2019 年第三季度报告
公司代码：600526 公司简称：*ST 菲达
浙江菲达环保科技股份有限公司
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 6
四、 附录..................................................................... 11
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人舒英钢、主管会计工作负责人汪艺威及会计机构负责人（会计主管人员）朱叶梅
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
总资产 7,258,909,196.01 8,093,381,965.68 -10.31
归属于上市公司股东的净资产 1,956,399,632.93 1,918,878,618.28 1.96
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现金流量净额 -41,937,410.18 -342,618,059.46 87.76
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 2,087,535,591.11 3,077,889,475.72 -32.18
归属于上市公司股东的净利润 37,521,014.65 14,760,830.48 154.19
归属于上市公司股东的扣除非 -34,350,982.20 -1,020,639.24 -3,265.63
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 1.87 0.62 增加 1.25 个百分点
基本每股收益（元/股） 0.07 0.03 133.33
稀释每股收益（元/股） 0.07 0.03 133.33
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 9,214,700.53 55,521,054.65
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收
返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 8,072,532.86 24,644,692.99
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成
本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项
资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易
性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动
损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资
取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益
进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,418,713.81 4,836,476.20
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额（税后） -170,194.30 -196,141.83
所得税影响额 -3,363,826.45 -12,934,085.16
合计 18,171,926.45 71,871,996.85
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 46,835
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数 持有有限售条 质押或冻结情况
比例(%) 股东性质
（全称） 量 件股份数量 股份状态 数量
杭州钢铁集团有限公司 140,515,222 25.67 0 无 国有法人
菲达集团有限公司 96,627,476 17.65 0 质押 6,800,000 国有法人
齐立忠 5,031,157 0.92 0 无 未知
冯民堂 4,824,000 0.88 0 无 未知
龙伏佑 3,129,541 0.57 0 无 未知
邢莉 2,959,905 0.54 0 无 未知
宣国灵 2,938,830 0.54 0 无 未知
朱宝和 2,359,120 0.43 0 无 未知
曾威 2,320,000 0.42 0 无 未知
赵风萍 2,282,430 0.42 0 无 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通 股份种类及数量
股的数量 种类 数量
杭州钢铁集团有限公司 140,515,222 人民币普通股 140,515,222
菲达集团有限公司 96,627,476 人民币普通股 96,627,476
齐立忠 5,031,157 人民币普通股 5,031,157
冯民堂 4,824,000 人民币普通股 3,988,800
龙伏佑 3,129,541 人民币普通股 3,163,541
邢莉 2,959,905 人民币普通股 3,030,805
宣国灵 2,938,830 人民币普通股 2,952,830
朱宝和 2,359,120 人民币普通股 2,570,800
曾威 2,320,000 人民币普通股 2,250,000
赵风萍 2,282,430 人民币普通股 2,157,525
上述股东关联关系或一致行动的说明 杭州钢铁集团有限公司与菲达集团有限公司不存在关联关系；
杭州钢铁集团有限公司、菲达集团有限公司与其他股东不存在
关联关系；其他股东之间关系不详。
表决权恢复的优先股股东及持股数量 不适用
的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
变动幅度
资产负债表项目 期末数 期初数 变动原因说明
（％）
货币资金 697,795,737.93 1,039,598,147.05 -32.88 主要系本期归还贷款较多所致。
以公允价值计量且
其变动计入当期损益 16,519,243.13 24,318,769.13 -32.07 主要系本期归还杭州银行外币贷款所致。
的金融资产
主要系本期货款支付增加了应收票据的比例所
应收票据 246,912,129.66 375,877,917.17 -34.31
致。
主要系本期转让巨化集团财务有限责任公司 4%
可供出售金融资产 46,197,159.16 -100.00
股权。
主要系本期浙江昌达环保科技股份有限公司可
长期应收款 2,500,000.00 -100.00
转股转债协议终止所致。
主要系本期处置山东菲达生态环境科技有限公
长期股权投资 66,327,699.45 217,629,860.06 -69.52
司股权所致。
主要系子公司织金菲达绿色能源有限公司垃圾
在建工程 383,851,457.89 269,535,789.92 42.41
发电厂在建工程增加。
应付职工薪酬 1,063,517.83 27,230,780.79 -96.09 主要系本期发放上期末计提的年终奖所致。
应交税费 30,810,349.88 44,927,345.12 -31.42 主要系本期应交所得税减少所致。
其他应付款 89,193,065.84 48,914,485.51 82.34 主要系保证金、应付暂收款较上期末增加所致。
长期借款 125,200,000.00 306,383,636.38 -59.14 主要系本期归还民生银行 1.5 亿贷款所致。
主要系本期子公司织金菲达绿色能源有限公司
长期应付款 161,452,201.85 119,480,557.05 35.13
新增融资租赁所致。
主要系本期归还杭州银行外币贷款，远期结售汇
递延所得税负债 2,477,886.47 3,647,815.37 -32.07
影响减少所致。
本期数 上年同期数 变动幅度
利润表项目 变动原因说明
（1～9 月） （1～9 月） （％）
主要系本期全资子公司江苏菲达宝开电气有限
营业收入 2,087,535,591.11 3,077,889,475.72 -32.18 公司转让后并表收入减少和达到可销售确认节
点的订单金额下降所致。
营业成本 1,787,232,129.90 2,617,757,083.24 -31.73 主要系本期收入减少，相应成本同比减少。
资产减值损失（损
1,383,547.38 -21,609,760.48 106.40 主要系本期收回货款较多，冲回坏账准备所致。
失以“－”号填列）
主要系本期确认江苏菲达宝开电气有限公司股
投资收益 55,158,774.52 13,975,392.10 294.68
权转让收益所致。
资产处置收益 360,035.24 -248,081.09 245.13 主要系本期本级非流动资产处置收益增加所致。
营业外收入 8,691,189.27 3,985,779.67 118.05 主要系本期增强仓库管理，材料盘盈所得增加所
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致。
营业外支出 2,366,639.00 4,338,269.75 -45.45 主要系上期固定资产报废损失减少所致。
主要系以前年度亏损可弥补，本期所需交纳的所
所得税费用 12,564,568.24 25,493,607.34 -50.71
得税同比减少所致。
主要系本期确认子公司江苏菲达宝开电气有限
净利润 38,129,262.34 13,518,278.14 182.06
公司股权转让收益所致。
本期数 上年同期数 变动幅度
现金流量表项目 变动原因说明
（1～9 月） （1～9 月） （％）
经营活动产生的现金 主要系本期加强资金预算管理，增加经营现金流
-41,937,410.18 -342,618,059.46 87.76
流量净额 所致。
投资活动产生的现金
350,811,003.25 -235,582,916.55 248.91 主要系收到股权处置转让款增加所致。
流量净额
筹资活动产生的现金
-825,356,771.82 305,221,310.75 -370.41 主要系本期归还银行借款较多所致。
流量净额
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
3.2.1 公司控股股东变更
本公司控股股东巨化集团有限公司与杭州钢铁集团有限公司于2019年6月签署《浙江菲达环保
科技股份有限公司之股份无偿划转协议》，巨化集团有限公司将其持有的本公司140,515,222股股
份（占本公司股份总数的25.67％）无偿划转给杭州钢铁集团有限公司持有。经浙江省人民政府国
有资产监督管理委员会批准，本次无偿划转的股份过户登记手续已于2019年9月办理完毕。本公司
控股股东变更为杭州钢铁集团有限公司；实际控制人不变，仍为浙江省人民政府国有资产监督管
理委员会。详见于2019年10月8日披露的临2019－090号《浙江菲达环保科技股份有限公司关于国
有股份无偿划转完成过户登记的公告》。
3.2.2 神鹰集团担保事项
截止法院裁定受理浙江神鹰集团有限公司（以下简称“神鹰集团”）的破产清算日（2016年4
月29日），本公司为神鹰集团银行融资提供担保实际发生余额为15,700万元。截止2018年2月，公
司已为神鹰集团代偿银行本金15,700万元，利息127.41万元，共计代偿本息15,827.41万元。上述
代偿款及相关费用54.86万元已向神鹰集团管理人完成债权申报。公司对神鹰集团担保事项已累计
计提预计负债58,898,303.35元。
关于本公司对神鹰集团担保的反担保抵押资产，经浙江省绍兴市中级人民法院二审判决，诸
暨朗臻幸福家园小区14间商铺的变现价款，本公司在代偿款57143683.08元、至实际还清之日止按
中国人民银行公布的同期同档次贷款基准利率（以年利率6％为限）计算的利息损失（其中30000000
元自2016年11月23日起，27143683.08元自2016年11月24日起计算）及律师代理费35万元范围内优
先受偿；诸暨鼎盛苑小区18间商铺的变现价款在6900万元的范围内享有优先受偿权。
公司董事会已授权经营层在价格合适前提下行使折价抵偿的权利，即由公司经营层与破产管
理人签订债权抵偿协议，适时将两处商铺权证过户到本公司。
关于上述32间商铺，本公司力争早日实现反担保抵押商铺的优先受偿权，最终获得的补偿金
额将取决于其依法纳税后的变现价值。
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3.2.3 巨化财务公司4％股权转让项目
经2019年8月2日召开的本公司第七届董事会第十九次会议及第七届监事会十二次会议审议通
过，本公司将巨化集团财务有限责任公司4％股权以48,277,862.51元的价格转让给巨化集团有限
公司。详见于2019年8月3日披露的临2019-059号《浙江菲达环保科技股份有限公司转让参股公司
股权暨关联交易公告》。截止2019年8月，本公司已收到本项目全额股权转让款。
3.2.4 衢州清源90％股权转让项目
经2019年8月16日召开的本公司第七届董事会第二十次会议及第七届监事会十三次会议审议
通过，本公司将衢州市清源生物科技有限公司90％股权以3,620.91万元的价格转让给巨化集团有
限公司。详见于2019年8月20日披露的临2019-067号《浙江菲达环保科技股份有限公司转让衢州清
源股权暨关联交易公告》。截至本报告披露日，本公司已收到本项目股权转让款2,896.73万元。
本次交易产生的全部股权处置收益已计入公司2019年第三季度财务报表。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
√适用 □不适用
3.3.1 江苏海德业绩承诺
本公司以16,450万元收购朱为民、王志华、陈勇、舒少辛四位自然人持有的江苏海德节能科
技有限公司（以下简称“江苏海德”）70％股权。2015年3月，完成工商变更登记。收购后，江苏
海德股权比例：本公司占70％、王志华占15％，陈勇占7.5％，舒少辛占7.5％。本次收购详见于
2015年2月17日披露的临2015－004号《浙江菲达环保科技股份有限公司收购资产公告》。
王志华、陈勇、舒少辛（以下统称“出让方”）承诺：江苏海德2015年度、2016年度、2017
年度经审计主营业务利润分别不低于人民币4000万元、5000万元、6000万元。1、江苏海德在2015
年、2016年及2017年任一年度经审计主营业务利润未达到约定金额的，每少100万元，出让方应将
其持有（转让完成后剩余持有）的江苏海德的0.4%股权无偿转让给本公司，本公司无需支付任何
款项。根据下述3、4约定计算的三年累计主营业务利润少于7500万元（包含7500万元）的，则出
让方应将其持有的30%股权全部无偿转让给本公司，本公司无需支付任何款项：2、出现上述第1
条约定情形的，各方应在2017年审计完成后一个月内确认需要转让的股权比例，并应于2017年审
计完成后两个月内完成签署相应的股权转让合同并办理完成江苏海德股权转让的变更手续，各方
应当共同努力并承诺配合办理相关的股权转让变更手续，并保证提供相关部门所需要的材料。3、
出让方在上述约定的三个年度中，如之前年度江苏海德经审计主营业务利润未能达到出让方承诺
的金额，但在之后年度中目标公司经审计主营业务利润达到该年度出让方承诺的金额且有盈余的，
盈余部分可以用于弥补之前年度不足，即用于弥补之前年度不足的盈余可以计入三年累计主营业
务利润。4、在上述约定的三个年度中，如前一年度江苏海德经审计主营业务利润达到出让方承诺
的金额且有盈余，但在之后年度中江苏海德经审计主营业务利润未达到该年度出让方承诺的金额，
之前年度的盈余部分不得弥补之后年度不足，即之前年度的盈余不计入三年累计主营业务利润。
鉴于：
（1）江苏海德于2017年度实现经审计主营业务利润为-1,846.60万元，未完成当年度的业绩
承诺，详见公司2017年年度报告。
（2）截止原股权转让基准日（即2014年12月31日），公司已查明的江苏海德未反映的负债金
额为4,067.09万元。
根据出让方承诺及相关协议约定，公司已停止支付剩余股权转让款2,700万元，并已于2019
年8月8日办妥江苏海德30％股权变更登记手续，江苏海德成为本公司全资子公司。详见于2019年8
月10日披露的临2019-064号《浙江菲达环保科技股份有限公司关于江苏海德承诺履行进展的公告》。
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鉴于江苏海德涉及诉讼较多，为规避风险，经浙江省人民政府国有资产监督管理委员会批准，
本公司以人民币38,783,000元的价格将江苏海德100％股权协议转让给了台州台信企业管理合伙
企业（有限合伙）。详见于2019年10月10日披露的临2019-092号《浙江菲达环保科技股份有限公
司关于出售江苏海德节能科技有限公司100％股权的公告》。截至本报告披露日，本公司已收到全
额股权转让款。本次交易产生的股权处置损益未计入公司2019年第三季度财务报表。
3.3.2 山东菲达业绩承诺
（1）关于山东菲达出资转让的业绩承诺
聊城信源集团有限公司、陈文臣（以下统称“出让方”）分别向本公司转让其持有的山东信
发环保工程有限公司（于2017年6月更名为山东菲达生态环境科技有限公司，以下简称“山东菲
达”）41.25万元、33.75万元出资（合计75万元出资），每一元人民币出资的转让价格为人民币
22.80元，作价总计1,710.00万元。转让后，山东菲达注册资金仍为人民币2,000万元。
出让方承诺:山东菲达未来三年的经审计净利润应完成下述指标的80%：山东菲达2017年度、
2018年度、 2019年度经审计净利润均不低于人民币 6500万元。
1）自出资转让基准日（转让标的在工商登记机关备案登记过户至本公司名下之日）起满一年，
出让方未违反上述承诺及股权转让协议中所述其他情形的，受让方（指本公司，下同）应于30个
工作日内向出让方支付第二笔（共二笔）出资转让款的50%，即人民币2,565,000元，按出让股权
比例分别支付至出让方指定银行账户。
2）自出资转让基准日起满一年，出让方违反上述承诺的，受让方有权暂时停止支付出让方第
二笔出资转让款。
3）自出资转让基准日起满两年，出让方未违反上述承诺及股权转让协议中所述其他情形的，
受让方应于30个工作日内向出让方支付第二笔出资转让款余款，即人民币2,565,000元，按出让股
权比例分别支付至出让方账户。
4）自股权转让基准日起满二年，出让方违反上述承诺的，受让方有权停止支付出让方第二笔
出资转让款。
5）出让方在上述约定的三个年度中，如之前年度目标公司经审计净利润未能达到出让方承诺
的金额，但在之后年度中目标公司经审计净利润达到该年度出让方承诺的金额且有盈余的，盈余
部分可以用于弥补之前年度不足，即用于弥补之前年度不足的盈余可以计入三年累计净利润。届
时如满足条件，受让方可将暂时停止支付的出资转让款支付给受让方。
6）在上述约定的三个年度中，如前一年度目标公司经审计净利润达到出让方承诺的金额且有
盈余，但在之后年度中目标公司经审计净利润未达到该年度出让方承诺的金额，之前年度的盈余
部分不得算作为之后年度的完成利润额。
（2）关于增资山东菲达的业绩承诺
本公司单方对山东菲达增加注册资本人民币750万元，增资的每一元人民币出资价格为人民币
22.80元，出资额为人民币17,100.00万元。增资后，山东菲达注册资金为人民币2,750万元。
聊城信源集团有限公司、陈文臣、乌洪坤（以下统称“原股东”）承诺：山东菲达未来三年
的经审计净利润应完成下述指标的80%：山东菲达2017、2018、2019年度经审计净利润均不低于人
民币6500万元。
1）增资基准日（本次增资在工商登记机关完成备案登记之日）起满一年，原股东未违反上述
承诺及增资协议所述其他情形的，增资方应于30个工作日内支付第二笔（共二笔）增资款的 50%，
即人民币25,650,000元。
2）自增资基准日起满一年后，原股东违反上述承诺的，增资方有权暂时停止支付第二笔增资
款。
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3）自增资基准日起满两年，原股东未违反上述承诺及增资协议所述其他情形的，增资方应于
30个工作日内向山东菲达支付第二笔增资款的余款，即人民币25,650,000元。
4）自增资基准日起满二年，原股东违反上述承诺的，增资方有权停止支付第二笔增资款。
5）在上述约定的三个年度中，如之前年度山东菲达经审计净利润未能达到原股东承诺的金额，
但在之后年度中山东菲达经审计净利润达到该年度原股东承诺的金额且有盈余的，盈余部分可以
用于弥补之前年度不足，即用于弥补之前年度不足的盈余可以计入三年累计净利润。届时如满足
条件，增资方应将暂时停止支付的增资款支付给山东菲达。
6）在上述约定的三个年度中，如前一年度山东菲达经审计净利润达到承诺的金额且有盈余，
但在之后年度中山东菲达经审计净利润未达到该年度承诺的金额，之前年度的盈余部分不得算作
为之后年度的完成利润额。
关于山东菲达的出资转让、增资及业绩承诺详见于2017年3月20日披露的临2017-008号《浙江
菲达环保科技股份有限公司对外投资公告》和2017年4月6日披露的临2017-010《浙江菲达环保科
技股份有限公司2017年第一次临时股东大会决议公告》。
（3）业绩承诺完成情况及应对措施
鉴于山东菲达2017年度实现净利润4,846.45万元，2018年实现净利润3,677.60万元，连续两
年未完成业绩承诺，为规避投资风险，保证公司资产安全，经与山东菲达及原股东协商，本公司
终止上述有关山东菲达出资转让、增资协议。截止2019年7月底，本公司已收回全部已支付投资款
本息共计人民币14,167.00万元。本公司不再持有山东菲达股权。详见于2019年5月31日披露的临
2019-043号《浙江菲达环保科技股份有限公司关于终止山东菲达有关出资转让、增资协议暨关联
交易的公告》。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 浙江菲达环保科技股份有限公司
法定代表人 舒英钢
日期 2019 年 10 月 28 日
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2019 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:浙江菲达环保科技股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 697,795,737.93 1,039,598,147.05
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 16,519,243.13 24,318,769.13
融资产
衍生金融资产
应收票据 246,912,129.66 375,877,917.17
应收账款 906,282,490.76 1,165,027,134.32
应收款项融资
预付款项 321,958,870.87 270,532,783.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 303,172,374.53 253,477,175.79
其中：应收利息
应收股利 3,736,200.00
买入返售金融资产
存货 2,671,227,593.31 2,479,797,156.61
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 238,770,621.13 309,146,251.90
流动资产合计 5,402,639,061.32 5,917,775,335.72
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 46,197,159.16
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 2,500,000.00
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2019 年第三季度报告
长期股权投资 66,327,699.45 217,629,860.06
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 2,500,000.00
投资性房地产 48,494,671.98 49,195,179.62
固定资产 920,046,015.61 1,110,207,848.02
在建工程 383,851,457.89 269,535,789.92
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 317,130,748.96 355,890,211.56
开发支出
商誉 48,277,636.88 48,277,636.88
长期待摊费用 12,795,651.70 11,318,326.49
递延所得税资产 56,846,252.22 64,854,618.25
其他非流动资产
非流动资产合计 1,856,270,134.69 2,175,606,629.96
资产总计 7,258,909,196.01 8,093,381,965.68
流动负债：
短期借款 1,760,500,000.00 2,400,154,128.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债
衍生金融负债
应付票据 325,930,000.00 343,108,000.00
应付账款 1,234,146,101.98 1,257,825,836.96
预收款项 1,293,688,069.70 1,321,742,756.69
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 1,063,517.83 27,230,780.79
应交税费 30,810,349.88 44,927,345.12
其他应付款 89,193,065.84 48,914,485.51
其中：应付利息 4,573,274.53 3,840,731.95
应付股利 110,000.00 110,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 59,307,156.81 55,101,624.99
其他流动负债
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2019 年第三季度报告
流动负债合计 4,794,638,262.04 5,499,004,958.06
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 125,200,000.00 306,383,636.38
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 161,452,201.85 119,480,557.05
长期应付职工薪酬
预计负债 59,038,303.35 62,797,837.27
递延收益 98,437,821.27 118,791,633.15
递延所得税负债 2,477,886.47 3,647,815.37
其他非流动负债
非流动负债合计 446,606,212.94 611,101,479.22
负债合计 5,241,244,474.98 6,110,106,437.28
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 547,404,672.00 547,404,672.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,701,189,257.02 1,701,189,257.02
减：库存股
其他综合收益 -576,307.56 -576,307.56
专项储备
盈余公积 35,255,646.64 35,255,646.64
一般风险准备
未分配利润 -326,873,635.17 -364,394,649.82
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 1,956,399,632.93 1,918,878,618.28
少数股东权益 61,265,088.10 64,396,910.12
所有者权益（或股东权益）合计 2,017,664,721.03 1,983,275,528.40
负债和所有者权益（或股东权益）总计 7,258,909,196.01 8,093,381,965.68
法定代表人：舒英钢 主管会计工作负责人：汪艺威 会计机构负责人：朱叶梅
母公司资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:浙江菲达环保科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 515,603,564.13 711,133,214.89
交易性金融资产
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2019 年第三季度报告
以公允价值计量且其变动计入当期损益的 16,519,243.13 24,318,769.13
金融资产
衍生金融资产
应收票据 194,842,145.33 288,211,414.22
应收账款 756,885,853.15 686,247,730.16
应收款项融资
预付款项 314,588,404.73 211,321,466.84
其他应收款 733,345,963.67 689,942,821.39
其中：应收利息
应收股利 41,400,000.00 48,636,200.00
存货 1,758,220,362.36 1,942,228,894.43
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 208,935,281.17 269,493,712.77
流动资产合计 4,498,940,817.67 4,822,898,023.83
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 46,197,159.16
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 2,500,000.00
长期股权投资 1,139,383,531.53 1,334,523,505.60
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 2,500,000.00
投资性房地产
固定资产 403,107,943.36 422,575,239.55
在建工程 12,904,437.01 11,094,586.63
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 52,900,864.31 55,006,702.46
开发支出
商誉
长期待摊费用 10,311,683.70 9,824,410.59
递延所得税资产 40,167,390.05 40,838,320.12
其他非流动资产
非流动资产合计 1,661,275,849.96 1,922,559,924.11
资产总计 6,160,216,667.63 6,745,457,947.94
流动负债：
短期借款 1,714,500,000.00 2,186,154,128.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
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2019 年第三季度报告
金融负债
衍生金融负债
应付票据 322,700,000.00 332,878,000.00
应付账款 731,236,742.36 974,835,764.17
预收款项 992,499,926.74 1,046,783,295.78
应付职工薪酬 29,895.90 32,751.84
应交税费 2,382,566.08 1,545,747.90
其他应付款 212,540,925.01 21,403,586.65
其中：应付利息 3,282,193.68
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 36,179,358.66 34,553,826.84
其他流动负债
流动负债合计 4,012,069,414.75 4,598,187,101.18
非流动负债：
长期借款 150,583,636.38
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 18,028,355.20
长期应付职工薪酬
预计负债 58,898,303.35 58,898,303.35
递延收益 42,987,941.46 52,191,908.41
递延所得税负债 2,477,886.47 3,647,815.37
其他非流动负债
非流动负债合计 104,364,131.28 283,350,018.71
负债合计 4,116,433,546.03 4,881,537,119.89
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 547,404,672.00 547,404,672.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,744,215,264.53 1,744,215,264.53
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 35,255,646.64 35,255,646.64
未分配利润 -283,092,461.57 -462,954,755.12
所有者权益（或股东权益）合计 2,043,783,121.60 1,863,920,828.05
负债和所有者权益（或股东权益）总计 6,160,216,667.63 6,745,457,947.94
法定代表人：舒英钢 主管会计工作负责人：汪艺威 会计机构负责人：朱叶梅
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2019 年第三季度报告
合并利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：浙江菲达环保科技股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季 2018 年第三季度 2019 年前三季度 2018 年前三季度
项目
度（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 649,353,205.17 1,204,591,057.47 2,087,535,591.11 3,077,889,475.72
其中：营业收入 649,353,205.17 1,204,591,057.47 2,087,535,591.11 3,077,889,475.72
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 654,634,102.05 1,198,052,665.11 2,124,609,771.21 3,050,708,677.91
其中：营业成本 568,036,654.94 1,068,104,908.15 1,787,232,129.90 2,617,757,083.24
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 5,347,123.98 4,912,831.14 17,050,778.01 24,334,080.03
销售费用 8,623,353.66 19,461,315.41 46,293,889.61 64,982,233.54
管理费用 38,014,081.25 66,716,009.25 160,581,574.91 224,435,547.15
研发费用 11,251,872.58 5,299,159.99 22,297,103.51 15,897,479.97
财务费用 23,361,015.64 33,558,441.17 91,154,295.27 103,302,253.98
其中：利息费用 14,133,734.28 40,307,299.84 81,861,980.51 101,575,488.34
利息收入 356,195.66 6,017,383.36 3,799,126.25 8,250,839.26
加：其他收益 8,196,229.14 8,654,838.80 24,541,103.27 20,066,027.22
投资收益（损失以“－” 9,214,700.53 16,169.23 55,158,774.52 13,975,392.10
号填列）
其中：对联营企业和合营 -2,158,255.95 -6,208,890.49 13,525,530.01
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”
号填列）
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以
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2019 年第三季度报告
“－”号填列）
资产减值损失（损失以 7,416,233.29 1,383,547.38 -21,609,760.48
“－”号填列）
资产处置收益（损失以 -2,244.99 -252,019.34 360,035.24 -248,081.09
“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号 19,544,021.09 14,957,381.05 44,369,280.31 39,364,375.56
填列）
加：营业外收入 1,037,438.87 1,697,799.89 8,691,189.27 3,985,779.67
减：营业外支出 591,993.05 1,607,965.99 2,366,639.00 4,338,269.75
四、利润总额（亏损总额以“－” 19,989,466.91 15,047,214.95 50,693,830.58 39,011,885.48
号填列）
减：所得税费用 4,694,044.78 10,453,465.08 12,564,568.24 25,493,607.34
五、净利润（净亏损以“－”号 15,295,422.13 4,593,749.87 38,129,262.34 13,518,278.14
填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏 15,295,422.13 4,593,749.87 38,129,262.34 13,518,278.14
损以“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净 13,019,338.78 2,318,517.99 37,521,014.65 14,760,830.48
利润（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损 2,276,083.35 2,275,231.88 608,247.69 -1,242,552.34
以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额 -24,258.56 99,760.30
归属母公司所有者的其他综合 -24,258.56 99,760.30
收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
（二）将重分类进损益的其 -24,258.56 99,760.30
他综合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
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2019 年第三季度报告
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7. 现金流量套期储备（现
金流量套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额 -24,258.56 99,760.30
9.其他
归属于少数股东的其他综合收
益的税后净额
七、综合收益总额 15,271,163.57 4,593,749.87 38,129,262.34 13,618,038.44
归属于母公司所有者的综合收 12,995,080.22 2,318,517.99 37,521,014.65 14,860,590.78
益总额
归属于少数股东的综合收益总 2,276,083.35 2,275,231.88 608,247.69 -1,242,552.34
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.07 0.03
（二）稀释每股收益(元/股) 0.07 0.03
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：186,309.21 元, 上期被合
并方实现的净利润为： 474,052.43 元。
法定代表人：舒英钢 主管会计工作负责人：汪艺威 会计机构负责人：朱叶梅
母公司利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：浙江菲达环保科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季 2018 年第三季 2019 年前三季度 2018 年前三季度
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 493,389,797.69 660,537,300.54 1,319,303,091.55 1,800,991,653.13
减：营业成本 473,456,466.45 593,751,498.61 1,203,363,859.50 1,596,974,729.87
税金及附加 483,627.35 1,068,334.76 2,015,462.82 6,360,400.96
销售费用 5,182,171.54 10,129,099.39 30,372,568.18 35,045,870.60
管理费用 12,889,569.74 19,568,067.29 54,454,439.32 81,045,172.44
研发费用 8,563,485.14 1,282,369.98 12,401,595.74 3,822,178.24
财务费用 21,752,017.86 35,410,265.12 77,151,144.35 85,323,820.13
其中：利息费用 24,941,028.87 28,801,888.31 77,485,606.58 80,169,854.28
利息收入 849,214.14 377,959.14 3,422,634.08 6,431,392.31
加：其他收益 5,332,097.29 5,220,356.08 13,977,225.75 11,230,654.90
投资收益（损失以“－”号 5,330,407.36 16,169.23 214,758,312.18 13,975,392.10
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2019 年第三季度报告
填列）
其中：对联营企业和合营企 -2,158,255.95 16,169.23 -6,208,890.49 13,541,699.24
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“－”
号填列）
资产减值损失（损失以“－” 7,555,861.49 5,157,882.66 115,581.87
号填列）
资产处置收益（损失以“－” 280,594.52
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填 -10,719,174.25 4,564,190.70 173,718,036.75 17,741,109.76
列）
加：营业外收入 637,886.47 207,182.55 2,097,945.04 1,945,761.81
减：营业外支出 303,991.58 26,100.09 728,299.88 1,330,504.10
三、利润总额（亏损总额以“－” -10,385,279.36 4,745,273.16 175,087,681.91 18,356,367.47
号填列）
减：所得税费用 690,439.56 1,418,192.65 -283,399.57 2,007,588.55
四、净利润（净亏损以“－”号填 -11,075,718.92 3,327,080.51 175,371,081.48 16,348,778.92
列）
（一）持续经营净利润（净亏损 -11,075,718.92 3,327,080.51 175,371,081.48 16,348,778.92
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
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2019 年第三季度报告
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值
变动损益
4.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7. 现金流量套期储备（现金流
量套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 -11,075,718.92 3,327,080.51 175,371,081.48 16,348,778.92
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：舒英钢 主管会计工作负责人：汪艺威 会计机构负责人：朱叶梅
合并现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：浙江菲达环保科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,311,400,273.95 3,206,310,686.13
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 5,747,201.04 10,393,747.55
收到其他与经营活动有关的现金 203,794,578.70 11,469,327.44
经营活动现金流入小计 2,520,942,053.69 3,228,173,761.12
购买商品、接受劳务支付的现金 2,024,775,075.47 2,967,664,195.88
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
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2019 年第三季度报告
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 220,004,656.41 287,242,956.46
支付的各项税费 104,218,800.43 140,483,082.27
支付其他与经营活动有关的现金 213,880,931.56 175,401,585.97
经营活动现金流出小计 2,562,879,463.87 3,570,791,820.58
经营活动产生的现金流量净额 -41,937,410.18 -342,618,059.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 189,038,865.55
取得投资收益收到的现金 3,736,200.00 356,682.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 5,447,204.51 108,352.52
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 248,110,791.26
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 446,333,061.32 465,035.38
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 95,522,058.07 236,047,951.93
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 95,522,058.07 236,047,951.93
投资活动产生的现金流量净额 350,811,003.25 -235,582,916.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 33,061,200.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 33,061,200.00
取得借款收到的现金 1,968,576,138.00 1,975,077,990.00
收到其他与筹资活动有关的现金 4,160,830.45
筹资活动现金流入小计 1,972,736,968.45 2,008,139,190.00
偿还债务支付的现金 2,686,943,391.55 1,588,291,818.18
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 79,982,187.42 88,912,687.25
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 50,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金 31,168,161.30 25,713,373.82
筹资活动现金流出小计 2,798,093,740.27 1,702,917,879.25
筹资活动产生的现金流量净额 -825,356,771.82 305,221,310.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 99,760.30
五、现金及现金等价物净增加额 -516,483,178.75 -272,879,904.96
加：期初现金及现金等价物余额 713,411,834.77 569,885,012.23
六、期末现金及现金等价物余额 196,928,656.02 297,005,107.27
法定代表人：舒英钢 主管会计工作负责人：汪艺威 会计机构负责人：朱叶梅
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2019 年第三季度报告
母公司现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：浙江菲达环保科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,387,698,330.18 1,424,997,145.01
收到的税费返还 1,459,901.40
收到其他与经营活动有关的现金 99,797,799.73 86,803,636.34
经营活动现金流入小计 1,487,496,129.91 1,513,260,682.75
购买商品、接受劳务支付的现金 1,350,733,550.58 1,626,570,297.14
支付给职工及为职工支付的现金 53,960,109.70 47,454,866.05
支付的各项税费 22,117,682.37 30,470,531.10
支付其他与经营活动有关的现金 95,305,677.63 136,658,194.45
经营活动现金流出小计 1,522,117,020.28 1,841,153,888.74
经营活动产生的现金流量净额 -34,620,890.37 -327,893,205.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 464,326,203.29
取得投资收益收到的现金 3,736,200.00 419,052.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 5,371,096.41
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 6,439,000.00
投资活动现金流入小计 473,433,499.70 6,858,052.73
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 18,691,771.75 76,194,515.06
付的现金
投资支付的现金 15,000,000.00 51,526,452.83
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 33,691,771.75 127,720,967.89
投资活动产生的现金流量净额 439,741,727.95 -120,862,915.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,886,576,138.00 1,761,077,990.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,886,576,138.00 1,761,077,990.00
偿还债务支付的现金 2,498,123,391.55 1,445,791,818.18
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 74,618,784.88 74,509,718.69
支付其他与筹资活动有关的现金 18,989,221.30 25,713,373.82
筹资活动现金流出小计 2,591,731,397.73 1,546,014,910.69
筹资活动产生的现金流量净额 -705,155,259.73 215,063,079.31
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2019 年第三季度报告
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -300,034,422.15 -233,693,041.84
加：期初现金及现金等价物余额 457,185,570.85 347,843,955.48
六、期末现金及现金等价物余额 157,151,148.70 114,150,913.64
法定代表人：舒英钢 主管会计工作负责人：汪艺威 会计机构负责人：朱叶梅
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,039,598,147.05 1,039,598,147.05
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当 24,318,769.13 24,318,769.13
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 375,877,917.17 375,877,917.17
应收账款 1,165,027,134.32 1,165,027,134.32
应收款项融资
预付款项 270,532,783.75 270,532,783.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 253,477,175.79 253,477,175.79
其中：应收利息
应收股利 3,736,200.00 3,736,200.00
买入返售金融资产
存货 2,479,797,156.61 2,479,797,156.61
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 309,146,251.90 309,146,251.90
流动资产合计 5,917,775,335.72 5,917,775,335.72
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 46,197,159.16 -46,197,159.16
其他债权投资
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2019 年第三季度报告
持有至到期投资
长期应收款 2,500,000.00 2,500,000.00
长期股权投资 217,629,860.06 217,629,860.06
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 46,197,159.16 46,197,159.16
投资性房地产 49,195,179.62 49,195,179.62
固定资产 1,110,207,848.02 1,110,207,848.02
在建工程 269,535,789.92 269,535,789.92
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 355,890,211.56 355,890,211.56
开发支出
商誉 48,277,636.88 48,277,636.88
长期待摊费用 11,318,326.49 11,318,326.49
递延所得税资产 64,854,618.25 64,854,618.25
其他非流动资产
非流动资产合计 2,175,606,629.96 2,175,606,629.96
资产总计 8,093,381,965.68 8,093,381,965.68
流动负债：
短期借款 2,400,154,128.00 2,400,154,128.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 343,108,000.00 343,108,000.00
应付账款 1,257,825,836.96 1,257,825,836.96
预收款项 1,321,742,756.69 1,321,742,756.69
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 27,230,780.79 27,230,780.79
应交税费 44,927,345.12 44,927,345.12
其他应付款 48,914,485.51 48,914,485.51
其中：应付利息 3,840,731.95 3,840,731.95
应付股利 110,000.00 110,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 55,101,624.99 55,101,624.99
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2019 年第三季度报告
其他流动负债
流动负债合计 5,499,004,958.06 5,499,004,958.06
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 306,383,636.38 306,383,636.38
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 119,480,557.05 119,480,557.05
长期应付职工薪酬
预计负债 62,797,837.27 62,797,837.27
递延收益 118,791,633.15 118,791,633.15
递延所得税负债 3,647,815.37 3,647,815.37
其他非流动负债
非流动负债合计 611,101,479.22 611,101,479.22
负债合计 6,110,106,437.28 6,110,106,437.28
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 547,404,672.00 547,404,672.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,701,189,257.02 1,701,189,257.02
减：库存股
其他综合收益 -576,307.56 -576,307.56
专项储备
盈余公积 35,255,646.64 35,255,646.64
一般风险准备
未分配利润 -364,394,649.82 -364,394,649.82
归属于母公司所有者权益（或股东 1,918,878,618.28 1,918,878,618.28
权益）合计
少数股东权益 64,396,910.12 64,396,910.12
所有者权益（或股东权益）合计 1,983,275,528.40 1,983,275,528.40
负债和所有者权益（或股东权 8,093,381,965.68 8,093,381,965.68
益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
1） 根据财政部颁布的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》（财会[2017]7 号）、
《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》（财会[2017]8 号）、《企业会计准则第 24 号——
套期会计》（财会[2017]9 号）、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（财会[2017]14
号）（统称为“新金融工具准则”）的规定，公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。因
采用新金融工具准则引起的具体影响科目及金额见上述调整报表。
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2019 年第三季度报告
2）本公司根据财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕
6 号)和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 711,133,214.89 711,133,214.89
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计 24,318,769.13 24,318,769.13
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 288,211,414.22 288,211,414.22
应收账款 686,247,730.16 686,247,730.16
应收款项融资
预付款项 211,321,466.84 211,321,466.84
其他应收款 689,942,821.39 689,942,821.39
其中：应收利息
应收股利 48,636,200.00 48,636,200.00
存货 1,942,228,894.43 1,942,228,894.43
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 269,493,712.77 269,493,712.77
流动资产合计 4,822,898,023.83 4,822,898,023.83
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 46,197,159.16 -46,197,159.16
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 2,500,000.00 2,500,000.00
长期股权投资 1,334,523,505.60 1,334,523,505.60
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 46,197,159.16 46,197,159.16
投资性房地产
固定资产 422,575,239.55 422,575,239.55
在建工程 11,094,586.63 11,094,586.63
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 55,006,702.46 55,006,702.46
开发支出
商誉
长期待摊费用 9,824,410.59 9,824,410.59
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2019 年第三季度报告
递延所得税资产 40,838,320.12 40,838,320.12
其他非流动资产
非流动资产合计 1,922,559,924.11 1,922,559,924.11
资产总计 6,745,457,947.94 6,745,457,947.94
流动负债：
短期借款 2,186,154,128.00 2,186,154,128.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 332,878,000.00 332,878,000.00
应付账款 974,835,764.17 974,835,764.17
预收款项 1,046,783,295.78 1,046,783,295.78
应付职工薪酬 32,751.84 32,751.84
应交税费 1,545,747.90 1,545,747.90
其他应付款 21,403,586.65 21,403,586.65
其中：应付利息 3,282,193.68 3,282,193.68
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 34,553,826.84 34,553,826.84
其他流动负债
流动负债合计 4,598,187,101.18 4,598,187,101.18
非流动负债：
长期借款 150,583,636.38 150,583,636.38
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 18,028,355.20 18,028,355.20
长期应付职工薪酬
预计负债 58,898,303.35 58,898,303.35
递延收益 52,191,908.41 52,191,908.41
递延所得税负债 3,647,815.37 3,647,815.37
其他非流动负债
非流动负债合计 283,350,018.71 283,350,018.71
负债合计 4,881,537,119.89 4,881,537,119.89
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 547,404,672.00 547,404,672.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,744,215,264.53 1,744,215,264.53
减：库存股
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2019 年第三季度报告
其他综合收益
专项储备
盈余公积 35,255,646.64 35,255,646.64
未分配利润 -462,954,755.12 -462,954,755.12
所有者权益（或股东权益） 1,863,920,828.05 1,863,920,828.05
合计
负债和所有者权益（或股 6,745,457,947.94 6,745,457,947.94
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
1) 根据财政部颁布的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》（财会[2017]7 号）、
《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》（财会[2017]8 号）、《企业会计准则第 24 号——
套期会计》（财会[2017]9 号）、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（财会[2017]14
号）（统称为“新金融工具准则”）的规定，公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。因
采用新金融工具准则引起的具体影响科目及金额见上述调整报表。
2) 本公司根据财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕
6 号)和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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