凯盛科技：关于非公开发行股票摊薄即期回报的风险提示及填补措施的公告2021-10-19
股票简称：凯盛科技 证券代码：600552 公告编号：2021-037
凯盛科技股份有限公司
关于非公开发行股票摊薄即期回报的风险提示
及填补措施的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
凯盛科技股份有限公司（以下简称“公司”或“凯盛科技”）第七届董事会
第二十三次会议审议通过了关于公司非公开发行股票的相关议案。根据《国务院
关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）、《国务院办
公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发
[2013]110 号）以及中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报
有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等法律、法规、规章及其他规范
性文件的要求，公司就本次非公开发行股票对普通股股东权益和即期回报可能造
成的影响进行了分析，结合实际情况提出了填补回报措施，相关主体对填补回报
措施能够切实履行作出了承诺。
一、本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）测算的假设前提
1、假设宏观经济环境、证券行业情况没有发生重大不利变化，公司经营环境
未发生重大不利变化；
2、假设本次非公开发行预计于 2022 年 3 月实施完毕（该完成时间仅为假设
估计，不对实际完成时间构成承诺，最终以中国证监会核准本次发行后的实际完
成时间为准）；
3、本次非公开发行 A 股股票数量为 229,165,200 股（该发行数量仅为估计，
最终以经中国证监会核准并实际发行的股份数量为准）；本次非公开发行 A 股股票
募集资金总额为 150,000.00 万元（含本数），不考虑扣除发行费用的影响（本次非
公开发行实际到账的募集资金规模将根据监管部门核准、发行认购情况以及发行
费用等情况最终确定）；
4、假设 2021 年及 2022 年除本次发行外，无其他导致公司股本发生变动的情
形；
5、假设不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况等（如
营业收入、财务费用、投资收益等）的影响；
6、公司 2021 年 1-6 月归属于母公司股东的净利润为 8,408.70 万元，归属于母
公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 6,726.60 万元；假设 2021 年度归属于母
公司股东净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润分别为 2021 年
1-6 月的 2 倍；（该假设不代表公司对 2021 年的经营情况及趋势的判断，不构成公
司的盈利预测）；
7、对于公司 2022 年净利润，假设按以下三种情况进行测算（以下假设不代
表公司对 2021 年的经营情况及趋势的判断，不构成公司的盈利预测）：
情景 1：假设公司 2022 年度归属上市公司股东的净利润较 2021 年度保持不变；
情景 2：假设公司 2022 年度归属上市公司股东的净利润较 2021 年度上升 10%；
情景 3：假设公司 2022 年度归属上市公司股东的净利润较 2021 年度下降 10%；
9、未考虑本次非公开发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况等（如
营业收入、财务费用、投资收益等）的影响，本次测算也不考虑发行费用；
以上假设及关于本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响测
算，不代表公司对 2021 年度以及 2022 年度经营情况及趋势的判断，不构成公司
的盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失
的，公司不承担赔偿责任。
（二）对主要财务指标的影响
基于上述假设的前提下，本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标
的影响测算如下：
项目 2021 年/2021 年 12 2022 年/2022 年 12 月 31 日
月 31 日 本次发行前 本次发行后
期末总股数（万股） 76,388.40 76,388.40 99,304.92
本次募集资金总额（万元） 150,000.00
本次发行股份数量（万股） 22,916.52
假设一：假设公司 2022 年度归属上市公司股东的净利润较 2021 年度保持不变
基本每股收益（元/股） 0.2202 0.2202 0.1797
稀释每股收益（元/股） 0.2202 0.2202 0.1797
扣除非经常性损益后基本每股
0.1761 0.1761 0.1438
收益（元/股）
扣除非经常性损益后稀释每股
0.1761 0.1761 0.1438
收益（元/股）
加权平均净资产收益率（%） 6.42 6.03 4.30
扣除非经常型损益后加权平均
5.14 4.83 3.44
净资产收益率（%）
假设二、假设公司 2022 年度归属上市公司股东的净利润较 2021 年度上升 10%
基本每股收益（元/股） 0.2202 0.2422 0.1977
稀释每股收益（元/股） 0.2202 0.2422 0.1977
扣除非经常性损益后基本每股
0.1761 0.1937 0.1581
收益（元/股）
扣除非经常性损益后稀释每股
0.1761 0.1937 0.1581
收益（元/股）
加权平均净资产收益率（%） 6.42 6.62 4.72
扣除非经常型损益后加权平均
5.14 5.29 3.77
净资产收益率（%）
假设三、假设公司 2022 年度归属上市公司股东的净利润较 2021 年度下降 10%
基本每股收益（元/股） 0.2202 0.1981 0.1617
稀释每股收益（元/股） 0.2202 0.1981 0.1617
扣除非经常性损益后基本每股
0.1761 0.1585 0.1294
收益（元/股）
扣除非经常性损益后稀释每股
0.1761 0.1585 0.1294
收益（元/股）
加权平均净资产收益率（%） 6.42 5.45 3.88
扣除非经常型损益后加权平均
5.14 4.36 3.10
净资产收益率（%）
注：基本每股收益和稀释每股收益根据按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—
—净资产收益率和每股收益的计算及披露》的规定计算。
二、关于本次非公开发行摊薄即期回报的特别风险提示
本次非公开发行完成后，公司总股本和净资产规模将有所增加，而募集资金
的使用和产生效益需要一定的周期。在公司总股本和净资产均增加的情况之下，
如果公司利润暂未获得相应幅度的增长，本次非公开发行完成当年的公司即期回
报将存在被摊薄的风险。此外，一旦前述分析的假设条件或公司经营情况发生重
大变化，不能排除本次发行导致即期回报被摊薄情况发生变化的可能性。
特别提醒投资者理性投资，关注本次非公开发行可能摊薄即期回报风险。
三、本次非公开发行的必要性和合理性
目前，新一代信息技术与制造业的深度融合，正在引发影响深远的产业变革。
通信技术发展带来 ICT 生态的持续迭代，移动终端作为用户端载体，在 5G 时代仍
会持续升级，折叠手机、AR 眼镜等新型形态将是重要方向。超柔性玻璃作为折叠
手机屏幕的重要组成部分，存在高难度、高壁垒、高附加值的特点，因此也成为
新型显示应用上的重要发展方向，国内外企业均在积极布局。因此，本项目的实
施系符合新材料发展方向的必要产业布局。
同时，随着国内电子信息产业的不断升温，电子消费市场竞争迅速从单纯追
求性能的差异性向追求产品外观体验、使用体验的差异性过渡。液晶显示产品日
益成为同等功能配置下体现产品档次、客户群定位差异化的重要解决方案，在消
费类电子组件中的地位愈发重要。作为国内领先的液晶显示产品制造商，国显科
技需要针对当前消费电子行业的市场需求，快速扩大公司生产线制造能力，提高
企业研发能力，进一步丰富公司产品线，以适应市场竞争，保持公司市场竞争力。
综上，本次非公开发行的实施将有利于公司扩大产能，以满足市场需求，并
将公司技术优势转化为规模化产业优势，有利于公司进一步完善产业链条，能够
有效增强公司服务高端客户能力，提升公司的核心竞争力和行业地位。
关于本次非公开发行的必要性和合理性分析，详见公司编制的《凯盛科技股
份有限公司非公开发行 A 股股票募集资金使用可行性分析报告》。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系及从事募投项目在人员、
技术、市场等方面的储备情况
公司本次非公开发行募集资金扣除相关发行费用后，将用于建设超薄柔性玻
璃（UTG）二期项目、深圳国显新型显示研发生产基地项目、补充流动资金及偿
还有息负债，有助于公司扩大经营规模，提升市场占有率，增强公司抗风险能力，
从而进一步提升盈利水平和核心竞争力。本次募集资金投资项目属于公司现有业
务的扩建，公司具有从事募投项目相关的人员、技术、市场等方面的储备。
本次非公开发行后，公司的业务范围保持不变。
五、公司应对本次发行摊薄即期回报采取的措施
为了保护广大投资者的利益，降低本次非公开发行 A 股股票可能摊薄即期回
报的影响，公司拟采取多种措施保证本次非公开发行 A 股股票募集资金有效使用、
防范即期回报被摊薄的风险，以提高对股东的即期回报。公司拟采取的具体措施
如下：
（一）加强经营管理和内部控制，提升经营效率和盈利能力
公司将不断完善经营模式，夯实优势主业。一方面公司将持续推进技术进步、
技术创新，不断优化生产工艺、提高生产效率，提升产品质量、控制成本；另一
方面公司将加强项目事后跟踪和风险管理。同时，公司将加强日常经营管理和内
部控制，不断完善法人治理结构，加强预算、投资管理，全面提升公司日常经营
效率，降低公司运营成本，提升经营业绩。
（二）加强对募集资金的管理和使用，防范募集资金使用风险
为规范公司募集资金的使用与管理，确保募集资金的使用规范、安全、高效，
根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管
指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律法规的规
定，公司制定了《募集资金管理办法》及相关内部控制制度。
本次发行结束后，募集资金将按照制度要求存放于董事会指定的专项账户中，
专户专储、专款专用，以保证募集资金合理规范使用，防范募集资金使用风险。
公司未来将努力提高资金的使用效率，完善并强化投资决策程序，设计更合理的
资金使用方案，合理运用各种融资工具和渠道，控制资金成本，提升资金使用效
率，节省公司的各项费用支出，全面有效地控制公司经营和管控风险，提升经营
效率和盈利能力。
（三）不断完善公司治理，为公司发展提供制度保障
公司将严格遵循《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及
上海证券交易所《股票上市规则》等法律、法规和规范性文件的要求，不断完善
公司治理结构，确保股东能够充分行使权利，确保董事会能够按照法律、法规和
公司章程的规定行使职权，做出科学、迅速和谨慎的决策，确保独立董事能够认
真履行职责，维护公司整体利益，尤其是中小股东的合法权益，确保监事会能够
独立有效地行使对董事、经理和其他高级管理人员及公司财务的监督权和检查权，
为公司发展提供制度保障。
（四）不断完善利润分配制度，强化投资者回报机制
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上
市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》相关要求，以及《公司章程》利
润分配政策的有关规定，在关注公司自身发展的同时，高度重视股东的合理投资
回报，公司制定了《凯盛科技股份有限公司未来三年（2021-2023 年）股东回报规
划》。公司将严格执行公司制定的分红政策及股东回报规划，努力提升对股东的
投资回报。
公司提请投资者注意，制定填补回报措施不等于对公司未来利润做出保证。
公司将在后续的定期报告中持续披露填补即期回报措施的完成情况及相关承诺主
体承诺事项的履行情况。
综上，本次非公开发行完成后，公司将加强内部管理夯实主业，合理规范使
用募集资金，提高资金使用效率，采取多种措施持续提升经营业绩，在符合利润
分配条件的前提下，积极推动对股东的利润分配，以提高公司对投资者的回报能
力，有效降低股东即期回报被摊薄的风险。
六、公司董事、高级管理人员关于填补回报措施切实履行的承诺
公司全体董事、高级管理人员对公司本次发行摊薄即期回报采取填补措施事
宜作出以下承诺：
“1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采
用其他方式损害公司或股东利益；
2、本人承诺对个人的职务消费行为进行约束；
3、本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动；
4、本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补被摊薄
即期回报措施的执行情况相挂钩；
5、未来公司如实施股权激励，本人承诺拟公布的股权激励计划的行权条件与
公司填补被摊薄即期回报措施的执行情况相挂钩。
自本承诺出具日至公司本次非公开发行股票完成前，若国家及证券监管部门
作出关于上市公司填补被摊薄即期回报措施的其他新的监管规定的，且本承诺不
能满足国家及证券监管部门的该等规定时，本人承诺届时将按照国家及证券监管
部门的最新规定出具补充承诺。
作为填补回报措施相关责任主体之一，如违反上述承诺或拒不履行上述承诺
给凯盛科技或其股东造成损失的，本人同意根据法律、法规及证券监管机构的有
关规定承担相应法律责任。”
七、公司控股股东及实际控制人出具的承诺
公司控股股东凯盛科技集团及实际控制人中国建材集团根据中国证监会相关
规定，对公司填补回报措施能够得到切实履行作出如下承诺：
“本公司不越权干预凯盛科技经营管理活动，不侵占凯盛科技利益。
如违反上述承诺或拒不履行上述承诺给凯盛科技或其股东造成损失的，本公
司同意根据法律、法规及证券监管机构的有关规定承担相应法律责任。”
八、关于承诺主体失信行为的处置机制
作为填补回报措施相关责任主体，公司控股股东、实际控制人、董事、高级
管理人员同时还承诺：如违反上述承诺或拒不履行上述承诺给凯盛科技或其股东
造成损失的，同意根据法律、法规及证券监管机构的有关规定承担相应法律责任。
九、关于本次发行摊薄即期回报的填补措施及承诺事项的审议程序
本次发行摊薄即期回报的填补措施及承诺事项已经公司第七届董事会第二十
三次会议审议通过，并将提交公司股东大会审议。
特此公告。
凯盛科技股份有限公司董事会
2021 年 10 月 19 日
