管理费用、
销售费用增加所致。
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
处置土地使用权支付的税金 3,299,866.38 0.00
处置子公司减少的现金净额 13,865.74 0.00
合计 3,313,732.12 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
本报告期，公司以土地使用权出资成立子公司，处置该土地使用权收到的现金流量及该土地
使用权支付的相关税费所产生的现金流量应在“处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回
的现金净额”项目中核算，但该项目现金净额如果为负数，则在“支付其他与投资活动相关的现
金”项目中反映。
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
68、 现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 4,527,788.24 5,077,018.09
加：资产减值准备 4,366,665.88 378,847.16
114 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折
5,538,399.88 5,701,861.22
旧
无形资产摊销 1,510,602.94 1,488,804.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-10,993,022.85 -1,508,733.81
（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列） -7,834,505.92 -12,154,342.82
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 342,712.24 -94,711.79
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -20,108.22 -313,871.49
存货的减少（增加以“－”号填列） 16,530,639.52 11,071,505.26
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 1,744,910.34 -8,355,842.90
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -967,223.25 2,512,813.44
经营活动产生的现金流量净额 14,746,858.80 3,803,347.34
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 91,396,167.28 39,253,562.79
减：现金的期初余额 39,253,562.79 8,548,797.50
现金及现金等价物净增加额 52,142,604.49 30,704,765.29
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 13,865.74
处置子公司收到的现金净额 -13,865.74
其他说明:
经公司第六届董事会第二十三次会议、2018 年第二次临时股东大会决议通过，同意公司以非
公开协议转让方式将房地产类全资子公司昌达房产 100%的股权转让。截至处置日，昌达房产账面
货币资金为 13,865.74 元。
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 91,396,167.28 39,253,562.79
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款 91,396,167.28 39,253,562.79
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 91,396,167.28 39,253,562.79
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
115 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
□适用 √不适用
69、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
70、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
71、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
□适用 √不适用
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
72、 套期
□适用 √不适用
73、 政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
特色林果业标准化基
15,000.00 其他收益 15,000.00
地补助资金
“三品一标”补贴 6,000.00 其他收益 6,000.00
(2).政府补助退回情况
□适用 √不适用
74、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
116 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
处置价款与处置投
资对应的合并财务
股权处置比例 丧失控制权的 丧失控制权时点
子公司名称 股权处置价款 股权处置方式 报表层面享有该子
（%） 时点 的确定依据
公司净资产份额的
差额
巴州昌达房
非公开协议 股权转让协议及
地产开发有 6,073.09 100 2018.12.19 111.17
转让 实际履行情况
限责任公司
其他说明：
√适用 □不适用
经公司第六届董事会第二十三次会议、2018 年第二次临时股东大会决议通过，公司以非公开
协议转让方式将房地产类全资子公司昌达房产 100%的股权转让给公司关联企业家合房产，股权转
让价格以沃克森（北京）国际资产评估有限公司出具“沃克森评报字（2018）第 1463 号”《资
产评估报告》为依据，即 6,073.09 万元。股权转让完成后，公司不再持有昌达房产股权，昌达
房产不再纳入公司合并报表范围。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
经公司第六届董事会第二十二次会议、2018年第一次临时股东大会分别审议通过《关于对外
投资设立房地产全资子公司的议案》。2018年11月16日，香梨股份全资子公司昌达房产注册成立，
注册资本金为5000万元人民币，出资资产为公司存量土地和部分应收账款债权。
经公司第六届董事会第二十三次会议、2018 年第二次临时股东大会审议通过《关于转让巴州
昌达房地产开发有限责任公司 100%股权暨关联交易的议案》。2018 年 12 月 19 日，公司以非公开
协议转让方式将全资子公司昌达房产 100%股权转让给公司关联企业家合房产，并签订《股权转让
合同》。
截至报告期末，公司完成昌达房产 100%股权的工商变更登记手续，且不再持有昌达房产股权，
昌达房产不再纳入公司合并报表范围。
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
□适用 √不适用
117 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
(2).重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
2018 年 11 月 16 日，公司投资设立房地产全资子公司昌达房产。2018 年 12 月 19 日，因房地
产开发非公司主营业务，且公司没有房地产开发相应的专业经验和专业人员，为降低经营风险，
盘活资产，公司转让持有昌达房产 100%股权，详见本附注 “八、合并范围的变更”。
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3).重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
项 目 新疆家合房地产开发有 新疆家合房地产开发有
限责任公司 限责任公司
流动资产 0.00 125,044,319.17
非流动资产 0.00 342,176.18
资产合计 0.00 125,386,495.35
流动负债 0.00 23,446,260.50
负债合计 0.00 23,446,260.50
归属于母公司股东权益 0.00 101,940,234.85
按持股比例计算的净资产份额 0.00 15,291,035.23
调整事项 0.00 -4,122,757.61
--内部交易未实现利润 0.00 -4,122,757.61
118 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
对联营企业权益投资的账面价值 0.00 11,168,277.62
营业收入 0.00 50,052,298.66
净利润 0.00 1,880,096.72
综合收益总额 0.00 1,880,096.72
其他说明
经公司第六届董事会第二十二次会议及2018年第一次临时股东大会审议通过，同意公司公开
挂牌转让持有家合房产15%的股权，挂牌转让价不低于评估值1,713.60万元。2018年12月17日，公
司与新疆博达熙泰企业管理有限公司签订《产权交易合同》，转让公司持有家合房产15%股权。股
权转让后，公司不再持有家合房产的股权。
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
119 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本 母公司对本
注册
母公司名称 注册地 业务性质 企业的持股 企业的表决
资本
比例(%) 权比例(%)
房地产投资、矿业投资、农
业投资、工业的投资，投资
乌市经济 咨询，矿业技术咨询，房屋
技术开发 租赁：建筑材料、钢材、石
新 疆 融 盛 投 区喀什西 油机械及设备、机电产品、
3,046.00 23.88 23.88
资有限公司 路 439 号龙 化工产品、碳素制品、非金
海置业综 属矿产品、焦碳、兰碳的销
合楼 688 室 售；农产品收购；商品代购
服务；自营代理各类商品和
技术的进出口业务。
本企业最终控制方是中华人民共和国财政部。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司所属的子公司详见附注九、1“在子公司中的权益”。
120 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
中国信达资产管理股份有限公司 其他
信达证券股份有限公司 其他
信达投资有限公司 其他
深圳市建信投资发展有限公司 其他
新疆昌源水务集团有限公司 其他
新疆昌源水务集团乌鲁木齐物资分公司 其他
新疆昌源水务阿勒泰供水有限公司 其他
新疆昌源水务集团轮台供水有限公司 其他
新疆昌源水务准东供水有限公司 其他
新疆昌源水务集团阜源有限公司 其他
新疆昌源水务科学研究院（有限公司） 其他
新疆昌源通达房地产开发有限公司 其他
新疆昌源水务集团阜康供水有限责任公司 其他
新疆昌源水务集团库尔勒银泉供水有限公司 其他
新疆哈密水务有限公司 其他
新疆昌源水务矿业开发有限公司 其他
新疆金申管业有限公司 其他
库尔勒城市商业银行 其他
新疆维泰开发建设（集团）股份有限公司 其他
福海县供水有限责任公司 其他
哈密哈水管业工程有限公司 其他
新疆昌源水务准东煤化工有限公司 其他
新疆亿丰矿业开发有限责任公司 其他
吐鲁番昌源国盛投资有限公司 其他
新疆昌源通达投资有限公司 其他
富蕴县昌蕴峡口水电开发有限公司 其他
和田县水利发电有限责任公司 其他
新疆昌源水务集团伊犁地方电力有限公司 其他
新疆水利电力建设总公司 其他
新疆通达热力有限公司 其他
博尔塔拉蒙古自治州地方水力发电有限公司 其他
博尔塔拉蒙古自治州昌博水力发电有限公司 其他
新疆汇通金鼎物业服务有限公司 其他
新疆汇通旱地龙腐植酸有限责任公司 其他
新疆建源工程有限公司 其他
121 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
5、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
新疆昌源水务集团库尔勒
供水 2,944.74 2,897.09
银泉供水有限公司
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中国信达资产管理股份有限公司 销售香梨 105,825.00 80,645.00
信达证券股份有限公司 销售香梨 83,200.00 0.00
信达金融租赁有限公司工会委员会 销售香梨 16,065.00 0.00
中国信达资产管理股份有限公司机关工会工
销售香梨 148,500.00 0.00
作委员会
新疆昌源水务准东供水有限公司 销售香梨 32,560.00 0.00
新疆昌源水务科学研究院（有限公司） 销售香梨 6,900.00 0.00
新疆昌源水务集团伊犁地方电力有限公司 销售香梨 10,240.00 0.00
新疆哈密水务有限公司工会委员会 销售香梨 26,040.00 0.00
博尔塔拉蒙古自治州地方水力发电有限公司 销售香梨 31,284.00 0.00
博尔塔拉蒙古自治州昌博水力发电有限公司 销售香梨 5,056.00 0.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
公司完全是按照《企业会计准则第 36 号——关联方披露》的定义来确定关联方交易，凡是符
合该准则关联方交易定义的，均已经作为关联方交易进行了恰当的会计处理和披露，相关的关联
方交易的性质、内容、数量、金额及相关的决议、支持关联交易的文件真实、合法、有效、完整。
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
122 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5).关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
新疆家合房地产开发
转让昌达房产股权 60,730,906.00 0.00
有限责任公司
(7).关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 89.54 83.78
(8).其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
坏账准备 账面余额 坏账准备
新疆家合房地产 1,497,565.00 0.00 0.00
其他应收款 开发有限责任公
司
(2).应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
123 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
124 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用 √不适用
(2).未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2).报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
1、2017 年 2 月 17 日，经公司第六届董事会第二次会议审议通过《关于酒厂资产处置的议案》，
董事会同意公司在产权交易机构以公开挂牌交易方式对酒厂资产进行转让，挂牌价格不低于资产
125 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
评估价。2017 年 6 月 6 日，公司与购买人签订《产权交易合同》，合同约定转让价款为 203.04
万元。报告期内，公司已收到 203.04 万元转让价款，资产交接手续已办理完毕。
2、2017 年 12 月，公司根据与人和生产基地承包户签订的《果园承包合同》，对未按合同约
定交纳 2014 年、2016 年、2017 年承包费的七名承包户向库尔勒市人民法院提请诉讼，请求法院
判令七名承包户支付欠付的承包费共计 861,960 元。报告期内，除一人开庭通知书未送达外，其
余六人案件已于 2018 年 4 月 30 日开庭审理；其中四人当庭同意调解，并按调解约定向公司交纳
部分承包费 56619.33 元；另外二人因对 2014 年、2016 年、2017 年香梨的单价提出异议，向法院
申请鉴定，经法院审理后，于 2018 年 8 月判决二人向公司支付承包费共 313675.2 元，现判决已
生效。截至本报告报出日，该事项正在进行中。
3、2017 年 12 月 20 日，公司披露《关于公开挂牌转让新疆家合房地产开发有限责任公司 25%
股权的进展公告》，公司以人民币 2,735.54 万元的价格向库尔勒阳光房地产开发有限责任公司（以
下简称“阳光房产”）转让公司持有的家合房产 25%的股权。根据《产权交易合同》约定，2017
年 12 月 21 日，阳光房产向公司支付首期股权转让价款 1400 万元，并与公司共同完成了股权过户
工商登记手续。
按《产权交易合同》约定，阳光房产应于 2018 年 12 月 14 日前一次性向公司支付第二期股权
转让价款 1335.54 万元，由于阳光房产在 2018 年底市场销售压力增大、销售未能完成预期金额以
及需支付大量工程价款等原因，阳光房产于 2018 年 12 月 14 日前向公司支付了 700 万元第二期股
权转让价款、于 2019 年 3 月 29 日向公司支付了 100 万元第二期股权转让价款，并书面承诺于 2019
年 6 月 30 日前一次性支付第二期股权转让余款 535.54 万元。经公司与阳光房产协商后，双方签
订了《产权交易合同》补充协议，明确约定第二期股权转让余款于 2019 年 6 月 30 日前支付完毕。
4、2018 年 8 月 10 日，经公司第六届董事会第十九次会议审议通过，公司董事会同意公司对
22,118,466.79 元销售香梨应收账款的欠款方和相关担保方提起诉讼。报告期内，公司向巴州中
级人民法院提起诉讼，要求欠款方偿还债务及相关违约金等。经法院开庭审理，2018 年 11 月判
决库尔勒金友联在判决书生效后 15 日内向公司支付全部欠款及利息，同时判决 5 名担保人承担连
带清偿责任。库尔勒金友联和 5 名担保人未在判决书规定期限内向公司履行支付义务，也未提起
上诉，现判决已生效。2019 年 1 月，公司向法院申请强制执行，该事项正在进行中。
2018 年 10 月 31 日，经公司第六届董事会第二十二次会议审议通过，董事会同意公司以库尔
勒经济技术开发区安晨大道北侧、园中苑路西侧的 75523.25 平方米（约合 113.29 亩）土地资产
及账面价值为 1990.66 万元的应收账款债权出资（其中账面原值为 2211.85 万元，已计提坏账准
备 221.19 万元），设立房地产类全资子公司——昌达房产。2018 年 11 月 16 日，该事项经公司
2018 年第二次临时股东大会审议通过。
2018 年 12 月 2 日，经公司第六届董事会第二十三次会议审议通过，公司董事会同意公司以
非公开协议转让的方式将全资房产子公司昌达房产 100%股权转让给关联方家合房产。2018 年 12
126 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
月 18 日，该事项经公司第二次临时股东大会审议通过。报告期末，公司与家合房产签订《股权转
让合同》，根据合同约定，股权过户的工商登记手续已办理完毕，公司不再持有昌达房产的股权。
5、2018 年 5 月 23 日,公司接到间接控股股东深圳建信通知，其正在筹划与公司相关的重大
资产重组事项。经公司申请，公司股票自 2018 年 5 月 23 日起停牌，并进入重大资产重组程序。
停牌期间公司认真履行信息披露义务，至少每五个交易日发布一次进展公告。2018 年 8 月 21 日，
经公司第六届董事会第二十次会议审议通过《关于终止重大资产重组事项的议案》，公司董事会
同意公司终止重大资产重组事项。
上述相关内容详见公司在上海证券报及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关公
告。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收账款 0.00 21,012,543.44
合计 0.00 21,012,543.44
其他说明：
□适用 √不适用
应收票据
(2). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(3). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收账款
(1).应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
127 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
按信用风险特
征组合计提坏
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 22,118,466.79 96.16 1,105,923.35 5 21,012,543.44
账准备的应收
账款
单项金额不重
大但单独计提
883,208.42 100 883,208.42 100 0.00 883,208.42 3.84 883,208.42 100 0.00
坏账准备的应
收账款
合计 883,208.42 / 883,208.42 / 0.00 23,001,675.21 / 1,989,131.77 / 21,012,543.44
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,105,923.33 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,211,846.68 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
库尔勒金友联果业有
2,211,846.68 债权转股权
限公司
合计 2,211,846.68 /
其他说明
2018 年 11 月 16 日，公司将持有库尔勒金友联果业有限公司账面价值为 19,906,620.11 元的
应收账款债权（其中账面原值 22,118,466.79 元，坏账准备 2,211,846.68 元）以及存量土地注册
成立全资子公司昌达房产。此次交易发生后，公司不再持有库尔勒金友联果业有限公司的应收账
款。
(3).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
128 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
占应收账款总额
单位名称 期末余额 账 龄 的比例（%） 坏账准备期末余额
陈志明 584,094.00 5 年以上 66.13 584,094.00
周立学 211,515.00 5 年以上 23.95 211,515.00
嘉兴盛香食品有
限公司 78,747.50 4-5 年、5 年以上 8.92 78,747.50
嘉兴水果市场斜
8,851.92 5 年以上 1.00 8,851.92
西街水果批发部
合 计 883,208.42 100.00 883,208.42
(5).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 43,377,489.57 13,932,052.80
合计 43,377,489.57 13,932,052.80
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(2).应收利息分类
□适用 √不适用
(3).重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(4).应收股利
□适用 √不适用
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
129 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
类别 提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
例 (%)
(%)
按信
用风
险特
征组
合计
提坏 47,520,638.49 100.00 4,143,148.92 8.72 43,377,489.57 16,138,054.05 100.00 2,206,001.25 13.67 13,932,052.80
账准
备的
其他
应收
款
合计 47,520,638.49 / 4,143,148.92 / 43,377,489.57 16,138,054.05 / 2,206,001.25 / 13,932,052.80
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 39,085,986.09 1,954,299.31 5
1至2年 6,685,949.57 668,594.96 10
2至3年 101,931.34 20,386.27 20
3 年以上
3至4年 148,463.00 44,538.90 30
4至5年 85,958.02 42,979.01 50
5 年以上 1,412,350.47 1,412,350.47 100
合计 47,520,638.49 4,143,148.92
确定该组合依据的说明：
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征
的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款
偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
本公司结合历史经验，按账龄分析法对本组合的其他应收款项计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
130 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
借款 917,570.00 815,570.00
应收家庭农场款及承包费 1,311,491.38 1,299,738.68
其他应收暂付款 448,877.11 667,345.37
应收股权转让款 44,842,700.00 13,355,400.00
合计 47,520,638.49 16,138,054.05
(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,937,147.67 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
新疆家合房地
产开发有限责 股权转让款 29,951,300.00 1 年以内 63.03 1,497,565.00
任公司
库尔勒阳光房
地产开发有限 股权转让款 6,355,400.00 1-2 年 13.37 635,540.00
责任公司
新疆博达熙泰
企业管理有限 股权转让款 8,536,000.00 1 年以内 17.96 426,800.00
公司
新疆巴音国有
资产经营有限 借款 815,570.00 5 年以上 1.72 815,570.00
公司
新疆巴音郭楞
蒙古自治州国
重组中介费 256,250.00 5 年以上 0.54 256,250.00
有资产监督管
理委员会
合计 / 45,914,520.00 / 96.62 3,631,725.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
131 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对联营、合营企业投资 0.00 0.00 11,168,277.62 11,168,277.62
合计 0.00 0.00 11,168,277.62 11,168,277.62
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
期初余 期末余
被投资单位 本期增加 本期减少 提减值 备期末
额 额
准备 余额
巴州昌达房地
产开发有限责 0.00 60,686,639.48 60,686,639.48 0.00 0.00 0.00
任公司
合计 0.00 60,686,639.48 60,686,639.48 0.00 0.00 0.00
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减
值
准
追 其他 宣告发
投资 期初 权益法下确 计提 期末 备
加 综合 其他权 放现金 其
单位 余额 减少投资 认的投资损 减值 余额 期
投 收益 益变动 股利或 他
益 准备 末
资 调整 利润
余
额
一、合营企业
小计
二、联营企业
新疆家
合房地
产开发 11,168,277.62 10,983,848.81 -184,428.81 0.00
有限责
任公司
小计 11,168,277.62 10,983,848.81 -184,428.81 0.00
合计 11,168,277.62 10,983,848.81 -184,428.81 0.00
其他说明：
132 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
经公司第六届董事会第二十二次会议决议及2018年第一次临时股东大会决议通过，同意公司
公开挂牌转让持有家合房产15%的股权，挂牌转让价不低于评估值1,713.60万元。2018年12月17
日，公司与新疆博达熙泰企业管理有限公司签订《产权交易合同》，转让公司持有家合房产的15%
股权。
本次股权转让后，公司不再持有家合房产的股权。
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 36,067,770.69 34,476,163.56 57,973,075.68 55,229,539.35
其他业务 6,487,782.40 6,506,353.66 7,345,433.43 6,871,781.01
合计 42,555,553.09 40,982,517.22 65,318,509.11 62,101,320.36
其他说明：
营业收入较上年同期减少 2,276.30 万元，减幅为 34.85%，主要系果品销售量及果园承包收
入减少所致；营业成本较上年同期减少 2,111.88 万元，减幅为 34.01%，主要系果品销售量减少
所致。
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -184,428.81 752,038.69
处置长期股权投资产生的投资收益 6,157,484.20 8,741,603.98
处置可供出售金融资产取得的投资收益 794,034.65 2,660,700.15
合计 6,767,090.04 12,154,342.82
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
主要系处置酒厂资产及转让开
非流动资产处置损益 10,993,022.85
发区土地使用权取得的收益。
债务重组损益 115,179.89 主要系转让债权取得的收益。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
主要系购买银行理财产品取得
业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负 794,034.65
的利息收入。
债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性
133 / 134
香梨股份
XINJIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2018 年年度报告
金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资
产取得的投资收益
主要系取得特色林果业标准化
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 22,200.00
基地及“三品一标”补助资金。
其他符合非经常性损益定义的损益项目 7,224,900.08 主要系转让股权取得的收益。
主要系非经常性损益的所得税
所得税影响额 -2,981,109.35
影响数
合计 16,168,228.12
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.62 0.031 0.031
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
-4.16 -0.079 -0.079
股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
员）签名并盖章的财务报告；
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿。
董事长：陈义斌
董事会批准报送日期：2019 年 4 月 18 日
修订信息
□适用 √不适用
134 / 134