上海置信电气股份有限公司

    600517

    2010 年半年度报告上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

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    目录

    一、重要提示.......................................................................... 2

    二、公司基本情况...................................................................... 2

    三、股本变动及股东情况................................................................ 4

    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5

    五、董事会报告........................................................................ 5

    六、重要事项.......................................................................... 8

    七、财务会计报告（未经审计） ......................................................... 11上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    2

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 公司全体董事出席董事会会议。

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四)

    公司负责人姓名 徐锦鑫

    主管会计工作负责人姓名 张纯

    会计机构负责人（会计主管人员）姓名 唐燕

    公司负责人徐锦鑫、主管会计工作负责人张纯及会计机构负责人（会计主管人员）唐燕声明：保证半

    年度报告中财务报告的真实、完整。

    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？

    否

    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

    否

    二、公司基本情况

    (一) 公司信息

    公司的法定中文名称 上海置信电气股份有限公司

    公司的法定中文名称缩写 置信电气

    公司的法定英文名称 SHANGHAI ZHIXIN ELECTRICCO.,LTD.

    公司的法定英文名称缩写 ZXDQ

    公司法定代表人 徐锦鑫

    (二) 联系人和联系方式

    董事会秘书 证券事务代表

    姓名 彭永锋 梁植芳

    联系地址 上海虹桥路2239 号 上海虹桥路2239 号

    电话 62623388 62623388

    传真 62610088 62610088

    电子信箱 pengyf@sh-zx.com.cn zhixin@sh-zx.com.cn

    (三) 基本情况简介

    注册地址 上海虹桥路2239 号

    注册地址的邮政编码 200336

    办公地址 上海虹桥路2239 号

    办公地址的邮政编码 200336

    公司国际互联网网址 www.zhixindianqi.com.cn

    电子信箱 zhixin@sh-zx.com.cn

    (四) 信息披露及备置地点

    公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报

    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点 上海虹桥路2239 号上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

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    (五) 公司股票简况

    公司股票简况

    股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

    A 股 上海证券交易所 置信电气 600517

    (六) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减(%)

    总资产 1,939,946,923.99 1,722,452,979.32 12.63

    所有者权益（或股东权益） 1,157,487,564.86 1,176,856,955.57 -1.65

    归属于上市公司股东的每

    股净资产（元／股）

    1.87 1.90 -1.58

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减(%)

    营业利润 243,505,021.76 188,571,903.10 29.13

    利润总额 249,803,850.84 197,456,884.99 26.51

    归属于上市公司股东的净

    利润

    166,242,109.29 138,916,260.92 19.67

    归属于上市公司股东的扣

    除非经常性损益的净利润

    162,861,031.78 130,182,702.06 25.10

    基本每股收益(元) 0.27 0.22 22.73

    扣除非经常性损益后的基

    本每股收益(元)

    0.26 0.21 23.81

    稀释每股收益(元) 0.27 0.22 22.73

    加权平均净资产收益率

    (%)

    13.53 13.78 减少0.25 个百分点

    经营活动产生的现金流量

    净额

    -30,921,339.20 -70,205,989.80 不适用

    每股经营活动产生的现金

    流量净额（元）

    -0.05 -0.11 不适用

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额 说明

    非流动资产处置损益 -471,701.36

    计入当期损益的政府补助（与企业

    业务密切相关，按照国家统一标准

    定额或定量享受的政府补助除外）

    6,591,245.16

    主要内容为公司收到的高新

    技术成果转化项目专项资金

    除同公司正常经营业务相关的有效

    套期保值业务外，持有交易性金融

    资产、交易性金融负债产生的公允

    价值变动损益，以及处置交易性金

    融资产、交易性金融负债和可供出

    售金融资产取得的投资收益

    -16,588.52

    除上述各项之外的其他营业外收入

    和支出

    179,285.28

    所得税影响额 -1,263,205.82

    少数股东权益影响额（税后） -1,637,957.23

    合计 3,381,077.51上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

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    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 26,137 户

    前十名股东持股情况

    股东名称

    股东性

    质

    持股比

    例(%)

    持股总数

    报告期内增

    减

    持有有限

    售条件股

    份数量

    质押或冻结

    的股份数量

    上海置信(集团)有限

    公司

    境内非

    国有法

    人

    23.56 145,740,000 0 无

    上海电力实业总公司

    境内非

    国有法

    人

    8.83 54,652,500 0 无

    上海置信电气工程安

    装有限公司

    境内非

    国有法

    人

    8.72 53,927,505 0 无

    中国工商银行－上投

    摩根内需动力股票型

    证券投资基金

    未知 3.52 21,800,000 6,487,598 无

    东方国际(集团)有限

    公司

    国有法

    人

    2.94 18,217,500 0 无

    中国银行－嘉实主题

    精选混合型证券投资

    基金

    未知 2.03 12,550,933 0 无

    平安信托有限责任公

    司－新价值成长一期

    未知 1.33 8,219,460 8,219,460 无

    博时价值增长证券投

    资基金

    未知 1.32 8,171,168 -530,000 无

    中国农业银行－长城

    安心回报混合型证券

    投资基金

    未知 1.29 8,000,000 -500,000 无

    沈阳荣建实业有限公

    司

    未知 1.22 7,565,700 5,765,700 无

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称

    持有无限售条件股份的数

    量

    股份种类及数量

    上海置信(集团)有限公司 145,740,000

    人民币普通

    股

    上海电力实业总公司 54,652,500

    人民币普通

    股

    上海置信电气工程安装有限公司 53,927,505

    人民币普通

    股

    中国工商银行－上投摩根内需动力股

    票型证券投资基金

    21,800,000

    人民币普通

    股

    东方国际(集团)有限公司 18,217,500

    人民币普通

    股上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

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    中国银行－嘉实主题精选混合型证券

    投资基金

    12,550,933

    人民币普通

    股

    平安信托有限责任公司－新价值成长

    一期

    8,219,460

    人民币普通

    股

    博时价值增长证券投资基金 8,171,168

    人民币普通

    股

    中国农业银行－长城安心回报混合型

    证券投资基金

    8,000,000

    人民币普通

    股

    沈阳荣建实业有限公司 7,565,700

    人民币普通

    股

    1、置信集团是上海置信电气工程安装有限公司控股股东，持股比例为100%。

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    1、公司2009 年度股东大会会议以累积投票的方式逐名表决选举徐锦鑫、邢峻、彭永锋、李力、凌健、

    徐景国、管志军、刘纪鹏、邵世伟、胡鸿高、宋振宁先生为公司第四届董事会成员，组成公司第四届

    董事会，其中刘纪鹏、邵世伟、胡鸿高、宋振宁先生为独立董事。公司第四届董事会及其董事任期为

    三年，从2010 年5 月6 日至2013 年5 月5 日。

    2、公司2009 年度股东大会以累积投票的方式逐名表决选举王伯梁先生、李经纬先生、王惠瑛女士为

    公司第四届监事会成员，与本公司职工代表监事金雅明先生、吴根娣女士组成公司第四届监事会。公

    司第四届监事会及其监事任期为三年，从2010 年5 月6 日至2013 年5 月5 日。

    3、公司第四届董事会第一次会议选举徐锦鑫先生为公司第四届董事会董事长，选举徐景国先生为公司

    第四届董事会副董事长，董事会聘请邢峻先生为公司总经理，董事会聘请彭永锋先生为公司常务副总

    经理、董事会秘书，董事会聘请李力先生为公司副总经理，董事会聘请凌健女士为公司副总经理、总

    工程师，董事会聘请张纯女士为公司财务总监，担任公司的财务负责人，以上任期均为三年。

    4、公司第四届监事会第一次会议选举金雅明先生为公司第四届监事会监事会主席。

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    我国目前节能减排形势严峻,根据有关报道，"十一五"前4 年，我国单位GDP 能耗下降了14.38%，

    但与下降20%的目标仍有较大差距。目前十二五规划正在制定中，单位GDP 二氧化碳排放指标有望进

    入十二五规划，考虑到节能降耗的边际成本必然增加，节能降耗的压力和难度也将越来越大，从这个

    角度，也促使我们必须开拓新的节能渠道。7 月22 日召开的中央政治局会议再次强调在下半年加大节

    能减排工作力度。与其他的节能减排手段相比，使用非晶合金变压器兼具了节能性和经济性，我们有

    理由相信非晶合金变压器在我国节能降耗的智能电网建设中，将占有越来越重要的位置。

    国家发改委近期在京召开全国农村电网改造升级工作会议，国家发改委、国家能源局表示，我国

    将启动新一轮农村电网改造升级建设，用3 年时间基本建成安全可靠、节能环保、技术先进、管理规

    范的新型农村电网，总投资规模约2000 亿元。这是继1998 年农网改造以来的又一次大规模农村电网

    建设投资。由于农村电网的平均负载率比较低，非晶合金变压器用于农村电网，节能效果更加明显，

    因此，随着非晶合金变压器产品绿色、节能、环保的特性逐步为国内各地、各级电力部门所重视，非

    晶合金变压器各地市场需求会逐步增加。

    本公司是目前全球生产规模最大、技术水平最先进、产品规格系列最齐全和产业链最完整的非晶

    合金变压器生产企业，本公司的非晶合金变压器技术、性能和产量均处于全球领先水平。报告期内，

    面对复杂多变的市场环境，公司采取种种措施，开源节流，降本增效，使公司生产、经营保持良好的

    发展势头。报告期内，公司实现营业收入743,175,729.55 元，比去年同期增长了3.18％；营业利润上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

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    和归属于母公司所有者的净利润分别为243,505,021.76 元和 166,242,109.29 元，分别比去年同期增

    长了29.13%和19.67% 。

    报告期内，举世瞩目的世博会在上海开幕，本公司除在上海世博会主题馆和中国馆安装使用太阳

    能专用非晶合金干式升压变压器，为世博园区提供绿色能源外，还承接了世博园区主要的组合式变压

    器业务合同，为世博园区提供环保节能的智能型非晶合金变压器。全球的游客在世博园区，到处能看

    到、接触到本公司的非晶合金变压器，本次世博会是我们加强公司产品宣传、树立公司品牌形象的一

    次重大机遇，我们将以此为契机，积极推广本公司的非晶合金变压器。

    报告期内，本公司在新能源领域的市场有新的进展，上海虹桥交通枢纽高铁车站太阳能光伏电站

    正式送电，本公司为该项目配套的太阳能专用非晶合金升压变压器正式投入使用；本公司的风电专用

    非晶合金预装式变电站也在上海奉贤海湾风电场项目中投入使用，本公司将继续积累新能源市场的安

    全运行经验，并积极拓展全国风电和太阳能发电市场，将风能和太阳能发电专用配电设备市场培育成

    为公司新的利润增长点。

    2010 年下半年，本公司将继续加强与各有关方面的合作，致力于研发节能效率更高、成本更低的

    新一代非晶合金变压器，通过产品升级和技术进步，拉开与竞争对手的差距，以更优异的产品，更优

    越的性能，迎接市场的挑战，继续领跑行业。

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业或

    分产品

    营业收入 营业成本

    营业利润

    率

    (%)

    营业收入

    比上年同

    期增减

    (%)

    营业成本

    比上年同

    期增减

    (%)

    营业利润率比

    上年同期增减

    (%)

    分产品

    生产、销

    售变压器

    及母线槽

    714,705,929.58 417,783,184.98 41.54 4.09 -5.72

    增加6.08 个

    百分点

    销售铁芯 21,434,973.30 14,252,460.82 33.51 -35.89 -49.66

    增加18.2 个

    百分点

    合计 736,140,902.88 432,035,645.80 41.31 2.23 -8.36

    增加6.78 个

    百分点

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)

    上海市内 230,924,872.14 55.76

    上海市外 505,216,030.74 -11.65

    合计 736,140,902.88 2.23

    3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

    报告期内，面对大幅波动的市场环境，公司加强了对主要原材料的成本管理。通过以上举措，公司销

    售产品的毛利率水平大幅提高，增强了公司竞争优势。

    4、公司在经营中出现的问题与困难

    随着节能降耗的国策逐渐深入人心，非晶合金变压器产品绿色、节能、环保的特性已逐步为国内

    各地、各级电力部门所重视，国家和各地电网公司对使用非晶合金变压器这一环保节能产品的认识上

    趋于统一，并正在加大对非晶合金变压器的推广力度，因此各地市场需求开始逐步增加。但同时，也

    有越来越多的变压器企业开始逐步研制或试产部分非晶合金变压器产品，虽然真正形成产业化能力的

    不多，但竞争有加剧的态势。对于此，公司已经做好了充分的准备。公司是全球目前规模最大，产品

    系列最完整，综合成本最低的非晶合金变压器生产企业，公司的竞争优势是包括了技术、人才、设备、上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

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    管理、品牌、规模生产和低成本的综合优势。公司将继续做好新产品研发、优化设计、严格质量管理、

    大规模产业化，努力降低原材料零部件采购成本等工作，降本增效，巩固并扩大各项优势，保持行业

    领先地位。

    报告期内，电网公司正在推进对配电变压器的集中招标采购，对此，公司认为，根据以往的经验

    判断，随着节能降耗政策的深入，在电网集中采购规模大的市场，非晶合金变压器在整个配电变压器

    市场中的比例会得到提高。集中招标地区的增加，规模的增加，有助于本公司进入更多的市场，获取

    更多的市场份额。随着国家电力体制改革的深入，在阳光化的招标体制下，变压器的性能、技术、质

    量、成本越来越成为竞争的焦点。公司面临的市场环境将变得更为公平和公开，这对公司竞争来说是

    有利的。与其他的竞争对手相比，公司从1998 年开始就专注于非晶合金变压器这一细分市场，先发优

    势明显。公司规模化生产和采购保证了公司的成本优势；公司强大的研发能力保证了公司产品技术水

    平最先进、产品规格系列最丰富；公司也是产业链最完整的非晶合金变压器生产企业，公司将充分利

    用产品的高科技含量、高安全可靠性、高性能价格比、节能环保等综合优势，结合地区合作伙伴的力

    量，积极把握国家政策导向的机遇，以产品、技术、服务赢得市场。

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    单位:万元 币种:人民币

    募集年

    份

    募集方

    式

    募集资金

    总额

    本报告期已使用

    募集资金总额

    已累计使用募

    集资金总额

    尚未使用募

    集资金总额

    尚未使用募集

    资金用途及去

    向

    2007 增发 30,592.77 21,500 9,092.77

    存放于公司募

    集资金专户

    合计 / 30,592.77 21,500 9,092.77 /

    公司于2007 年通过公开增发募集资金30,592.77 万元，已累计使用21,500 万元，其中本年度已

    使用0 万元。

    经公司保荐机构同意，经公司第三届董事会第二十七次会议决议批准，公司在2010 年10 月25

    日以前使用3,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金。截至2010 年6 月30 日止，尚未到期、暂未

    归还。

    2、承诺项目使用情况

    单位:万元 币种:人民币

    承诺

    项目

    名称

    是否

    变更

    项目

    募集资

    金拟投

    入金额

    募集资

    金实际

    投入金

    额

    是否

    符合

    计划

    进度

    项目

    进度

    预计

    收益

    产生收益

    情况

    是否

    符合

    预计

    收益

    未达

    到计

    划进

    度和

    收益

    说明

    变更

    原因

    及募

    集资

    金变

    更程

    序说

    明

    非晶

    合金

    变压

    器环

    保节

    能产

    品项

    目

    否 30,000 21,500 是 71.66 4,498.79 是

    合计 / 30,000 21,500 / / / / / /

    注：本次募集资金将全部用于由本公司控股子公司上海置信电气非晶有限公司（以下简称“青浦非晶”）

    实施的《非晶合金变压器环保节能产品项目》。2007 年12 月，在青浦区土地发展中心举办的国有土

    地使用权挂牌出让活动中，公司竞得公告号为20071124 号地块的国有土地使用权，成交总价为1899上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

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    万元，成交单价为271416 元／亩，土地面积为70 亩。2008 年2 月，公司与青浦区房屋土地管理局签

    署了该建设用地的《国有土地使用权出让合同》。取得土地使用权后，公司根据增发招股说明书中公

    告的募集资金投入“青浦非晶”的实施方案，使用自有资金收购了变压器公司持有的青浦非晶公司10%

    的股权；同时，使用募集资金14000 万元对“青浦非晶”增资到2 亿元人民币。“青浦非晶”成为了

    本公司的全资子公司，进行募集资金项目建设工作。2009 年，募集资金项目第一期工程已经基本完工，

    并投入使用。2009 年12 月公司通过提供往来款项的方式使用了募集资金7500 万元，为“青浦非晶”

    补充项目所需的流动资金。目前，公司正在进行募集资金项目第二期工程建设的相关工作。

    3、非募集资金项目情况

    报告期内，公司无非募集资金投资项目。

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    报告期内，公司董事会审议通过了《公司年报信息披露重大差错责任追究制度》和《公司外部信息使

    用人管理制度》，公司的法人治理体系更趋完善。报告期内，的法人治理工作为社会各界广泛认可，

    公司继成为上证治理指数样本股后，入选了沪深300 成份股。2010 年，公司将不断加强有关法律、法

    规的学习，进一步提高公司董事、监事和高级管理人员规范化运作的意识，严格按照相关法规的规定，

    加强公司治理结构建设，促进公司在规范的经营运作下获得长期健康发展，为公司的下一步经营发展

    提供坚实的基础，以更规范的运作、更优异的业绩回报广大股东。

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    上海置信电气股份有限公司2009 年度利润分配和资本公积金转增股本的方案已于2010 年5 月6 日获

    得公司 2009 年度股东大会审议批准。股东大会决议公告于2010 年5 月7 日刊登在《上海证券报》上。

    2010 年5 月，本公司实施了2009 年度利润分配方案，以2009 年末总股本61870.5 万股为基数，向全

    体股东发送每10 股3 元的现金红利,共计派发18561.15 万元的红利。实施上述利润分配方案后，公司

    剩余未分配利润结转下一年度。上述方案已实施完毕。

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况

    1、公司章程中规定 "公司利润分配政策为：在公司财务稳健的基础上，公司的利润分配应重视对投资

    者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性。公司可以采取现金或者股票方式分配股利，

    可以进行中期现金分红。公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配

    利润的百分之三十。"

    2、报告期内，公司以2009 年末总股本61870.5 万股为基数，向全体股东发送每10 股3 元的现金红利,

    共计派发18561.15 万元的红利。

    (四) 重大诉讼仲裁事项 单位:元 币种:人民币

    起诉(申

    请)方

    应诉(被

    申请)方

    承担连

    带责任

    方

    诉讼仲

    裁类型

    诉讼(仲

    裁)基本

    情况

    诉讼(仲

    裁)涉及金

    额

    诉讼(仲

    裁)进展

    诉讼(仲

    裁)审理

    结果及

    影响

    诉讼(仲

    裁)判决

    执行情

    况

    上海日

    港置信

    非晶体

    金属有

    限公司

    张卫国、

    顾燕勇、

    王天祥、

    林炯星、

    北京中

    机联供

    非晶科

    技股份

    有限公

    司

    民事诉

    讼

    9,900,000

    已受理，

    审理中上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    9

    2009 年，本公司全资子公司上海日港置信非晶体金属有限公司就张卫国、顾燕勇、王天祥、林炯

    星和北京中机联供非晶科技股份有限公司侵犯上海日港置信非晶体金属有限公司商业秘密一案，向上

    海市第一中级人民法院提出诉讼请求如下：

    1、判令张卫国、顾燕勇、王天祥、林炯星立即停止披露、使用、允许他人使用上海日港置信非晶

    体金属有限公司的"非晶铁芯产品及其生产方法"技术的行为；

    2、判令北京中机联供非晶科技股份有限公司立即停止披露、使用、允许他人使用上海日港置信非

    晶体金属有限公司的"非晶铁芯产品及其生产方法"技术生产非晶铁芯以及相关产品的行为；

    3、判令五被告在《经济日报》、《中国证券报》和《变压器》杂志上刊登致歉声明，向上海日港

    置信非晶体金属有限公司赔礼道歉。

    4、判令五被告连带赔偿上海日港置信非晶体金属有限公司经济损失人民币980 万元；

    5、判令五被告连带赔偿上海日港置信非晶体金属有限公司因调查、制止侵权行为而支付的合理费

    用人民币10 万元。

    6、由五被告承担本案的诉讼费用。

    目前，相关诉讼请求已被上海市第一中级人民法院受理，正在审理过程之中。

    (五) 破产重整相关事项

    本报告期公司无破产重整相关事项。

    (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。

    (七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

    (八) 报告期内公司重大关联交易事项

    1、其他重大关联交易

    由于生产经营的需要，2010 年1 月1 日到2010 年3 月31 日，公司全资子公司上海置信非晶合金变压

    器有限公司继续租赁上海置信（集团）有限公司位于天山西路1028 号厂房中6473 平方米作为生产用

    地，从事非晶合金变压器的生产，租赁价格仍为34.25 万元／月（合1.74 元/平方米*天），合计三个

    月租金为102.75 万元。

    由于生产经营的需要，2010 年4 月1 日到2010 年12 月31 日，本公司全资子公司上海日港置信非晶

    体金属有限公司租赁上述厂房，从事非晶合金铁芯的生产，租赁价格仍为34.25 万元／月（合1.74

    元/平方米*天），租金按季度支付。合计九个月租金为308.25 万元。

    (九) 重大合同及其履行情况

    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    本报告期公司无租赁事项。上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    10

    2、担保情况

    单位:万元 币种:人民币

    公司对控股子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 1,875

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 4,095

    公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）

    担保总额（A+B） 4,095

    担保总额占公司净资产的比例(%) 3.48

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    本报告期公司无其他重大合同。

    (十) 承诺事项履行情况

    1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：是

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：是

    1）是否已启动：是

    (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况

    是否改聘会计师事务所： 否

    (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、

    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (十三) 其他重大事项的说明

    本报告期公司无其他重大事项。

    (十四) 信息披露索引

    事项

    刊载的报刊名

    称及版面

    刊载日期

    刊载的互联网网站

    及检索路径

    上海置信电气股份有限公司以自有资金

    归还募集资金的公告

    上海证券报 2010 年2 月27 日 www.sse.com.cn

    置信电气第三届董事会第二十六次会议

    决议暨召开2009 年度股东大会的公告

    (含提名人和候选人声明)

    上海证券报 2010 年4 月10 日 www.sse.com.cn

    置信电气第三届监事会第十五次会议决

    议公告

    上海证券报 2010 年4 月10 日 www.sse.com.cn

    置信电气2009 年度募集资金存放与实

    际使用情况的专项报告

    上海证券报 2010 年4 月10 日 www.sse.com.cn

    置信电气第三届董事会第二十七次会议

    决议公告

    上海证券报 2010 年4 月26 日 www.sse.com.cn

    置信电气第三届监事会第十六次会议决

    议公告

    上海证券报 2010 年4 月26 日 www.sse.com.cn

    置信电气以部分闲置募集资金暂时补充上海证券报 2010 年4 月26 日 www.sse.com.cn上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    11

    流动资金的公告

    置信电气2009 年度股东大会决议公告 上海证券报 2010 年5 月7 日 www.sse.com.cn

    置信电气第四届董事会第一次会议决议

    公告

    上海证券报 2010 年5 月7 日 www.sse.com.cn

    置信电气第四届监事会第一次会议决议

    公告

    上海证券报 2010 年5 月7 日 www.sse.com.cn

    置信电气2009 年度利润分配实施公告 上海证券报 2010 年5 月18 日 www.sse.com.cn

    置信电气第四届董事会第二次会议决议

    公告

    上海证券报 2010 年6 月22 日 www.sse.com.cn

    置信电气为控股子公司山东爱普置信担

    保的公告

    上海证券报 2010 年6 月22 日 www.sse.com.cn

    置信电气为控股子公司河南龙源置信担

    保的公告

    上海证券报 2009 年6 月29 日 www.sse.com.cn

    七、财务会计报告（未经审计）上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    12

    (一) 财务报表

    合并资产负债表

    2010 年6 月30 日

    编制单位:上海置信电气股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 五/1 335,019,511.78 536,048,349.46

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产 五/2 83,802.16 100,390.68

    应收票据 五/3 5,604,907.35 6,575,096.00

    应收账款 五/4 623,450,347.34 266,415,280.50

    预付款项 五/6 85,338,719.58 30,803,563.18

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 五/5 5,290,819.35 4,289,461.87

    买入返售金融资产

    存货 五/7 395,004,133.98 386,577,478.66

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产

    流动资产合计 1,449,792,241.54 1,230,809,620.35

    非流动资产：

    发放委托贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 五/8 50,000.00 50,000.00

    投资性房地产

    固定资产 五/9 117,006,723.45 116,360,426.60

    在建工程 五/10 82,262,037.01 80,653,221.91

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 五/11 18,742,121.70 18,950,256.76

    开发支出

    商誉 五/12 250,486,352.31 250,486,352.31上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    13

    长期待摊费用 五/13 5,571,313.88 6,282,578.19

    递延所得税资产 五/14 16,036,134.10 18,860,523.20

    其他非流动资产

    非流动资产合计 490,154,682.45 491,643,358.97

    资产总计 1,939,946,923.99 1,722,452,979.32

    流动负债：

    短期借款 五/16 163,100,000.00 123,100,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 五/17 19,988,007.78 10,948,705.69

    应付账款 五/18 366,293,027.55 228,889,414.93

    预收款项 五/19 1,911,009.99 11,325,246.88

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 五/20 1,526,485.73 1,949,434.04

    应交税费 五/21 19,209,192.74 2,079,085.48

    应付利息

    应付股利 五/22 2,025,000.00 4,860,000.00

    其他应付款 五/23 47,997,032.29 34,983,037.57

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动

    负债

    其他流动负债

    流动负债合计 622,049,756.08 418,134,924.59

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计

    负债合计 622,049,756.08 418,134,924.59

    所有者权益（或股东权

    益）：

    实收资本（或股本） 五/24 618,705,000.00 618,705,000.00上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    14

    资本公积 五/25 80,032,863.74 80,032,863.74

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 五/26 70,114,969.53 70,114,969.53

    一般风险准备

    未分配利润 五/27 388,634,731.59 408,004,122.30

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者

    权益合计

    1,157,487,564.86 1,176,856,955.57

    少数股东权益 160,409,603.05 127,461,099.16

    所有者权益合计 1,317,897,167.91 1,304,318,054.73

    负债和所有者权益

    总计

    1,939,946,923.99 1,722,452,979.32

    法定代表人：徐锦鑫 主管会计工作负责人：张纯 会计机构负责人：唐燕上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    15

    母公司资产负债表

    2010 年6 月30 日

    编制单位:上海置信电气股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 142,109,410.10 159,132,314.42

    交易性金融资产 83,802.16 100,390.68

    应收票据

    应收账款 十一/1 231,887,041.87 142,683,920.39

    预付款项 3,463,070.00 51,454,799.71

    应收利息

    应收股利 3,240,000.00 3,240,000.00

    其他应收款 十一/2 77,821,430.70 76,814,023.30

    存货 22,946,531.76 10,526,932.39

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产

    流动资产合计 481,551,286.59 443,952,380.89

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 十一/3 631,412,091.65 631,412,091.65

    投资性房地产

    固定资产 4,019,617.92 5,226,587.99

    在建工程 1,114,510.00 1,114,510.00

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产 3,477,147.85 2,711,946.55

    其他非流动资产

    非流动资产合计 640,023,367.42 640,465,136.19

    资产总计 1,121,574,654.01 1,084,417,517.08

    流动负债：

    短期借款 50,000,000.00

    交易性金融负债

    应付票据 50,000,000.00上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    16

    应付账款 59,527,003.88 10,000.00

    预收款项 1,648,309.99 1,480,952.88

    应付职工薪酬 57,475.10 45,261.00

    应交税费 5,420,149.05 4,659,556.81

    应付利息

    应付股利

    其他应付款 153,487,801.26 19,938,974.75

    一年内到期的非流动

    负债

    其他流动负债

    流动负债合计 270,140,739.28 76,134,745.44

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计

    负债合计 270,140,739.28 76,134,745.44

    所有者权益（或股东权

    益）：

    实收资本（或股本） 618,705,000.00 618,705,000.00

    资本公积 74,226,078.92 74,226,078.92

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 68,391,187.20 68,391,187.20

    一般风险准备

    未分配利润 90,111,648.61 246,960,505.52

    所有者权益（或股东权益）

    合计

    851,433,914.73 1,008,282,771.64

    负债和所有者权益

    （或股东权益）总计

    1,121,574,654.01 1,084,417,517.08

    法定代表人：徐锦鑫 主管会计工作负责人：张纯 会计机构负责人：唐燕上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    17

    合并利润表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 743,175,729.55 720,295,894.24

    其中：营业收入 五/28 743,175,729.55 720,295,894.24

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 499,654,119.27 531,751,872.50

    其中：营业成本 五/28 439,709,913.58 471,493,285.90

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 五/29 5,535,528.24 3,244,185.77

    销售费用 11,897,469.09 14,533,713.23

    管理费用 41,195,230.51 36,600,335.99

    财务费用 887,107.70 4,195,819.63

    资产减值损失 五/31 428,870.15 1,684,531.98

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    五/30 -16,588.52 27,881.36

    投资收益（损失以“－”号填

    列）

    其中：对联营企业和合营企

    业的投资收益

    汇兑收益（损失以“－”号填

    列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 243,505,021.76 188,571,903.10

    加：营业外收入 五/32 6,858,182.30 8,961,684.35

    减：营业外支出 五/33 559,353.22 76,702.46

    其中：非流动资产处置损失 471,701.36 76,381.31

    四、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    249,803,850.84 197,456,884.99

    减：所得税费用 五/34 50,613,237.66 39,390,601.32

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 199,190,613.18 158,066,283.67

    归属于母公司所有者的净利润 166,242,109.29 138,916,260.92

    少数股东损益 32,948,503.89 19,150,022.75

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.27 0.22上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    18

    （二）稀释每股收益 0.27 0.22

    七、其他综合收益

    八、综合收益总额 199,190,613.18 158,066,283.67

    归属于母公司所有者的综合收益

    总额

    166,242,109.29 138,916,260.92

    归属于少数股东的综合收益总额 32,948,503.89 19,150,022.75

    法定代表人：徐锦鑫 主管会计工作负责人：张纯 会计机构负责人：唐燕上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    19

    母公司利润表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入 十一/4 214,416,828.05 221,069,058.59

    减：营业成本 十一/4 157,270,824.39 166,271,227.49

    营业税金及附加 711,641.76 782,794.66

    销售费用 5,574,027.88 4,586,895.06

    管理费用 16,640,428.71 13,325,526.42

    财务费用 -191,639.08 2,987,452.34

    资产减值损失 1,589,671.58 2,603,087.45

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    -16,588.52 27,881.36

    投资收益（损失以“－”号

    填列）

    十一/5 4,250,000.00

    其中：对联营企业和合营

    企业的投资收益

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 32,805,284.29 34,789,956.53

    加：营业外收入 2,095,695.98 2,705,000.00

    减：营业外支出 205,324.23

    其中：非流动资产处置损失 205,324.23

    三、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    34,695,656.04 37,494,956.53

    减：所得税费用 5,933,012.95 4,460,671.88

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 28,762,643.09 33,034,284.65

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.047 0.053

    （二）稀释每股收益 0.047 0.053

    六、其他综合收益

    七、综合收益总额 28,762,643.09 33,034,284.65

    法定代表人：徐锦鑫 主管会计工作负责人：张纯 会计机构负责人：唐燕上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    20

    合并现金流量表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    476,348,811.35 539,491,394.30

    客户存款和同业存放

    款项净增加额

    向中央银行借款净增

    加额

    向其他金融机构拆入

    资金净增加额

    收到原保险合同保费

    取得的现金

    收到再保险业务现金

    净额

    保户储金及投资款净

    增加额

    处置交易性金融资产

    净增加额

    收取利息、手续费及

    佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加

    额

    收到的税费返还 110,752.69 166,451.22

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    五/37 22,555,551.14 6,867,475.78

    经营活动现金流入

    小计

    499,015,115.18 546,525,321.30

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    363,039,192.74 454,139,833.63

    客户贷款及垫款净增

    加额

    存放中央银行和同业

    款项净增加额

    支付原保险合同赔付

    款项的现金

    支付利息、手续费及

    佣金的现金

    支付保单红利的现金上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    21

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    35,805,281.11 28,954,045.96

    支付的各项税费 92,204,491.53 82,359,189.88

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    五/38 38,887,489.00 51,278,241.63

    经营活动现金流出

    小计

    529,936,454.38 616,731,311.10

    经营活动产生的

    现金流量净额

    -30,921,339.20 -70,205,989.80

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的

    现金

    处置固定资产、无形

    资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    597,500.00

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流入

    小计

    597,500.00

    购建固定资产、无形

    资产和其他长期资产支付

    的现金

    20,097,540.77 36,742,804.65

    投资支付的现金

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营

    业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流出

    小计

    20,097,540.77 36,742,804.65

    投资活动产生的

    现金流量净额

    -19,500,040.77 -36,742,804.65

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少

    数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金 121,000,000.00 30,000,000.00

    发行债券收到的现金上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    22

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流入

    小计

    121,000,000.00 30,000,000.00

    偿还债务支付的现金 31,000,000.00 310,000,000.00

    分配股利、利润或偿

    付利息支付的现金

    190,605,944.14 35,040,455.24

    其中：子公司支付给

    少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    五/39 50,000,000.00

    筹资活动现金流出

    小计

    271,605,944.14 345,040,455.24

    筹资活动产生的

    现金流量净额

    -150,605,944.14 -315,040,455.24

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    -1,513.57 -43.86

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    -201,028,837.68 -421,989,293.55

    加：期初现金及现金

    等价物余额

    536,048,349.46 773,776,880.62

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    335,019,511.78 351,787,587.07

    法定代表人：徐锦鑫 主管会计工作负责人：张纯 会计机构负责人：唐燕上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    23

    母公司现金流量表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    106,422,664.14 158,831,673.02

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    138,185,728.55 275,990,778.44

    经营活动现金流入

    小计

    244,608,392.69 434,822,451.46

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    30,000,000.00 173,184,316.00

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    8,414,267.00 6,916,736.91

    支付的各项税费 16,463,843.43 15,197,015.43

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    17,787,168.10 12,777,316.89

    经营活动现金流出

    小计

    72,665,278.53 208,075,385.23

    经营活动产生的

    现金流量净额

    171,943,114.16 226,747,066.23

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的

    现金

    4,250,000.00

    处置固定资产、无形

    资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    530,000.00

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流入

    小计

    530,000.00 4,250,000.00

    购建固定资产、无形

    资产和其他长期资产支付

    的现金

    4,007,549.00 190,930.00

    投资支付的现金

    取得子公司及其他营上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    24

    业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流出

    小计

    4,007,549.00 190,930.00

    投资活动产生的

    现金流量净额

    -3,477,549.00 4,059,070.00

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金 50,000,000.00

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流入

    小计

    50,000,000.00 0.00

    偿还债务支付的现金 250,000,000.00

    分配股利、利润或偿

    付利息支付的现金

    185,488,469.48 25,223,657.74

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    50,000,000.00

    筹资活动现金流出

    小计

    235,488,469.48 275,223,657.74

    筹资活动产生的

    现金流量净额

    -185,488,469.48 -275,223,657.74

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    -17,022,904.32 -44,417,521.51

    加：期初现金及现金

    等价物余额

    159,132,314.42 236,167,882.77

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    142,109,410.10 191,750,361.26

    法定代表人：徐锦鑫 主管会计工作负责人：张纯 会计机构负责人：唐燕上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    25

    合并所有者权益变动表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本（或股

    本）

    资本公积

    减：库

    存股

    专项储

    备

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润 其他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余额 618,705,000.00 80,032,863.74 70,114,969.53 408,004,122.30 127,461,099.16 1,304,318,054.73

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 618,705,000.00 80,032,863.74 70,114,969.53 408,004,122.30 127,461,099.16 1,304,318,054.73

    三、本期增减变动金额

    （减少以“－”号填列）

    -19,369,390.71 32,948,503.89 13,579,113.18

    （一）净利润 166,242,109.29 32,948,503.89 199,190,613.18

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 166,242,109.29 32,948,503.89 199,190,613.18

    （三）所有者投入和减少

    资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -185,611,500.00 -185,611,500.00

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）

    的分配

    -185,611,500.00 -185,611,500.00

    4．其他

    （五）所有者权益内部结

    转

    1．资本公积转增资本（或

    股本）

    2．盈余公积转增资本（或

    股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 618,705,000.00 80,032,863.74 70,114,969.53 388,634,731.59 160,409,603.05 1,317,897,167.91

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本（或股

    本）

    资本公积

    减：库

    存股

    专项储

    备

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润 其他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余额 412,470,000.00 203,773,863.74 44,030,833.97 281,741,240.68 90,901,431.48 1,032,917,369.87

    加：会计政策

    变更

    前期差错更

    正

    其他

    二、本年年初余额 412,470,000.00 203,773,863.74 44,030,833.97 281,741,240.68 90,901,431.48 1,032,917,369.87

    三、本期增减变动金额

    （减少以“－”号填列）

    206,235,000.00 -123,741,000.00 35,798,760.89 10,900,022.75 129,192,783.64

    （一）净利润 138,916,260.92 19,150,022.75 158,066,283.67

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 138,916,260.92 19,150,022.75 158,066,283.67

    （三）所有者投入和减少

    资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 82,494,000.00 -103,117,500.03 -8,250,000.00 -28,873,500.03

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）

    的分配

    -20,623,500.03 -8,250,000.00 -28,873,500.03

    4．其他 82,494,000.00 -82,494,000.00

    （五）所有者权益内部结

    转

    123,741,000.00 -123,741,000.00

    1．资本公积转增资本（或

    股本）

    123,741,000.00 -123,741,000.00

    2．盈余公积转增资本（或

    股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 618,705,000.00 80,032,863.74 44,030,833.97 317,540,001.57 101,801,454.23 1,162,110,153.51

    法定代表人：徐锦鑫 主管会计工作负责人：张纯 会计机构负责人：唐燕上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    26

    母公司所有者权益变动表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目 实收资本（或股

    本）

    资本公积

    减：库

    存股

    专项储

    备

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 618,705,000.00 74,226,078.92 68,391,187.20 246,960,505.52 1,008,282,771.64

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 618,705,000.00 74,226,078.92 68,391,187.20 246,960,505.52 1,008,282,771.64

    三、本期增减变动金额（减少

    以“－”号填列）

    -156,848,856.91 -156,848,856.91

    （一）净利润 28,762,643.09 28,762,643.09

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 28,762,643.09 28,762,643.09

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益

    的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -185,611,500.00 -185,611,500.00

    1．提取盈余公积

    2.提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分

    配

    -185,611,500.00 -185,611,500.00

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股

    本）

    2．盈余公积转增资本（或股

    本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 618,705,000.00 74,226,078.92 68,391,187.20 90,111,648.61 851,433,914.73

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目 实收资本（或股

    本）

    资本公积

    减：库

    存股

    专项储

    备

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 412,470,000.00 197,967,078.92

    42,307,051.64

    115,320,785.51

    768,064,916.07

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 412,470,000.00 197,967,078.92

    42,307,051.64

    115,320,785.51

    768,064,916.07

    三、本期增减变动金额（减少

    以“－”号填列）

    206,235,000.00 -123,741,000.00 -70,083,215.38

    12,410,784.62

    （一）净利润 33,034,284.65

    33,034,284.65

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 33,034,284.65

    33,034,284.65

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益

    的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    82,494,000.00

    -103,117,500.03

    -20,623,500.03

    1．提取盈余公积

    2.提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分

    配

    -20,623,500.03

    -20,623,500.03

    4．其他

    82,494,000.00

    -82,494,000.00

    （五）所有者权益内部结转 123,741,000.00 -123,741,000.00

    1．资本公积转增资本（或股

    本）

    123,741,000.00 -123,741,000.00

    2．盈余公积转增资本（或股

    本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 618,705,000.00 74,226,078.92

    42,307,051.64

    45,237,570.13

    780,475,700.69

    法定代表人：徐锦鑫 主管会计工作负责人：张纯 会计机构负责人：唐燕上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    27

    一、公司基本情况

    1、历史沿革及改制情况

    上海置信电气股份有限公司(以下简称“公司”)系经上海市人民政府沪府体改审(2000)019 号《关于同

    意设立上海置信电气股份有限公司的批复》同意，由原上海置信电气工业有限公司整体变更设立，公

    司发行前注册资本5,483 万元。经中国证券监督管理委员会证监发行字(2003)113 号文核准，公司于2003

    年9 月18 日公开发行人民币普通股股票2,500 万股，每股面值1.00 元，发行价6.30 元，公开发行后公

    司注册资本增加至7,983 万元。公司证券代码为600517。

    公司于2005 年6 月10 日以资本公积向全体股东每10 股转增10 股，共转增股本7,983 万元，转增后注

    册资本增加到15,966 万元；公司于2006 年4 月11 日以资本公积向全体股东每10 股转增2.5 股，共转

    增股本3,991.5 万元，转增后注册资本增加到19,957.5 万元；公司于2007 年9 月3 日向社会投资者公开

    发行666 万股人民币普通股(A 股)，增加公司注册资本人民币666 万元，增发后，公司注册资本增加到

    20,623.50 万元；2008 年4 月30 日，公司向全体股东发送每10 股送5 股的红股，共计派发10,311.75 万

    股的红股；以资本公积向全体股东每10 股转增5 股，共计转增10,311.75 万股。变更后，公司的注册

    资本增加至41,247 万元；2009 年5 月20 日，公司向全体股东按每10 股派发红股2 股，并按每10 股以

    资本公积金转增3 股，分配方案实施后公司的注册资本增加至61,870.50 万元。

    2、行业性质

    公司属于输配电及控制设备制造业。

    3、注册地、组织形式及总部地址

    公司是在上海市工商行政管理局登记注册的股份有限公司，注册地及总部地址均位于上海市虹桥路

    2239 号。

    4、经营范围

    公司经营范围包括：电气(母线槽、高低压柜、开关箱、变压器和箱式变电站、电缆、输配电工具及材

    料)领域内的科技咨询、技术开发、转让、服务，生产(外发加工)销售自身开发的产品。公司主要生产、

    销售的产品包括：非晶合金配电变压器、组合式变压器、非晶合金铁芯和母线槽。

    5、公司的母公司为上海置信（集团）有限公司，持有公司总股本的23.56%。公司的最终控制人为徐

    锦鑫。

    6、本财务报告业经公司董事会于2010 年8 月12 日批准报出。

    二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、财务报表的编制基础

    公司编制的财务报表以公司持续经营假设为基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    28

    对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可

    变现净值、现值及公允价值进行计量。

    2、遵循企业会计准则的声明

    公司财务报表及附注系按财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其应用指南以及中国证券

    监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定[2010年

    修订]》等其他补充规定的要求编制，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等

    有关信息。

    3、会计期间

    会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    4、记账本位币

    人民币元。

    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    (1) 在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权，如以支付现金、

    转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的

    份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资

    产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。如以

    发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股

    权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股

    份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生

    的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生

    时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债

    券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权

    益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

    (2) 公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本：

    ① 一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买

    方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；

    ② 通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和；

    ③ 为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入长期股权投资的初始投资成本；

    ④ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项很

    可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本。

    (3) 公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的

    被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    29

    对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照

    下列方法处理

    ① 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；

    ② 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入

    当期损益。

    6、合并财务报表的编制方法

    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。

    公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，将该被投资单位认定为子公司，纳入

    合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。

    公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，

    将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司不能控制被

    投资单位的除外：

    (1) 通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。

    (2) 根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。

    (3) 有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。

    (4) 在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。

    母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。

    编制合并报表时，母公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以母公司和子

    公司的财务报表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表

    的影响后，由母公司合并编制。母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资

    产负债表时，调整合并资产负债表的期初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资

    产负债表时，不调整合并资产负债表的期初余额。母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子

    公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流

    量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及

    现金流量纳入合并利润表及现金流量表。母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的

    收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。

    7、现金等价物

    是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    8、外币业务和外币报表折算

    (1) 外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额

    折算为人民币金额。上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    30

    (2) 于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理

    ① 外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负

    债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

    ② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币

    金额；以公允价值计量的交易性金融资产，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位

    币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益。

    货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。

    非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。

    9、金融工具

    (1) 金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

    (2) 金融资产在初始确认时划分为下列四类

    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计

    量且其变动计入当期损益的金融资产；

    ② 持有至到期投资；

    ③ 应收款项；

    ④ 可供出售金融资产。

    (3) 金融负债在初始确认时划分为下列两类

    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计

    量且其变动计入当期损益的金融负债；

    ② 其他金融负债。

    (4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债

    此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变

    动计入当期损益的金融资产或金融负债。

    交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的

    金融负债。

    直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基于风险管

    理、战略投资需要等所作的指定。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的

    交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚

    未领取的债券利息，单独确认为应收项目。

    在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收

    益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动

    计入当期损益。上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    31

    处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之

    间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

    (5) 持有至到期投资

    此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍

    生金融资产

    持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已

    到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。

    持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率应

    当在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

    (实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。)

    处置持有至到期投资时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

    (6) 贷款和应收款项

    贷款主要是指金融企业发放的贷款，金融企业按当前市场条件发放的贷款，按发放贷款的本金和相关

    交易费用之和作为初始确认金额。贷款持有期间所确认的利息收入，应当根据实际利率计算。实际利

    率应在取得贷款时确定，在该贷款预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。实际利率与合同利率

    差别较小的，也可按合同利率计算利息收入。

    应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常应按从购货方应收的合同或

    协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时，应将取得的价款与该应收款项账面价值之间的

    差额计入当期损益。

    (7) 可供出售金融资产

    可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有

    至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。

    可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款

    中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单独确认为应收项目。

    可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，应当计入投资收益。资产负债表日，可供出售金

    融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。

    处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，

    将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

    (8) 其他金融负债

    其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情况下，

    公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，应当划分为其他金融负债。

    其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余

    成本进行后续计量。上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    32

    (9) 金融资产减值损失的计量

    ① 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流

    量现值之间的差额计算确认减值损失。

    ② 通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素

    后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损

    失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形

    成的累计损失一并转出，计入减值损失。

    (10) 金融工具公允价值确定方法

    存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。活跃市场中的报

    价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中

    实际发生的市场交易的价格。

    金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，可以反映估

    值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市

    场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价

    模型等。

    (11) 金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金

    融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 终止确认，是指将金融资产或金

    融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列

    两项金额的差额计入当期损益

    ① 所转移金融资产的账面价值；

    ② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可

    供出售金融资产的情形)之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终

    止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间，按照各

    自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

    1) 终止确认部分的账面价值；

    2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额

    (涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

    公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资产整体，

    并将收到的对价确认为一项金融负债。上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    33

    10、应收款项

    (1) 单项金额重大的应收款项的确认标准及坏账准备计提方法：

    指合并范围以外的前五名欠款单位应收款项。

    在资产负债表日对于单项金额重大的应收款项单独进行减值损失的测试，对于有客观证据表明其发生

    了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。对于经

    单独测试后未减值的，按账龄分析法计提坏账准备。

    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项的确定依据及坏账准备计

    提方法：

    指期末单项金额未达到上述(1)标准的，但该应收款项欠款时间在3 年以上的应收款项确认为单项金额

    不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项。

    在资产负债表日对单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，单独进行

    减值损失的测试。对于有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的

    差额，确认减值损失，计提减值准备。对于经单独测试后未减值的，按账龄分析法计提坏账准备，

    (3) 其他不重大的应收款项的确认标准及坏账准备计提方法：

    指除上述(1)和(2)两项外的应收款项。

    对于经单独测试后未减值的以及其他不重大的应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计

    提坏账准备，计提比例如下：

    账龄 计提比例

    1 年以内 -

    1-2 年 5.00%

    2-3 年 10.00%

    3-4 年 30.00%

    4-5 年 50.00%

    5 年以上 100.00%

    (4) 对于其他应收款项的坏账准备计提方法

    对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款应当按个别认定法进行减值测试。有客

    观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提

    坏账准备。

    11、存货

    (1) 存货是指在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程及提

    供劳务过程中耗用的材料和物料。存货同时满足下列条件的，予以确认上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    34

    ① 与该存货有关的经济利益很可能流入企业；

    ② 该存货的成本能够可靠地计量。

    (2) 发出存货时按加权平均法。

    (3) 于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提

    存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计

    将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

    各类存货可变现净值的确定依据如下：

    ① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货

    的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

    ② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时

    估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

    ③ 资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别确

    定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

    存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相

    同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。

    (4) 存货的盘存制度采用永续盘存制。

    (5) 对低值易耗品和包装物采用一次转销法，计入相关资产的成本或者当期损益。

    12、长期股权投资

    (1) 除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投

    资成本：

    ① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包

    括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；

    ② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；

    ③ 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议约

    定价值不公允的以公允价值作为初始投资成本；

    ④ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7 号—

    非货币性资产交换》确定；

    ⑤ 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12 号—债务重组》

    确定。

    (2) 下列长期股权投资采用成本法核算上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    35

    ① 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

    ② 公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠

    计量的长期股权投资。

    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成

    本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。投资企业确认投资收益，仅限于

    被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作

    为初始投资成本的收回。

    (3) 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法核算。

    在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，

    确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利

    计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

    确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资

    的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净

    利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

    对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权

    益。

    长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，应当以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的

    公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后加以确定。

    共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和

    经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。

    重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起

    共同控制这些政策的制定。

    (4) 长期股权投资如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资

    产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    13、固定资产及折旧

    (1) 固定资产，是指同时具有下列特征的有形资产

    ① 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；

    ② 使用寿命超过一个会计年度。

    (2) 固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认

    ① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

    ② 该固定资产的成本能够可靠地计量。上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    36

    (3) 各类固定资产采用年限平均法并按下列使用寿命、预计净残值率及年折旧率计提折旧

    类别 使用寿命残值率年折旧率

    房屋及建筑物 20年3.00% 4.85%

    机器设备 10 年5.00%-10.00% 9.00%-9.50%

    运输设备 10年5.00%-10.00% 9.00%-9.50%

    家具用具 5年-10 年5.00%-10.00% 9.00%-19.00%

    (4) 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值

    减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    14、在建工程

    (1) 核算工程在建造中实际发生的全部支出，包括公司自行建造固定资产发生的支出，由在建工程达到

    预定可使用状态前所发生的必要支出，并于达到预定可使用状态时转入固定资产。

    (2) 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值

    减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    15、借款费用资本化

    (1) 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入

    相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指1年及1年以上)购建

    或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费

    用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价

    的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇况差额等。

    (2) 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化

    ① 资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金

    资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    ② 借款费用已经发生；

    ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3 个月的，暂停

    借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生

    产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态

    必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。

    (3) 在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定确定：上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    37

    ① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，

    减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

    ② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部

    分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金

    额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。

    借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调整每

    期利息金额。

    在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。

    (4) 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售

    状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建

    或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生

    额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入

    当期损益。

    16、无形资产

    (1) 无形资产，是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行

    初始计量，于取得无形资产时分析判断其使用寿命。

    (2) 公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素

    ① 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；

    ② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；

    ③ 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况；

    ④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；

    ⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；

    ⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；

    ⑦ 与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。

    无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

    (3) 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内系统合理（或年限平均法）摊销。公司于每年年度终

    了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与

    以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。

    (4) 使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。

    (5) 采用年限平均法在计算摊销额时，各项无形资产的使用寿命如下

    类别 使用寿命

    非晶合金变压器专有技术使用权 10年上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    38

    土地使用权 10 年，50 年

    其他 5 年

    (6) 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值

    减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    (7) 研究开发

    ① 内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中：

    1) 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。

    2) 开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新

    的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。

    ② 内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件

    的，确认为无形资产：

    1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身

    存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

    4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形

    资产；

    5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    17、长期待摊费用

    长期待摊费用按照受益期平均摊销。

    18、商誉

    是指在非同一控制下企业合并下，公司作为购买方取得对其他参与合并企业控制权，支付的合并成本

    大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉，应当以其成本扣

    除累计减值准备后的金额计量。

    商誉至少在每年年度终了进行减值测试, 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准

    备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间

    较高者确定。 商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

    19、预计负债

    与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债

    (1) 该义务是企业承担的现时义务；上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    39

    (2) 履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

    (3) 该义务的金额能够可靠地计量。

    预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

    20、收入

    (1) 营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产收入。公司的营业收入主要为销售商品收入。

    (2) 销售商品收入的确认

    销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认

    ① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

    ② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

    ③ 收入的金额能够可靠地计量；

    ④ 相关的经济利益很可能流入企业；

    ⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    21、政府补助

    政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的

    资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

    政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认

    (1) 公司能够满足政府补助所附条件；

    (2) 公司能够收到政府补助。

    与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。

    与收益相关的政府补贴，应当分别下列情况处理：

    ① 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入

    当期损益。

    ② 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

    22、递延所得税资产/递延所得税负债

    企业所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其

    计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或

    收益)。在计算确定当期企业所得税(即当期应交企业所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将

    两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得

    税影响。

    资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税

    所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。

    递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，适用税率

    是指按税法规定，在暂时性差异预计转回期间执行的税率。上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    40

    23、经营租赁

    (1) 本公司作为承租人对经营租赁的处理

    ① 租金的处理

    在经营租赁下需将支付或应付的租金计入相关资产成本或当期损益。

    ② 初始直接费用的处理

    对于承租人在经营租赁中发生的初始直接费用，计入当期损益。

    ③ 或有租金的处理

    在经营租赁下，承租人对或有租金在实际发生时计入当期损益。

    ④ 出租人提供激励措施的处理

    出租人提供免租期的，承租人应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的

    方法进行分摊，免租期内应当确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，承租人

    将该费用从租金费用总额中扣除，按扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。

    (2) 本公司作为出租人对经营租赁的处理

    ① 租金的处理

    出租人应采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。

    ② 初始直接费用的处理

    经营租赁中出租人发生的初始直接费用，是指在租赁谈判和签订租赁合同的过程中发生的可归属于租

    赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等，计入当期损益。金额较大的应当资本化，在整个经营

    租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。

    ③ 租赁资产折旧的计提

    对于经营租赁资产中的固定资产，采用出租人对类似应折旧资产通常所采用的折旧政策计提折旧。

    ④ 或有租金的处理

    在实际发生时计入当期收益。

    ⑤ 出租人对经营租赁提供激励措施的处理

    出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方

    法进行分配，免租期内出租人确认租金收入。出租人承担了承租人某些费用的，出租人将该费用自租

    金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。

    ⑥ 经营租赁资产在财务报表中的处理

    在经营租赁下，与资产所有权有关的主要风险和报酬仍然留在出租人一方，因此出租人将出租资产作上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    41

    为自身拥有的资产在资产负债表中列示，如果出租资产属于固定资产，则列在资产负债表固定资产项

    下，如果出租资产属于流动资产，则列在资产负债表有关流动资产项下。

    24、主要会计政策、会计估计的变更

    (1) 重大会计政策变更

    本报告期无重大会计政策变更事项。

    (2) 重大会计估计变更

    本报告期无重大会计估计变更事项。

    25、前期会计差错更正

    本报告期无重大前期会计差错更正事项。

    三、主要税项

    1、主要税种及税率

    税种 计税依据税率

    增值税 产品增值额17%

    城市维护建设税 应交流转税额7%，5%，1%

    房产税 房产余值1.2%

    企业所得税 应纳税所得额注

    教育费附加 应交流转税额或营业收入额3%，4%或0.2%

    注：公司及控股子公司上海置信电气非晶有限公司、上海日港置信非晶体金属有限公司、江苏帕威尔

    置信非晶合金变压器有限公司实际执行企业所得税率为15%，其他控股子公司企业所得税税率均为

    25%。

    2、税收优惠及批文：

    (1) 公司于2008年被上海市科学技术委员会认定为高新技术企业，有效期为3年。公司2010年度企业所

    得税实际按15%税率计缴。

    (2) 公司之控股子公司上海置信电气非晶有限公司于2008年被上海市科学技术委员会认定为高新技术

    企业，有效期为3年。该公司2010年度企业所得税实际按15%税率计缴。

    (3) 公司之控股子公司上海日港置信非晶体金属有限公司于2009年被上海市科学技术委员会认定为高新

    技术企业，有效期为3 年。该公司2010 年度企业所得税实际按15%税率计缴。

    (4) 公司之控股子公司江苏帕威尔置信非晶合金变压器有限公司于2009年被江苏省科学技术厅认定为高

    新技术企业，有效期为3 年。该公司2010 年度企业所得税实际按15%税率计缴。上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    42

    四、企业合并及合并财务报表

    1、子公司情况

    (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司

    子公司全称 子公司

    类型

    注册地业务

    性质

    注册

    资本

    经营

    范围

    期末实际

    出资额

    上海置信电气

    非晶有限公司

    全资子公司上海市青浦工业园区

    天辰路1888 号

    制造业20,000 万电气领域内的科技咨询、技术开发、

    转让、服务，生产销售自身开发的产品

    20,000 万

    上海置信非晶合金

    变压器有限公司

    全资子公司上海市长宁区

    天山西路588~590 号

    制造业2,880 万生产销售非晶态合金变压器，

    箱式变电站，非等级设备安装

    2,665 万

    上海置信电气

    器材有限公司

    全资子公司上海市长宁区

    绥宁路388 号

    制造业240 万生产销售母线槽，桥架，高低压柜，

    配电箱，非等级设备安装

    240 万

    江苏帕威尔置信

    非晶合金变压器

    有限公司

    控股子公司江苏省南京市江宁科学园

    天元东路188 号

    制造业3,000 万电气产品制造、销售1,530 万

    山西晋缘置信

    电气有限公司

    控股子公司山西省晋中市榆次工业园区

    (郭家堡乡荣村段)

    制造业2,000 万生产、销售非晶合金变压器

    及相关电力设备

    1,020 万

    山东爱普置信

    非晶合金变压器

    有限公司

    控股子公司山东省济南市高新区新

    泺大街鲁源工业园

    制造业1,000 万非晶合金电气产品的制造与咨询服务；电

    气产品制造、销售及咨询，货物进出口，

    技术进出口

    510 万

    福建和盛置信非晶合

    金变压器有限公司

    控股子公司福建省泉州市泉港区

    驿峰路德和工业园

    制造业3,000 万生产、销售非晶合金变压器；

    相关电气产品销售

    1,200 万

    上海联能置信

    非晶合金变压器

    有限公司

    控股子公司上海市青浦工业园区

    崧瑞路123 号

    制造业2,000 万生产和销售非晶合金

    变压器及相关电气产品

    680 万

    河南龙源置信

    非晶合金变压器

    有限公司

    控股子公司河南省驻马店市驿城区

    顺河办事处工业集聚区

    制造业1,500 万非晶合金变压器

    及相关电气产品生产销售

    600 万

    河南豫缘置信

    非晶合金电气

    制造有限公司

    控股子公司河南省郑州市管城区

    陇海东路9 号

    制造业1,000 万生产和销售用于非晶合金配电变压器的非

    晶合金金属制品、铁心及相关产品

    400 万

    (续上表)

    子公司全称 持股

    比例

    表决权

    比例

    是否合

    并报表

    少数股

    东权益

    少数股东权益中

    用于冲减少数股

    东损益的金额

    从母公司所有者权益冲减子公

    司少数股东分担的本期亏损超

    过少数股东在该子公司期初所

    有者权益中所享有份额后的余额

    上海置信电气非晶有限公司 100% 100% 是- - -

    上海置信非晶合金

    变压器有限公司

    100% 100% 是- - -

    上海置信电气器材有限公司 100% 100% 是- - -

    江苏帕威尔置信非晶合

    金变压器有限公司

    51% 51% 是47,692,542.04 - -

    山西晋缘置信电气有限公司 51% 51% 是16,891,447.18 - -

    山东爱普置信非晶合金

    变压器有限公司

    51% 51% 是7,301,990.65 - -

    福建和盛置信非晶合金

    变压器有限公司

    40% 40% 是23,284,605.76 - -上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    43

    上海联能置信非晶合金

    变压器有限公司

    34% 34% 是51,322,260.19 - -

    河南龙源置信非晶合金

    变压器有限公司

    40% 40% 是8,223,133.22 - -

    河南豫缘置信非晶合金

    电气制造有限公司

    40% 40% 是5,693,624.01 - -

    公司在福建和盛置信非晶合金变压器有限公司、上海联能置信非晶合金变压器有限公司、河南龙源置

    信非晶合金变压器有限公司和河南豫缘置信非晶合金电气制造有限公司的董事会中占多数表决权，因

    此将上述四家子公司纳入合并范围。

    (2) 非同一控制下企业合并取得的子公司

    子公司全称 子公司

    类型

    注册地业务

    性质

    注册

    资本

    经营

    范围

    期末实际

    出资额

    上海日港置信非晶

    体金属有限公司

    全资

    子公司

    上海市长宁区

    天山西路1028 号

    制造业2,948.13682 万生产用于配电变压器及特殊电子产品的非晶金

    属铁芯及其配套产品，销售自产产品，从事货物

    和技术进出口业务

    34,696 万

    （续上表）

    子公司全称 持股

    比例

    表决权

    比例

    是否合

    并报表

    少数股

    东权益

    少数股东权益中用

    于冲减少数股东损

    益的金额

    从母公司所有者权益冲减子公

    司少数股东分担的本期亏损超

    过少数股东在该子公司期初所

    有者权益中所享有份额后的余额

    上海日港置信非晶体金属有限公司 100% 100% 是- - -

    2、合并范围发生变更的说明

    本报告期，无合并范围发生变更。

    3、本报告期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

    本报告期，无新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体。

    五、合并财务报表主要项目注释

    1、货币资金

    项目 期末余额

    外币金额折算率人民币金额

    现金-人民币 218,557.14

    小计 218,557.14

    银行存款-人民币 327,685,608.74

    -美元 40,578.92 6.7909 275,567.38

    小计 327,961,176.12

    其他货币资金-人民币 注 6,839,778.52上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    44

    小计 6,839,778.52

    合计 335,019,511.78

    项目 期初余额

    外币金额折算率人民币金额

    现金-人民币 283,758.51

    小计 283,758.51

    银行存款-人民币 527,181,587.36

    -美元 40,582.63 6.8282 277,106.32

    小计 527,458,693.68

    其他货币资金-人民币 8,305,897.27

    小计 8,305,897.27

    合计 536,048,349.46

    注：其他货币资金主要构成

    类别 期末余额期初余额

    开立银行承兑汇票保证金 6,578,237.06 8,305,897.27

    开立保函保证金 261,541.46 -

    合计 6,839,778.52 8,305,897.27

    2、交易性金融资产

    项目 内容份数期末公允价值期初公允价值

    交易性权益工具投资 建信优选成长基金98,800.00 83,802.16 100,390.68

    3、应收票据

    (1) 应收票据分类

    票据类别 期末余额期初余额

    银行承兑汇票 5,604 ,907.35 6,575,096.00

    (2) 截至2010年6月30日已经背书但尚未到期的票据金额最大的前五名

    出票单位名称 票据号票据金额出票时间到期时间

    上海南华兰陵电气有限公司 01845754 1,000,000.00 2009-5-19 2010-8-19

    上海南华兰陵电气有限公司 01845755 1,000,000.00 2009-5-19 2010-8-19

    上海南华兰陵电气有限公司 01845760 1,000,000.00 2009-5-26 2010-8-26

    上海南华兰陵电气有限公司 01845761 1,000,000.00 2009-5-26 2010-8-26

    上海南华兰陵电气有限公司 01845762 1,000,000.00 2009-5-26 2010-8-26

    4、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露

    项目 期末余额

    金额比例坏账准备金额比例

    单项金额重大的应收账款 416,463,440.60 66.50% - -上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    45

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    合后该组合的风险较大的应收款项

    4,043,608.48 0.65% 1,459,176.22 36.09%

    其他不重大应收账款 205,795,642.05 32.85% 1,393,167.57 0.68%

    合计 626,302,691.13 100.00% 2,852,343.79

    项目 期初余额

    金额比例坏账准备金额比例

    单项金额重大的应收账款 165,921,273.81 61.99% 58,015.00 0.03%

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    合后该组合的风险较大的应收款项

    394,295.25 0.15% 346,752.25 87.94%

    其他不重大应收账款 101,322,684.34 37.86% 818,205.65 0.81%

    合计 267,638,253.40 100.00% 1,222,972.90

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：

    公司期末无经单独测试后个别计提坏账准备的应收账款。

    (3) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    账龄 期末余额 期初余额

    账面余额比例坏账准备账面余额比例坏账准备

    3 至4 年 3,652,403.23 90.33% 1,095,720.97 58,590.00 14.86% 17,577.00

    4 至5 年 55,500.00 1.37% 27,750.00 13,060.00 3.31% 6,530.00

    5 年以上 335,705.25 8.30% 335,705.25 322,645.25 81.83% 322,645.25

    合计 4,043,608.48 100.00% 1,459,176.22 394,295.25 100.00% 346,752.25

    (4) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及其它关联方情况

    期末余额中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及关联方的欠款。

    (5) 应收账款金额前五名单位情况

    明细 与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例

    江苏帕威尔电气有限公司 无287,745,634.00 1 年以内45.94%

    上海世博土地控股有限公司 无70,434,636.00 1 年以内11.25%

    上海胄天进出口贸易有限公司 无25,552,170.60 1 年以内4.08%

    上海东润供电实业有限公司 无19,795,600.00 1 年以内3.16%

    吴江市变压器厂有限公司 无12,935,400.00 1 年以内2.07%

    合计 416,463,440.60 66.50%

    5、其他应收款

    (1) 其他应收款按种类披露

    项目 期末余额

    金额比例坏账准备金额比例

    单项金额重大的其他应收款 2,971,940.00 55.09% 23,500.00 0.79%

    单项金额不重大但按信用风险特征组 124,200.00 2.30% 44,400.00 35.75%上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    46

    合后该组合的风险较大的其他应收款

    其他不重大其他应收款 2,299,152.76 42.61% 36,573.41 1.59%

    合计 5,395,292.76 100.00% 104,473.41

    项目 期初余额

    金额比例坏账准备金额比例

    单项金额重大的其他应收款 2,561,650.00 57.93% 33,500.00 1.31%

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    合后该组合的风险较大的其他应收款

    55,400.00 1.25% 53,300.00 96.21%

    其他不重大其他应收款 1,805,236.85 40.82% 46,024.98 2.55%

    合计 4,422,286.85 100.00% 132,824.98

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提

    公司期末无经单独测试后个别计提坏账准备的其他应收款。

    (3) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    账龄 期末余额 期初余额

    账面余额比例坏账准备账面余额比例坏账准备

    3 至4 年 114,000.00 91.79% 34,200.00 3,000.00 5.42% 900.00

    5 年以上 10,200.00 8.21% 10,200.00 52,400.00 94.58% 52,400.00

    合计 124,200.00 100.00% 44,400.00 55,400.00 100.00% 53,300.00

    (4) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及其它关联方情况

    期末余额中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及关联方的欠款。

    (5) 其他应收款金额前五名单位情况

    明细 与本公司关系金额年限占其他应收款总额的比例

    福建省兴闽咨询有限公司 无1,420,000.00 1 年以内及1-2 年26.32%

    浙江浙电工程招标咨询有限公司 无585,840.00 1 年以内10.86%

    华北电力物资总公司 无500,000.00 1 年以内9.27%

    贵州电网公司物资供应分公司 无250,000.00 1 年以内4.63%

    天津市正平电力招标有限公司 无216,100.00 1 年以内4.01%

    合计 2,971,940.00 55.09%

    6、预付款项

    (1) 预付款项按账龄列示

    账龄 期末余额 期初余额

    余额比例余额比例

    1 年以内 85,275,166.58 99.93% 30,177,817.37 97.97%

    1-2 年 46,053.00 0.05% 446,704.31 1.45%

    2-3 年 17,500.00 0.02% 147,683.60 0.48%上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    47

    3 年以上 - - 31,357.90 0.10%

    合计 85,338,719.58 100.00% 30,803,563.18 100.00%

    (2) 预付款项金额前五名单位情况

    单位名称 与本公司关系金额账龄未结算原因

    日立金属（香港）有限公司 无62,891,348.71 1 年以内合同履行中

    日一新国际货运代理（上海）有限公司 无5,196,567.50 1 年以内合同履行中

    上海市机械设备成套（集团）有限公司 无3,047,000.00 1 年以内合同履行中

    上海甲申国际物流有限公司 无2,861,045.87 1 年以内合同履行中

    东方海外货柜航运(中国)有限公司 无2,838,952.00 1 年以内合同履行中

    合计 76,834,914.08

    (3) 本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及其它关联方情况：

    期末余额中无预付持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及关联方的款项。

    7、存货

    (1) 账面价值

    项目 期末余额

    金额跌价准备账面价值

    产成品 280,560,552.51 7,716,562.55 272,843,989.96

    原材料 96,089,354.04 - 96,089,354.04

    在产品 26,620,608.77 1,640,413.73 24,980,195.04

    在途物资 594,829.06 - 594,829.06

    低值易耗品 24,456.85 - 24,456.85

    委托加工物资 471,309.03 - 471,309.03

    合计 404,361,110.26 9,356,976.28 395,004,133.98

    项目 期初余额

    金额跌价准备账面价值

    产成品 287,874,536.73 8,474,256.01 279,400,280.72

    原材料 84,520,788.31 521,960.12 83,998,828.19

    在产品 23,122,539.54 1,532,909.32 21,589,630.22

    在途物资 1,184,526.32 - 1,184,526.32

    低值易耗品 221,990.20 - 221,990.20

    委托加工物资 182,223.01 - 182,223.01

    合计 397,106,604.11 10,529,125.45 386,577,478.66

    (2) 存货跌价准备

    存货种类 期初账面余额本期计提额本期减少

    转回转销

    期末账面余额

    产成品 8,474,256.01 -757,693.46 7,716,562.55上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    48

    在产品 1,532,909.32 107,504.41 1,640,413.73

    原材料 521,960.12 -521,960.12 -

    合计 10,529,125.45 -1,172,149.17 9,356,976.28

    (3) 存货跌价准备情况

    项目 计提存货跌价

    准备的依据

    本期转回存货跌

    价准备的原因

    本期转回金额占该项存货期末余额的比例

    材料 账面成本高于可变现净值无无

    在产品 账面成本高于可变现净值无无

    产成品 账面成本高于可变现净值无无

    8、长期股权投资

    账面价值：

    被投资单位 核算方法初始投资成本期初余额增减变动期末余额

    南京润宁物业有限公司 成本法50,000.00 50,000.00 - 50,000.00

    (续上表)

    被投资单位 在被投资单位

    持股比例

    在被投资单位

    表决权比例

    在被投资单位持股比例与

    表决权比例不一致的说明

    减值准备本期计提

    减值准备

    本期现

    金红利

    南京润宁物业有限公司 10% 10% 无- - -

    9、固定资产

    项目 期初余额本期增加本期减少期末余额

    原值

    房屋及建筑物 30,205,129.50 - - 30,205,129.50

    机器设备 132,153,695.87 10,501,203.99 829,119.82 141,825,780.04

    运输设备 27,937,296.02 347,350.00 1,063,760.00 27,220,886.02

    家具用具 10,702,736.04 389,942.12 1,252,512.40 9,840,165.76

    合计 200,998,857.43 11,238,496.11 3,145,392.22 209,091,961.32

    累计折旧

    房屋及建筑物 18,041,279.06 2,782,349.39 20,823,628.45

    机器设备 49,004,582.83 5,248,281.56 692,635.37 53,560,229.02

    运输设备 12,404,446.32 1,003,625.40 328,435.77 13,079,635.95

    家具用具 5,188,122.62 556,241.55 1,122,619.72 4,621,744.45

    合计 84,638,430.83 9,590,497.90 2,143,690.86 92,085,237.87

    账面净值

    房屋及建筑物 12,163,850.44 9,381,501.05

    机器设备 83,149,113.04 88,265,551.02上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    49

    运输设备 15,532,849.70 14,141,250.07

    家具用具 5,514,613.42 5,218,421.31

    合计 116,360,426.60 117,006,723.45

    减值准备

    房屋及建筑物 - - - -

    机器设备 - - - -

    运输设备 - - - -

    家具用具 - - - -

    合计 - - - -

    账面价值

    房屋及建筑物 12,163,850.44 9,381,501.05

    机器设备 83,149,113.04 88,265,551.02

    运输设备 15,532,849.70 14,141,250.07

    家具用具 5,514,613.42 5,218,421.31

    合计 116,360,426.60 117,006,723.45

    本期折旧额9,590,497.90 元

    本期由在建工程转入固定资产原价为4,719,635.29 元。

    10、在建工程

    (1) 账面价值

    类别 期末余额期初余额

    账面余额 82,262,037.01 80,653,221.91

    减值准备 - -

    账面净值 82,262,037.01 80,653,221.91

    (2) 重大在建工程项目变动情况

    项目名称 预算数期初余额本期增加转入固

    定资产

    其他减少工程投

    入占预

    算比例

    工程

    进度

    利息资

    本化累

    计金额

    其中：

    本期利

    息资本

    化金额

    本期利息

    资本化率

    资金

    来源

    期末余额

    青浦厂房

    建造工程

    9,826 万78,129,687.04 2,442,339.97 100% 100% - - - 自有

    资金

    80,572,027.01

    注(2)：截至2010 年6 月30 日止，青浦厂房建造工程已完工投入使用，但尚未办妥竣工决算手续，公司

    已预估相应折旧。

    11、无形资产

    (1) 账面价值上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    50

    项目 期初数本期增加本期减少期末数

    ① 账面原值合计 19,716,054.49 - - 19,716,054.49

    土地使用权 19,559,700.00 - - 19,559,700.00

    其他 156,354.49 - - 156,354.49

    ② 累计摊销合计 765,797.73 208,135.06 - 973,932.79

    土地使用权 749,788.50 195,597.00 - 945,385.50

    其他 16,009.23 12,538.06 - 28,547.29

    ③ 无形资产账面净值合计 18,950,256.76 18,742,121.70

    土地使用权 18,809,911.50 18,614,314.50

    其他 140,345.26 127,807.20

    ④ 减值准备合计 - - - -

    土地使用权 - - -

    其他 - - -

    ⑤ 无形资产账面价值合计 18,950,256.76 18,742,121.70

    土地使用权 18,809,911.50 18,614,314.50

    其他 140,345.26 127,807.20

    本期无形资产摊销额为208,135.06 元。

    (2) 其他资料

    项目 取得方式原始金额累计摊销数期末数剩余摊销年限

    土地使用权 购入19,559,700.00 945,385.50 18,614,314.50 47 年7 个月

    其他 购入156,354.49 28,547.29 127,807.20 -

    合计 19,716,054.49 973,932.79 18,742,121.70

    12、商誉

    项目 期初余额本期增加本期减少期末余额

    原价

    上海日港置信非晶体金属有限公司 247,278,834.14 - - 247,278,834.14

    上海置信非晶合金变压器有限公司 3,207,518.17 - - 3,207,518.17

    合计 250,486,352.31 - - 250,486,352.31

    减值准备累计金额

    上海日港置信非晶体金属有限公司 - - - -

    上海置信非晶合金变压器有限公司 - - - -

    合计 - - - -

    账面价值

    上海日港置信非晶体金属有限公司 247,278,834.14 - - 247,278,834.14

    上海置信非晶合金变压器有限公司 3,207,518.17 - - 3,207,518.17

    合计 250,486,352.31 - - 250,486,352.31上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    51

    公司对商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

    13、长期待摊费用

    项目 期初余额本期增加额本期摊销额其他减少额期末余额 其他减少的原因

    装修费 6,282,578.19 1,535,520.47 2,246,784.78 - 5,571,313.88 无

    14、递延所得税资产

    (1) 已确认的递延所得税资产

    项目 期末余额期初余额

    合并抵销未实现的内部销售毛利 11,408,665.92 13,926,887.76

    存货跌价准备 1,403,546.44 2,371,460.29

    预提技术服务费 2,044,137.55 2,145,134.05

    坏账准备 452,899.99 212,963.32

    开办费摊销 99,195.74 127,089.38

    预提工资 - 77,047.00

    预提世博项目回购改造费用 625,258.79 -

    公允价值变动损益 2,429.67 -58.60

    合计 16,036,134.10 18,860,523.20

    (2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异

    项目 期末余额

    合并抵销未实现的内部销售毛利 55,829,045.87

    预提技术服务费 13,439,917.00

    存货跌价准备 9,356,976.28

    坏账准备 2,956,817.20

    开办费摊销 513,418.99

    预提世博项目回购改造费用 4,168,391.96

    公允价值变动损益 16,197.84

    86,280,765.14

    15、资产减值准备

    项目 期初余额本期计提其他增加本期减少

    转回其他

    期末余额

    存货跌价准备 10,529,125.45 -1,172,149.17 9,356,976.28

    坏账准备 1,355,797.88 1,601,019.32 2,956,817.20

    合计 11,884,923.33 428,870.15 12,313,793.48

    16、短期借款

    类别 期末余额期初余额

    保证借款 75,100,000.00 43,100,000.00

    信用借款 88,000,000.00 80,000,000.00

    合计 163,100,000.00 123,100,000.00上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    52

    上述保证借款中控股子公司向银行借款2,510 万元。其中由公司为其中的1,280.10 万元提供保证担保，

    由这些控股子公司的少数股东为其中的1,229.90 万元提供保证担保。

    17、应付票据

    种类 期末余额期初余额

    银行承兑汇票 19,988,007.78 10,948,705.69

    商业承兑汇票 - -

    合计 19,988,007.78 10,948,705.69

    下一会计期间将到期的金额为19,988,007.78 元。

    18、应付账款

    (1) 账面价值

    账龄 期末余额 期初余额

    余额比例余额比例

    1 年以内 365,943,066.58 99.90% 227,788,827.66 99.53%

    1-2 年 259,856.79 0.07% 811,466.31 0.35%

    2-3 年 70,069.34 0.02% 30,095.38 0.01%

    3 年以上 20,034.84 0.01% 259,025.58 0.11%

    合计 366,293,027.55 100.00% 228,889,414.93 100.00%

    (2) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及其它关联方情况：

    期末余额中无应付持5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及关联方款项。

    19、预收账款

    (1) 账面价值

    账龄 期末余额 期初余额

    余额比例余额比例

    1 年以内 1,721,681.99 90.09% 11,135,918.88 98.33%

    3 年以上 189,328.00 9.91% 189,328.00 1.67%

    合计 1,911,009.99 100.00% 11,325,246.88 100.00%

    (2) 本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及其它关联方情况：

    期末余额中无预收持5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及关联方款项。

    20、应付职工薪酬

    项目 期初余额本期增加本期减少期末余额

    工资、奖金、津贴和补贴 1,357,020.00 28,403,194.07 29,092,271.87 667,942.20

    职工福利费 - 1,964,999.61 1,964,999.61 -

    社会保险费 188,389.59 2,654,436.67 2,620,516.41 222,309.85

    其中：医疗保险费 57,958.00 636,883.80 637,977.30 56,864.50上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    53

    基本养老保险费 94,413.04 1,727,504.99 1,685,162.73 136,755.30

    失业保险费 19,195.43 134,863.90 137,147.82 16,911.51

    工伤保险费 1,864.85 30,738.78 31,711.13 892.50

    生育保险费 501.03 28,633.04 24,668.03 4,466.04

    其他 14,457.24 95,812.16 103,849.40 6,420.00

    住房公积金 112,281.00 495,423.00 532,205.00 75,499.00

    工会经费和职工教育经费 291,743.45 348,854.36 79,863.13 560,734.68

    其他 - - - -

    其中：以现金结算的股份支付 - - - -

    合计 1,949,434.04 33,866,907.71 34,289,856.02 1,526,485.73

    21、应交税费

    税种 法定税率期末余额期初余额

    企业所得税 15.00%、25.00% 28,241,806.71 25,830,584.37

    城市维护建设税 应交流转税的1.00%、5.00%、7.00% 2,059,504.35 716,016.53

    个人所得税 超额累进税率490,318.71 438,085.11

    教育费附加 营业收入的0.2%、应缴流转税的3.00%、4.00% 1,216,891.22 342,344.45

    房产税 房产余值的1.20% 144,984.62 144,984.62

    河道管理费 应交流转税的1.00% 225,665.48 34,746.52

    印花税 购销合同的0.03%、运输合同的0.05% 9,154.01 10,084.68

    增值税 17.00% -13,179,132.36 -25,437,760.80

    合计 19,209,192.74 2,079,085.48

    22、应付股利

    投资人名称 期末余额期初余额超过1 年未支付原因

    子公司股东-福建省普惠投资有限公司 - 2,835,000.00 无

    子公司股东-福建和盛集团有限公司 2,025,000.00 2,025,000.00 无

    合计 2,025,000.00 4,860,000.00

    23、其他应付款

    (1) 账面价值

    账龄 期末余额 期初余额

    余额比例余额比例

    1 年以内 30,478,818.47 63.50% 16,563,827.42 47.35%

    1-2 年 58,629.19 0.12% 410,986.77 1.17%

    2-3 年 157,715.25 0.33% 12,418,433.47 35.50%

    3 年以上 17,301,869.38 36.05% 5,589,789.91 15.98%

    合计 47,997,032.29 100.00% 34,983,037.57 100.00%上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    54

    (2) 金额较大的列示如下

    项目 账龄期末余额

    计提的技术服务费 3年以上13,349,417.03

    递延收益-政府补助 22,737,547.99

    其中： 1 年以内18,629,100.00

    1 年以上4,108,447.99

    (3) 本报告期末其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    (4) 本报告期末其他应付款中无应付关联方的款项。

    24、股本

    项目 本次变动前 本次变动增减(＋、－) 本次变动后

    数量比例

    (%)

    发行

    新股

    送股注1 公积金

    转股注1

    其他注2 小计数量比例

    (%)

    (1) 有限售条件股份

    ① 国家持股 - - - - - - - - -

    ② 国有法人持股 - - - - - - - - -

    ③ 其他内资持股 - - - - - - - - -

    其中：境内

    法人持股

    - - - - - - - - -

    境内自然人持股 - - - - - - - - -

    ④ 外资持股 - - - - - - - - -

    其中：境外法人持股 - - - - - - - - -

    境外自然人持股 - - - - - - - - -

    有限售条件股份合计 - - - - - - - - -

    (2) 无限售条件流通股份 - - - - - - - - -

    ① 人民币普通股 618,705,000.00 100.00 - - - - - 618,705,000.00 100.00

    ② 境内上市的外资股 - - - - - - - - -

    ③ 境外上市的外资股 - - - - - - - - -

    ④ 其他 - - - - - - - - -

    无限售条件

    流通股份合计

    618,705,000.00 100.00 - - - - - 618,705,000.00 100.00

    (3) 股份总数 618,705,000.00 100.00 - - - - - 618,705,000.00 100.00

    25、资本公积

    项目 期初余额本期增加本期减少期末余额

    股本溢价 73,719,858.92 - - 73,719,858.92

    权益法核算的被投资单位权益变动 5,806,784.82 - - 5,806,784.82

    其他资本公积 506,220.00 - - 506,220.00

    合计 80,032,863.74 - - 80,032,863.74

    26、盈余公积

    项目 期初余额本期增加本期减少期末余额

    法定盈余公积 70,114,969.53 - - 70,114,969.53上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    55

    27、未分配利润

    项目 本期金额上期金额

    上期期末余额 408,004,122.30 281,741,240.68

    加：会计政策变更 - -

    本期期初余额 408,004,122.30 281,741,240.68

    加：本期归属于母公司所有者的净利润 166,242,109.29 138,916,260.92

    减：对股东的分配 注 185,611,500.00 20,623,500.03

    转做股本的普通股股利 - 82,494,000.00

    本期期末余额 388,634,731.59 317,540,001.57

    注：根据2010 年5 月6 日公司股东大会审议并通过的公司《2009 年度利润分配和资本公积金转增股本

    的提案》，以总股本61,870.5 万股为基数，向全体股东发送每10 股3 元的现金股利，共计派发现金股

    利18,561.15 万元。

    28、营业收入及营业成本

    (1) 营业收入

    项目 本期金额上期金额

    主营业务收入 736,140,902.88 720,064,822.65

    其他业务收入 7,034,826.67 231,071.59

    合计 743,175,729.55 720,295,894.24

    (2) 营业成本

    项目 本期金额上期金额

    主营业务成本 432,035,645.80 471,457,142.90

    其他业务成本 7,674,267.78 36,143.00

    合计 439,709,913.58 471,493,285.90

    (3) 按主营业务种类列示：

    产品类别 本期金额

    主营业务收入主营业务成本营业利润

    生产、销售非晶合金变压器及母线槽 714,705,929.58 417,783,184.98 296,922,744.60

    生产、销售非晶合金铁芯 21,434,973.30 14,252,460.82 7,182,512.48

    合计 736,140,902.88 432,035,645.80 304,105,257.08

    产品类别 上期金额

    主营业务收入主营业务成本营业利润

    生产、销售非晶合金变压器及母线槽 686,632,198.89 443,142,963.69 243,489,235.20

    生产、销售非晶合金铁芯 33,432,623.76 28,314,179.21 5,118,444.55

    合计 720,064,822.65 471,457,142.90 248,607,679.75上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    56

    (4) 按地区分别列示

    地区 本期金额

    主营业务收入主营业务成本营业利润

    上海市内 230,924,872.14 135,528,097.78 95,396,774.36

    上海市外 注 505,216,030.74 296,507,548.02 208,708,482.72

    合计 736,140,902.88 432,035,645.80 304,105,257.08

    地区 上期金额

    主营业务收入主营业务成本营业利润

    上海市内 148,257,483.99 97,070,496.46 51,186,987.53

    上海市外 注 571,807,338.66 374,386,646.44 197,420,692.22

    合计 720,064,822.65 471,457,142.90 248,607,679.75

    注：上海市外包括对上海亦然电力设备有限公司和上海胄天进出口贸易有限公司的销售，该两家客户

    主要为公司代理外地市场的变压器销售，故公司将销售给该两家客户的收入分类为上海市外。

    (5) 公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例：

    项目 营业收入占公司全部营业收入的比例

    前五名客户的营业收入合计 470,664,880.60 63.33%

    29、营业税金及附加

    税种 本期金额上期金额计缴标准

    城市维护建设税 3,775,724.82 1,959,491.53 应交流转税的1%、5%、7%

    教育费附加 1,759,803.42 1,062,645.30 营业收入的0.2%、

    应交流转税的3%、4%

    江宁建设基金 - 222,048.94 营业收入的0.3%

    合计 5,535,528.24 3,244,185.77

    30、公允价值变动收益

    产生公允价值变动收益的来源 本期金额上期金额

    交易性金融资产 -16,588.52 27,881.36

    31、资产减值损失

    项目 本期金额上期金额

    存货跌价损失 -1,172,149.17 558,871.32

    坏账损失 1,601,019.32 1,125,660.66

    合计 428,870.15 1,684,531.98

    32、营业外收入上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    57

    (1) 营业外收入明细情况

    主要项目 本期金额上期金额

    政府补助 6,591,245.16 8,934,000.00

    其他 266,937.14 27,684.35

    合计 6,858,182.30 8,961,684.35

    (2) 政府补助

    项目 本期金额上期金额

    高新技术成果转化项目专项资金 6,140,419.18 8,684,000.00

    与资产相关的政府补助分摊转入 286,695.98 -

    泉州市级工业化内涵深化技改提升工程项目补助资金 - 250,000.00

    上海市长宁区经济委员会扶持资金 50,000.00 -

    上海市科学技术委员会补贴 100,000.00 -

    专利补助 14,130.00 -

    合计 6,591,245.16 8,934,000.00

    33、营业外支出

    主要项目 本期金额上期金额

    非流动资产处置损失-处理固定资产净损失 471,701.36 76,381.37

    其他 87,651.86 321.09

    合计 559,353.22 76,702.46

    34、所得税费用

    主要项目 本期金额上期金额

    当期所得税费用 47,788,848.56 37,240,627.46

    递延所得税费用 2,824,389.10 2,149,973.86

    合计 50,613,237.66 39,390,601.32

    35、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    (1) 基本每股收益根据如下公式计算：

    ① 基本每股收益＝归属于公司普通股股东的净利润÷发行在外普通股的加权平均数

    ② 扣非后的基本每股收益=扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润÷发行在外普通股的加权

    平均数(在资产负债表日至财务报告批准报出日之间发生派发股票股利、公积金转增股本、拆股或并股，

    影响发行在外普通股或潜在普通股数量，但不影响所有者权益金额的，按调整后的股数重新计算各比

    较期间的每股收益)。

    (2) 本报告期末公司不存在稀释性潜在普通股。上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    58

    36、其他综合收益

    项目 本期发生额上期发生额

    (1) 可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 - -

    减：可供出售金融资产产生的所得税影响 - -

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -

    小计 - -

    (2) 按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 - -

    减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响 - -

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -

    小计 - -

    (3) 现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额 - -

    减：现金流量套期工具产生的所得税影响 - -

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -

    转为被套期项目初始确认金额的调整 - -

    小计 - -

    (4) 外币财务报表折算差额 - -

    减：处置境外经营当期转入损益的净额 - -

    小计 - -

    (5) 其他 - -

    减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 - -

    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -

    小计 - -

    合计 - -

    37、收到的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下

    项目 本期金额

    收到的政府补助 1,576 万

    利息收入 180 万

    38、支付的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下

    项目 本期金额

    管理费用 1,642 万

    销售费用 634 万

    39、支付的其他与筹资活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下

    项目 本期金额

    已贴现本期到期的银行承兑汇票 5,000 万

    40、现金流量表补充资料

    (1) 将净利润调节为经营活动现金流量信息

    项目 本期 上期

    ① 将净利润调节为经营活动现金流量上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    59

    净利润 199,190,613.18 158,066,283.67

    加：资产减值准备 428,870.15 1,684,531.98

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9,590,497.90 6,950,647.82

    无形资产摊销 208,135.06 708,613.06

    长期待摊费用摊销 2,246,784.78 1,100,935.56

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) 205,324.23 -

    固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 266,377.13 -

    公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 16,588.52 -27,881.36

    财务费用(收益以“-”号填列) 2,515,881.40 6,697,010.00

    投资损失(收益以“-”号填列) - -

    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 2,824,389.10 -2,149,973.86

    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) - -

    存货的减少(增加以“-”号填列) -7,254,506.15 51,629,026.08

    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -413,202,411.39 -283,149,519.77

    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 172,042,116.89 -11,715,662.98

    其他 - -

    经营活动产生的现金流量净额 -30,921,339.20 -70,205,989.80

    ② 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

    债务转为资本 -

    1 年内到期的可转换公司债券 -

    融资租入固定资产 -

    ③ 现金及现金等价物净变动情况

    现金的期末余额 335,019,511.78 351,787,587.07

    减：现金的期初余额 536,048,349.46 773,776,880.62

    加：现金等价物的期末余额 - -

    减：现金等价物的期初余额 - -

    现金及现金等价物净增加额 -201,028,537.68 -421,989,293.55

    (2) 现金及现金等价物信息

    ① 现金 335,019,511.78 351,787,587.07

    其中：库存现金 218,557.14 382,483.95

    可随时用于支付的银行存款 327,961,176.12 351,405,103.12

    可随时用于支付的其他货币资金 6,839,778.52 -

    可用于支付的存放中央银行款项 -

    存放同业款项 - -

    拆放同业款项 - -

    ② 现金等价物 - -

    其中：3 个月内到期的债券投资 - -

    ③ 期末现金及现金等价物余额 335,019,511.78 351,787,587.07

    其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 - -上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    60

    六、关联方关系及其交易

    1、本公司的母公司情况

    母公司名称 关联关系企业类型注册地法人

    代表

    业务性质注册资本

    上海置信(集团)有限公司 母公司有限责

    任公司

    上海市长宁区

    虹桥路2239 号

    费维武房地产开发经营，物

    业管理，建筑装饰材

    料，电器机械及器

    材，制冷设备，货运，

    土方工程，房屋租赁

    8,000 万

    (续上表)

    母公司名称 母公司对本公司

    的持股比例

    母公司对本公司

    的表决权比例

    本公司最终控制方组织机

    构代码

    上海置信(集团)有限公司 23.56% 23.56% 徐锦鑫63028283-1

    2、本公司的子公司情况

    子公司名称 子公司类型企业类型注册地法人代表业务性质

    上海日港置信非晶体

    金属有限公司

    全资子公司有限责任公司上海市长宁区

    天山西路1028 号

    徐锦鑫生产用于配电变压器及特殊电子产品的非

    晶金属铁芯及其配套产品，销售自产产品，

    从事货物和技术进出口业务

    上海置信电气非晶有限公司 全资子公司有限责任公司上海市青浦工业园区天

    辰路1888 号

    徐锦鑫电气领域内的科技咨询、技术开发、转让、

    服务，生产销售自身开发的产品

    上海置信非晶合金

    变压器有限公司

    全资子公司有限责任公司上海市长宁区

    天山西路588~590 号

    徐锦鑫生产销售非晶态合金变压器，箱式变电站，

    非等级设备安装

    上海置信电气器材有限公司 全资子公司有限责任公司上海市长宁区

    绥宁路388 号

    沈建生生产销售母线槽，桥架，高低压柜，

    配电箱，非等级设备安装

    江苏帕威尔置信非晶合金

    变压器有限公司

    控股子公司有限责任公司江苏省南京市江宁科学

    园天元东路188 号

    邢 峻电气产品制造、销售

    山西晋缘置信电气有限公司 控股子公司有限责任公司山西省晋中市榆次工

    业园区(郭家堡乡荣村

    段)

    李 波生产、销售非晶合金变压器

    及相关电力设备

    山东爱普置信非晶合金

    变压器有限公司

    控股子公司有限责任公司山东省济南市高新区新

    泺大街鲁源工业园

    邢 峻非晶合金电气产品的制造与咨询服务；电

    气产品制造、销售及咨询，货物进出口，

    技术进出口

    福建和盛置信非晶合金

    变压器有限公司

    控股子公司有限责任公司福建省泉州市泉港区驿

    峰路德和工业园

    张珍荣生产、销售非晶合金

    变压器；相关电气产品销售

    上海联能置信非晶合金

    变压器有限公司

    控股子公司有限责任公司上海市青浦工业园区崧

    瑞路123 号

    杨 铿生产和销售非晶合金

    变压器及相关电气产品

    河南龙源置信非晶合金

    变压器有限公司

    控股子公司有限责任公司河南省驻马店市

    驿城区顺河办事

    处工业集聚区

    王启明非晶合金变压器

    及相关电气产品生产销售

    河南豫缘置信非晶合金

    电气制造有限公司

    控股子公司有限责任公司河南省郑州市管城区陇

    海东路9 号

    杨德柱生产和销售用于非晶合金配电变压器的非

    晶合金金属制品、铁芯及相关产品上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    61

    (续上表)

    子公司名称 注册资本持股比例表决权比例组织机构代码

    上海日港置信非晶体金属有限公司 2,948.13682 万100.00% 100.00% 60734118-6

    上海置信电气非晶有限公司 20,000万100.00% 100.00% 79275368-3

    上海置信非晶合金变压器有限公司 2,880万100.00% 100.00% 13464962-2

    上海置信电气器材有限公司 240万100.00% 100.00% 13464722-1

    江苏帕威尔置信非晶合金变压器有限公司 3,000万51.00% 51.00% 78067238-4

    山西晋缘置信电气有限公司 2,000万51.00% 51.00% 67816831-7

    山东爱普置信非晶合金变压器有限公司 1,000万51.00% 51.00% 66486880-6

    福建和盛置信非晶合金变压器有限公司 3,000万40.00% 40.00% 66686153-6

    上海联能置信非晶合金变压器有限公司 2,000万34.00% 34.00% 60734118-6

    河南龙源置信非晶合金变压器有限公司 1,500万40.00% 40.00% 69215831-8

    河南豫缘置信非晶合金电气制造有限公司 1,000万40.00% 40.00% 69216846-0

    3、其他关联企业

    关联方名称 与本公司的关系组织机构代码

    上海置信电气工程安装有限公司 同受一方控制63028478-1

    4、关联交易情况

    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    关联方 关联交易类型关联交易

    内容

    关联交易定价方式及决策程序

    上海置信电气工

    程安装有限公司

    接受劳务委托加工安装定价方式：以市场公允价为基础，采用协议方式予以确认

    决策程序：根据公司的关联交易制度的相关规定进行决策

    上海置信(集团)

    有限公司

    接受劳务租赁厂房及办公楼定价方式：以市场公允价为基础，采用协议方式予以确认

    决策程序：根据公司的关联交易制度的相关规定进行决策

    (续上表)

    关联方 本期发生额 上期发生额

    金额占同类交易

    金额的比例

    金额占同类交易

    金额的比例

    上海置信电气工程安装有限公司 59,451.50 49.13% 191,956.20 79.59%

    上海置信(集团)有限公司 6,266,457.00 54.74% 6,266,457.00 46.76%

    (2) 关联担保情况

    关联方名称 本期余额上期余额

    上海置信(集团)有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00

    母公司对外担保参见本报告附注七上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    62

    5、关联方应收、应付款项余额

    截至2010 年6 月30 日，公司与第一大股东上海置信(集团)有限公司不存在关联应收、应付款项余额。

    七、或有事项

    母公司对外担保

    项目 形成原因担保余额

    为控股子公司提供的借款担保 获得贷款12,801,000.00

    为控股子公司提供的银行承兑汇票担保 开具银行承兑汇票13,838,776.77

    合计 26,639,776.77

    其中：

    被担保人 担保总金额担保余额担保方式起始日到期日

    福建和盛置信非晶合金变压器有限公司 12,000,000.00 8,765,118.44 票据保证2009.8.28 2010.8.28

    江苏帕威尔置信非晶合金变压器有限公司 10,200,000.00 5,100,000.00 借款保证2009.9.25 2010.9.25

    5,073,658.33 票据保证2009.9.25 2010.9.25

    山东爱普置信非晶合金有限公司 7,650,000.00 2,601,000.00 借款保证2009.8.3 2010.7.30

    山东爱普置信非晶合金有限公司 5,100,000.00 5,100,000.00 借款保证2010.6.25 2011.6.25

    河南龙源置信非晶合金变压器有限公司 6,000,000.00 - 借款保证

    合计 40,950,000.00 26,639,776.77

    八、重大承诺事项

    项目 承诺对象承诺主要内容

    及存在原因

    承诺期限承诺总额期末已履

    行且入账数

    尚需履行

    (承诺数)

    违约

    责任

    (1) (2) (1)-(2)

    办公楼租金 上海置信(集

    团)有限公司

    上海市虹桥路2239 号

    (租赁面积1,956 平方米)

    2008.7.1 至

    2011.6.30

    1,734.87 万1,156.58 万578.29万承担

    违约损失

    厂房租金 上海置信(集

    团)有限公司

    上海市天山西路

    1028 号厂房

    (租赁面积4,150 平方米)

    2008.10.1 至

    2010.12.31

    594 万462 万132万承担

    违约损失

    厂房租金 上海置信(集

    团)有限公司

    上海市天山西路

    1028 号厂房

    (租赁面积6,473 平方米)

    2010.4.1 至

    2010.12.31

    308.25 万102.75 万205.5万承担

    违约损失

    九、资产负债表日后事项

    截至本报告期末，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。

    十、其他重要事项

    本报告期内，本公司不存在应披露的其他重要事项。

    十一、母公司财务报表主要项目注释

    1、应收账款上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    63

    (1) 应收账款按种类披露

    项目 期末余额

    金额比例坏账准备金额比例

    单项金额重大的应收账款 167,807,972.60 71.22% 161,167.00 0.10%

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    合后该组合的风险较大的应收款项

    4,043,608.48 1.72% 1,459,176.22 36.09%

    其他不重大应收账款 63,775,142.98 27.06% 2,119,338.97 3.32%

    合计 235,626,724.06 100.00% 3,739,682.19

    项目 期初余额

    金额比例金额比例

    单项金额重大的应收账款 64,081,451.00 44.42% 58,015.00 0.09%

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    合后该组合的风险较大的应收款项

    394,295.25 0.27% 346,752.25 87.94%

    其他不重大应收账款 79,782,319.29 55.31% 1,169,377.90 1.47%

    合计 144,258,065.54 100.00% 1,574,145.15

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：

    公司期末无经单独测试后个别计提坏账准备的应收账款。

    (3) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    账龄 期末余额 期初余额

    账面余额比例坏账准备账面余额比例坏账准备

    3 至4 年 3,652,403.23 90.33% 1,095,720.97 58,590.00 14.86% 17,577.00

    4 至5 年 55,500.00 1.37% 27,750.00 13,060.00 3.31% 6,530.00

    5 年以上 335,705.25 8.30% 335,705.25 322,645.25 81.83% 322,645.25

    合计 4,043,608.48 100.00% 1,459,176.22 394,295.25 100.00% 346,752.25

    (4) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    期末余额中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (5) 应收账款金额前五名单位情况

    明细 与本公司关系金额年限占应收账款

    总额的比例

    上海世博土地控股有限公司 无70,434,636.00 1 年以内29.89%

    上海联能置信非晶合金变压器有限公司 子公司29,653,510.00 1 年以内12.59%

    上海胄天进出口贸易有限公司 无25,552,170.60 1 年以内10.84%

    福建和盛置信非晶合金变压器有限公司

    子公司22,372,056.00 1 年以内及1 至

    2 年

    9.50%

    上海东润供电实业有限公司 无19,795,600.00 1 年以内8.40%

    合计 167,807,972.60 71.22%上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    64

    (6) 应收关联方款项

    单位名称 与本公司关系金额占应收账款总额的比例

    福建和盛置信非晶合金变压器有限公司 子公司22,372,056.00 9.49%

    上海联能置信非晶合金变压器有限公司 子公司29,653,510.00 12.58%

    山西晋缘置信电气有限公司 子公司1,102,500.00 0.47%

    山东爱普置信非晶合金变压器有限公司 子公司8,173,150.00 3.47%

    河南龙源置信非晶合金变压器有限公司 子公司463,587.90 0.20%

    合计 61,764,803.90 26.21%

    2、其他应收款

    (1) 其他应收款按种类披露

    项目 期末余额

    金额比例坏账准备金额比例

    单项金额重大的其他应收款 76,551,940.00 98.31% - -

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    合后该组合的风险较大的其他应收款

    121,200.00 0.16% 43,500.00 35.89%

    其他不重大其他应收款 1,191,790.70 1.53% - -

    合计 77,864,930.70 100.00% 43,500.00

    项目 期初余额

    金额比例坏账准备金额比例

    单项金额重大的其他应收款 1,178,266.50 1.53% - -

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    合后该组合的风险较大的其他应收款

    52,400.00 0.07% 52,400.00 100%

    其他不重大其他应收款 75,649,308.30 98.40% 13,551.50 0.02%

    合计 76,879,974.80 100.00% 65,951.50

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提

    公司期末无经单独测试后个别计提坏账准备的其他应收款。

    (3) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    账龄 期末余额 期初余额

    账面余额比例坏账准备账面余额比例坏账准备

    3 至4 年 111,000.00 91.58% 33,300.00 - - -

    4 至5 年 - - - - - -

    5 年以上 10,200.00 8.42% 10,200.00 52,400.00 100.00% 52,400.00

    合计 121,200.00 100.00% 43,500.00 52,400.00 100.00% 52,400.00

    (4) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    期末余额中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (5) 其他应收款金额前五名单位情况上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    65

    明细 与本公司关系金额年限占其他应收款总额的比例

    上海置信电气非晶有限公司 子公司75,000,000.00 1 年以内96.32%

    浙江浙电工程招标咨询有限公司 无585,840.00 1 年以内0.75%

    华北电力物资总公司 无500,000.00 1 年以内0.64%

    贵州电网公司物资供应分公司 无250,000.00 1 年以内0.32%

    天津市正平电力招标有限公司 无216,100.00 1 年以内0.28%

    合计 76,551,940.00 98.31%

    (6) 其他应收关联方款项

    单位名称 与本公司关系金额占其他应收款总额的比例

    上海置信电气非晶有限公司 子公司75,000,000.00 96.32%

    3、长期股权投资

    被投资单位 核算方法初始投资成本期初余额增减变动期末余额

    上海日港置信非晶体金属有限公司 成本法346,960,100.00 346,960,100.00 - 346,960,100.00

    上海置信电气非晶有限公司 成本法200,000,000.00 200,000,000.00 - 200,000,000.00

    上海置信非晶合金变压器有限公司 成本法26,651,991.65 26,651,991.65 - 26,651,991.65

    上海置信电气器材有限公司 成本法2,400,000.00 2,400,000.00 - 2,400,000.00

    江苏帕威尔置信非晶合金变压器有限公司 成本法15,300,000.00 15,300,000.00 - 15,300,000.00

    山西晋缘置信电气有限公司 成本法10,200,000.00 10,200,000.00 - 10,200,000.00

    山东爱普置信非晶合金变压器有限公司 成本法5,100,000.00 5,100,000.00 - 5,100,000.00

    福建和盛置信非晶合金变压器有限公司 成本法12,000,000.00 12,000,000.00 - 12,000,000.00

    上海联能置信非晶合金变压器有限公司 成本法6,800,000.00 6,800,000.00 - 6,800,000.00

    河南龙源置信非晶合金变压器有限公司 成本法6,000,000.00 6,000,000.00 - 6,000,000.00

    合计 631,412,091.65 631,412,091.65 - 631,412,091.65

    (续上表)

    被投资单位 在被投资单位

    持股比例

    在被投资单位

    表决权比例

    在被投资单位

    持股比例与表

    决权比例不一

    致的说明

    减值

    准备

    本期计提

    减值准备

    本期现

    金红利

    上海日港置信非晶体金属有限公司 100.00% 100.00% 无- - -

    上海置信电气非晶有限公司 100.00% 100.00% 无- - -

    上海置信非晶合金变压器有限公司 100.00% 100.00% 无- - -

    上海置信电气器材有限公司 100.00% 100.00% 无- - -

    江苏帕威尔置信非晶合金变压器有限公司 51.00% 51.00% 无- - -

    山西晋缘置信电气有限公司 51.00% 51.00% 无- - -

    山东爱普置信非晶合金变压器有限公司 51.00% 51.00% 无- - -

    福建和盛置信非晶合金变压器有限公司 40.00% 40.00% 无- - -

    上海联能置信非晶合金变压器有限公司 34.00% 34.00% 无- - -

    河南龙源置信非晶合金变压器有限公司 40.00% 40.00% 无- - -

    合计 - - -

    4、营业收入及营业成本

    (1) 营业收入上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    66

    项目 本期金额上期金额

    主营业务收入 207,784,349.41 221,069,058.59

    其他业务收入 6,632,478.64 -

    合计 214,416,828.05 221,069,058.59

    (2) 营业成本

    项目 本期金额上期金额

    主营业务成本 149,596,948.81 166,271,227.49

    其他业务成本 7,673,875.58 -

    合计 157,270,824.39 166,271,227.49

    (3) 按主营业务种类列示

    产品类别 本期金额

    主营业务收入主营业务成本营业利润

    生产、销售非晶合金变压器 207,784,349.41 149,596,948.81 58,187,400.60

    (续上表)

    产品类别 上期金额

    主营业务收入主营业务成本营业利润

    生产、销售非晶合金变压器 221,069,058.59 166,271,227.49 54,797,831.10

    (4) 按地区分别列示

    地区 本期金额

    主营业务收入主营业务成本营业利润

    上海市内 144,451,408.46 103,999,603.52 40,451,804.94

    上海市外 注 63,332,940.95 45,597,345.29 17,735,595.66

    合计 207,784,349.41 149,596,948.81 58,187,400.60

    地区 上期金额

    主营业务收入主营业务成本营业利润

    上海市内 100,122,280.71 75,304,317.21 24,817,963.50

    上海市外 注 120,946,777.88 90,966,910.28 29,979,867.60

    合计 221,069,058.59 166,271,227.49 54,797,831.10

    注：上海市外包括对上海亦然电力设备有限公司和上海胄天进出口贸易有限公司的销售，该两家客户主

    要为公司代理外地市场的变压器销售，故公司将销售给该两家客户的收入分类为上海市外。

    5、投资收益

    (1) 投资收益明细情况

    项目 本期金额上期金额

    成本法核算的长期股权投资收益 - 4,250,000.00上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    67

    (2) 按成本法核算的长期股权投资收益

    被投资单位 本期金额上期金额本期比上期增减变动的原因

    上海联能置信非晶合金变压器有限公司 - 4,250,000.00 根据决议分配

    6、现金流量表补充资料

    (1) 将净利润调节为经营活动现金流量信息

    项目 本期上期

    ① 将净利润调节为经营活动现金流量

    净利润 28,762,643.09 33,034,284.65

    加：资产减值准备 1,589,671.58 2,603,087.45

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 526,150.39 506,780.65

    无形资产摊销 - 706,998.00

    长期待摊费用摊销 - -

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) 205,324.23 -

    固定资产报废损失(收益以“-”号填列) - -

    公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 16,588.52 -27,881.36

    财务费用(收益以“-”号填列) 208,048.75 4,429,212.50

    投资损失(收益以“-”号填列) - -4,250,000.00

    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -765,201.30 -525,369.17

    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) - -

    存货的减少(增加以“-”号填列) -11,866,185.41 -7,645,041.30

    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -44,361,884.71 4,440,934.13

    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 197,627,959.02 193,474,060.68

    其他 - -

    经营活动产生的现金流量净额 171,943,114.16 226,747,066.23

    ② 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

    债务转为资本 - -

    1 年内到期的可转换公司债券 - -

    融资租入固定资产 - -

    ③ 现金及现金等价物净变动情况

    现金的期末余额 142,109,410.10 191,750,361.26

    减：现金的期初余额 159,132,314.42 236,167,882.77

    加：现金等价物的期末余额 - -

    减：现金等价物的期初余额 - -

    现金及现金等价物净增加额 -17,022,904.32 -44,417,521.51

    (2) 现金及现金等价物信息

    ① 现金 142,109,410.10 191,750,361.26

    其中：库存现金 29,132.54 120,561.01

    可随时用于支付的银行存款 141,818,736.10 191,629,800.25

    可随时用于支付的其他货币资金 261,541.46 -上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    68

    项目 本期上期

    可用于支付的存放中央银行款项 - -

    存放同业款项 - -

    拆放同业款项 - -

    ② 现金等价物 - -

    其中：3 个月内到期的债券投资 - -

    ③ 期末现金及现金等价物余额 142,109,410.10 191,750,361.26

    其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 - -

    十二、补充资料

    1、当期非经常性损益明细表

    非经常性损益项目 金额

    非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -471,701.36

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定

    额或定量持续享受的政府补助除外

    6,591,245.16

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的

    公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收

    益

    -16,588.52

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 179,285.28

    小计 6,282,240.56

    减：所得税影响 1,263,205.82

    非经常性损益合计 5,019,034.74

    减：少数股东损益 1,637,957.23

    归属于母公司所有者的非经常性损益 3,381,077.51

    2、净资产收益率

    报告期利润 净资产收益率每股收益

    加权平均基本每股收益稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 13.53% 0.27 0.27

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润13.25% 0.26 0.26

    3、合并财务报表项目变动原因

    (1) 资产负债表项目

    项目 期末余额期初余额与期初增

    减百分比

    变动原因

    货币资金 335,019,511.78 536,048,349.46 -37.50% 本期实施现金分红方案所致

    应收账款 623,450,347.34 266,415,280.50 134.01% 尚未到期的应收账款增加所致

    预付款项 85,338,719.58 30,803,563.18 177.04% 子公司预付原材料款项所致

    短期借款 163,100,000.00 123,100,000.00 32.49% 本期向银行借款增加所致

    应付票据 19,988,007.78 10,948,705.69 82.56% 未到期的应付票据增加所致

    应付帐款 366,293,027.55 228,889,414.93 60.03% 尚未到期的应付帐款增加所致上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    69

    预收款项 1,911,009.99 11,325,246.88 -83.13% 实现销售结转收入所致

    应交税费 19,209,192.74 2,079,085.48 823.93% 子公司应交增值税增加所致

    应付股利 2,025,000.00 4,860,000.00 -58.33% 子公司支付股利所致

    其他应付款 47,997,032.29 34,983,037.57 37.20% 本期收到尚未使用的政府补助专项资金

    (2) 利润表项目

    项目 本期金额上期金额与上期增

    减百分比

    变动原因

    营业税金及附加 5,535,528.24 3,244,185.77 70.63% 应交增值税增加，对应应交附加税增加所致

    财务费用 887,107.70 4,195,819.63 -78.86% 银行利息收入减少所致

    资产减值损失 428,870.15 1,684,531.98 -74.54% 计提的存货减值准备减少所致

    公允价值变动收益 -16,588.52 27,881.36 -159.50% 交易性金融资产按公允价值调整

    营业外支出 559,353.22 76,702.46 629.25% 非流动资产处置净损失增加所致

    少数股东损益 32,948,503.89 19,150,022.75 72.05% 本期盈利增加所致上海置信电气股份有限公司 2010 年半年度报告

    70

    八、备查文件目录

    1、载有公司董事长签名的半年度报告；

    2、载有公司法定代表人、主管会计的负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计报表；

    3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿

    董事长：徐锦鑫

    上海置信电气股份有限公司

    2010 年8 月10 日