北京市君致律师事务所
关于河南豫光金铅股份有限公司
向不特定对象发行可转换公司债券的
补 充 法 律 意 见 书
君致法字 2023060-1 号
中国北京北三环东路 36 号环球贸易中心 B 座 11 层 100013
Add：11 F, Block B, Global Trade Center,No.36 North Third Ring East Road, Beijing,100013
北京市君致律师事务所
关于河南豫光金铅股份有限公司
向不特定对象发行可转换公司债券的补充法律意见书
君致法字 2023060-1 号
致：河南豫光金铅股份有限公司
根据河南豫光金铅股份有限公司与本所签订的《法律服务合同》，本所接受
发行人的委托，担任发行人本次向不特定对象发行可转换公司债券的专项法律顾
问，本所已经出具了君致法字 2023060 号《北京市君致律师事务所关于河南豫光
金铅股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券的法律意见书》（以下简称
“《法律意见书》”）和君致报告字 2023059 号《北京市君致律师事务所关于河南
豫光金铅股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券的律师工作报告》（以
下简称“《律师工作报告》”）。
本补充意见书是对《法律意见书》和《律师工作报告》的补充，与其共同构
成完整的法律意见书整体，为公司本次向不特定对象发行可转债申报使用，本所
愿意承担相应的法律责任。
为出具本补充法律意见书，本所律师特作如下声明：
1、本所律师依据《证券法》《律师事务所从事证券法律业务管理办法》和《律
师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等有关法律、行政法规、规范性文件
和中国证监会其他有关规定及已经发生或者存在的事实，严格履行了法定职责，
遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，进行了充分的核查验证，保证本补充法律意见
所认定的事实真实、准确、完整，所发表的结论性意见合法、准确，不存在虚假
记载、误导性陈述及重大遗漏，并承担相应法律责任。
2、本所律师同意将本补充法律意见书作为发行人本次发行所必备的法定文
件，随其他申报材料一同上报，并愿意承担相应的法律责任。
3、本所律师同意发行人部分或全部在募集说明书中自行引用或按审核要求
7-3-1
引用本补充法律意见书的内容，但发行人作上述引用时，不得因引用而导致法律
上的歧义或曲解。本所律师已对《募集说明书》的有关内容进行了审阅并予以确
认。
4、发行人保证已经提供了本所律师认为作为出具本补充法律意见书所必需
的、真实的原始书面材料、副本材料或者口头证言，并且有关材料均真实有效，
无任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，其所提供的复印件与原件一致。
5、对于本补充法律意见书至关重要而又无法得到独立的证据支持的事实，
本所律师依赖于有关政府部门、发行人或者其他有关单位或有关人士出具或提供
的证明文件、证言发表法律意见。
6、本法律意见书仅供发行人为本次发行之目的使用，不得用作任何其他目
的。
本所在《法律意见书》和《律师工作报告》中发表法律意见的前提、假设和
有关用语释义、简称同样适用于本补充法律意见书。结合《法律意见书》和《律
师工作报告》出具后的变化情况，本补充法律意见书对《法律意见书》和《律师
工作报告》的术语或简称进行调整和补充如下：
报告期 指 2020 年度、2021 年度、2022 年度
报告期末 指 2022 年 12 月 31 日
中勤万信出具的勤信审字[2021]第 0982 号、勤信审字[2022]第
《审计报告》 指
0416 号《审计报告》、勤信审字[2023]第 0330 号《审计报告》
中勤万信出具的勤信审字[2021]第 0986 号《内部控制审计报
《内控报告》 指 告》、勤信审字[2022]第 0417 号《内部控制审计报告》、勤信审
字[2023]第 0331 号《内部控制审计报告》
本所律师根据《证券法》的要求以及中国证监会的相关规定，按照中国律师
行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责的精神，对发行人提供的文件及有关
事实进行了审查和验证，出具如下补充法律意见：
一、本次发行的批准和授权
发行人于 2023 年 3 月 13 日召开了 2023 年第一次临时股东大会，审议通过
7-3-2
了公司第八届董事会第十二次会议提交的《关于公司向不特定对象发行可转换公
司债券方案的论证分析报告的议案》和《关于提请股东大会授权董事会全权办理
本次向不特定对象发行可转换公司债券相关事宜的议案》。
发行人关于本次发行的股东大会决议的内容符合国家有关法律、法规、规范
性文件及《公司章程》的规定，合法、有效，发行人股东大会已授权董事会办理
公司本次发行的相关事宜，该授权程序和授权范围合法、有效。
本所律师认为，截至本补充法律意见书出具之日，发行人本次向不特定对象
发行可转换公司债券已获得国资主管部门的批准及发行人内部的必要批准和授
权，上述批准和授权合法、合规、真实、有效，同时，发行人本次向不特定对象
发行尚待上海证券交易所发行上市审核及中国证监会注册后发行。
二、本次发行的主体资格
本所律师认为，截至本补充法律意见书出具之日，发行人仍为依法设立并在
上海证券交易所上市的股份有限公司，发行人依法有效存续，不存在需要终止的
情形，具备本次发行的主体资格。
三、本次发行的实质条件
根据发行人提供的资料、中介机构出具的有关报告及本所律师的核查，发行
人本次发行符合法律、法规、规范性文件规定的实质条件。
（一）符合《证券法》规定的实质条件
1、发行人已聘请具有保荐资格的华英证券有限责任公司担任本次发行的保
荐机构，符合《证券法》第十条的规定。
2、根据发行人的《公司章程》及历次股东大会、董事会、监事会等资料及
本所律师的核查，发行人成立了股东大会、董事会、监事会，选举了独立董事，
聘任了总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员，依法、依规
制定了《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》
等制度，发行人股东大会、董事会、监事会运作规范，相关机构和人员能够依法
履行职责，发行人具备健全且运行良好的组织机构，符合《证券法》第十五条第
7-3-3
一款第（一）项的规定。
3、根据《审计报告》、本次发行方案及本所律师的核查，发行人本次发行规
模不超过人民币 147,000.00 万元（含 147,000.00 万元），本次发行可转债的票
面利率水平由公司股东大会授权公司董事会及董事会授权人士在发行前根据国
家政策、市场状况和公司具体情况与保荐机构（主承销商）协商确定。发行人
2020 年度、 2021 年度和 2022 年度归属于母公司所有者的净利润分别 为
312,495,143.75 元、399,870,682.74 元和 424,944,495.22 元，发行人最近三年
年均可分配利润为 379,103,440.57 元，经合理测算，发行人最近三年平均可分
配利润足以支付本次发行可转债一年的利息，符合《证券法》第十五条第一款第
（二）项的规定。
4、根据本次发行方案、发行预案及募集资金运用的可行性分析报告，发行
人本次发行可转债募集资金拟用于年产 1 万吨铜箔项目、再生铅闭合生产线项目、
年产 200 吨新型电接触材料项目、分布式光伏发电项目和补充流动资金，不存在
用于弥补亏损和非生产性支出的情况，符合《证券法》第十五条第二款的规定。
5、根据本所律师的核查，发行人符合经国务院批准的国务院证券监督管理
机构规定的条件，即《注册管理办法》规定的发行条件，符合《证券法》第十五
条第三款和第十二条第二款的规定。
6、根据发行人的承诺及本所律师的核查，发行人符合《证券法》第十七条
的规定，即发行人不存在下列情形：
（1）对已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事
实，仍处于继续状态；
（2）违反《证券法》规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途。
（二）符合《注册管理办法》规定的实质条件
1、经本所律师核查，发行人严格按照《公司法》《证券法》和其它的有关法
律法规、规范性文件的要求，建立了健全的公司经营组织结构。公司组织结构清
晰，各部门和岗位职责明确，运行良好。发行人本次发行符合《注册管理办法》
第十三条第（一）项的规定。
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2、根据《审计报告》，经合理测算，发行人最近三年平均可分配利润足以支
付本次发行可转债一年的利息，符合《注册管理办法》第十三条第（二）项的规
定。
3、根据《审计报告》，发行人 2020 年末、2021 年末及 2022 年末的资产负
债率分别为 68.89%、69.66%、68.45%。2020 年度、2021 年度及 2022 年度，发
行人经营活动产生的现金流量净额分别为 454,576,798.09 元、-434,750,043.79
元和 247,429,048.28 元。发行人具有合理的资产负债结构和正常的现金流量，
符合《注册管理办法》第十三条第（三）项的规定。
4、根据《审计报告》及本所律师的核查，发行人 2020 年度、2021 年度和
2022 年 度 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 分 别 为 312,495,143.75 元 、
399,870,682.74 元和 424,944,495.22 元，发行人 2020 年度、2021 年度和 2022
年度归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润分别为
255,267,551.37 元、356,284,137.62 元和 385,423,954.62 元。扣除非经常性损
益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为计算依据，最近三个会计年度
连续盈利。发行人 2020 年度、2021 年度和 2022 年度的加权平均净资产收益率
分别为 8.73%、10.26%和 10.07%，扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率
分别为 7.13%、9.14%和 9.14%。最近三个会计年度加权平均净资产收益率不低于
百分之六（扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加
权平均净资产收益率的计算依据），符合《注册管理办法》第十三条第（四）项
第一款的规定。
5、经本所律师核查，发行人符合《注册管理办法》第十三条第（四）项第
二款的规定，具体如下：
（1）发行人符合《注册管理办法》第九条第（二）项至第（五）项的规定：
①现任董事、监事和高级管理人员符合法律、行政法规规定的任职要求；
②具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力，不存在对持续经营
有重大不利影响的情形；
③会计基础工作规范，内部控制制度健全且有效执行，财务报表的编制和披
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露符合企业会计准则和相关信息披露规则的规定，在所有重大方面公允反映了上
市公司的财务状况、经营成果和现金流量，最近三年财务会计报告被出具无保留
意见审计报告；
④最近一期末不存在金额较大的财务性投资。
（2）发行人符合《注册管理办法》第十条的规定，不存在下列情形：
①擅自改变前次募集资金用途未作纠正，或者未经股东大会认可；
②上市公司或者其现任董事、监事和高级管理人员最近三年受到中国证监会
行政处罚，或者最近一年受到证券交易所公开谴责，或者因涉嫌犯罪正在被司法
机关立案侦查或者涉嫌违法违规正在被中国证监会立案调查；
③上市公司或者其控股股东、实际控制人最近一年存在未履行向投资者作出
的公开承诺的情形；
④上市公司或者其控股股东、实际控制人最近三年存在贪污、贿赂、侵占财
产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪，或者存在严重损害上
市公司利益、投资者合法权益、社会公共利益的重大违法行为。
6、经本所律师核查，发行人符合《注册管理办法》第十四条的规定，不存
在下列不得发行可转债的情形：
（1）对已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事
实，仍处于继续状态；
（2）违反《证券法》规定，改变公开发行公司债券所募资金用途。
7、根据本次发行方案、发行预案、《募集说明书》及发行人的说明，发行人
本次募集资金使用符合《注册管理办法》第十五条的规定，具体如下：
（1）募投项目均已完成备案并取得环评批复，募集资金用途符合国家产业
政策和有关环境保护、土地管理等法律、行政法规规定；
（2）本次募集资金投资项目为年产 1 万吨铜箔项目、再生铅闭合生产线项
目、年产 200 吨新型电接触材料项目、分布式光伏发电项目和补充流动资金，非
为持有财务性投资，非为直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司；
7-3-6
（3）本次募集资金投资项目实施后，不会与控股股东、实际控制人及其控
制的其他企业新增构成重大不利影响的同业竞争、显失公平的关联交易，或者严
重影响公司生产经营的独立性。
（4）本次募集资金用途，未用于弥补亏损和非生产性支出。
8、发行人本次发行的可转债具有期限、面值、利率、评级、债券持有人权
利、转股价格及调整原则、赎回及回售、转股价格向下修正等要素，其中可转债
利率由发行人与主承销商依法协商确定，符合《注册管理办法》第六十一条的规
定。
9、发行人本次发行的可转债转股期自发行结束之日起满六个月后第一个交
易日起至可转债到期日止，债券持有人的权利包括根据募集说明书约定的条件将
所持有的本期可转债转为公司 A 股股票，债券持有人对转股或者不转股有选择权，
符合《注册管理办法》第六十二条的规定。
10、本次发行可转债的初始转股价格不低于募集说明书公告日前二十个交易
日公司 A 股股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价
调整的情形，则对调整前交易日的收盘价按经过相应除权、除息调整后的价格计
算）和前一个交易日公司 A 股股票交易均价较高者，具体转股价格提请公司股东
大会授权公司董事会在发行前根据市场状况与保荐机构（主承销商）协商确定。
本次发行符合《注册管理办法》第六十四条的规定。
本所律师认为，发行人本次向不特定对象发行符合《公司法》《证券法》《注
册管理办法》等法律、法规和规范性文件规定的上市公司向不特定对象发行可转
换公司债券的各项实质性条件。
四、发行人的设立
经核查，本所律师认为，发行人设立程序、资格、条件、方式等符合当时法
律、法规和规范性文件的规定，合法、有效。
五、发行人的独立性
经核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人在独立性方面未发生重大
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不利变化。
本所律师认为，发行人的资产、人员、财务、机构和业务等方面均符合相关
法律、法规、规范性文件所规定的独立性，发行人具有独立完整的供应、生产和
销售系统，具备独立面向市场的自主持续经营能力，发行人在独立性方面不存在
严重缺陷。
六、发行人的发起人、股东及实际控制人
经核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人的持股 5%以上的股东不
存在根据法律、法规、规范性文件及公司章程规定的应予以终止的情形，具有法
律、法规和规范性文件规定的持股资格。
本所律师认为，发行人的控股股东、持有发行人 5%以上股份股东均具有担
任发行人股东或进行出资的资格；发行人的控股股东、实际控制人报告期内未发
生变化。
七、发行人的股本及其演变
根据公司股东名册及本所律师的核查，截至报告期末发行人总股本未发生变
动，公司的前十大股东持股情况如下：
持有有限售 质押或冻结情况
期末持股数 持股比
序号 股东名称 条件股份数 股份
量（股） 例（%） 数量（股）
量（股） 状态
1 豫光集团 322,799,737 29.61 0 质押 118,150,000
2 投资集团 75,152,132 6.89 0 质押 37,575,200
中国黄金集团资产管理有限
3 38,319,871 3.51 0 无 0
公司
4 香港中央结算有限公司 19,458,556 1.78 0 无 0
5 李荣国 4,569,887 0.42 0 无 0
6 中信证券股份有限公司 3,131,174 0.29 0 无 0
7 毕利群 2,915,031 0.27 0 无 0
寿宁投资管理（上海）有限
8 公司－寿宁凌波 2 号私募证 2,900,000 0.27 0 无 0
券投资基金
9 王跃岭 2,652,600 0.24 0 无 0
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持有有限售 质押或冻结情况
期末持股数 持股比
序号 股东名称 条件股份数 股份
量（股） 例（%） 数量（股）
量（股） 状态
10 彭海生 2,595,900 0.24 0 无 0
本所律师认为，发行人的历次股本变动行为均履行了相应的变更手续，符合
有关法律、法规的规定，真实、合法、有效。
八、发行人的业务
根据发行人提供的资料及本所律师的核查，截至本补充法律意见书出具之日，
发行人及其子公司更新取得的主要的经营资质和行业许可如下：
郑州豫光再生持有郑州市生态环境局于 2023 年 1 月 1 日核发的证书编号为
郑环许可危废字临时 02 号的《河南省危险废物经营许可证》，证书有效期为 2023
年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，证书核准的经营方式为收集、贮存，证书核
准的经营规模为 20,000 吨/年，证书核准的危险废物类别为：HW31；危险废物代
码为：900-052-31，证书核准的经营范围为废铅蓄电池。
临汾豫光环保持有临汾市生态环境局核发的备案编号为 141001201904 的
《临汾市危险废物（废矿物油、废铅蓄电池）收贮备案表》，备案的收集贮存危
险废物名称及类别为 HW31 废铅酸蓄电池，收集贮存危险废物规模为 10,000 吨/
年，经营方式为收集，贮存，有效期为 2023 年 1 月 18 日至 2024 年 12 月 31 日。
运城城矿再生持有运城市生态环境局核发的备案编号为 YC1408002020002
的《运城市废铅蓄电池收贮点备案表》，备案的收集贮存危险废物名称及类别为
废铅酸蓄电池、HW31 含铅废物（900-052-31），收集贮存危险废物规模为 20,000
吨/年，收贮点基本情况为贮存区面积为 1,000 平方米，主要污染防治设施有危
险废物暂存间、酸雾处理系统等，有效期为 2023 年 3 月 17 日至 2024 年 12 月
31 日。
经核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人报告期内的经营范围变更
履行了必要的法律手续，发行人的经营范围和经营方式获得了必要的许可，符合
有关法律、法规和规范性文件的规定。
本所律师认为，发行人的业务符合有关法律、法规的规定，发行人持续经营
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不存在重大法律障碍。
九、关联交易与同业竞争
（一）发行人的主要关联方
截至本补充法律意见书出具之日，发行人关联方存在下述更新：
1、存在控制关系的关联方
豫光炉业新增实收资本 250 万元，截至本补充法律意见书出具之日，其注册
资本为 300 万元，实收资本为 300 万元，该公司合法存续。
2、不存在控制关系的关联方
与发行人同受控股股东控制的其他企业基本情况更新如下：
注册资本
序号 公司名称 主营业务 股权结构
（万元）
许可项目：建设工程施工（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项
河南华豫科 国资运营
目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：
1 技产业发展 2,000 公司持有
新材料技术推广服务；信息技术咨询服务；物业管
有限公司 100%股权
理；企业管理；会议及展览服务；园区管理服务；
建筑材料销售
许可项目：住宿服务；餐饮服务（依法须经批准的
项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经
济源市明法 国资运营
营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般
2 实业有限公 300 公司持有
项目：会议及展览服务；单位后勤管理服务；体验
司 100%股权
式拓展活动及策划；物联网技术服务；劳务服务（不
含劳务派遣）
一般项目：物业管理；住房租赁；非居住房地产租
赁；住宅水电安装维护服务；热力生产和供应；单
济源市沁圆 位后勤管理服务；集贸市场管理服务；停车场服务；国资运营
3 物业管理有 50 安全系统监控服务；建筑物清洁服务；专业保洁、 公司持有
限公司 清洗、消毒服务；劳务服务（不含劳务派遣）；农副 100%股权
产品销售；五金产品零售；建筑防水卷材产品销售；
园林绿化工程施工
许可项目：餐饮服务；住宿服务（依法须经批准的
济源市贵宾 项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体 国资运营
4 楼后勤服务 50 经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一 公司持有
有限公司 般项目：会议及展览服务；新鲜蔬菜零售；新鲜水 100%股权
果零售；鲜肉零售；劳务服务（不含劳务派遣）
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注册资本
序号 公司名称 主营业务 股权结构
（万元）
镇 20 万现状人口以下城市总体规划的编制；镇、登
记注册所在地城市和 100 万现状人口以下城市相关
济源市城乡 国资运营
专项规划的编制；详细规划的编制；乡、村庄规划
5 规划设计院 1,000 公司持有
编制；建设工程项目规划选址的可行性研究；规划
有限公司 100%股权
设计、勘察设计、施工图审查、技术咨询服务、管
线探测服务
一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术
交流、技术转让、技术推广；金属矿石批发；国内
贸易代理；金属材料批发；机械设备租赁；汽车新
豫光（天津） 车零售；化工产品批发（不含危险化学品）；许可项 豫光锌业
6 科技有限公 5,000 目：建设工程勘察；货物进出口；技术进出口；进 持有 100%
司 出口代理；黄金及其制品进出口。（依法须经批准的 股权
项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）（不得
投资《外商投资准入负面清单》中禁止外商投资的
领域）
河南豫光新
一般项目：新材料技术研发；有色金属压延加工；
能源材料有
常用有色金属冶炼；汽车零部件及配件制造；光伏 豫光锌业
限公司（曾用
7 1,000 设备及元器件销售；模具制造；生产性废旧金属回 持有 100%
名济源鑫光
收；再生资源回收（除生产性废旧金属）；门窗制造 股权
铝业有限公
加工；门窗销售；金属门窗工程施工
司）
济源豫光防 防腐保温安装工程施工，建筑防水工程施工，防火 豫光锌业
8 腐安装有限 500 涂料工程施工，板材衬里，金属喷镀，钢结构工程 持有 100%
公司 施工，机电设备、仪器仪表安装施工 股权
与发行人同受控股股东控制的新增其他企业的情况如下：
注册资本
序号 公司名称 主营业务 股权结构
（万元）
一般项目：水库、灌区、大中型河道治理；水源工
济源市水利 程、供水工程、污水处理、水利基础设施及中小水 国资运营
1 建设投资有 250,000 电站、水利风景区投资及管理；高新技术投资、房 公司持有
限责任公司 地产投资；企业管理咨询服务；水资源开发利用； 100%股权
工业、农业、生态环境用水生产及销售
许可项目：粮食收购；军粮供应（依法须经批准的
项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体 国资运营
济源市粮业
2 1,788 经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一 公司持有
有限公司
般项目：粮油仓储服务；谷物种植；谷物销售；饲 100%股权
料原料销售；畜牧渔业饲料销售；棉、麻销售
建筑工程施工；园林绿化工程施工与管理；公共设
济源市城投 国资运营
施经营与管理；建材批发、零售（不含石子、沙）；
3 建设发展集 50,000 公司持有
房地产开发与经营；生态环境治理；商务服务；信
团有限公司 100%股权
息技术服务；工程技术与设计服务
7-3-11
注册资本
序号 公司名称 主营业务 股权结构
（万元）
一般项目：农业专业及辅助性活动；林业专业及辅
助性活动；以自有资金从事投资活动；畜牧专业及
辅助性活动；技术服务、技术开发、技术咨询、技
济源市农业 术交流、技术转让、技术推广；人工造林；森林经 国资运营
4 综合开发有 9,318.13 营和管护；休闲观光活动；建筑用石加工；建筑材 公司持有
限公司 料销售；电子、机械设备维护（不含特种设备）（除 100%股权
依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展
经营活动）许可项目：建设工程施工；非煤矿山矿
产资源开采；林木种子生产经营
一般项目：新材料技术研发；新材料技术推广服务；
石油制品制造（不含危险化学品）；普通货物仓储服
河南再华新 务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；化工产 国资运营
5 材料科技有 1,000 品销售（不含许可类化工产品）；化工产品生产（不 公司持有
限公司 含许可类化工产品）；基础化学原料制造（不含危险 100%股权
化学品等许可类化学品的制造）；日用化学产品制
造；消毒剂销售（不含危险化学品）
一般项目：接受金融机构委托从事信息技术和流程
外包服务（不含金融信息服务）；软件销售；软件开
发；信息安全设备销售；信息系统运行维护服务；
信息系统集成服务；计算机及办公设备维修；计算
机软硬件及辅助设备零售；人工智能应用软件开发；
互联网设备销售；网络设备销售；办公设备销售；
办公设备租赁服务；智能控制系统集成；安防设备
销售；承接档案服务外包；货币专用设备制造；货
币专用设备销售；票据信息咨询服务；专业保洁、
河南金泓信 国资运营
清洗、消毒服务；技术服务、技术开发、技术咨询、
6 息技术服务 5,000 公司持有
技术交流、技术转让、技术推广；安全、消防用金
有限公司 100%股权
属制品制造；安全系统监控服务；安全技术防范系
统设计施工服务；保安培训；劳务服务（不含劳务
派遣）；人力资源服务（不含职业中介活动、劳务派
遣服务）；安防设备制造；云计算装备技术服务；大
数据服务；通信设备制造；商用密码产品生产；商
用密码产品销售；网络与信息安全软件开发；互联
网数据服务；数据处理和存储支持服务；企业管理
咨询；教育咨询服务（不含涉许可审批的教育培训
活动）许可项目：建设工程施工
济源市交通 普通公路、桥梁、隧道的设计、监理、施工；公路 国资运营
7 投资集团有 100,000 客货运场站投资、建设、经营；物流园区投资、建 公司持有
限公司 设、经营；房地产开发 100%股权
甘洛尔呷地 一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术 豫光（成
8 吉贸易有限 1,000 交流、技术转让、技术推广；金属材料销售；非金 都）科技有
公司 属矿及制品销售；金属矿石销售；机械设备销售； 限公司持
7-3-12
注册资本
序号 公司名称 主营业务 股权结构
（万元）
机械电气设备销售；矿山机械销售；机械零件、零 有 100%股
部件销售；信息技术咨询服务；地质勘查技术服务； 权
选矿；矿物洗选加工；化工产品生产（不含许可类
化工产品）；化工产品销售（不含许可类化工产品）；
工业工程设计服务；机械设备研发；矿山机械制造；
煤炭及制品销售；建筑材料销售；水泥制品销售；
网络设备销售
腾冲县恒
腾冲县佳鑫 丰矿业有
9 矿业有限责 600 铁、铅、锌加工、销售。 限责任公
任公司 司持有
100%股权
发行人董事、监事、高级管理人员控制的企业或兼任董事（不含同为双方的
独立董事）或高级管理人员的企业以及前述自然人关系密切的家庭成员控制、共
同控制或施加重大影响的其他企业或其他组织的新增情况如下：
序号 企业名称 关联关系 主营业务
一般项目：太阳能发电技术服务；机械设备租赁；普通货物仓
储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；国内货物运输
代理；国内集装箱货物运输代理；装卸搬运；非居住房地产租
赁；土地使用权租赁；仓储设备租赁服务；铁路运输辅助活动；
机动车充电销售；充电控制设备租赁；集中式快速充电站；电
发行人监 动汽车充电基础设施运营；光伏发电设备租赁；光伏设备及元
河南玉川
事陈伟杰 器件制造；光伏设备及元器件销售；合同能源管理；智能输配
1 能源有限
担任董事 电及控制设备销售；储能技术服务；太阳能热利用装备销售；
公司
长的企业 在线能源计量技术研发；停车场服务；成品油仓储（不含危险
化学品）；成品油批发（不含危险化学品）；润滑油销售；站用
加氢及储氢设施销售（除依法须经批准的项目外,凭营业执照依
法自主开展经营活动）许可项目：建设工程施工；公共铁路运
输；成品油零售（不含危险化学品）；道路危险货物运输；燃气
汽车加气经营
济源市河 发行人监 以企业自有资金对农业、房地产业、旅游业、养老业进行投资、
清投资开 事陈伟杰 运营、管理；园林绿化工程、市政工程施工；建筑材料、旅游
2
发集团有 担任董事 产品销售；物业管理服务；普通货物道路运输；仓储服务（不
限公司 长的企业 含煤炭、不含危险化学品）。
发行人监
济源市文 事陈伟杰
化旅游开 担任执行 文化、旅游产业开发；文化、旅游产业项目的管理；文化、旅
3
发有限公 董事兼总 游产品的开发；土地开发；工业项目开发；建筑材料销售。
司 经理的企
业
7-3-13
序号 企业名称 关联关系 主营业务
许可项目：旅游业务（依法须经批准的项目,经相关部门批准后
发行人监 方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可
济源市城
事陈伟杰 证件为准）一般项目：住房租赁；非居住房地产租赁；物业管
市运营管
4 担任董事 理；酒店管理；供应链管理服务；农产品的生产、销售、加工、
理有限公
兼总经理 运输、贮藏及其他相关服务；停车场服务；养老服务；企业总
司
的企业 部管理；园区管理服务；国内贸易代理；货物进出口；国内货
物运输代理；企业管理咨询。
3、过往关联方更新情况
济源市诚亿服务有限公司（曾用名：济源市党校后勤服务有限公司）曾系发
行人控股股东豫光集团的控股股东国资运营公司的全资子公司，2022 年 12 月国
资运营公司将其持有的该公司 100%出资额转让给了济源市城市运营管理有限公
司。
（二）发行人报告期内的主要关联交易
根据公司《关联交易管理办法》的规定，公司按照与关联方拟发生的关联交
易达到应当提交董事会和股东大会审议标准的作为重大关联交易。
1、重大经常性关联交易
（1）发行人报告期内关联方采购和接受劳务情况如下：
单位：万元
关联方 采购项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
采购铅矿粉、铅渣、
豫光集团 36,781.49 21,378.62 8,255.92
金精矿等
采购铅渣、铜渣、
豫光锌业 39,670.01 39,441.50 31,061.36
银浮选渣等
豫光锌业 采购锌锭 68,957.09 91,734.80 37,241.79
河南豫光物流有限公司 接受劳务 5,138.20 8,909.68 7,534.78
宝徽集团 采购锌锭 46,965.64 48,129.50 13,769.42
豫光（成都）科技有限公司 采购铅粉矿等 358.73 11,882.79 4,445.10
江西省豫光矿业有限责任公司 采购铅粉矿等 7,716.47 4,755.06 -
河南豫光金属材料有限公司 采购铜精矿等 9,217.14 1,840.52 -
（2）发行人报告期内关联方销售和提供劳务情况如下：
单位：万元
关联方 销售内容 2022 年度 2021 年度 2020 年度
7-3-14
关联方 销售内容 2022 年度 2021 年度 2020 年度
豫光锌业 销售氧化锌系列 37,639.78 26,931.76 14,009.58
豫光（天津）科技有限公司 销售阴极铜 228.69 9,443.09 1,219.16
豫光（天津）科技有限公司 销售铅锭 18,397.05 6,949.78 -
宝徽集团 副产品氧化锌 6,896.87 10,099.03 157.43
发行人报告期内重大日常关联交易均已按照相关规定履行内部审议程序。
2、重大偶发性关联交易
（1）发行人报告期内为关联方（不含全资及控股子公司）提供担保情况如
下：
时间 关联方 年度发生额（元）
2020 年度 - 0.00
2021 年度 豫光集团、豫光锌业 110,000,000.00
2022 年度 豫光集团、豫光锌业 89,600,000.00
发行人报告期内重大关联担保均已按照相关规定履行内部审议程序。
（2）2022 年 11 月，公司将持有的济源市泰信小额贷款有限公司 30%的股权
转让给豫光集团。根据中铭国际资产评估（北京）有限责任公司出具的《评估报
告》（中铭评报字[2022]第 11053 号）评估结果，本次转让交易价格为 4,291.24
万元。公司第八届董事会第十次会议、第八届监事会第九次会议审议通过了该等
事项，公司独立董事就该事项发表了独立意见。
3、一般关联交易
（1）关联采购、关联销售、关联租赁和支付关键管理人员薪酬
报告期内，公司关联采购、关联销售、关联租赁和支付关键管理人员薪酬列
表如下：
单位：万元
关联方 采购项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
采购餐饮服务费
豫光集团 27.24 36.90 -
等
豫光锌业 采购电费 148.54 1.52 1,209.75
豫光锌业 采购铟锭 16.58 0.75 -
济源市豫光冶金建筑工程有限公司 接受劳务 3,363.63 942.85 2,011.39
7-3-15
关联方 采购项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
济源市太行建材有限公司 接受劳务 - 61.81 1,598.54
济源豫光防腐安装有限公司 接受劳务 166.35 38.61 -
河南豫光供应链管理有限公司 采购铅粉矿等 - - 1,134.71
豫光锌业 采购镍带 2.04 - -
济源市茂成商砼有限公司 接受劳务 1,589.94 - -
豫光锌业 销售精铋 - 3.99 4.19
豫光锌业 销售三氧化二锑 22.61 17.26 22.21
豫光锌业 销售白银 1,625.36 2,081.46 1,790.55
豫光锌业 销售粗镉 298.65 156.91 172.71
豫光锌业 销售氧气 119.20 154.82 75.58
豫光锌业 销售银工艺品 0.57 0.23 -
豫光锌业 销售非标设备等 103.08 350.85 46.39
豫光锌业 销售电费等 290.19 381.59 435.73
豫光锌业 销售铅锭 672.06 652.82 172.73
豫光锌业 销售液氩 1.50 1.03 1.17
豫光锌业 销售铝锭 733.76 495.48 -
豫光锌业 销售锡锭 - 1.72 -
豫光锌业 代购服务费 94.94 64.36 -
豫光锌业 销售锌精粉 - - 1,272.92
豫光锌业 销售阴极铜 264.14 259.18 87.04
豫光锌业 销售渣 - 488.88 437.13
豫光锌业 化验费 192.26 139.26 155.02
豫光锌业 电解铜箔 149.45 - -
济源市茂成商砼有限公司 化验费 0.66 0.99 0.33
豫光集团 提供劳务 - - 50.12
济源鑫光铝业有限公司 销售银制品 1.86 0.71 0.18
济源鑫光铝业有限公司 化验费 0.89 0.28 -
济源鑫光铝业有限公司 销售铝锭 818.43 325.26 -
济源鑫光铝业有限公司 标书费 0.05 - -
豫光（天津）科技有限公司 销售银工艺品 0.50 0.64 -
济源市锦华置业有限公司 销售银制品 - 0.08 29.47
甘洛县尔呷地吉铅锌矿业有限公司 销售银制品 - - 0.53
甘肃中盛矿业有限责任公司 销售银制品 - 0.56 1.53
7-3-16
关联方 采购项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
甘肃中盛矿业有限责任公司 销售铅精粉等 - - 80.14
宝徽集团 销售银制品 0.80 24.12 1.44
济源市太行建材有限公司 化验费 5.28 9.30 3.68
济源市太行建材有限公司 销售银制品 - - 0.84
济源市豫光冶金建筑工程有限公司 销售水电 5.27 0.82 1.76
济源市豫光冶金建筑工程有限公司 销售材料 0.05 0.09 0.05
济源豫光防腐安装有限公司 销售水电 - - 0.12
济源中豫金属新材料有限公司 销售阴极铜 - - 4.86
阿鲁科尔沁旗龙钰矿业有限公司 销售银制品 - - 0.50
沽源富安矿业有限公司 技术服务费 - - -
沽源富安矿业有限公司 提供劳务 0.94 - -
豫光集团 出租办公楼 46.67 46.67 46.67
豫光锌业 出租办公楼 70.00 70.00 70.00
豫光物流 出租办公楼 - 1.03 3.09
关键管理人员 支付薪酬 432.44 376.54 346.16
（2）其他一般关联交易
①2021 年 9 月 9 日，济源市萃聚环保科技有限公司进行了增资，注册资本
由 3,000 万元增加至 5,500 万元，各股东按各自持股比例增资，其中发行人认缴
并实缴增资 750 万元。本次为关联方增资金额低于发行人最近一期经审计净资产
绝对值 0.5%，无需提交发行人董事会或股东大会审议。
②2022 年 12 月，发行人向控股股东豫光集团购买其国家重点研发计划课题
尾气治理项目所建设的尾气脱硝设备、烟气脱硝设备、尾气颗粒物治理设备、烟
气颗粒物治理设备、尾气深度治理设备。河南阳光资产评估有限公司出具了《河
南豫光金铅集团有限责任公司机器设备转让资产评估报告》（豫阳评报字[2022]
第 149 号），相关设备的评估值为 2,786.10 万元。本次交易价格按照评估值确定。
公司第八届董事会第十一次会议、第八届监事会第十次会议审议通过了该等事项，
公司独立董事就该事项发表了独立意见。
③除上述事项外，报告期内公司其他一般偶发性关联交易全部为接受关联方
提供担保，具体情况如下：
7-3-17
时间 关联方 年度发生额（元）
2020 年度 豫光集团 1,272,173,006.57
豫光集团、豫光锌业 2,557,201,792.31
2021 年度
河南省济源市建设投资有限公司 400,616,611.12
2022 年度 豫光集团、豫光锌业 1,967,025,647.56
4、关联方往来款项余额
（1）应收项目
单位：万元
项目名称 关联方 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
豫光锌业 172.19 196.31 219.33
济源市太行建材有限公司 5.60 - 3.90
应收账款 宝徽集团 352.32 - -
济源鑫光铝业有限公司 0.95 - -
沽源富安矿业有限公司 - - 0.11
济源豫光防腐安装有限公司 - - 30.31
预付款项 宝徽集团 - - 3.39
济源鑫光铝业有限公司 - 49.19 -
（2）应付项目
单位：万元
项目名称 关联方 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
豫光集团 3,149.60 347.09 241.91
济源鑫光铝业有限公司 0.80 - 0.81
河南豫光物流有限公司 209.11 249.08 468.32
济源市豫光冶金建筑工程有限公司 1,804.24 1,075.20 1,519.87
济源豫光防腐安装有限公司 125.29 9.13 -
甘洛县尔呷地吉铅锌矿业有限公司 - - 5.58
应付账款 豫光（成都）科技有限公司 - 69.09 170.66
济源市太行建材有限公司 27.22 27.22 595.48
豫光锌业 1,999.06 363.52 3,228.88
河南豫光供应链管理有限公司 - - 118.64
江西省豫光矿业有限责任公司 67.19 253.61 -
河南豫光金属材料有限公司 1,480.87 148.38 -
济源市茂成商砼有限公司 1,178.66 - -
7-3-18
济源市豫光冶金建筑工程有限公司 5.14 - -
豫光（天津）科技有限公司 16.89 54.20 -
合同负债
豫光锌业 5.31 - 16.87
宝徽集团 - 60.56 -
河南豫光物流有限公司 43.50 - 15.00
济源鑫光铝业有限公司 1.00 - -
其他应付
济源市豫光冶金建筑工程有限公司 3.81 1.85 -
款
济源豫光防腐安装有限公司 0.70 0.67 -
豫光锌业 - - 1.80
注：上述“济源鑫光铝业有限公司”已于 2022 年 11 月 17 日更名为“河南豫光新能源
材料有限公司”。
经核查,发行人报告期内发生的重大关联交易系公司正常生产经营所需，该
等重大关联交易均已按照当时有效的公司章程及相关规定履行了必要的关联交
易审批决策或确认程序，在发行人董事会或股东大会审议上述关联交易事项时，
关联方予以了回避表决，公司的独立董事发表了意见，符合有关法律法规和规范
性文件的规定；上述关联交易遵循了市场化运作原则，定价合理，不存在通过关
联交易操纵利润的情形，亦不存在损害发行人及其他股东利益的情形。发行人董
事会、股东大会审议关联交易事项时，关联董事、关联股东按照《公司章程》及
相关规定予以了回避表决；公司的独立董事亦发表了意见。公司已采取合理的措
施保护发行人及其他股东的合法权益。
本所律师认为，发行人不存在通过关联交易操纵利润的情形，亦不存在通过
关联交易损害公司及公司股东利益的情形。发行人与控股股东、实际控制人等关
联方不存在同业竞争，发行人控股股东亦出具了避免同业竞争的承诺函，发行人
的控股股东及其关联方已采取了有效的措施避免将来可能发生的同业竞争。
十、发行人的主要财产
（一）土地使用权
根据发行人提供的资料及本所律师的核查，截至本补充法律意见书出具之日，
发行人及其子公司新增的主要土地情况如下：
7-3-19
使用 他项
序
产权证号 使用权人 面积(㎡) 土地座落位置 使用期限 权类 用途 权利
号
型 情况
豫（2023）济
济水大街南、荆梁 1997.11.12-
1 源市不动产权 发行人 23,249.33 出让 工业 无
路东侧 2047.11.11
第0001342号
豫（2023）济
2007.11.12-
2 源市不动产权 发行人 33,353.27 济水大街南 出让 工业 无
2047.11.11
第0001804号
豫（2023）济
2021.03.09-
3 源市不动产权 发行人 9,035.22 克井镇佃头村 出让 工业 无
2041.03.08
第0006167号
豫（2023）济
2021.03.09-
4 源市不动产权 发行人 29,224.61 克井镇佃头村 出让 工业 无
2041.03.08
第0006168号
豫（2023）济
2021.03.09-
5 源市不动产权 发行人 2,158.13 克井镇佃头村 出让 工业 无
2041.03.08
第0006169号
豫（2023）济
2021.03.09-
6 源市不动产权 发行人 20,363.68 克井镇佃头村 出让 工业 无
2041.03.08
第0006170号
豫（2023）济
2007.11.12-
7 源市不动产权 发行人 20,848.20 济水大街南 出让 工业 无
2047.11.11
第0006277号
豫（2023）济
济水大街南、荆梁 1997.11.12-
8 源市不动产权 发行人 13,976.00 出让 工业 无
路西侧 2047.11.11
第0006278号
高新技术产业集
豫（2022）济
聚区内、东环路 2013.01.16-
9 源市不动产权 豫金靶材 55,711.20 出让 工业 无
东、四号路南、五 2063.01.16
第0035515号
号路北
注 1：发行人拥有的上述第 1 项不动产权系于 2023 年 1 月 20 日变更登记而来，原土地
不动产权证[济国用（2011）第 048 号]已注销。
注 2：发行人拥有的上述第 2、7、8 项不动产权系由原不动产权证[豫（2017）济源市
不动产权第 0006759 号]拆分变更登记而来，原不动产权证[豫（2017）济源市不动产权第
0006759 号]已注销。
注 3：发行人拥有的上述第 3、4、5、6 项土地使用权证系因到期于 2023 年 3 月 31 日
变更登记而来，原土地不动产权证[济国用（2009）第 083 号]、[济国用（2009）第 082 号]、
[济国用（2009）第 084 号]、[济国用（2009）第 081 号]已注销。
注 4：发行人子公司豫金靶材拥有的上述第 9 项不动产权证系于 2022 年 11 月 2 日变更
7-3-20
登记而来，原土地不动产权证[济国用（2013）第 024 号]已注销。
本所律师经核查认为，发行人及其子公司新增的上述土地使用权合法、有效，
不存在产权纠纷。
（二）房产
根据发行人提供的资料及本所律师的核查，截至本补充法律意见书出具之日，
发行人及其子公司新增的主要房产情况如下：
他
项
序 所有 建筑面积 用 权
产权证号 房屋坐落位置 有效期
号 权人 (㎡) 途 利
情
况
豫（2022）济源市不
发行 玉川二号线西 工
1 动产权第 0033464 16.58 2011.11.20-2061.11.19 无
人 侧、玉川大道北 业
号
玉川产业集聚
豫（2022）济源市不
发行 区内、玉川大道 工
2 动产权第 0036282 279.68 2017.11.07-2067.11.06 无
人 北、玉川一号线 业
号
东、二号线西
玉川产业集聚
豫（2022）济源市不
发行 区内、玉川大道 工
3 动产权第 0036286 3,319.90 2017.11.07-2067.11.06 无
人 北、玉川一号线 业
号
东、二号线西
玉川产业集聚
豫（2022）济源市不
发行 区内、玉川大道 工
4 动产权第 0036289 30.77 2017.11.07-2067.11.06 无
人 北、玉川一号线 业
号
东、二号线西
玉川产业集聚
豫（2022）济源市不
发行 区内、玉川大道 工
5 动产权第 0036290 174.67 2017.11.07-2067.11.06 无
人 北、玉川一号线 业
号
东、二号线西
玉川产业集聚
豫（2022）济源市不
发行 区内、玉川大道 工
6 动产权第 0036291 107.31 2017.11.07-2067.11.06 无
人 北、玉川一号线 业
号
东、二号线西
豫（2022）济源市不
发行 玉川二号线西 工
7 动产权第 0036293 22,856.84 2011.11.20-2061.11.19 无
人 侧、玉川大道北 业
号
8 豫（2022）济源市不 发行 172.07 玉川二号线西 2011.11.20-2061.11.19 工 无
7-3-21
他
项
序 所有 建筑面积 用 权
产权证号 房屋坐落位置 有效期
号 权人 (㎡) 途 利
情
况
动产权第 0036296 人 侧、玉川大道北 业
号
豫（2022）济源市不
发行 玉川二号线西 工
9 动产权第 0036298 594.00 2011.11.20-2061.11.19 无
人 侧、玉川大道北 业
号
豫（2022）济源市不
发行 玉川二号线西 工
10 动产权第 0036300 79.21 2011.11.20-2061.11.19 无
人 侧、玉川大道北 业
号
豫（2022）济源市不
发行 玉川二号线西 工
11 动产权第 0036303 52.25 2011.11.20-2061.11.19 无
人 侧、玉川大道北 业
号
豫（2022）济源市不
发行 玉川二号线西 工
12 动产权第 0036305 48.99 2011.11.20-2061.11.19 无
人 侧、玉川大道北 业
号
豫（2022）济源市不
发行 玉川二号线西 工
13 动产权第 0036307 747.25 2011.11.20-2061.11.19 无
人 侧、玉川大道北 业
号
豫（2022）济源市不
发行 玉川二号线西 工
14 动产权第 0036309 123.75 2011.11.20-2061.11.19 无
人 侧、玉川大道北 业
号
豫（2022）济源市不
发行 玉川二号线西 工
15 动产权第 0036310 1,229.52 2011.11.20-2061.11.19 无
人 侧、玉川大道北 业
号
豫（2022）济源市不
发行 玉川二号线西 工
16 动产权第 0036311 230.40 2011.11.20-2061.11.19 无
人 侧、玉川大道北 业
号
玉川产业集聚
豫（2022）济源市不
发行 区内、玉川大道 工
17 动产权第 0036312 504.16 2017.11.07-2067.11.06 无
人 北、玉川一号线 业
号
东、二号线西
玉川产业集聚
豫（2022）济源市不
发行 区内、玉川大道 工
18 动产权第 0036313 2,821.17 2017.11.07-2067.11.06 无
人 北、玉川一号线 业
号
东、二号线西
玉川产业集聚
豫（2022）济源市不
发行 区内、玉川大道 工
19 动产权第 0036314 193.31 2017.11.07-2067.11.06 无
人 北、玉川一号线 业
号
东、二号线西
7-3-22
他
项
序 所有 建筑面积 用 权
产权证号 房屋坐落位置 有效期
号 权人 (㎡) 途 利
情
况
玉川产业集聚
豫（2022）济源市不
发行 区内、玉川大道 工
20 动产权第 0036315 70.68 2017.11.07-2067.11.06 无
人 北、玉川一号线 业
号
东、二号线西
玉川产业集聚
豫（2022）济源市不
发行 区内、玉川大道 工
21 动产权第 0036316 292.40 2017.11.07-2067.11.06 无
人 北、玉川一号线 业
号
东、二号线西
玉川产业集聚
豫（2022）济源市不
发行 区内、玉川大道 工
22 动产权第 0036317 718.20 2017.11.07-2067.11.06 无
人 北、玉川一号线 业
号
东、二号线西
玉川产业集聚
豫（2022）济源市不
发行 区内、玉川大道 工
23 动产权第 0036318 178.74 2017.11.07-2067.11.06 无
人 北、玉川一号线 业
号
东、二号线西
玉川产业集聚
豫（2022）济源市不
发行 区内、玉川大道 工
24 动产权第 0036319 2,486.35 2017.11.07-2067.11.06 无
人 北、玉川一号线 业
号
东、二号线西
豫（2022）济源市不
发行 玉川二号线西 工
25 动产权第 0036374 519.06 2011.11.20-2061.11.19 无
人 侧、玉川大道北 业
号
豫（2022）济源市不
发行 玉川二号线西 工
26 动产权第 0036376 55.31 2011.11.20-2061.11.19 无
人 侧、玉川大道北 业
号
豫（2022）济源市不
发行 玉川二号线西 工
27 动产权第 0036377 114.08 2011.11.20-2061.11.19 无
人 侧、玉川大道北 业
号
豫（2022）济源市不
发行 玉川二号线西 工
28 动产权第 0036378 370.76 2011.11.20-2061.11.19 无
人 侧、玉川大道北 业
号
豫（2022）济源市不
发行 玉川二号线西 工
29 动产权第 0036379 377.98 2011.11.20-2061.11.19 无
人 侧、玉川大道北 业
号
豫（2022）济源市不
发行 玉川二号线西 工
30 动产权第 0036380 802.00 2011.11.20-2061.11.19 无
人 侧、玉川大道北 业
号
7-3-23
他
项
序 所有 建筑面积 用 权
产权证号 房屋坐落位置 有效期
号 权人 (㎡) 途 利
情
况
豫（2022）济源市不
发行 玉川二号线西 工
31 动产权第 0036382 784.86 2011.11.20-2061.11.19 无
人 侧、玉川大道北 业
号
豫（2022）济源市不
发行 玉川二号线西 工
32 动产权第 0036383 341.00 2011.11.20-2061.11.19 无
人 侧、玉川大道北 业
号
豫（2022）济源市不
发行 玉川二号线西 工
33 动产权第 0036384 468.11 2011.11.20-2061.11.19 无
人 侧、玉川大道北 业
号
豫（2022）济源市不
发行 玉川二号线西 工
34 动产权第 0036385 500.56 2011.11.20-2061.11.19 无
人 侧、玉川大道北 业
号
豫（2022）济源市不
发行 玉川二号线西 工
35 动产权第 0036387 98.00 2011.11.20-2061.11.19 无
人 侧、玉川大道北 业
号
豫（2022）济源市不
发行 玉川二号线西 工
36 动产权第 0036388 250.25 2011.11.20-2061.11.19 无
人 侧、玉川大道北 业
号
豫（2022）济源市不
发行 玉川二号线西 工
37 动产权第 0036389 153.66 2011.11.20-2061.11.19 无
人 侧、玉川大道北 业
号
豫（2022）济源市不
发行 玉川二号线西 工
38 动产权第 0036390 2,845.14 2011.11.20-2061.11.19 无
人 侧、玉川大道北 业
号
豫（2022）济源市不
发行 玉川二号线西 工
39 动产权第 0036391 6,951.45 2011.11.20-2061.11.19 无
人 侧、玉川大道北 业
号
豫（2022）济源市不
发行 玉川二号线西 工
40 动产权第 0036392 424.00 2011.11.20-2061.11.19 无
人 侧、玉川大道北 业
号
豫（2022）济源市不
发行 玉川二号线西 工
41 动产权第 0036393 67.20 2011.11.20-2061.11.19 无
人 侧、玉川大道北 业
号
豫（2022）济源市不
发行 玉川二号线西 工
42 动产权第 0036394 81.90 2011.11.20-2061.11.19 无
人 侧、玉川大道北 业
号
豫（2022）济源市不 发行 玉川二号线西 工
43 759.24 2011.11.20-2061.11.19 无
动产权第 0036395 人 侧、玉川大道北 业
7-3-24
他
项
序 所有 建筑面积 用 权
产权证号 房屋坐落位置 有效期
号 权人 (㎡) 途 利
情
况
号
豫（2022）济源市不
发行 玉川二号线西 工
44 动产权第 0036396 149.91 2011.11.20-2061.11.19 无
人 侧、玉川大道北 业
号
豫（2022）济源市不
发行 玉川二号线西 工
45 动产权第 0036399 225.25 2011.11.20-2061.11.19 无
人 侧、玉川大道北 业
号
豫（2022）济源市不
发行 玉川二号线西 工
46 动产权第 0036400 31.32 2011.11.20-2061.11.19 无
人 侧、玉川大道北 业
号
豫（2022）济源市不
发行 玉川二号线西 工
47 动产权第 0036401 109.22 2011.11.20-2061.11.19 无
人 侧、玉川大道北 业
号
豫（2022）济源市不
发行 玉川二号线西 工
48 动产权第 0036402 75.48 2011.11.20-2061.11.19 无
人 侧、玉川大道北 业
号
豫（2022）济源市不
发行 玉川二号线西 工
49 动产权第 0036403 2,824.07 2011.11.20-2061.11.19 无
人 侧、玉川大道北 业
号
豫（2022）济源市不
发行 玉川二号线西 工
50 动产权第 0036404 4,065.60 2011.11.20-2061.11.19 无
人 侧、玉川大道北 业
号
豫（2022）济源市不
发行 玉川二号线西 工
51 动产权第 0036405 1,068.65 2011.11.20-2061.11.19 无
人 侧、玉川大道北 业
号
豫（2022）济源市不
发行 玉川二号线西 工
52 动产权第 0036406 711.40 2011.11.20-2061.11.19 无
人 侧、玉川大道北 业
号
豫（2022）济源市不
发行 玉川二号线西 工
53 动产权第 0036407 785.03 2011.11.20-2061.11.19 无
人 侧、玉川大道北 业
号
豫（2022）济源市不
发行 玉川二号线西 工
54 动产权第 0036408 571.03 2011.11.20-2061.11.19 无
人 侧、玉川大道北 业
号
豫（2022）济源市不
发行 玉川二号线西 工
55 动产权第 0036409 7,849.90 2011.11.20-2061.11.19 无
人 侧、玉川大道北 业
号
56 豫（2022）济源市不 发行 29,151.61 玉川二号线西 2011.11.20-2061.11.19 工 无
7-3-25
他
项
序 所有 建筑面积 用 权
产权证号 房屋坐落位置 有效期
号 权人 (㎡) 途 利
情
况
动产权第 0036410 人 侧、玉川大道北 业
号
豫（2022）济源市不
发行 玉川二号线西 工
57 动产权第 0036411 11,383.79 2011.11.20-2061.11.19 无
人 侧、玉川大道北 业
号
豫（2022）济源市不
发行 玉川二号线西 工
58 动产权第 0036412 50.18 2011.11.20-2061.11.19 无
人 侧、玉川大道北 业
号
豫（2022）济源市不
发行 玉川二号线西 工
59 动产权第 0036413 11.56 2011.11.20-2061.11.19 无
人 侧、玉川大道北 业
号
豫（2023）济源市不
发行 工
60 动产权第 0001804 6,835.14 济水大街南 2007.11.12-2047.11.11 无
人 业
号
豫（2023）济源市不
发行 工
61 动产权第 0006277 2,694.15 济水大街南 2007.11.12-2047.11.11 无
人 业
号
豫（2023）济源市不
发行 济水大街南、荆 工
62 动产权第 0006278 4,526.37 1997.11.12-2047.11.11 无
人 梁路西侧 业
号
高新技术产业
豫（2022）济源市不
豫金 集聚区内、东环 工
63 动产权第 0035515 18,782.73 2013.01.16-2063.01.16 无
靶材 路东、四号路 业
号
南、五号路北
注：发行人拥有的上述第 60、61、62 项不动产权系由原不动产权证[豫（2017）济源市
不动产权第 0006759 号]拆分变更登记而来，原不动产权证[豫（2017）济源市不动产权第
0006759 号]已注销。
本所律师经核查认为，发行人及其子公司新增的上述房产合法、有效，不存
在产权纠纷；上述房产也不存在抵押担保或其他第三方权利的情况。
（三）商标
根据发行人提供的资料及本所律师的核查，截至本补充法律意见书出具之日，
发行人及其子公司的商标续展情况如下：
7-3-26
有效期
序号 商标 注册号 分类 所有权人
截止日
第 6 类：普通金属锭；普通金属合
金；铝锭；金属板条；金属管；普
1 10766731 通金属线；普通金属扣(五金器具)； 2033.07.20 发行人
窗用金属附件；五金器具；普通金
属艺术品
本所律师经核查认为，发行人及其子公司新续展的上述商标合法、有效，不
存在权属纠纷；上述新续展商标也不存在抵押担保或其他第三方权利的情况。
（四）专利
根据发行人提供的资料及本所律师的核查，截至本补充法律意见书出具之日，
发行人及其子公司的专利更新情况如下：
1、已失效专利
他项权 变更
序号 专利名称 专利权人 专利号 申请日 专利类型 证书号
利情况 情况
ZL 2012 2 已过
1 自动捞渣装置 发行人 2012.12.23 实用新型 3087406 无
0719187.7 期
2、他项权利变更
他项
专利 变更
序号 专利名称 专利号 申请日 专利类型 证书号 权利
权人 情况
情况
用于剥离阴极板上电 冶金 ZL 2015 1 解除
1 2015.12.25 发明专利 2937925 无
沉积锌皮的剥离装置 机械 0986104.9 质押
一种电解锌堆码垛装 冶金 ZL 2016 1 解除
2 2016.05.30 发明专利 2839802 无
置 机械 0366675.7 质押
一种自动化锌片阴极 冶金 ZL 2016 1 解除
3 2016.05.30 发明专利 2836598 无
板剥片机 机械 0368874.1 质押
一种带有预剥离功能 冶金 ZL 2017 1 解除
4 2017.01.20 发明专利 3393821 无
的全自动剥锌机组 机械 0041632.6 质押
一种改进型锌电解阴 冶金 ZL 2016 2 解除
5 2016.05.30 实用新型 5753916 无
极板洗刷装置 机械 0503232.3 质押
一种电解阴极板移载 冶金 ZL 2016 2 解除
6 2016.05.30 实用新型 5749185 无
机 机械 0503228.7 质押
一种耐磨电解锌锌片 冶金 ZL 2017 2 解除
7 2017.01.20 实用新型 6559878 无
输送装置 机械 0070645.1 质押
一种电解锌锌片回收 冶金 ZL 2017 2 解除
8 2017.01.20 实用新型 6554914 无
堆码垛装置 机械 0070999.6 质押
7-3-27
他项
专利 变更
序号 专利名称 专利号 申请日 专利类型 证书号 权利
权人 情况
情况
一种电解锌阴极板自 冶金 ZL 2017 2 解除
9 2017.01.20 实用新型 6560013 无
动化剥片机 机械 0070465.3 质押
一种用于转移电解阴
冶金 ZL 2017 2 解除
10 极板的桁架式气动移 2017.10.26 实用新型 7360935 无
机械 1392278.3 质押
载机
冶金 ZL 2018 2 解除
11 一种废酸回收设备 2018.06.15 实用新型 8201219 无
机械 0932285.6 质押
冶金 ZL 2018 2 解除
12 一种转动收尘装置 2018.06.15 实用新型 8846837 无
机械 0932282.2 质押
一种改进型自动捞渣 冶金 ZL 2018 2 解除
13 2018.06.15 实用新型 8308131 无
装置 机械 0933478.3 质押
冶金 ZL 2018 2 解除
14 一种插板阀 2018.06.15 实用新型 8299270 无
机械 0934270.3 质押
一种储存并定量浇铸 冶金 ZL 2018 2 解除
15 2018.06.15 实用新型 8290608 无
装置 机械 0934271.8 质押
一种平稳倾倒液体的 冶金 ZL 2018 2 解除
16 2018.06.15 实用新型 8287647 无
浇铸箱 机械 0934269.0 质押
一种阴极板锌片预开 冶金 ZL 2019 2 解除
17 2019.10.11 实用新型 11437549 无
口装置 机械 1696039.6 质押
一种锌电解阴极板转
冶金 ZL 2019 2 解除
18 运输送随动信号发生 2019.10.11 实用新型 11244542 无
机械 1696708.X 质押
装置
一种改进型生产三氧
冶金 ZL 2019 2 解除
19 化二锑的氧化收集装 2019.10.11 实用新型 11421635 无
机械 1695906.4 质押
置
一种圆盘制粒机收尘 冶金 ZL 2019 2 解除
20 2019.10.11 实用新型 11563552 无
罩 机械 1694469.4 质押
冶金 ZL 2020 2 已质 新增
21 一种新型高温搅拌器 2020.12.25 实用新型 14448952
机械 3177610.9 押 质押
一种粗铅精炼用铅锅 冶金 ZL 2021 2 已质 新增
22 2021.06.30 实用新型 16101877
装置 机械 1475136.X 押 质押
一种粗铅火法精炼装 冶金 ZL 2021 2 已质 新增
23 2021.06.30 实用新型 15933665
置 机械 1475023.X 押 质押
一种电解槽出槽用短 冶金 ZL 2021 2 已质 新增
24 2021.07.02 实用新型 15756680
接机 机械 1505147.8 押 质押
一种铅电解阴阳极板 冶金 ZL 2021 2 已质 新增
25 2021.07.30 实用新型 15913289
排距机构 机械 1763544.5 押 质押
一种阳极板接收输送 冶金 ZL 2021 2 已质 新增
26 2021.07.30 实用新型 15721607
装置 机械 1751290.5 押 质押
冶金 ZL 2021 2 已质 新增
27 一种阴极板插入机构 2021.07.30 实用新型 15727812
机械 1764788.5 押 质押
7-3-28
他项
专利 变更
序号 专利名称 专利号 申请日 专利类型 证书号 权利
权人 情况
情况
冶金 ZL 2021 2 已质 新增
28 一种阴极片绕卷装置 2021.08.16 实用新型 15726691
机械 1914025.4 押 质押
注 1：发行人子公司冶金机械拥有的上述第 1 至 20 项已办理了登记号为 Y2022980001365
的专利权质押登记注销手续，该等专利上的质权已于 2023 年 2 月 23 日消灭。
注 2：发行人子公司冶金机械以其拥有的上述第 21 至 28 项专利权为其与中国银行股份
有限公司济源分行签署的编号为 JYH20E2023008《授信额度协议》项下的银行贷款提供质押
担保。双方签署了编号为 ZJYH20E2023008Y 的《最高额质押合同》，质押最高限额为 800
万元整，有效期自 2023 年 2 月 21 日至 2024 年 2 月 13 日。
2、新增专利
他项
专利 专利 变更
序号 专利名称 专利号 申请日 证书号 权利
权人 类型 情况
情况
一种以贵铅为原料综合回 发行 ZL 2020 1 发明
1 2020.09.02 5408666 无 新增
收铋、银、铜金属的方法 人 0909053.0 专利
一种粗铅连续精炼脱铜并 发行 ZL 2021 1 发明
2 2021.01.27 5549563 无 新增
产出高品位冰铜的方法 人 0110538.8 专利
一种黄铜原料直接冶炼成 发行 ZL 2021 1 发明
3 2021.05.28 5561155 无 新增
铜阳极板的生产方法 人 0591549.2 专利
一种高砷铅冰铜脱砷脱铅 发行 ZL 2021 1 发明
4 2021.05.28 5559075 无 新增
的生产方法 人 0593175.8 专利
一种消除炼铅氧化炉烟灰 发行 ZL 2021 1 发明
5 2021.07.05 5806538 无 新增
发红的方法 人 0757653.4 专利
一种粗铅初步火法精炼脱 发行 ZL 2021 1 发明
6 2021.09.09 5812822 无 新增
砷、留锑的方法 人 1053277.7 专利
发行 ZL 2021 2 实用
7 铜阳极板在线清洗装置 2021.12.07 17589739 无 新增
人 3059397.6 新型
粗锑冶炼烟气中砷锑元素 发行 ZL 2022 2 实用
8 2022.07.28 18412893 无 新增
的分离装置 人 1970173.2 新型
一种能够提高 30kg 银锭外 发行 ZL 2022 2 实用
9 2022.10.20 18546637 无 新增
观质量的装置 人 2768377.4 新型
一种制作法兰垫片的便携 发行 ZL 2022 2 实用
10 2022.11.11 18708498 无 新增
式冲击工具 人 3009004.5 新型
江西 ZL 2022 2 实用
11 一种铅栅干燥设备 2022.07.01 18426022 无 新增
源丰 1686496.9 新型
江西 ZL 2022 2 实用
12 一种水力分离系统 2022.07.08 18533305 无 新增
源丰 1759666.1 新型
一种用于铅膏絮凝沉淀的 江西 ZL 2022 2 实用
13 2022.07.15 18530894 无 新增
絮凝剂添加装置 源丰 1828607.5 新型
一种用于铅膏与铅栅及塑 江西 ZL 2022 2 实用
14 2022.07.22 18043658 无 新增
料分离的分离装置 源丰 1898019.9 新型
7-3-29
他项
专利 专利 变更
序号 专利名称 专利号 申请日 证书号 权利
权人 类型 情况
情况
一种再生铅合金浮渣分离 江西 ZL 2022 2 实用
15 2022.08.02 18540275 无 新增
用的捞渣螺旋装置 源丰 2015232.7 新型
豫金 ZL 2022 2 实用
16 一种金属熔炼用浇铸装置 2022.07.05 17752310 无 新增
靶材 1712479.8 新型
豫金 ZL 2022 2 实用
17 单模立筒拉丝机用模座 2022.07.08 17940190 无 新增
靶材 1741759.1 新型
豫金 ZL 2022 2 实用
18 一种撒珠用收料装置 2022.08.17 17936641 无 新增
靶材 2164207.5 新型
有色
ZL 2022 2 实用
19 长火焰的稀氧燃烧器 研究 2022.03.12 17848119 无 新增
0530142.9 新型
院
一种用于高温铅锅的搅拌 冶金 ZL 2022 2 实用
20 2022.03.31 16949941 无 新增
装置 机械 0740408.2 新型
一种铅电解小极板残极自 冶金 ZL 2022 2 实用
21 2022.06.28 18016623 无 新增
动清洗线 机械 1630749.0 新型
冶金 ZL 2022 2 实用
22 一种残极铜投炉装置 2022.07.13 18004921 无 新增
机械 1800043.4 新型
冶金 ZL 2021 2 实用 已质
23 一种阴极板打磨装置 2021.11.29 16974311 新增
机械 2959559.5 新型 押
一种铅锡合金自动浇铸装 冶金 ZL 2021 2 实用 已质
24 2021.12.10 17058393 新增
置 机械 3116890.7 新型 押
一种再生铅循环水过滤装 冶金 ZL 2021 2 实用 已质
25 2021.12.15 16970851 新增
置 机械 3155881.9 新型 押
一种高温液体加热输送装 冶金 ZL 2022 2 实用 已质
26 2022.01.07 16992028 新增
置 机械 0064078.X 新型 押
一种银锭打磨用旋转工作 冶金 ZL 2022 2 实用 已质
27 2022.03.17 17072860 新增
台 机械 0580678.1 新型 押
冶金 ZL 2022 2 实用 已质
28 放堵渣装置 2022.03.22 16953336 新增
机械 0623661.X 新型 押
一种银锭打磨用喷淋清洗 冶金 ZL 2022 2 实用 已质
29 2022.03.24 17052484 新增
装置 机械 0653914.8 新型 押
冶金 ZL 2022 2 实用 已质
30 一种铅阳极立模铸造设备 2022.04.25 17303551 新增
机械 0964932.8 新型 押
一种无摩擦单根铜棒供给 冶金 ZL 2022 2 实用 已质
31 2022.05.25 17477127 新增
装置 机械 1269445.6 新型 押
注：发行人子公司冶金机械以其拥有的上述第 23 至 31 项专利权为其与中国银行股份有
限公司济源分行签署的编号为 JYH20E2023008《授信额度协议》项下的银行贷款提供质押担
保。双方签署了编号为 ZJYH20E2023008Y 的《最高额质押合同》，质押最高限额为 800 万元
整，有效期自 2023 年 2 月 21 日至 2024 年 2 月 13 日。
本所律师经核查认为，发行人及其子公司新增的上述专利权合法、有效，不
存在产权纠纷；上述子公司新增专利权所设定的质押担保合法、有效，该等质押
担保系为自身债务提供质押担保所设，并已办理了质押登记，对其生产经营不构
7-3-30
成重大不利影响。
十一、发行人的重大债权、债务
（一）根据发行人提供的资料及本所律师的核查，截至 2023 年 2 月 28 日，
发行人及其子公司的正在履行的金额 10,000 万元以上的重大合同如下：
1、重大销售合同
序 销售
客户名称 主要内容 数量 金额 合同期限
号 方
2-12 月执行 100 吨
发行 河南新昌电工 “YG”牌 A 级 /交易日；2-12 月 长单， 2023.02.16-
1 无具体
人 科技有限公司 阴极铜 执行点价 1500 吨/ 2024.01.15
金额
每月
发行 新乡市江河铜 “YG”牌 A 级 1-2 月执行散单； 长单， 2023.01.01-
2 3-12 月 33 吨/交易 无具体
人 业有限公司 阴极铜 2023.12.31
日 金额
河南七星铜业
有限公司、新乡 1 月执行散单；2
发行 市七星精密材 “YG”牌 A 级 月：280 吨，多余 长单， 2022.01.01-
3 无具体
人 料有限公司、河 阴极铜 执行散单；3-12 月： 2022.12.31
金额
南澳星电器有 525 吨/月
限公司
上海佰特锐新 长单，
发行 “豫光牌”电 2022.12.25-
4 能源材料有限 2,000 吨/月 无具体
人 解铅锭 2023.12.30
公司 金额
发行 河南超威正融 “豫光”牌 长单， 2022.12.26-
5 1,000 吨/月 无具体
人 贸易有限公司 1#电解铅 2023.12.25
金额
发行 深圳中宝港湾 豫光 1#电解 1 月 1,000 吨/月； 长单， 2022.12.26-
6 2-12 月 1,500 吨/ 无具体
人 实业有限公司 铅 2023.12.31
月 金额
发行 浙江天能物资 电解铅 长单， 2022.12.26-
8,000-12,000 吨/
7 无具体
人 贸易有限公司 （YUGUNG 牌） 月 2023.12.25
金额
西恩迪超骏（上 长单，
发行 2022.12.26-
8 海）电源科技有 1#电解铅 15,000 吨 无具体
人 2023.12.25
限公司 金额
发行 中国船舶集团 长单， 2023.02.01-
9 国标 1#铅锭 47,300 吨 无具体
人 物资有限公司 2023.12.31
金额
发行 济源豫光集团 豫光牌电解 1,000-1,200 吨/ 长单，
10 2023.01.01-2023.12.31
人 矿产品有限公 铅 月，1 月至 2 月春 无具
7-3-31
序 销售
客户名称 主要内容 数量 金额 合同期限
号 方
司 节期间按照合同 体金
量的 50%执行 额
2、重大采购合同
序 采购
供应商名称 合同主要内容 合同数量 合同期限
号 方
发行 COPPER
1 MRI TRADING AG 75,000 DMT 2020.12.21-2023.12.31
人 CONCENTRATE
发行 TRAFIGURA PTE COPPER
2 500,000-650,000 DMT 2021.01.01-2025.12.31
人 LTD CONCENTRATE
发行 TRANSAMINE COPPER
3 40,000 DMT 2021.01.01-2023.12.31
人 TRADING SA CONCENTRATE
发行 河南发恩德矿业 根据销售计划和预付 2023.02.01-
4 铅精粉
人 有限公司 货款余额确定 2023.12.31
发行 河南华威矿业有 根据销售计划和预付 2023.02.01-
5 铅精粉
人 限公司 货款余额确定 2023.12.31
发行 黑龙江宝山矿业 2023.01.01-
6 原生矿铅精粉 3000 吨/月
人 有限公司 2023.06.30
发行 Penfold World Bolivian Silver 2022.12.30-
7 12,000 WMT
人 Trade AG Concentrates 2024.12.31
发行 Silver
8 IXM S A 5,500-7,000 WMT 2023.02.09-2023.12.31
人 concentrates
发行 COPPER
9 TRANSAMINE SA 10,000-12,000 WMT 2023.02.01-2023.12.31
人 CONCENTRATE
3、重大借款合同
合同金额
序号 借款方 银行名称 合同编号 合同期限 担保方式 担保合同号
（万元）
国家开发银 河南省济源市
4110202001 2020.04.13 建设投资有限
1 发行人 行河南省分 30,000 -2030.04.1 B2041100043
100001368 公司连带责任
行 2
担保
国家开发银 河南省济源市
4110202001 2020.06.15 建设投资有限
2 发行人 行河南省分 10,000 -2030.04.1 B2041100065
100001392 公司连带责任
行 2
担保
国家开发银
4110202101 2021.03.22 豫光锌业连带
3 发行人 行河南省分 40,000 -2023.03.2 B2141100024
100001512 责任担保
行 1
4 发行人 中国进出口 20,000 2280004022 2021.03.25 河南济源钢铁 228000402202
7-3-32
合同金额
序号 借款方 银行名称 合同编号 合同期限 担保方式 担保合同号
（万元）
银行河南省 021110876 -2023.03.2 （集团）有限 1110876BZ01
分行 4 公司连带责任
还款保证
0170500341-
豫光集团最高 2021 年济源
中国工商银 0170500341 额保证 （保）字 0001
行股份有限 -2021 年（济 2021.06.30 号
5 发行人 10,000 -2026.06.3
公司济源分 源）字 00193 河南省济源钢 0170500341-
0
行 号 铁（集团）有限 2020 年济源
公司最高额保 （保）字 0002
证 号
2021 年恒银 2021 年恒银
恒丰银行股
郑借字第 2021.09.23 豫光集团一般 郑借保字第
6 发行人 份有限公司 10,000 -2023.09.2
1000092300 担保 10000923001
郑州分行 3
11 号 1号
中国进出口 HTMX229000 2021.10.26 河南济源钢铁 CHET22900000
7 发行人 银行河南省 42,000 0092021100 -2023.10.2 （集团）有限 920211000000
公司连带责任
分行 0000005 5 006
还款保证
中国银行股 2022 年 2022.03.24 河南济源钢铁 2022 年 JYH
8 发行人 份有限公司 15,000 JYH7131 字 -2023.03.2 （集团）有限公 高保总字 001
济源分行 005 号 4 司最高额担保 号
中国工商银 0170500341 0170500341-
行股份有限 -2022 年（济 2022.03.25 豫光集团最高 2021 年济源
9 发行人 10,000 -2023.03.2
公司济源分 源）字 00170 额保证 （保）字 0006
3
行 号 号
中国进出口 HETO229000 2022.05.20 河南济源钢铁 HETO2290000
10 发行人 银行河南省 12,000 0092022050 -2024.05.1 （集团）有限 09202205000
公司连带责任
分行 0000007 9 00007BZ01
还款保证
中国进出口 HETO229000 2022.05.24 河南济源钢铁 HETO2290000
11 发行人 银行河南省 21,000 0092022050 -2024.05.2 （集团）有限 09202205000
公司连带责任
分行 0000013 4 00013BZ01
还款保证
中国建设银
HTZ4107700 2022.06.24 河南济源钢铁 建济公最高额
行股份有限
12 发行人 10,000 00LDZJ2022 -2025.06.2 （集团）有限 保（2020）001
公司济源分 公司连带责任
N008 4 号
行 还款保证
中国银行股 2022 年 2022.08.25 河南济源钢铁 2022 年 JYH
13 发行人 份有限公司 10,000 JYH7131 字 -2023.08.2 （集团）有限 高保总字 001
公司提供最高
济源分行 022 号 5 号
额担保
中国工商银 0170500341 2022.09.17 豫光锌业提供 0170500341-
14 发行人 10,000
行股份有限 -2022 年（济 -2023.09.1 最高额担保 2022 年济源
7-3-33
合同金额
序号 借款方 银行名称 合同编号 合同期限 担保方式 担保合同号
（万元）
公司济源分 源）字 00765 7 （保）字 0115
行 号 号
中国建设银
HTZ4107700 2022.09.20 河南济源钢铁 建济公最高额
行股份有限
15 发行人 10,000 00LDZJ2022 -2025.09.2 （集团）有限 保（2020）001
公司济源分 公司连带责任
N00D 0 号
行 还款保证
交通银行股 河南济源钢铁
Z2209LN156 2022.09.22 （集团）有限 C201230GR762
16 发行人 份有限公司 15,000 -2023.09.2
63660 公司提供保证 9725
济源分行 2
担保
中国工商银 0170500341 0170500341-
行股份有限 -2022 年（济 2022.10.20 豫光集团提供 2022 年济源
17 发行人 10,000 -2023.10.2
公司济源分 源）字 00958 最高额担保 （保）字 0126
0
行 号 号
中国光大银
行股份有限 光郑东风支 2023.01.12 发行人信用担
18 发行人 10,000 -2024.01.1 -
公司郑州东 DK2022061 保
1
风支行
交通银行股 河南济源钢铁
Z2302LN156 2023.02.06 （集团）有限 C201230GR762
19 发行人 份有限公司 10,000 -2023.09.2
12999 公司提供保证 9725
济源分行 2
担保
中国工商银 0170500341 0170500341-
行股份有限 -2023 年（济 2023.02.08 豫光锌业提供 2022 年济源
20 发行人 10,000 -2024.02.0
公司济源分 源）字 00107 最高额担保 （保）字 0115
8
行 号 号
中国工商银 0170500341 0170500341-
行股份有限 -2023 年（济 2023.02.17 豫光集团提供 2022 年济源
21 发行人 10,000 -2024.02.1
公司济源分 源）字 00140 最高额担保 （保）字 0126
7
行 号 号
中国银行股 2023 年 2023.02.21 豫光集团提供 2023 年
22 发行人 份有限公司 15,000 JYH7131 字 -2024.08.2 连带责任保证 JYH7131 保字
济源分行 010 号 1 担保 002 号
4、担保合同
担保金额
序号 担保人 合同编号 被担保项 担保起始日 担保到期日
（万元）
豫光合金债权
1 发行人 ZB7601202100000024 10,000 2021.11.30 2023.03.06
融资
2022 年 JYH 高保总字 豫光集团授信
2 发行人 5,000 2022.03.17 2023.03.16
004 号 额度
3 发行人 073601012622062771 江西源丰借款 1,200 2022.05.18 2023.05.17
7-3-34
6444
073601012622052463
4 发行人 江西源丰借款 800 2022.05.18 2023.05.17
7455
江西源丰最高
5 发行人 BZ220628377593 5,000 2022.06.29 2023.06.29
债权额担保
上海豫光最高
6 发行人 31398224100029 3,000 2022.08.24 2023.08.23
额融资
283550221110081200 江西源丰流动
7 发行人 3,500 2022.08.25 2023.09.17
8203 资金借款
（2022）信豫银最保 豫光集团最高
8 发行人 6,000 2022.09.16 2024.12.31
字第 2220211 号 额保证担保
上海豫光授信
9 发行人 GARR2230000001 7,500 2022.10.26 2023.10.31
额度
2023 年 JYH 高保总字 豫光锌业授信
10 发行人 51,300 2023.02.17 2024.02.15
003 号 合同
中原银（济源）最保
豫光集团最高
11 发行人 字 2023 第 00002820-1 6,000 2023.02.22 2025.11.15
额保证担保
号
5、重大信用证
合同金额 信用证 兑付
序号 申请人 银行名称 合同编号 担保方式 担保合同号
（万元） 编号 类型
河南济源钢
中国民生银 公高保字第
发行人 10,000 - 3001DLC2 铁（集团）有
1 远期 DB21000000
行郑州分行 200018 限公司提供
60242 号
保证担保
郑州银行股
份有限公司 MRHT202200 DLC01220 发行人提供保
2 发行人 11,110 远期 -
博金商贸城 002729 0140 证金质押
支行
中国建设银 河南济源钢
行股份有限 建济公最高
发行人 15,137 - HAU01BL0 铁（集团）有
3 远期 额保（2020）
公司济源分 00022300 限公司提供
001 号
行 保证担保
上海浦东发
7620202228 RLC76202 豫光集团提供 ZB76192021
4 发行人 展银行郑州 10,000 远期
0349 0220282 保证担保 00000017
分行
洛银 2022 洛银 2022 年
洛阳银行股
年东花坛支 DC886112 豫光集团连带 东花坛支行
5 发行人 份有限公司 14,000 远期
行国内证字 2001 责任担保 国内保字
吉利支行
001 号 001 号
上海浦东发 7620202228 RLC76202 ZB76192020
6 发行人 10,000 远期 豫光集团担保
展银行股份 0166 0220140 00000038
7-3-35
合同金额 信用证 兑付
序号 申请人 银行名称 合同编号 担保方式 担保合同号
（万元） 编号 类型
有限公司郑
州分行
招商银行股
371XY20220
7 发行人 份有限公司 10,000 - 远期 无担保 -
05572006
郑州分行
2022 银国内 （2021）信
中信银行郑 河南济源钢铁
发行人 12,300 证字第 739101KL 豫银最保字
8 远期 集团有限公司
州分行 22000111 第 2120410
220146 号 最高额保证
号
华夏银行股
2217405202 29050DL2 豫光集团最高 2217（高保）
9 发行人 份有限公司 10,000 远期
10068 200024 额保证 20210021
郑州分行
上海浦东发
展银行股份 7620202228 RLC76202 豫光集团保证 ZB76192021
10 发行人 10,000 远期
有限公司郑 0349 0220282 担保 00000017
州分行
6、重大银行承兑汇票
序 金额
银行名称 合同编号 担保方式 担保合同号
号 （万元）
中原银（济源）最保
豫光集团提供最高
中原银（济源）银 字 2022 第
中原银行股份有 额担保
1 20,000 承字 2022 第 10006485-1 号
限公司济源分行
10007884 号 发行人保证金质押 中原银（济源）保质字
担保 2022 第 10007884-1 号
上海浦东发展银 豫光集团提供保证
ZB7619202100000017
CD7601202280146 担保
2 行股份有限公司 10,000
9 发行人保证金质押
郑州分行 YZ7601202280146901
担保
中国光大银行股
光郑东风支
3 份有限公司郑州 20,000 发行人保证金担保 -
CD2022040
分行
渤海银行股份有 渤郑分银承 豫光集团最高额保 渤郑分最高保（2022）
4 20,000
限公司郑州分行 （2022）第 2 号 证 第 36 号
中原银（焦作）银
中原银行股份有
5 16,600 承字 2022 第 发行人保证金质押 中原银（焦作）保质字
限公司焦作分行 2022 第 125001-1 号
125001 号
中国建设银行股
建济公银承 建济公银承（2023）
6 份有限公司济源 20,000 发行人保证金质押
（2023）001 号 001 号-质 01
分行
7、重大黄金租赁合同
7-3-36
序
银行名称 交易品种 数量（kg） 合同编号 合同期限
号
中国工商银行股份
1 Au99.99 270 01705003412022L0002 2022.10.09-2023.10.09
有限公司济源分行
中国工商银行股份
2 Au99.99 265 01705003412022L0003 2022.11.08-2023.11.08
有限公司济源分行
中国工商银行股份
3 Au99.99 274 HNGL2023008 2023.02.20-2024.02.20
有限公司济源分行
经核查，发行人及其子公司截至 2023 年 2 月 28 日正在履行或将要履行的重
大合同的内容及形式合法、有效，不存在潜在的法律风险；上述合同不存在合同
主体变更的问题，合同的履行不存在法律障碍；发行人其子公司已履行完毕的重
大合同不存在潜在的法律风险。
（二）根据发行人提供的资料及本所律师的核查，江西源丰自投产以来，依
法持证排污，不存在污染物超标排放违法行为，其所支付的生态环境损害赔偿金
系其投产以来标准允许范围内累积排放污染物对生态环境所造成的损害而应支
付的生态修复工程等费用，不属于行政处罚，对本次发行可转债不构成重大法律
障碍。发行人及其子公司报告期内不存在因环境保护、知识产权、产品质量、劳
动安全和人身权等原因而产生的重大侵权之债。
（三）根据发行人提供的资料及本所律师的核查，除本补充法律意见书第九
部分所述的关联交易外，发行人与其关联方之间不存在其他重大债权债务关系。
（四）根据发行人提供的资料、中勤万信出具的《审计报告》及本所律师的
核查，发行人报告期内金额较大的其他应收、应付款系公司生产经营活动过程中
正常发生的往来款项，合法、有效。
综上，本所律师认为，发行人的重大债权债务关系合法、有效。
十二、发行人的重大资产变化及收购兼并
经核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人不存在合并、分立、增资
扩股、减少注册资本、重大资产收购或出售行为；在可预见的一段时间内，发行
人不会进行重大资产置换、资产剥离、资产出售或收购等行为。
7-3-37
十三、发行人公司章程的制定与修改
经核查，截至本补充法律意见书出具之日公司章程未进行修改。
十四、发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范
运作
（一）发行人报告期内新增修改制度的情况如下：
2022 年 10 月 28 日，公司召开的第八届董事会第十次会议审议通过了《投
资者关系管理制度》。
本所律师经核查认为，发行人报告期内新增有关制度的制定及修改已履行了
必要的法律程序。
（二）根据发行人提供的资料及本所律师的核查，截至本补充法律意见书出
具之日，发行人新增召开 1 次股东大会 2023 年第一次临时股东大会，1 次董事
会第八届董事会第十四次会议，1 次监事会第八届监事会第十三会议。
本所律师认为，发行人新增的股东大会、董事会、监事会的召开、决议内容
及签署合法、合规、真实、有效；发行人的股东大会和董事会的授权或重大决策
等行为合法、合规、真实、有效。
十五、发行人的董事、监事和高级管理人员及其变化
根据发行人提供的资料及本所律师的核查，截至本补充法律意见书出具之日，
发行人监事及高级管理人员未发生变化，董事变化情况如下：
2023 年 3 月 24 日，发行人召开第八届董事会第十四次会议，董事张小国因
到达法定退休年龄辞去董事职务。会议审议通过了提名张安邦为第八届董事会非
独立董事候选人，任职期限与本届董事会期限一致。新董事候选人尚待发行人
2022 年年度股东大会审议选举。
本所律师认为，发行人的董事、监事和高级管理人员仍符合现行法律、法规、
规范性文件以及《公司章程》规定的任职资格；发行人报告期内的董事、监事、
高级管理人员均未发生重大变化，董事、监事、高级管理人员的任免程序均符合
7-3-38
有关法律法规和《公司章程》的规定，合法、有效；发行人独立董事的任职符合
中国证监会规定的任职资格和独立性要求，均具有任职资格，合法、合规。
十六、发行人的税务
（一）发行人及其子公司报告期内执行的税种、税率及享受的税收优惠政策
1、企业所得税
（1）根据发行人提供的资料及本所律师的核查，发行人及其子公司报告期
内缴纳企业所得税的具体情况如下：
所得税税率
序号 纳税主体
2022 年度 2021 年度 2020 年度
1 发行人 25% 25% 25%
2 江西源丰 25% 25% 15%
3 上海豫光 25% 25% 25%
4 豫金靶材 25% 25% 25%
5 北京豫光 20% 20% 20%
6 豫光合金 25% 25% 25%
7 有色研究院 20% 20% 20%
8 国之信检测 20% 20% 20%
9 冶金机械 15% 15% 15%
10 豫金回收 20% 20% 20%
11 豫光炉业 20% 20% 20%
12 郑州豫光再生 20% 20% 20%
13 湖南圣恒再生 20% 20% 20%
14 运城城矿再生 20% 20% 20%
15 临汾城矿环保 20% 20% 20%
16 驻马店城矿再生 20% 20% 20%
注：香港豫光系注册于香港的公司，执行香港地区 16.5%的利得税税率。澳洲豫光系注
册于澳大利亚的公司，执行 30%税率。新加坡豫光系注册于新加坡的公司，执行 17%税率。
（2）享受企业所得税税收优惠的依据
依据财税[2008]47 号《关于执行资源综合利用企业所得税优惠目录有关问
7-3-39
题的通知》，2008 年 1 月 1 日起利用废旧电池生产的铅金属对外销售取得的收入，
享受所得税优惠政策，在计算应纳税所得额时，减按 90%计入当年收入总额。依
据财政部、国家税务总局财税[2015]78 号《关于印发资源综合利用产品和劳务
增值税优惠目录的通知》，2015 年 7 月 1 日起利用工业烟气进行脱硫生产的副产
品硫酸（其浓度不低于 15%），对外销售实现的增值税实行即征即退 50%的优惠政
策；利用废旧电池生产的铅金属，对外销售实现的增值税实行即征即退 30%的优
惠政策；利用废塑料等生产的改性再生专用料，对外销售实现的增值税实行即征
即退 50%的优惠政策。因此，发行人报告期内依据上述规定享受所得税税收优惠。
依据财政部、国家税务总局财税[2008]47 号《关于执行资源综合利用企业
所得税优惠目录有关问题的通知》，自 2008 年 1 月 1 日起以《资源综合利用企业
所得税优惠目录》中所列资源为主要原材料，生产《资源综合利用企业所得税优
惠目录》内符合国家或行业相关标准的产品取得的收入，在计算应纳税所得额时，
减按 90％计入当年收入总额。因此，江西源丰报告期内依据上述规定享受所得
税税收优惠。
依据科技部、财政部、国家税务总局国科发火[2016]32 号《高新技术企业
认定管理办法》和国科发火[2016]195 号《高新技术企业认定管理工作指引》，
国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。江西源丰
现持有由江西省科学技术厅、江西省财政厅等部门于 2020 年 9 月 14 日核发的编
号为 GR2020036000664 的《高新技术企业证书》，有效期三年。因此，江西源丰
自 2020 年度起可享受国家关于高新技术企业的相关税收优惠政策。
依据财政部、国家税务总局财税[2019]13 号《关于实施小微企业普惠性税
收减免政策的通知》，自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，对小型微利企
业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%
的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部
分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。依据财政部、
国家税务总局 2021 年第 12 号《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策
的公告》，自 2021 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税
所得额不超过 100 万元的部分，在财税[2019]13 号第二条规定的优惠政策基础
上，再减半征收企业所得税。依据国家税务总局国家税务总局公告 2021 年第 8
7-3-40
号《关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公
告》，自 2021 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日对小型微利企业年应纳税所得额
不超过 100 万元的部分，减按 12.5%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业
所得税。依据财政部、税务总局《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公
告》（财政部、税务总局公告 2022 年第 13 号），自 2022 年 1 月 1 日至 2024 年
12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的
部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。北京豫光、
有色研究院、豫光炉业、国之信检测、豫金回收、郑州豫光再生、湖南圣恒再生、
运城城矿再生、临汾城矿环保、驻马店城矿再生报告期内依据上述规定享受所得
税税收优惠。
依据科技部、财政部、国家税务总局国科发火[2016]32 号《高新技术企业
认定管理办法》和国科发火[2016]195 号《高新技术企业认定管理工作指引》，
国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。冶金机械
于 2018 年 9 月 12 日取得由河南省科学技术厅、河南省财政厅等部门核发的编号
为 GR201841000448 的《高新技术企业证书》，并于 2021 年 10 月 28 日换发了编
号为 GR202141001508 的《高新技术企业证书》，有效期三年。因此，冶金机械报
告期内的企业所得税均减按 15%的税率计缴。
2、增值税
（1）根据发行人提供的资料及本所律师的核查，发行人及其子公司报告期
内缴纳增值税的具体情况如下：
增值税税率
序号 纳税主体
2022 年度 2021 年度 2020 年度
1 发行人 13%、9%、6%、5% 13%、9%、6%、5% 13%、9%、6%、5%
2 江西源丰 13%、9%、6%、5% 13%、9%、6%、5% 13%、9%、6%、5%
3 上海豫光 13% 13% 13%
4 豫金靶材 13% 13% 13%
5 北京豫光 13% 13% 13%
6 豫光合金 13% 13% 13%
7 有色研究院 13%、6% 13%、6% 13%、6%
7-3-41
增值税税率
序号 纳税主体
2022 年度 2021 年度 2020 年度
8 国之信检测 6% 6% 6%
9 冶金机械 13%、9%、6%、5% 13%、9%、6%、5% 13%、9%、6%、5%
10 豫金回收 13% 13% 13%
11 豫光炉业 3%、1% 1% 1%
12 郑州豫光再生 13%、3% 1% 1%
13 湖南圣恒再生 13%、3% 13% 13%
14 运城城矿再生 13%、3% 1% 1%
15 临汾城矿环保 13%、3% 13% 13%
16 驻马店城矿再生 13%、3% 1% 1%
（2）享受增值税税收优惠的依据
依据财政部、国家税务总局财税[2015]78 号《关于印发<资源综合利用产品
和劳务增值税优惠目录>的通知》，报告期内 2022 年 2 月 28 日前江西源丰享受资
源综合利用产品增值税即征即退 30%。依据财政部、税务总局公告 2021 年第 40
号《财政部税务总局关于完善资源综合利用增值税政策的公告》，自 2022 年 3
月 1 日起江西源丰享受利用废旧电池生产的铅金属，对外销售实现的增值税实行
即征即退 50%的优惠政策。因此，江西源丰报告期内依据上述规定享受增值税税
收优惠。
依据财政部、税务总局《关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》
（财政部、税务总局公告 2020 年第 13 号），自 2020 年 3 月 1 日至 5 月 31 日，
除湖北省外，其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人，适用 3%征收率
的应税销售收入，减按 1%征收率征收增值税。依据财政部、税务总局《关于延
长小规模纳税人减免增值税政策执行期限的公告》（财政部、税务总局公告 2020
年第 24 号）及《关于对增值税小规模纳税人免征增值税的公告》（财政部、税务
总局公告 2022 年第 15 号），前述规定的税收优惠政策实施期限延长至 2022 年 3
月 31 日，自 2022 年 4 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日，增值税小规模纳税人适用
3%征收率的应税销售收入，免征增值税；适用 3%预征率的预缴增值税项目，暂
停预缴增值税。豫光炉业、郑州豫光再生、运城城矿再生、驻马店城矿再生 2020
年度、2021 年度符合小规模纳税人依据上述规定享受增值税税收优惠。
7-3-42
依据财政部、税务总局《关于完善资源综合利用增值税政策的公告》（财政
部、税务总局公告 2021 年第 40 号），自 2022 年 3 月 1 日起，从事再生资源回收
的增值税一般纳税人销售其收购的再生资源，可以选择适用简易计税方法依照
3%征收率计算缴纳增值税。郑州豫光再生、湖南圣恒再生、运城城矿再生、临汾
城矿环保、驻马店城矿再生 2022 年度依据上述规定享受增值税税收优惠。
3、其他税种
根据发行人提供的资料及本所律师的核查，发行人及其子公司报告期内除享
受下述的税收优惠政策外，均按照应交流转税额的 7%、5%、1%计征城市维护建
设税，按照应交流转税额的 3%计征教育费附加，按照应交流转税额的 2%计征地
方教育费附加。
依据财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财
税[2019]13 号），自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，由省、自治区、直
辖市人民政府根据本地区实际情况，以及宏观调控需要确定，对增值税小规模纳
税人可以在 50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地
使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育
附加。增值税小规模纳税人已依法享受资源税、城市维护建设税、房产税、城镇
土地使用税、印花税、耕地占用税、教育费附加、地方教育附加其他优惠政策的，
可叠加享受通知第三条规定的优惠政策。
依据财政部、税务总局《关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的
公告》（财政部、税务总局公告 2022 年第 10 号），自 2022 年 1 月 1 日至 2024
年 12 月 31 日，由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况，以及宏观
调控需要确定，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在 50%
的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税
（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。增值税小
规模纳税人、小型微利企业和个体工商户已依法享受资源税、城市维护建设税、
房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税、教育费附加、地方教育附加其
他优惠政策的，可叠加享受公告第一条规定的优惠政策。
本所律师经核查认为，发行人及其子公司报告期内执行的税种、税率符合现
7-3-43
行法律、法规和规范性文件的规定；发行人享受的税收优惠，符合国家法律、法
规的有关规定。
（二）根据发行人提供的资料以及本所律师的核查，发行人及其子公司报告
期内新收到的单笔 100 万元以上的主要财政补贴的情况如下：
序号 时间 主体 政府补助项目 补贴的依据文件 金额（元）
《上海市商务委员会关于发布
2022. 上海 贸易型总部一
1 2021 年度认定贸易型总部名单的 1,600,000.00
09.28 豫光 次性补贴款
通知》（沪商市场 2021[351]号）
2022. 上海 产业发展专项 《上海豫光金铅国际贸易有限公
2 7,970,000.00
09.29 豫光 资金 司产业扶持方案》
本所律师经核查认为，发行人及其子公司报告期内新增享受的财政补贴符合
法律、法规的有关规定。
（三）本所律师经核查认为，发行人及其子公司报告期内均认真执行国家及
地方有关税务法律、法规，依法纳税，未受到税务部门重大处罚。
综上，本所律师认为，发行人及其子公司报告期内均依法纳税，执行的税种、
税率符合国家有关法律、法规和规范性文件的规定，无重大税务违法违规行为，
发行人及其子公司报告期内享受的税收优惠及财政补贴合法有效。
十七、发行人的环境保护和产品质量、技术标准等
经核查，本所律师认为，发行人及其子公司报告期内在环境保护、产品质量
等方面符合国家现行法律、法规和规范性文件的规定。
十八、发行人募集资金的运用
经核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人募集资金投资项目批准或
授权及募集资金投资项目土地情况未发生变化。
十九、发行人业务发展目标
经核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人业务发展目标未发生变化。
本所律师认为，发行人业务发展目标与主营业务一致，符合有关法律、法规
的规定，不存在潜在的法律风险。
7-3-44
二十、发行人涉及诉讼、仲裁或行政处罚的情况
根据发行人提供的资料及本所律师的核查，截至本补充法律意见书出具之日，
发行人及其子公司尚未了结或可预见的诉讼、仲裁情况（案涉请求金额 10 万元
以上的）更新情况如下：
深圳市通元世纪商业保理有限公司因保理合同产生纠纷将发行人、河北港安
环保科技有限公司、王证滔诉至北京市丰台区人民法院，要求发行人向其支付应
收账款本金 1357 万元及利息。2022 年 11 月 8 日，北京市丰台区人民法院作出
（2022）京 0106 民初 5817 号《民事判决书》，判决驳回深圳市通元世纪商业保
理有限公司要求发行人向其支付应收账款本金及利息的诉讼请求。2022 年 11 月
22 日，深圳市通元世纪商业保理有限公司不服一审判决向北京市金融法院提起
上诉。截至本补充法律意见书出具之日，该案尚未审理完毕。
本所律师认为，发行人、发行人的主要股东、发行人的子公司、发行人的董
事长、总经理报告期内不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁及行政处罚
案件。发行人未完结案件对发行人持续经营状况不构成重大影响，对发行人本次
发行不构成实质性法律障碍。
二十一、发行人募集说明书的法律风险评价
本所律师认为，发行人本次向不特定对象发行可转债的《募集说明书》不存
在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏引致的重大法律风险。
二十二、发行人本次发行的总体结论性意见
本所律师认为，截至本补充法律意见书出具之日，发行人本次向不特定对象
发行可转债符合《公司法》《证券法》《注册管理办法》等法律、法规及规范性文
件所规定的向不特定对象发行的各项实质条件；发行人报告期内不存在重大违法
违规的情形；发行人本次向不特定对象发行可转债《募集说明书》所引用的本法
律意见书和律师工作报告的内容适当。发行人本次向不特定对象发行可转债尚待
上海证券交易所发行上市审核及中国证监会注册后发行。
7-3-45
本法律意见书正本三份，无副本，经本所及本所律师于北京市北三环东路
36 号环球贸易中心 B 座 11 层签字盖章后具有同等法律效力。
7-3-46
（本页无正文，为《北京市君致律师事务所关于河南豫光金铅股份有限公司
向不特定对象发行可转换公司债券的补充法律意见书》之签署页）
北京市君致律师事务所（盖章） 经办律师（签字）：
负责人（签字）： 邓文胜：
马鹏瑞：
王 晓：
年 月 日
7-3-47