江苏高淳陶瓷股份有限公司
600562
2006年中期报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、管理层讨论与分析 5
六、重要事项 9
七、财务会计报告(未经审计) 11
八、备查文件目录 49
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、独立董事骆竞女士，因工作原因未能出席本次会议，书面委托孔德双董事代为表决；董事金国均先生，因工作原因未能出席本次会议，书面委托王贵夫董事代为表决。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人孔德双，主管会计工作负责人王平及会计机构负责人（会计主管人员）夏国平声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：江苏高淳陶瓷股份有限公司 公司法定中文名称缩写：高淳陶瓷 公司法定英文名称：JIANGSU GAOCHUN CERAMICS CO.，LTD 公司法定英文名称缩写：GCTC 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：高淳陶瓷 公司A股代码：600562 3、 公司注册地址：江苏省高淳县固城镇 公司办公地址：江苏省高淳县固城镇 邮政编码：211304 公司国际互联网网址：www.gctc.cn 公司电子信箱：bgs@gctc.cn 4、 公司法定代表人：孔德双 5、 董事会秘书：王贵夫 电话：025-57377918 传真：025-57377688 E-mail：bgs@gctc.cn 联系地址：江苏省高淳县固城镇 6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司董事会秘书办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 218,926,417. 271,827,460 -19.46
96 .80
流动负债 59,048,324.1 89,680,089. -34.16
0 18
总资产 417,317,969. 451,810,101 -7.63
34 .21
股东权益（不含少数股 340,196,872. 344,188,013 -1.16
东权益） 47 .09
每股净资产(元) 4.05 4.09 -1.16
调整后的每股净资产( 4.05 4.09 -1.16
元)
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同
月） 期增减（％）
净利润 4,417,788.78 3,807,567.9 16.03
3
扣除非经常性损益的净 2,246,579.81 3,626,226.3 -38.05
利润 5
每股收益(元) 0.053 0.045 16.03
净资产收益率(%) 1.3 1.14 增加0.16个百分点
经营活动产生的现金流 6,432,806.34 -4,478,464. 243.64
量净额 22
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
各种形式的政府补贴 567,850.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2,852,397.47
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 -179,637.07
值准备后的其他各项营业外收入、支出
所得税影响数 -1,069,401.43
合计 2,171,208.97
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送 公 其他 小计 数量 比
例 行 股 积 例
新 金
股 转
股
一、有限售条件股份
1、国家 43,271 51. -9,003, -9,003,7 34,267 40.
持股 ,436 46 718 18 ,718 75
2、国有
法人持
股
3、其他 9,465, 11. -1,969, -1,969,5 7,496, 8.9
内资持 626 26 563 63 063 2
股
其中： 8,500, 10. -1,768, -1,768,6 6,731, 8.0
境内法 000 11 640 40 360 1
人持股
境内自 965,62 1.1 -200,92 -200,923 764,70 0.9
然人持 6 5 3 3 1
股
4、外资
持股
其中：
境外法
人持股
境外自
然人持
股
有限售 52,737 62. -10,973 -10,973, 41,763 49.
条件股 ,062 72 ,281 281 ,781 67
份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民 30,000 35. 12,325, 12,325,5 42,325 50.
币普通 ,000 67 513 13 ,513 33
股
2、境内
上市的
外资股
3、境外
上市的
外资股
4、其他 1,352, 1.6 -1,352, -1,352,2
232 1 232 32
无限售 31,352 37. 10,973, 10,973,2 42,325 50.
条件流 ,232 28 281 81 ,513 33
通股份
合计
三、股 84,089 100 0 0 84,089 100
份总数 ,294 .00 ,294 .00
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股份变动的批准情况 公司报告期内有内部职工股1352232股，占公司总股本的1.61%，根据中国证券监督管理委员会证监发行字(2003)4号文件的规定，该部分内部职工股已于2006年1月13日上市流通。 江苏高淳陶瓷股份有限公司股权分置改革方案于2006年3月24日取得江苏省人民政府国有资产监督管理委员会《关于江苏高淳陶瓷股份有限公司股权分置改革国有股权管理有关问题的批复》（苏国资复[2006] 65号），并经2006年4月3日召开的公司股权分置改革A股市场相关股东会议审议通过。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 11,659
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总 报告期内 持有有 质押或冻
(%) 数 增减 限售条 结的股份
件股份 数量
数量
高淳县国 国有股东 31.33 26,348, -6,922,9 26,348, 冻结20,0
有资产经 471 65 471 00,000
营（控股
）有限公
司
南京市投 国有股东 9.42 7,919,2 -2,080,7 7,919,2
资公司 47 53 47
江苏舜天 其他 5.65 4,751,5 -1,248,4 4,751,5
股份有限 48 52 48
公司
中国外运 其他 0.94 791,925 -208,075 791,925
江苏公司
江苏省陶 其他 0.94 791,925 -208,075 791,925
瓷进出口
（集团）
有限公司
张铭金 其他 0.91 764,703 -200,923 764,703
谢安居 其他 0.82 690,563 690,563 未知
南京健友 其他 0.47 395,962 -104,038 395,962
光学工业
研究所有
限公司
刘振伟 其他 0.33 276,571 196,371 未知
李欢 其他 0.33 273,756 190,555 未知
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
谢安居 690,563 人民币普通股
刘振伟 276,571 人民币普通股
李欢 273,756 人民币普通股
张凯芹 225,000 人民币普通股
王宝林 200,000 人民币普通股
景俊平 196,200 人民币普通股
杨晓勤 170,435 人民币普通股
刘健 156,000 人民币普通股
刘英杰 140,000 人民币普通股
瞿蓝英 127,845 人民币普通股
上述股东关联关系或一 截止2006年6月30日,公司有限售条件股东之间不存
致行动关系的说明 在关联关系或一致行动人关系，未知其它股东之间
是否存在关联关系和一致行动人关系。
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本公司股权分置改革方案经2006年4月3日召开的公司股权分置改革A股市场相关股东会议审议通过,公司全体非流通股股东以送股方式向Ａ股流通股股东安排对价，以取得所持非流通股的流通权，股权登记日登记在册的流通股股东每持有10 股将获得3.5股股票。全体非流通股股东向全体流通股股东支付的对价总额为10,973,281股。 根据江苏省南京市中级人民法院(2006)宁民二初字第135号民事裁定书,高淳县国有资产经营（控股）有限公司被司法冻结本公司股份2000万股。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售 持有的 有限售条件股 限售条件
号 条件股 有限售 份可上市交易
东名称 条件股 情况
份数量 可上 新增可
市交 上市交
易时 易股份
间 数量
1 高淳县 26,348 2008 4,204, 持有的非流通股股份自获得上市流
国有资 ,471 年4 465 通权之日起，在24个月内不上市交
产经营 月13 易或者转让；在前项承诺期满后，
（控股 日 通过证券交易所挂牌交易出售股份
）有限 2009 4,204, ，出售数量占公司股份总数的比例
公司 年4 465 在12个月内不超过5%，24个月内不
月13 超过10%。
日
2010 17,939
年4 ,541
月13
日
2 南京市 7,919, 2007 4,204, 持有的非流通股股份自获得上市流
投资公 247 年4 465 通权之日起，在12个月内不上市交
司 月13 易或者转让；在前项承诺期满后，
日 通过证券交易所挂牌交易出售股份
2008 3,714, ，出售数量占公司股份总数的比例
年4 782 在12个月内不超过5%，24个月内不
月13 超过10%。
日
3 江苏舜 4,751, 2007 4,204, 持有的非流通股股份自获得上市流
天股份 548 年4 465 通权之日起，在12个月内不上市交
有限公 月13 易或者转让；在前项承诺期满后，
司 日 通过证券交易所挂牌交易出售股份
2008 547,08 ，出售数量占公司股份总数的比例
年4 3 在12个月内不超过5%，24个月内不
月13 超过10%。
日
4 中国外 791,92 2007 791,92 持有的非流通股份将自获得上市流
运江苏 5 年4 5 通权之日起，至少在12个月内不上
公司 月13 市交易或者转让。
日
5 江苏省 791,92 2007 791,92 持有的非流通股份将自获得上市流
陶瓷进 5 年4 5 通权之日起，至少在12个月内不上
出口（ 月13 市交易或者转让。
集团） 日
有限公
司
6 张铭金 764,70 2007 764,70 持有的非流通股份将自获得上市流
3 年4 3 通权之日起，至少在12个月内不上
月13 市交易或者转让。
日
7 南京健 395,96 2007 395,96 持有的非流通股份将自获得上市流
友光学 2 年4 2 通权之日起，至少在12个月内不上
工业研 月13 市交易或者转让。
究所有 日
限公司
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
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姓名 职务 期初持股 期末持股 股份增减数 变动原因
数 数
孔德双 董事长 6,852 9,250 2,398 因股权分
置改革获
得对价
孔新保 董事、副总 8,815 11,900 3,085 因股权分
经理 置改革获
得对价
王贵夫 董事、董事 4,968 6,707 1,739 因股权分
会秘书、总 置改革获
裁助理 得对价
谷昌军 总经理 7,879 10,637 2,758 因股权分
置改革获
得对价
王平 财务负责人 5,522 7,455 1,933 因股权分
置改革获
得对价
周玉明 副总经理 5,788 7,814 2,026 因股权分
置改革获
得对价
孔祥琳 副总经理 5,463 7,375 1,912 因股权分
置改革获
得对价
合计 45,287 61,138 15,851
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(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
杨方泽先生，男，52岁，大专学历，助理政工师，历任江苏高淳陶瓷股份有限公司生产科科长、生产制造部经理，现任江苏高淳陶瓷股份有限公司监事会主席、工会主席。2006年5月17日，公司2005年度股东大会决议聘任杨方泽先生为公司监事。2006年5月17日，公司第四届监事会第五次会议决议选举杨方泽先生为公司监事会主席。 朱带头先生，男，41岁，高中学历，历任江苏高淳陶瓷股份有限公司生产科科长、总经理助理，现任江苏高淳陶瓷股份有限公司副总经理。2006年4月24日，公司第四届董事会第十二次会议根据总经理提名，决定聘任朱带头先生为江苏高淳陶瓷股份有限公司副总经理。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，公司完成主营业务收入90,927.736.12元，比上年同期下降33.64％，公司主营业务下降的主要原因是公司的控股子公司南京国陶物资有限公司根据固定资产投资情况的变化，在本期主动压缩了钢材贸易的规模，该公司本期贸易额同比下降56.20％；公司的日用陶瓷业务尽管受到人民币升值以及成本居高不下等的严重影响，但公司加大市场开发和产品开发力度，保持产品特色，提高产品出口创汇率。公司在努力巩固传统客户的基础上，增加新的优质战略客户，在巩固美国、日本市场的基础上，大力开拓欧共体市场，努力扩大国内市场，形成多元化的客户结构，取得价格的主动权。在产品开发上，公司着力加快技术进步和加大高档陶瓷开发力度，进一步显现产品特色，提高产品附加值，提高产品的出口创汇率，使公司的陶瓷出口业务明显回升，本期销售额同比增加9.80%．
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行 主营业务收入 主营业务成 主营业 主营 主营业 主营业务
业或 本 务利润 业务 务成本 利润率比
分产 率(%) 收入 比上年 上年同期
品 比上 同期增 增减（%
年同 减（％ ）
期增 ）
减（
％）
分行
业
日用 54,002,324.6 35,225,866. 33.41 8.81 18.69 减少6.91
陶瓷 8 98 个百分点
贸易 35,448,552.2 34,220,903. 3.41 -58.9 -59.45 增加1.21
0 83 5 个百分点
分产
品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贸易收入和成本分别下降58.95%和59.45%,主要原因是子公司南京国陶物资有限公司本期压缩钢材销售规模所致。 2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
国外 51,430,479.92 9.80
国内 39,497,256.20 -56.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
国内销售收入下降56.2%，主要原因是子公司南京国陶物资有限公司本期压缩钢材销售规模所致。
3、对净利润产生重大影响的其他经营业务
单位:元 币种:人民币
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其他经营业务 产生的损益 占净利润的比重(%)
资金拆借 1,398,933.55 31.67
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4、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
单位:元 币种:人民币
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公司名称 经营范围 净利润 参股公司贡献的 占上市公司净
投资收益 利润的比重(%)
高淳县金塔房地 房地产开 2,495,145 1,197,669.75 27.11
产有限责任公司 发与销售 .31
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(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况 公司于2003年通过首次发行募集资金205,800,000.00元人民币，已累计使用129,618,047.69元人民币，其中本年度已使用17,763,449.07元人民币，尚未使用76,181,952.31元人民币。尚未使用募集资金去向大部分存放于银行,部分暂时用于补充流动资金。
公司２００３年募集资金已使用过半，有三个项目已完成，两个项目尚在进行之中，两个项目正在进行前期准备。项目总体进度推迟的主要原因是外部环境发生较大变化，部分项目的推进难度加大，公司从审慎原则出发，做了适当的调整。今后公司除抓紧完成项目外，重点在于发挥项目产能，达到项目预期的经济效益。 2、募集资金承诺项目情况
单位:元 币种:人民币
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承诺项 拟投入金额 是否 实际投入金 预计收 实际收 是否 是否
目名称 变更 额 益 益 符合 符合
项目 计划 预计
进度 收益
高档出 120,000,00 是 39,927,379 否 否
口宾馆 0.00 .31
用强化
瓷技术
改造项
目
汽车尾 39,990,000 否 39,990,000 是 是
气净化 .00 .00
装置用
堇青石
蜂窝陶
瓷技改
项目
环保陶 37,650,000 否 11,377,973 否 否
瓷及测 .00 .60
试中心
技改项
目
企业技 20,000,000 否 18,322,694 是 是
术中心 .00 .78
建设项
目
日用高 20,000,000 否 20,000,000 是 是
档陶瓷 .00 .00
技术改
造项目
销售网 12,000,000 否 否 否
络和网 .00
络销售
项目
高档陶 4,560,000. 否 否 否
瓷贴花 00
纸合资
项目
合计 254,200,00 / 129,618,04 / /
0.00 7.69
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1)、高档出口宾馆用强化瓷技术改造项目 项目拟投入120,000,000.00元人民币，实际投入39,927,379.31元人民币。项目部分变更了实施地点。由于能源供应紧张导致价格大幅上升，公司生产成本大幅提高，为了适应这种变化，确保投资收益和股东利益，在充分进行可行性研究的基础上，公司将该项目的一部分投资地点变更至山西省，在山西忻州市投资年产1500万件高档出口瓷生产线。报告期内山西投资部分土地正在审批过程中，即将开工建设。 2)、汽车尾气净化装置用堇青石蜂窝陶瓷技改项目 项目拟投入39,990,000.00元人民币，实际投入39,990,000.00元人民币，已完成投资，由于进口设备属于国际上高度垄断的设备，设备进口到货时间比计划落后，造成投产期推迟。报告期内正在进行设备及生产工艺调试。 3)、环保陶瓷及测试中心技改项目 项目拟投入37,650,000.00元人民币，实际投入11,377,973.60元人民币。现已进入土建阶段，预计2007年建成。 4)、企业技术中心建设项目 项目拟投入20,000,000.00元人民币，实际投入18,322,694.78元人民币，已完成绝大部分投资，预计年底投入使用。 5)、日用高档陶瓷技术改造项目 项目拟投入20,000,000.00元人民币，实际投入20,000,000.00元人民币，项目已完成，对公司产品的质量及技术含量的提高发挥了显著作用。 6)、销售网络和网络销售项目 项目拟投入12,000,000.00元人民币，因公司尚在对国内市场销售进行整体策划，待方案整体实施时进行。 7)、高档陶瓷贴花纸合资项目 项目拟投入4,560,000.00元人民币， 因产品结构发生变化，目前市场上贴花产品需求减少，继续实施该项目存在较大风险，现正进行进一步的市场调查和研究。 3、募集资金变更项目情况
高档出口宾馆用强化瓷技术改造项目由于公司所处外部环境变化部分变更了实施地点。由于能源供应紧张导致价格大幅上升，公司生产成本大幅提高，为确保投资收益和股东利益，在充分进行可行性研究的基础上，公司将该项目的一部分投资地点变更至山西省，在山西忻州市投资年产1500万件高档出口瓷生产线。 4、报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内,公司自觉按照《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司治理准则》及中国证券监督管理委员会其他规章的要求进行规范运作，严格执行《公司章程》、三会议事规则等内部治理制度。今年新《公司法》和新《证券法》修改之后，公司组织高层管理人员进行两法培训，认真贯彻，特别是根据有关部门的部署，开展的清理非经营性资金占用和打击商业贿赂等专项工作，使公司治理更为有效、规范。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
本公司２００５年形成的税后利润，经南京永华会计师事务所有限公司永宁会审字（２００６）第０１１９号审计报告确认为14317341.60元，提取法定盈余公积金1381132.25元，提取公益金709055.32元，加上年未分配利润36641672.88元，扣除已分配2004年度利润8408929.40元，可供股东分配的利润为40459897.51元。经公司2005年度股东大会批准，按现有总股本84089294股为基数，向公司全体股东按每10股派发现金红利1元（含税）。共派出现金红利8408929.40元，剩余未分配利润32250968.11元。上述分配方案已实施完成。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 (五)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
报告期内，公司原非流通股东严格履行在股权分置改革过程中做出的承诺事项。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东名称 特殊承诺 承诺
履行
情况
高淳县国有 1、其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起， 严格
资产经营（ 在24个月内不上市交易或者转让；但公司股权分置改 履行
控股）有限 革方案实施后高淳县国有资产经营（控股）有限公司 承诺
公司 增持公司股份的上市交易或者转让不受上述限制； 2 。
、在前项承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售
股份，出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不
超过5%，24个月内不超过10%； 3、在实施股权分置改
革之后的2006、2007、2008年度股东大会提出如下议
案并投赞成票:高淳陶瓷分红比例不低于当年实现的可
分配利润(非累计可分配利润)的50%。
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(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十四)信息披露索引
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事项 刊载的报刊 刊载日期 刊载的互联网网站
名称及版面 及检索路径
G高陶2005年度分红派息公告 《上海证券 2006-06- www.sse.com.cn
报》 13
G高陶股权冻结的公告 《上海证券 2006-05- www.sse.com.cn
报》 25
G高陶2005年度股东大会决议 《上海证券 2006-05- www.sse.com.cn
公告 报》 18
G高陶监事会决议公告 《上海证券 2006-05- www.sse.com.cn
报》 18
G高陶2005年度股东大会法律 《上海证券 2006-05- www.sse.com.cn
意见书 报》 18
G高陶2005年度股东大会会议 《上海证券 2006-05- www.sse.com.cn
资料 报》 17
G高陶第一季度季报 《上海证券 2006-04- www.sse.com.cn
报》 27
G高陶年报摘要 《上海证券 2006-04- www.sse.com.cn
报》 26
G高陶年报 《上海证券 2006-04- www.sse.com.cn
报》 26
G高陶董事会决议公告暨召开2 《上海证券 2006-04- www.sse.com.cn
005年度股东大会的通知 报》 26
G高陶2005年度控股股东及其 《上海证券 2006-04- www.sse.com.cn
他关联方占用资金情况的专项 报》 26
说明
G高陶监事会决议公告 《上海证券 2006-04- www.sse.com.cn
报》 26
高淳陶瓷股权分置改革方案实 《上海证券 2006-04- www.sse.com.cn
施公告 报》 07
高淳陶瓷股权分置改革A股市 《上海证券 2006-04- www.sse.com.cn
场相关股东会议的法律意见书 报》 05
高淳陶瓷股权分置改革相关股 《上海证券 2006-04- www.sse.com.cn
东会议表决结果的公告 报》 05
高淳陶瓷关于股权分置改革方 《上海证券 2006-03- www.sse.com.cn
案获得国资委批准的公告 报》 29
高淳陶瓷关于召开股权分置改 《上海证券 2006-03- www.sse.com.cn
革相关股东会议的第二次提示 报》 24
公告
高淳陶瓷关于召开股权分置改 《上海证券 2006-03- www.sse.com.cn
革相关股东会议的第一次提示 报》 15
公告
高淳陶瓷股权分置改革说明书 《上海证券 2006-03- www.sse.com.cn
摘要（修订稿） 报》 08
高淳陶瓷股权分置改革说明书 《上海证券 2006-03- www.sse.com.cn
（修订稿） 报》 08
高淳陶瓷关于股权分置方案沟 《上海证券 2006-03- www.sse.com.cn
通协商情况暨调整股权分置改 报》 08
革方案的公告
高淳陶瓷独立董事关于股权分 《上海证券 2006-03- www.sse.com.cn
置改革修改方案之独立意见 报》 08
高淳陶瓷股权分置改革的补充 《上海证券 2006-03- www.sse.com.cn
法律意见书 报》 08
高淳陶瓷股权分置改革之补充 《上海证券 2006-03- www.sse.com.cn
保荐意见书 报》 08
高淳陶瓷关于股权分置改革网 《上海证券 2006-02- www.sse.com.cn
上路演的公告 报》 28
高淳陶瓷股权分置改革说明书 《上海证券 2006-02- www.sse.com.cn
（摘要） 报》 27
高淳陶瓷股权分置改革说明书 《上海证券 2006-02- www.sse.com.cn
报》 27
高淳陶瓷关于召开股权分置改 《上海证券 2006-02- www.sse.com.cn
革相关股东会议的通知 报》 27
高淳陶瓷股权分置改革之保荐 《上海证券 2006-02- www.sse.com.cn
意见书 报》 27
高淳陶瓷董事会投票委托征集 《上海证券 2006-02- www.sse.com.cn
函 报》 27
高淳陶瓷关于股权分置改革之 《上海证券 2006-02- www.sse.com.cn
独立董事意见函 报》 27
高淳陶瓷股权分置改革的法律 《上海证券 2006-02- www.sse.com.cn
意见书 报》 27
高淳陶瓷内部职工股上市公告 《上海证券 2006-01- www.sse.com.cn
报》 10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 江苏高淳陶瓷股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动资产：
货币资金 78,253, 138,639, 66,816, 127,843,
175.48 000.94 651.92 319.78
短期投资
应收票据 50,000.0
0
应收股利 1,162,8 1,162,80
00.00 0.00
应收利息
应收账款 17,203, 10,996,8 13,571, 7,415,08
321.13 66.61 575.69 5.35
其他应收款 20,318, 33,522,0 37,469, 50,160,8
153.58 00.49 510.58 43.53
预付账款 61,144, 47,166,6 20,989, 2,487,34
572.41 54.04 646.29 0.15
应收补贴款 307,953 307,953
.38 .38
存货 41,699, 41,452,9 40,826, 39,285,4
241.98 38.72 761.05 84.07
待摊费用
一年内到期的长期债权
投资
其他流动资产
流动资产合计 218,926 271,827, 181,144 228,354,
,417.96 460.80 ,898.91 872.88
长期投资：
长期股权投资 16,962, 15,984,4 47,961, 48,632,7
248.08 13.50 037.69 02.22
长期债权投资
长期投资合计 16,962, 15,984,4 47,961, 48,632,7
248.08 13.50 037.69 02.22
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 93,856, 92,583,4 93,522, 92,258,3
905.00 95.72 712.00 02.72
减：累计折旧 46,281, 43,719,4 46,188, 43,643,9
805.19 26.98 926.77 14.84
固定资产净值 47,575, 48,864,0 47,333, 48,614,3
099.81 68.74 785.23 87.88
减：固定资产减值准备
固定资产净额 47,575, 48,864,0 47,333, 48,614,3
099.81 68.74 785.23 87.88
工程物资 4,577.9 46,947.0 4,577.9 46,947.0
8 4 8 4
在建工程 101,215 83,288,3 99,941, 82,220,3
,152.32 80.65 342.32 80.65
固定资产清理
固定资产合计 148,794 132,199, 147,279 130,881,
,830.11 396.43 ,705.53 715.57
无形资产及其他资产：
无形资产 32,497, 31,704,4 6,646,6 6,734,26
790.61 98.58 12.54 0.18
长期待摊费用 136,682 94,331.9
.58 0
其他长期资产
无形资产及其他资产合 32,634, 31,798,8 6,646,6 6,734,26
计 473.19 30.48 12.54 0.18
递延税项：
递延税款借项
资产总计 417,317 451,810, 383,032 414,603,
,969.34 101.21 ,254.67 550.85
流动负债：
短期借款 33,000, 63,000,0 28,000,0
000.00 00.00 00.00
应付票据 6,908,4 6,908,4
13.47 13.47
应付账款 5,188,4 5,061,98 5,181,8 4,791,63
67.45 8.85 05.52 7.04
预收账款 3,693,7 5,868,68 575,613 363,424.
98.22 3.48 .34 54
应付工资
应付福利费 3,697,5 3,064,38 3,644,8 3,023,48
58.53 0.86 42.75 2.40
应付股利 4,092,9 5,471,83 4,092,9 5,471,83
53.57 0.68 53.57 0.68
应交税金 441,245 96,652.7 244,355 142,194.
.78 1 .56 97
其他应交款 16,863. 49,679.0 13,149. 48,679.0
18 1 03 1
其他应付款 2,009,0 7,066,87 12,374, 18,747,0
23.90 3.59 051.96 92.12
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 59,048, 89,680,0 33,035, 60,588,3
324.10 89.18 185.20 40.76
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 10,703, 10,703,0 10,703, 10,703,0
000.00 00.00 000.00 00.00
其他长期负债
长期负债合计 10,703, 10,703,0 10,703, 10,703,0
000.00 00.00 000.00 00.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 69,751, 100,383, 43,738, 71,291,3
324.10 089.18 185.20 40.76
少数股东权益 7,369,7 7,238,99
72.77 8.94
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 84,089, 84,089,2 84,089, 84,089,2
294.00 94.00 294.00 94.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净 84,089, 84,089,2 84,089, 84,089,2
额 294.00 94.00 294.00 94.00
资本公积 185,146 185,146, 185,146 185,146,
,424.65 424.65 ,424.65 424.65
盈余公积 34,492, 34,492,3 33,769, 33,769,3
396.93 96.93 335.15 35.15
其中：法定公益金 9,116,5 9,116,57 8,755,0 8,755,04
77.39 7.39 46.50 6.68
未分配利润 36,468, 32,050,9 36,289, 31,898,2
756.89 68.11 015.67 26.89
拟分配现金股利 8,408,92 8,408,92
9.40 9.40
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权 340,196 344,188, 339,294 343,312,
益）合计 ,872.47 013.09 ,069.47 210.09
负债和所有者权益（或 417,317 451,810, 383,032 414,603,
股东权益）总计 ,969.34 101.21 ,254.67 550.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:孔德双主管会计工作负责人:王平会计机构负责人:夏国平
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 江苏高淳陶瓷股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同期 本期数 上年同期
并 公 数 数
司
一、主营业务收 90,927,7 137,013,0 55,479,1 50,665,69
入 36.12 52.28 83.92 4.64
减：主营业务成 70,614,4 114,902,5 36,393,5 30,508,92
本 46.49 26.65 42.66 6.99
主营业务税金及 495,333. 53,805.36 476,352.
附加 72 89
二、主营业务利 19,817,9 22,056,72 18,609,2 20,156,76
润（亏损以“- 55.91 0.27 88.37 7.65
”号填列）
加：其他业务利 3,019,52 222,148.1 1,459,45 222,148.1
润（亏损以“- 5.82 4 0.82 4
”号填列）
减:营业费用 7,723,98 7,036,720 7,299,11 6,418,256
4.33 .56 7.69 .99
管理费用 8,554,85 8,086,030 7,673,57 7,359,489
6.68 .98 4.57 .29
财务费用 1,296,16 -1,433,56 88,684.8 -975,061.
8.51 4.49 8 37
三、营业利润（ 5,262,47 8,589,681 5,007,36 7,576,230
亏损以“-”号 2.21 .36 2.05 .88
填列）
加：投资收益（ 1,127,83 -1,138,12 1,078,33 -793,386.
损失以“-”号 4.58 4.90 5.47 33
填列）
补贴收入 567,850. 160,000.0 567,850. 160,000
00 0 00
营业外收入 1,900.00 106,548.8 1,900.00 106,548.8
1 1
减：营业外支出 181,537. 178,438.0 181,537. 173,880.0
07 3 07 7
四、利润总额（ 6,778,51 7,539,667 6,473,91 6,875,513
亏损总额以“- 9.72 .24 0.45 .29
”号填列）
减：所得税 2,229,95 3,400,879 2,083,12 3,067,945
7.11 .89 1.67 .36
减：少数股东损 130,773. 331,219.4
益 83 2
加：未确认投资
损失(合并报表
填列)
五、净利润（亏 4,417,78 3,807,567 4,390,78 3,807,567
损以“-”号填 8.78 .93 8.78 .93
列）
加：年初未分配 32,050,9 28,620,89 31,898,2 28,958,66
利润 68.11 9.76 26.89 4.96
其他转入
六、可供分配的 44,877,6 32,428,46 44,697,9 32,766,23
利润 86.29 7.69 45.07 2.89
减：提取法定盈
余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及
福利基金(合并
报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基
金
利润归还投资
七、可供股东分 44,877,6 32,428,46 44,697,9 32,766,23
配的利润 86.29 7.69 45.07 2.89
减：应付优先股
股利
提取任意盈余公
积
应付普通股股利 8,408,92 8,408,929 8,408,92 8,408,929
9.40 .40 9.40 .40
转作股本的普通
股股利
八、未分配利润 36,468,7 24,019,53 36,289,0 24,357,30
(未弥补亏损以 56.89 8.29 15.67 3.49
“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部
门或被投资单位
所得收益
2.自然灾害发生
的损失
3.会计政策变更
增加(或减少)利
润总额
4.会计估计变更
增加(或减少)利
润总额
5.债务重组损失
6.其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:孔德双主管会计工作负责人:王平会计机构负责人:夏国平
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 江苏高淳陶瓷股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并数 母公司数
合 母
并 公
司
一、经营活动产生
的现金流量：
销售商品、提供劳 89,273,033.6 50,563,757.87
务收到的现金 5
收到的税费返还 73,268.05 73,268.05
收到的其他与经营 4,877,025.52 3,830,073.41
活动有关的现金
现金流入小计 94,223,327.2 54,467,099.33
2
购买商品、接受劳 63,370,714.8 30,922,115.16
务支付的现金 1
支付给职工以及为 14,018,593.2 13,641,073.49
职工支付的现金 3
支付的各项税费 4,999,802.87 3,506,306.54
支付的其他与经营 5,401,409.97 4,740,345.94
活动有关的现金
现金流出小计 87,790,520.8 52,809,841.13
8
经营活动产生的现 6,432,806.34 1,657,258.20
金流量净额
二、投资活动产生
的现金流量：
收回投资所收到的
现金
其中：出售子公司
收到的现金
取得投资收益所收
到的现金
处置固定资产、无
形资产和其他长期
资产而收回的现金
收到的其他与投资 162,110,282. 164,170,282.21
活动有关的现金 21
现金流入小计 162,110,282. 164,170,282.21
21
购建固定资产、无 15,861,090.0 15,565,138.12
形资产和其他长期 8
资产所支付的现金
投资所支付的现金 1,600,000.00
支付的其他与投资 169,491,262. 172,387,014.27
活动有关的现金 31
现金流出小计 186,952,352. 187,952,152.39
39
投资活动产生的现 -24,842,070. -23,781,870.18
金流量净额 18
三、筹资活动产生
的现金流量：
吸收投资所收到的
现金
其中：子公司吸收
少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金 27,000,000.0 14,000,000.00
0
收到的其他与筹资 0 0
活动有关的现金
现金流入小计 27,000,000.0 14,000,000.00
0
偿还债务所支付的 57,000,000.0 42,000,000.00
现金 0
分配股利、利润或 10,381,731.6 9,307,225.92
偿付利息所支付的 6
现金
其中：支付少数股
东的股利
支付的其他与筹资 1,594,829.96 1,594,829.96
活动有关的现金
其中：子公司依法
减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计 68,976,561.6 52,902,055.88
2
筹资活动产生的现 -41,976,561. -38,902,055.88
金流量净额 62
四、汇率变动对现
金的影响
五、现金及现金等 -60,385,825. -61,026,667.86
价物净增加额 46
补充材料
1、将净利润调节
为经营活动现金流
量：
净利润 4,417,788.78 4,390,788.78
加：少数股东损益 130,773.83
(亏损以“-”号填
列)
减：未确认的投资
损失
加：计提的资产减 892,041.89 916,914.93
值准备
固定资产折旧 2,562,378.21 2,545,011.93
无形资产摊销 267,490.97 87,647.64
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减
：增加）
预提费用增加（减
：减少）
处理固定资产、无
形资产和其他长期
资产的损失(减:收
益)
固定资产报废损失
财务费用 1,163,190.62 88,684.88
投资损失（减：收 -1,127,834.5 -1,078,335.47
益） 8
递延税款贷项（减
：借项）
存货的减少（减： -246,303.26 -1,541,276.98
增加）
经营性应收项目的 -60,205.30 -3,869,909.17
减少(减：增加)
经营性应付项目的 -1,566,514.8 117,731.66
增加(减：减少) 2
其他
经营活动产生的现 6,432,806.34 1,657,258.20
金流量净额
2．不涉及现金收
支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转
换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等
价物净增加情况：
现金的期末余额 78,253,175.4 66,816,651.92
8
减：现金的期初余 138,639,000. 127,843,319.78
额 94
加：现金等价物的
期末余额
减：现金等价物的
期初余额
现金及现金等价物 -60,385,825. -61,026,667.86
净增加额 46
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公司法定代表人:孔德双主管会计工作负责人:王平会计机构负责人:夏国平
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 江苏高淳陶瓷股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资 其他原 合计
产价 因转出
值回 数
升转
回数
坏账准备合计 1,136,172 892,041. 2,028,214
.54 89 .43
其中：应收账 822,183.0 122,469. 944,652.9
款 3 96 9
其他应收款 313,989.5 769,571. 1,083,561
1 93 .44
短期投资跌价
准备合计
其中：股票投
资
债券投资
存货跌价准备
合计
其中：库存商
品
原材料
长期投资减值
准备合计
其中：长期股
权投资
长期债权投资
固定资产减值
准备合计
其中：房屋、
建筑物
机器设备
无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值
准备
委托贷款减值
准备
资产减值合计 1,136,172 892,041. 2,028,214
.54 89 .43
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公司法定代表人:孔德双主管会计工作负责人:王平会计机构负责人:夏国平
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 江苏高淳陶瓷股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资 其他原 合计
产价 因转出
值回 数
升转
回数
坏账准备合计 1,822,858 916,914. 2,739,772
.02 93 .95
其中：应收账 633,666.2 119,842. 753,508.5
款 5 26 1
其他应收款 1,189,191 797,072. 1,986,264
.77 67 .44
短期投资跌价
准备合计
其中：股票投
资
债券投资
存货跌价准备
合计
其中：库存商
品
原材料
长期投资减值
准备合计
其中：长期股
权投资
长期债权投资
固定资产减值
准备合计
其中：房屋、
建筑物
机器设备
无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值
准备
委托贷款减值
准备
资产减值合计 1,822,858 916,914. 2,739,772
.02 93 .95
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公司法定代表人:孔德双主管会计工作负责人:王平会计机构负责人:夏国平
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 5.83 5.72 0.24 0.24
营业利润 1.55 1.52 0.06 0.06
净利润 1.3 1.28 0.053 0.053
扣除非经常性损益后的净利润 0.66 0.65 0.03 0.03
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公司概况
江苏高淳陶瓷股份有限公司（以下简称‘本公司’），系1994年经南京市经济体制改革委员会宁体改字[1994]406号文的批准，由原江苏省高淳陶瓷厂进行股份制改组，以定向募集方式成立的股份公司。本公司成立时的股本总额为3782.4681万元，其中高淳县国有资产经营控股有限公司投入3025.9745万元，占总股本的80%，内部职工投入756.4936万元，占总股本的20%。1999年和2000年，经南京市经济体制改革委员会的批准，本公司分别实施了“按10：3的比例配股”和“每10股送红股1股”的增资方案，增资后，本公司的股本总额为5408.9294万元，股东的股权比例不变。2001年6月根据有关股份转让协议，本公司国家股和内部职工股分别转让1000万股和946.5626万股，转让后的股本总额仍为5408.9294万元，其中高淳县国有资产经营控股有限公司持股3327.1436万股，占61.51%，南京市投资公司持股1000万股，占18.49%，江苏舜天股份有限公司持股600万股，占11.09%，江苏省陶瓷进出口（集团）公司持股100万股，占1.85%，中国外运江苏公司持股100万股，占1.85%，南京健友光学工业研究所持股50万股，占0.92%，自然人张铭金持股96.5626万股，占1.79%，内部职工股135.2232万股，占2.50%。2000年9月19日，本公司经南京市科学技术委员会宁科（2000）181号文件认定为南京市高新技术企业。2003年1月13日，经中国证券监督管理委员会证监发行字(2003)4号文件核准，本公司向社会公众发行人民币普通股3000万股，发行价每股7.20元，2003年1月28日在上海证券交易所挂牌上市交易，交易代码600562。股票发行后，本公司股本由原来的5408.9294万元变更为8408.9294万元，其中高淳县国有资产经营控股有限公司持股3327.1436万股，占39.57%，南京市投资公司持股1000万股，占11.89%，江苏舜天股份有限公司持股600万股，占7.14%，江苏省陶瓷进出口（集团）公司持股100万股，占1.19%，中国外运江苏公司持股100万股，占1.19%，南京健友光学工业研究所持股50万股，占0.59%，自然人张铭金持股96.5626万股，占1.15%，内部职工股135.2232万股，占1.60%，社会公众股3000万股，占35.08%，2003年1月22日，本公司在南京市工商行政管理局办理了变更注册登记，注册资本变更为8408.9294万元。公司于2006年4月11日实施了公司股权分置改革方案,根据股权分置改革方案,非流通股股东向流通股东向流通股股东支付10,973,281股,即方案实施股权登记日在册的流通股股东每10股获得3.5股对价.实施后公司股份总数保持不变.其中:高淳县国有资产经营控股有限公司持股2634.8471万股，占31.33%，南京市投资公司持股791.9247万股，占9.42%，江苏舜天股份有限公司持股475.1548万股，占5.65%，江苏省陶瓷进出口（集团）公司持股79.1925万股，占0.94%，中国外运江苏公司持股79.1925万股，占0.94%，南京健友光学工业研究所持股39.5962万股，占0.47%，自然人张铭金持股76.4703万股，占0.91%，无限售条件流通股4232.5513万股，占50.34%。 根据相关规定，本公司1352232股内部职工股已于2006年1月13日上市流通，其中董、监事及高级管理人员持有的股份按规定暂时锁定。 本公司注册地址：江苏省高淳县固城镇。 本公司法定代表人:孔德双，企业法人营业执照注册号为3201001007490。 本公司经营范围：日用陶瓷、窑具制造；包装材料及制品、酒类（此项范围仅限分支机构经营）销售；经营本公司自产产品及技术的出口业务；经营本公司生产和科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及技术的进口业务；开展本公司对外合资经营、合作生产及“三来一补”业务。 本公司主要产品：“玉泉”牌炻器。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度： 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础、记账基础和计价原则：
以权责发生制为记帐基础、以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：
本公司对所发生的非本位币经济业务，按业务发生当期期初国家外汇牌价中间价折合为人民币记帐。报表日，货币性外币资产和负债的折算按当日国家外汇牌价中间价折合为人民币，其同帐面汇率折合人民币计算的差额计入当期损益，与购建固定资产有关的予以资本化。
6、短期投资核算方法：
(1) 短期投资按取得时的实际成本计价。投资成本的确定方法如下： ①、 以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为短期投资成本，实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算。不构成短期投资成本； ②、 投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本； ③、 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则-债务重组》的相关规定执行； ④、 非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定执行； (2) 短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入“应收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外； (3) 投资收益待投资转让时确认。按处置投资时实际取得的收入与账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的差额，确认为当期收益； (4) 公司期末短期投资跌价准备按成本与市价孰低法计价。按类别投资成本高于其市价部分计提跌价准备。并确认为投资损失。已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复，在原已确认的投资损失的金额内转回； (5)如果单项投资占短期投资总额10%以上时，则按单项投资为基础计算并确定计提的跌价准备。
7、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：债务人破产，以其破产财产清偿后仍然无法收回的款项。债务人死亡，以其遗产清偿后仍然无法收回的款项。债务人较长时期内未履行其偿债义务，并有足够的证据表明无法收回并经公司董事会批准的款项。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。
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账龄分析法
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(
%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 10 10
2－3年 30 30
3年以上 50 50
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公司根据第四届董事会第十二次会议决议，对坏帐核算的会计估计进行补充，增加按个别认定法计提坏帐准备，对一个月内已收回的往来款可以不计提坏帐准备，自2005年1月1日起执行。
8、存货核算方法：
（1） 存货实行永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低法计价。 （2） 本公司存货主要包括：原材料、低值易耗品、包装物、在产品、产成品和外购商品。 （3） 本公司取得存货时采用实际成本计价，发出存货时，原材料采用计划成本核算，月末结转材料成本差异，将发出材料成本调整为实际成本；包装物按实际成本核算；在产品采用定额成本核算；产成品发出的成本按加权平均法计算确定。 （4） 低值易耗品摊销采用领用时按一次摊销法核算。 （5） 存货跌价准备的计提： ①存货由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。 ②期末存货按成本与可变现净值孰低计量，并按各类存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
9、长期投资核算方法：
⑴长期股权投资核算方法： ①计价方法：公司取得长期股权投资时按照初始投资成本入账，初始投资成本的确定方法如下： A、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付税金、手续费等相关费用）作为初始股权投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 B、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则—债务重组》的相关规定确定初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定确定初始成本。通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。 ②公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。被投资企业宣告分派的该股权投资后实现的利润或现金股利确认为当期投资收益，所获得的被投资企业宣告分派的利润或现金股利超过被投资企业在接受投资后产生的累积净利润的部分冲减投资的账面价值。 ③公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算。在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资企业自股权投资后实现的净利润或发生的净亏损的份额（法规或企业章程规定不属于投资企业的净利润除外）计算调整投资的账面价值，并确认为应享有或应分担的当期投资损益。被投资企业除净损益以外的所有者权益的其他变动，根据具体情况调整投资的具体价值。 ④公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上(不含50%)，或虽投资不足50%但有实质控制权时，采用权益法核算并合并会计报表。 ⑤采用权益法核算时，本公司的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理并按一定期限平均摊销，合同规定了投资期限的，按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年（含10年）的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，直接计入“资本公积-股权投资准备”。 (2)长期债权投资的核算方法 ①公司在取得长期债权投资时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本的确定方法如下： A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，可以直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。 B、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的长期债权投资，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为长期债权投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则—债务重组》的相关规定确定初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定确定初始投资成本。 ②长期债权投资收益包括债权持有期间的利息收入、处置收入与其账面价值的差额等。确定收益办法如下： A、按债券面值取得的投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，扣除摊销的取得时计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收益； B、溢价或折价取得的债券投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，经调整溢价或折价（按直线法）以及摊销的取得时计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收益； C、到期收回或未到期提前处置的债券投资，实际取得的价款与其账面价值（包括账面摊余价值或摊余成本、已计入应收利息但尚未收到的分期付息债券利息、以及已计提的减值准备）的差额，确认为收到或处置的收益或损失。 （3）长期投资减值准备核算方法 期末长期投资按账面价值和可收回金额孰低计价，如由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
10、委托贷款核算方法：
委托贷款是指按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项。 (1)委托贷款计价：委托贷款按实际委托的金额及期末按照委托贷款规定的利率计提的应收利息计价；如果计提的应收利息到期不能收回，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 (2)委托贷款减值准备：期末如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回单项委托贷款账面价值的，按其差额计提委托贷款本金减值准备。如果已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，则在已计提减值准备的范围内转回。
11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10-30 3 3.23%-9.7%
机器设备 8 3 12.125%
电子设备 10 3 9.7%
运输设备 6-10 3 9.7%-16.16%
其它 7-10 3 9.7%-13.85%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产按实际成本计价。使用期限超过一年的房屋、建筑物、办公设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等资产均作为固定资产；不属于生产、经营主要设备物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的也作为固定资产。固定资产折旧采用直线法计算，并按固定资产预计使用年限和预计净残值率3%确定分类折旧率。 由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、闲置等原因导致固定资产可收回金额低于帐面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备。
(2) 减值准备的计提方法：
由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、闲置等原因导致固定资产可收回金额低于帐面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法：
在建工程按实际成本计价，其成本包括直接建筑成本、外购待安装设备成本、设备安装费用和在建期间发生的应计资本化借款费用以及汇兑损益。在建工程于所建造固定资产达到预定可使用状态时转作固定资产。如所建造固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工结算手续，按工程造价、预算或实际成本暂估转入固定资产。 报表日，若有证据表明在建工程已经发生了减值，计提在建工程减值准备。
13、无形资产计价及摊销方法：
本公司无形资产按取得时的实际成本计价，按规定的有效期限分期摊销。报表日，若有证据表明无形资产已经发生了减值，计提无形资产减值准备。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法：
长期待摊费用是指本公司已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用，按取得时的实际成本计价，在受益期内分期平均摊销。
15、借款费用的会计处理方法：
为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息及辅助费用等借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化，计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 借款费用中每期利息费用，按当期购建固定资产累计支出加权平均数与该专门借款的利率，在不超过当期专门借款实际发生的利息的范围内，确定资本化金额。 其它借款发生的借款费用，于发生当时直接确认为当期财务费用。
16、应付债券的核算方法：
本公司应付债券按照实际的发行价格总额计价；债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的会计处理方法处理。
17、收入确认原则：
（1）销售商品收入的确认：销售商品以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 出口收入的确认：根据销售合同和订单安排生产，组织发货。由于出口货物由外运代理商代理订舱、报关和代运，该公司根据外运代理商的放箱令，将出口货物运输至海关指定仓库，取得外运公司确认单后，即确认收入的实现。 （2）提供劳务收入的确认：以劳务的总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定，在劳务已经提供时确认劳务收入的实现。 （3）让渡资产使用权取得的利息和使用费收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时确认利息和使用费收入的实现。
18、所得税的会计处理方法：
采用应付税款法。
19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
(1)根据财政部[财会字(1995)11号]《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和[财会二字（1996）2号]财政部会计司《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以母公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。 (2)合并方法： ①、 子公司提供给母公司、母公司提供给子公司的产品和服务等，在合并时将母子公司之间的营业收入分别与营业成本、费用、存货相抵消。 ②、 长期投资与子公司所有者权益相抵消。 ③、 往来相互抵消。
20、其他主要会计政策,会计估计和会计报表的编制方法:
(1)根据财政部[财会字(1995)11号]《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和[财会二字（1996）2号]财政部会计司《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以母公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。 (2)合并方法： ①、 子公司提供给母公司、母公司提供给子公司的产品和服务等，在合并时将母子公司之间的营业收入分别与营业成本、费用、存货相抵消。 ②、 长期投资与子公司所有者权益相抵消。 ③、 往来相互抵消。
21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
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税种 计税依据 税率
增值税 产品销售收入或劳务收入 17%、13%
消费税 5%
营业税 营业收入 5%
城建税 增值税、营业税额 5%
企业所得税 应纳税所得额 33%
教育费附加 增值税、营业税额 4%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(四)控股子公司及合营企业
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名 注 法 注册 经营范围 投 权益比 是否
称 册 定 资本 资 直 间 例(%)
地 代 额 接 接
表
人
南京淳 高 孔 500 自营和代理各类商品和技 500 10 否
强进出 淳 德 术的进出口(国家限定公 0
口有限 县 双 司经营或禁止进出口的商
公司 品和技术除外)
高淳县 高 张 1,50 房地产开发、销售 720 48 否
金塔房 淳 平 0
地产有 县
限责任
公司
南京国 高 周 1,00 实业投资；金属材料（不 510 51 是
陶物资 淳 玉 0 含贵金属）、机电产品（
有限公 县 明 不含汽车），水暖器材、
司 五金、家用电器销售；钢
材加工。
南京高 高 孔 800 房地产开发、销售 760 95 是
陶房地 淳 德
产有限 县 双
公司
山西高 忻 孔 2,00 日用陶瓷制造 1,9 95 是
陶瓷业 州 德 0 00
有限公 双
司
江苏玉 高 孔 500 建材、五金、化工产品、 275 20 否
粮泉经 淳 德 百货、钢材销售
贸实业 县 双
有限公
司
南京金 高 谈 800 房地产开发、销售 160 20 否
陶房地 淳 建
产有限 县 平
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、南京淳强进出口有限公司于2002年11月10日成立，本公司原出资450万元，股权比例为90%，2004年7月本公司之子公司南京特种陶瓷有限公司的股东会决议对柯瑞公司进行清算,该公司持有的对南京淳强进出口有限公司10%的股权归本公司所有，使本公司对南京淳强进出口有限公司的股权比例达到了100%。截止2006年6月30日，该公司资产、收入、利润总额三项中任何一项指标均未达到本公司母子公司合计数的10%，根据重要性原则，未纳入合并会计报表范围。期末其资产总额为509.10万元、固定资产原值为27.03万元、净资产为508.81万元、无主营业务收入、净利润为-0.34万元，对本公司的财务状况基本无影响。该公司执行的会计政策与母公司一致。 2、高淳县金塔房地产有限责任公司于2003年5月20日成立,本公司出资720万元，原股权比例为90%， 2004年4月28日该公司经股东会决议,注册资本由800万增加至1500万元, 增加的700万元注册资本由南京泽地建筑安装工程有限公司出资，并向张平转让80万出资，本公司放弃增资权利，变更后本公司占48%股权；南京泽地安装工程有限公司出资700万元，占46.66%股权；张平出资80万元，占5.33%股权，2005年12月经股东会决议同意，南京泽地建筑安装工程有限公司将持有的700万元股权转让给张平，并办理了工商变更登记备案，变更后张平持股52%。 截止2006年6月30日，本公司对该公司未纳入合并会计报表范围。期末其资产总额为4188.47万元、净资产为1943.03万元、经营收入为1103.17万元, 净利润为249.51万元，该公司执行的会计政策与母公司一致。 3、根据2005年3月10日本公司与自然人徐随民的发起人协议、公司章程，本公司和自然人徐随民共同发起设立江苏玉粮泉经贸实业有限公司，本公司以现金出资275万元，占股55%，自然人徐随民以现金出资225万元，占股45%，上述出资事项已由南京中信会计师事务所于2005年4月4日出具宁信验（2005）019号验资报告验证。并于2005年4月5日经高淳县工商管理局注册成立，取得3201251001354号营业执照。2006年2月28日,本公司将持有的江苏玉粮泉经贸实业有限公司55%股权中的35%转让给南京黄河科技实业有限公司,另一股东徐随民将持有的江苏玉粮泉实业有限公司的45%的股权转让给南京黄河科技实业有限公司,经过股权转让,南京黄河科技实业有限公司持有江苏玉粮泉经贸实业有限公司80%的股权,本公司持股20%。 截止2006年6月30日，本公司未将其纳入合并报表范围。期末其资产总额为644.07万元、净资产为499.85万元、主营业务收入为79.16万元、净利润为2.03万元，该公司执行的会计政策与母公司一致。 4、南京国陶物资有限公司于2003年5月20日成立，本公司原出资800万元，股权比例为80%, 2004年4月本公司转让29%的股权给高淳县商业物资有限公司, 使持股比例降为51%。 5、根据2005年09月21日本公司与江苏玉粮泉经贸实业有限公司的发起人协议、公司章程，本公司和江苏玉粮泉经贸实业有限公司共同发起设立南京高陶房地产有限公司，本公司以现金出资760万元，占股95%，江苏玉粮泉经贸实业有限公司以现金出资40万元，占股5%，上述出资事项已由南京中信会计师事务所于2005年09月28日出具宁信验（2005）280号验资报告验证。并于2005年10月09日经高淳县工商管理局注册成立，取得3201251001389号营业执照。 6、根据2005年10月21日股东会决议和发起人协议，本公司和子公司南京淳强进出口有限公司发起设立山西高陶瓷业有限公司，本公司对山西高陶瓷业有限公司以现金投资1900万元，占股95%，南京淳强进出口有限公司以现金出资100万元，占股5%，上述出资事项 已由忻州秀容会计师事务所有限公司于2005年10月26日出具验资报告验证。并于2005年10月28日经忻州市工商管理局注册成立，取得1422012000354-1号营业执照。 7、根据2006年1月16日本公司子公司南京高陶房地产有限公司与江苏金燕房地产开发有限公司签订的发起人协议书，共同发起成立南京金陶房地产有限公司，南京高陶房地产有限公司以现金出资160万元，占股本总额的20%；江苏金燕房地产开发有限公司以现金出资640万元，占股本总额的80%，上述出资事项已由南京永信联合会计师事务所于2006年1月20日出具宁信验字（2006）第037号验资报告验证，并于2006年元月23日经高淳县工商行政管理局注册成立，取得3201251001403号营业执照。 8、合并报表的范围: 根据财政部[财会字(1995)11号]《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和[财会二字（1996）2号]财政部会计司《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，本公司本期将控股子公司南京国陶物资有限公司、南京高陶房地产有限公司、山西高陶瓷业有限公司纳入合并报表范围。纳入合并范围的子公司执行的会计政策与母公司一致。 （1）合并报表范围发生变更的内容和原因 报告期合并报表范围没有发生变更。 （2）对持股比例达到50%以上的子公司，未纳入合并范围的原因说明： 南京淳强进出口有限公司 截止2006年6月30日，该公司资产、收入、利润总额三项中任何一项指标均未达到本公司母子公司合计数的10%，根据重要性原则，未纳入合并会计报表范围。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
外币金 折算 人民币金额 外币金 折算 人民币金额
额 率 额 率
现金： / / 632,635.73 / / 62,079.42
人民币 / / 622,321.57 / / 62,079.42
日元 145,65 0.070 10,314.16
0 8
银行存款： / / 77,620,539 / / 98,237,595.
.75 43
人民币 / / 77,620,002 / / 97,883,136.
.58 99
美元 68.64 7.995 537.17 43,921. 8.07 354,458.44
6 89 02
其他货币资 / / / / 40,339,326.
金： 09
人民币 / / / / 40,339,326.
09
合计 / / 78,253,175 / / 138,639,000
.48 .94
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2、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例 金额 比例
一年 17,998,95 99.1 899,947 11,089,922.7 93.83 554,496.12
以内 6.92 8 .83 0
一至 193,370.50 1.64 19,337.05
二年
二至 149,017.2 0.82 44,705. 97,641.83 0.83 29,292.55
三年 0 16
三年 438,114.61 3.7 219,057.31
以上
合计 18,147,97 100. 944,652 11,819,049.6 100.0 822,183.03
4.12 00 .99 4 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收帐款坏帐准备 822,183.03 122,469.96 944,652.99
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(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 13,342,542.3 73.52 8,745,998.08 74
单位合计及 5
比例
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(4) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
应收账款期末数较期初数增加632.89万元，增加了53.55%，主要原因系本公司出口增长,外币应收账款增加71.68万美元所致。
3、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例 金额 比例
一年 21,326,9 99.65 1,066,3 33,720,190.00 99.66 286,009.5
以内 58.12 47.91 1
一至 26,067.6 0.12 2,606.7 73,800.00 0.22 7,380.00
二年 8 7
二至 48,689.2 0.23 14,606. 2,000.00 600.00
三年 2 76
三年 40,000.00 0.12 20,000.00
以上
合计 21,401,7 100.00 1,083,5 33,835,990.00 100.00 313,989.5
15.02 61.44 1
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(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 313,989.51 769,571.93 1,083,561.44
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(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 18,677,303.4 87.27 33,501,047.6 99.01
单位合计及 4 9
比例
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(4) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
其他应收款期末数较期初数减少1243.43万元，减少了36.75%，主要为本公司收回了高淳县金塔房地有限公司土地转让等款项1801.71万元。
4、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 61,021,030.6 99.80 46,320,752.8 98.21
8 2
一至二年 81,000.00 0.13 839,750.62 1.79
二至三年 24,641.73 0.04 3,150.60
三年以上 17,900.00 0.03 3,000.00
合计 61,144,572.4 100.00 47,166,654.0 100.00
1 4
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(2) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
截止2006年6月30日预付帐款余额中预付给高淳县商业物资有限公司35,801,429.87元。
5、存货
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
账面余额 跌价 账面价值 账面余额 跌价 账面价值
准备 准备
原材料 5,252,327 5,252,327. 6,022,132 6,022,132
.99 99 .45 .45
库存商 2,543,448 2,543,448. 3,130,104 3,130,104
品 .01 01 .55 .55
包装物 9,425.61 9,425.61 489,092.2 489,092.2
3 3
低值易 108,348.6 108,348.69 96,831.86 96,831.86
耗品 9
材料成 -91,450.9 -91,450.98 173,936.9 173,936.9
本差异 8 4 4
自制半 33,869,84 33,869,842 31,533,54 31,533,54
成品 2.66 .66 0.69 0.69
开发成 7,300.00 7,300.00 7,300.00 7,300.00
本
合计 41,699,24 41,699,241 41,452,93 41,452,93
1.98 .98 8.72 8.72
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1、本公司期末各类存货账面价值均未出现高于可变现净值的情况，故未计提存货跌价准备金。
6、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 7,750,000. 2,750,000 5,000,000.
00 .00 00
对联营公司投资 7,200,000. 2,600,000. 9,800,000.
00 00 00
其他股权投资 1,034,413. 1,127,834. 2,162,248.
50 58 08
合计 15,984,413 3,727,834. 2,750,000 16,962,248
.50 58 .00 .08
减：长期股权投资减
值准备
长期股权投资净值合 15,984,413 / / 16,962,248
计 .50 .08
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本公司投资的单位无导致长期投资可收回金额低于帐面价值的情况，故未计提长期投资减值准备。 本期对子公司投资减少275万元，原因为本公司本期将持有的江苏玉粮泉经贸实业有限公司55%股权中的35%转让给南京黄河科技实业有限公司，减少投资额175万元，经过股权转让，本公司持股比例下降为20%，江苏玉粮泉经贸实业有限公司由本公司子公司转变为联营公司，相应减少子公司投资额100万元。 本期对联营公司投资增加260万元，原因为本公司子公司南京高陶房地产有限公司本期对南京金陶房地产有限公司的投资，投资额为160万元，持股比例为20%，江苏玉粮泉经贸实业有限公司由本公司子公司转变为联营公司，相应增加联营公司投资100万元。
7、固定资产
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加数 本期减少 期末数
数
一、原价合计： 92,583,495. 1,273,409.2 93,856,905.
72 8 00
其中：房屋及建筑 35,489,771. 124,999.75 35,614,771.
物 46 21
机器设备 22,615,317. 262,364.53 22,877,682.
90 43
电子设备 30,595,663. 91,100.00 30,686,763.
36 36
运输设备 3,882,743.0 794,945.00 4,677,688.0
0 0
二、累计折旧合计 43,719,426. 2,562,378.2 46,281,805.
： 98 1 19
其中：房屋及建筑 8,834,434.2 500,350.93 9,334,785.1
物 2 5
机器设备 14,246,036. 777,317.38 15,023,353.
09 47
电子设备 18,305,523. 1,136,962.0 19,442,485.
32 8 40
运输设备 2,333,433.3 147,747.82 2,481,181.1
5 7
三、固定资产净值 48,864,068. 47,575,099.
合计 74 81
其中：房屋及建筑 26,655,337. 26,279,986.
物 24 06
机器设备 8,369,281.8 7,854,328.9
1 6
电子设备 12,290,140. 11,244,277.
04 96
运输设备 1,549,309.6 2,196,506.8
5 3
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑
物
机器设备
电子设备
运输设备
五、固定资产净额 48,864,068. 47,575,099.
合计 74 81
其中：房屋及建筑 26,655,337. 26,279,986.
物 24 06
机器设备 8,369,281.8 7,854,328.9
1 6
电子设备 12,290,140. 11,244,277.
04 96
运输设备 1,549,309.6 2,196,506.8
5 3
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本公司各类固定资产期末未出现市价下跌、技术陈旧、闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的情况，故期末未计提固定资产减值准备。
8、在建工程
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
帐面余额 减值 帐面净额 帐面余额 减值 帐面净额
准备 准备
在建 101,215,15 101,215,15 83,288,380 83,288,38
工程 2.32 2.32 .65 0.65
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(1) 在建工程项目变动情况
单位: 币种:
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项目名称 预算数 期初数 本期增加 工程 资 期末数
进度 金
来
源
高档出口宾馆 90,000,00 26,219,68 6,235,50 42.9 募 32,455,18
强化瓷技术改 0.00 5.01 3.69 5% 股 8.70
造项目 资
金
汽车尾汽净化 39,990,00 38,374,69 96.0 募 38,374,69
装置用堇青石 0.00 9.42 0% 股 9.42
蜂窝陶瓷技术 资
改造项目 金
企业技术中心 20,000,00 16,404,29 13,873.0 91.6 募 16,418,16
建设项目(高淳 0.00 4.75 3 1% 股 7.78
大楼) 资
金
零星工程 1,221,701 238,611. 募 1,460,312
.47 35 股 .82
资
金
山西厂房 30,000,00 1,068,000 205,810. 4.25 募 1,273,810
0.00 .00 00 % 股 .00
资
金
环保陶瓷及测 37,650,00 11,232,9 29.8 募 11,232,97
试中心技改项 0.00 73.60 4% 股 3.60
目 资
金
合计 217,640,0 83,288,38 17,926,7 / / 101,215,1
00.00 0.65 71.67 52.32
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(2) 在建工程减值准备
本公司各项在建工程不存在因停建等原因造成的减值情况，故期末未计提在建工程减值准备。 本公司在建工程项目资金均为募股资金，不存在利息资本化的情况。 在建工程期末数较期初数增加1792.68万元，系本期用募股资金增加高档出口宾馆强化瓷技术改造项目、环保陶瓷及测试中心技改项目、企业技术中心建设项目、山西项目的投资。
9、无形资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值 帐面净额 帐面余额 减值准 帐面净额
准备 备
无形 32,497,790 32,497,790 31,704,49 31,704,49
资产 .61 .61 8.58 8.58
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(1) 无形资产变动情况
单位:元 币种:人民币
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种 取 实际成 期初数 本期增加 本期摊 累计摊 期末数 剩
类 得 本 销 销 余
方 摊
式 销
期
限
固 出 7,508,4 6,734,26 87,647 861,868 6,646,61 37
城 让 81.00 0.18 .64 .46 2.54 年
镇 11
秀 个
山 月
土
地
淳 出 25,000, 24,970,2 1,060,78 179,84 209,604 25,851,1 69
溪 让 000.00 38.40 3.00 3.33 .93 78.07 年
镇 5
土 个
地 月
合 / 32,508, 31,704,4 1,060,78 267,49 1,071,4 32,497,7 /
计 481.00 98.58 3.00 0.97 73.39 90.61
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(2) 无形资产减值准备
报告期末无形资产未出现市价下跌等原因导致期末可收回金额低于账面价值的情况，故期末未计提无形资产减值准备。
10、短期借款 (1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
抵押借款 28,000,000.00 25,000,000.00
担保借款 5,000,000.00 38,000,000.00
合计 33,000,000.00 63,000,000.00
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本期短期借款减少3000万元，系本公司减少短期借款2800万元，子公司南京国陶物资有限公司减少短期借款200万元，期末无逾期贷款。 11、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 4,914,823.42 94.73 4,780,573.96 94.44
一至二年 270,819.40 5.22 64,063.44 1.27
二至三年 2,824.63 0.05 88,255.00 1.74
三年以上 129,096.45 2.55
合计 5,188,467.45 100.00 5,061,988.85 100.00
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(2) 应付帐款主要单位 截止2006年6月30日应付帐款余额中不存在应付持本公司5%以上表决权股份的股东单位欠款。
12、预收帐款：
(1) 预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 3,636,740.14 98.46 3,777,157.48 64.36
一至二年 57,058.08 1.54 2,027,537.88 34.55
二至三年 5,252.21 0.09
三年以上 58,735.91 1.00
合计 3,693,798.22 100.00 5,868,683.48 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截止2006年6月30日预收帐款余额中不存在预收持本公司5%以上表决权股份的股东单位的欠款。 预收账款期末数较期初数减少217.49万元，减少了37.06%，主要为子公司南京国陶物资有限公司减少预收钢材款344.71万元,子公司南京高陶房地产有限公司本期预收售房款106万元。
13、应付工资：
本公司实行计税工资的工资制度，截止2006年6月30日余额为零。
14、应付福利费：
本公司福利费按职工工资总额的14%计提，截止2006年6月30日余额3,697,558.53元，为福利费结余。
15、应付股利：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
高淳县国有资产经营控股有限公司 1,776,364.29 4,620,302.10
南京市投资公司 1,509,669.41 717,744.71
江苏舜天股份有限公司 548,888.63 73,733.83
内部职工股 16,723.06 16,723.06
江苏省陶瓷进出口(集团)公司 91,763.07 12,570.57
中国外运江苏公司 91,763.07 12,570.57
张铭金 12,745.34 12,745.34
南京健友光学工业研究所 45,036.70 5,440.50
社会公众股
合计 4,092,953.57 5,471,830.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
经本公司2006年4月24日第四届董事会第12次会议决议，2005年度的净利润分配方案为：提取10%法定盈余公积金，提取5%法定公益金，可供股东分配的利润为40459897.51元，以现有股本84089294股为基数，每10股派现金1元(含税)。上述董事会决议已于2006年05月17日由本公司2005年度股东大会决议通过。截至报告期末,社会公众股股利已发放完毕,其余股利在7月份已基本发放完毕。
16、应交税金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -359,343.59 -427,597.89 产品销售收入或劳务收入
营业税 118,584.41 营业收入
所得税 358,614.18 343,478.52 应纳税所得额
个人所得税 420,896.24 -1,310.82
城建税 21,078.95 62,098.76 增值税、营业税额
印花税 1,399.73
合计 441,245.78 96,652.71 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、其他应付款： (1) 其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 1,758,817.60 87.55 419,629.88 5.94
一至二年 1,373.80 0.07 6,324,231.06 89.49
二至三年 248,832.50 12.38 323,012.65 4.57
三年以上
合计 2,009,023.90 100.00 7,066,873.59 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截止2006年6月30日，其他应付款余额中不存在应付持本公司5%以上表决权股份的股东单位的款项。 本期其他应付款减少505.79万元，主要原因为减少应付高淳县土地管理局土地款629.72万元。
18、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
蜂窝陶瓷汽车尾气净化装置和高档出口宾馆用陶 10,278,00 10,278,000
瓷技术改造项目 0.00 .00
汽车尾气净化装置蜂窝陶瓷载体工试项目 425,000.0 425,000.00
0
合计 10,703,00 10,703,000
0.00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据高淳县高财工[2001]283号文、高财企［2002］357号等文件收到的高淳县财政局对本公司“蜂窝陶瓷汽车尾气净化装置技术改造”和“高档出口宾馆用瓷技术改造” 项目开发建设经费专项补助款。 19、股本
股份变动情况表
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行 送 公积金 其 小 数量 比例
新股 股 转股 他 计
股份总 84,089 100.0 84,089, 100.
数 ,294 0 294 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司经中国证监会证监发行字[2003]4号文核准，于2003年1月13日向社会公开发行3000万股社会公众股，发行价格为7.20元/股，发行市盈率19.89倍，并经上海证券交易所上证字[2003]4号文批准于2003年1月28日起在上海证券交易所上市交易，公司的国家股、法人股、自然人持有的未流通股份暂不上市流通；内部职工股自本次发行之日起，期满三年后可申请上市流通。截止报告期末，公司内部职工股已上市流通。 2003年新增股本3000万元，已经南京永华会计师事务所有限公司宁永会三验字（2003）001号验资报告验证。 公司于2006年4月11日实施了公司股权分置改革方案,根据股权分置改革方案,非流通股股东向流通股股东支付10,973,281股,即方案实施股权登记日在册的流通股股东每10股获得3.5股对价.实施后公司股份总数保持不变.其中:高淳县国有资产经营控股有限公司持股2634.8471万股，占31.33%，南京市投资公司持股791.9247万股，占9.42%，江苏舜天股份有限公司持股475.1548万股，占5.65%，江苏省陶瓷进出口（集团）公司持股79.1925万股，占0.94%，中国外运江苏公司持股79.1925万股，占0.94%，南京健友光学工业研究所持股39.5962万股，占0.47%，自然人张铭金持股76.4703万股，占0.91%，无限售条件流通股4232.5513万股，占50.34%。
20、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 181,137,387. 181,137,387.
00 00
股权投资准备 33,600.00 33,600.00
其他资本公积 3,975,437.65 3,975,437.65
合计 185,146,424. 185,146,424.
65 65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 17,045,222.3 17,045,222.3
5 5
法定公益金 9,116,577.39 9,116,577.39
任意盈余公积 8,330,597.19 8,330,597.19
合计 34,492,396.9 34,492,396.9
3 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 4,417,788.78
加：年初未分配利润 32,050,968.11
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利 8,408,929.40
未分配利润 36,468,756.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
经本公司2006年4月24日第四届董事会第12次会议决议，2005年度的净利润分配方案为：提取10%法定盈余公积金，提取5%法定公益金，可供股东分配的利润为40459897.51元，以现有股本84089294股为基数，每10股派现金1元(含税)。上述董事会决议已于2006年05月17日由本公司2005年度股东大会决议通过。截至报告期末,社会公众股股利已发放完毕,其余股利在7月份已基本发放完毕。
23、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
外销日用陶瓷 51,430,479. 33,048,037 46,841,940.4 27,320,577.
92 .63 0 68
内销日用陶瓷 2,571,844.7 2,177,829. 2,789,182.36 2,357,680.3
6 35 1
蜂窝陶瓷 1,454,045.5 1,158,741 924,980.43 786,884.77
7
钢材加工及销售 35,448,552. 34,220,903 86,347,357.6 84,393,599.
20 .83 4 66
白酒 22,813.67 8,934.68 109,591.45 43,784.23
合计 90,927,736. 70,614,446 137,013,052. 114,902,526
12 .49 28 .65
合计 90,927,736. 70,614,446 137,013,052. 114,902,526
12 .49 28 .65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
美国 30,085,077. 19,331,975 25,781,995.8 13,406,637.
61 .48 4 84
日本 16,046,024. 10,310,804 18,474,021.5 12,465,822.
89 .71 1 93
其他海外市场 5,299,377.4 3,405,257. 2,585,923.05 1,448,116.9
2 44 1
国内 39,497,256. 37,566,408 90,171,111.8 87,581,948.
20 .86 8 97
合计 90,927,736. 70,614,446 137,013,052. 114,902,526
12 .49 28 .65
合计 90,927,736. 70,614,446 137,013,052. 114,902,526
12 .49 28 .65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司本期前五名销售商销售总额为63,913,172.80元，占总销售收入的70.29%。 主营业务收入本期较去年同期数减少4,608.53万元，减少了33.64%，主要为本期子公司南京国陶物资有限公司钢材销售收入减少5089.88万元，以及本公司本期收入增加481.35万元。
24、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 275,185.41 29,891.87 增值税、营业税
额
教育费附加 220,148.31 23,913.49 增值税、营业税
额
合计 495,333.72 53,805.36 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务税金及附加本期数较去年同期数增加44.15万元,增加了720.63%,主要为本期本公司按税务部门的政策调整规定,将当期免抵税额交纳城建税和教育费附加所致。
25、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
材料销 56,393.99 84,463.9 -28,069.9 70,807.2 84,745 -13,938.
售 2 3 6 .99 73
租金 7,580.00 413.11 7,166.89
废料收 195,198.2 195,198.2 228,919. 228,919.
入 8 8 98 98
其它 2,978,090 125,692. 2,852,397
.04 57 .47
合计 3,229,682 210,156. 3,019,525 307,307. 85,159 222,148.
.31 49 .82 24 .10 14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他业务利润本期较去年同期数增加279.74万元，增加了1259.52%，主要为本期本公司增加对非金融企业拆借资金取得的利息净收入129.23万元，以及子公司南京国陶物资有限公司对非金融企业拆借资金取得的利息净收入156万元。
26、财务费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 1,081,196.60 1,304,086.81
减：利息收入 258,334.81 2,980,194.47
汇兑损失 304,312.59 229,740.41
减：汇兑收益
其他 168,994.13 12,802.76
合计 1,296,168.51 -1,433,564.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务费用本期数较去年同期增加272.97万元，主要为存款利息收入减少272.19万元，汇兑损失增加7.46万元，以及子公司南京国陶物资有限公司短期借款利息支出减少22.29万元，票据贴现息增加15.62万元。
27、投资收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
短期投资收益 -1,467,907.49
其他短期投资收益 -1,467,907.49
长期投资收益 1,127,834.58 329,782.59
其中：按权益法确认收益 1,127,834.58 329,782.59
合计 1,127,834.58 -1,138,124.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益本期数较去年同期数增加226.59万元,主要原因为联营公司高淳县金塔房地产有限责任公司投资收益较去年同期增加88.92万元,去年同期计提短期投资跌价准备146.79万元。
28、补贴收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 收入来源
市财务局企业信息化 100,000.00 南京市财政局
管理系统专项款
南京市外国专家局引 70,000.00 60,000.00 南京市外国专家局
智经费
县科技局专利补贴 2,850.00 县科技局
05年省级扶持外贸发 495,000.00 南京市财政局
展资金
合计 567,850.00 160,000.00 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产净收益
罚款收入 1,900.00 2,779.60
赔款收入
其他 103,769.21
合计 1,900.00 106,548.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产净损失 2,913.10
捐赠支出
罚款损失 51,000.00
各项基金 130,537.07
其他 175,524.93
合计 181,537.07 178,438.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
收往来款 3,061,288.37
利息收入 677,888.50
补贴收入 620,000.00
其他 517,848.65
合计 4,877,025.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
付往来款 1,898,909.00
业务招待费 582,441.51
差旅费 124,629.92
开发费 1,280,648.40
运输费 939,278.66
修理费 7,393.93
其它 568,108.55
合计 5,401,409.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
收回南京江山房地产开发有限公司借款 41,300,000.00
收回高淳县财政局借款 31,000,000.00
收回高淳县外向型农业开发总公司借款 18,000,000.00
收回高淳县金塔房地产有限责任公司借款 34,420,000.00
收回南京金陶房地产有限公司借款 6,400,000.00
收回江苏金燕房地产有限公司借款 25,400,000.00
收回南京金测敏电子有限责任公司借款 1,000,000.00
收回南京凯盛建筑安装工程公司借款 2,800,000.00
收回其它单位往来款 1,790,282.21
合计 162,110,282.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
南京江山房地产开发有限公司借款 43,200,000.00
高淳县财政局借款 31,000,000.00
高淳县外向型农业开发总公司借款 18,000,000.00
高淳县金塔房地产有限责任公司借款 22,700,000.00
南京金陶房地产有限公司借款 24,000,000.00
江苏金燕房地产有限公司借款 4,000,000.00
南京凯盛建筑安装工程公司借款 3,000,000.00
高淳县交通建设投资有限公司借款 20,000,000.00
其它单位往来款 3,591,262.31
合计 169,491,262.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
股改费用 1,594,829.96
合计 1,594,829.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例 金额 比例
一年 14,176,06 98.96 708,803 7,319,632.20 90.9 365,981.60
以内 7.00 .35 4
一至 193,370.50 2.4 19,337.05
二年
二至 149,017.2 1.04 44,705. 97,634.29 1.21 29,290.29
三年 0 16
三年 438,114.61 5.45 219,057.31
以上
合计 14,325,08 100.0 753,508 8,048,751.60 100. 633,666.25
4.20 0 .51 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收帐款坏帐准备 633,666.25 119,842.26 753,508.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 10,189,489.0 71.13 5,359,813.59 66.59
单位合计及 2
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
应收账款期末数较期初数增加627.63万元，增加了77.98%，，主要原因系本公司出口增长,外币应收账款增加71.68万美元所致。
2、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例 金额 比例
一年 39,381,0 99.81 1,969,0 23,236,235.30 99.51 1,161,811.
以内 18.12 50.91 77
一至 26,067.6 0.07 2,606.7 73,800.00 0.32 7,380.00
二年 8 7
二至 48,689.2 0.12 14,606.
三年 2 76
三年 40,000.00 0.17 20,000.00
以上
合计 39,455,7 100.00 1,986,2 23,350,035.30 100.00 1,189,191.
75.02 64.44 77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 1,189,191.77 797,072.67 1,986,264.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本 欠款金额 欠款 欠款 计提坏帐 计提 计提
公司 时间 原因 金额 坏帐 坏帐
关系 比例 原因
南京高陶房 本公 18,056,06 1年 代垫 902,803.0 5 按账
地产有限公 司子 0.00 以内 土地 0 龄计
司 公司 款 提
南京金陶房 联营 625,473.0 1年 往来 31,273.65 5 按账
地产有限公 公司 0 以内 款 龄计
司 提
江苏玉粮泉 联营 1,639,302 1年 往来 81,965.11 5 按账
经贸实业有 公司 .27 以内 款 龄计
限公司 提
合计 / 20,320,83 / / 1,016,041 / /
5.27 .76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、预付帐款
本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、存货
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价 账面价值 账面余额 跌价 账面价值
准备 准备
原材料 5,252,327 5,252,327. 6,022,132 6,022,132
.99 99 .45 .45
库存商 1,678,267 1,678,267. 969,949.9 969,949.9
品 .08 08 0 0
包装物 9,425.61 9,425.61 489,092.2 489,092.2
3 3
低值易 108,348.6 108,348.69 96,831.86 96,831.86
耗品 9
自制半 33,869,84 33,869,842 31,533,54 31,533,54
成品 2.66 .66 0.69 0.69
材料成 -91,450.9 -91,450.98 173,936.9 173,936.9
本差异 8 4 4
合计 40,826,76 40,826,761 39,285,48 39,285,48
1.05 .05 4.07 4.07
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本公司期末各类存货账面价值未出现高于可变现净值的情况，故未计提存货跌价准备。
5、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 39,450,000 2,750,000 36,700,000
.00 .00 .00
对联营公司投资 7,200,000. 1,000,000. 8,200,000.
00 00 00
其他股权投资 1,982,702. 1,078,335. 3,061,037.
22 47 69
合计 48,632,702 2,078,335. 2,750,000 47,961,037
.22 47 .00 .69
减：长期股权投资减
值准备
长期股权投资净值合 48,632,702 / / 47,961,037
计 .22 .69
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本公司投资的单位无导致长期投资可收回金额低于帐面价值的情况，故未计提长期投资减值准备。 本期对子公司减少275万元，原因为本公司本期将持有的江苏玉粮泉经贸实业有限公司55%股权中的35%转让给南京黄河科技实业有限公司，减少投资额175万元，经过股权转让，本公司持股比例下降为20%，江苏玉粮泉经贸实业有限公司由本公司子公司转变为联营公司，相应减少子公司投资额100万元。 本期对联营公司投资增加100万元，原因为江苏玉粮泉经贸实业有限公司由本公司子公司转变为联营公司，相应增加联营公司投资100万元。
6、应交税金：
单位: 币种:
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项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -444,690.82 -250,226.51
营业税 93,584.41
所得税 254,467.86 239,299.13
个人所得税 418,142.24 -1,310.82
城建税 16,436.28 60,848.76
合计 244,355.56 142,194.97 /
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7、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数
净利润 4,390,788.78
加：年初未分配利润 31,898,226.89
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利 8,408,929.40
未分配利润 36,289,015.67
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8、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
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行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
外销日用陶瓷 51,430,479. 33,048,037. 46,841,940. 27,320,577.
92 63 40 68
内销日用陶瓷 2,571,844.7 2,177,829.3 2,789,182.3 2,357,680.3
6 5 6 1
内销蜂窝陶瓷 1,454,045.5 1,158,741.0 924,980.43 786,884.77
7 0
白酒 22,813.67 8,934.68 109,591.45 43,784.23
合计 55,479,183. 36,393,542. 50,665,694. 30,508,926.
92 66 64 99
合计 55,479,183. 36,393,542. 50,665,694. 30,508,926.
92 66 64 99
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(2) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
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地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
日本 16,046,024. 10,310,804. 18,474,021. 10,774,979.
89 71 51 33
美国 30,085,077. 19,331,975. 25,781,995. 15,037,357.
61 48 84 85
其他海外市场 5,299,377.4 3,405,257.4 2,585,923.0 1,508,240.5
2 4 5 0
国内 4,048,704.0 3,345,505.0 3,823,754.2 3,188,349.3
0 3 4 1
合计 55,479,183. 36,393,542. 50,665,694. 30,508,926.
92 66 64 99
合计 55,479,183. 36,393,542. 50,665,694. 30,508,926.
92 66 64 99
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本期前五名销售商销售总额为526.69万美元,折合人民币4226.49万元,占总销售收入的76.18%。
9、投资收益
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数
短期投资收益 -1,467,907.49
其他短期投资收益 -1,467,907.49
长期投资收益 1,078,335.47 674,521.16
其中：按权益法确认收益 1,078,335.47 674,521.16
合计 1,078,335.47 -793,386.33
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本期投资收益较去年同期增加187.17万元，主要原因为联营公司高淳县金塔房地产有限责任公司投资收益较去年同期增加88.92万元，去年同期计提短期投资跌价准备146.79万元。
10、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
收往来款 2,061,288.37
利息收入 671,804.50
补贴收入 620,000.00
其他 476,980.54
合计 3,830,073.41
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11、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
付往来款 1,898,909.00
业务招待费 380,182.31
差旅费 77,056.92
开发费 1,280,648.40
运输费 574,600.17
修理费 295,950.22
其它 232,998.92
合计 4,740,345.94
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12、收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
收回南京江山房地产开发有限公司借款 41,300,000.00
收回高淳县财政局借款 31,000,000.00
收回高淳县外向型农业开发总公司借款 18,000,000.00
收回高淳县金塔房地产有限责任公司借款 34,420,000.00
收回南京金陶房地产有限公司借款 6,400,000.00
收回南京高陶房地产有限公司借款 1,000,000.00
收回江苏金燕房地产有限公司借款 25,400,000.00
收回南京金测敏电子有限责任公司借款 1,000,000.00
收回南京凯盛建筑安装工程公司借款 2,800,000.00
收回其它单位往来款 2,850,282.21
合计 164,170,282.21
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13、支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
南京江山房地产开发有限公司借款 43,200,000.00
高淳县财政局借款 31,000,000.00
高淳县外向型农业开发总公司借款 18,000,000.00
高淳县金塔房地产有限责任公司借款 22,700,000.00
南京金陶房地产有限公司借款 24,000,000.00
南京高陶房地产有限公司借款 2,600,000.00
江苏金燕房地产有限公司借款 4,000,000.00
南京凯盛建筑安装工程公司借款 3,000,000.00
高淳县交通建设投资有限公司借款 20,000,000.00
其它单位往来款 3,887,014.27
合计 172,387,014.27
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14、支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
股改费用 1,594,829.96
合计 1,594,829.96
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(七)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
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关联方名称 注册地 主营业务 与本公 经济性 法人
址 司关系 质 代表
高淳县国有资产经营 高淳县 以所授权经营的 控股股 国有独 张南
(控股)有限公司 淳溪镇 国有资产运作 东 资公司 海
南京淳强进出口有限 高淳县 自营和代理进出 全资子 有限责 孔德
公司 淳溪镇 口 公司 任公司 双
南京国陶物资有限公 高淳县 钢材加工销售 控股子 有限责 周玉
司 淳溪镇 公司 任公司 明
南京高陶房地产有限 高淳县 房地产开发、销 控股子 有限责 孔德
公司 淳溪镇 售 公司 任公司 双
山西高陶瓷业有限公 山西忻 日用陶瓷制造 控股子 有限责 孔德
司 州 公司 任公司 双
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2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 注册资本期 注册资本增 注册资本期末
初数 减 数
高淳县国有资产经营(控股)有 200,000,000 200,000,000.
限公司 .00 00
南京淳强进出口有限公司 5,000,000.0 5,000,000.00
0
南京国陶物资有限公司 10,000,000. 10,000,000.0
00 0
南京高陶房地产有限公司 8,000,000.0 8,000,000.00
0
山西高陶瓷业有限公司 20,000,000. 20,000,000.0
00 0
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3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联 关联方所持 关联方 关联方所持 关联 关联方所持 关联方
方名 股份期初数 所持股 股份增减 方所 股份期末数 所持股
称 份比例 持股 份比例
期初数 份增 期末数
（％） 减比 （％）
例（
％）
高淳 33,271,436 39.57 -6,922,965 8.24 26,348,471 31.33
县国 .00 .00 .00
有资
产经
营(控
股)有
限公
司
南京 5,000,000. 100.00 5,000,000. 100.00
淳强 00 00
进出
口有
限公
司
南京 5,100,000. 51.00 5,100,000. 51.00
国陶 00 00
物资
有限
公司
南京 7,600,000. 95.00 7,600,000. 95.00
高陶 00 00
房地
产有
限公
司
山西 19,000,000 95.00 19,000,000 95.00
高陶 .00 .00
瓷业
有限
公司
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4、不存在控制关系关联方的基本情况
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关联方名称 关联方与本公司关系
高淳县金塔房地产有限责任公司 联营公司
南京金陶房地产有限公司 联营公司
江苏省玉粮泉经贸实业有限责任公司 联营公司
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5、关联交易情况
(1) 购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方 关联 关联 本期数 上年同期数
交易 交易 金额 占同类交 金额 占同类交
内容 定价 易金额的 易金额的
原则 比例(%) 比例(%)
江苏省玉粮 采购 市场 791,464. 90.12 370,375. 20.44
泉经贸实业 钢材 价格 10 62
有限责任公
司
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6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收应付款项 关联方 期初金额 期末金额
名称
其它应收款 高淳县金塔房地产有限责任公 18,016,060 1,704.00
司 .00
其他应付款 南京金陶房地产有限公司 1,000,000.
00
其它应收款 南京金陶房地产有限公司 625,473.00
其它应收款 江苏省玉粮泉经贸实业有限责 1,639,302.
任公司 27
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(八)或有事项： 无
(九)承诺事项： 无
(十)资产负债表日后事项： 无
(十一)其他重要事项：
本公司2005年3月10日与南京兴富原橡塑有限公司的股东方南京富鼎控制技术有限公司和龚月英签定增资合作协议书，约定对其投资的子公司南京兴富原橡塑有限公司增资500万元，根据修订后的章程规定，增资后该公司注册资本900万元，本公司出资额为500万元。本公司自2005年3月汇出增资款后，对方拒绝办理验资和变更手续，并将本公司汇入款项使用。2005年6月28日本公司向南京市中级人民法院提起起诉。2006年3月23日南京市中级人民法院作出（2005）宁民初字第204号民事判决书，判决南京兴富原橡塑有限公司返还本公司500万元及利息。但被告不服一审判决，已于2006年4月24日上诉至江苏省高级人民法院，目前案件尚在审理之中。
八、备查文件目录
1、董事长签名的2006年中期报告正本。 2、董事长、财务总监、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。
董事长：孔德双
江苏高淳陶瓷股份有限公司
2006年8月18日