江苏康缘药业股份有限公司

  独立董事关于第七届董事会第二次会议相关事项的独立意见

    作为江苏康缘药业股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，根据《关
于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司法》、《证券法》和《公
司章程》等法律法规和规范性文件的有关规定，我们对公司第七届董事会第二次
会议相关事项的内容进行了审阅和核查，基于我们的独立判断，现就有关事项发
表独立意见如下：

    1、关于2019年度利润分配预案的独立意见

    在2019年度已实施回购股份的情况下，公司董事会作出的向全体股东每10
股派发现金红利0.80元（含税），尚未分配的利润结转以后年度分配的决定，符
合有关法律法规和公司章程的规定，符合公司的经营发展需要和长远发展规划，
同时也有利于保持公司利润分配政策的连续性和稳定性，不存在故意损害投资者
利益的情况。我们一致同意该项预案，并同意将该项预案提交公司2019年年度股
东大会审议。

    2、关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度财务报告
审计机构的独立意见

    公司本次续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）的审议程序充分、恰当，
符合有关法律法规的规定；且立信会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供
2019 年度财务报告审计服务工作中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职业
准则，出具的各项报告客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果；同时考
虑审计的连续性，同意公司续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020
年度财务报告审计机构，并同意将该议案提交公司 2019 年年度股东大会审议。

    3、关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度内部控
制审计机构的独立意见
    公司本次续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）的审议程序充分、恰当，
符合有关法律法规的规定；且立信会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供
2019 年度内部控制审计服务工作中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职业
准则，出具的各项报告客观、真实地反映了公司内部控制的运行情况；同时考虑
审计的连续性，同意公司续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020
年度内部控制审计机构，并同意将该议案提交公司 2019 年年度股东大会审议。

    4、关于预计2020年度日常关联交易的独立意见

    公司2020年度日常关联交易预计事项符合实事求是的原则，公司与关联方的
关联交易均符合《公司法》、《证券法》等相关法律法规及公司章程的规定，关
联交易所涉及的价格公平、公正，有利于公司的业务发展，没有损害公司其他股
东特别是中小股东利益的行为。我们一致同意该项议案，并同意将该项议案提交
公司2019年年度股东大会审议。

    5、关于2019年度内部控制评价报告的独立意见

    公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监
管要求，对截至2019年12月31日止（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效
性进行了评价，编制了公司2019年度内部控制评价报告，我们对公司2019年度内
部控制评价报告进行审核，认为公司内部控制评价体系符合有关要求，符合公司
实际；公司建立的内部控制制度均积极予以落实；公司2019年度内部控制评价报
告客观反映了公司内部控制的真实情况，对公司内部控制的总结较为全面。
    6、关于对外担保情况的专项说明和独立意见

    经核查，2019 年度公司没有提供过任何对外担保，也不存在以前年度发生
并累积至 2019 年 12 月 31 日的对外担保情形。




                                          独立董事：陈凯先、董强、杨政
                                                 2020 年 4 月 9 日