2015 年第三季度报告
公司代码：600526 公司简称：菲达环保
浙江菲达环保科技股份有限公司
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目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 6
四、 附录..................................................................... 10
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人舒英钢、主管会计工作负责人钟民均及会计机构负责人（会计主管人员）魏强保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
总资产 6,814,417,771.31 4,761,255,273.59 43.12
归属于上市公司股东的净 2,555,739,139.80 1,334,498,704.58 91.51
资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） (%)
经营活动产生的现金流量 -123,646,162.82 -474,570,856.20 73.95
净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 2,370,446,752.60 1,963,657,383.99 20.72
归属于上市公司股东的净 63,941,341.55 46,826,168.43 36.55
利润
归属于上市公司股东的扣 55,902,838.67 30,841,656.54 81.26
除非经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 3.16 3.56 减少 0.4 个百分点
基本每股收益（元/股） 0.13 0.12 8.33
稀释每股收益（元/股） 0.13 0.12 8.33
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非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末 说明
项目
（7－9 月） 金额（1-9 月）
非流动资产处置损益 92,288.01 91,529.89
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营 5,552,875.85 8,997,816.18
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占
用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资
成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各
项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价
值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合
并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的
损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性
金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资
产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房
地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损
益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 321,989.10 883,544.29
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其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -914,931.19 -1,845,688.24
少数股东权益影响额（税后） -7,504.87 1,586.74
合计 5,044,716.90 8,128,788.86
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 82,675
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数 比例(%) 持有有限售条 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 量 件股份数量 股份状态 数量
巨化集团公司 140,515,222 25.67 140,515,222 无 国有法人
菲达集团有限公
96,627,476 17.65 0 质押 41,500,000 国有法人
司
兵工财务有限责
4,000,000 0.73 0 未知 未知
任公司
中国农业银行股
份有限公司－富
国中证国有企业 2,567,911 0.47 0 未知 未知
改革指数分级证
券投资基金
林奇 2,155,800 0.39 0 未知 未知
郑林 1,398,400 0.26 0 未知 未知
香港中央结算有
1,271,124 0.23 0 未知 未知
限公司
童彪 951,500 0.17 0 未知 未知
中国建设银行股
份有限公司－新
华中证环保产业 830,900 0.15 0 未知 未知
指数分级证券投
资基金
曹立勤 787,305 0.14 0 未知 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量
种类 数量
菲达集团有限公司 96,627,476 人民币普通股 96,627,476
兵工财务有限责任公司 4,000,000 人民币普通股 4,000,000
中国农业银行股份有限公司
－富国中证国有企业改革指 2,567,911 人民币普通股 2,567,911
数分级证券投资基金
林奇 2,155,800 人民币普通股 2,155,800
郑林 1,398,400 人民币普通股 1,398,400
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香港中央结算有限公司 1,271,124 人民币普通股 1,271,124
童彪 951,500 人民币普通股 951,500
中国建设银行股份有限公司
－新华中证环保产业指数分 830,900 人民币普通股 830,900
级证券投资基金
曹立勤 787,305 人民币普通股 787,305
兴业国际信托有限公司 760,000 人民币普通股 760,000
上述股东关联关系或一致行 巨化集团公司与菲达集团有限公司不存在关联关系；巨化集团公司、
动的说明 菲达集团有限公司与其他股东不存在关联关系；其他股东之间关系不
详。
表决权恢复的优先股股东及
不适用
持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
变动幅度
资产负债表项目 2015 年 9 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 变动原因说明
（％）
主要系本期收入增加，相应的应收账款增加，另
应收账款 1,133,751,843.24 794,198,228.45 42.75
外公司销售通常年底回款较多所致。
预付款项 790,565,343.98 165,628,860.11 377.31 主系采购增加，相应的预付账款增加
其他应收款 346,606,330.98 78,331,517.04 342.49 主系本期对巨化财务公司投资款增加所致
主要系本期公司与三菱日立电力系统有限公司共
长期股权投资 57,847,378.63 37,401,976.00 54.66 同投资设立浙江菲达菱立高性能烟气净化系统工
程有限公司所致。
主要系浙江衢州巨泰建材有限公司和衢州市清泰
固定资产 528,196,392.56 325,047,522.68 62.50
环境工程有限公司纳入合并范围所致。
主要系浙江衢州巨泰建材有限公司和衢州市清泰
在建工程 102,842,445.43 22,137,536.62 364.56
环境工程有限公司纳入合并范围所致。
主要系浙江衢州巨泰建材有限公司和衢州市清泰
无形资产 352,458,665.63 195,359,813.64 80.42
环境工程有限公司纳入合并范围所致。
主要系公司本期收购江苏海德节能科技公司和衢
商誉 139,232,072.48 1,799,586.07 7636.89
州市清泰环境工程有限公司所产生。
预收款项 1,471,045,386.51 1,057,913,131.12 39.05 主系采购增加，相应的应付账款增加
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应付职工薪酬 6,290,813.97 12,337,085.26 -49.01 主系上期末计提年终奖所致
主要系子公司菲达脱硫本期进项税额较少，导致
应交税费 64,648,801.36 23,448,421.41 175.71
应交增值税增加。
应付利息 1,056,754.97 1,134,309.48 -6.84 本期短期融资券已归还，相应应付利息减少
主要系公司应付江苏海德节能科技有限公司股权
收购款 2,700 万元尚未支付，另外因江苏海德节
其他应付款 155,742,323.29 23,842,629.12 553.21
能科技有限公司本期纳入合并范围范围，其原股
东对其拆借款并入公司报表
其他流动负债 6,433,824.19 260,722,260.25 -97.53 主要系年初短期融资券本期归还所致。
主要系衢州市清泰环境工程有限公司纳入合并范
递延收益 81,178,605.28 54,118,455.61 50.00
围所致。
股本 547,404,672.00 406,889,450.00 34.53 主要系公司本期向巨化集团公司定向增发所致。
资本公积 1,701,189,257.02 660,741,826.21 157.47 主要系公司本期向巨化集团公司定向增发所致。
归属于母公司所
2,555,739,139.80 1,334,498,704.58 91.51 主要系公司本期向巨化集团公司定向增发所致。
有者权益合计
变动幅度
利润表项目 2015 年 1-9 月 2014 年 1-9 月
（％）
营业税金及附加 10,212,841.65 5,672,074.30 80.05 主要系应交增值税增加相应的附加税增加所致。
主要系江苏海德节能科技有限公司、浙江衢州巨
泰建材有限公司和衢州市清泰环境工程有限公司
管理费用 214,016,085.40 152,922,006.65 39.95
纳入合并范围，另外公司调薪致管理费用中职工
薪酬较上年同期增长。
投资收益（损失 主要系联营企业浙江菲达通球环保管业有限公司
-737,194.37 373,382.82 -297.44
以“-”号填列） 本期亏损所致。
营业利润（亏损
80,846,229.06 44,610,621.77 81.23 主系本期业绩增长和合并范围内公司增加所致
以“-”号填列）
营业外收入 10,677,877.68 20,749,832.42 -48.54 主系上期财政补贴较多所致
利润总额（亏损
88,441,166.96 62,362,428.23 41.82 主系本期业绩增长和合并范围内公司增加所致
总额以“-”号填列）
所得税费用 20,348,453.72 14,573,291.66 39.63 主系本期利润增加所致
净利润（净亏损
68,092,713.24 47,789,136.57 42.49 主系本期业绩增长和合并范围内公司增加所致
以“-”号填列）
变动幅度
现金流量表项目 2015 年 1-9 月 2014 年 1-9 月
（％）
经营活动产生的
-123,646,162.83 -474,570,856.20 73.95 主系本期资金回收增加所致
现金流量净额
投资活动产生的
-682,607,144.46 -108,155,593.15 -531.13 主系本期对外投资增加所致
现金流量净额
筹资活动产生的
1,005,260,166.06 498,812,481.17 101.53 主系本期对外融资增加所致
现金流量净额
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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
报告期内，公司全资子公司江苏菲达宝开电气有限公司决定在江苏徐州经济技术开发区内投
资设立徐州菲达宝开机械制造有限公司，注册资本 2680 万元，以适应卡特彼勒(徐州）有限公司
战略采购需求，提升供应卡特彼勒(徐州）有限公司的业务量。目前正办理工商登记事宜。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
是否有 是否及
承诺类 承诺时间及
承诺背景 承诺方 承诺内容 履行期 时严格
型 期限
限 履行
解决同 菲达集团 将不在任何地方以任何方式投资或自营从事 2001-6-1 否 是
业竞争 本公司已经开发、生产或经营的产品（或相类 /永久
与首次公开
似的产品、或在功能上具有替代作用的产品）；
发行相关的
若已有产业与本公司的生产经营存在同业竞
承诺
争关系，将采用出售竞争性资产、改变产品品
种或改变产品销售区域等方式避免同业竞争。
解决同 巨化集团 巨化集团不会直接或间接经营任何与菲达环 2014-8-12 否 是
业竞争 保及其下属公司经营的业务构成竞争或可能 /永久
构成竞争的业务，亦不会投资任何与菲达环保
及其下属公司经营的业务构成竞争或可能构
成竞争的其他企业；如巨化集团的现有业务或
与再融资相 该等企业为进一步拓展业务范围，与菲达环保
关的承诺 及其下属公司经营的业务产生竞争，则巨化集
团将采取停止经营产生竞争的业务的方式，或
者采取将产生竞争的业务纳入菲达环保的方
式，或者采取将产生竞争的业务转让给无关联
关系第三方等合法方式，使巨化集团不再从事
与菲达环保主营业务相同或类似的业务。
解决关 巨化集团 巨化集团将尽可能减少未来与菲达环保的关 2014-8-12 否 是
联交易 联交易，对于确有必要且不可避免的关联交 /永久
易，巨化集团将与菲达环保按照公开、公平、
公正等原则依法签订关联交易协议，履行合法
与再融资相 程序，并将按照有关法律、法规、规范性文件
关的承诺 的要求和菲达环保《公司章程》的规定，依法
履行信息披露义务并履行相关内部决策、报批
程序，保证不以与市场价格相比显失公允的条
件与菲达环保进行交易，亦不利用该类交易从
事任何损害菲达环保及其他股东的合法权益
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的行为。
与再融资相 其他 巨化集团 巨化集团公司及其下属公司不存在与菲达环 2014-10-30 是 是
关的承诺 保进行资产收购或业务整合的计划。 /2016-4-14
盈利预 巨化集团 浙江衢州巨泰建材有限公司（以下简称“巨泰 2014-10-30 是 是
测及补 公司”）、衢州市清泰环境工程有限公司（以 /2017-7-10
偿 下简称“清泰公司”）在利润补偿期间即 2014
年、2015 年、2016 年，巨泰公司实现的净利
润分别不低于 1,035 万元、1,095 万元、1,095
万元；清泰公司实现的净利润分别不低于 732
万元、1,104 万元、1,212 万元。如在利润补
偿期间经审计的巨泰公司和清泰公司合计累
积实际净利润未到达上述承诺净利润数的，由
巨化集团以现金的方式向菲达环保进行补偿。
菲达环保应在每个利润补偿年度的年度报告
与再融资相 披露后的 10 日内以书面方式通知巨化集团应
关的承诺 补偿金额，巨化集团在接到菲达环保通知后的
60 日内予以补偿。补偿金额计算公式如下：
当年度应补偿金额=（截至当期期末累积承诺
净利润数－截至当期期末累积净利润实现数）
÷补偿期限内各年承诺净利润数总和×标的
资产交易价格－已补偿金额
以上公式运用中，应遵循：（a）前述净利润
数均应当以标的公司的合计净利润数确定；
（b）累积补偿金额不超过标的资产交易价格。
在逐年补偿的情况下，在各年计算的补偿金额
小于 0 时，按 0 取值，即已经补偿的金额不回
冲；（c）标的公司是指巨泰公司和清泰公司。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
浙江菲达环保科技股份有
公司名称
限公司
法定代表人 舒英钢
日期 2015 年 10 月 27 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2015 年 9 月 30 日
编制单位:浙江菲达环保科技股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 485,300,859.07 468,150,184.84
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 119,910,336.42 100,788,948.30
应收账款 1,133,751,843.24 794,198,228.45
预付款项 790,565,343.98 165,628,860.11
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 346,606,330.98 78,331,517.04
买入返售金融资产
存货 2,425,403,826.73 2,268,755,565.40
划分为持有待售的资产 43,263,897.76
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 226,244,731.51 240,313,794.03
流动资产合计 5,571,047,169.69 4,116,167,098.17
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 4,500,000.00 4,500,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 57,847,378.63 37,401,976.00
投资性房地产 32,483,118.05 33,287,505.90
固定资产 528,196,392.56 325,047,522.68
在建工程 102,842,445.43 22,137,536.62
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工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 352,458,665.63 195,359,813.64
开发支出
商誉 139,232,072.48 1,799,586.07
长期待摊费用 6,779,958.93 8,899,188.95
递延所得税资产 19,030,569.91 16,655,045.56
其他非流动资产
非流动资产合计 1,243,370,601.62 645,088,175.42
资产总计 6,814,417,771.31 4,761,255,273.59
流动负债：
短期借款 1,049,000,000.00 756,980,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 298,869,851.01 208,168,100.00
应付账款 1,059,330,052.24 991,087,956.87
预收款项 1,471,045,386.51 1,057,913,131.12
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6,290,813.97 12,337,085.26
应交税费 64,648,801.36 23,448,421.41
应付利息 1,056,754.97 1,134,309.48
应付股利 23,935,323.31 24,135,323.31
其他应付款 155,742,323.29 23,842,629.12
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 6,433,824.19 260,722,260.25
流动负债合计 4,136,353,130.85 3,359,769,216.82
非流动负债：
长期借款 1,401,310.92 1,750,909.10
应付债券
其中：优先股
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永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 81,178,605.28 54,118,455.61
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 82,579,916.20 55,869,364.71
负债合计 4,218,933,047.05 3,415,638,581.53
所有者权益
股本 547,404,672.00 406,889,450.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,701,189,257.02 660,741,826.21
减：库存股
其他综合收益 -914,608.52 -863,570.86
专项储备 101,748.32
盈余公积 29,111,484.25 29,111,484.25
一般风险准备
未分配利润 278,846,586.73 238,619,514.98
归属于母公司所有者权益合计 2,555,739,139.80 1,334,498,704.58
少数股东权益 39,745,584.46 11,117,987.48
所有者权益合计 2,595,484,724.26 1,345,616,692.06
负债和所有者权益总计 6,814,417,771.31 4,761,255,273.59
法定代表人：舒英钢 主管会计工作负责人：钟民均 会计机构负责人：魏强
母公司资产负债表
2015 年 9 月 30 日
编制单位:浙江菲达环保科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 315,147,360.58 291,191,626.74
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 74,129,407.82 33,810,000.00
应收账款 562,860,627.09 437,657,865.43
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2015 年第三季度报告
预付款项 508,696,509.11 48,616,019.59
应收利息
应收股利
其他应收款 605,233,776.93 265,575,023.72
存货 1,703,508,221.63 1,540,807,219.43
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 205,801,749.42 199,781,739.20
流动资产合计 3,975,377,652.58 2,817,439,494.11
非流动资产：
可供出售金融资产 2,500,000.00 2,500,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 979,548,032.53 477,346,025.34
投资性房地产
固定资产 182,490,836.63 184,677,540.52
在建工程 55,218,411.70 17,950,531.28
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 55,693,485.84 57,061,478.06
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,392,124.35 8,184,684.44
递延所得税资产 5,801,825.70 5,784,865.99
其他非流动资产
非流动资产合计 1,287,644,716.75 753,505,125.63
资产总计 5,263,022,369.33 3,570,944,619.74
流动负债：
短期借款 728,000,000.00 516,480,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 264,158,000.00 172,728,100.00
应付账款 599,628,683.93 518,242,550.66
预收款项 1,170,002,455.10 829,140,146.63
应付职工薪酬 18,419.18 17,794.61
应交税费 2,596,643.96 1,453,085.93
应付利息 800,000.00 800,000.00
应付股利 542,168.31 542,168.31
其他应付款 81,654,313.95 32,339,182.73
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2015 年第三季度报告
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 260,722,260.25
流动负债合计 2,847,400,684.43 2,332,465,289.12
非流动负债：
长期借款 1,401,310.92 1,750,909.10
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 28,035,000.00 29,000,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 29,436,310.92 30,750,909.10
负债合计 2,876,836,995.35 2,363,216,198.22
所有者权益：
股本 547,404,672.00 406,889,450.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,700,200,641.93 659,655,868.05
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 29,111,484.25 29,111,484.25
未分配利润 109,468,575.80 112,071,619.22
所有者权益合计 2,386,185,373.98 1,207,728,421.52
负债和所有者权益总计 5,263,022,369.33 3,570,944,619.74
法定代表人：舒英钢 主管会计工作负责人：钟民均 会计机构负责人：魏强
合并利润表
2015 年 1—9 月
编制单位：浙江菲达环保科技股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 期末金额 （1-9 期期末金额（1-9
（7-9 月） （7-9 月）
月） 月）
一、营业总收入 872,213,175.11 768,914,964.66 2,370,446,752.60 1,963,657,383.99
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2015 年第三季度报告
其中：营业收入 872,213,175.11 768,914,964.66 2,370,446,752.60 1,963,657,383.99
利息收入
已赚保费
手续费及
佣金收入
二、营业总成本 848,482,650.74 758,697,628.28 2,288,863,329.17 1,919,420,145.04
其中：营业成本 724,712,103.27 657,758,013.58 1,960,235,333.31 1,660,128,678.22
利息支出
手续费及
佣金支出
退保金
赔付支出
净额
提取保险
合同准备金净额
保单红利
支出
分保费用
营业税金 3,897,554.97 1,268,619.44 10,212,841.65 5,672,074.30
及附加
销售费用 23,737,041.73 21,480,917.73 55,625,829.98 52,292,390.27
管理费用 78,431,892.10 55,278,710.55 214,016,085.40 152,922,006.65
财务费用 11,813,077.40 15,114,742.27 40,563,735.78 40,011,465.55
资产减值 5,890,981.27 7,796,624.71 8,209,503.05 8,393,530.05
损失
加：公允价值变
动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益 113,771.33 -55,105.42 -737,194.37 373,382.82
（损失以“－”号
填列）
其中：对联 113,771.33 -55,105.42 -737,194.37 373,382.82
营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益
（损失以“－”号
填列）
三、营业利润（亏 23,844,295.70 10,162,230.96 80,846,229.06 44,610,621.77
损以“－”号填列）
加：营业外收入 4,079,732.52 12,493,679.13 10,677,877.68 20,749,832.42
其中：非流 213,717.18 7,697,016.49
动资产处置利得
减：营业外支出 930,950.23 833,957.90 3,082,939.78 2,998,025.96
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2015 年第三季度报告
其中：非流 758.12 354,439.78 122,187.29 890,403.76
动资产处置损失
四、利润总额（亏 26,993,077.99 21,821,952.19 88,441,166.96 62,362,428.23
损总额以“－”
号填列）
减：所得税费用 6,755,561.42 5,040,399.51 20,348,453.72 14,573,291.66
五、净利润（净亏 20,237,516.57 16,781,552.68 68,092,713.24 47,789,136.57
损以“－”号填
列）
归属于母公司 18,740,522.14 16,084,878.53 63,941,341.55 46,826,168.43
所有者的净利润
少数股东损益 1,496,994.43 696,674.15 4,151,371.69 962,968.14
六、其他综合收益 -53,071.15 -37,180.44 -51,037.66 30,855.97
的税后净额
归属母公司所 -53,071.15 -37,180.44 -51,037.66 30,855.97
有者的其他综合
收益的税后净额
（一）以后不
能重分类进损益
的其他综合收益
1.重新计
量设定受益计划
净负债或净资产
的变动
2.权益法
下在被投资单位
不能重分类进损
益的其他综合收
益中享有的份额
（二）以后将 -53,071.15 -37,180.44 -51,037.66 30,855.97
重分类进损益的
其他综合收益
1.权益法
下在被投资单位
以后将重分类进
损益的其他综合
收益中享有的份
额
2.可供出
售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至
到期投资重分类
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2015 年第三季度报告
为可供出售金融
资产损益
4.现金流
量套期损益的有
效部分
5.外币财 -53,071.15 -37,180.44 -51,037.66 30,855.97
务报表折算差额
6.其他
归属于少数股
东的其他综合收
益的税后净额
七、综合收益总额 20,184,445.42 16,744,372.24 68,041,675.58 47,819,992.54
归属于母公司 18,687,450.99 16,047,698.09 63,890,303.89 46,857,024.40
所有者的综合收
益总额
归属于少数股 1,496,994.43 696,674.15 4,151,371.69 962,968.14
东的综合收益总
额
八、每股收益：
（一）基本每股 0.03 0.04 0.13 0.12
收益(元/股)
（二）稀释每股 0.03 0.04 0.13 0.12
收益(元/股)
法定代表人：舒英钢 主管会计工作负责人：钟民均 会计机构负责人：魏强
母公司利润表
2015 年 1—9 月
编制单位：浙江菲达环保科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 末金额 期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 371,009,053.27 386,938,478.56 1,276,008,400.21 1,093,119,254.27
减：营业成本 295,215,878.22 330,696,843.43 1,086,018,212.40 946,291,634.32
营业税金 1,915,768.07 2,688.36 4,469,741.52 2,478,831.48
及附加
销售费用 16,748,409.71 13,830,221.92 33,684,064.82 33,731,866.14
管理费用 31,307,019.62 24,827,236.42 92,112,089.53 66,188,982.15
财务费用 8,458,733.85 11,080,059.77 29,740,825.07 28,808,338.22
资产减值 4,908,998.17 1,997,568.52 7,866,471.38 8,472,949.67
损失
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2015 年第三季度报告
加：公允价值变
动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益 113,771.33 -165,105.42 -737,194.37 263,382.82
（损失以“－”号
填列）
其中：对联 113,771.33 -165,105.42 -737,194.37 263,382.82
营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏 12,568,016.96 4,338,754.72 21,379,801.12 7,410,035.11
损以“－”号填列）
加：营业外收入 2,307,121.87 4,403,475.79 6,697,985.13 12,031,417.67
其中：非流 213,693.68 69,446.56
动资产处置利得
减：营业外支出 489,678.67 467,492.97 1,544,564.56 1,452,168.23
其中：非流 312.00 -657,837.90 177,626.17 326,837.36
动资产处置损失
三、利润总额（亏 14,385,460.16 8,274,737.54 26,533,221.69 17,989,284.55
损总额以“－”号
填列）
减：所得税费 1,958,486.01 2,010,387.66 5,421,995.31 5,699,388.41
用
四、净利润（净亏 12,426,974.15 6,264,349.88 21,111,226.38 12,289,896.14
损以“－”号填列）
五、其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能
重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量
设定受益计划净
负债或净资产的
变动
2.权益法下在
被投资单位不能重
分类进损益的其他
综合收益中享有的
份额
（二）以后将重
分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下
在被投资单位以
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2015 年第三季度报告
后将重分类进损
益的其他综合收
益中享有的份额
2.可供出售
金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到
期投资重分类为
可供出售金融资
产损益
4.现金流量
套期损益的有效
部分
5.外币财务
报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 12,426,974.15 6,264,349.88 21,111,226.38 12,289,896.14
七、每股收益：
（一）基本每
股收益(元/股)
（二）稀释每
股收益(元/股)
法定代表人：舒英钢 主管会计工作负责人：钟民均 会计机构负责人：魏强
合并现金流量表
2015 年 1—9 月
编制单位：浙江菲达环保科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,762,365,175.53 2,530,217,614.12
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
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2015 年第三季度报告
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 14,146,129.41 3,232,641.89
收到其他与经营活动有关的现金 457,886,117.79 27,827,190.31
经营活动现金流入小计 3,234,397,422.73 2,561,277,446.32
购买商品、接受劳务支付的现金 2,728,833,672.81 2,562,396,204.00
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 195,404,502.82 148,040,602.01
支付的各项税费 142,628,936.22 73,408,804.62
支付其他与经营活动有关的现金 291,176,473.70 252,002,691.89
经营活动现金流出小计 3,358,043,585.55 3,035,848,302.52
经营活动产生的现金流量净额 -123,646,162.82 -474,570,856.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 330,000.00
取得投资收益收到的现金 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资 51,477,236.35 9,837,302.19
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 23,390,776.07
投资活动现金流入小计 51,477,236.35 33,558,078.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资 114,019,099.05 70,543,390.94
产支付的现金
投资支付的现金 208,236,037.00 2,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现 411,829,244.76 69,170,280.47
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 -0.00
投资活动现金流出小计 734,084,380.81 141,713,671.41
投资活动产生的现金流量净额 -682,607,144.46 -108,155,593.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,180,962,652.81 70,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 1,446,000,000.00 1,244,550,000.00
发行债券收到的现金 250,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 70,448,153.65
筹资活动现金流入小计 2,626,962,652.81 1,634,998,153.65
20 / 22
2015 年第三季度报告
偿还债务支付的现金 1,548,329,598.18 1,036,791,818.18
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 73,005,388.57 64,393,854.30
其中：子公司支付给少数股东的股利、 100,000.00
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 367,500.00 35,000,000.00
筹资活动现金流出小计 1,621,702,486.75 1,136,185,672.48
筹资活动产生的现金流量净额 1,005,260,166.06 498,812,481.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -51,037.66 30,855.97
五、现金及现金等价物净增加额 198,955,821.12 -83,883,112.21
加：期初现金及现金等价物余额 282,789,583.95 479,875,928.67
六、期末现金及现金等价物余额 481,745,405.07 395,992,816.46
法定代表人：舒英钢 主管会计工作负责人：钟民均 会计机构负责人：魏强
母公司现金流量表
2015 年 1—9 月
编制单位：浙江菲达环保科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,679,355,560.92 1,397,363,128.75
收到的税费返还 358,392.47
收到其他与经营活动有关的现金 144,091,835.04 62,565,001.03
经营活动现金流入小计 1,823,805,788.43 1,459,928,129.78
购买商品、接受劳务支付的现金 1,680,868,857.89 1,490,625,414.78
支付给职工以及为职工支付的现金 74,036,160.09 58,621,073.28
支付的各项税费 56,997,129.62 52,980,727.53
支付其他与经营活动有关的现金 244,307,551.10 265,490,459.98
经营活动现金流出小计 2,056,209,698.70 1,867,717,675.57
经营活动产生的现金流量净额 -232,403,910.27 -407,789,545.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资 1,302,561.32 234,592.57
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,302,561.32 234,592.57
购建固定资产、无形资产和其他长期资 44,362,305.72 47,053,182.53
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2015 年第三季度报告
产支付的现金
投资支付的现金 208,603,537.00 25,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现 454,389,104.56 79,899,600.00
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 707,354,947.28 151,952,782.53
投资活动产生的现金流量净额 -706,052,385.96 -151,718,189.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,181,059,995.88
取得借款收到的现金 1,239,000,000.00 991,050,000.00
发行债券收到的现金 250,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,420,059,995.88 1,241,050,000.00
偿还债务支付的现金 1,277,829,598.18 720,291,818.18
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 63,774,648.94 44,302,994.11
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,341,604,247.12 764,594,812.29
筹资活动产生的现金流量净额 1,078,455,748.76 476,455,187.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 139,999,452.53 -83,052,548.04
加：期初现金及现金等价物余额 171,592,454.05 372,004,087.26
六、期末现金及现金等价物余额 311,591,906.58 288,951,539.22
法定代表人：舒英钢 主管会计工作负责人：钟民均 会计机构负责人：魏强
4.2 审计报告
□适用 √不适用
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