2018 年半年度报告
公司代码：600526 公司简称：菲达环保
浙江菲达环保科技股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人舒英钢、主管会计工作负责人汪艺威及会计机构负责人（会计主管人员）朱叶梅
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司董事会未拟定本报告期相关预案。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的经营环境分析、经营目标等前瞻性描述不构成对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
截止法院裁定受理神鹰集团的破产清算日（2016 年 4 月 29 日），本公司为神鹰集团银行融
资提供担保实际发生余额为 15,700 万元。截止本报告期末，公司已为神鹰集团代偿银行本金
15,700 万元，利息 127.41 万元，共计代偿本息 15,827.41 万元。上述代偿款及相关费用 54.86
万元已向神鹰集团管理人完成债权申报。公司对神鹰集团担保事项已累计计提预计负债
58,898,303.35 元。
关于本公司对神鹰集团的担保的反担保抵押资产，经浙江省绍兴市中级人民法院二审判决，
诸暨朗臻幸福家园小区 14 间商铺的变现价款，本公司在代偿款 57143683.08 元、至实际还清之日
止按中国人民银行公布的同期同档次贷款基准利率（以年利率 6％为限）计算的利息损失（其中
30000000 元自 2016 年 11 月 23 日起，27143683.08 元自 2016 年 11 月 24 日起计算）及律师代理
费 35 万元范围内优先受偿；诸暨鼎盛苑小区 18 间商铺的变现价款在 6900 万元的范围内享有优先
受偿权。
公司董事会已授权经营层在价格合适前提下行使折价抵偿的权利，即由公司经营层与破产管
理人签订债权抵偿协议，适时将两处商铺权证过户到本公司。
关于上述 32 间商铺，本公司力争早日实现反担保抵押商铺的优先受偿权，最终获得的补偿金
额将取决于其依法纳税后的变现价值。
敬请投资者注意投资风险。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 9
第五节 重要事项........................................................................................................................... 15
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 28
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 29
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 29
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 31
第十节 财务报告........................................................................................................................... 31
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 136
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
公司、本公司、菲达环保 指 浙江菲达环保科技股份有限公司
股东大会 指 浙江菲达环保科技股份有限公司股东大会
董事会 指 浙江菲达环保科技股份有限公司董事会
监事会 指 浙江菲达环保科技股份有限公司监事会
巨化集团 指 巨化集团有限公司
菲达集团 指 菲达集团有限公司
山东菲达 指 山东菲达生态环境科技有限公司
衢州清泰 指 衢州市清泰环境工程有限公司
衢州清源 指 衢州市清源生物科技有限公司
衢州巨泰 指 浙江衢州巨泰建材有限公司
浙江脱硫 指 浙江菲达脱硫工程有限公司
杭州物料 指 杭州菲达物料输送工程有限公司
江苏海德 指 江苏海德节能科技有限公司
织金环境 指 织金菲达绿色环境有限公司
织金能源 指 织金菲达绿色能源有限公司
菲达宝开 指 江苏菲达宝开电气有限公司
上海菲达 指 上海菲达驿仓物流科技有限公司
余干菲达 指 余干菲达绿色环境有限公司
光大能源 指 光大环保能源（衢州）有限公司
浙江环境 指 浙江菲达环境工程有限公司
神鹰集团 指 浙江神鹰集团有限公司
报告期、本期 指 2018 年 1～6 月
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 浙江菲达环保科技股份有限公司
公司的中文简称 菲达环保
公司的外文名称 ZHEJIANG FEIDA ENVIROMENTAL SCIENCE &
TECHNOLOGY CO., LTD.
公司的外文名称缩写 FEIDA ENVIRO
公司的法定代表人 舒英钢
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 周明良 马惠娟
联系地址 浙江省诸暨市望云路88号 浙江省诸暨市望云路88号
电话 0575-87211326 0575-87211326
传真 0575-87214308 0575-87214308
电子信箱 dsb@feidaep.com dsb@feidaep.com
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三、 基本情况变更简介
公司注册地址 浙江省诸暨市望云路88号
公司注册地址的邮政编码 311800
公司办公地址 浙江省诸暨市望云路88号
公司办公地址的邮政编码 311800
公司网址 www.feida.biz 、www.feidaep.com
电子信箱 feida@feidaep.com
报告期内变更情况查询索引 无
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 浙江省诸暨市望云路88号公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引 无
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 菲达环保 600526 G菲达
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 1,873,298,418.25 1,817,038,782.66 3.10
归属于上市公司股东的净利润 12,442,312.49 35,827,457.95 -65.27
归属于上市公司股东的扣除非经常性 3,407,005.00 30,921,897.97 -88.98
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -339,923,828.21 -236,122,346.86 -43.96
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 2,353,189,174.39 2,340,647,101.60 0.54
总资产 8,700,138,531.15 8,330,403,314.62 4.44
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.02 0.07 -71.43
稀释每股收益（元／股） 0.02 0.07 -71.43
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扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.01 0.06 -83.33
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 0.53 1.4 减少0.87个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 0.15 1.21 减少1.06个百分点
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1.报告期末营业收入同比上年增加 3.10%，主要系本期在执行合同销售量增加所致；归属于
上市公司股东的净利润减少 65.27%，主要系本期融资成本较上年同期增加所致。
2.经营活动产生的现金流量较上年减少主要系本期合同资金回收较上期减少所致。
3.期末总资产增加主系本期经营规模增加引起的资产和负债同比增加。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -1,215,010.57
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与 11,411,188.42
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补
助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合
营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然灾
害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
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除同公司正常经营业务相关的 433,692.86
有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产
生的公允价值变动损益，以及处
置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的
要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 776,624.84
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额 -163,188.81
所得税影响额 -2,207,999.25
合计 9,035,307.49
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
详见于 2018 年 7 月 3 日披露的《浙江菲达环保科技股份有限公司 2017 年年度报告》（修订
版）中相关内容。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
变动幅度
资产负债表项目 期末数 期初数 变动原因说明
（％）
主要系本期基建支出和预付工程款增加
预付款项 449,471,111.57 236,711,357.99 89.88
所致。
以公允价值计量且其变动计
0.00 77,010.00 -100.00 主要系期初持仓期货合约已交割，期末无。
入当期损益的金融负债
应付票据 260,608,710.00 436,832,000.00 -40.34 主要系本期票据结算规模减少所致。
应付职工薪酬 12,202,716.13 27,845,000.69 -56.18 主要系本期发放上期计提的年终奖所致。
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主要系本期下属子公司浙江脱硫和江苏
应交税费 41,718,510.55 68,921,471.11 -39.47
海德实缴税金较多所致。
主要系本期控股子公司杭州物料支付少
应付股利 110,000.00 160,000.00 -31.25
数股东以前年度股利所致。
主要系本期控股子公司织金环境、织金能
少数股东权益 62,099,042.83 32,555,627.05 90.75
源和余干菲达的少数股东增加所致。
变动幅度
利润表项目 本期数 上年同期数 变动原因说明
（％）
主要系本期融资总量与成本较上期增加
财务费用 69,743,812.81 38,518,244.31 81.07
所致。
主要系下属子公司菲达宝开、浙江环境、
资产减值损失 21,609,760.48 2,898,823.40 645.47 江苏海德计提坏账准备以及衢州巨泰计
提固定资产减值准备所致。
投资收益 13,959,222.87 2,878,419.27 384.96 主要系本期联营单位利润增加所致。
主要系本期固定资产处置收益较上期减
资产处置收益 3,938.25 420175.59 -99.06
少所致。
营业外收入 2,287,979.78 1,684,004.44 35.87 主要系本期原材料盘盈所得所致。
主要系本期固定资产处置损失较上期增
营业外支出 2,730,303.76 855,793.73 219.04
加所致。
净利润 8,924,528.27 36,249,811.98 -75.38 主要系本期融资成本较上期增加所致。
主要系上期合并山东菲达形成少数股东
少数股东损益 -3,517,784.22 422,354.03 -932.90
权益所致。
变动幅度
现金流量表项目 本期数 上年同期数 变动原因说明
（％）
经营活动产生的现金流量净额 -339,923,828.21 -236,122,346.86 -43.96 主要系本期资金回收较上期减少所致。
主要系购建固定资产、无形资产和其他长
投资活动产生的现金流量净额 -174,236,800.97 -141,931,756.28 -22.76
期资产支付的现金较上期增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额 402,182,088.08 233,684,597.83 72.10 主要系本期借款较上期增加所致。
其中：境外资产 3,387,376.46（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0.04%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
经过长期积淀、提炼与升华，公司形成了以愿景、使命、核心价值观、经营理念为主体的独
特的企业文化。
公司坚持以人为本的发展理念，建立科学的人力资源管理机制与适合员工成长的晋升和培训
体制，注重人文关怀，拥有一支相对稳定的专业化、高素质人才队伍，为首批“浙江省重点企业
技术创新团队”。
公司建有国家认定企业技术中心、国家级工业设计中心、燃煤污染物减排国家工程实验室除
尘分实验室、国家级博士后科研工作站、全国示范院士专家工作站、省级重点企业研究院、省级
重点实验室、省级外国专家工作站等创新机构，拥有电除尘研究所（行业二类所）、布袋除尘研
究所在内的 6 个专业研究所，通过国家实验室 CNAS 资质认证，形成了“应用基础中心—技术开发
中心—工程设计中心”三位一体的技术研发体系。截止 2018 年 6 月底，公司已承担实施国家“863
计划”项目 2 项，国家重大研发计划项目 3 项，国家国际科技合作、国家重大装备创新研制等国
家级项目 30 多项，获国家科学技术二等奖 1 项、省部级科学技术一等奖 9 项，拥有有效的授权专
利 173 项，获颁布实施的为主或参与起草的国家、行业标准和浙江制造标准 104 项，并有多项产
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品荣获国家自主创新产品、国内首台套产品、国家重点新产品称号，具备大型燃煤锅炉除尘、脱
硫、脱硝及垃圾焚烧工程大成套、总承包、BOT 建设运营能力。“菲达”牌电除尘器被国家工信
部评定为“制造业单项冠军产品”、被国家质检总局评定为"中国名牌"、被浙江省质监局认证为
首批“浙江制造”产品。公司在燃煤电站 PM2.5 高效治理和“超低排放”控制领域具有较强的竞
争优势，2013 年公司独立申报的《高效控制 PM2.5 电除尘技术与装备》获浙江省科学技术一等奖；
2014 年公司《燃煤电站 PM2.5 控制关键技术研制与工程示范》获中国工商联科学技术进步一等奖；
2016 年公司与神华能源股份、华能国际电力等单位联合申报的《大型燃煤电站大气污染物近零排
放技术研究及工程应用》、《燃煤电站烟气协同治理关键技术研究及集群化应用》均荣获中国电
力科学技术一等奖。
同时，公司以接轨国际制造为目标，通过现代化生产厂房建设、先进生产线引入、信息化改
造、欧标和美标工匠培育、卓越绩效和“5S”管理推进，打造可与跨国公司抗衡的现代化高端环
保装备制造基地，现下属各制造基地都能承接跨国公司的结构件。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司实现合并营业总收入 1,873,298,418.25 元、利润总额 23,964,670.53 元、净
利润 8,924,528.27 元、归属于母公司所有者的净利润 12,442,312.49 元，分别较上年同期增长
3.10％、-55.50％、-75.38％、-65.27％。净利润较上年同期减少 27,325,283.71 元，主要原因
系金融货币政策从紧，导致公司财务费用较上年同期增加了 31,225,568.50 元。截至 2018 年 6
月 30 日，公司合并资产总额为 8,700,138,531.15 元，负债总额为 6,284,850,313.93 元，所有者
权益为 2,415,288,217.22 元；资产负债率为 72.24％，较年初增加 0.74 个百分点。
因市场突发事件等原因，公司 2017 年年度业绩出现重大亏损。报告期内，公司调整了董事会
及经营班子成员，稳定大局，砥砺革新，通过机构及管理体制变革、加强金融服务合作、加强项
目管理、提高资金周转效率等措施，保证了整个生产经营正常开展运作。公司上下团结一心，群
策群力，化危机为契机，奋发拼搏，深耕巩固原有市场，积极探索新技术、开拓新市场，争取早
日实现成为国内最佳，世界一流的跨气、水、固废污染治理多领域的环保集团的战略目标。
公司 2017 年年度报告中提出的 2018 年经营目标：营业收入 37 亿元，营业成本 31.3 亿元，
三项费用控制在 5.2 亿元。本期，公司营业收入 18.73 亿元，营业成本 15.50 亿元，三项费用 2.84
亿元，分别占年度经营目标的 50.62％、49.52％、54.62％。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,873,298,418.25 1,817,038,782.66 3.10
营业成本 1,549,652,175.09 1,506,097,727.76 2.89
销售费用 45,520,918.13 49,331,762.60 -7.72
管理费用 168,317,857.88 166,354,323.11 1.18
财务费用 69,743,812.81 38,518,244.31 81.07
经营活动产生的现金流量净额 -339,923,828.21 -236,122,346.86 -43.96
投资活动产生的现金流量净额 -174,236,800.97 -141,931,756.28 -22.76
筹资活动产生的现金流量净额 402,182,088.08 233,684,597.83 72.10
研发支出 56,216,816.20 54,542,858.62 3.07
营业收入变动原因说明:主要系本期在执行合同销售量增加所致。
营业成本变动原因说明:主要系本期收入增长引起的营业成本的增长所致。
销售费用变动原因说明:主要系本期业务招待费较上期减少所致。
管理费用变动原因说明:主要系本期年终奖摊销较上期增加所致。
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财务费用变动原因说明:主要系本期融资总量与融资成本较上期增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期资金回收较上期减少所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产
支付的现金较上期增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期借款较上期增加所致。
研发支出变动原因说明:主要系本期研发投入增加较多所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末 情
本期期末数 上期期末数
金额较上 况
项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数 占总资产的
期期末变 说
比例（%） 比例（%）
动比例（%） 明
货币资金 644,160,687.34 7.40 761,133,766.37 9.14 -15.37
应收票据 305,941,247.45 3.52 352,577,520.79 4.23 -13.23
应收账款 1,708,517,954.77 19.64 1,346,360,307.15 16.16 26.90
预付款项 449,471,111.57 5.17 236,711,357.99 2.84 89.88
其他应收款 288,316,071.40 3.31 262,276,702.66 3.15 9.93
存货 2,785,970,364.95 32.02 2,907,706,038.53 34.90 -4.19
其他流动资产 226,149,301.84 2.60 290,580,389.08 3.49 -22.17
可供出售金融资产 32,500,000.00 0.37 32,500,000.00 0.39 0.00
长期应收款 2,500,000.00 0.03 2,500,000.00 0.03 0.00
长期股权投资 463,549,545.84 5.33 450,024,015.83 5.40 3.01
投资性房地产 31,564,776.68 0.36 32,102,904.69 0.39 -1.68
固定资产 1,021,513,155.99 11.74 888,487,561.06 10.67 14.97
在建工程 193,331,883.95 2.22 216,240,462.94 2.60 -10.59
无形资产 375,923,080.71 4.32 379,399,098.84 4.55 -0.92
商誉 119,150,921.24 1.37 119,150,921.24 1.43 0.00
长期待摊费用 5,324,499.20 0.06 4,903,298.98 0.06 8.59
递延所得税资产 46,253,928.22 0.53 47,748,968.47 0.57 -3.13
短期借款 2,374,217,990.00 27.29 1,913,640,000.00 22.97 24.07
以公允价值计量且 0.00 0.00 77,010.00 0.00 -100.00
其变动计入当期损
益的金融负债
应付票据 260,608,710.00 3.00 436,832,000.00 5.24 -40.34
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2018 年半年度报告
应付账款 1,396,970,615.99 16.06 1,259,228,346.95 15.12 10.94
预收款项 1,486,189,502.80 17.08 1,522,767,576.33 18.28 -2.40
应付职工薪酬 12,202,716.13 0.14 27,845,000.69 0.33 -56.18
应交税费 41,718,510.55 0.48 68,921,471.11 0.83 -39.47
应付利息 3,451,545.24 0.04 2,911,373.04 0.03 18.55
应付股利 110,000.00 0.00 160,000.00 0.00 -31.25
其他应付款 56,352,765.30 0.65 47,390,350.05 0.57 18.91
一年内到期的非流 210,000,000.00 2.41 210,000,000.00 2.52 0.00
动负债
长期借款 173,575,454.56 2.00 177,075,454.56 2.13 -1.98
长期应付款 70,030,778.73 0.80 84,870,593.22 1.02 -17.49
预计负债 76,364,996.44 0.88 78,261,754.58 0.94 -2.42
递延收益 123,056,728.19 1.41 127,219,655.44 1.53 -3.27
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 186,154,455.91 保证金、质押、法院冻结
应收票据 36,988,710.00 质押
固定资产 102,384,711.69 抵押
无形资产 85,274,502.20 抵押
合 计 410,802,379.80
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
公司报告期内获取的股权投资项目总金额为 9,200 万元，较上年同期下降 60.53％。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
1）余干菲达绿色环境有限公司
本公司与杭州科慈环保科技有限公司、刘岚分别以货币形式出资人民币 1,785 万元、1,190
万元、525 万元，出资比例分别为 51％、34％、15％，合资设立余干菲达。
余干菲达已完成工商注册登记，注册资本 3,500 万元。
余干菲达经营范围：环境卫生管理服务:（城市生活垃圾经营性清扫、收集、运输、处理服务；
市政道路清扫维护；公厕保洁服务；环境技术咨询服务）；清洁服务；公园管理；城市绿化管理；
市政设施管理；市场调查服务；机械设备租赁服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后
方可开展经营活动）
本次投资资金来源：非募集资金。
余干菲达本期收益情况详见本节“主要控股参股公司分析”。
2）光大环保能源（衢州）有限公司
本公司收购控股股东巨化集团所持有的光大能源 20%股权。光大能源注册资本为 29,500 万元。
其中，巨化集团认缴出资 5,900 万元，占注册资本的 20％，实缴出资为 1,180 万元。本公司以人
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2018 年半年度报告
民币 1,195 万元的价格收购巨化集团所持有的光大能源 20%股权。本次股权转让后，本公司将继
续履行原由巨化集团执行的后续认缴出资 4,720 万元并承担相应的股东权利和义务。
光大能源经营范围：衢州市区生活垃圾焚烧发电项目投资、设计、建设、维护及运营管理；
销售所产生的电力、灰渣及附属产品；研究开发垃圾焚烧发电新技术，提供相关技术咨询、技术
服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本次投资资金来源：非募集资金。
截至报告期末，本公司尚未支付股权转让款和出资款。
本次投资详见于 2018 年 2 月 6 日披露的临 2018-008 号《浙江菲达环保科技股份有限公司关
联交易公告》。
3）上海菲达驿仓物流科技有限公司
公司子公司江苏菲达宝开电气股份有限公司以货币形式出资人民币 1,500 万元设立全资子公
司上海菲达。
上海菲达已完成工商注册登记，注册资本 1,500 万元。
上海菲达经营范围：从事计算机信息科技、计算机网络科技、智能科技领域内的技术开发、
技术咨询、技术转让、技术服务，机械设备、工业自动化设备的销售、维修、安装，计算机软件
开发，电气元器件、办公自动化设备、电子产品、五金交电、机械设备、办公用品的销售，电脑
图文设计制作。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
本次投资资金来源：非募集资金。
上海菲达本期收益情况详见本节“主要控股参股公司分析”。
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
单位：万元
项目名称 本报告期 累计实际 项目进度 资金来源 项目收益
投入金额 投入金额 (％) （报告期）
大型燃煤锅炉微细粉尘减排技术装备 2015年开始 募集资金
2611.77 29635.87 1308.60
产业化建设项目 陆续投产
募集资金及
大气污染防治工程研究中心建设项目 0.53 6356.96 投入使用
其利息
污水处理装置扩能技改项目［注1］ 21.39 17820.38 正式生产 自筹、借款 772.09
衢州市餐厨废弃物资源化利用和无害 自筹、借款
904.7 6933.04 试生产
化处理项目［注2］
危险废物焚烧处理扩能技改项目［注3］ 1254.73 6219.22 4月转生产 自筹、借款 322.48
注 1:详见于 2015 年 7 月 28 日披露的临 2015－037 号《浙江菲达环保科技股份有限公司对外
投资公告》。
注 2:详见于 2015 年 9 月 29 日披露的临 2015－063 号《浙江菲达环保科技股份有限公司对外
投资公告》。为更有利于该项目的实施,衢州清泰以该项目资金与北京嘉博文生物科技有限公司分
别出资 4500 万元、500 万元，出资比例分别为 90％、10％，共同设立衢州市清源生物科技有限公
司，已完成市场监督管理局注册登记。衢州清源注册资金 5,000 万元；经营范围：生物科技研发。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）衢州清源本期收益情况本节“主
要控股参股公司分析”。
注 3:详见于 2015 年 12 月 16 日披露的临 2015－085 号《浙江菲达环保科技股份有限公司对外
投资公告》。
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
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(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：元
主要产品或
公司名称 行业 注册资本 总资产 净资产 净利润
服务
浙江菲达电气工程有 除尘器等环
制造业 30,000,000.00 257,616,339.80 57,993,739.32 3,466,574.45
限公司 保设备
浙江菲达环境工程有 除尘器等环
制造业 10,000,000.00 118,111,883.67 -6,624,238.40 -8,974,076.47
限公司 保设备
诸暨菲达环保装备设
服务业 研发设计等 8,000,000.00 8,689,632.42 7,967,809.86 -141,280.26
计研究院有限公司
浙江菲达运输有限公 普通货物运
服务业 5,000,000.00 13,270,318.82 7,526,803.63 -160,506.33
司 输
菲达印度有限公司
除尘器等环
(Feida India 制造业 USD500,000.00 1,545,846.03 -152,684.45 -527,892.84
保设备
Private Limited)
江苏菲达环保科技有 除尘器等环
制造业 40,000,000.00 126,380,624.69 12,912,960.57 -8,114,294.09
限公司 保设备
杭州菲达环保技术研 除尘器等环
制造业 30,000,000.00 32,286,912.31 20,710,446.06 -2,025,140.75
究院有限公司 保设备
江苏菲达宝开电气有 电力环保设
制造业 60,000,000.00 364,598,162.26 166,939,693.55 11,565,323.91
限公司 备等
徐州菲达宝开机械制 电力环保设
制造业 26,800,000.00 27,107,862.67 26,041,723.42 -325,108.12
造有限公司 备等
上海菲达驿仓物流科
制造业 运输服务等 1,000,000.00 1,810,218.99 913,779.74 -86,220.26
技有限公司
诸暨辰通环境工程有 除尘器等环
制造业 15,000,000.00 161,906,289.59 45,537,315.99 -3,516,698.51
限公司 保设备
诸暨辰和环境科技有 除尘器等环
制造业 7,438,684.24 34,538,267.23 10,752,088.63 -583,132.38
限公司 保设备
衢州市清泰环境工程
制造业 污水处理等 165,000,000.00 459,912,863.51 222,665,866.56 15,391,426.88
有限公司
衢州市清源生物科技 餐厨垃圾处
制造业 50,000,000.00 88,976,825.42 43,868,532.62 -3,323,064.21
有限公司 理等
浙江衢州巨泰建材有
制造业 建材等 150,000,000.00 288,595,503.27 174,494,216.66 11,060,866.25
限公司
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2018 年半年度报告
江苏海德节能科技有 除尘器等环
制造业 77,243,075.91 183,075,829.05 25,797,817.25 -10,577,446.54
限公司 保设备
浙江菲达科技发展有 垃圾焚烧尾
制造业 50,000,000.00 217,153,926.23 48,720,754.40 -624,683.80
限公司 气处理等
杭州菲达物料输送工 粉粒料输送
制造业 5,000,000.00 27,178,065.03 7,360,131.70 314,160.85
程有限公司 设备等
浙江菲达脱硫工程有 烟气脱硫等
制造业 121,502,817.00 612,382,903.50 138,122,942.10 -12,365,595.17
限公司 环保设备
诸暨华商进出口有限 除尘器等环
制造业 40,280,000.00 419,381,276.39 86,186,220.31 1,915,416.25
公司 保设备
织金菲达绿色能源有 除尘器等环
制造业 90,000,000.00 46,952,662.28 41,935,570.58 -164,031.64
限公司 保设备
织金菲达绿色环境有 除尘器等环
制造业 60,120,000.00 57,440,902.09 55,946,580.86 2,105.86
限公司 保设备
余干菲达绿色环境有 除尘器等环
制造业 32,550,000.00 35,617,697.17 33,592,460.29 1,042,460.29
限公司 保设备
菲达国际电力技术有 除尘器等环
制造业 7,199,250.00 1,841,530.43 -4,287,448.06 -1,043,203.65
限公司 保设备
浙江菲达博瑞德水技 除尘器等环
制造业 3,000,000.00 371,766.44 371,191.44 -280,587.95
术有限公司 保设备
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1.国内煤电行业尾气处理项目新建、提标改造市场萎缩，市场下行压力巨大。公司正通过大
力拓展污水、固废以及非煤电领域废气治理等业务，勇于破局发展。
2.国外政治、经济、技术壁垒、贸易保护主义等存在诸多不稳定因素，公司将通过审慎评估、
跟踪管理、技术进步、完善服务等措施应对海外市场各种风险。
3. 公司项目一般执行周期较长、垫资比例较高，2017 年度业绩亏损且受金融货币从紧影响，
资金回收不力，融资成本较高，导致公司流动资金相对紧张。公司将通过力争早日实现反担保抵
押商铺的优先受偿权，力争投后项目尽快达产，加强资金回收管控，持续推进降本增效，拓展融
资渠道，优化融资结构，合理配置资金等措施化解资金风险。印度兰科项目账面未结转存货成本
及未收回债权、江苏海德三年业绩承诺未完成等事项，公司已依法采取措施有序推进。
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2018 年半年度报告
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2018 年第一次临时股 2018 年 1 月 4 日 2018 年 1 月 5 日
东大会
上海证券交易所网站
2017 年年度股东大会 2018 年 6 月 8 日 2018 年 6 月 11 日
（www.sse.com.cn）
2018 年第二次临时股 2018 年 7 月 25 日 2018 年 7 月 26 日
东大会
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
是否 是否
时履行应 及时履
承诺背 承诺 承诺 承诺 承诺时间及 有履 及时
说明未完 行应说
景 类型 方 内容 期限 行期 严格
成履行的 明下一
限 履行
具体原因 步计划
解决 菲达 将不在任何地方以任何方式投资或自营从事 2001-6-1/永 否 是
与首次 同业 集团 本公司已经开发、生产或经营的产品（或相类 久
公开发 竞争 似的产品、或在功能上具有替代作用的产品）；
行相关 若已有产业与本公司的生产经营存在同业竞
的承诺 争关系，将采用出售竞争性资产、改变产品品
种或改变产品销售区域等方式避免同业竞争。
解决 巨化 巨化集团不会直接或间接经营任何与菲达环 2014-8-12/ 否 是
同业 集团 保及其下属公司经营的业务构成竞争或可能 永久
竞争 构成竞争的业务，亦不会投资任何与菲达环保
及其下属公司经营的业务构成竞争或可能构
与再融
成竞争的其他企业；如巨化集团的现有业务或
资相关
该等企业为进一步拓展业务范围，与菲达环保
的承诺
及其下属公司经营的业务产生竞争，则巨化集
团将采取停止经营产生竞争的业务的方式，或
者采取将产生竞争的业务纳入菲达环保的方
式，或者采取将产生竞争的业务转让给无关联
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2018 年半年度报告
关系第三方等合法方式，使巨化集团不再从事
与菲达环保主营业务相同或类似的业务。
盈利 巨化 2014 年、2015 年、2016 年、2017 年、2018 年，2016-04-16/ 是 是
预测 集团 衢州巨泰和衢州清泰承诺合计净利润不低于 2019-07-10
及补 1767 万元、350 万元、1160 万元、2090 万元、
偿 2650 万元。如衢州巨泰和衢州清泰在 2014 年、
［注 2015 年、2016 年、2017 年、2018 年五个会计
1］ 年度累计实现的净利润总和未达到上述承诺
净利润总和的，由巨化集团以现金的方式向本
公司进行一次性补偿。具体补偿公式如下：应
补偿金额=（补偿期限内五年承诺净利润总和-
补偿期限内五年实现净利润总和）÷补偿期限
内五年承诺净利润总和×标的资产交易价格
以上公式运用中，应遵循：（a）前述净利润
数均应当以标的公司的合计净利润数确定；
（b）应补偿金额不超过标的资产交易价格。
如补偿金额小于 0 时，按 0 取值；（c）标的
公司是指衢州巨泰和衢州清泰。本公司在承诺
期限末年度报告（2018 年度）披露后的 10 日
内以书面方式通知巨化集团应补偿金额，巨化
集团在接到本公司通知后的 60 日内予以补偿。
盈利 王志 王志华、陈勇、舒少辛（以下统称“出让方”）2015-2-14/ 是 否 注2 注2
预测 华、 承诺：江苏海德 2015 年度、2016 年度、2017 2018-6-30
及补 陈 年度经审计主营业务利润分别不低于人民币
偿 勇、 4000 万元、5000 万元、6000 万元。1、江苏海
［注 舒少 德在 2015 年、2016 年及 2017 年任一年度经审
2］ 辛 计主营业务利润未达到约定金额的，每少 100
万元，出让方应将其持有（转让完成后剩余持
有）的江苏海德的 0.4%股权无偿转让给本公
司，本公司无需支付任何款项。根据下述 3、4
约定计算的三年累计主营业务利润少于 7500
万元（包含 7500 万元）的，则出让方应将其
持有的 30%股权全部无偿转让给本公司，本公
司无需支付任何款项：2、出现上述第 1 条约
定情形的，各方应在 2017 年审计完成后一个
其他承
月内确认需要转让的股权比例，并应于 2017
诺
年审计完成后两个月内完成签署相应的股权
转让合同并办理完成江苏海德股权转让的变
更手续，各方应当共同努力并承诺配合办理相
关的股权转让变更手续，并保证提供相关部门
所需要的材料。3、出让方在上述约定的三个
年度中，如之前年度江苏海德经审计主营业务
利润未能达到出让方承诺的金额，但在之后年
度中目标公司经审计主营业务利润达到该年
度出让方承诺的金额且有盈余的，盈余部分可
以用于弥补之前年度不足，即用于弥补之前年
度不足的盈余可以计入三年累计主营业务利
润。4、在上述约定的三个年度中，如前一年
度江苏海德经审计主营业务利润达到出让方
承诺的金额且有盈余，但在之后年度中江苏海
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2018 年半年度报告
德经审计主营业务利润未达到该年度出让方
承诺的金额，之前年度的盈余部分不得弥补之
后年度不足，即之前年度的盈余不计入三年累
计主营业务利润。
盈利 聊城 聊城信源集团有限公司、陈文臣（以下统称“出 2017-4-8/ 是 否 注3 注3
预测 信源 让方”）承诺:山东信发环保工程有限公司（于 2020-6-30
及补 集团 2017 年 6 月更名为山东菲达生态环境科技有限
偿 有限 公司，以下简称“山东菲达”）未来三年的经
［注 公 审计净利润应完成下述指标的 80%：山东菲达
3］ 司、 2017 年度、2018 年度、 2019 年度经审计净利
陈文 润均不低于人民币 6500 万元。
臣 1.自出资转让基准日（转让标的在工商登记机
关备案登记过户至本公司名下之日）起满一
年，出让方未违反上述承诺及股权转让协议中
所述其他情形的，受让方（指本公司，下同）
应于 30 个工作日内向出让方支付第二笔（共
二笔）出资转让款的 50%，即人民币 2,565,000
元，按出让股权比例分别支付至出让方指定银
行账户。
2.自出资转让基准日起满一年，出让方违反上
述承诺的，受让方有权暂时停止支付出让方第
二笔出资转让款。
3.自出资转让基准日起满两年，出让方未违反
其他承 上述承诺及股权转让协议中所述其他情形的，
诺 受让方应于 30 个工作日内向出让方支付第二
笔出资转让款余款，即人民币 2,565,000 元，
按出让股权比例分别支付至出让方账户。
4.自股权转让基准日起满二年，出让方违反上
述承诺的，受让方有权停止支付出让方第二笔
出资转让款。
5.出让方在上述约定的三个年度中，如之前年
度目标公司经审计净利润未能达到出让方承
诺的金额，但在之后年度中目标公司经审计净
利润达到该年度出让方承诺的金额且有盈余
的，盈余部分可以用于弥补之前年度不足，即
用于弥补之前年度不足的盈余可以计入三年
累计净利润。届时如满足条件，受让方可将暂
时停止支付的出资转让款支付给受让方。
6.在上述约定的三个年度中，如前一年度目标
公司经审计净利润达到出让方承诺的金额且
有盈余，但在之后年度中目标公司经审计净利
润未达到该年度出让方承诺的金额，之前年度
的盈余部分不得算作为之后年度的完成利润
额。
盈利 聊城 聊城信源集团有限公司、陈文臣、乌洪坤（以 2017-4-8/ 是 否 注3 注3
预测 信源 下统称“原股东”）承诺：山东菲达未来三年 2020-6-30
其他承 及补 集团 的经审计净利润应完成下述指标的 80%：山东
诺 偿 有限 菲达 2017、2018、2019 年度经审计净利润均
［注 公 不低于人民币 6500 万元。
3］ 司、 1.增资基准日（本次增资在工商登记机关完成
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2018 年半年度报告
陈文 备案登记之日）起满一年，原股东未违反上述
臣、 承诺及增资协议所述其他情形的，增资方应于
乌洪 30 个工作日内支付第二笔（共二笔）增资款的
坤 50%，即人民币 25,650,000 元。
2.自增资基准日起满一年后，原股东违反上述
承诺的，增资方有权暂时停止支付第二笔增资
款。
3.自增资基准日起满两年，原股东未违反上述
承诺及增资协议所述其他情形的，增资方应于
30 个工作日内向山东菲达支付第二笔增资款
的余款，即人民币 25,650,000 元。
4.自增资基准日起满二年，原股东违反上述承
诺的，增资方有权停止支付第二笔增资款。
5.在上述约定的三个年度中，如之前年度山东
菲达经审计净利润未能达到原股东承诺的金
额，但在之后年度中山东菲达经审计净利润达
到该年度原股东承诺的金额且有盈余的，盈余
部分可以用于弥补之前年度不足，即用于弥补
之前年度不足的盈余可以计入三年累计净利
润。届时如满足条件，增资方应将暂时停止支
付的增资款支付给山东菲达。
6.在上述约定的三个年度中，如前一年度山东
菲达经审计净利润达到承诺的金额且有盈余，
但在之后年度中山东菲达经审计净利润未达
到该年度承诺的金额，之前年度的盈余部分不
得算作为之后年度的完成利润额。
注 1：（1）该承诺详见于 2016 年 4 月 19 日披露的临 2016－025 号《浙江菲达环保科技股份有限
公司关于控股股东申请变更业绩补偿承诺的公告》和 2016 年 5 月 20 日披露的临 2016-039 号《浙
江菲达环保科技股份有限公司 2015 年年度股东大会决议公告》。
注 2：（1）本公司以 16,450 万元收购朱为民、王志华、陈勇、舒少辛四位自然人持有的江苏海
德 70％股权。2015 年 3 月，完成工商变更登记。收购后，江苏海德股权比例：本公司占 70％、
王志华占 15％，陈勇占 7.5％，舒少辛占 7.5％。本次收购详见于 2015 年 2 月 17 日披露的临 2015
－004 号《浙江菲达环保科技股份有限公司收购资产公告》。
（2）江苏海德于 2015 年度、2016 年度分别实现经审计主营业务利润 5,048.14 万元、5,671.37
万元，完成了当年度的业绩承诺。
（3）江苏海德于 2017 年度实现经审计主营业务利润为-1,846.60 万元，未完成当年度的业
绩承诺。
江苏海德未完成 2017 年度业绩承诺的原因详见公司 2017 年年度报告。截至本期期末，公司
已采取如下措施，保障公司合法权益。
1）按照协议约定停止支付剩余股权转让款 2,700 万元。
2）按照协议约定，就没收三名自然人股东持有的江苏海德 30％股权归公司所有一事，积极
协调沟通，争取早日落实。
3）公司已改选江苏海德董事会和经营班子，全面加强对其经营、财务和风险管控，同时充分
发挥其产品技术和市场优势，加强公司与江苏海德产业链的协同优势，力争江苏海德 2018 年实现
盈利目标。
注 3：（1）聊城信源集团有限公司、陈文臣分别向本公司转让其持有的山东菲达 41.25 万元、33.75
万元出资（合计 75 万元出资），每一元人民币出资的转让价格为人民币 22.80 元，作价总计
1,710.00 万元。转让后，山东菲达注册资金仍为人民币 2,000 万元。
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2018 年半年度报告
（2）本公司单方对山东菲达增加注册资本人民币 750 万元，增资的每一元人民币出资价格为
人民币 22.80 元，出资额为人民币 17,100.00 万元。增资后，山东菲达注册资金为人民币 2,750
万元。
（3）详见于 2017 年 3 月 20 日披露的临 2017-008 号《浙江菲达环保科技股份有限公司对外
投资公告》和 2017 年 4 月 6 日披露的临 2017-010《浙江菲达环保科技股份有限公司 2017 年第一
次临时股东大会决议公告》。
（4）山东菲达 2017 年度实现净利润 4,846.45 万元，未完成当年度的业绩承诺。
山东菲达未完成 2017 年度业绩承诺的原因详见公司 2017 年年度报告。公司已按协议约定暂
停支付相应出资转让款和增资款。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
事项概述及类型 查询索引
一、本公司于 2017 年 11 月收到（2017）浙 06 民终 4133 详见于 2017 年 12 月 2 日披露的临 2017－
号《浙江省绍兴市中级人民法院传票》，案由：破产撤销权纠 051 号《浙江菲达环保科技股份有限公司涉
纷。上诉人神鹰集团管理人就（2017）浙 0681 民初 5541 号《浙 及诉讼公告》，于 2018 年 1 月 24 日披露
江省诸暨市人民法院民事判决书》提起上诉，请求：撤销一审 的临 2018-005 号《浙江菲达环保科技股份
判决，依法改判为支持上诉人的诉讼请求。 有限公司关于诉讼二审判决结果的公告》。
二、本公司于 2018 年 1 月收到（2017）浙 06 民终 4133 号
《浙江省绍兴市中级人民法院民事判决书》，判决如下：
1、驳回上诉，维持原判。
2、二审案件受理费 80 元，由上诉人神鹰集团管理人负担。
3、本判决为终审判决。
一、本公司于 2017 年 11 月收到（2017）浙 06 民终 4134
号《浙江省绍兴市中级人民法院传票》，案由：破产撤销权纠
纷。上诉人神鹰集团管理人就（2017）浙 0681 民初 5539 号《浙
江省诸暨市人民法院民事判决书》提起上诉，请求：撤销一审
判决，依法改判为支持上诉人的诉讼请求。
二、本公司于 2018 年 1 月收到（2017）浙 06 民终 4134 号
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2018 年半年度报告
《浙江省绍兴市中级人民法院民事判决书》，判决如下：
1、驳回上诉，维持原判。
2、二审案件受理费 80 元，由上诉人神鹰集团管理人负担。
3、本判决为终审判决。
本公司全资子公司浙江脱硫（下称“原告”）于 2018 年 4 详见于 2018 年 4 月 24 日披露的临 2018－
月就山西国锦煤电有限公司（下称“被告”）拖欠合同款事项向 028 号《浙江菲达环保科技股份有限公司关
山西省吕梁市中级人民法院提起诉讼，法院已受理。诉讼请求 于子公司涉及诉讼的公告》。
如下：
1、依法判令被告向原告支付拖欠合同款 2,191.5 万元及所
欠款项自 2016 年 11 月 14 日起至判决应付清之日止按年利率 6%
计算的利息；
2、本案诉讼费及其他费用由被告承担。
一、本公司（下称“原告”）于 2018 年 4 月就内蒙古蒙华 详见于 2018 年 4 月 28 日披露的临 2018－
海勃湾发电有限责任公司（下称“被告”）拖欠合同款事项向乌 029 号《浙江菲达环保科技股份有限公司涉
海市海南区人民法院提起诉讼。诉讼请求如下： 及诉讼公告》，于 2018 年 6 月 5 日披露的
1、被告支付原告合同款 1,248 万元，并自起诉日起至法院 临 2018－041 号《浙江菲达环保科技股份
确定给付日按银行同期贷款利率计算利息损失，暂定 180 万元；有限公司关于诉讼调解结果的公告》。
合计 1,428 万元。
2、被告承担本案的案件受理费及财产保全费。
二、本公司于 2018 年 6 月收到（2018）内 0303 民初 485
号《民事调解书》。主要协议条款如下：
1、被告共欠原告合同款 12,180,000 元，于 2018 年 6 月至
2018 年 9 月，每月 30 日前向原告支付 3,045,000 元，如被告按
照上述期限支付，原告自愿放弃其他诉讼请求；
2、被告如逾期支付，则除支付上述欠款外，逾期当期还应
向原告支付本应支付的利息损失的四分之一，即 490,000 元。
本公司（下称“被申请人”）于 2018 年 5 月收到深圳国际 详见于 2018 年 6 月 2 日披露的临 2018－
仲裁院仲裁通知，朱为民（下称“申请人”）提出仲裁请求主要 039 号《浙江菲达环保科技股份有限公司涉
如下： 及仲裁公告》。
1、请求裁决被申请人向申请人支付第三笔股权转让款人民
币 1,905 万元；
2、请求裁决被申请人向申请人支付第三笔股权转让款的资
金占用费人民币 1,429,020 元；
3、请求裁决被申请人向申请人支付逾期支付股权转让款的
违约金（两笔 952.5 万分别从 2016 年 5 月 11 日、2017 年 5 月
11 日起算，按股权转让款的日万分之三计算至实际付清股权转
让款之日），暂算至 2018 年 5 月 6 日为人民币 3,100,387.5 元。
一、本公司全资子公司浙江环境（下称“原告”）于 2018 详见于 2018 年 6 月 5 日披露的临 2018－
年 5 月就内蒙古伊东集团东方能源化工有限责任公司（以下简 040 号《浙江菲达环保科技股份有限公司关
称“被告”）拖欠合同款事项向内蒙古准格尔旗人民法院提起诉 于子公司涉及诉讼的公告》，于 2018 年 8
讼。诉讼请求如下： 月 8 日披露的临 2018－057 号《浙江菲达
1、被告向原告支付所欠合同款 590.7 万元，支付从拖欠日 环保科技股份有限公司关于子公司诉讼调
起至法院判决之日按银行同期贷款利率计算的利息； 解结果的公告》。
2、本案诉讼费及其他费用由被告承担。
二、本公司于 2018 年 8 月收到（2018）内 0622 民初 1841
号《民事调解书》。主要协议条款如下：
1、被告自愿给付原告合同欠款 4,827,000 元，给付时间：
2018 年 8 月 31 日前给付 500,000 元，剩余款项从 2018 年 9 月
起每月 28 日前给付 200,000 元，直至全部付清为止；
2、如被告未按照上述约定时间履行给付义务，原告可以一
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2018 年半年度报告
次性申请执行剩余全部款项及被告需另外支付原告 300,000 元。
本公司对控股子公司江苏海德于 2017 年 3 月至 2018 年 5 详见于 2018 年 7 月 2 日披露的临 2018－
月期间发生的 12 起诉讼统一作了披露，涉及金额 4,276.67 万元 046 号《浙江菲达环保科技股份有限公司关
及利息等费用。 于江苏海德涉及诉讼的公告》。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
√适用 □不适用
公司于 2018 年 5 月 14 日收到中国证券监督管理委员会浙江监管局［2018］32 号《关于对周
明良、钟民均采取出具警示函措施的决定》、［2018］33 号《关于对浙江菲达环保科技股份有限
公司采取责令改正措施的决定》，于 2018 年 6 月 1 日发布了整改报告。详见于 2018 年 5 月 16
日披露的临 2018－031 号《浙江菲达环保科技股份有限公司关于收到中国证监会浙江监管局出具
警示函措施决定的公告》、临 2018－032 号《浙江菲达环保科技股份有限公司关于收到中国证监
会浙江监管局对本公司采取责令改正措施决定的公告》，于 2018 年 6 月 1 日披露的临 2018-038
号《浙江菲达环保科技股份有限公司关于浙江监管局行政监管措施决定书相关事项的整改报告》。
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
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2018 年半年度报告
公司预计 2018 年度购销商品及提供、接受劳务 详见于 2018 年 4 月 20 日披露的临 2018－023
关联交易总额 2.71 亿元（±20％）；在关联人 号《浙江菲达环保科技股份有限公司日常关联交
的财务公司，存款日均余额≤25000 万元，贷款 易公告》及本报告财务报表附注。
日均余额≤50000 万元。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
光大能源注册资本为 29,500 万元。其中，巨化集团认缴 详见于 2018 年 2 月 6 日披露的临
出资 5,900 万元，占注册资本的 20％，实缴出资为 1,180 2018-008 号《浙江菲达环保科技股份
万元。本公司以人民币 1,195 万元的价格收购巨化集团所 有限公司关联交易公告》。
持有的光大能源 20%股权。本次股权转让后，本公司将
继续履行原由巨化集团执行的后续认缴出资 4,720 万元
并承担相应的股东权利和义务。
截至报告期末，本公司尚未支付股权转让款和出资款。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
本公 公司 神鹰 1,000 2015-9 2016-3 连带 是 是 1,000 否 否
司 本部 集团 -21 -21 责任
担保
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 0
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 0
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 18,734.30
报告期末对子公司担保余额合计（B） 36,225.48
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 36,225.48
担保总额占公司净资产的比例(%) 15.00
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 23,825.48
对象提供的债务担保金额（D）
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2018 年半年度报告
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 23,825.48
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
担保情况说明 2016年4月29日，神鹰集团因资不抵债，被诸暨市人民法
院裁定破产。截至2016年4月29日，本公司为神鹰集团担
保实际发生余额15,700万元。截至本报告期末，本公司已
为担保的神鹰集团银行融资全部代偿完毕，共计代偿本息
15,827.41万元，其中：代偿本金15,700万元、利息127.41
万元。上述代偿款及相关费用54.86万元已向神鹰集团管
理人完成债权申报。详情请见于2018年2月10日披露的临
2018－012号《浙江菲达环保科技股份有限公司关于神鹰
集团担保事项处理进展的公告》及本报告“第十节 财务
报告”。
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
（1）衢州清泰
1）主要污染物及特征污染物的名称
废水：cod、氨氮、石油类、总磷、SS、总氮。
废气：二氧化硫、氮氧化物、粉尘。
2）排放方式
废水：通过处理进入江河湖、库等水环境（江山港）。
废气：通过处理排入大气。
3）排放口数量和分布情况
废水：排放口共 1 个，污水处理厂 1 个。
废气：排放口共 6 个，污水处理厂 4 个，两废中心 2 个。
4）排放浓度和总量(数据来自 2017 年环保局环统报表）
废水排放浓度：cod：49.04 mg/L，氨氮：4.13 mg/L，总氮：4.13 mg/L，石油类：0.35 mg/L，
总磷：0.28mg/L ，SS:24.77 mg/L。
排放总量：cod：425.747 吨，氨氮：35.86 吨，总氮：35.86 吨，石油类：3.04 吨，总磷：2.43
吨，SS：215.04 吨。
废气排放浓度：粉尘：23.9mg/ m3，氮氧化物：65mg/ m3，二氧化硫：:80 mg/ m3。
排放总量：粉尘：2.69 吨，氮氧化物：5.76 吨，二氧化硫:4.8 吨。
5）超标排放情况
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2018 年半年度报告
无。
6）执行的污染物排放标准
污水处理厂：标准排放口废水执行 GB18918-2002 标准，废气排放口执行 GB14554-93 标准，
厂界废气执行 GB18918-2002 标准，厂界噪声执行 GB12348-2008 三类标准。
两废中心：雨排口执行 GB8978-1996 一级标准，废气排放口执行 GB18484-2001 标准，厂界
废气执行 GB14554-93 二级标准，厂界噪声执行 GB12348-2008 三类标准。
7）核定的排放总量
废水：无。
废气：氮氧化物：18 吨，二氧化硫：10.2 吨。
（2）衢州巨泰
1）主要污染物及特征污染物的名称
废水：cod、氨氮。
废气：二氧化硫、氮氧化物、粉尘。
2）排放方式
废水：通过处理进入江河湖、库等水环境（江山港）。
废气：通过处理排入大气。
3）排放口数量和分布情况
废水：排放口共 2 个，熟料车间 1 个，水泥车间 1 个。
废气：排放口共 3 个，熟料车间 2 个，水泥车间 1 个。
4）排放浓度和总量(数据来自 2017 年环保局环统报表）
废水排放浓度：cod：8.66 mg/L 氨氮：0 mg/L。
排放总量：cod：0.0424 吨， 氨氮：0。
废气排放浓度：粉尘：9.3mg/m3，氮氧化物：43mg/ m3， 二氧化硫：103 mg/ m3。
排放总量：粉尘：168.9878 吨，氮氧化物：318.9984 吨，二氧化硫:66.6864 吨。
5）超标排放情况
无。
6）执行的污染物排放标准
生活污水排口执行 GB8978-1996 一级标准，废气排放口执行 GB4915-2013 和 GB30485-2013
标准，厂界废气执行 GB4915-2013 和 GB14554-93 二级标准，厂界噪声执行 GB12348-2008 三类标
准。
7）核定的排放总量
废水：无。
废气：粉尘：195.18 吨，氮氧化物：442.4 吨，二氧化硫：135.074 吨。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
（1）衢州清泰
衢州清泰共有废气处置装置 6 套，废水处置装置 1 套。其中：两废中心有废气处置装置 2 套，
废水处置装置 1 套；污水处理厂有废气处置装置 4 套。
15t 回转窑尾气除臭装置采取尿素喷淋+余热锅炉+急冷脱酸+活性炭喷射+布袋除尘+烟囱的处
置工艺，目前稳定运行，废气达标排放。
50t 回转窑尾气除臭装置采取尿素脱销+急冷塔+旋风除尘器+干式脱酸塔+布袋除尘器+降温塔
+中和塔+烟囱的处置工艺，目前稳定运行，废弃达标排放。
两废中心污水处置装置采用化学+生物处理工艺，目前稳定运行，废水达标后进入污水处理厂。
4 套废气处置装置均采用碱洗+生物处理+植物液喷淋的处置工艺，目前稳定运行，废气达标
排放。
（2）衢州巨泰
衢州巨泰共有废气处置装置 4 套，废水处置装置 1 套。其中：熟料车间有废气处置装置 3 套，
废水处置装置 1 套；水泥车间有废气处置装置 1 套。
废气脱硝装置采用 SNCR(氨水法），大布袋除尘处置采用过滤法，电袋除尘装置采用过滤法，
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2018 年半年度报告
目前运行稳定，达标排放。
废水是地埋式污水处理装置采用 Bws-AO-5 目前运行稳定，达标排放。
水泥车间目前有 1 套废气处置装置。气箱脉冲袋式除尘装置采用过滤法，目前运行稳定，达
标排放。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
（1）衢州清泰
1）衢州市医疗和固体废物处置项目
环评批复文件号：浙环建[2006]47 号
环保验收文件号：浙环竣验[2013]7 号
2）危险废物焚烧处理扩能技改项目
环评批复文件号：衢环建[2016]11 号
环保验收文件号：未验收，试生产中
3）巨化集团污水处理厂项目
环评批复文件号：当时无环评
环保验收文件号：浙环项验[2001]11 号
4）园区污水集中处理扩能技改项目
环评批复文件号：衢环建[2015]20 号
环保验收文件号：清泰[2017]50 号
（2）衢州巨泰
1）42 万吨/年固体废渣综合利用项目
环评批复文件号：浙环建[2006]67 号
环评补充批复文件号：浙环建函[2007]66 号
环保验收文件号：浙环建验[2012]7 号
2）2000t/d 水泥炉窑烟气脱硝工程项目
环评批复文件号：衢环建[2013]19 号
环保验收文件号：衢环建验[2014]13 号
3）42 万吨/年固体废渣综合利用项目配套余热综合利用项目
环评批复文件号：衢环建[2009]68 号
环保验收文件号：衢环建验[2016]23 号
4）水泥窑协同处置固体废物项目
环评批复文件号：衢环建[2016]6 号
环保验收文件号：衢环竣验[2018]3 号
5）污泥资源综合利用项目
环评批复文件号：衢环建[2016]7 号
环保验收文件号：衢环竣验[2018]4 号
6）30 万吨/年水泥粉磨站资源综合利用技改项目
环评批复文件号：衢环开[2006]28 号
环保验收文件号：环验[2008]4 号
7）脉产业基地固体废渣综合利用配套项目
环评批复文件号：衢环建[2016]号
环保验收文件号：未开工
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
衢州清泰与衢州巨泰均已建立《环境突发事件应急预案》。
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2018 年半年度报告
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
合理布设监测点，保证各监测点位布设的科学性和可比性。采样人员遵守采样操作规程，认
真填写采样记录，按规定保存、运输样品。同时，监测分析方法均采用国家标准或环保部颁布的
分析方法，监测人员经考核持证上岗。所有监测仪器、量具均经过质检部门检定 合格并在有效期
内使用。认真如实填写各项自行监测记录及校验记录并妥善保存记录台帐，包括采样记录、样品
保存、分析测试记录、检测报告等。排放标准如下：
（1）衢州清泰
1）两废中心危废焚烧炉烟气排放执行标准：《危险废物焚烧污染控制标准》GB18484-2001。
2）两废中心填埋场渗滤液、地面冲洗水经污水预处理装置预处理后送衢州清泰污水处理厂处
理达标后外排，按《污水综合排放标准》(GB8978-1996)一级标准执行。
3）噪声执行标准：《工业企业厂界噪声排放标准》（GB12348-2008）中的Ⅲ类标准。
（2）衢州巨泰
1）烟气排放执行标准：《水泥厂大气污染物排放标准》GB4915-2013。
2）废水主要为设备冷却水，不直接与原料、燃料、成品接触，仅作为热交换介质，对冷却水
进行处理后循环回用，不外排，基本实现零排放。
3）噪声执行标准：《工业企业厂界噪声排放标准》（GB12348-2008）中的Ⅲ类标准。
6. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司废水、废气、噪声排放符合相关规定，无违法违规超标排放事项。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
期初限售股 报告期解除 报告期增加 报告期末限 解除限售日
股东名称 限售原因
数 限售股数 限售股数 售股数 期
巨 化 集 团 有 140,515,222 140,515,222 0 0 再 融 资 股 份 2018 年 4 月
限公司 限售 16 日
合计 140,515,222 140,515,222 0 0 / /
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 65,498
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 不适用
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数 比例 持有有限售条 质押或冻结情况
报告期内增减 股东性质
（全称） 量 (%) 件股份数量 股份状态 数量
巨化集团有限公司 0 140,515,222 25.67 0 无 国有法人
菲达集团有限公司 0 96,627,476 17.65 0 质押 48,300,000 国有法人
齐立忠 5,031,157 0.92 0 未知 未知
李宗勇 4,222,031 0.77 0 未知 未知
香港中央结算有限 2,868,222 0.52 0 未知
未知
公司
陈荣升 1,733,368 0.32 0 未知 未知
尤锡清 1,587,217 0.29 0 未知 未知
周强 1,097,700 0.20 0 未知 未知
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2018 年半年度报告
刘其福 1,005,300 0.18 0 未知 未知
李铁骥 900,000 0.16 0 未知 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
巨化集团有限公司 140,515,222 人民币普通股 140,515,222
菲达集团有限公司 96,627,476 人民币普通股 96,627,476
齐立忠 5,031,157 人民币普通股 5,031,157
李宗勇 4,222,031 人民币普通股 4,222,031
香港中央结算有限公司 2,868,222 人民币普通股 2,868,222
陈荣升 1,733,368 人民币普通股 1,733,368
尤锡清 1,587,217 人民币普通股 1,587,217
周强 1,097,700 人民币普通股 1,097,700
刘其福 1,005,300 人民币普通股 1,005,300
李铁骥 900,000 人民币普通股 900,000
上述股东关联关系或一致行动的 巨化集团与菲达集团不存在关联关系；巨化集团、菲达集团与其他股
说明 东不存在关联关系；其他股东之间关系不详。
表决权恢复的优先股股东及持股 不适用
数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
姓名 担任的职务 变动情形
汤月明 副董事长 选举
章 烨 董事兼总经理 离任
方 建 董事兼总经理 选举
顾大伟 董事 离任
王 柱 董事 离任
徐仁良 董事、副总经理 离任
郑积林 董事 离任
王剑波 董事、副总经理、总工程师 选举
吴法理 董事、副总经理 选举
汪利民 董事 选举
周晓文 董事 选举
周广明 独立董事 离任
宣卫忠 独立董事 离任
陈吕军 独立董事 离任
史习民 独立董事 离任
杨 莹 独立董事 选举
沈东升 独立董事 选举
周胜军 独立董事 选举
金赞芳 独立董事 选举
朱叶梅 监事 离任
蔡锡锋 监事 选举
赵锡勇 总工程师 离任
赵锡勇 副总经理 聘任
陈小平 副总经理 离任
寿志毅 副总经理 离任
赵琴霞 副总经理 离任
钟民均 财务总监 离任
汪艺威 财务总监 聘任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
1、2017 年 12 月 17 日，周永清因工作变动辞去公司董事职务。2018 年 1 月 4 日，公司 2018
年第一次临时股东大会选举汤月明为公司第六届董事会成员，公司第六届董事会第二十八次会议
选举汤月明为公司副董事长。
2、2018 年 1 月 16 日，陈小平因个人原因辞去公司副总经理职务。
3、因公司第六届董事会、监事会届满，2018 年 6 月 8 日，公司 2017 年年度股东大会选举（按
姓氏笔画排序）王剑波、方建、汤月明、吴法理、汪利民、周晓文、舒英钢、杨莹（独立董事）、
沈东升（独立董事）、周胜军（独立董事）、金赞芳（独立董事）组成公司第七届董事会；选举
马伟卫、周立昶与职工代表监事蔡锡锋组成第七届监事会。
4、2018 年 6 月 8 日，公司第七届董事会第一次会议聘任方建为公司总经理；聘任丰宝铭、
王剑波、王新龙、许铨安、寿松、吴法理、吴泉明、赵锡勇为公司副总经理；聘任王剑波为公司
总工程师（兼）；聘任汪艺威为公司财务总监。
三、其他说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位: 浙江菲达环保科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 644,160,687.34 761,133,766.37
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 305,941,247.45 352,577,520.79
应收账款 1,708,517,954.77 1,346,360,307.15
预付款项 449,471,111.57 236,711,357.99
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 288,316,071.40 262,276,702.66
买入返售金融资产
存货 2,785,970,364.95 2,907,706,038.53
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 226,149,301.84 290,580,389.08
流动资产合计 6,408,526,739.32 6,157,346,082.57
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 32,500,000.00 32,500,000.00
持有至到期投资
长期应收款 2,500,000.00 2,500,000.00
长期股权投资 463,549,545.84 450,024,015.83
投资性房地产 31,564,776.68 32,102,904.69
固定资产 1,021,513,155.99 888,487,561.06
在建工程 193,331,883.95 216,240,462.94
工程物资
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2018 年半年度报告
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 375,923,080.71 379,399,098.84
开发支出
商誉 119,150,921.24 119,150,921.24
长期待摊费用 5,324,499.20 4,903,298.98
递延所得税资产 46,253,928.22 47,748,968.47
其他非流动资产
非流动资产合计 2,291,611,791.83 2,173,057,232.05
资产总计 8,700,138,531.15 8,330,403,314.62
流动负债：
短期借款 2,374,217,990.00 1,913,640,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损 77,010.00
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 260,608,710.00 436,832,000.00
应付账款 1,396,970,615.99 1,259,228,346.95
预收款项 1,486,189,502.80 1,522,767,576.33
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 12,202,716.13 27,845,000.69
应交税费 41,718,510.55 68,921,471.11
应付利息 3,451,545.24 2,911,373.04
应付股利 110,000.00 160,000.00
其他应付款 56,352,765.30 47,390,350.05
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 210,000,000.00 210,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 5,841,822,356.01 5,489,773,128.17
非流动负债：
长期借款 173,575,454.56 177,075,454.56
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 70,030,778.73 84,870,593.22
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 76,364,996.44 78,261,754.58
递延收益 123,056,728.19 127,219,655.44
递延所得税负债
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2018 年半年度报告
其他非流动负债
非流动负债合计 443,027,957.92 467,427,457.80
负债合计 6,284,850,313.93 5,957,200,585.97
所有者权益
股本 547,404,672.00 547,404,672.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,701,189,257.02 1,701,189,257.02
减：库存股
其他综合收益 -381,144.23 -480,904.53
专项储备
盈余公积 35,255,646.64 35,255,646.64
一般风险准备
未分配利润 69,720,742.96 57,278,430.47
归属于母公司所有者权益合计 2,353,189,174.39 2,340,647,101.60
少数股东权益 62,099,042.83 32,555,627.05
所有者权益合计 2,415,288,217.22 2,373,202,728.65
负债和所有者权益总计 8,700,138,531.15 8,330,403,314.62
法定代表人：舒英钢 主管会计工作负责人：汪艺威 会计机构负责人：朱叶梅
母公司资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位:浙江菲达环保科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 356,291,781.89 463,415,915.08
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 218,383,491.62 275,339,127.90
应收账款 1,160,980,515.09 789,334,537.76
预付款项 356,149,837.28 225,602,205.56
应收利息
应收股利 44,900,000.00 44,900,000.00
其他应收款 698,514,055.70 747,536,000.71
存货 2,081,407,417.49 2,232,765,306.19
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 191,217,460.27 260,518,456.54
流动资产合计 5,107,844,559.34 5,039,411,549.74
非流动资产：
可供出售金融资产 32,500,000.00 32,500,000.00
持有至到期投资
长期应收款 2,500,000.00 2,500,000.00
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2018 年半年度报告
长期股权投资 1,628,618,332.29 1,597,242,802.28
投资性房地产
固定资产 471,799,635.75 342,154,227.17
在建工程 14,746,302.65 98,149,246.30
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 57,034,222.92 57,011,436.90
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,491,881.39 4,903,298.98
递延所得税资产 34,647,334.51 35,316,366.83
其他非流动资产
非流动资产合计 2,246,337,709.51 2,169,777,378.46
资产总计 7,354,182,268.85 7,209,188,928.20
流动负债：
短期借款 2,146,217,990.00 1,750,640,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损 77,010.00
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 217,218,710.00 429,586,000.00
应付账款 1,034,973,475.76 919,132,046.02
预收款项 1,216,975,289.62 1,288,944,108.21
应付职工薪酬 31,406.70 33,536.70
应交税费 2,612,645.82 1,669,048.66
应付利息 3,091,451.26 2,470,000.00
应付股利
其他应付款 82,930,215.65 163,994,064.84
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 200,000,000.00 200,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 4,904,051,184.81 4,756,545,814.43
非流动负债：
长期借款 875,454.56 875,454.56
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 70,030,778.73 84,870,593.22
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 58,898,303.35 58,898,303.35
递延收益 61,961,317.36 62,655,231.01
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 191,765,854.00 207,299,582.14
负债合计 5,095,817,038.81 4,963,845,396.57
所有者权益：
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2018 年半年度报告
股本 547,404,672.00 547,404,672.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,744,215,264.53 1,744,215,264.53
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 35,255,646.64 35,255,646.64
未分配利润 -68,510,353.13 -81,532,051.54
所有者权益合计 2,258,365,230.04 2,245,343,531.63
负债和所有者权益总计 7,354,182,268.85 7,209,188,928.20
法定代表人：舒英钢 主管会计工作负责人：汪艺威 会计机构负责人：朱叶梅
合并利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,873,298,418.25 1,817,038,782.66
其中：营业收入 1,873,298,418.25 1,817,038,782.66
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,874,265,773.28 1,781,351,730.19
其中：营业成本 1,549,652,175.09 1,506,097,727.76
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 19,421,248.89 18,150,849.01
销售费用 45,520,918.13 49,331,762.60
管理费用 168,317,857.88 166,354,323.11
财务费用 69,743,812.81 38,518,244.31
资产减值损失 21,609,760.48 2,898,823.40
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 13,959,222.87 2,878,419.27
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 13,525,530.01 2,123,381.06
资产处置收益（损失以“－”号填列） 3,938.25 420,175.59
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益 11,411,188.42 14,034,792.68
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 24,406,994.51 53,020,440.01
加：营业外收入 2,287,979.78 1,684,004.44
减：营业外支出 2,730,303.76 855,793.73
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2018 年半年度报告
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 23,964,670.53 53,848,650.72
减：所得税费用 15,040,142.26 17,598,838.74
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,924,528.27 36,249,811.98
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填 8,924,528.27 36,249,811.98
列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填
列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 12,442,312.49 35,827,457.95
2.少数股东损益 -3,517,784.22 422,354.03
六、其他综合收益的税后净额 99,760.30 69,240.58
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 99,760.30 69,240.58
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 99,760.30 69,240.58
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 99,760.30 69,240.58
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 9,024,288.57 36,319,052.56
归属于母公司所有者的综合收益总额 12,542,072.79 35,896,698.53
归属于少数股东的综合收益总额 -3,517,784.22 422,354.03
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.02 0.07
（二）稀释每股收益(元/股) 0.02 0.07
定代表人：舒英钢 主管会计工作负责人：汪艺威 会计机构负责人：朱叶梅
母公司利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,140,454,352.59 1,179,922,411.30
减：营业成本 1,003,223,231.26 1,029,720,285.53
税金及附加 5,292,066.20 7,057,913.18
销售费用 24,916,771.21 30,647,494.51
管理费用 64,016,913.41 68,759,567.29
财务费用 49,913,555.01 31,227,466.33
36 / 136
2018 年半年度报告
资产减值损失 -115,581.87 6,915,517.37
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 13,959,222.87 3,092,178.73
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 13,525,530.01 2,123,381.06
资产处置收益（损失以“－”号填列）
其他收益 6,010,298.82 5,698,424.05
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,176,919.06 14,384,769.87
加：营业外收入 1,738,579.26 3,260,572.70
减：营业外支出 1,304,404.01 112,367.36
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 13,611,094.31 17,532,975.21
减：所得税费用 589,395.90 4,372,095.97
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,021,698.41 13,160,879.24
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填 13,021,698.41 13,160,879.24
列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填
列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 13,021,698.41 13,160,879.24
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：舒英钢 主管会计工作负责人：汪艺威 会计机构负责人：朱叶梅
合并现金流量表
2018 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,841,601,906.08 2,029,590,868.90
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
37 / 136
2018 年半年度报告
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 10,051,017.18 15,151,374.36
收到其他与经营活动有关的现金 14,207,399.20 8,937,153.22
经营活动现金流入小计 1,865,860,322.46 2,053,679,396.48
购买商品、接受劳务支付的现金 1,820,348,535.40 1,759,778,513.65
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 203,402,087.23 199,187,294.43
支付的各项税费 82,506,975.73 128,367,200.43
支付其他与经营活动有关的现金 99,526,552.31 202,468,734.83
经营活动现金流出小计 2,205,784,150.67 2,289,801,743.34
经营活动产生的现金流量净额 -339,923,828.21 -236,122,346.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,000,000.00
取得投资收益收到的现金 356,682.86 755,038.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资 108,352.52 552,118.20
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 6,439,000.00 3,450,000.00
投资活动现金流入小计 6,904,035.38 6,757,156.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资 181,140,836.35 136,008,870.55
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现 12,580,042.14
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 100,000.00
投资活动现金流出小计 181,140,836.35 148,688,912.69
投资活动产生的现金流量净额 -174,236,800.97 -141,931,756.28
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 33,061,200.00 2,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 33,061,200.00 2,500,000.00
现金
取得借款收到的现金 1,775,077,990.00 1,041,100,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 100,000,000.00
筹资活动现金流入小计 1,808,139,190.00 1,143,600,000.00
38 / 136
2018 年半年度报告
偿还债务支付的现金 1,318,000,000.00 835,180,300.23
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 62,243,728.10 34,449,404.46
其中：子公司支付给少数股东的股利、 50,000.00
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 25,713,373.82 40,285,697.48
筹资活动现金流出小计 1,405,957,101.92 909,915,402.17
筹资活动产生的现金流量净额 402,182,088.08 233,684,597.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 99,760.30 69,240.58
五、现金及现金等价物净增加额 -111,878,780.80 -144,300,264.73
加：期初现金及现金等价物余额 569,885,012.23 571,813,736.52
六、期末现金及现金等价物余额 458,006,231.43 427,513,471.79
法定代表人：舒英钢 主管会计工作负责人：汪艺威 会计机构负责人：朱叶梅
母公司现金流量表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 959,375,786.53 1,280,445,508.78
收到的税费返还 1,459,901.40 2,913,899.76
收到其他与经营活动有关的现金 94,349,415.66 27,065,394.18
经营活动现金流入小计 1,055,185,103.59 1,310,424,802.72
购买商品、接受劳务支付的现金 1,197,404,843.43 1,261,953,954.11
支付给职工以及为职工支付的现金 36,941,747.70 63,205,530.62
支付的各项税费 17,762,693.68 63,091,660.23
支付其他与经营活动有关的现金 93,011,624.93 45,926,760.85
经营活动现金流出小计 1,345,120,909.74 1,434,177,905.81
经营活动产生的现金流量净额 -289,935,806.15 -123,753,103.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 386,240.54
取得投资收益收到的现金 356,682.86 755,038.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资 156,000.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现 213,759.46
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 6,439,000.00
投资活动现金流入小计 6,795,682.86 1,511,038.21
购建固定资产、无形资产和其他长期资 64,420,910.26 40,649,760.26
产支付的现金
投资支付的现金 51,526,452.83 196,029,620.85
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 115,947,363.09 236,679,381.11
投资活动产生的现金流量净额 -109,151,680.23 -235,168,342.90
三、筹资活动产生的现金流量：
39 / 136
2018 年半年度报告
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,571,077,990.00 987,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 100,000,000.00
筹资活动现金流入小计 1,571,077,990.00 1,087,500,000.00
偿还债务支付的现金 1,175,500,000.00 808,100,300.23
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 50,686,540.74 30,348,519.44
支付其他与筹资活动有关的现金 25,713,373.82 40,285,697.48
筹资活动现金流出小计 1,251,899,914.56 878,734,517.15
筹资活动产生的现金流量净额 319,178,075.44 208,765,482.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -79,909,410.94 -150,155,963.14
加：期初现金及现金等价物余额 347,843,955.48 307,895,288.53
六、期末现金及现金等价物余额 267,934,544.54 157,739,325.39
法定代表人：舒英钢 主管会计工作负责人：汪艺威 会计机构负责人：朱叶梅
40 / 136
2018 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权 所有者权益
其他权益工具 其他综合 一般风险 未分配利 益 合计
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 准备 润
一、上年期末余额 547,404, 1,701,189 -480,904. 35,255,64 57,278,43 32,555,627. 2,373,202,7
672.00 ,257.02 53 6.64 0.47 05 28.65
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 547,404, 1,701,189 -480,904. 35,255,64 57,278,43 32,555,627. 2,373,202,7
672.00 ,257.02 53 6.64 0.47 05 28.65
三、本期增减变动金额（减 99,760.30 12,442,31 29,543,415. 42,085,488.
少以“－”号填列） 2.49 78 57
（一）综合收益总额 99,760.30 12,442,31 -3,517,784. 9,024,288.5
2.49 22 7
（二）所有者投入和减少资 33,061,200. 33,061,200.
本 00 00
1．股东投入的普通股 33,061,200. 33,061,200.
00 00
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
41 / 136
2018 年半年度报告
配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 547,404, 1,701,189 -381,144. 35,255,64 69,720,74 62,099,042. 2,415,288,2
672.00 ,257.02 23 6.64 2.96 83 17.22
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权 所有者权益
其他权益工具 减：库存 其他综合 一般风险 未分配利 益 合计
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 准备 润
一、上年期末余额 547,404,6 1,701,189 -827,311. 35,255,64 251,388,2 55,613,474. 2,590,023,9
72.00 ,257.02 74 6.64 40.73 91 79.56
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 547,404,6 1,701,189 -827,311. 35,255,64 251,388,2 55,613,474. 2,590,023,9
72.00 ,257.02 74 6.64 40.73 91 79.56
三、本期增减变动金额（减 346,407.2 -194,109, -23,057,847 -216,821,25
少以“－”号填列） 1 810.26 .86 0.91
（一）综合收益总额 346,407.2 -166,739, -31,557,847 -197,951,01
1 576.66 .86 7.31
（二）所有者投入和减少资 8,500,000.0 8,500,000.0
42 / 136
2018 年半年度报告
本 0 0
1．股东投入的普通股 8,500,000.0 8,500,000.0
0 0
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 -27,370,2 -27,370,233
33.60 .60
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -27,370,2 -27,370,233
配 33.60 .60
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 547,404,6 1,701,189 -480,904. 35,255,64 57,278,43 32,555,627. 2,373,202,7
72.00 ,257.02 53 6.64 0.47 05 28.65
法定代表人：舒英钢 主管会计工作负责人：汪艺威 会计机构负责人：朱叶梅
43 / 136
2018 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合收 所有者权益
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 益 合计
一、上年期末余额 547,404,672 1,744,215, 35,255,646 -81,532,05 2,245,343,
.00 264.53 .64 1.54 531.63
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 547,404,672 1,744,215, 35,255,646 -81,532,05 2,245,343,
.00 264.53 .64 1.54 531.63
三、本期增减变动金额（减少 13,021,698 13,021,698
以“－”号填列） .41 .41
（一）综合收益总额 13,021,698 13,021,698
.41 .41
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
44 / 136
2018 年半年度报告
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 547,404,672 1,744,215, 35,255,646 -68,510,35 2,258,365,
.00 264.53 .64 3.13 230.04
上期
项目 其他权益工具 其他综合收 所有者权益
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 益 合计
一、上年期末余额 547,404,672 1,723,373, 35,255,646 57,888,146 2,363,921,
.00 502.63 .64 .32 967.59
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 547,404,672 1,723,373, 35,255,646 57,888,146 2,363,921,
.00 502.63 .64 .32 967.59
三、本期增减变动金额（减少 20,841,761 -139,420,1 -118,578,4
以“－”号填列） .90 97.86 35.96
（一）综合收益总额 -112,049,9 -112,049,9
64.26 64.26
（二）所有者投入和减少资本 20,841,761 20,841,761
.90 .90
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他 20,841,761 20,841,761
.90 .90
（三）利润分配 -27,370,23 -27,370,23
3.60 3.60
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 -27,370,23 -27,370,23
配 3.60 3.60
45 / 136
2018 年半年度报告
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 547,404,672 1,744,215, 35,255,646 -81,532,05 2,245,343,
.00 264.53 .64 1.54 531.63
法定代表人：舒英钢 主管会计工作负责人：汪艺威 会计机构负责人：朱叶梅
46 / 136
2018 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
浙江菲达环保科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府证券委员会浙
证委〔2000〕8 号文批准，由菲达集团有限公司(以下简称菲达集团)为主发起人，联合中国国际
热能工程公司等八家发起人共同发起设立，于 2000 年 4 月 30 日在浙江省工商行政管理局登记注
册，总部位于浙江省诸暨市。公司现持有统一社会信用代码为 91330000720084441G 的营业执照，
注册资本 547,404,672.00 元，股份总数 547,404,672 股(每股面值 1 元)，均系无限售条件的流通
股 A 股。公司股票已于 2002 年 7 月 22 日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属制造行业。经营范围：除尘器、气力输送设备、烟气脱硫设备、烟气脱硝设备、电
控设备、钢结构件的研究开发、设计、生产(诸暨市牌头镇)、销售及安装服务，污水处理设备、
土壤修复设备的研发、设计、销售及安装服务，压力容器的设计、制造、销售，环保工程技术开
发、技术咨询、技术服务，环保工程的设计、施工，实业投资，投资管理，经营进出口业务。主
要产品为除尘器、气力输送设备、烟气脱硫设备、电控设备、钢结构件、低温省煤器等，并为上
述产品提供安装服务。
本财务报表业经公司 2018 年 8 月 16 日第七届董事会第三次会议批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将浙江菲达脱硫工程有限公司(以下简称菲达脱硫公司)、浙江菲达环境工程有限公司
(以下简称菲达环境公司)和浙江菲达电气工程有限公司(以下简称菲达电气公司)等 25 家子公司
纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、
收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
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环保工程业务的营业周期，从开工建设至项目竣工，一般在 12 个月以上，具体周期根据项目
情况确定，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。除环保工程业务以外，公司经营业
务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支
付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子
公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务
报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企
业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债
表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购
建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成
本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益
或其他综合收益。
（2）外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采
用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他
综合收益。
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10. 金融工具
√适用 □不适用
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债）、其他金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始
确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交
易费用，但下列情况除外：1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本
计量；2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：1) 以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可
能发生的交易费用；2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；3) 不属于指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续
计量：①按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；②初始确认金额扣除按照《企
业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法
处理：1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得
或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；
处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
收益。2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利
息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资
收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计
额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该
金融负债或其一部分。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对
价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
分别下列情况处理：1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；2) 未放弃对该金融
资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金
融资产的账面价值；2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之
和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：1) 终止确认部分的账面价值；2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公
允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
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公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融
资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：
活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的
其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察
市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据
作出的财务预测等。
（5）金融资产的减值测试和减值准备计提方法
1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行
减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险
特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不
重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果
表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
3) 可供出售金融资产
①表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
a.债务人发生严重财务困难；
b.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
c.公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
d.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e.因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
f.其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
②表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或
非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使
公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的
权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续
时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其
成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未
超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否
发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、
经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下
降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期
后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并
计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综
合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金
融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期
损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 以占应收款项账面余额 10%以上的款项为标准
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值
低于其账面价值的差额计提坏账准备
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(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合 账龄分析法
合并范围内关联往来组合 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
□适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 3 3
其中：1 年以内分项，可添加行
1 年以内（含，下同） 3 3
1－2 年 10 10
2－3 年 20 20
3 年以上 50 50
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 信用风险与以账龄组合存在明显差异
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
于其账面价值的差额计提坏账准备
对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面
价值的差额计提坏账准备。
12. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
（3）存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营
过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
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1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
13. 持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
（1）共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，
但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
（2）投资成本的确定
1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权
益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价
值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于
“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长
期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公
积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投
资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表
和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按
成本法核算的初始投资成本。
②在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被
购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与
其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负
债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成
本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重
组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产
交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权
投资，采用权益法核算。
（4）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对
被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投
资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金
融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
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2) 合并财务报表
①通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存
收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
②通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为
其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的
建筑物。
2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和
无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 平均年限法 15-35 3-5 2.71-6.47
通用设备 平均年限法 3-10 3-5 9.50-32.33
专用设备 平均年限法 5-20 3-5 4.75-19.40
运输工具 平均年限法 6-8 3-5 11.88-16.17
其他设备 平均年限法 4-5 3-5 19.00-24.25
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移
给承租人；2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租
赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；3) 即使资产
的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的 75%以上
（含 75%）]；4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产
公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁
开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，
只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者
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入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建
造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状
态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原
暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发
生；③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过
3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或
者生产活动重新开始。
3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止
资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得
的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或
者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加
权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1）无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 30-50
专有技术使用权 5-10
非专利技术 5-10
软件费 3-5
排污权 5
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使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收
回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资
产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技
术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的
方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将
在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形
资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠
地计量。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限
的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合
并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损
益。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用
按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以
后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。
2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变
量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受
益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
②设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受
益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
③期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资
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产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本
和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计
划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但
可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2) 公司确
认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行
会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关
会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息
净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期
损益或相关资产成本。
25. 预计负债
√适用 □不适用
（1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司
承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，
公司将该项义务确认为预计负债。
（2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产
负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
（1）收入确认原则
1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：①将商品所有权上的主要风险和报酬转移给
购货方；②公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控
制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入；⑤相关的已发生或将发生的
成本能够可靠地计量。
2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、
相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比
例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已
经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同
金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当
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期损益，不确认劳务收入。
3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让
渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用
费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
4) 建造合同
①建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同
费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根
据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不
可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
②固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与
合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工
进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果
能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠
地计量。
③确定合同完工进度的方法为已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例。
④资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中
的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
（2）收入确认的具体方法
公司主要设计、生产、销售及安装电除尘器、气力输送等环保设备。对需要安装调试的工程
项目，按以下完工进度确认收入和结转成本：
1) 产品交付 50%的当月内，确认合同总额的 20%的销售收入及结转相应成本；
2) 产品交付 100%的当月内，确认合同总额的 30%的销售收入及结转相应成本；
3) 产品安装完毕、调试合格后的当月内，确认合同总额的 40%的销售收入及结转相应成本；
4) 产品投入运行一年，并经测试合格后的当月内，确认合同总额的 10%或尚余未确认收入部
分的销售收入及结转相应成本。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递
延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政
府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将
尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资
产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与
收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确
认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已
发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
(3)、与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本
费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
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30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按
照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或
清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资
产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差
异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很
可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况
产生的所得税：1) 企业合并；2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接
费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额
现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实
际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和
作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未
担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法
计算确认当期的融资收入。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
√适用 □不适用
分部报告
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公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是
指同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 技术服务费按 6%税率计缴，运输服务按 11%
税率计缴，安装业务自 2016 年 5 月 1 日起按
11%的税率计缴，场地租赁服务费自 2016 年
5 月 1 日起按 5%的税率计缴，其余按 17%的
税率计缴；出口货物实行“免、抵、退”税
政策，退税率为 13%-17%[注 1]
城市维护建设税 应缴流转税税额 子公司江苏菲达宝开电气有限公司[注 2]、
江苏菲达环保科技有限公司[注 3]、江苏海
德节能科技有限公司诸暨分公司[注 4]、诸
暨华商进出口有限公司牌头制造分公司[注
5]均按应缴流转税税额的 5%计缴,本公司及
其他分子公司按应缴流转税税额的 7%计缴
企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25%
房产税 从价计征的，按房产原值一次减 1.2%、12%
除 30%后余值的 1.2%计缴；从租
计征的，按租金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
[注 1]：根据《财政部国家税务总局关于调整增值税税率的通知》（财税〔2018〕32 号），
自 2018 年 5 月 1 日起，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用 17%和 11%税率的，
税率分别调整为 16%、10%；原适用 17%税率且出口退税率为 17%的出口货物，出口退税率调整至
16%。原适用 11%税率且出口退税率为 11%的出口货物、跨境应税行为，出口退税率调整至 10%。
[注 2]：以下简称菲达宝开公司。
[注 3]：以下简称江苏菲达公司。
[注 4]：以下简称江苏海德诸暨分公司。
[注 5]：以下简称华商制造分公司。
各分公司、分厂异地独立缴纳企业所得税的说明
经向主管税务机关申请，华商制造分公司、浙江菲达环保科技股份有限公司北京分公司（以
下简称菲达北京分公司）在当地独立缴纳企业所得税。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
本公司 15%
菲达脱硫公司 15%
菲达宝开公司 15%
衢州市清泰环境工程有限公司[注 1] 15%
江苏海德节能科技有限公司[注 2] 15%
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菲达北京分公司 20%
除上述以外的其他纳税主体 25%
[注 1]：以下简称衢州清泰公司。
[注 2]：以下简称江苏海德公司。
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）企业所得税
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室发布的《关于公示浙江省 2017 年第一批
拟认定高新技术企业名单的通知》，本公司及子公司菲达脱硫公司通过高新技术企业复审，衢州
清泰公司通过高新技术企业评审，于 2017 年度至 2019 年度享受企业所得税率优惠政策，按 15%
的税率计缴企业所得税。
根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组发布的《关于公示江苏省 2015 年第一批复审
通过高新技术企业名单的通知》（苏高企协〔2015〕12 号），子公司菲达宝开公司通过高新技术
企业复审，有效期自 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，自 2015 年度起 3 年内减按 15%的税
率计缴企业所得税。公司预计 2018 年可通过高新技术企业复审，暂按 15%计算缴纳。
根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组发布的《关于公示江苏省 2016 年第四批拟认
定高新技术企业名单的通知》，子公司江苏海德公司于 2016 年 11 月 30 日被认定为高新技术企业，
自 2016 年起 3 年内减按 15%的税率计缴企业所得税。
菲达北京分公司享受小微企业所得税优惠，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率
缴纳企业所得税。
（2）增值税
根据财政部和国家税务总局于 2015 年 6 月 12 日印发的《资源综合利用产品和劳务增值税优
惠目录》（财税〔2015〕78 号），其中，规定污水垃圾处理、再生水和污泥处理劳务，自 2015
年 7 月 1 日起征收增值税。污水、垃圾及污泥处理劳务在缴税后返还 70%，即需要缴纳 30%的增值
税。子公司衢州清泰公司享受增值税即征即退 70%优惠。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 84,587.09 124,641.15
银行存款 461,783,744.46 583,065,745.64
其他货币资金 182,292,355.79 177,943,379.58
合计 644,160,687.34 761,133,766.37
其中：存放在境外的款 1,284,637.61 1,195,117.20
项总额
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明
细如下：
项 目 期末数 期初数
银行存款
江苏海德公司未决诉讼而被法院冻结的账户 7,410,000.00 6,910,812.83
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用于开具票据质押担保的定期存款 10,000,000.00
其他货币资金
履约保函保证金 111,600,890.06 102,206,564.45
银行承兑汇票保证金 66,154,997.20 70,312,000.00
投标保证金 988,568.65 1,819,376.86
合 计 186,154,455.91 191,248,754.14
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 304,928,242.15 347,899,832.08
商业承兑票据 1,013,005.30 4,677,688.71
合计 305,941,247.45 352,577,520.79
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 43,000,000.00
商业承兑票据
合计 43,000,000.00
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 324,269,338.07
商业承兑票据
合计 324,269,338.07
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获
支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到
期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 1,835, 96.62 143,22 7.80 1,692, 1,458, 95.68 129,31 8.87 1,329,
征组合计提坏 493,51 1,504. 272,01 664,21 7,844. 346,36
账准备的应收 8.77 62 4.15 0.61 08 6.53
账款
单项金额不重 64,266 3.38 48,020 74.72 16,245 65,818 4.32 48,804 74.15 17,013
大但单独计提 ,127.5 ,186.9 ,940.6 ,847.5 ,906.9 ,940.6
坏账准备的应 9 7 2 9 7 2
收账款
1,899, / 191,24 / 1,708, 1,524, / 178,12 / 1,346,
合计 759,64 1,691. 517,95 483,05 2,751. 360,30
6.36 59 4.77 8.20 05 7.15
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 1,381,171,613.36 41,435,148.40 3.00
1 年以内小计 1,381,171,613.36 41,435,148.40 3.00
1至2年 183,375,994.32 18,337,599.43 10.00
2至3年 173,413,995.96 34,682,799.20 20.00
3 年以上 97,531,915.13 48,765,957.59 50.00
合计 1,835,493,518.77 143,221,504.62 7.80
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 13,702,779.77 元。
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其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 583,839.23
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例(%)
邹平县宏创热电有限公司 82,092,800.00 4.32 8,099,280.00
河南省华隆电力技术开发公司 69,662,486.93 3.67 13,965,763.47
茌平信源铝业有限公司 48,957,539.73 2.58 1,807,059.99
山东鲁电国际贸易有限公司 48,799,300.00 2.57 1,463,979.00
中国电力工程顾问集团华北电力设计院
43,910,187.50 2.31 1,317,305.63
有限公司
小 计 293,422,314.16 15.45 26,653,388.09
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 369,055,420.31 82.11 207,737,460.64 87.76
1至2年 59,567,565.15 13.25 16,175,263.06 6.83
2至3年 10,674,990.56 2.38 3,961,763.72 1.67
3 年以上 10,173,135.55 2.26 8,836,870.57 3.74
合计 449,471,111.57 100.00 236,711,357.99 100.00
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2018 年半年度报告
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
占预付款项余额
单位名称 账面余额
的比例(%)
诸暨垠恺建设工程有限公司 44,815,568.00 9.97
浙江诸安建设集团有限公司 34,270,953.40 7.62
河南科兴建设有限公司 15,698,000.00 3.49
河北省第四建筑工程有限公司 14,994,780.00 3.34
诸暨森达机电安装有限公司 12,854,000.00 2.86
小 计 122,633,301.40 27.28
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2018 年半年度报告
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类
比 提 账面 比 提 账面
别
金额 例 金额 比 价值 金额 例 金额 比 价值
(%) 例 (%) 例
(%) (%)
单 158,472,69 51. 158,472,69 148,472,69 53. 148,472,69
项 8.91 75 8.91 8.91 69 8.91
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
按 144,788,67 47. 15,660,96 10. 129,127,71 125,142,32 45. 12,053,98 9.6 113,088,34
信 7.63 29 1.26 82 6.37 8.18 25 0.55 3 7.63
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
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2018 年半年度报告
单 2,942,160. 0.9 2,226,504 75. 715,656.12 2,942,160. 1.0 2,226,504 75. 715,656.12
项 98 6 .86 68 98 6 .86 68
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
合 306,203,53 / 17,887,46 / 288,316,07 276,557,18 / 14,280,48 / 262,276,70
计 7.52 6.12 1.40 8.07 5.41 2.66
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
（按单位）
浙江神鹰集团有 158,472,698.91 [注]
限公司
合计 158,472,698.91 / /
[注]：本公司为浙江神鹰集团有限公司（以下简称神鹰集团）银行融资提供连带责任担保。
神鹰集团于 2016 年 4 月 18 日已申请破产清算，无法偿还到期银行贷款，公司代为向银行偿还。
截至 2018 年 6 月 30 日，本公司为神鹰集团代偿了浙江稠州商业银行杭州分行的 3,000 万元贷款、
844,741.35 元利息以及 96,562.00 元诉讼费，代偿了平安银行和平支行的 3,000 万元贷款，代偿
了中国工商银行诸暨支行的 2,700 万元贷款以及利息 143,683.08 元，代偿了上海浦东发展银行绍
兴诸暨支行的 3,000 万元贷款，中信银行杭州分行的 2,000 万元贷款本金及利息 258,509.98 元，
代偿了招商银行诸暨支行 2,000 万元贷款、利息 27,187.50 元以及 102,015.00 元诉讼费，合计代
偿了 158,472,698.91 元。
本公司将该等款项列为其他应收款，已单独计提预计负债，详见本财务报表附注承诺及或有
事项说明。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
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2018 年半年度报告
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 87,750,998.09 2,632,529.92 3.00
1 年以内小计 87,750,998.09 2,632,529.92 3.00
1至2年 27,006,751.96 2,700,675.20 10.00
2至3年 15,625,692.18 3,125,138.42 20.00
3 年以上 14,405,235.40 7,202,617.72 50.00
合计 144,788,677.63 15,660,961.26 10.82
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 3,606,980.71 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 89,671,704.46 94,141,420.77
备用金 18,626,839.84 19,736,492.89
应收暂付款 24,427,865.84 4,272,689.90
神鹰集团代偿款 158,472,698.91 148,472,698.91
其他 15,004,428.47 9,933,885.60
合计 306,203,537.52 276,557,188.07
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
神鹰集团 担保代偿款 10,000,000.00 1 年以内 51.75
40,387,712.48 1-2 年
108,084,986.43 2-3 年
BGR ENERGY 履约保函 8,011,760.00 1-2 年 2.62 8,011,760.00
SYSTEMS
LIMITED
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2018 年半年度报告
贵州省织金县 履约保证金 5,500,000.00 2-3 年 1.80 1,100,000.00
城市管理局
北京国电工程 投标保证金 3,150,154.00 1 年以内 1.03 94,504.62
招标有限公司 1,169,068.00 1-2 年 0.38 116,906.80
江苏盐城环保 保证金 4,000,000.00 3 年以上 1.31 2,000,000.00
产业园管理委
员会
合计 / 180,303,680.91 / 58.89 11,323,171.42
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 166,786,560.97 1,520,958.39 165,265,602.58 160,067,067.44 2,020,958.39 158,046,109.05
在产品 2,714,544,355.67 159,252,486.21 2,555,291,869.46 2,854,599,990.93 159,252,486.21 2,695,347,504.72
库存商 49,137,058.62 423,532.05 48,713,526.57 42,956,270.07 423,532.05 42,532,738.02
品
周转材
料
消耗性
生物资
产
建造合
同形成
的已完
工未结
算资产
工程施 16,699,366.34 16,699,366.34 11,779,686.74 11,779,686.74
工
合计 2,947,167,341.60 161,196,976.65 2,785,970,364.95 3,069,403,015.18 161,696,976.65 2,907,706,038.53
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2018 年半年度报告
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 2,020,958.39 500,000.00 1,520,958.39
在产品 159,252,486.21 159,252,486.21
库存商品 423,532.05 423,532.05
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
合计 161,696,976.65 500,000.00 161,196,976.65
确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明
项 目 计提存货跌价准备的依据
原材料 按单个存货项目的可变现净值低于其账面成本的差额计提存货跌价准备
在产品 按单个存货项目的可变现净值低于其账面成本的差额计提存货跌价准备
库存商品 按单个存货项目的可变现净值低于其账面成本的差额计提存货跌价准备
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预缴或待抵扣税费 226,149,301.84 290,580,389.08
合计 226,149,301.84 290,580,389.08
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2018 年半年度报告
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
可供出售债务工
具：
可供出售权益工 32,500,000.00 32,500,000.00 32,500,000.00 32,500,000.00
具：
按公允价值计
量的
按成本计量的 32,500,000.00 32,500,000.00 32,500,000.00 32,500,000.00
合计 32,500,000.00 32,500,000.00 32,500,000.00 32,500,000.00
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账面余额 减值准备 在被投
被投资 资单位 本期现
单位 本期 本期 本期 本期 持股比 金红利
期初 期末 期初 期末 例(%)
增加 减少 增加 减少
浙江诸暨骏 2,500,000.00 2,500,000.00 5.00
达环保设备
有限公司
杭州良协股 30,000,000.00 30,000,000.00 12.00
权投资基金
管理合伙企
业（有限合
伙）
合计 32,500,000.00 32,500,000.00 /
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折
现
项目 坏账准 坏账准 率
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备 区
间
融资租赁款
其中：未实现
融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
可转股债权 2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00
合计 2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 /
2016 年本公司与浙江昌达环保科技股份有限公司（原名为诸暨市昌达环保机械设备有限公司，
以下简称昌达环保）签订了可转股债权投资协议。协议约定，本公司以借款形式向昌达环保投入
250 万元，若当昌达环保 2017 年经审计后净利润超过 350 万元以上，或 2018 年经审计后净利润
超过 450 万元以上，或 2019 年经审计后净利润超过 350 万元以上，本公司有行使或放弃债权置换
为昌达环保的股权权利。此外，协议还约定，本公司无论行使或放弃债权置换成股权的权利，均
可获得利率为 5%的固定利息回报。
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
宣告发 减值准
期初 权益法下 其他综 期末
被投资单位 追加投 减少 其他权 放现金 计提减 备期末
余额 确认的投 合收益 其他 余额
资 投资 益变动 股利或 值准备 余额
资损益 调整
利润
一、合营企业
浙江菲达菱立高 12,209,8 -1,760,1 10,449,
性能烟气净化系 28.76 11.03 717.73
统工程有限公司
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2018 年半年度报告
[注 1]
小计 12,209,8 -1,760,1 10,449,
28.76 11.03 717.73
二、联营企业
浙江菲达通球环 12,406,7 904,583. 13,311,
保管业有限公司 77.03 07 360.10
[注 2]
浙江环质环境科 580,922. 292,499. 873,421
技有限公司[注 3] 79 08 .87
河南豫能菲达环 54,163,8 873,165. 55,037,
保有限公司[注 4] 67.18 63 032.81
浙江南孔投资管 2,263,31 -100,981 2,162,3
理有限公司[注 5] 2.55 .82 30.73
巨化集团财务有 208,897, 6,262,07 215,159
限责任公司[注 6] 043.82 2.45 ,116.27
山东菲达生态环 151,170, 7,750,93 158,920
境科技有限公司 000.00 9.77 ,939.77
[注 7]
广西广投达源环 8,332,26 -696,637 7,635,6
境科技有限公司 3.70 .14 26.56
[注 8]
小计 437,814, 15,285,6 453,099
187.07 41.04 ,828.11
450,024, 13,525,5 463,549
合计
015.83 30.01 ,545.84
[注 1]：以下简称菲达菱立公司。
[注 2]：以下简称通球环保公司。
[注 3]：以下简称环质环境公司。
[注 4]：以下简称河南豫能公司。
[注 5]：以下简称浙江南孔公司。
[注 6]：以下简称巨化财务公司。
[注 7]：以下简称山东菲达公司。
[注 8]：以下简称广西广投公司。
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 9,948,023.81 34,819,937.38 44,767,961.19
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
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2018 年半年度报告
4.期末余额 9,948,023.81 34,819,937.38 44,767,961.19
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 7,064,600.04 5,600,456.46 12,665,056.50
2.本期增加金额 62,313.36 475,814.65 538,128.01
（1）计提或摊销 62,313.36 475,814.65 538,128.01
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 7,126,913.40 6,076,271.11 13,203,184.51
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 2,821,110.41 28,743,666.27 31,564,776.68
2.期初账面价值 2,883,423.77 29,219,480.92 32,102,904.69
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原
值：
1.期初
726,612,320.45 371,450,536.88 155,759,046.37 29,225,346.65 14,517,717.85 1,297,564,968.20
余额
2.本期
137,665,566.25 23,855,482.10 366,305.34 19,879,800.80 4,119,047.16 185,886,201.65
增加金额
（1）
3,191,724.13 8,779,551.51 366,305.34 19,879,800.80 3,793,917.05 36,011,298.83
购置
（2）
在建工程转 134,473,842.12 15,075,930.59 325,130.11 149,874,902.82
入
（3）
企业合并增
加
3.本期
3,118,118.00 805,364.33 511,720.05 60,633.86 4,495,836.24
减少金额
（1） 3,118,118.00 805,364.33 511,720.05 60,633.86 4,495,836.24
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2018 年半年度报告
处置或报废
4.期末
861,159,768.70 394,500,654.65 156,125,351.71 48,593,427.40 18,576,131.15 1,478,955,333.61
余额
二、累计折旧
1.期初
187,398,734.47 114,445,968.59 82,463,941.20 14,355,696.29 9,898,474.21 408,562,814.76
余额
2.本期
17,389,080.41 18,423,072.24 6,987,841.55 1,307,049.82 2,630,199.61 46,737,243.63
增加金额
（1）
17,389,080.41 12,850,851.06 5,520,952.08 1,172,003.00 1,453,726.24 38,386,612.79
计提
(2) 5,572,221.18 1,466,889.47 135,046.82 1,176,473.37 8,350,630.84
具有融资性
质的售后回
租
3.本期
2,179,335.00 503,001.77 439,936.04 50,200.34 3,172,473.15
减少金额
（1）
2,179,335.00 503,001.77 439,936.04 50,200.34 3,172,473.15
处置或报废
4.期末
202,608,479.88 132,366,039.06 89,451,782.75 15,222,810.07 12,478,473.48 452,127,585.24
余额
三、减值准备
1.期初
4,725.73 489,797.35 20,069.30 514,592.38
余额
2.本期
4,800,000.00 4,800,000.00
增加金额
（1）
4,800,000.00 4,800,000.00
计提
3.本期
减少金额
（1）
处置或报废
4.期末
4,725.73 5,289,797.35 20,069.30 5,314,592.38
余额
四、账面价值
1.期末
658,546,563.09 256,844,818.24 66,673,568.96 33,350,548.03 6,097,657.67 1,021,513,155.99
账面价值
2.期初
539,208,860.25 256,514,770.94 73,295,105.17 14,849,581.06 4,619,243.64 888,487,561.06
账面价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
通用设备 82,829,961.60 12,898,514.80 69,931,446.80
专用设备 8,590,356.06 3,578,430.09 5,011,925.97
运输工具 1,481,048.83 328,741.11 1,152,307.72
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2018 年半年度报告
其他设备 7,998,633.51 3,277,235.69 4,721,397.82
小 计 100,900,000.00 20,082,921.69 80,817,078.31
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
牌头工业园 2#7#联合厂房、综 47,487,283.60 已竣工结算，尚在办理房产证
合楼
厂房、车间附房、5#钢结构厂 1,851,909.51 部分固定资产未办妥权证，主要
房、厂区内配电房 系厂房比较大，内部搭建情况较
多，导致实物和厂房规划有一定
的差异，目前已难办理
牌头工业园 4#6#8#厂房 93,930,666.67 尚未竣工结算，无法办理
牌头工业园 5#丙烷站厂房 13,034,884.03 尚未竣工结算，无法办理
大气污染防治研究中心 98,734,772.59 尚未竣工结算，无法办理
小 计 255,039,516.40
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
大气污染研制 59,805,167.84 59,805,167.84
中心
牌头工业园 21,901,305.09 21,901,305.09
4#6#8#厂房及
宿舍
危险废物焚烧 55,528,965.15 55,528,965.15 45,031,184.40 45,031,184.40
扩能技改
衢州清源基建 59,159,521.91 59,159,521.91 52,657,250.40 52,657,250.40
工程
菲达技术临安 16,568,203.21 16,568,203.21 10,189,081.01 10,189,081.01
基建项目
工程机械用零 13,642,854.20 13,642,854.20 9,075,683.30 9,075,683.30
部件项目
衢州巨泰熟料 19,468,544.73 19,468,544.73
洁净排放项目
织金城乡生活 11,802,786.78 11,802,786.78
垃圾收运项目
待安装设备 13,220,442.01 13,220,442.01 13,912,432.98 13,912,432.98
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2018 年半年度报告
其他 3,940,565.96 3,940,565.96 3,668,357.92 3,668,357.92
合计 193,331,883.95 193,331,883.95 216,240,462.94 216,240,462.94
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其
本
利 中：
期
工程 息本
利
累计 资期
息 资
投入 本利
项目 预算 期初 本期增加金 本期转入固 本期其他 期末 工程 资 金
占预 化息
名称 数 余额 额 定资产金额 减少金额 余额 进度 本 来
算比 累资
化 源
例 计本
率
(%) 金化
(%
额金
)
额
大气 11,2 59,805,167 38,929,604 98,734,772 100. 100. 募
污染 30 万 .84 .75 .59 00 00 集
研制 元 资
中心 金、
自
有
资
金
牌头 9,70 21,901,305 9,400,550. 31,301,856 100. 100. 募
工业 0万 .09 91 .00 00 00 集
园 元 资
4#6# 金
8#厂
房及
宿舍
危险 9,22 45,031,184 10,497,780 55,528,965 60.1 60.1 自
废物 6万 .40 .75 .15 99 有
焚烧 元 资
扩能 金
技改
衢州 9,38 52,657,250 6,502,271. 59,159,521 59.8 59.8 自
清源 3万 .40 51 .91 66 有
基建 元 资
工程 金
菲达 1,78 10,189,081 6,379,122. 16,568,203 93.1 93.1 自
技术 0万 .01 20 .21 00 有
临安 元 资
基建 金
项目
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2018 年半年度报告
工程 1,97 9,075,683. 6,521,013. 1,953,842. 13,642,854 69.0 69.0 自
机械 5 万 30 69 79 .20 88 有
用零 元 资
部件 金
项目
衢州 2,38 19,468,544 19,468,544 81.6 81.6 自
巨泰 4 万 .73 .73 66 有
熟料 元 资
洁净 金
排放
项目
织金 10,0 11,802,786 11,802,786 12 12 自
城乡 00 万 .78 .78 有
生活 元 资
垃圾 金
收运
项目
[z1]
待安 13,912,432 18,416,820 16,039,134 3,069,676 13,220,442 募
装设 .98 .30 .71 .56 .01 集
备 资
金、
自
有
资
金
其他 3,668,357. 2,117,504. 1,845,296. 3,940,565. 自
92 77 73 96 有
资
金
5567 216,240,46 130,036,00 149,874,90 3,069,676 193,331,88 / / / /
合计 8万 2.94 0.39 2.82 .56 3.95
元
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
专有技术使用
项目 土地使用权 软件费 非专利技术 排污权 合计
权
一、账面原值
1.期初余额 422,508,865.34 18,696,045.46 13,056,469.51 1,000,000.00 949,571.00 456,210,951.31
2.本期增加 654,426.07 2,035,177.93 2,689,604.00
金额
(1)购置 654,426.07 2,035,177.93 2,689,604.00
(2)内部
研发
(3)企业
合并增加
3.本期减少 300,000.00 300,000.00
金额
(1)处置 300,000.00 300,000.00
4.期末余额 423,163,291.41 18,696,045.46 14,791,647.44 1,000,000.00 949,571.00 458,600,555.31
二、累计摊销
1.期初余额 57,428,192.20 13,227,668.68 4,522,949.20 1,000,000.00 633,042.39 76,811,852.47
2.本期增加 4,677,465.80 394,185.00 1,001,553.70 92,417.63 6,165,622.13
金额
（1）计提 4,677,465.80 394,185.00 1,001,553.70 92,417.63 6,165,622.13
3.本期减少 300,000.00 300,000.00
金额
(1)处置 300,000.00 300,000.00
4.期末余额 62,105,658.00 13,621,853.68 5,224,502.90 1,000,000.00 725,460.02 82,677,474.60
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
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2018 年半年度报告
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面 361,057,633.41 5,074,191.78 9,567,144.54 224,110.98 375,923,080.71
价值
2.期初账面 365,080,673.14 5,468,376.78 8,533,520.31 316,528.61 379,399,098.84
价值
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或
期初余额 企业合并 期末余额
形成商誉的事项 处置
形成的
诸暨华商进出口有 1,799,586 1,799,58
限公司 .07 6.07
江苏海德公司 106,758,4 106,758,
41.48 441.48
衢州清泰公司 30,629,49 30,629,4
8.96 98.96
139,187,5 139,187,
合计
26.51 526.51
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
江苏海德公司 20,036,605.27 20,036,605.27
合计 20,036,605.27 20,036,605.27
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的五年
期现金流量预测为基础，五年之后年份的现金流量均保持稳定。减值测试中采用的其他关键数据
包括：合同金额、生产成本及其他相关费用。
公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市
场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 2,809,675.58 1,845,503.13 1,173,659.61 3,481,519.10
绿化改造 2,093,623.40 250,643.30 1,842,980.10
合计 4,903,298.98 1,845,503.13 1,424,302.91 5,324,499.20
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 325,106,727.74 41,500,465.35 260,091,258.68 40,867,923.00
内部交易未实现利润 1,267,953.07 308,269.18 1,267,953.07 316,988.27
可抵扣亏损
固定资产减值准备 459,030.37 68,854.56
商品内部交易未实现利 4,471,278.62 897,061.55 18,799,441.65 2,819,916.25
润抵销
其 他 19,638,702.56 3,548,132.14 20,409,387.56 3,675,286.39
合计 350,484,661.99 46,253,928.22 301,027,071.33 47,748,968.47
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 83,543,271.62 94,008,954.43
可抵扣亏损 226,060,484.29 191,159,640.80
预计负债 76,364,996.44 78,261,754.58
合计 385,968,752.35 363,430,349.81
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2018 年半年度报告
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年 5,180,592.74
2019 年 1,476,569.41 1,476,569.41
2020 年 6,277,909.32 6,277,909.32
2021 年 11,204,389.41 14,854,307.59
2022 年 158,837,599.50 163,370,261.74
2023 年 48,264,016.65
合计 226,060,484.29 191,159,640.80 /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 347,640,000.00 297,640,000.00
保证借款 1,133,577,990.00 755,000,000.00
信用借款 850,000,000.00 828,000,000.00
保证及抵押借款 43,000,000.00 33,000,000.00
合计 2,374,217,990.00 1,913,640,000.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债 77,010.00
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
期货合约 77,010.00
其他
指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
合计 77,010.00
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2018 年半年度报告
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 260,608,710.00 436,832,000.00
合计 260,608,710.00 436,832,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款及工程款 1,387,616,550.67 1,253,942,454.52
其他 9,354,065.32 5,285,892.43
合计 1,396,970,615.99 1,259,228,346.95
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
厦门三维丝环保股份有限公司 12,861,107.80 尚未结算
浙江连成环保科技有限公司 8,584,400.00 尚未结算
北京沃德信实德环保科技有限公司 7,764,160.00 尚未结算
南京国电环保科技有限公司 5,998,200.00 尚未结算
合计 35,207,867.80 /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 1,486,189,502.80 1,522,767,576.33
合计 1,486,189,502.80 1,522,767,576.33
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
本公司产品属大型环保机械设备，生产周期长，价值高。结算方式按合同规定实行分期收款，
工程合同按完工百分比法确认收入。预收款项期末余额中账龄 1 年以上部分均系尚未确认收入的
合同预收款。
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 27,841,323.73 167,618,939.45 183,450,572.03 12,009,691.15
二、离职后福利-设定提存 3,676.96 18,467,241.11 18,277,893.09 193,024.98
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计 27,845,000.69 186,086,180.56 201,728,465.12 12,202,716.13
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 27,430,554.60 142,447,736.26 160,765,217.43 9,113,073.43
二、职工福利费 7,414,716.14 5,793,986.43 1,620,729.71
三、社会保险费 1,931.29 9,277,056.91 9,264,133.31 14,854.89
其中：医疗保险费 1,769.88 6,748,266.28 6,736,142.48 13,893.68
工伤保险费 44.02 1,145,981.89 1,145,468.19 557.72
生育保险费 117.39 579,967.86 579,681.76 403.49
补充医疗保险 802,840.88 802,840.88
四、住房公积金 6,258,847.02 6,236,063.02 22,784.00
五、工会经费和职工教育经费 408,837.84 2,220,583.12 1,391,171.84 1,238,249.12
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 27,841,323.73 167,618,939.45 183,450,572.03 12,009,691.15
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 3,545.64 17,026,722.82 16,839,489.50 190,778.96
2、失业保险费 131.32 733,503.40 731,388.70 2,246.02
3、企业年金缴费 707,014.89 707,014.89
合计 3,676.96 18,467,241.11 18,277,893.09 193,024.98
83 / 136
2018 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 23,672,683.43 56,116,779.09
消费税
营业税
企业所得税 11,459,499.66 8,752,771.59
个人所得税 599,214.24 1,088,125.61
城市维护建设税 557,649.14 554,658.42
房产税 1,405,940.11 1,292,777.04
土地使用税 3,386,676.83 487,846.10
教育费附加 236,378.45 252,965.40
地方教育附加 217,172.70 208,758.68
其他 183,295.99 166,789.18
合计 41,718,510.55 68,921,471.11
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 455,468.56 546,272.84
企业债券利息
短期借款应付利息 2,996,076.68 2,365,100.20
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计 3,451,545.24 2,911,373.04
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-杭州智达物料输送 110,000.00 160,000.00
工程设备有限公司
合计 110,000.00 160,000.00
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2018 年半年度报告
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
项 目 未支付金额 未支付原因
杭州智达物料输送工程设备有限公司 110,000.00 股东暂未要求支付
小 计 110,000.00
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 30,843,526.00 30,959,599.78
拆借款 2,683,417.29 4,032,646.00
应付暂收款 7,639,652.28 4,932,375.18
其他 15,186,169.73 7,465,729.09
合计 56,352,765.30 47,390,350.05
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 210,000,000.00 210,000,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 210,000,000.00 210,000,000.00
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 26,700,000.00 28,200,000.00
保证借款 112,000,000.00 114,000,000.00
信用借款 34,875,454.56 34,875,454.56
合计 173,575,454.56 177,075,454.56
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
借款 借款 年利率
贷款单位 期末数 期初数
起始日 到期日 (%)
诸暨市财政局 2005-06-01 2020-06-01 2.55 875,454.56 875,454.56
中国工商银行衢
2016-06-08 2024-06-07 4.41 112,000,000.00 114,000,000.00
州衢化支行
巨化财务公司 2017-10-26 2027-10-26 4.90 34,000,000.00 34,000,000.00
上海浦东发展银
2017-01-06 2023-12-29 4.41 26,700,000.00 28,200,000.00
行衢州支行
小 计 173,575,454.56 177,075,454.56
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2018 年半年度报告
项目 期初余额 期末余额
应付融资租赁款 84,870,593.22 70,030,778.73
合 计 84,870,593.22 70,030,778.73
其他说明：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
58,898,303.35 58,898,303.35 神鹰集团代偿权预计损失，详见本财
对外提供担保
务报表附注十承诺及或有事项说明
19,363,451.23 17,466,693.09 本期未决诉讼，详见本财务报表附注
未决诉讼
十承诺及或有事项说明
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
合计 78,261,754.58 76,364,996.44 /
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 83,510,506.09 6,439,000.00 5,672,451.02 84,277,055.07
未实现售后租 43,709,149.35 4,929,476.23 38,779,673.12
回损益
合计 127,219,655.44 6,439,000.00 10,601,927.25 123,056,728.19 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/
金额 外收入金额 与收益相关
燃煤电站 PM2.5 预荷电及低温 11,188,629.66 1,647,779.42 9,540,850.24 与资产相关
微颗粒控制装备产业化项目
省级环保装备高新技术综合试 2,062,452.00 455,658.00 1,606,794.00 与资产相关
点园区项目
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2018 年半年度报告
燃煤电站烟气污染物趋零排放 800,000.00 100,000.00 700,000.00 与资产相关
控制关键技术研制项目
盐城环保产业园土地补偿款 23,112,056.19 23,112,056.19 与资产相关
钣筋件自动焊接系统项目 500,000.00 25,000.76 474,999.24 与资产相关
“两废项目”工程补助 15,868,749.85 2,422,777.80 13,445,972.05 与资产相关
生化系统改造项目 503,024.39 250,550.04 252,474.35 与资产相关
园区污水集中处理扩能技改项 7,933,333.36 424,999.98 7,508,333.38 与资产相关
目中央财政补助资金
污水扩能循环化改造补助金 6,452,786.64 345,685.02 6,107,101.62 与资产相关
餐厨废弃物资源化利用与无害 6,000,000.00 6,000,000.00 与资产相关
化处理项目补助
燃煤电站细颗粒物超低排放控 2,700,000.00 2,700,000.00 与资产相关
制装备技术改造项目
燃煤电站低成本超低排放控制 2,195,000.00 2,195,000.00 与资产相关
技术及规模装备项目
危废扩建项目政府补助款 3,450,000.00 3,450,000.00 与资产相关
危废全过程监控系统 744,474.00 744,474.00 与资产相关
中国华电集团公司国家重点研 2,209,000.00 2,209,000.00 与资产相关
发计划项目新型高效静电除尘
装备
大气环保产业园课题经费 4,230,000.00 4,230,000.00 与资产相关
合计 83,510,506.09 6,439,000.00 5,672,451.02 84,277,055.07
[注]：政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政
府补助说明。
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 547,404,672 547,404,672
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,695,694,143.28 1,695,694,143.28
其他资本公积 5,495,113.74 5,495,113.74
合计 1,701,189,257.02 1,701,189,257.02
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期计
期初 本期所得 入其他综 税后归属 期末
项目 减：所得 税后归属
余额 税前发生 合收益当 于少数股 余额
税费用 于母公司
额 期转入损 东
益
一、以后不能重分类进损益
的其他综合收益
其中：重新计算设定受益计
划净负债和净资产的变动
权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
二、以后将重分类进损益的 -480,904.53 99,760.30 99,760.30 -381,144.23
其他综合收益
其中：权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的
其他综合收益中享有的份
额
可供出售金融资产公允
价值变动损益
持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有
效部分
外币财务报表折算差额 -480,904.53 99,760.30 99,760.30 -381,144.23
其他综合收益合计 -480,904.53 99,760.30 99,760.30 -381,144.23
58、 专项储备
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 35,255,646.64 35,255,646.64
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 35,255,646.64 35,255,646.64
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 57,278,430.47 251,388,240.73
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 57,278,430.47 251,388,240.73
加：本期归属于母公司所有者的净利润 12,442,312.49 35,827,457.95
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 69,720,742.96 287,215,698.68
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,831,102,945.25 1,539,743,115.49 1,777,335,092.32 1,493,156,589.74
其他业务 42,195,473.00 9,909,059.60 39,703,690.34 12,941,138.02
合计 1,873,298,418.25 1,549,652,175.09 1,817,038,782.66 1,506,097,727.76
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 5,808,376.30 5,560,386.33
教育费附加 2,388,048.50 2,517,999.67
资源税
房产税 1,927,572.58 1,567,923.94
土地使用税 6,373,256.06 6,007,847.63
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2018 年半年度报告
车船使用税 3,223.90 2,900.07
印花税 1,128,770.98 874,367.65
地方教育附加 1,570,155.01 1,619,423.72
环境保护税 219,162.51
其他 2,683.05
合计 19,421,248.89 18,150,849.01
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 17,373,769.28 20,405,388.70
业务招待费 9,568,658.10 14,009,556.80
差旅费 7,861,316.22 7,920,940.44
运输费 3,622,082.82 2,864,996.65
其他 7,095,091.71 4,130,880.01
合计 45,520,918.13 49,331,762.60
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 87,479,767.45 83,959,779.67
折旧费 18,218,832.35 15,945,189.48
研究开发费 10,598,319.98 8,906,019.12
差旅费 8,740,096.25 11,894,362.97
业务招待费 8,309,062.98 13,822,847.22
中介服务费 6,044,503.62 3,447,335.31
水电费 5,844,032.66 4,661,712.38
房租费 4,593,960.46 4,320,862.34
无形资产摊销 3,660,718.18 4,058,546.16
办公费 2,751,174.81 3,576,847.13
汽车费 1,264,988.89 886,297.96
税费 201.31 780,637.76
其他 10,812,198.94 10,093,885.61
合计 168,317,857.88 166,354,323.11
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 61,268,188.50 38,647,202.47
利息收入 -2,233,455.90 -3,343,514.88
汇兑损益 5,397,081.75 1,254,146.85
其他 5,311,998.46 1,960,409.87
合计 69,743,812.81 38,518,244.31
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2018 年半年度报告
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 17,309,760.48 2,898,823.40
二、存货跌价损失 -500,000.00
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 4,800,000.00
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 21,609,760.48 2,898,823.40
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 13,525,530.01 2,123,381.06
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期 433,692.86 755,038.21
损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重
新计量产生的利得
合计 13,959,222.87 2,878,419.27
69、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 3,938.25 420,175.59
合计 3,938.25 420,175.59
其他说明：
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2018 年半年度报告
□适用 √不适用
70、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 11,411,188.42 14,034,792.68
合计 11,411,188.42 14,034,792.68
其他说明：
√适用 □不适用
本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补
助说明。
71、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
盘盈利得 835,238.80 835,238.80
罚没收入 57,744.02 740,845.58 57,744.02
非流动资产毁损报废利得 55,599.28 55,599.28
无需支付款项 275.00 275.00
其他 1,339,122.68 943,158.86 1,339,122.68
合计 2,287,979.78 1,684,004.44 2,287,979.78
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
72、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
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债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 52,480.00 190,000.00 52,480.00
非流动资产毁损报废损失 1,274,548.10 1,274,548.10
罚没支出、滞纳金 784,357.69 784,357.69
盘亏毁损损失 319,107.99 319,107.99
其他 299,809.98 665,793.73 299,809.98
合计 2,730,303.76 855,793.73 2,730,303.76
73、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 13,545,102.01 22,961,216.39
递延所得税费用 1,495,040.25 -5,362,377.65
合计 15,040,142.26 17,598,838.74
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 23,964,670.53
按法定/适用税率计算的所得税费用 3,594,700.58
子公司适用不同税率的影响 2,211,713.42
调整以前期间所得税的影响 -533,160.55
非应税收入的影响 -2,029,205.29
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,791,753.70
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -884,337.74
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵 7,888,678.14
扣亏损的影响
所得税费用 15,040,142.26
其他说明：
□适用 √不适用
74、 其他综合收益
√适用 □不适用
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。
75、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到政府补助 4,278,836.00 3,909,633.90
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2018 年半年度报告
经营性存款利息收入 2,233,455.90 3,343,514.88
收回履约保函保证金、投标保证金等 5,094,298.23
其他 2,600,809.07 1,684,004.44
合计 14,207,399.20 8,937,153.22
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
付现经营费用 75,438,572.38 77,183,105.46
支付履约保函保证金、投标保证金等 72,398,404.62
客户贷款及垫款净增加额 12,303,216.62 30,777,284.17
其他 11,784,763.31 22,109,940.58
合计 99,526,552.31 202,468,734.83
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到与资产相关的政府补助 6,439,000.00 3,450,000.00
合计 6,439,000.00 3,450,000.00
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
购买银行理财产品 100,000.00
合计 100,000.00
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
具有融资性质的售后租回 100,000,000.00
合计 100,000,000.00
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
神鹰集团代偿款 10,000,000.00 40,285,697.48
支付融资性售后回租租赁费 15,713,373.82
合计 25,713,373.82 40,285,697.48
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2018 年半年度报告
76、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 8,924,528.27 36,249,811.98
加：资产减值准备 21,609,760.48 2,898,823.40
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 46,799,556.99 33,521,937.67
折旧
无形资产摊销 6,641,436.78 6,340,095.10
长期待摊费用摊销 1,424,302.91 1,893,225.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -3,938.25 -420,175.59
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,218,948.82
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 61,268,188.50 38,647,202.47
投资损失（收益以“－”号填列） -13,959,222.87 -2,878,419.27
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,495,040.25 -5,362,377.65
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 122,235,673.58 -183,477,262.68
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -492,104,871.61 -253,280,696.32
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -105,473,232.06 89,745,488.98
其他
经营活动产生的现金流量净额 -339,923,828.21 -236,122,346.86
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 458,006,231.43 427,513,471.79
减：现金的期初余额 569,885,012.23 571,813,736.52
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -111,878,780.80 -144,300,264.73
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 458,006,231.43 569,885,012.23
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其中：库存现金 84,587.09 124,641.15
可随时用于支付的银行存款 454,373,744.46 566,154,932.81
可随时用于支付的其他货币资金 3,547,899.88 3,605,438.27
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 458,006,231.43 569,885,012.23
其中：母公司或集团内子公司使用受限
制的现金和现金等价物
其他说明：
√适用 □不适用
因使用受到限制，以下货币资金不作为现金及现金等价物：
项 目 期末数 期初数
银行存款
江苏海德公司未决诉讼而被法院冻结的账户 7,410,000.00 6,910,812.83
用于开具票据质押担保的定期存款 10,000,000.00
其他货币资金
履约保函保证金 111,600,890.06 102,206,564.45
银行承兑汇票保证金 66,154,997.20 70,312,000.00
投标保证金 988,568.65 1,819,376.86
合 计 186,154,455.91 191,248,754.14
77、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
78、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 186,154,455.91 保证金、质押、法院冻结
应收票据 36,988,710.00 质押
存货
固定资产 102,384,711.69 抵押
无形资产 85,274,502.20 抵押
合计 410,802,379.80 /
79、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
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2018 年半年度报告
其中：美元 20,749,043.91 6.6166 137,288,123.93
欧元 23,768.39 7.6515 181,863.84
港币
卢比 11,120,530.04 0.1112 1,236,602.94
新加坡元 9,927.39 4.8386 48,034.67
应收账款
其中：美元 13,861,128.27 6.6166 91,713,541.31
欧元 140,777.37 7.6515 1,077,158.05
港币
人民币
人民币
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
被投资单位名称 主要经营地 记账本位币
菲达印度有限公司(FEIDA INDIA PRIVATE LIMITED) 印度新德里 印度卢比 INR
菲达国际电力技术有限公司（FEIDA INTERNATIONAL
新加坡 新加坡币 SGD
POWER TECHNOLOGY PTE. LTD.）
菲达印度有限公司（以下简称菲达印度公司）以及菲达国际电力技术有限公司（以下简称菲
达国际电力公司）期末资产负债项目采用资产负债表日汇率折算，所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。利润表及现金流量表项目按本期平均汇率折
算。
80、 套期
□适用 √不适用
81、 政府补助
(1) 明细情况
1) 与资产相关的政府补助
期初 期末 本期摊销
项 目 本期新增补助 本期摊销
递延收益 递延收益 列报项目
“两废项目”工程政府补助 15,868,749.85 2,422,777.80 13,445,972.05 其他收益
燃煤电站中央补助项目 11,188,629.66 1,647,779.42 9,540,850.24 其他收益
省级环保装备高新技术综合试点
2,062,452.00 455,658.00 1,606,794.00 其他收益
园区项目
中央水污染防治专项资金 7,933,333.36 424,999.98 7,508,333.38 其他收益
污水扩能循环化改造补助金 6,452,786.64 345,685.02 6,107,101.62 其他收益
“两废项目”工程补助 503,024.39 250,550.04 252,474.35 其他收益
燃煤电站烟气污染物趋零排放控
800,000.00 100,000.00 700,000.00 其他收益
制关键技术研制
钣筋件自动焊接系统 500,000.00 25,000.76 474,999.24 其他收益
环保产业园土地补偿权 23,112,056.19 23,112,056.19 其他收益
餐厨废弃物资源化利用与无害化
6,000,000.00 6,000,000.00 其他收益
处理项目补助
危废扩建项目政府补助款 3,450,000.00 3,450,000.00 其他收益
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2018 年半年度报告
燃煤电站细颗粒物超低排放控制
2,700,000.00 2,700,000.00 其他收益
装备技术改造项目
燃煤电站低成本超低排放控制技
2,195,000.00 2,195,000.00 其他收益
术及规模装备项目
危废全过程监管系统补助 744,474.00 744,474.00 其他收益
大气环保产业园课题经费 4,230,000.00 4,230,000.00 其他收益
中国华电集团公司国家重点研发
2,209,000.00 2,209,000.00 其他收益
计划项目新型高效静电除尘装备
小 计 83,510,506.09 6,439,000.00 5,672,451.02 84,277,055.07 其他收益
2) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
项 目 金额 列报项目 说明
土地使用税退税 1,459,901.40 其他收益 诸政发〔2013〕12 号
财政拨款 2015 企业转型资金 1,000,000.00 其他收益 无
《诸暨市工业经济政策
浙江省名牌产品奖励 950,000.00 其他收益
三十条（修订版）》
《诸暨市工业经济政策
诸暨市财政局科技扶持专项经费 754,940.00 其他收益
三十条（修订版）》
2017 年度制造业转型升级加快项 关于促进制造业转型升级
499,000.00 其他收益
目奖励 加快发展的政策意见
浙江省高层次人才特殊支持奖励
370,000.00 其他收益 浙组〔2017〕5 号
（浙江万人计划）
其他 704,896.00 其他收益 无
小 计 5,738,737.40 其他收益
(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 11,411,188.42 元。
82、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
股权取 购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取 股权取 购买日的
股权取得成本 得比例 购买日 末被购买方 末被购买方
称 得时点 得方式 确定依据
（%） 的收入 的净利润
余干菲达绿 2018 年 15,300,000.00 51 设立
色环境有限 1 月 2 日
公司[注 1]
上海菲达驿 2018 年 15,000,000.00 100 设立
仓物流科技 3 月 20
有限公司 日
[注 2]
[注 1]：以下简称余干菲达公司。
[注 2]：以下简称上海驿仓公司。
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2018 年半年度报告
(2). 合并成本及商誉
□适用 √不适用
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明：
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
菲达电气公司 诸暨 诸暨 制造业 90 10 设立
菲达脱硫公司 杭州 杭州 制造业 100 设立
菲达环境公司 诸暨 诸暨 制造业 100 设立
诸暨菲达环保装备研 诸暨 诸暨 服务业 100 设立
究院有限公司[注 1]
浙江菲达运输有限公 诸暨 诸暨 服务业 100 设立
司[注 2]
菲达印度公司 印度新德里 印度新德里 制造业 100 设立
浙江菲达科技发展有 杭州 杭州 制造业 94.6 5.4 设立
限公司[注 3]
江苏菲达公司 江苏盐城 江苏盐城 制造业 100 设立
杭州菲达环保技术研 杭州临安 杭州临安 制造业 100 设立
究院有限公司[注 4]
织金环境公司 贵州毕节 贵州毕节 制造业 70 设立
织金菲达绿色能源有 贵州毕节 贵州毕节 制造业 70 设立
限公司[注 5]
浙江菲达博瑞德水技 杭州 杭州 制造业 60 设立
术有限公司[注 6]
菲达国际电力公司 新加坡 新加坡 制造业 70 设立
诸暨辰通环境工程有 诸暨 诸暨 制造业 100 非同一控制下
限公司[注 7] 企业合并
菲达宝开公司 江苏宝应 江苏宝应 制造业 99 1 非同一控制下
企业合并
衢州清泰公司 衢州 衢州 制造业 100 非同一控制下
企业合并
衢州巨泰公司 衢州 衢州 制造业 100 非同一控制下
企业合并
江苏海德公司 江苏宜兴 江苏宜兴 制造业 70 非同一控制下
企业合并
华商进出口公司 诸暨 诸暨 制造业 100 同一控制下企
业合并
菲达物料输送工程有 杭州 杭州 制造业 60 设立
限公司[注 8]
诸暨辰和环境科技有 诸暨 诸暨 制造业 70 设立
限公司[注 9]
余干菲达公司 江西余干 余干 服务业 51 设立
上海驿仓公司 上海 上海 服务业 100 设立
[注 1]：以下简称菲达研究院公司。
[注 2]：以下简称菲达运输公司。
[注 3]：以下简称菲达科技公司。
[注 4]：以下简称菲达技术公司。
[注 5]：以下简称织金能源公司。
[注 6]：以下简称菲达博瑞德公司。
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[注 7]：以下简称辰通环境公司。
[注 8]：以下简称菲达物料公司。
[注 9]：以下简称辰和环境公司。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例（%） 东的损益 告分派的股利 益余额
菲达物料公司 40% 125,664.34 2,944,052.69
辰和环境公司 30% -174,939.71 3,212,441.35
江苏海德公司 30% -3,173,233.96 7,739,345.18
织金能源公司 30% -49,209.49 16,060,048.38
菲达国际电力 30% -312,961.10 -1,469,354.42
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公 期末余额 期初余额
司名 非流动资 流动负 非流动负 负债合 流动资 非流动 非流动负 负债合
流动资产 资产合计 资产合计 流动负债
称 产 债 债 计 产 资产 债 计
菲达 26,493,67 684,386 27,178,0 19,817, 19,817, 28,520, 713,29 29,233,6 22,187,6 22,187,
物料 8.09 .94 65.03 933.33 933.33 374.95 4.82 69.77 98.92 698.92
公司
辰和 31,534,41 3,003,8 34,538,2 23,786, 23,786, 32,732, 3,333, 36,065,2 24,730,0 24,730,
科技 3.22 54.01 67.23 178.60 178.60 199.01 094.01 93.02 72.01 072.01
公司
江苏 182,579,5 496,231 183,075, 143,811 13,466, 157,278 196,635 604,18 197,239, 145,500, 15,363, 160,864
海德 97.42 .63 829.05 ,318.71 693.09 ,011.80 ,530.83 4.05 714.88 999.86 451.23 ,451.09
公司
织金 46,952,66 46,952,6 5,017,0 5,017,0 49,205, 49,205,8 11,599,4 11,599,
能源 2.28 62.28 91.70 91.70 839.59 39.59 37.37 437.37
公司
菲达 625,191.3 1,216,3 1,841,53 6,128,9 6,128,9 996,041 1,344, 2,340,58 5,560,54 5,560,5
国际 1 39.12 0.43 78.49 78.49 .80 548.10 9.90 9.78 49.78
电力
公司
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子 本期发生额 上期发生额
公
司 综合收益总 经营活动 综合收益 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
名 额 现金流量 总额 金流量
称
菲 14,359,22 314,160.85 314,160.85 2,752,296 10,083,675 282,430.3 282,430.3 -2,504,122
达 8.64 .87 .02 5 5 .68
物
料
公
司
辰 2,070.00 -583,132.3 -583,132.3 185,702.3 10,940,968 -711,341. -711,341. -6,787,140
和 8 8 5 .70 50 50 .69
科
技
公
司
江 16,997,84 -10,577,44 -10,577,44 4,426,753 131,154,54 5,931,596 5,931,596 -5,274,591
苏 3.16 6.54 6.54 .32 3.09 .97 .97 .24
海
德
公
司
织 -164,031.6 -164,031.6 -7,292,01 -207,321. -207,321. -11,882,99
金 4 4 8.01 67 67 3.98
能
源
公
司
菲 -1,043,203 -1,067,488 -376,908. -3,283,37 -3,237,48 -728,221.2
达 .65 .18 15 5.22 4.64 2
国
际
电
力
公
司
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业或联
合营企业或联
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
营企业名称 直接 间接 计处理方法
菲达菱立公司 诸暨 诸暨 制造业 50 权益法核算
通球环保公司 诸暨 诸暨 制造业 28.74 权益法核算
环质环境公司 绍兴 绍兴 服务业 40 权益法核算
河南豫能公司 郑州 郑州 制造业 40 权益法核算
浙江南孔公司 杭州 杭州 服务业 20 权益法核算
巨化财务公司 衢州 衢州 金融业 20 权益法核算
山东菲达公司 聊城 聊城 制造业 30 权益法核算
广西广投公司 南宁 南宁 制造业 45 权益法核算
(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位: 元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
菲达菱立公司 菲达菱立公司
流动资产 58,259,336.51 84,614,031.77
其中：现金和现金等价物 7,904,818.79 14,189,197.07
非流动资产 458,402.17 464,693.24
资产合计 58,717,738.68 85,078,725.01
流动负债 37,818,303.22 60,659,067.49
非流动负债
负债合计 37,818,303.22 60,659,067.49
少数股东权益
归属于母公司股东权益 20,899,435.46 24,419,657.52
按持股比例计算的净资产份额 10,449,717.73 12,209,828.76
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值 10,449,717.73 12,209,828.76
存在公开报价的合营企业权益投资的公
允价值
营业收入 19,235,774.47 115,315,702.59
财务费用 44,578.58 738,623.59
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2018 年半年度报告
所得税费用
净利润 -3,520,222.06 -3,783,749.40
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -3,520,222.06 -3,783,749.40
本年度收到的来自合营企业的股利
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
通球环保公司 通球环保公司
流动资产 90,744,105.63 99,545,401.82
非流动资产 44,473,669.45 45,561,754.33
资产合计 135,217,775.08 145,107,156.15
流动负债 88,901,282.05 101,938,133.74
非流动负债
负债合计 88,901,282.05 101,938,133.74
少数股东权益
归属于母公司股东权益 46,316,493.03 43,169,022.41
按持股比例计算的净资产份额 13,311,360.10 12,406,777.03
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 13,311,360.10 12,406,777.03
存在公开报价的联营企业权益投资的公
允价值
营业收入 41,477,282.33 24,628,864.19
净利润 3,147,470.62 73,729.85
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 3,147,470.62 73,729.85
本年度收到的来自联营企业的股利
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
河南豫能公司 环质环境公司 河南豫能公司 环质环境公司
流动资产 738,971,677.41 1,883,484.31 775,476,981.71 1,138,107.75
非流动资产 1,508,983.29 652,664.14 1,736,916.95 423,098.21
资产合计 740,480,660.70 2,536,148.45 777,213,898.66 1,561,205.96
流动负债 602,888,078.67 277,311.13 641,804,230.72 33,616.34
非流动负债
负债合计 602,888,078.67 277,311.13 641,804,230.72 33,616.34
少数股东权益
归属于母公司股东权益 137,592,582.03 2,258,837.32 135,409,667.94 1,527,589.62
按持股比例计算的净资产 55,037,032.81 903,534.93 54,163,867.18 611,035.85
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2018 年半年度报告
份额
调整事项 -30,113.06 -30,113.06
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他 -30,113.06 -30,113.06
对联营企业权益投资的账 55,037,032.81 873,421.87 54,163,867.18 580,922.79
面价值
存在公开报价的联营企业
权益投资的公允价值
营业收入 100,523,056.47 2,574,618.38 57,900,980.72 315,184.96
净利润 2,182,914.09 731,247.70 1,361,649.25 -423,093.92
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 2,182,914.09 731,247.70 1,361,649.25 -423,093.92
本年度收到的来自联营企
业的股利
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
浙江南孔公司 巨化财务公司 浙江南孔公司 巨化财务公司
流动资产 12,638,806.66 1,117,401,202.58 10,107,908.02 1,478,457,965.35
非流动资产 2,791,528.60 2,664,144,941.95 2,833,831.60 2,539,043,170.36
资产合计 15,430,335.26 3,781,546,144.53 12,941,739.62 4,017,501,135.71
流动负债 4,633,256.03 2,747,057,417.32 1,639,751.28 3,014,792,659.05
非流动负债 1,365,847.99 895,959.72
负债合计 4,633,256.03 2,748,423,265.31 1,639,751.28 3,015,688,618.77
少数股东权益
归属于母公司股东 10,797,079.23 1,033,122,879.22 11,301,988.34 1,001,812,516.94
权益
按持股比例计算的 2,159,415.85 206,624,575.84 2,260,397.67 200,362,503.39
净资产份额
调整事项 2,914.88 8,534,540.43 2,914.88 8,534,540.43
--商誉 8,534,540.43 8,534,540.43
--内部交易未实现
利润
--其他 2,914.88 2,914.88
对联营企业权益投 2,162,330.73 215,159,116.27 2,263,312.55 208,897,043.82
资的账面价值
存在公开报价的联
营企业权益投资的
公允价值
营业收入 970,873.79 42,007,420.81 1,165,048.54 39,677,774.19
净利润 -504,909.11 31,310,375.25 -133,999.42 21,979,633.67
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -504,909.11 31,310,375.25 -133,999.42 21,979,633.67
本年度收到的来自
联营企业的股利
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2018 年半年度报告
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
山东菲达公司 广西广投公司 山东菲达公司 广西广投公司
流动资产 631,784,373.29 15,472,132.66 770,078,812.60 16,913,490.70
非流动资产 10,260,840.42 574,502.37 11,317,170.34 613,820.85
资产合计 642,045,213.71 16,046,635.03 781,395,982.94 17,527,311.55
流动负债 150,852,490.60 70,066.01 280,454,199.60 2,660.00
非流动负债 192,500,000.00 8,510.00 210,000,000.00 8,510.00
负债合计 343,352,490.60 78,576.01 490,454,199.60 11,170.00
少数股东权益
归属于母公司股东权益 298,692,723.11 15,968,059.02 290,941,783.34 17,516,141.55
按持股比例计算的净资 89,607,816.93 7,185,626.56 87,282,535.00 7,882,263.70
产份额
调整事项 69,313,122.84 450,000.00 63,887,465.00 450,000.00
--商誉 58,927,412.31 58,927,412.31
--内部交易未实现利润
--其他[注] 10,385,710.53 450,000.00 4,960,052.69 450,000.00
对联营企业权益投资的 158,920,939.77 7,635,626.56 151,170,000.00 8,332,263.70
账面价值
存在公开报价的联营企
业权益投资的公允价值
营业收入 106,746,792.86
净利润 7,750,939.77 -1,548,082.53
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 7,750,939.77 -1,548,082.53
本年度收到的来自联营
企业的股利
[注]：山东菲达公司经全体股东同意，就山东菲达公司 2017、2018、2019 年度经审计的净利
润，按如下约定享有：山东菲达公司 2017、2018、2019 年每年度经审计净利润在 1,950 万元（含
本数）以内部分，由股东浙江菲达环保科技股份有限公司全部享有；超过 1,950 万元部分，即在
1,950 万元（不含本数）至 6,500 万元（含本数）之间部分，由如下股东按约定比例享有:（1）
聊城信源集团有限公司 55%；（2）陈文臣 28%；（3）乌洪坤 17%；如山东菲达公司该年度经审
计净利润超过 6,500 万元（不含本数）时，全部净利润由山东菲达公司全体股东按出资比例享有。
本期山东菲达公司实现净利润 7,750,939.77 元，本公司应确认投资收益 7,750,939.77 元，与按
照 持 股 比 例 30% 计 算 应 享 有 山 东 菲 达 公 司 净 损 益 的 份 额 2,325,281.93 元 之 间 的 差 异 为
5,425,657.84 元，系本期增加的金额。
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了
以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经
认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大
坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2018 年 6 月 30 日，本公
司应收账款的 15.45%((2017 年 12 月 31 日：16.04%)源于余额前五名户，本公司不存在重大的信
用集中风险。
本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析
如下：
期末数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
应收票据 305,941,247.45 305,941,247.45
其他应收款 158,472,698.91 158,472,698.91
小 计 464,413,946.36 464,413,946.36
(续上表)
期初数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
应收票据 352,577,520.79 207,032,016.77
109 / 136
2018 年半年度报告
其他应收款 148,472,698.91 108,084,986.43
小 计 501,050,219.70 315,117,003.20
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债
务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融
资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家
商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 2,757,793,444.56 2,810,116,678.58 2,584,217,990.00 918,451.37 224,980,237.21
应付票据 260,608,710.00 260,608,710.00 260,608,710.00
应付账款 1,390,479,901.48 1,390,479,901.48 1,390,479,901.48
应付利息 3,611,482.23 3,611,482.23 3,611,482.23
应付股利 110,000.00 110,000.00 110,000.00
其他应付款 62,843,479.81 62,843,479.81 62,843,479.81
长期应付款 70,030,778.73 75,956,885.20 18,989,221.30 56,967,663.90
小 计 4,545,477,796.81 4,603,727,137.30 4,320,860,784.82 57,886,115.27 224,980,237.21
(续上表)
期初数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 2,300,715,454.56 2,398,834,800.25 2,176,671,903.05 30,815,405.59 191,347,491.61
应付票据 436,832,000.00 436,832,000.00 436,832,000.00
应付账款 1,259,228,346.95 1,259,228,346.95 1,259,228,346.95
应付利息 2,911,373.04 2,911,373.04 2,911,373.04
应付股利 160,000.00 160,000.00 160,000.00
其他应付款 47,390,350.05 47,390,350.05 47,390,350.05
长期应付款 84,870,593.22 94,946,106.50 37,978,442.60 56,967,663.90
小 计 4,132,108,117.82 4,240,302,976.79 3,961,172,415.69 87,783,069.49 191,347,491.61
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市
场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至 2018 年 6 月 30 日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币 461,200,000.00 元(2017 年
12 月 31 日：人民币 444,200,000.00 元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动 50 个基准点，
不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如
果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可
接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币
货币性项目说明。
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2018 年半年度报告
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
巨化集团有 杭州 制造业、商 96,600 万元 25.67 25.67
限公司 业等
本企业最终控制方是浙江省国有资产监督管理委员会
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
□适用 √不适用
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3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
通球环保公司 联营企业
菲达菱立公司 合营企业
河南豫能公司 联营企业
巨化财务公司 联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
菲达集团 参股股东
巨化集团公司工程有限公司 集团兄弟公司
巨化集团公司供电分公司 集团兄弟公司
巨化集团公司培训中心 集团兄弟公司
巨化集团公司汽车运输有限公司 集团兄弟公司
巨化集团公司设备材料公司 集团兄弟公司
巨化集团公司物资装备分公司 集团兄弟公司
衢州巨化传媒有限公司 集团兄弟公司
巨化集团公司兴化实业有限公司 集团兄弟公司
巨化集团有限公司运输分公司 集团兄弟公司
巨化集团公司制药厂 集团兄弟公司
浙江巨化技术中心有限公司 集团兄弟公司
巨化衢州公用有限公司 集团兄弟公司
浙江巨化检测技术有限公司 集团兄弟公司
衢州巨化锦纶有限责任公司 集团兄弟公司
衢州衢化宾馆 集团兄弟公司
浙江博瑞电子科技有限公司 集团兄弟公司
浙江歌瑞新材料有限公司 集团兄弟公司
浙江锦华新材料股份有限公司 集团兄弟公司
浙江巨化电石有限公司 集团兄弟公司
浙江巨化股份有限公司电化厂 集团兄弟公司
浙江巨化股份有限公司氟聚厂 集团兄弟公司
浙江巨化股份有限公司硫酸厂 集团兄弟公司
浙江巨化股份有限公司有机氟厂 集团兄弟公司
浙江巨化汉正新材料有限公司 集团兄弟公司
浙江巨化化工矿业有限公司 集团兄弟公司
浙江巨化凯蓝新材料有限公司 集团兄弟公司
浙江巨化热电有限公司 集团兄弟公司
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浙江巨化新联化工有限公司 集团兄弟公司
浙江巨化信息技术有限公司 集团兄弟公司
浙江巨化装备制造有限公司 集团兄弟公司
浙江巨化自动化仪表有限公司 集团兄弟公司
浙江凯圣氟化学有限公司 集团兄弟公司
浙江兰溪巨化氟化学有限公司 集团兄弟公司
浙江南方工程建设监理有限公司 集团兄弟公司
浙江清科环保科技有限公司 集团兄弟公司
浙江衢化氟化学有限公司 集团兄弟公司
浙江衢化医院 集团兄弟公司
浙江衢州氟新化工有限公司 集团兄弟公司
浙江衢州巨塑化工有限公司 集团兄弟公司
浙江巨化物流有限公司 集团兄弟公司
浙江巨程钢瓶有限公司 集团兄弟公司
衢州华瑞工程造价咨询有限公司 集团兄弟公司
浙江科健安全卫生咨询有限公司 集团兄弟公司
衢州市新前景物业管理有限公司 集团兄弟公司
衢州巨化新联包装材料有限公司 集团兄弟公司
浙江衢州巨新氟化工有限公司 集团兄弟公司
浙江衢州联州致冷剂有限公司 集团兄弟公司
浙江巨圣氟化学有限公司 集团兄弟公司
巨化控股有限公司 集团兄弟公司
巨化集团有限公司公用分公司 集团兄弟公司
浙江凯恒电子材料有限公司 集团兄弟公司
光大环保能源（衢州）有限公司 集团之联营企业
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
巨化集团公司 零星采购 563,380.79 1,680.00
巨化集团公司工程有限公司 工程改造/修理费 1,832,040.22 10,446,951.53
巨化集团公司供电分公司 电费 12,416,210.56 12,104,379.33
巨化集团公司汽车运输有限公司 运输劳务/修理费 93,011.99 91,739.47
巨化集团公司物资装备分公司 辅料采购 1,227,629.59 1,120,122.86
衢州巨化传媒有限公司 广告费 20,854.00 14,068.00
巨化集团公司兴化实业有限公司 物管费 2,004,684.28 3,500,031.18
巨化衢州公用有限公司 水费等 789,937.03
衢州华瑞工程造价咨询有限公司 评价费等 80,069.02 13,207.55
衢州衢化宾馆 餐费 9,290.11 11,233.47
浙江巨化股份有限公司电化厂 次氯酸钠等 3,162,916.54 1,761,548.25
浙江巨化检测技术有限公司 检测费 264,474.33 298,545.28
浙江巨化热电有限公司 粉煤灰/蒸汽等 1,971,439.57 672,466.60
浙江巨化物流有限公司 污水二期围墙 149,205.41
浙江巨化信息技术有限公司 电脑等 952,607.12 342,865.86
浙江南方工程建设监理有限公司 监理费 70,754.72 117,924.53
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浙江清科环保科技有限公司 咨询费 179,245.27 42,452.83
浙江衢化氟化学有限公司 氟石膏/仪表 1,050,169.83 502,768.55
浙江衢州氟新化工有限公司 氟石膏 1,694,100.30 1,687,543.20
浙江科健安全卫生咨询有限公司 咨询费 80,188.68
通球环保公司 配套件等 775,213.14
山东菲达公司 化验加工费 2,391,232.20
衢州市新前景物业管理有限公司 物业管理费等 24,871.50
衢州巨化新联包装材料有限公司 其他 213.68
巨化集团公司培训中心 培训费 17,669.90
浙江巨化电石有限公司 氧气/氮气 119,925.00
浙江巨化自动化仪表有限公司 变送器 58,167.47
小 计 31,060,359.81 33,668,670.93
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
河南豫能公司 烟气脱硫设备 330,769.23 49,048,068.38
电气设备 12,233,333.35
巨化集团公司培训中心 培训费 4,271.85
巨化集团公司汽车运输有限公司 污水及固废处理 16,547.44 356,644.14
巨化集团公司物资装备分公司 餐厨设备 22,302,988.89
巨化集团公司兴化实业有限公司 其他 34,858.00
巨化集团公司制药厂 处置费 632,332.89 1,309,282.94
浙江巨化技术中心有限公司 污水处理/废物处置 80,000.00 80,000.00
巨化衢州公用有限公司 流量计安装服务 60,858.67
衢州巨化锦纶有限责任公司 污水处理/处置费 10,327,708.39 12,444,370.24
浙江博瑞电子科技有限公司 污水处理/废物处置 256,720.52
菲达菱立公司 电气配套件 16,623,931.62
浙江歌瑞新材料有限公司 污水及固废处理 45,770.00 12,740.00
浙江锦华新材料股份有限公司 污水及固废处理 1,025,846.59 924,077.07
浙江巨程钢瓶有限公司 处置费 158,464.02 34,650.00
浙江巨化股份有限公司电化厂 污水及固废处理 8,043,120.70 4,714,602.36
浙江巨化股份有限公司氟聚厂 污水及固废处理 2,797,898.27 2,312,138.82
浙江巨化股份有限公司硫酸厂 污水及固废处理 2,478,370.72 1,723,194.53
浙江巨化股份有限公司有机氟厂 污水处理/废物处置 458,784.00 247,308.32
浙江巨化汉正新材料有限公司 污水及固废处理 344,929.78 1,422,952.74
浙江巨化检测技术有限公司 检测费 12,297.70
浙江巨化凯蓝新材料有限公司 污水处理/废物处置 145,796.98 47,088.00
浙江巨化热电有限公司 烟气脱硫设备 2,260,474.14 9,511,305.23
中压蒸汽/石粉 5,601,639.53 5,718,483.20
浙江巨化新联化工有限公司 污水及固废处理 204,478.85
浙江巨化装备制造有限公司 污水及固废处理 53,640.00 23,364.00
浙江凯圣氟化学有限公司 污水及固废处理 454,847.00
浙江衢化氟化学有限公司 污水及固废处理 9,875,703.93 7,140,329.26
浙江衢化医院 医疗废物处置 163,768.58
浙江衢州巨塑化工有限公司 污水及固废处理 482,979.97 1,188,865.02
浙江衢州巨新氟化工有限公司 污水及固废处理 491,096.00 247,308.32
浙江衢州联州致冷剂有限公司 污水处理 10,504.00
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浙江巨圣氟化学有限公司 污水处理 396,099.97
山东菲达公司 电气设备/加工制造等 5,110,139.45
巨化集团公司工程有限公司 固废处置 128,424.00
浙江衢州氟新化工有限公司 污水及固废处理 135,033.62
小 计 63,665,406.97 138,625,794.25
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
巨化集团公司汽车运输有限公司 动产租赁 388,800.00
浙江衢化氟化学有限公司 房屋租赁 240,909.09
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
巨化控股有限公司 房屋租赁 392,867.76
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
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担保是
否已经
担保方 被担保方 贷款金融机构 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完
毕
菲达集团 本公司 民生银行绍兴 9,000.00 2018/9/19 2018/12/28
分行
中信银行玉泉 5,000.00 2018/2/5 2019/2/5
支行
中国银行诸暨 6,000.00 2017/11/10 2019/11/10
支行
建设银行诸暨 6,000.00 2018/2/11 2019/2/10
支行
光大银行绍兴 10,000.00 2017/11/1 2018/10/31
支行
江苏银行杭州 10,000.00 2018/1/17 2019/1/17
分行
中国农业银行 1,000.00 2018/3/26 2019/03/25
宝应支行[注 2,300.00 2018/1/30 2019/1/29
菲达宝开 1] 1,000.00 2018/4/20 2018/4/19
中国银行宝应 1,000.00 2017/12/1 2018/11/29
支行[注 2] 500.00 2018/3/20 2019/3/12
巨化集团 本公司 交通银行诸暨 20,000.00 2018/3/13 2019/3/13
支行
江苏银行杭州 10,000.00 2018/1/25 2019/3/20
分行
81,800.00
[注 1]：上述中国农业银行宝应支行的 4,300.00 万元短期借款，2,399.00 万元的应付票据除
菲达集团有限公司提供 3,000.00 万担保外，还以本公司账面原值 45,022,854.88 元、账面价值
27,081,224.51 元的房屋所有权，账面原值 15,535,000.00 元、账面价值 11,405,545.71 元的土
地使用权设定抵押担保。
[注 2]：上述中国银行宝应支行的 1,500.00 万元短期借款以菲达集团有限公司提供 3,700.00
万元设定最高额担保。
关联担保情况说明
√适用 □不适用
1) 截至 2018 年 6 月 30 日，由菲达集团提供保证担保，本公司开具的预付款保函余额共计
499,234.08 元。
2) 至 2018 年 6 月 30 日，关联方为本公司开具票据提供保证担保的情况
单位：人民币万元
贷款 担保 担保 担保是否已
担保方 被担保方 担保金额
金融机构 起始日 到期日 经履行完毕
光大绍兴支
菲达集团 本公司 8,800.00 2017/10/31 2018/10/31 否
行
华夏银行诸
巨化集团 本公司 7,043.00 2018/3/11 2019/3/11 否
暨支行
小 计 15,843.00
3) 截至 2018 年 6 月 30 日，由菲达集团提供保证担保，本公司及其子公司开具履约保函、投
标保函余额共计 448,913,399.76 元、2,642,119.70 美元。
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2018 年半年度报告
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 204.66 174.44
(8). 巨化财务公司金融服务事项
本年应计利息
项 目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额
及手续费
本公司存放存款 233,658,415.64 1,151,734,599.26 1,308,670,254.49 76,722,760.41 843,253.88
本公司短期借款 255,000,000.00 150,000,000.00 40,000,000.00 365,000,000.00 3,222,625.00
本公司长期借款 34,000,000.00 34,000,000.00 832,727.77
(9). 其他关联交易
√适用 □不适用
2015 年 5 月 6 日，子公司衢州清泰公司与北京北方节能环保有限公司和巨化集团公司工程有
限公司联合体签约，将衢州清泰公司园区污水集中处理扩能技改项目承包给由北京北方节能环保
有限公司和巨化集团公司工程有限公司组成的联合体，该工程承包总价 155,802,000.00 元。截至
2018 年 6 月 30 日，该工程项目已投入使用，累计支付 138,517,915.61 元。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 河南豫能公司 42,591,825.00 4,314,853.40 35,044,325.00 2,721,066.00
巨化集团公司 4,834,500.01 998,560.00 3,701,499.99 749,300.00
应收账款 物资装备分公
司
应收账款 菲达菱立公司 7,810,650.00 781,065.00 19,215,650.00 576,469.50
浙江巨化装备 38,471.16 1,154.13 140,428.08 4,212.84
应收账款
制造有限公司
浙江巨化股份 503,864.94 19,943.95 28,400.00 2,840.00
应收账款 有限公司氟聚
厂
浙江巨化热电 911,788.11 27,353.64 1,536,396.55 145,876.90
应收账款
有限公司
巨化集团公司 148,971.84 4,469.16
应收账款
工程有限公司
应收账款 浙江歌瑞新材 4,454.40 133.63
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2018 年半年度报告
料有限公司
浙江巨化股份 1,183,792.02 35,513.76
应收账款 有限公司硫酸
厂
巨化集团公司 7,656.00 229.68
应收账款 汽车运输有限
公司
浙江衢化氟化 1,962,793.18 58,883.80 470,389.52 14,111.69
应收账款
学有限公司
应收账款 山东菲达公司 2,315,935.62 69,478.07 112,000.00 3,360.00
浙江巨圣氟化 211,858.92 6,355.77
应收账款
学有限公司
浙江衢州氟新 35,531.47 1,065.94 37,953.75 1,138.61
应收账款
化工有限公司
巨化集团有限 7,165.30 214.96
应收账款 公司运输分公
司
浙江凯圣氟化 8,143.08 244.29
应收账款
学有限公司
浙江衢州巨塑 9,238.32 277.15
应收账款
化工有限公司
巨化集团公司 695,604.00 600,000.00
预付款项
工程有限公司
预付款项 菲达菱立公司 7,758,500.00
巨化集团有限 897,021.75
预付款项 公司公用分公
司
浙江巨化股份 1,547.00 1,547.00
预付款项 有限公司硫酸
厂
巨化集团公司 506,008.00 75,000.00
预付款项 汽车运输有限
公司
预付款项 山东菲达公司 700,000.00 175,000.00
预付款项 巨化集团 500.00
其他应收款 河南豫能公司 320,000.00 112,000.00 995,144.02 65,254.32
巨化集团公司 650,000.00 325,000.00 650,000.00 325,000.00
其他应收款 物资装备分公
司
巨化控股有限 133,500.00 23,200.00
其他应收款
公司
其他应收款 菲达菱立公司 32,588.16 3,258.82 32,588.16 977.64
巨化集团公司 25,000.00 750.00
其他应收款
工程有限公司
其他应收款 菲达集团 46,595.52 9,319.10 46,595.52 4,659.55
光大环保能源 733,190.37 366,595.19 733,190.37 366,595.19
其他应收款 （衢州）有限
公司
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2018 年半年度报告
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 巨化集团公司工程有限公司 954,097.88 1,313,282.88
应付账款 巨化集团公司物资装备分公司 5,225,485.08 5,545,790.94
应付账款 巨化集团有限公司公用分公司 1,771,609.02
应付账款 浙江巨化自动化仪表有限公司 8,400.00
应付账款 巨化集团公司设备材料公司 125,000.02 125,000.02
应付账款 巨化集团公司兴化实业有限公司 253,419.17 278,168.17
应付账款 山东菲达公司 2,773,829.35
应付账款 通球环保公司 29,100.00
应付账款 浙江巨化热电有限公司 2,352,000.00
应付账款 菲达菱立公司 17,746,500.00
应付账款 浙江巨化信息技术有限公司 148,000.00 148,000.00
应付账款 巨化集团公司 1,000.00
预收款项 河南豫能公司 9,814,400.00 8,358,400.00
预收款项 浙江巨化化工矿业有限公司 0.11
预收款项 浙江巨化凯蓝新材料有限公司 145,796.98
预收款项 巨化集团公司物资装备分公司 11,453,277.75 7,653,277.75
预收款项 浙江巨化热电有限公司 3,683,452.25 3,688,939.25
预收款项 菲达菱立公司 3,808,881.75
预收款项 浙江巨程钢瓶有限公司 1,930.50
预收款项 浙江凯恒电子材料有限公司 3,861.00
预收款项 浙江兰溪巨化氟化学有限公司 81,687.20
预收款项 浙江衢州氟新化工有限公司 46,304.00
其他应付款 巨化集团公司工程有限公司 135,357.00 72,614.75
其他应付款 浙江巨化信息技术有限公司 1,275.00
其他应付款 通球环保公司 10,000.00 10,000.00
其他应付款 菲达菱立公司 26,418.00
其他应付款 浙江巨化热电有限公司 1,370,340.00
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
2015 年本公司向巨化集团公司及其子公司浙江巨化建化有限公司收购了衢州巨泰公司和衢
州清泰公司 100%股权，2016 年 4 月 15 日，公司召开第六届董事会第十三次会议，审议通过了《关
于控股股东申请变更业绩补偿承诺的议案》，并经 2015 年年度股东大会决议通过。根据变更后的
业绩承诺，巨化集团公司预计：2014 年、2015 年、2016 年、2017 年、2018 年，衢州巨泰公司和
衢州清泰公司合计实现的净利润分别不低于 1,767 万元、350 万元、1,160 万元、2,090 万元、2,650
万元。
为保护本公司及其他股东利益，巨化集团公司承诺：在利润补偿期（即 2014 年、2015 年、
2016 年、2017 年、2018 年），衢州巨泰公司和衢州清泰公司经审计的合计累积净利润若未达到
上述预计数，巨化集团公司以现金的方式对本公司进行补偿。应补偿金额=（补偿期限内五年承诺
净利润总和-补偿期限内五年实现净利润总和）÷补偿期限内五年承诺净利润总和×标的资产交易
价格。
本期衢州巨泰公司和衢州清泰公司合计净利润为 2,373.74 万元 。
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2018 年半年度报告
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
截至 2018 年 6 月 30 日，本公司及子公司尚未结清的不可撤消履约保函、投标保函、预付款
保函余额如下：
期末数
币 种
原币金额 汇率 折人民币金额
人民币 608,756,575.45 608,756,575.45
美元 11,735,329.36 6.6166 77,647,980.24
欧元 548,861.85 7.6515 4,199,616.45
小 计 690,604,172.14
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
① 陈勇于 2017 年向天津市河东区人民法院提起诉讼，要求本公司子公司江苏海德公司支付
2013 年 7 月至 2014 年 6 月期间的多笔借款利息，按实际借款天数及合同约定年利率 12%计算的借
款利息为 2,670,985.95 元。陈勇为江苏海德业绩承诺方，法院已于 2017 年 10 月 19 日判决陈勇
胜诉，判决尚未履行，故按照判决金额计提预计负债。
② 江苏嘉德宏益环保节能科技有限公司（以下简称嘉德宏益公司）于 2017 年 11 月 20 日向
宜兴市人民法院提起诉讼，要求本公司子公司江苏海德公司支付因推迟已交标的资产产生的罚款
和滞纳金 5,654,395.67。截至本财务报表批准报出日，该事项尚未判决，按照起诉金额计提预计
负债。
③ 嘉德宏益公司于 2017 年向宜兴市人民法院提起诉讼，要求本公司子公司江苏海德公司支
付租赁物灭失赔偿金 209,793.00 元及违约金 300,000.00 元。一审法院已于 2018 年 7 月 2 日判决
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2018 年半年度报告
江苏海德公司支付赔偿款 166，952.27 元及其利息，江苏海德公司不服一审判决，已于 2018 年 7
月向无锡市中级人民法院提出上诉，截至本财务报表批准报出日，案件尚在审理中，按照起诉金
额计提预计负债。
④ 秦刚于 2017 年向宜兴市人民法院提起诉讼，要求本公司子公司江苏海德公司支付业务费、
居间费 1,389,936.00 元，及自 2017 年 1 月 1 日至款项付清日止按中国人民银行同期同档次贷款
利率计算的利息。一审法院已于 2018 年 5 月 8 日判决江苏海德公司支付秦刚居间费用 694,968.00
元及其利息，江苏海德公司不服一审判决，已于 2018 年 5 月向无锡市中级人民法院提出上诉。截
至本财务报表批准报出日，案件尚在审理中，按照起诉金额计提预计负债。
⑤ 河北省第四建筑工程有限公司于 2017 年 11 月 7 日向绍兴仲裁委员会提起仲裁，要求本公
司支付河北建投承德上板城项目工程款 8,086,427.22 元、自 2017 年 11 月 7 日至款项付清日止按
中国人民银行同期同档次贷款利率计算的利息及窝工损失 683,000.00 元。
河北省第四建筑工程有限公司于 2017 年 11 月 7 日向绍兴仲裁委员会提起仲裁，要求本公司
支付河北建投邢台热电项目工程款 7,937,037.63 元、自 2017 年 11 月 7 日至款项付清日止按中国
人民银行同期同档次贷款利率计算的利息，及窝工损失 1,211,420.00 元。
截至本财务报表批准报出日，上述案件尚在举证阶段。河北省第四建筑工程有限公司主张增
加工程款及窝工损失缺乏事实依据和合同依据，公司对履行上述案件的潜在亏损计提预计负债
400.00 万元。
⑥ 浙江菲达脱硫工程有限公司（以下简称菲达脱硫公司）于 2018 年 4 月向山西省吕梁市中
级人民法院提起诉讼，要求山西国锦煤电有限公司支付 2012 年 11 月 6 日签订的采购合同及 2015
年 7 月 18 日签订的补充协议约定的合同款 21,915,000.00 元及自 2016 年 11 月 14 日起至判决应
付之日起按年利率 6%计算的利息。截至本财务报表批准报出日，法院尚未判决 。
⑦ 上海响炜电子科技有限公司于 2018 年 4 月向诸暨市人民法院提起诉讼，要求本公司及本
公司子公司菲达电气工程有限公司履行 2018 年 2 月 9 日签订的买卖合同并支付货款 1,650,000.00
元、逾期利息 775,000.00 元。截至本财务报表批准报出日，该事项尚在举证阶段。
⑧ 江阴三鑫精密钢管有限公司于 2018 年 5 月向江阴市人民法院提起诉讼，要求本公司子公
司江苏海德公司支付 2011 年、2012 年签订的买卖合同未付清货款 505,548.90 元及该款自 2013
年 2 月 23 日起至实际给付之日止按中国人民银行同期贷款利率计算的利息损失。截至本财务报表
批准报出日，该事项尚在举证阶段，账面已经按照起诉金额列入应付账款。
⑨ 浙江菲达环保科技股份有限公司于 2018 年 4 月向山西省太原市中级人民法院提起诉讼，
要求山西国锦煤电有限公司支付 2010 年 11 月 28 日签订的设备合同所欠款项 15,980,000.00 元及
利息 4,080,000.00 元。截至本财务报表批准报出日，该事项尚在举证阶段。
⑩ 北京泛宇智慧科技发展有限公司于 2018 年 5 月向宜兴市人民法院提起诉讼，要求本公司
子公司江苏海德公司支付工程款欠款 3,934,037.12 元。截至本财务报表批准报出日，该事项尚未
判决，账面已经按照起诉金额列入应付账款。
江苏嘉德宏益环保节能科技有限公司（以下简称嘉德宏益公司）于 2018 年 5 月向宜兴市
人民法院提起诉讼，要求本公司子公司江苏海德公司支付嘉德宏益公司垫付的税费 3,916,483.35
元、违约金 1,000,000.00 元。截至本财务报表批准报出日，上述事项尚在举证阶段。
江苏嘉德宏益环保节能科技有限公司于 2018 年 5 月向宜兴市人民法院提起诉讼，要求本
公司子公司江苏海德公司支付其嘉德宏益公司垫付的税费 248,342.81 元。截至本财务报表批准报
出日，该事项尚在举证阶段。
朱为民于 2018 年 5 月向深圳国际仲裁院提起仲裁，要求本公司支付第三笔股权转让款
19,050,000.00 元，第三笔股权转让款资金占用费 1,429,020.00 元，违约金 3,100,387.50 元，
利息损失 111,844.51 元，律师费 250,000.00 元。截至本财务报表批准报出日，该事项尚未开庭
审理。按照《股权转让协议》，如果因为江苏海德公司在股权转让基准日前客观已存在的未列入目
标公司的会计记录的或有债务导致目标公司在股权转让后有任何形式的追索，海德原股东将承担
由此产生的经济和法律责任。本公司按照上述协议决定不再支付上述股权转让对价中的尾款。
中山市明阳电器有限公司于 2018 年 6 月 11 日向绍兴市仲裁委员会提起仲裁，要求本公司
的子公司菲达脱硫公司支付 2013 年 11 月签订的订货合同未付清款项 952,000.00 元及利息
151,360.00 元，6 月 26 日增加仲裁请求要求菲达脱硫公司支付逾期付款利息 29,894.17 元。截至
本财务报表批准报出日，仲裁庭尚未裁决，账面已经按照起诉金额列入应付账款。
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2018 年半年度报告
2） 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
① 为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注关联方及关联交易之说明。
② 公司及子公司为非关联方提供的担保事项（单位：人民币万元）
担保 被担保 贷款金 担保借
担保起始日 担保到期日 备注
单位 单位 融机构 款金额
工行诸暨支行 2,700 2015-12-10 2016-10-28 已代偿
浦发银行诸暨支行 3,000 2015-12-11 2016-10-28 已代偿
神鹰集团 中信银行杭州分行 2,000 2015-09-07 2016-03-07 已代偿
本公司
[注 1] 平安杭州湖墅支行 3,000 2015-09-21 2016-03-21 已代偿
招行诸暨支行 2,000 2015-07-09 2016-01-09 已代偿
稠州银行杭州分行 3,000 2015-06-23 2016-10-28 已代偿
小 计 15,700
[注 1]：2013 年 5 月 16 日本公司与神鹰集团签约，各为对方提供总额不超过贰亿元人民币的
担保，互保期 2 年，到期后续保 2 年，互保期自 2015 年 5 月 16 日起至 2017 年 5 月 15 日止。2015
年末神鹰集团在该担保项下实际融资余额为 1.57 亿元。
本公司、神鹰集团、诸暨市朗臻恒阳置业有限公司（以下简称朗臻置业）签订《反担保抵押
协议》与《反担保抵押补充协议》，约定诸暨市王家湖村 2#地块“郎臻幸福家园”小区的 14 间商
铺（共计面积 3,805.07 平米）商铺登记于诸暨市朗臻恒阳置业有限公司名下，限于时间关系，不
再办理产权变更至神鹰集团名下，三方同意将登记于朗臻名下的该 14 间商铺为本公司对神鹰集团
5,700 万贷款担保提供反担保。2016 年 12 月 16 日诸暨市人民法院终审判决诸暨郎臻恒阳置业有
限公司提供抵押的坐落于诸暨市王家湖村 2#地块“朗臻幸福家园”小区的 14 间商铺采取拍卖变
卖等方式依法变价，本公司有权对变价后所得款项在代偿款 57,143,683.08 元、还清之日止按照
中国人民银行公布的同期同档次贷款基准利率（年利率为 6%为限）计算的利息损失及律师代理费
35 万范围内优先受偿。
本公司、神鹰集团、诸暨神鹰置业有限公司签订《反担保抵押协议》与《反担保抵押补充协
议》，约定将位于诸暨市暨阳街道小陈家自然村鼎盛苑小区的 18 间商铺（共计面积 4804.42 平方
米预抵押给本公司，在可以办理正式产权证时转为抵押登记。预抵押已于 2016 年 1 月 7 日办妥。
2017 年 4 月 7 日绍兴仲裁委员会裁决确认本公司对神鹰集团享有债权 7,096.85 万元，若神鹰集
团不能履行或不完全履行，则本公司对小陈家自然村鼎盛苑 18 间商铺依法定程序处置后所得价款
在 6,900.00 万元的范围内享有优先受偿权。
破产管理人于 2017 年 5 月 17 日以破产撤销权纠纷向诸暨市人民法院提出诉讼，请求依法撤
销 2015 年 11 月 28 日本公司、朗臻置业与神鹰集团签订的关于神鹰集团将位于诸暨市王家湖村
2#地块“朗臻幸福家园”小区的 14 间店铺向本公司提供反担保的《反担保抵押协议》，及 2015
年 12 月 3 日三方签订的《反担保抵押补充协议》；依法撤销 2015 年 12 月 22 日本公司与神鹰集团
及第三人签订的关于神鹰集团将位于诸暨市暨阳街道小陈家自然村鼎盛苑 18 间商铺向本公司提
供反担保的《反担保协议》。诸暨市人民法院于 2017 年 10 月 25 日判决驳回原告的诉讼请求。
破产管理人于 2017 年 11 月向浙江省绍兴市中级人民法院提起上诉，法院于 2018 年 1 月 17
日判决驳回上诉，维持原判，判决为终审判决。
本公司获取的反担保抵押资产未来变现可收回金额预计将不足以弥补代偿损失，根据抵押资
产价值以及未来可能代偿金额，累计计提预计负债 58,898,303.35 元。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基
础确定报告分部。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 环保设备 其他 分部间抵销 合计
主营业务收入 1,426,782,055.17 406,041,930.88 1,832,823,986.05
主营业务成本 1,234,770,811.62 304,972,303.87 1,539,743,115.49
资产总额 7,500,018,806.14 1,195,119,725.01 8,695,138,531.15
负债总额 5,693,544,622.66 586,305,691.27 6,279,850,313.93
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
种
比 提 账面 比 提 账面
类
金额 例 金额 比 价值 金额 例 金额 比 价值
(%) 例 (%) 例
(%) (%)
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
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2018 年半年度报告
应
收
账
款
按 1,218,182,5 97. 64,125,45 5.2 1,154,057,0 848,678,33 97. 66,267,26 7.8 782,411,07
信 10.32 92 6.00 6 54.32 8.89 04 1.90 1 6.99
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
单 25,844,802. 2.0 18,921,34 73. 6,923,460.7 25,844,802 2.9 18,921,34 73. 6,923,460.
项 24 8 1.47 21 7 .24 6 1.47 21 77
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
合 1,244,027,3 / 83,046,79 / 1,160,980,5 874,523,14 / 85,188,60 / 789,334,53
计 12.56 7.47 15.09 1.13 3.37 7.76
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
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2018 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 1,044,388,742.51 31,331,662.28 3.00
1 年以内小计 1,044,388,742.51 31,331,662.28 3.00
1至2年 68,069,902.42 6,806,990.24 10.00
2至3年 61,669,082.93 12,333,816.59 20.00
3 年以上 27,305,973.77 13,652,986.89 50.00
合计 1,201,433,701.63 64,125,456.00 5.34
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
期末数
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
应收子公司款项组合 16,748,808.69
小 计 16,748,808.69
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期收回或转回坏账准备金额 2,141,805.90 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例(%)
河南省华隆电力技术开发公司 69,662,486.93 5.60 13,965,763.47
邹平县宏创热电有限公司 55,018,800.00 4.42 3,351,480.00
山东鲁电国际贸易有限公司 48,799,300.00 3.92 1,463,979.00
茌平信源铝业有限公司 48,957,539.73 3.94 1,807,059.99
中国电力工程顾问集团华北电力设
43,910,187.50 3.53 1,317,305.63
计院有限公司
小 计 266,348,314.16 21.41 21,905,588.09
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2018 年半年度报告
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类
比 提 账面 比 提 账面
别
金额 例 金额 比 价值 金额 例 金额 比 价值
(%) 例 (%) 例
(%) (%)
单 158,472,698 22. 158,472,698 148,472,698 19. 148,472,698
项 .91 46 .91 .91 73 .91
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
按 547,061,135 77. 7,019,778 1.2 540,041,356 604,056,856 80. 4,993,554 0.8 599,063,301
信 .11 54 .32 8 .79 .09 27 .29 3 .80
用
风
险
特
征
组
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合
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
单
项
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
合 705,533,834 / 7,019,778 / 698,514,055 752,529,555 / 4,993,554 / 747,536,000
计 .02 .32 .70 .00 .29 .71
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
158,472,698.91 详见本财务
报表附注十
神鹰集团
承诺及或有
事项说明。
合计 158,472,698.91 / /
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 69,691,977.36 2,090,759.32 3.00
其中：1 年以内分项
1 年以内 69,691,977.36 2,090,759.32 3.00
1 年以内小计 69,691,977.36 2,090,759.32 3.00
1至2年 13,196,368.93 1,319,636.89 10.00
2至3年 9,834,455.66 1,966,891.13 20.00
3 年以上 3,284,981.95 1,642,490.98 50.00
合计 96,007,783.90 7,019,778.32 7.31
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
期末数
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
应收子公司款项组合 451,053,351.21
小 计 451,053,351.21
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,026,224.03 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 66,769,232.69 66,703,393.00
拆借款 451,053,351.21 525,633,821.79
备用金 8,722,929.14 7,140,275.49
应收暂付款 20,515,622.07 2,042,759.86
神鹰集团代偿款 158,472,698.91 148,472,698.91
其他 2,536,605.95
合计 705,533,834.02 752,529,555.00
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(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
担保代偿款 10,000,000.00 1 年以内 1.42
神鹰集团 40,387,712.48 1-2 年 5.72
108,084,986.43 2-3 年 15.32
BGR ENERGY 履约保函 8,011,760.00 1-2 年 1.14 8,011,760.00
SYSTEMS
LIMITED
北京国电工程 投标保证金 3,150,154.00 1 年以内 0.45 94,504.62
招标有限公司 1,169,068.00 1-2 年 0.17 116,906.80
中国电能成套 投标保证金 3,827,433.80 1 年以内 0.54 114,823.01
设备有限公司
国电诚信招标 投标保证金 2,301,641.00 1 年以内 0.33 69,049.23
有限公司 1,039,688.00 1-2 年 0.15 103,968.80
合计 / 177,972,443.71 / 25.24 8,511,012.46
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子 1,205,483,786.45 40,415,000.00 1,165,068,786.45 1,187,633,786.45 40,415,000.00 1,147,218,786.45
公司
投资
对联 463,549,545.84 463,549,545.84 450,024,015.83 450,024,015.83
营、
合营
企业
投资
合计 1,669,033,332.29 40,415,000.00 1,628,618,332.29 1,637,657,802.28 40,415,000.00 1,597,242,802.28
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(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期
本期 计提 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减少 减值 余额
准备
菲达电气公司 27,000,000.00 27,000,000.00
菲达科技公司 47,367,500.00 47,367,500.00
菲达宝开公司 38,237,813.46 38,237,813.46
菲达脱硫公司 155,248,295.34 155,248,295.34
华商进出口公司 79,701,382.75 79,701,382.75
菲达环境公司 12,600,000.00 12,600,000.00
菲达研究院公司 4,000,000.00 4,000,000.00
菲达运输公司 5,000,000.00 5,000,000.00
菲达印度公司 3,283,495.34 3,283,495.34
江苏菲达公司 40,000,000.00 40,000,000.00
菲达技术公司 30,000,000.00 30,000,000.00
辰通环境公司 79,899,600.00 79,899,600.00
江苏海德公司 137,500,000.00 137,500,000.00 40,415,000.00
衢州清泰公司 257,383,748.43 257,383,748.43
衢州巨泰公司 159,505,356.13 159,505,356.13
织金能源公司 63,000,000.00 63,000,000.00
织金环境公司 42,084,000.00 42,084,000.00
菲达国际电力公 5,222,595.00 5,222,595.00
司
菲达博瑞德公司 600,000.00 600,000.00
余干菲达 17,850,000.00 17,850,000.00
合计 1,187,633,786.45 17,850,000.00 1,205,483,786.45 40,415,000.00
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
投资 期初 其他综 期末
追加投 减少 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 余额 合收益 其他 余额
资 投资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营
企业
菲达菱 12,209 -1,760 10,449
立公司 ,828.7 ,111.0 ,717.7
6 3 3
小计 12,209 -1,760 10,449
,828.7 ,111.0 ,717.7
6 3 3
二、联营
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企业
通球环 12,406 904,58 13,311
保公司 ,777.0 3.07 ,360.1
3 0
环质环 580,92 292,49 873,42
境公司 2.79 9.08 1.87
河南豫 54,163 873,16 55,037
能公司 ,867.1 5.63 ,032.8
8 1
浙江南 2,263, -100,9 2,162,
孔公司 312.55 81.82 330.73
巨化财 208,89 6,262, 215,15
务公司 7,043. 072.45 9,116.
82 27
山东菲 151,17 7,750, 158,92
达公司 0,000. 939.77 0,939.
00 77
广西广 8,332, -696,6 7,635,
投公司 263.70 37.14 626.56
小计 437,81 15,285 453,09
4,187. ,641.0 9,828.
07 4 11
450,02 13,525 463,54
合计 4,015. ,530.0 9,545.
83 1 84
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,137,145,923.30 1,003,223,231.26 1,177,855,978.84 1,027,325,782.78
其他业务 3,308,429.29 2,066,432.46 2,394,502.75
合计 1,140,454,352.59 1,003,223,231.26 1,179,922,411.30 1,029,720,285.53
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 13,525,530.01 2,123,381.06
处置长期股权投资产生的投资收益 213,759.46
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损 433,692.86 755,038.21
益的金融资产取得的投资收益
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持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 13,959,222.87 3,092,178.73
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -1,215,010.57
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 11,411,188.42
标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 433,692.86
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 776,624.84
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -2,207,999.25
少数股东权益影响额 -163,188.81
合计 9,035,307.49
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 0.53 0.02 0.02
利润
扣除非经常性损益后归属于 0.15 0.01 0.01
公司普通股股东的净利润
（1）加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 12,442,312.49
非经常性损益 B 9,035,307.49
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利
C=A-B 3,407,005.00
润
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 2,340,647,101.60
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东
E
的净资产
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的
G
净资产
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H
外币报表折算差额 I1 99,760.30
增减净资产次月起至报告期期末的累计
J1
月数
其他
处置联营企业导致资本公积变动 I2
增减净资产次月起至报告期期末的累计
J2 3
月数
报告期月份数 K 6
L= D+A/2+ E×F/K-G
加权平均净资产 2,346,918,138.00
×H/K±I×J/K
加权平均净资产收益率 M=A/L 0.53%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 0.15%
（2）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 12,442,312.49
非经常性损益 B 9,035,307.49
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 3,407,005.00
期初股份总数 D 547,404,672.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
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2018 年半年度报告
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6.00
L=D+E+F×
发行在外的普通股加权平均数 G/K-H× 547,404,672.00
I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.02
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.01
2) 稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有董事长签名的半年度报告文本；
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
财务报告文本；
备查文件目录
报告期内公司在上海证券交易所网站上公开披露过的所有文件文本；
公司章程；
文件存放地：公司董事会办公室
董事长：舒英钢
董事会批准报送日期：2018 年 8 月 16 日
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