康美药业股份有限公司
2009 年第一季度报告600518 康美药业股份有限公司2009 年第一季度报告
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目录
§1 重要提示.......................................................................... 2
§2 公司基本情况...................................................................... 2
§3 重要事项.......................................................................... 3
§4 附录.............................................................................. 5600518 康美药业股份有
限公司2009 年第一季度报告
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人马兴田、主管会计工作负责人许冬瑾及会计机构负责人（会计主管人员）庄义清声明：
保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比
上年度期末增
减(%)
总资产(元) 4,526,229,458.72 4,208,585,463.14 7.55
所有者权益（或股东权益）(元) 3,025,187,970.65 2,916,114,826.51 3.74
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 3.958 3.815 3.75
年初至报告期期末
比上年同期增
减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 107,086,829.78 124.33
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.140 125.81
报告期 年初至报告期期末
本报告期比上
年同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 109,073,144.14 109,073,144.14 79.06
基本每股收益(元) 0.143 0.143 78.75
扣除非经常性损益后的基本每股收益
(元)
0.143 0.143 76.54
稀释每股收益(元) 0.143 0.143 78.75
全面摊薄净资产收益率(%) 3.61 3.61
增加1.04 个百
分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
益率(%)
3.61 3.61
增加1.00 个百
分点
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 88,116
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件流通股的数
量
股份种类
普宁市康美实业有限公
司
255,431,202 人民币普通股
许燕君 17,906,676 人民币普通股
普宁市金信典当行有限
公司
17,906,676 人民币普通股
许冬瑾 17,906,673 人民币普通股
普宁市国际信息咨询服
务有限公司
17,906,673 人民币普通股
中国光大银行股份有限16,207,699 人民币普通股600518 康美药业股份有限公司2009 年第一季度报告
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公司－泰信先行策略开
放式证券投资
全国社保基金一零六组
合
9,517,492 人民币普通股
中国建设银行－上投摩
根成长先锋股票型证券
投资基金
9,177,551 人民币普通股
中国工商银行－嘉实策
略增长混合型证券投资
基金
8,816,651 人民币普通股
中国银行－嘉实主题精
选混合型证券投资基金
8,067,399 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1）短期借款较期初增加19,000.00 万元，增长33.39%，主要系报告期内公司销售规模增长迅速，
经营资金需求增加，贷款相应增加；
2）应交税费较期初增加1,438.23 万元，增长100.78%，主要系上年度预交企业所得税所致；
3）营业收入较上年同期增加26,353.55 万元，增长80.12%，主要系报告期内中药饮片和外购中
药材销售收入大幅度增长；
4）营业成本较上年同期增加18,449.15 万元，增长76.78%，主要系报告期内中药饮片和外购中
药材销售收入大幅度增长，相应增加营业成本；
5）管理费用较上年同期增加443.19 万元，增长44.73%，主要系报告期内职工福利费和无形资产
摊销增加所致；
6）财务费用较上年同期增加1,135.07 万元，增长218.27%，主要系报告期内可转换公司债券和
银行借款发生的利息支出较大幅度增加；
7）投资收益较上年同期减少1,302.22 万元，下降54.26%，主要系公司对广发基金管理有限公司
的投资收益上年同期为按成本法核算，报告期为按权益法核算所致；
8）归属于母公司所有者的净利润较上年同期增加4,815.81 万元，增长79.06%，主要系报告期内
营业收入较大幅度增长；
9）经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加5,935.07 万元，增长124.33%，主要系报告期
内营业收入较大幅度增长，销售收到的货款相应增加；
10）投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加36,402.13 万元，增长95.25%，主要系上年同
期投入康美中医院工程项目、中药物流配送中心工程项目、成都康美中药饮片生产基地工程项目和购
置土地所致；
11）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加5,562.62 万元，增长44.64%，主要系报告期
内增加部分银行借款。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
（1）中药物流配送中心项目
公司预算投入1,000,000,000.00 元投资该项目，项目累计投入758,863,620.00 元，其中：固定
投资506,405,620.00 元，配套流动资金252,458,000.00 元，占投入75.89%。目前项目已进入建设施
工阶段。
（2）康美中医院工程项目
公司预算投入221,709,710.00 元投资该项目，工程累计投入172,959,710.00 元，占投入78.01%。
该项目公司已支付了全部土地出让金，取得了国有土地使用证。目前项目已进入建设施工阶段。
（3）成都康美中药饮片生产基地工程项目
公司预算投入221,082,384.00 元投资该项目，工程累计投入89,900,062.00 元，占投入44.66%。
该项目公司已支付了全部土地出让金，土地使用证正在办理中。目前项目已进入建设施工阶段。600518 康美药业股份有限公司2009
年第一季度报告
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（4）深圳办公楼工程项目
公司预算投入180,000,000.00 元投资该项目，工程累计投入87,500,000.00 元，占投入48.61%。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
√适用 □不适用
公司预计年初至下一报告期期末归属于母公司（扣除非经常性损益后）的净利润较上年同期增长
50%以上。主要是由于公司中药饮片和中药材贸易有较好增长所致。
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
公司已经在《公司章程》中明确现金分红和利润分配政策。公司将严格按照中国证监会《关于修
改上市公司现金分红若干规定的决定》的规定严格执行。
康美药业股份有限公司
法定代表人:马兴田
2009 年4 月30 日600518 康美药业股份有限公司2009 年第一季度报告
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2009 年3 月31 日
编制单位: 康美药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,751,515,564.61 1,482,353,050.94
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 175,290,695.89 163,896,240.42
预付款项 69,065,947.30 68,813,906.89
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 1,797,659.84 1,465,122.69
买入返售金融资产
存货 595,415,283.14 565,682,945.58
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,593,085,150.78 2,282,211,266.52
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 142,417,054.70 131,439,207.58
投资性房地产
固定资产 787,047,745.32 798,116,420.02
在建工程 488,882,704.20 479,517,342.80
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 512,392,533.11 515,013,298.51
开发支出
商誉
长期待摊费用 571,797.23 523,593.95
递延所得税资产 1,832,473.38 1,764,333.76
其他非流动资产
非流动资产合计 1,933,144,307.94 1,926,374,196.62
资产总计 4,526,229,458.72 4,208,585,463.14
流动负债：
短期借款 759,000,000.00 569,000,000.00600518 康美药业股份有限公司2009 年第一季度报告
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向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 79,275,621.52 85,559,300.80
预收款项 271,988.00 256,035.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,513,507.07 3,699,785.66
应交税费 111,132.30 -14,271,178.36
应付利息 9,036,446.75 7,035,190.75
应付股利
其他应付款 886,827.52 3,228,452.16
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 852,095,523.16 654,507,586.01
非流动负债：
长期借款
应付债券 634,545,147.11 623,562,232.82
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 14,400,817.80 14,400,817.80
非流动负债合计 648,945,964.91 637,963,050.62
负债合计 1,501,041,488.07 1,292,470,636.63
股东权益：
股本 764,400,000.00 764,400,000.00
资本公积 1,468,654,707.25 1,468,654,707.25
减：库存股
盈余公积 107,782,736.29 107,782,736.29
一般风险准备
未分配利润 684,350,527.11 575,277,382.97
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 3,025,187,970.65 2,916,114,826.51
少数股东权益
股东权益合计 3,025,187,970.65 2,916,114,826.51
负债和股东权益合计 4,526,229,458.72 4,208,585,463.14
公司法定代表人: 马兴田 主管会计工作负责人:许冬瑾 会计机构负责人:庄义清600518 康美药业股份有限公司2009 年第一季度报
告
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母公司资产负债表
2009 年3 月31 日
编制单位: 康美药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,747,299,791.76 1,473,343,952.69
交易性金融资产
应收票据
应收账款 174,941,225.46 163,162,328.64
预付款项 67,760,489.03 67,269,553.56
应收利息
应收股利
其他应收款 1,799,705.73 1,485,868.58
存货 593,625,534.05 565,315,384.33
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,585,426,746.03 2,270,577,087.80
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 242,417,054.70 231,439,207.58
投资性房地产
固定资产 786,550,333.67 797,599,011.94
在建工程 410,251,915.20 405,144,539.80
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 501,295,575.51 503,916,340.91
开发支出
商誉
长期待摊费用 245,555.53 177,777.76
递延所得税资产 1,331,843.65 1,263,704.03
其他非流动资产
非流动资产合计 1,942,092,278.26 1,939,540,582.02
资产总计 4,527,519,024.29 4,210,117,669.82
流动负债：
短期借款 759,000,000.00 569,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 78,096,556.95 85,505,149.35
预收款项 339,579.98 339,579.98
应付职工薪酬 3,513,507.07 3,699,785.66
应交税费 107,089.46 -14,326,644.59
应付利息 9,036,446.75 7,035,190.75
应付股利
其他应付款 718,571.73 2,707,896.54600518 康美药业股份有限公司2009 年第一季度报告
8
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 850,811,751.94 653,960,957.69
非流动负债：
长期借款
应付债券 634,545,147.11 623,562,232.82
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 14,400,817.80 14,400,817.80
非流动负债合计 648,945,964.91 637,963,050.62
负债合计 1,499,757,716.85 1,291,924,008.31
股东权益：
股本 764,400,000.00 764,400,000.00
资本公积 1,468,654,707.25 1,468,654,707.25
减：库存股
盈余公积 107,782,736.29 107,782,736.29
未分配利润 686,923,863.90 577,356,217.97
外币报表折算差额
股东权益合计 3,027,761,307.44 2,918,193,661.51
负债和股东权益合计 4,527,519,024.29 4,210,117,669.82
公司法定代表人: 马兴田 主管会计工作负责人:许冬瑾 会计机构负责人:庄义清
4.2
合并利润表
2009 年1—3 月
编制单位: 康美药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 592,458,456.71 328,922,952.18
其中：营业收入 592,458,456.71 328,922,952.18
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 477,039,370.78 274,398,213.03
其中：营业成本 424,778,028.99 240,286,571.24
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,069,966.92 1,006,183.65
销售费用 18,782,725.89 17,053,026.65
管理费用 14,340,390.92 9,908,461.52
财务费用 16,550,943.71 5,200,247.24600518 康美药业股份有限公司2009 年第一季度报告
9
资产减值损失 517,314.35 943,722.73
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列） 10,977,847.12 24,000,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 126,396,933.05 78,524,739.15
加：营业外收入
减：营业外支出 1,005,570.00
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 126,396,933.05 77,519,169.15
减：所得税费用 17,323,788.91 16,604,108.36
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 109,073,144.14 60,915,060.79
归属于母公司所有者的净利润 109,073,144.14 60,915,060.79
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.143 0.080
（二）稀释每股收益 0.143 0.080
公司法定代表人: 马兴田 主管会计工作负责人:许冬瑾 会计机构负责人:庄义清
母公司利润表
2009 年1—3 月
编制单位: 康美药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 591,672,407.04 328,911,436.15
减：营业成本 424,120,006.92 240,277,736.37
营业税金及附加 2,066,385.38 1,003,410.77
销售费用 18,576,115.13 16,970,279.16
管理费用 13,764,433.26 9,396,955.79
财务费用 16,714,564.28 5,255,091.36
资产减值损失 517,314.35 943,722.73
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列） 10,977,847.12 24,000,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 126,891,434.84 79,064,239.97
加：营业外收入
减：营业外支出 1,005,570.00
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 126,891,434.84 78,058,669.97
减：所得税费用 17,323,788.91 16,604,108.36
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 109,567,645.93 61,454,561.61
公司法定代表人: 马兴田 主管会计工作负责人:许冬瑾 会计机构负责人:庄义清600518 康美药业股份有限公司2009 年第一季度报
告
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4.3
合并现金流量表
2009 年1—3 月
编制单位: 康美药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 663,531,389.70 370,516,227.28
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 6,092,402.11 21,075,238.33
经营活动现金流入小计 669,623,791.81 391,591,465.61
购买商品、接受劳务支付的现金 513,141,964.67 291,440,851.15
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 9,619,930.99 9,039,943.49
支付的各项税费 25,876,792.43 32,879,222.40
支付其他与经营活动有关的现金 13,898,273.94 10,495,338.55
经营活动现金流出小计 562,536,962.03 343,855,355.59
经营活动产生的现金流量净额 107,086,829.78 47,736,110.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 24,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 24,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
14,407,689.41 406,174,028.09
投资支付的现金 3,745,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 18,152,689.41 406,174,028.09
投资活动产生的现金流量净额 -18,152,689.41 -382,174,028.09
三、筹资活动产生的现金流量：600518 康美药业股份有限公司2009 年第一季度报告
11
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 360,000,000.00 140,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 360,000,000.00 140,000,000.00
偿还债务支付的现金 170,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,771,626.70 15,397,816.14
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 179,771,626.70 15,397,816.14
筹资活动产生的现金流量净额 180,228,373.30 124,602,183.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 269,162,513.67 -209,835,734.21
加：期初现金及现金等价物余额 1,482,353,050.94 1,518,192,545.57
六、期末现金及现金等价物余额 1,751,515,564.61 1,308,356,811.36
公司法定代表人: 马兴田 主管会计工作负责人:许冬瑾 会计机构负责人:庄义清
母公司现金流量表
2009 年1—3 月
编制单位: 康美药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 662,211,317.24 370,508,427.28
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 6,092,402.11 20,998,191.92
经营活动现金流入小计 668,303,719.35 391,506,619.20
购买商品、接受劳务支付的现金 511,732,347.28 291,892,851.15
支付给职工以及为职工支付的现金 9,417,307.99 9,005,638.49
支付的各项税费 25,837,466.87 32,875,396.71
支付其他与经营活动有关的现金 13,697,718.63 10,084,673.81
经营活动现金流出小计 560,684,840.77 343,858,560.16
经营活动产生的现金流量净额 107,618,878.58 47,648,059.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 24,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 24,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
10,146,412.81 397,498,521.10
投资支付的现金 3,745,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金600518 康美药业股份有限公司2009 年第一季度报告
12
投资活动现金流出小计 13,891,412.81 397,498,521.10
投资活动产生的现金流量净额 -13,891,412.81 -373,498,521.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 360,000,000.00 140,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 360,000,000.00 140,000,000.00
偿还债务支付的现金 170,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,771,626.70 15,397,816.14
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 179,771,626.70 15,397,816.14
筹资活动产生的现金流量净额 180,228,373.30 124,602,183.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 273,955,839.07 -201,248,278.20
加：期初现金及现金等价物余额 1,473,343,952.69 1,491,881,760.48
六、期末现金及现金等价物余额 1,747,299,791.76 1,290,633,482.28
公司法定代表人: 马兴田 主管会计工作负责人:许冬瑾 会计机构负责人:庄义清
