海通食品集团股份有限公司2008年第一季度报告
目录
目录 1
§1 重要提示 2
§2 公司基本情况 2
§3 重要事项 3
§4 附录 5
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人陈龙海、主管会计工作负责人吴立忠及会计机构负责人（会计主管人员）方其锋声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种：人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期
末增减(%)
总资产(元) 871,686,001.42 860,958,148.56 1.25
所有者权益（或股东权益）(元) 497,445,304.18 494,620,179.69 0.57
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 2.163 2.150 0.60
年初至报告期期末 比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 4,529,470.63 -80.21
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.02 -80.21
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 2,825,124.49 2,825,124.49 -18.46
基本每股收益(元) 0.012 0.012 -18.46
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) 0.008 0.008 -42.86
稀释每股收益(元) 0.012 0.012 -18.46
全面摊薄净资产收益率(%) 0.57 0.57 减少0.13个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) 0.36 0.36 减少0.30个百分点
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额(元)
非流动资产处置损益 -17,997.59
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额 523,300.00
或定量享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批准设 632,726.23
立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -79,878.53
合计 1,058,150.11
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
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报告期末股东总数（户） 39,476
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数 种类
量
DEG-THEGERMANINVESTMENTANDDEVELOPMENTCOMP 6,593,845 人民币普通股
ANY(德国投资与开发有限公司)
叶成浩 2,472,310 人民币普通股
周建祥 1,815,343 人民币普通股
湖南明谦投资发展有限公司 1,000,000 人民币普通股
慈溪市供销合作社联合社 1,000,000 人民币普通股
唐新娥 585,000 人民币普通股
熊俊波 506,700 人民币普通股
李征宇 455,700 人民币普通股
陈理洪 450,000 人民币普通股
首创证券有限责任公司 405,000 人民币普通股
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§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
1、应收账款期末较期初增长38.27%，主要是由于子公司本期实现的销售收入尚未收回所致；
2、在建工程期末较期初增长47.95%，主要是由于付新土建工程款所致；
3、预收款项期末较期初增长483.14%，主要是由于对新客户采用预收货款结算所致；
4、应付职工薪酬期末较期初减少64.80%，主要是由于支付预提的加工费、年底奖金所致；
5、销售费用较去年同期增长37.69%，主要是由于销售收入、员工工资、运输费增长所致；
6、管理费用较去年同期增长31.01%，主要是由于销售收入、员工工资增长所致；
7、投资收益较去年同期减少2288.12%，主要是由于桐乡房产投资亏损所致；
8、经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少80.21%，主要是由于公司销售业务中已发生采购支付，但未收回销售货款所致；
9、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加167.41%，主要是由于短期借款增加所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公司于2008年3月以现金11,124,062.50元向慈溪建桥投资有限公司追加最后一期投资，截止报告日，公司合计投资118,815,815.63元，占慈溪建桥投资有限公司股权的26.22％。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
在本公司股权分置改革方案中，非流通股股东做出如下承诺：
1、为实现公司经营管理队伍长期稳定，保持公司持续良性发展的优良态势，公司管理层股东（发起人股东）陈龙海、周乐群、毛培成、罗镇江四人承诺：其所持股份在获得流通股权后三十六月内不通过证券交易所出售，该期限届满后十二个月之内，其通过交易所交易系统减持海通集团股票，出售价格不低于4.18元/股（相当于2005年6月30日公司每股净资产值的200%，若自非流通股股份获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除息除权事项，则按规定对该价格进行相应处理）。
2、全体非流通股股东一致同意在本次股权分置改革方案实施后继续推进实施积极的利润分配方案，承诺本次股权分置改革方案实施后的三十六个月内，在公司召开审议利润分配议案的股东大会时，将按照公司章程的有关规定行使提案权及投票权，促使公司在上述时期内每一年度的利润分配金额不低于该年度实现的可分配利润金额的50%。
3、若本次股权分置改革方案通过并实施后的两个月内，公司股价连续10个交易日收盘价低于2.70元（期间若有除权除息，则作相应调整），恒通物产公司将投入不超过2,000万元的资金，于下一个交易日从二级市场购入公司股票，直至公司股票价格达到2.70元或者投入资金达到2,000万元。该部分股份自购入之日起六个月内不予出售。
上述承诺中，因为在公司股权分置改革方案实施后两个月内，公司股价未曾出现过连续10个交易日收盘价低于2.70元，公司大股东恒通物产公司无需投入2,000万元的资金，即上述承诺3已履行完毕。其余承诺正在履行过程中，在报告期内未发生违反相关承诺的事项。
原公司第二大股东慈溪恒通物产有限公司将其持有的17,174,584股有限售条件的流通股股份(占公司总股本的7.47％)转让给叶成浩，慈溪恒通物产有限公司在股权分置改革说明书项下所作的全部承诺责任由叶成浩遵守及承担。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
□适用 √不适用
海通食品集团股份有限公司
法定代表人：陈龙海
二〇〇八年四月二十八日
§4 附录
4.1
合并资产负债表
2008年3月31日
编制单位：海通食品集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
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项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 12,519,802.37 17,500,334.96
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 35,305,458.27 25,533,354.17
预付款项 2,868,086.97 2,725,018.12
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 2,755,460.15 3,016,251.96
买入返售金融资产
存货 138,416,683.66 139,510,453.76
一年内到期的非流动资产 54,900,000.00 54,900,000.00
其他流动资产
流动资产合计 246,765,491.42 243,185,412.97
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 40,093,673.85 39,460,947.62
长期股权投资 144,574,911.49 130,589,515.89
投资性房地产 1,203,461.59 1,224,625.59
固定资产 377,989,970.30 385,680,057.62
在建工程 1,651,230.01 1,116,086.01
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 57,877,669.61 58,100,928.45
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,323,239.22 1,394,220.48
递延所得税资产 206,353.93 206,353.93
其他非流动资产
非流动资产合计 624,920,510.00 617,772,735.59
资产总计 871,686,001.42 860,958,148.56
流动负债：
短期借款 302,784,784.20 289,693,196.40
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 26,877,795.35 28,659,769.23
预收款项 6,598,551.52 1,131,564.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,115,258.41 11,692,475.86
应交税费 -10,327,126.41 -8,265,234.19
应付利息 852,129.95 971,169.62
应付股利
其他应付款 20,549,528.69 19,694,858.92
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 2,055,000.00 2,055,000.00
其他流动负债
流动负债合计 353,505,921.71 345,632,799.84
非流动负债：
长期借款 12,815,000.00 12,815,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 297,614.80 297,614.80
其他非流动负债
非流动负债合计 13,112,614.80 13,112,614.80
负债合计 366,618,536.51 358,745,414.64
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 230,034,000.00 230,034,000.00
资本公积 188,822,955.42 188,822,955.42
减：库存股
盈余公积 30,801,357.40 30,801,357.40
一般风险准备
未分配利润 47,786,991.36 44,961,866.87
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 497,445,304.18 494,620,179.69
少数股东权益 7,622,160.73 7,592,554.23
所有者权益合计 505,067,464.91 502,212,733.92
负债和所有者总计 871,686,001.42 860,958,148.56
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公司法定代表人：陈龙海 主管会计工作负责人：吴立忠 会计机构负责人：方其锋
母公司资产负债表
2008年3月31日
编制单位：海通食品集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
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项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 3,112,603.79 2,650,168.41
交易性金融资产
应收票据
应收账款 15,994,141.19 1,030,433.75
预付款项 1,425,569.08 1,869,590.12
应收利息
应收股利
其他应收款 103,622,186.78 104,012,185.07
存货 51,017,476.37 57,690,591.48
一年内到期的非流动资产 54,900,000.00 54,900,000.00
其他流动资产
流动资产合计 230,071,977.21 222,152,968.83
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 40,093,673.85 39,460,947.62
长期股权投资 317,422,406.60 303,088,949.83
投资性房地产 1,203,461.59 1,224,625.59
固定资产 173,588,447.89 177,762,993.34
在建工程 281,684.90 21,442.90
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 16,007,345.00 16,100,331.72
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 548,597,019.83 537,659,291.00
资产总计 778,668,997.04 759,812,259.83
流动负债：
短期借款 167,000,000.00 167,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 5,895,880.60 9,432,138.04
预收款项 49,500.00
应付职工薪酬 1,814,002.27 4,404,638.95
应交税费 1,718,575.56 942,266.78
应付利息 371,930.17 350,585.97
应付股利
其他应付款 77,120,341.74 54,028,265.13
一年内到期的非流动负债 2,055,000.00 2,055,000.00
其他流动负债
流动负债合计 255,975,730.34 238,262,394.87
非流动负债：
长期借款 12,815,000.00 12,815,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 297,614.80 297,614.80
其他非流动负债
非流动负债合计 13,112,614.80 13,112,614.80
负债合计 269,088,345.14 251,375,009.67
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 230,034,000.00 230,034,000.00
资本公积 188,557,290.22 188,557,290.22
减：库存股
盈余公积 30,801,357.40 30,801,357.40
未分配利润 60,188,004.28 59,044,602.54
所有者权益（或股东权益）合计 509,580,651.90 508,437,250.16
负债和所有者（或股东权益）合计 778,668,997.04 759,812,259.83
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公司法定代表人：陈龙海 主管会计工作负责人：吴立忠 会计机构负责人：方其锋
4.2
合并利润表
2008年1-3月
编制单位：海通食品集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
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项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 109,584,424.02 85,673,951.03
其中：营业收入 109,584,424.02 85,673,951.03
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 106,042,367.61 82,461,164.92
其中：营业成本 82,196,969.67 63,830,298.88
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 612,027.83 664,064.01
销售费用 6,879,416.81 4,996,132.23
管理费用 10,744,219.23 8,200,879.36
财务费用 5,609,734.07 4,860,297.09
资产减值损失 -90,506.65
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -1,110,938.89 50,771.33
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,110,938.89 50,771.33
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,431,117.52 3,263,557.44
加：营业外收入 525,225.07 268,438.40
减：营业外支出 99,801.19 58,409.50
其中：非流动资产处置净损失 17,997.59 3,669.62
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,856,541.40 3,473,586.34
减：所得税费用 1,810.40
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,854,731.00 3,473,586.34
归属于母公司所有者的净利润 2,825,124.49 3,464,681.94
少数股东损益 29,606.51 8,904.40
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.012 0.015
（二）稀释每股收益 0.012 0.015
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公司法定代表人：陈龙海 主管会计工作负责人：吴立忠 会计机构负责人：方其锋
母公司利润表
2008年1-3月
编制单位：海通食品集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
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项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 46,538,394.43 39,500,045.20
减：营业成本 34,228,511.55 28,758,765.63
营业税金及附加 421,287.49 525,791.16
销售费用 2,162,494.55 1,890,717.44
管理费用 5,233,308.93 4,900,236.61
财务费用 2,532,791.37 2,200,982.91
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -762,877.73 569,684.11
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -762,877.73 569,684.11
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,197,122.81 1,793,235.56
加：营业外收入
减：营业外支出 53,721.07 3,669.62
其中：非流动资产处置净损失 2,079.38 3,669.62
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,143,401.74 1,789,565.94
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,143,401.74 1,789,565.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：陈龙海 主管会计工作负责人：吴立忠 会计机构负责人：方其锋
4.3
合并现金流量表
2008年1-3月
编制单位：海通食品集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
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项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 118,918,238.62 101,241,245.47
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 6,052,483.12 2,579,166.59
收到其他与经营活动有关的现金 9,128,281.80 11,371,007.74
经营活动现金流入小计 134,099,003.54 115,191,419.80
购买商品、接受劳务支付的现金 86,310,390.33 58,256,669.26
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 16,550,032.06 12,251,984.88
支付的各项税费 13,040,906.64 11,618,897.03
支付其他与经营活动有关的现金 13,668,203.88 10,178,154.65
经营活动现金流出小计 129,569,532.91 92,305,705.82
经营活动产生的现金流量净额 4,529,470.63 22,885,713.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 4,141,727.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 268,438.40
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,410,166.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,152,137.88 7,253,214.17
投资支付的现金 13,696,334.50 14,678,562.50
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 16,848,472.38 21,931,776.67
投资活动产生的现金流量净额 -16,848,472.38 -17,521,610.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 138,566,322.20 87,863,546.62
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 138,566,322.20 87,863,546.62
偿还债务支付的现金 125,474,734.40 94,068,806.82
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,553,291.30 4,581,462.05
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 234,827.34 48,476.30
筹资活动现金流出小计 131,262,853.04 98,698,745.17
筹资活动产生的现金流量净额 7,303,469.16 -10,835,198.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -5,015,532.59 -5,471,095.09
加：期初现金及现金等价物余额 17,282,946.21 23,833,191.68
六、期末现金及现金等价物余额 12,267,413.62 18,362,096.59
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公司法定代表人：陈龙海 主管会计工作负责人：吴立忠 会计机构负责人：方其锋
母公司现金流量表
2008年1-3月
编制单位：海通食品集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
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项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 38,456,163.72 35,976,580.16
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 23,482,074.90 39,982,329.26
经营活动现金流入小计 61,938,238.62 75,958,909.42
购买商品、接受劳务支付的现金 29,758,761.31 22,320,986.88
支付给职工以及为职工支付的现金 6,152,922.93 4,946,515.52
支付的各项税费 3,865,573.91 8,937,613.10
支付其他与经营活动有关的现金 4,948,504.13 3,326,137.45
经营活动现金流出小计 44,725,762.28 39,531,252.95
经营活动产生的现金流量净额 17,212,476.34 36,427,656.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 4,141,727.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,141,727.75
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 492,259.29 736,957.00
投资支付的现金 13,696,334.50 14,678,562.50
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 14,188,593.79 15,415,519.50
投资活动产生的现金流量净额 -14,188,593.79 -11,273,791.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 55,000,000.00 25,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 55,000,000.00 25,000,000.00
偿还债务支付的现金 55,000,000.00 59,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,504,250.29 1,853,005.11
支付其他与筹资活动有关的现金 57,196.88 2,417.80
筹资活动现金流出小计 57,561,447.17 60,855,422.91
筹资活动产生的现金流量净额 -2,561,447.17 -35,855,422.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 462,435.38 -10,701,558.19
加：期初现金及现金等价物余额 2,650,168.41 20,143,032.49
六、期末现金及现金等价物余额 3,112,603.79 9,441,474.30
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公司法定代表人：陈龙海 主管会计工作负责人：吴立忠 会计机构负责人：方其锋