国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
国睿科技股份有限公司
600562
2014 年半年度报告
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国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人周万幸、主管会计工作负责人朱靖华及会计机构负责人（会计主管人员）
毛勤声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介........................................................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 6
第四节 董事会报告....................................................................................................................... 8
第五节 重要事项......................................................................................................................... 13
第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 19
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 21
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................. 22
第九节 财务报告（未经审计） ................................................................................................. 23
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................97
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国电子科技集团公司第十四研
十四所 指
究所
国睿科技或公司 指 国睿科技股份有限公司
高淳陶瓷 指 江苏高淳陶瓷股份有限公司
恩瑞特 指 南京恩瑞特实业有限公司
国睿兆伏 指 芜湖国睿兆伏电子有限公司
国睿微波器件 指 南京国睿微波器件有限公司
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 国睿科技股份有限公司
公司的中文名称简称 国睿科技
公司的外文名称 GLARUN TECHNOLOGY CO．，LTD．
公司的外文名称缩写 GLARUNTECH
公司的法定代表人 周万幸
二、 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 王贵夫
联系地址 南京市江宁经济开发区将军大道 39 号
电话 025-57889698
传真 025-52787018
电子信箱 dmbgs@glarun.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 南京市高淳经济开发区荆山路 8 号 1 幢
公司注册地址的邮政编码 211300
公司办公地址 南京市江宁经济开发区将军大道 39 号
公司办公地址的邮政编码 211106
公司网址 www.glaruntech.com
电子信箱 dmbgs@glarun.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 南京市江宁经济开发区将军大道 39 号
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 国睿科技 600562 高淳陶瓷
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年同
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业收入 352,193,975.58 376,841,638.49 -6.54
归属于上市公司股东的净利润 55,668,692.43 17,106,899.29 225.42
归属于上市公司股东的扣除非经常
52,282,471.11 -33,257,383.94 不适用
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -37,888,985.96 -15,743,381.71 不适用
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 792,590,280.48 775,480,822.95 2.21
总资产 1,299,865,283.72 1,296,892,832.52 0.23
(二) 主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.22 0.10 120
稀释每股收益（元／股） 0.22 0.10 120
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.20 -0.20 不适用
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 6.99 2.03 增加 4.96 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净 增加 10.50 个百分
6.56 -3.94
资产收益率（%） 点
本公司重大资产重组于 2013 年 6 月 24 日实施完毕,公司重组后的经营范围发生重大变化，主
营业务由日用陶瓷、工业陶瓷的生产销售变更为微波与信息技术相关产品的生产与销售。本次
资产重组适用同一控制下企业合并,2013 年同期财务数据包含了置出业务及置入业务数据。
2013 年 1-6 月置出陶瓷业务实现营业收入为 10,667.25 万元 ，归属于上市公司股东的净利润
为-3,003.39 万元。资产重组完成后,公司不再经营陶瓷业务。置入资产 2013 日和 1-6 月实现营
业收入 27,016.91 万元,归属于上市公司股东的净利润为 4,714.08 万元
置入资产本报告期营业收入较去年同期增长 30.36%,归属上市公司股东的净利润较去年同期
增长 18.09%。
公司 2013 年度利润分配和资本公积金转增股本方案为：以 2013 年 12 月 31 日公司总股本
128,530,783 股为基数，向全体股东每 10 股分配现金红利 3 元（含税）并送红股 3 股，共计分
配现金红利 38,559,234.9 元，送红股 38,559,235 股。同时，以公司 2013 年 12 月 31 日公司总股
本 128,530,783 股为基数，以资本公积金向全体股东按每 10 股转增 7 股，共计转增 89,971,548
股。该方案已于 2014 年 7 月 16 日实施完毕，本报告按实施分配后 257,061,566 股计算每股收益，
上年同期每股收益按照相关准则进行了重溯计算。
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二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 21,741.17
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 3,924,351.78
补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 40,554.42
所得税影响额 -600,426.05
合计 3,386,221.32
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，公司营业收入 352,193,975.58 元，同比减少 6.54％；归属于上市公司股东的净利润
55,668,692.43 元，同比增长 225.42%；每股收益 0.22 元，同比增长 120%。本公司重大资产重
组于 2013 年 6 月 24 日实施完毕，公司重组后的经营范围发生重大变化，主营业务由日用陶瓷、
工业陶瓷的生产销售变更为微波与信息技术相关产品的生产与销售。本次资产重组适用同一控
制下企业合并，2013 年同期财务数据包含了置出的原有陶瓷业务资产业绩及置入资产业绩。2013
年 1-6 月置出陶瓷业务实现营业收入为 10,667.25 万元 ，归属于上市公司股东的净利润为
-3,003.39 万元；置入资产 2013 年 1-6 月实现营业收入 27,016.91 万元，归属于上市公司股东的
净利润为 4,714.08 万元。本报告期内公司业绩全部为置入资产业绩，营业收入较置入资产去年
同期增长 30.36%，归属上市公司股东的净利润较置入资产去年同期增长 18.09%。
报告期内重点工作情况如下：
1、军民航雷达市场方面，2014 年是"十二五"的第四年，行业用户在项目中均加大了执行力度，
报告期内公司在军、民航雷达市场均获得一定突破，雷达整机和子系统、二次雷达业务收入均
有较大增长。同时，公司完成青奥会气象服务保障平台及江苏省气象业务一体化平台开发并上
线运行，该平台与公司为南京市提供的多套风廓线雷达、天气雷达、测云雷达等观测设备一起，
共同为青奥会提供全天候、全天时、全覆盖的气象保障服务。
2、轨道市场方面，经过努力，报告期内公司的全资子公司南京恩瑞特实业有限公司获得了轨道
交通控制系统总包投标资格，目前恩瑞特公司已开始以自身名义独立参与轨道交通信号系统项
目的投标工作。
3、微波器件方面，随着国内 4G 建设高潮的到来，国内通讯设备需求快速增长，公司以此为契
机，大力提升公司通讯类微波器件的产能，适应市场需求。
4、大功率脉冲电源及散备件业务方面，公司开拓了大功率脉冲电源新市场，本期新增客户实现
销售收入 2362 万元，占脉冲电源业务总收入的 49%；对散备件产业结构进行了调整，在报告期
内取得较大增长。
5、公司内部管理工作，报告期内公司聘请了专业的咨询机构对公司的内控体系以及信息化系统
项目进行了策划和建设，通过内控体系的完善和信息化系统的建设，公司将更加规范经营，切
实推进上市公司健康快速的发展。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 352,193,975.58 376,841,638.49 -6.54
营业成本 243,431,635.21 248,421,350.56 -2.01
销售费用 5,600,121.99 25,398,642.18 -77.95
管理费用 28,596,020.70 68,755,037.54 -58.41
财务费用 -2,305,283.26 7,559,613.14 -130.49
经营活动产生的现金流量净额 -37,888,985.96 -15,743,381.71
投资活动产生的现金流量净额 -11,540,154.43 -18,076,392.19
筹资活动产生的现金流量净额 -1,140,848.37 141,507,708.86
研发支出 8,350,261.42 15,036,992.44 -44.47
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营业收入变动原因说明：重大资产重组于去年同期末完成，去年同期数包含置出资产收入
10667.25 万元，上年同期置入资产收入为 27016.91 万元，今年较去年增长 30.36%。
营业成本变动原因说明：重大资产重组于去年同期末完成，上期数包含置出资产成本 7359.87
万元，去年同期置入资产成本 17482.27 万元。今年较去年增长 39.24%。
销售费用变动原因说明：重大资产重组于去年同期末完成，去年同期数包含置出资产费用
2096.31 万元，去年同期置入资产费用为 443.55 万元，今年较去年同期增长 26.26%。
管理费用变动原因说明：重大资产重组于去年同期末完成，去年同期数包含置出资产费用
3999.20 万元，去年同期置入资产费用为 2876.32 万元，今年较去年同期下降 0.58%。
财务费用变动原因说明：重大资产重组于去年同期末完成，去年同期数包含置出资产费用 748.46
万元，去年同期置入资产费用为 7.5 万元。减少的原因是本期无银行利息费用。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：去年数据包含置出资产实现的经营活动产生的现
金流量净额 4592.66 万元，去年同期置入资产为-6167 万元，主要系置入资产本期现金流量较上
年同期有所改善。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：去年数据包含置出资产实现的投资活动产生的现
金流量净额-944.27 万元，去年同期置入资产为-863.37 万元，主要系今年固定资产投资增加。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：去年数据包含置出资产实现的现金流量净额
-6533.35 万元；置入资产去年同期为 20684.12 万元，减少的原因主要是去年收到重大资产重组
用于置换其他应收入款的现金 17208.71 万元，本期下属子公司借款较去年同期减少 5820 万元
所致。
研发支出变动原因说明：重大资产重组于去年同期末完成，本期数不包含置出资产费用，去年
置入资产研发费用为 909.38 万元，今年较去年减少的原因为子公司恩瑞特公司研发费用减少。
2、 其它
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
本公司重大资产重组于 2013 年 6 月 24 日实施完毕,公司重组后的经营范围发生重大变化，主
营业务由日用陶瓷、工业陶瓷的生产销售变更为微波与信息技术相关产品的生产与销售。本次
资产重组适用同一控制下企业合并,2013 年同期财务数据包含了置出业务及置入业务数据。
2013 年 1-6 月置出陶瓷业务实现营业收入为 10,667.25 万元 ，归属于上市公司股东的净利润
为-3,003.39 万元。
(2) 经营计划进展说明
报告期内，公司较好的完成了上半年经营计划，努力做好公司信息披露和市值管理工作；围绕
公司"十二五"发展战略规划，着力发展"雷达"、"微波器件"产业，跟踪轨道交通信号系统、软件
与系统集成及大功率脉冲电源等领域，并取得了一定的进展。
下半年，公司对内将进一步提高管理质量，继续做好公司内控体系的完善工作以及信息化系统
的第一阶段建设工作；对外将继续加大市场开拓力度，争取更多的市场份额。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
减少 3.29
（1）工业 352,193,975.58 243,431,635.21 30.88 -5.40 -0.67
个百分点
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减少 22.30
（2）商业 -100.00 -100
个百分点
（ 3 ）服 务 减少 12.89
-100.00 -100
业 个百分点
减少 3.16
合 计 352,193,975.58 243,431,635.21 30.88 -6.24 -1.75
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
雷达整机 减少 5.60
128,781,332.89 100,213,869.02 22.18 24.34 33.98
和子系统 个百分点
二次雷达
13,789,012.50 6,533,829.02 52.62
集成产品
轨道交通 减少 5.28
35,622,380.37 26,082,406.27 26.78 -32.86 -27.63
控制系统 个百分点
变动磁场
减少 8.43
微波铁氧 111,315,757.02 77,601,358.82 30.29 78.20 102.72
个百分点
体器件
微波组件 -100.00 -100
大功率脉 减少 12.35
48,263,686.34 24,164,000.59 49.93 70.13 125.8
冲电源 个百分点
增加 14.64
散备件 11,934,109.36 6,592,597.62 44.76 81.79 43.71
个百分点
陶瓷 -100.00 -100
增加 8.87
其他 2,487,697.10 2,243,573.87 9.81 -51.74 -56.07
个百分点
减少 3.16
合 计 352,193,975.58 243,431,635.21 30.88 -6.24 -1.75
个百分点
1、雷达整机和子系统：本期雷达子系统项目收入增长，但其中部分项目技术含量不高，导致本
年度收入增长，毛利率下降。
2、二次雷达集成产品：去年同期未确认收入。
3、轨道交通控制系统：公司轨道交通控制系统业务包括地铁信号系统、有轨电车信号系统和乘
客系统。本期公司执行的主要是有轨电车信号系统和乘客系统类项目，项目毛利率低于地铁信
号系统项目，导致本期收入、毛利水平较去年同期均有所下降（上年同期均为地铁信号系统收
入）。
4、变动磁场微波铁氧体器件：公司 2014 年开始拓展了通信类微波器件市场，增加了滤波器等
新产品销售，致该板块收入大幅增长，但同时该类产品毛利水平较低，拉抵了业务板块的整体
毛利水平。
5、微波组件：本期公司微波组件投产项目未到合同约定交付期。
6、大功率脉冲电源：2013 年下半年公司开拓了新市场，本期新增客户实现销售收入 2362 万元，
占脉冲电源业务总收入的 49%，但该类业务设计及研发的较少，毛利率相对较低，拉低该业务
板块的整体毛利水平。
7、散备件：公司主要客户业务备件增量致收入增长，同时公司 2013 年开始不断对产业结构进
行了调整，在保证正常产量和效益的前提下，淘汰了部分技术含量低、毛利率低的备件，提升
该业务板块的整体毛利水平。
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8、商业及服务业为资产重组前置出资产业务，本年度不再经营。
9、陶瓷产品为资产重组前置出资产业务，本年度不再经营。
10、其他产品：上期数据中包含置出业务。
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内 352,193,975.58 15.30
国外 -100.00
合 计 352,193,975.58 -6.24
(三) 核心竞争力分析
1、资质优势。
公司主营业务雷达整机和子系统、轨道交通信号系统以及软件与系统集成属于技术门槛较高，
行业准入要求严格的业务领域。公司拥有各类主营业务资质，雷达产品资质包括无线电发射设
备许可证（风廓线雷达）；无线电发射设备许可证（C 波段天气雷达）；无线电发射设备许可证
（X 波段天气雷达）、中国民航颁发的空管雷达使用许可证、中国气象局风廓线雷达制定供应商
之一等；轨道交通信号系统产品资质包括三取二通用安全计算机平台安全认证、基于通用安全
计算机平台的 CBI-III 型 三取二计算机联锁安全认证等；软件与系统集成领域拥有计算机信息
系统集成企业一级资质证书、电子系统工程设计乙级资格证书；公司资质方面还拥有建筑智能
化专项工程设计甲级证书、建筑业企业二级资质证书、安全生产许可证及江苏省卫星地面接收
设施设计安装施工许可证等证书、国家二级保密资格，并通过了省工办武器装备许可证认证，
总装备部装备承制单位资格审查等。上述资质为公司在开拓市场、争取业务方面提供了有力的
保障。
2、技术优势。
公司拥有江苏城市轨道交通信号工程技术研究中心、空间天气探测雷达南京市院士工作站、
江苏省气象探测雷达工程技术研究中心、南京市民用雷达工程技术研究中心、安徽省脉冲功率
电子工程技术研究中心；公司是解放军理工大学气象学院"实习就业基地"、中国民航空管局“空
管雷达培训基地”。
3、产品优势
公司的雷达产品遍布全国，广受用户好评，公司是中国民航空管一、二次雷达国内唯一供应
商，是中国气象局风廓线雷达产品指定的三家供应商之一，也是军用航空二次雷达集成产品的
主要供应商。公司轨道交通控制系统产品坚持自主创新，研发具有独立知识产权的系列化产品，
其中自主化的通用安全计算机平台、列车自动监控子系统、计算机联锁子系统、数据通信子系
统已在数条线路中得到实际工程应用。变动磁场微波铁氧体器件是雷达和通信领域的关键元器
件，公司是我国最早进行微波磁学研究的单位，一直保持本专业的国内领先地位，多项产品填
补了国内技术空白。公司的大功率脉冲电源产品具备稳定的客户基础，已经成为下游粒子加速
器行业认可的优质品牌。
4、管理团队团队优势
公司拥有一支高素质的、拥有管理经验的团队，带领公司规范经营，快速发展。
(四) 投资状况分析
1、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
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本报告期公司无委托贷款事项。
(3) 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、 主要子公司、参股公司分析
1、南京恩瑞特实业有限公司为公司全资子公司, 以生产销售雷达整机系统和子系统、二次雷达
集成产品、轨道交通控制系统以及其他相关产品为主营业务。报告期内营业收入 282,807,227.69
元，净利润 33,570,472.90 元。
2、芜湖国睿兆伏电子有限公司为公司全资子公司,主导产品为大功率脉冲电源，包括大功率高
压脉冲调制器、大功率高频恒流充电机、小型化高压脉冲调制器、专用电源等产品。报告期内
营业收入 60,197,795.70 元，净利润 19,600,689.59 元。
3、南京国睿微波器件有限公司为公司全资子公司,主要产品为微波组件、变动磁场微波铁氧体
器件。报告期内营业收入 71,498,422.63 元，净利润 6,281,114.04 元。
3、 非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
经 2014 年 5 月 18 日公司 2013 年年度股东大会审议通过，公司 2013 年度利润分配和资本公积
金转增股本方案为：以 2013 年 12 月 31 日公司总股本 128,530,783 股为基数，向全体股东每 10
股分配现金红利 3 元（含税）并送红股 3 股，共计分配现金红利 38,559,234.9 元，送红股 38,559,235
股。同时，以公司 2013 年 12 月 31 日公司总股本 128,530,783 股为基数，以资本公积金向全体
股东按每 10 股转增 7 股，共计转增 89,971,548 股。该方案已于 2014 年 7 月实施完毕。
三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
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第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
√ 不适用
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2014 年度日常关联交易预计：包括公司与与十四 详见公司 2014 年 4 月 23 日 2014-005 号临时公告
所及其控股子公司之间发生的关联交易、公司与 《国睿科技股份有限公司关于 2013 年下半年日
中国电科及其下属其他企业之间发生的关联交易 常关联交易执行情况以及 2014 年度日常关联交
和其他类别的关联交易 易预计的公告》
与日常经营相关的关联交易执行情况
单位：万元
（一）、公司与十四所及其控股子公司之间发生的关联交易情况：
关联交易类别 关联方 2014 年预计金额 本期实际发生金额
销售轨道交通控 十 四 所 及 其
9,500.00 3,348.39
制系统 控股子公司
销售微波组件、
变动磁场铁氧体 十四所 11,170.00 842.50
器件等产品
销售其他产品、 十 四 所 及 其
2,800.00 530.91
提供劳务 控股子公司
合计 23,770.00 4,721.80
购买商品、接受 十 四 所 及 其
3,000.00 491.24
劳务 控股子公司
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国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
合计 3,000.00 491.24
（二）、公司与中国电科及其下属其他企业之间发生的关联交易情况：
关联交易类别 关联方 2014 年预计金额 本期实际发生金额
销售商品、提供 中 国 电 科 下
4,900.00 1,424.39
劳务 属其他企业
中国电科下
购买商品 1,650.00 423.04
属其他企业
中国电科下
租赁设备 280.00 55.90
属其他企业
（三）、其他类别的关联交易情况：
关联交易类别 关联方 2014 年预计金额 本期实际发生金额
芜湖科伟兆
租赁土地及房产 伏 电 子 有 限 155.29 102.58
公司
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二) 担保情况
√ 不适用
(三) 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、 承诺事项履行情况
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
承诺背景：与重大资产重组相关的承诺：
是否 是否
承诺时间 有履 及时
承诺类型 承诺方 承诺内容
及期限 行期 严格
限 履行
十四所、国
睿集团有
盈利预测 2013 年—
限公司、宫 详细内容附后 是 是
及补偿 2015 年
龙、张敏和
杨程
解 决 同 业十四所、国详细内容附后 承诺日期：是 是
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国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
竞争 睿集团有 2013 年 4
限公司 月 12 日
中国电子 承诺日期：
解决同业
科 技 集 团 详细内容附后 2013 年 4 是 是
竞争
公司 月 12 日
十四所、国 重组完成
解决关联
睿 集 团 有 详细内容附后 后 未 来 三是 是
交易
限公司 年
承诺内容
1、盈利预测及补偿
承诺方：十四所、国睿集团有限公司、宫龙、张敏和杨程。
承诺内容：同意对公司重大资产重组实施完毕后 3 年内（即 2013 年—2015 年）注入资产
实际盈利数与净利润预测数差额予以补偿。注入资产在补偿期 2013 年—2015 年的净利润预测
数分别为 11,321.93 万元、12,789.68 万元和 13,000.00 万元。
2、解决同业竞争
承诺方：十四所、国睿集团有限公司。
承诺内容：1、本所及国睿集团有限公司确认自身及所属全资、控股子公司及其他控制的企
业目前在中国境内外未以任何形式，包括（但不限于）：自营、受托经营等方式从事或参与与贵
公司主营业务相同、相近、相似或对贵公司主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业
务或活动。本所及国睿集团有限公司在此承诺及保证将不会并促使所属全资、控股子公司及其
他控制的企业不会：
（1）于将来的任何时间内，单独或与他人共同以任何形式，以直接或间接等任何方式，包
括（但不限于）：自营、受托经营、投资（控股或参股）、合资经营、合作经营或其他方式经营
或为他人经营或参与、从事或协助从事或参与任何与贵公司本次资产重组完成后主营业务相同、
相近、相似或构成或可能构成直接或间接竞争关系的任何业务或活动；
（2）向任何主营业务与贵公司本次资产重组完成后主营业务相同、相近、相似或直接或间
接构成竞争关系或可能构成竞争关系的任何企业、组织、机构或个人提供技术、供销渠道（网
络）和客户信息等商业秘密；利用作为贵公司控股股东的特殊身份和地位，促使贵公司董事会
或股东大会作出有损贵公司合法权益或侵犯其他股东合法权益的《决议》；
（3）以其他方式介入（不论直接或间接）任何与贵公司本次资产重组完成后主营业务构成
竞争或可能构成竞争的业务或活动。
2、如本所及国睿集团有限公司及其全资、控股子公司及其他控制的企业发现任何与贵公司
主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的新业务机会，将立即通知贵公司，并保证贵公司或
其附属企业对该等业务机会的选择权。
3、如本所及国睿集团有限公司所属全资、控股子公司及其他控制的企业拟向第三方转让、
出售、出租、许可使用或以其他方式转让或允许使用将来其可能获得的与贵公司主营业务构成
或可能构成直接或间接相竞争的新业务、资产或权益，本所及国睿集团有限公司保证贵公司或
其附属企业对该等新业务、资产或权益的优先受偿权。
4、如贵公司及其附属企业有意开发与其主营业务相关的新业务或项目，除本所及国睿集团
有限公司所属全资、控股子公司及其他控制的企业在当时已从事或参与的业务或项目外，本所
及国睿集团有限公司将不会，且将促使其全资、控股子公司及其他控制的企业不会从事或参与
与贵公司该开发业务或项目构成或可能构成直接或间接竞争的业务和项目。
5、本所及其国睿集团有限公司所属全资、控股子公司及其他控制的企业不会：单独或连同
任何其他人士，通过或作为任何人士、机构或公司的经理、顾问、雇员、代理人或股东，在与
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国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
贵公司或贵公司附属企业的主营业务构成竞争的情况下，故意地游说或唆使任何曾与贵公司或
贵公司的附属企业进行业务的人士、机构或公司，或任何正与贵公司或贵公司的附属企业协商
的人士、机构或公司，使其终止与贵公司或贵公司的附属企业进行交易；或减少该等人士、机
构或公司通常与贵公司或贵公司的附属企业进行的业务数量。
不论故意如否，若违背上述承诺及保证，本所及国睿集团有限公司愿依法承担由此所引发
的一切法律责任，包括（但不限于）：经济赔偿责任。
3、解决同业竞争
承诺方：中国电子科技集团公司。
承诺内容：1、中国电科将按照证监会、国资委的有关要求，提升上市公司质量，增强上市
公司核心竞争力，支持上市公司通过技术创新、资产重组等多种途径，不断做强做优，并按照
加强产业集中度及主业发展要求，推动现有上市公司资源优化整合，不断提高资源配置效益。
2、在实施行业整合和产业升级时，中国电科将坚持以下四个原则：一是有利于促进国有资
产保值增值，符合中国电科“二次腾飞”战略和产业布局，提升各业务板块的竞争力；二是有
利于维护上市公司的独立性，提高上市公司的质量和核心竞争力；三是确保业务调整过程合法
合规，切实维护资本市场健康发展；四是业务调整符合市场化原则，有利于维护各类投资者合
法权益，使中小股东分享上市公司快速发展的成果。
3、本着充分保护重组后高淳陶瓷全体股东利益的角度出发，中国电科将公允地对待各被投
资企业，不会利用国有资产管理者地位，做出不利于高淳陶瓷的安排或者决定。
4、本次重组完成后，为从根本上避免和消除关联企业侵占上市公司的商业机会和形成同业
竞争的可能性，中国电科将加强业务规划和整合，促进行业整合和技术优化升级，进一步明确
所属各企业在产品定位及应用领域的分工。
5、针对重组后高淳陶瓷和四创电子雷达类产品因具有相似性、存在潜在同业竞争的情况，
中国电科承诺按照国家国有经济战略性结构调整的战略布局，按照相关方针政策，本着维护上
市公司中小股东利益和业务调整合法合规的原则，采取包括但不限于定向增发（现金）收购资
产、资产置换、并购重组、吸收合并等方式，将上述两家上市公司之间相似的业务纳入到同一
上市公司平台发展运作，消除存在同业竞争的可能性。中国电科承诺在本次高淳陶瓷重组完成
后 3 年内制订上述业务整合的具体操作方案，重组完成后 5 年内实施完成业务整合。
6、中国电科若因直接干预有关下属单位的具体生产经营活动而导致同业竞争，并致使重组
后高淳陶瓷受到损失的，将承担相关责任。如发现有同重组后高淳陶瓷主营业务相同或类似的
情况，中国电科将加强内部协调与控制管理，确保重组后高淳陶瓷健康、持续发展，不会出现
损害高淳陶瓷及其公众投资者利益的情况。
7、中国电科充分尊重重组后高淳陶瓷及其他所属各单位的独立法人地位，不干预其采购、
生产和销售等具体经营活动。对于重组后高淳陶瓷在今后经营活动中与中国电科及其下属企业
发生的不可避免的关联交易，中国电科将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、上市公司
的有关规定和公司章程履行相关程序，按照正常的商业条件和市场规则进行，并及时进行信息
披露。
8、在中国电科与高淳陶瓷存在实际控制关系期间，本承诺为有效之承诺。
4、解决关联交易
承诺方：十四所、国睿集团有限公司。
承诺内容：一、本所、国睿集团有限公司及双方的全资子公司、控股子公司或双方拥有实
际控制权或重大影响的公司（不包括重组后的上市公司及其下属企业，以下简称“本所及其下
属企业”）不会利用拥有的上市公司股东权利或者实际控制能力操纵、指使上市公司或者上市公
司董事、监事、高级管理人员，使得上市公司及其下属企业以不公平的条件和价格，提供或者
接受资金、商品、服务或者其他资产，或从事任何损害上市公司利益的行为。
二、本所及其下属企业与上市公司及其下属企业进行关联交易均将遵循平等、自愿、等价、
16
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
有偿的原则，保证交易公平、公允，维护上市公司的合法权益，并根据法律、行政法规、中国
证监会及证券交易所的有关规定和公司章程，履行相应的审议程序并及时予以披露。
三、本所及国睿集团有限公司将采取切实可行的有效措施，进一步减少和规范因本次重组
实施所可能导致的本所及其下属企业与重组后的上市公司及其下属企业之间可能产生的关联交
易。具体包括：
（一）关联销售：上市公司与十四所及其下属企业的关联销售主要包括，微波电路部和信
息系统部相关微波组件、变动磁场微波铁氧体器件为十四所军品生产配套而产生的关联销售、
南京恩瑞特实业有限公司与十四所之间轨道交通控制系统项目的分包而产生的关联销售、通过
十四所下属物流公司中电科技（南京）电子信息发展有限公司（简称“中电信息”）对外销售产
生的关联交易以及为十四所军品零星配套等。对于目前未发生的关联销售，本所及国睿集团有
限公司将尽可能避免。目前及重组完成后未来三年存在的主要关联销售及规范及减少措施如下：
1、目前微波电路部和信息系统部对十四所销售的微波组件、微波铁氧体器件，主要系为十
四所军工产品生产配套使用，本所已与上市公司签订《关联交易框架协议》以规范上述关联交
易，并在重组后，由上市公司持续拓展该类产品在民品领域的应用，降低关联交易占同类产品
交易总额的比重。
2、目前恩瑞特轨道交通控制系统业务系以本所名义承揽业务及签订合同，再转包给恩瑞特
实际履行合同。除转包给恩瑞特经营的轨道交通控制系统业务外，本所及下属企业目前均不经
营，今后也不会经营轨道交通控制系统业务。对于合同转包所带来的关联销售，本所承诺采取
以下方式进行规范及减少：
（1）对于目前已以本所名义签订且尚在执行的轨道交通控制系统业务合同，本所将尽力配
合恩瑞特与交易对方协商修改相关协议，争取以恩瑞特替代本所合同直接当事人地位，从而减
少此类经济行为形成的关联交易。
（2）对于尚未招标的工程，恩瑞特将尽可能以自己名义投标，自行从事该业务承揽和生产、
经营。十四所承诺视恩瑞特需要，在过渡期间为恩瑞特业务承揽提供必要的支持，并承诺提供
上述业务承揽支持时，不谋求通过支持活动从事轨道交通控制系统业务或谋取其他经济利益。
（3）对于由十四所直接对外签订、且确实无法变更合同主体的合同，以及今后业主坚持由
本所直接签订的合同，除招标时已经确定给其他分包方的份额以外，其余全部合同任务将继续
通过分包的方式交由恩瑞特履行，合同价格等于本所直接对外签订的合同价格扣除本所应该承
担的税费后的部分。十四所不得且不会通过该分包行为获得任何价差及利润。”
“（二）关联采购：对于目前未发生的关联采购，本所及国睿集团有限公司将尽可能避免。
目前及重组完成后未来三年存在的主要关联采购及规范减少措施如下：
1、对于微波电路部、信息系统部因作为本所直属事业部，因管理关系而发生的对本所的关
联采购，在重组完成后，不再通过本所采购。
2、对于拟进入上市公司的业务主体，为充分发挥大宗采购的价格、物流优势，而对本所下
属企业中电信息所进行的关联采购，在本次重组后将由直接采购变为委托代理采购，并由重组
后的上市公司在比较采购价格、采购成本的基础上，根据市场原则，自主选择是否委托中电信
息代理采购，关联交易将体现为委托代理费的支付。
3、除上述根据市场原则进行的委托代理采购外，预期未来三年内，本次重组后的上市公司
对本所及其下属企业的直接采购合计交易金额占主营业务成本的比重不超过 5%。
（三）房产租赁：为避免后续关联交易，微波电路部将在重组完成后合适的时机搬迁到上
市公司位于江宁区将军大道 39 号的房屋。
（四）关联劳务：本所承诺拟注入上市公司的微波电路部和信息系统部员工，将依据业务
随资产走、人随业务走的原则，全部进入上市公司，并与上市公司签订相关劳动合同。
四、对于本次交易完成后，本所及其下属企业与上市公司间存在的关联交易，将严格按照
本所与上市公司签署的《关联交易框架协议》的约定执行。
五、本承诺具有法律效力，本所及国睿集团有限公司将承担因违反该承诺而给重组后的上
市公司造成的全部损失和法律责任。
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国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
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国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
单位：股
期初限售股 报告期解除 报告期增加 报告期末限 解除限售日
股东名称 限售原因
数 限售股数 限售股数 售股数 期
其 中
17,939,541
股为股权分
置 改 革 限
2016 年 6 月
十四所 30,167,631 30,167,631 售 ，
25 日
12,228,090
股为非公开
发行新增股
份。
国睿集团 非公开发行 2016 年 6 月
25,289,932 25,289,932
有限公司 新增股份 25 日
非公开发行 2016 年 6 月
宫龙 5,510,515 5,510,515
新增股份 25 日
非公开发行 2016 年 6 月
张敏 1,130,362 1,130,362
新增股份 25 日
非公开发行 2016 年 6 月
杨程 282,590 282,590
新增股份 25 日
合计 62,381,030 62,381,030 / /
二、 股东情况
(一) 截止报告期末股东总数及持有公司 5%以上股份的前十名股东情况
单位：股
报告期末股东总数 8,280
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0
前十名股东持股情况
股东 持股比 报告期内 持有有限售条件 质押或冻结
股东名称 持股总数
性质 例(%) 增减 股份数量 的股份数量
中国电子科技集团公司 国 有
27.39 35,209,690 30,167,631 无
第十四研究所 法人
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国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
国有
国睿集团有限公司 19.68 25,289,932 25,289,932 无
法人
宫龙 未知 4.29 5,510,515 5,510,515 无
未
徐嫣婷 未知 2.18 2,807,100
知
国有 未
南京市投资公司 1.68 2,162,418
法人 知
未
朱金妹 未知 1.58 2,037,043
知
未
许建栋 未知 1.31 1,682,073
知
中国建设银行－银华核
未
心价值优选股票型证券 未知 1.24 1,600,000 -599,506
知
投资基金
未
胡一帆 未知 1.05 1,351,800
知
未
林华 未知 0.97 1,246,096
知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份的
股东名称 股份种类及数量
数量
中国电子科技集团公司第十四研究
5,042,059 人民币普通股
所
徐嫣婷 2,807,100 人民币普通股
南京市投资公司 2,162,418 人民币普通股
朱金妹 2,037,043 人民币普通股
许建栋 1,682,073 人民币普通股
中国建设银行－银华核心价值优选
1,600,000 人民币普通股
股票型证券投资基金
胡一帆 1,351,800 人民币普通股
林华 1,246,096 人民币普通股
陈爱红 1,217,600 人民币普通股
中国银行－嘉实服务增值行业证券
1,136,825 人民币普通股
投资基金
三、 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
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国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
本报告期公司无优先股事项。
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国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。
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国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
第九节 财务报告（未经审计）
一、 财务报表
合并资产负债表
2014 年 6 月 30 日
编制单位:国睿科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 286,237,101.97 333,775,173.28
结算备付金 0
拆出资金 0
交易性金融资产 0
应收票据 50,527,660.00 96,039,695.80
应收账款 291,680,568.93 183,943,148.81
预付款项 23,777,222.40 46,959,077.14
应收保费 0
应收分保账款 0
应收分保合同准备金 0
应收利息 0
应收股利 0
其他应收款 19,976,527.42 19,822,974.34
买入返售金融资产 0
存货 486,402,785.33 477,700,326.57
一年内到期的非流动
0
资产
其他流动资产 0
流动资产合计 1,158,601,866.05 1,158,240,395.94
非流动资产：
发放委托贷款及垫款 0
可供出售金融资产 0
持有至到期投资 0
长期应收款 0
长期股权投资 0
投资性房地产 0
固定资产 87,803,640.05 87,767,824.70
在建工程 17,266,151.25 16,440,964.83
工程物资 365,472.77 359,464.28
固定资产清理 0
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国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
生产性生物资产 0
油气资产 0
无形资产 18,778,310.46 19,495,509.78
开发支出 0
商誉 0
长期待摊费用 3,586,524.11 3,536,064.30
递延所得税资产 13,463,319.03 11,052,608.69
其他非流动资产 0
非流动资产合计 141,263,417.67 138,652,436.58
资产总计 1,299,865,283.72 1,296,892,832.52
流动负债：
短期借款 0
向中央银行借款 0
吸收存款及同业存放 0
拆入资金 0
交易性金融负债 0
应付票据 107,734,230.73 157,087,180.86
应付账款 197,380,373.98 158,758,565.06
预收款项 116,292,078.19 148,795,586.45
卖出回购金融资产款 0
应付手续费及佣金 0
应付职工薪酬 1,758,414.55 920,209.60
应交税费 15,334,880.61 22,779,137.24
应付利息 0
应付股利 38,559,234.90 0
其他应付款 5,808,648.91 8,194,923.21
应付分保账款 0
保险合同准备金 0
代理买卖证券款 0
代理承销证券款 0
一年内到期的非流动
0
负债
其他流动负债 0
流动负债合计 482,867,861.87 496,535,602.42
非流动负债：
长期借款 0
应付债券 0
长期应付款 0
专项应付款 2,212,500.00 2,212,500.00
预计负债 0
递延所得税负债 0
其他非流动负债 22,194,641.37 22,663,907.15
非流动负债合计 24,407,141.37 24,876,407.15
负债合计 507,275,003.24 521,412,009.57
所有者权益（或股东权
24
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
益）：
实收资本（或股本） 128,530,783.00 128,530,783.00
资本公积 149,867,216.74 111,307,981.74
减：库存股
专项储备
盈余公积 45,725,924.83 45,725,924.83
一般风险准备
未分配利润 468,466,355.91 489,916,133.38
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
792,590,280.48 775,480,822.95
权益合计
少数股东权益
所有者权益合计 792,590,280.48 775,480,822.95
负债和所有者权益
1,299,865,283.72 1,296,892,832.52
总计
法定代表人：周万幸 主管会计工作负责人：朱靖华 会计机构负责人：毛勤
母公司资产负债表
2014 年 6 月 30 日
编制单位:国睿科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 57,250,036.48 19,753,236.97
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利 89,514,400
其他应收款 20,992,219.50 73,263.52
存货
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 78,242,255.98 109,340,900.49
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 704,643,086.49 704,643,086.49
投资性房地产
固定资产 614,471.88 610,932.75
在建工程
25
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,471,310.82 1,198,197.01
递延所得税资产 2,754,255.90 2,773,699.33
其他非流动资产
非流动资产合计 709,483,125.09 709,225,915.58
资产总计 787,725,381.07 818,566,816.07
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 22,332.01 19,541,338.62
预收款项
应付职工薪酬 161,342.60 72,637.68
应交税费 -36,045.70 1,278,097.99
应付利息
应付股利 38,559,234.90
其他应付款 299,767.40 6,613,172.92
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 39,006,631.21 27,505,247.21
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 39,006,631.21 27,505,247.21
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 128,530,783.00 128,530,783.00
资本公积 568,212,908.91 529,653,673.91
减：库存股
专项储备
盈余公积 45,725,924.83 45,725,924.83
一般风险准备
26
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
未分配利润 6,249,133.12 87,151,187.12
所有者权益（或股东权益）
748,718,749.86 791,061,568.86
合计
负债和所有者权益
787,725,381.07 818,566,816.07
（或股东权益）总计
法定代表人：周万幸 主管会计工作负责人：朱靖华 会计机构负责人：毛勤
合并利润表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 352,193,975.58 376,841,638.49
其中：营业收入 352,193,975.58 376,841,638.49
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 289,489,825.47 359,414,663.27
其中：营业成本 243,431,635.21 248,421,350.56
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,298,641.66 2,458,216.95
销售费用 5,600,121.99 25,398,642.18
管理费用 28,596,020.70 68,755,037.54
财务费用 -2,305,283.26 7,559,613.14
资产减值损失 12,868,689.17 6,821,802.90
加：公允价值变动收益（损失以
-606,211.28
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
811,913.22
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 62,704,150.11 17,632,677.16
加：营业外收入 4,012,906.20 7,084,968.35
减：营业外支出 26,258.83 590,124.32
其中：非流动资产处置损失 26,258.83
四、利润总额（亏损总额以“－”号
66,690,797.48 24,127,521.19
填列）
27
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
减：所得税费用 11,022,105.05 8,967,545.26
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 55,668,692.43 15,159,975.93
归属于母公司所有者的净利润 55,668,692.43 17,106,899.29
少数股东损益 -1,946,923.36
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.22 0.10
（二）稀释每股收益 0.22 0.10
七、其他综合收益
八、综合收益总额 55,668,692.43
归属于母公司所有者的综合收益
55,668,692.43
总额
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：周万幸 主管会计工作负责人：朱靖华 会计机构负责人：毛勤
母公司利润表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 8,378,461.58 99,064,382.58
减：营业成本 6,702,632.45 73,548,141.09
营业税金及附加 25,560.06 767,511.59
销售费用 277,369.25 15,142,687.65
管理费用 5,104,121.15 20,064,060.32
财务费用 -8,415.18 4,648,469.14
资产减值损失 47,334.52
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
99.06
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,770,140.67 -15,106,388.15
加：营业外收入 6,000.00 4,332,630.07
减：营业外支出 467,561.94
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
-3,764,140.67 -11,241,320.02
填列）
减：所得税费用 19,443.43
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -3,783,584.10 -11,241,320.02
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
28
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
七、综合收益总额 -3,783,584.10 -11,241,320.02
法定代表人：周万幸 主管会计工作负责人：朱靖华 会计机构负责人：毛勤
合并现金流量表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
305,782,193.97 360,899,816.25
收到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 2,385,900.00 4,235,210.10
收到其他与经营活动
7,497,495.89 18,723,907.81
有关的现金
经营活动现金流入
315,665,589.86 383,858,934.16
小计
购买商品、接受劳务
259,079,098.05 237,383,291.10
支付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
29
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
31,973,340.78 71,549,246.25
工支付的现金
支付的各项税费 35,017,072.80 26,654,405.33
支付其他与经营活动
27,485,064.19 64,015,373.19
有关的现金
经营活动现金流出
353,554,575.82 399,602,315.87
小计
经营活动产生的
-37,888,985.96 -15,743,381.71
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 388,132.36
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 48,000.00 800
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
48,000.00 388,932.36
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 11,588,154.43 18,465,324.55
的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
11,588,154.43 18,465,324.55
小计
投资活动产生的
-11,540,154.43 -18,076,392.19
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 315,200,000
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
1,729,151.63 176,663,888.29
有关的现金
30
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
筹资活动现金流入
1,729,151.63 491,863,888.29
小计
偿还债务支付的现金 275,000,000
分配股利、利润或偿
4,317,646.90
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
2,870,000.00 71,038,532.53
有关的现金
筹资活动现金流出
2,870,000.00 350,356,179.43
小计
筹资活动产生的
-1,140,848.37 141,507,708.86
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
11,607.49 -938,349.82
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
-50,558,381.27 106,749,585.14
增加额
加：期初现金及现金
312,753,282.80 173,286,406.31
等价物余额
六、期末现金及现金等价
262,194,901.53 280,035,991.45
物余额
法定代表人：周万幸 主管会计工作负责人：朱靖华 会计机构负责人：毛勤
母公司现金流量表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
9,802,800.05 97,086,159.52
收到的现金
收到的税费返还 1,855,508.65
收到其他与经营活动
158,995.78 10,146,837.33
有关的现金
经营活动现金流入
9,961,795.83 109,088,505.50
小计
购买商品、接受劳务
27,361,086.58 62,636,162.70
支付的现金
支付给职工以及为职
2,470,582.14 6,966,212.39
工支付的现金
支付的各项税费 2,025,553.66 1,575,196.83
支付其他与经营活动
29,575,342.94 7,053,901.64
有关的现金
经营活动现金流出
61,432,565.32 78,231,473.56
小计
31
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
经营活动产生的
-51,470,769.49 30,857,031.94
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 388,132.36
取得投资收益收到的
89,514,400.00
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
89,514,400.00 388,132.36
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 403,611.00 2,895,568.42
的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
403,611.00 2,895,568.42
小计
投资活动产生的
89,110,789.00 -2,507,436.06
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 257,000,000
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
6,600,000
有关的现金
筹资活动现金流入
263,600,000
小计
偿还债务支付的现金 247,000,000
分配股利、利润或偿
143,220.00 4,294,935.79
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
46,600,000
有关的现金
筹资活动现金流出
143,220.00 297,894,935.79
小计
筹资活动产生的
-143,220.00 -34,294,935.79
现金流量净额
32
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
四、汇率变动对现金及现
-938,349.82
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
37,496,799.51 -6,883,689.73
增加额
加：期初现金及现金
19,753,236.97 10,331,689.81
等价物余额
六、期末现金及现金等价
57,250,036.48 3,448,000.08
物余额
法定代表人：周万幸 主管会计工作负责人：朱靖华 会计机构负责人：毛勤
33
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股 所有者权益合
实收资本（或 减：库 专项储 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 东权益 计
股本） 存股 备 险准备
一、上年年
128,530,783.00 111,307,981.74 45,725,924.83 489,916,133.38 775,480,822.95
末余额
加：
会计政策
变更
前
期差错更
正
其
他
二、本年年
128,530,783.00 111,307,981.74 45,725,924.83 489,916,133.38 775,480,822.95
初余额
三、本期增
减变动金
额（减少以 38,559,235.00 -21,449,777.47 17,109,457.53
“－”号填
列）
（一）净利
55,668,692.43 55,668,692.43
润
（二）其他
综合收益
上述（一）
和（二）小 55,668,692.43 55,668,692.43
计
34
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
（三）所有
者投入和
减少资本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利润
-77,118,469.90 -77,118,469.90
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股 -77,118,469.90 -77,118,469.90
东）的分配
4．其他
（五）所有
者权益内 -89,971,548.00 -89,971,548.00
部结转
1．资本公
积转增资
-89,971,548.00 -89,971,548.00
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
35
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
（六）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（七）其他 128,530,783.00 128,530,783.00
四、本期期
128,530,783.00 149,867,216.74 45,725,924.83 468,466,355.91 792,590,280.48
末余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般
实收资本（或 专项 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他
股本） 储备
股 准备
一、上年
年末余 84,089,294.00 476,653,520.28 37,548,208.59 390,741,908.97 16,993,193.04 1,006,026,124.88
额
加
：会计政
策变更
前
期差错
更正
36
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
其
他
二、本年
年初余 84,089,294.00 476,653,520.28 37,548,208.59 390,741,908.97 16,993,193.04 1,006,026,124.88
额
三、本期
增减变
动金额
44,441,489.00 -365,345,538.54 29,914,204.19 -16,993,193.04 -307,983,038.39
（减少
以“－”
号填列）
（一）净
17,106,899.29 -1,946,923.36 15,159,975.93
利润
（二）其
他综合 0.00
收益
上 述
（一）和
17,106,899.29 -1,946,923.36 15,159,975.93
（二）小
计
（三）所
有者投
44,441,489.00 -365,345,538.54 12,807,304.90 -15,046,269.68 -323,143,014.32
入和减
少资本
1．所有
者投入 44,441,489.00 300,000.00 44,741,489.00
资本
2．股份
支付计
0.00
入所有
者权益
37
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
的金额
3．其他 -365,345,538.54 12,807,304.90 -15,346,269.68 -367,884,503.32
（四）利
润分配
1．提取
盈余公 0.00
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者（或
股东）的
分配
4．其他
（五）所
有者权
益内部
结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
38
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
补亏损
4．其他
（六）专
项储备
1．本期
提取
2．本期
使用
（七）其
他
四、本期
期 末 余 128,530,783.00 111,307,981.74 37,548,208.59 420,656,113.16 698,043,086.49
额
法定代表人：周万幸 主管会计工作负责人：朱靖华 会计机构负责人：毛勤
母公司所有者权益变动表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
一般
项目 实收资本（或 减：库 专项 所有者权益合
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润
股本） 存股 储备 计
准备
一、上年年末余额 128,530,783.00 529,653,673.91 45,725,924.83 87,151,187.12 791,061,568.86
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 128,530,783.00 529,653,673.91 45,725,924.83 87,151,187.12 791,061,568.86
三、本期增减变动金额（减少以
38,559,235.00 -80,902,054.00 -42,342,819.00
“－”号填列）
（一）净利润 -3,783,584.10 -3,783,584.10
39
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -3,783,584.10 -3,783,584.10
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 -77,118,469.90 -77,118,469.90
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -77,118,469.90 -77,118,469.90
4．其他
（五）所有者权益内部结转 -89,971,548.00 -89,971,548.00
1．资本公积转增资本（或股本） -89,971,548.00 -89,971,548.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 128,530,783.00 128,530,783.00
四、本期期末余额 128,530,783.00 568,212,908.91 45,725,924.83 6,249,133.12 748,718,749.86
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
一般
项目 实收资本（或 减：库 专项 所有者权益合
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润
股本） 存股 储备 计
准备
一、上年年末余额 84,089,294.00 186,734,127.35 37,548,208.59 13,551,741.01 321,923,370.95
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加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 84,089,294.00 186,734,127.35 37,548,208.59 13,551,741.01 321,923,370.95
三、本期增减变动金额（减少以
44,441,489.00 342,919,546.56 -11,241,320.02 376,119,715.54
“－”号填列）
（一）净利润 -11,241,320.02 -11,241,320.02
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -11,241,320.02 -11,241,320.02
（三）所有者投入和减少资本 44,441,489.00 342,919,546.56 387,361,035.56
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他 44,441,489.00 342,919,546.56 387,361,035.56
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 128,530,783.00 529,653,673.91 37,548,208.59 2,310,420.99 698,043,086.49
法定代表人：周万幸 主管会计工作负责人：朱靖华 会计机构负责人：毛勤
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二、 公司基本情况
(一)公司历史沿革
国睿科技股份有限公司（以下简称“本公司、公司或国睿科技”）系经南京市工商行政管理局核
准，并于 2013 年 7 月 8 日由江苏高淳陶瓷股份有限公司（以下简称“高淳陶瓷”）变更名称而
来。高淳陶瓷前身系江苏省高淳陶瓷厂，1994 年经江苏省南京市经济体制改革委员会以宁体改
字[1994]406 号文件批准，改制为股份有限公司并于 2003 年 1 月 28 日在上海证券交易所上市。
2006 年 3 月 24 日，经江苏省人民政府国有资产监督管理委员会批复，并于 2006 年 4 月 3 日经
股东大会审议通过股权分置改革方案，流通股股东每 10 股获得股票为 3.5 股， 2006 年 4 月 13
日，全体非流通股东向全体流通股东共支付了对价总额为 10,973,281 股股份，实施上述送股对
价后，高淳陶瓷股份总数仍为 84,089,294 股，股份结构发生相应变化。
2009 年 11 月 10 日，高淳县国有资产经营(控股)有限公司向中国电子科技集团公司第十四研究
所（以下简称“十四所”）转让国有股 22,981,600 股，占高淳陶瓷总股本的 27.33%。
(二)公司重大资产重组
根据高淳陶瓷与十四所、国睿集团有限公司（以下简称“国睿集团”）、宫龙等 5 名自然人于 2009
年 11 月 11 日签署的《江苏高淳陶瓷股份有限公司重大资产置换及向特定对象非公开发行股份
购买资产协议书》，于 2010 年 9 月 2 日签署的《江苏高淳陶瓷股份有限公司重大资产置换及向
特定对象非公开发行股份购买资产之补充协议》，高淳陶瓷以截至交易基准日（2009 年 6 月 30
日）经审计及评估确认的全部经营性资产及负债作为置出资产，十四所以截至交易基准日（2009
年 6 月 30 日）经审计及评估确认的中国电子科技集团公司第十四研究所微波电路部（以下简称
“微波电路部”）、中国电子科技集团公司第十四研究所信息系统部（以下简称“信息系统部”）
的相关经营性资产及负债，以及所持有的南京恩瑞特实业有限公司（以下简称“恩瑞特”）49.00%
的股权作为置入资产，两者进行置换；置入资产与置出资产价值的差额部分以非公开发行股份
支付。向国睿集团、宫龙等 5 名自然人非公开发行股票，购买国睿集团持有的张家港保税区国
信通信有限公司（以下简称“国信通信”）51.00%股权、恩瑞特 51.00%的股权、芜湖国睿兆伏
电子股份有限公司（以下简称“国睿兆伏”）51.00%的股权，商翠云等 2 个自然人股东持有的国
信通信 49.00%的股权，以及宫龙等 3 个自然人股东持有的国睿兆伏 49.00%股权。以上所述的置
入资产和非公开发行股票购买资产统称为“拟注入资产或注入资产”。
高淳陶瓷为本次重组而非公开发行的股份每股面值人民币 1.00 元，作价每股人民币 6.96 元。经
中水资产评估有限公司出具“中水评报字[2009]第 1093 号、中水评报字[2009]第 1094 号、中水
评报字[2009]第 1095 号、中水评报字[2009]第 1096 号、中水评报字[2009]第 1097 号”《资产评
估报告书》评估上述交易标的资产截至基准日的资产评估价值为 73,533.31 万元，经中水评报字
[2009]第 1092 号《资产评估报告书》评估高淳陶瓷置出资产截至基准日的评估值为 33,776.80
万元，本次非公开发行规模为 57,121,417 股。
2009 年 12 月 29 日，国务院国有资产监督管理委员会以《关于江苏高淳陶瓷股份有限公司非公
开发行股票暨资产重组有关问题的批复》（国资产权[2009]1465 号）文件批复同意上述重组方案。
2012 年 10 月 7 日，高淳陶瓷与十四所、国睿集团、宫龙等 5 名自然人签订了《重大资产置换
及向特定对象非公开发行股份购买资产之补充协议（二）》，经各方一致同意，将国信通信
100.00%股权从拟注入资产中剥离，商翠云、丁丽君不再参与本次重大资产重组事项。本次重大
资产重组方案除调整下列事项外，其余内容保持不变：
1、国信通信 100.00%股权不再纳入本次重大资产重组拟注入资产的范围，按交易基准日 2009
年 6 月 30 日中水评报字[2009]第 1096 号《资产评估报告》的评估作价，拟注入资产交易价格减
少 8,825.23 万元。
2、本次重大资产重组非公开发行股份减少 12,679,928 股。其中，减少对国睿集团发行 6,466,764
股；商翠云和丁丽君不再作为本次重大资产重组的交易对方，原拟对商翠云发行的 5,579,168 股、
对丁丽君发行的 633,996 股股份不再发行。
2012 年 11 月 23 日，国务院国有资产监督管理委员会出具《关于江苏高淳陶瓷股份有限公司调
整非公开发行股票暨资产重组方案有关问题的批复》（国资产权[2012]1083 号）文件，原则同意
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调整后的本次非公开发行股票暨资产重组的总体方案。
2013 年 4 月 9 日，中国证券监督管理委员会出具《关于核准江苏高淳陶瓷股份有限公司重大资
产重组及向中国电子科技集团公司第十四研究所等发行股份购买资产的批复》（证监许可
[2013]323 号）文件，核准高淳陶瓷本次重大资产重组及向十四所发行 12,228,090 股股份、向国
睿集团发行 25,289,932 股股份、向宫龙发行 5,510,515 股股份、向张敏发行 1,130,362 股股份、
向杨程发行 282,590 股股份购买相关资产。
2013 年 6 月 24 日，本次重大资产重组资产交割完毕，交易各方签署了《拟注入资产交割确认
书》和《拟置出资产交割确认书》。同日，大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具《验资报告》
（大华验字[2013]000173 号）：截止至 2013 年 6 月 24 日，高淳陶瓷已收到十四所、国睿集团、
宫龙、张敏和杨程缴纳的新增注册资本（股本）合计人民币 44,441,489 元，向十四所、国睿集
团、宫龙、张敏和杨程发行股份合计 44,441,489 股，新增注册资本（股本）合计人民币 44,441,489
元，变更后的注册资本为人民币 128,530,783 元。
2013 年 6 月 26 日，高淳陶瓷收到中国登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券变更登
记证明》。本次向十四所、国睿集团、宫龙、张敏和杨程发行的 44,441,489 股人民币普通股股份
登记手续已办理完毕。
2013 年 7 月 8 日，本公司获得了南京市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》，营业
执照注册号：320100000016896；公司名称变更为：国睿科技股份有限公司；法定代表人：周万
幸；注册资本：12,853.0783 万元人民币。
(三)行业性质
本公司属计算机、通信和其他电子设备制造行业。
(四)经营范围
本公司经营范围：通信传输设备、机电一体化设备、工业自动化设备、微波器件、电子产品、
电子元器件、计算机软硬件、图像及数据传输技术、仪器仪表的研究、开发、生产、销售及维
护服务；系统集成、工业自动控制、网络工程、电子系统、仿真系统的设计、开发、施工；卫
星地面接收设施工程设计；以上项目的技术咨询、技术服务、技术转让及工程安装调试和设备
的安装调试；普通机械加工；自营和代理各类商品及技术的进出口（国家限定公司经营和禁止
进出口的商品和技术除外）。
(五)主要产品、劳务
本公司本次重大资产重组完成后，主营业务已从日用陶瓷、工业陶瓷的生产销售变更为微波与
信息技术相关产品的生产和销售。
(六)公司基本架构
本公司最高权力机构是股东大会，实行董事会领导下的总经理负责制。根据业务发展需要，设
立总经理办公室、证券部（董事会秘书办公室）、审计部、财务部、市场部、计划部、质量部等
职能部门。
三、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一) 财务报表的编制基础：
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布
的《企业会计准则--基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企
业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证券监督管理委员会《公开发
行证券的公司信息披露编报规则第 15 号--财务报告的一般规定》(2010 年修订)进行确认和计量，
在此基础上编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经
营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
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(三) 会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，
将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2、同一控制下的企业合并
1）个别财务报表
公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长
期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务
费用等，于发生时计入当期损益。被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务
报表所有者权益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。
2）合并财务报表
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并
各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此
基础上按照企业会计准则规定确认。
3、非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而
付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在合并合同中对可能影响
合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响
金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费
用，于发生时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，
计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为
商誉。本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表
进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增
投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公允价值
变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。
（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的
公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的
被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
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(六) 合并财务报表的编制方法：
1、
1、 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如
子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会
计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整
对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负
债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；
将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期
初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；
将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告
期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并
利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，
对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与
剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净
资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他
综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准：
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具
备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险
很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 外币业务和外币报表折算：
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建
符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理
外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折
算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的
即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除"
未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用
交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有
者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财
务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例
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计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
(九) 金融工具：
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可
供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初
始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时
确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（2）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃
市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协
议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变
动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直
接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认
该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条
件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认
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部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计
入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确
认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金
融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公
司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融
负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一
部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的
非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价
值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包
括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以
活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包
括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他
金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或
源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面
价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
（1）发行方或债务人发生严重财务困难；
（2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
（3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
（4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
（5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
（6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对
其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，
如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在
其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
（7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权
益工具投资人可能无法收回投资成本；
（8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
金融资产的具体减值方法如下：
（1）可供出售金融资产的减值准备：
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于
资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持续
时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价
值低于其初始投资成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，本公司会综合考虑其他相关因
素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
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可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入所有
者权益的因公允价值下降形成的累计损失从所有者权益转出，计入当期损益。该转出的累计损
失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原
已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与
确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出
售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没
有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金
流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失
可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资
产在转回日的摊余成本。
(十) 应收款项：
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
应收款项余额前五名或应收账款单项金额
单项金额重大的判断依据或金额标准
1,000.00 万元以上。
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低
于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
益。单独测试未发生减值的，包括在具有类似信
用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
组合 1 按账龄划分组合
组合 2 合并范围内应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
组合 1 账龄分析法
组合 2 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3－4 年 50% 50%
4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
组合名称 方法说明
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原则上不计提坏账准备；如有客观证据表明发
组合 2 生了减值的，应采用个别认定法单独确认减值损
失，计提坏账准备。
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
有客观证据表明其已发生减值，按账龄分析法计
单项计提坏账准备的理由
提的坏账准备不能反映实际情况的应收款项。
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低
坏账准备的计提方法 于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损
益。
(十一) 存货：
1、 存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、包装物、低
值易耗品、在产品、库存商品、工程施工（已完工未结算）等。
2、 发出存货的计价方法
加权平均法
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成
品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的
材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生
的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订
购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货
类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途
或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
期末对建造合同项目进行减值测试。如果建造合同的预计总成本超过合同总收入，则形成
合同预计损失，应提取损失准备，并确认为当期费用。合同完工时，将已提取的损失准备冲减
合同费用。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌
价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、 存货的盘存制度
永续盘存制
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
一次摊销法
(2) 包装物
一次摊销法
(十二) 长期股权投资：
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1、 投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注二／（五）同一控制下和非同一
控制下企业合并的会计处理方法
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的
现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，
除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以
换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、 后续计量及损益确认方法
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调
整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可
靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本
大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始
投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计
入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有
者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，
调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。在持有投资期间，
被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表，净利润和其他投资变动为基础进
行核算。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或
利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，投资企业在确认应享有被投资单位的净利润或净亏损时，以取得投资时被投资
单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认，投资企业
与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，应
当予以抵销，在此基础上确认投资损益；在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以
下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足
以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，
冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担
额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺
序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策
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需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一
个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减
值迹象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来
现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额
低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计
入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减
值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之
间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计
量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
采用成本法核算的长期股权投资，因被投资单位宣告分派现金股利或利润确认投资收益后，
考虑长期股权投资是否发生减值。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十三) 投资性房地产：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、
相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产
达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，对按照成本模式计量的投资性房地产
－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同
的摊销政策。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定
资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将
固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入
账价值。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的
减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止
确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和
相关税费后的金额计入当期损益。
(十四) 固定资产：
1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价
值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平
均法)提取折旧。
2、 各类固定资产的折旧方法：
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-30 5 3.17-4.75
机器设备 3-15 5 6.33-31.67
电子设备 3-5 5 19.00-31.67
运输设备 5-10 5 9.50-19.00
仪器仪表 5 5 19.00
其他设备 5-10 5 9.50-19.00
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去
处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产
在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。
企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资
产组的可收回金额。
4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁
资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价
值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者
中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融
资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差
旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用
实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定
租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期
届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折
旧。
(十五) 在建工程：
1、在建工程的类别
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状
态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化
的借款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的
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入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达
到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定
资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本
调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去
处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。
企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资
产组的可收回金额。
(十六) 借款费用:
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使
用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现
金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本
化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止
资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产
借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个
月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定
可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用
确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性
投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
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调整每期利息金额。
(十七) 无形资产：
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、
专有技术、非专利技术及软件等。
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途
所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，
无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价
值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有
确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价
值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册
费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为
使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见
无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，本公司无使用寿命不确定的无形资产。
4、无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去
处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以
使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。
公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资
产组的可收回金额。
5、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动
的阶段。
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开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，
以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
6、开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十八) 长期待摊费用：
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全
部转入当期损益。
(十九) 预计负债：
1、预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值
等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳
估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发
生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；
如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够
收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十) 收入：
1、销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系
的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经
济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入
实现。
本公司二次雷达、大功率脉冲电源、气象雷达子系统、微波器件等产品，在产品已经发出
并经客户验收合格后，按照合同约定的价格确认收入。
2、 建造合同
轨道交通控制系统及气象雷达整机按照建造合同确认收入。合同结果能够可靠估计时，根
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据完工百分比法在资产负债表日确认建造合同收入和成本。完工百分比按已执行工程项目所产
生的累计合同成本占合同估计总成本的比例计算。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时具备下列条件：
（1）合同总收入能够可靠地计量；
（2）与合同相关的经济利益很可能流入本公司；
（3）在资产负债表日合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定 ；
（4）为完成合同已经发生的合同成本能够清楚地区分并且能够可靠地计量，以便实际合同
成本能够与以前的预计成本相比较。
当建造合同的结果不能可靠地估计时，本公司根据能够收回的实际合同成本确认建造合同
收入，合同成本在其发生的当期确认为合同费用。合同成本不可能收回的，在发生时立即确认
为合同费用，不确认合同收入。建造合同预计总成本超过预计总收入的，将预计损失立即确认
为当期费用。
3、确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确
定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
4、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方
法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收
入。提供劳务交易的完工进度，依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价
款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已
确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完
工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳
务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，
不确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳
务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分
作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量
的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
(二十一) 政府补助：
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企
业所有者投入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政
府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府
补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、政府补助的确认
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按
照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照名义
金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
会计处理方法
57
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营
业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，
在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得
时直接计入当期营业外收入。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，
超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
(二十二) 递延所得税资产/递延所得税负债：
1、确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性
差异产生的递延所得税资产。
2、确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商
誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的
暂时性差异。
(二十三) 经营租赁、融资租赁：
1、经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中
扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，
则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中
扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作
为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的
差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租
交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金
额。
(二十四) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
无
2、 会计估计变更
无
(二十五) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
无
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国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
2、 未来适用法
无
四、 税项：
(一) 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
销售货物、应税劳务收入和应税
增值税 13%、17%
服务收入
营业税 5% 3%、5%
城市维护建设税 7% 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
国睿科技股份有限公司 25%
南京国睿微波器件有限公司 25%
南京恩瑞特实业有限公司 15%
芜湖国睿兆伏电子有限公司 15%
(二) 税收优惠及批文
1、南京恩瑞特实业有限公司高新技术企业（《高新技术企业证书》（编号：GF201132000312））
认定有效期为 3 年，企业所得税优惠期为 2011 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日。截至 2014 年
6 月 30 日，南京恩瑞特实业有限公司高新技术企业重新认定正在申报中，2014 年 1 至 6 月份所
得税暂按 15%税率预缴。
2、芜湖国睿兆伏电子有限公司 2009 年 6 月经安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国
家税务局及安徽省地方税务局批准，认定为高新技术企业。2012 年 11 月 30 日通过复审并取得
《高新技术企业证书》（编号：GF201234000063）。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中
华人民共和国企业所得税法实施条例》、《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》
（国税函[2009]203 号）等相关规定，报告期内企业所得税减按 15.00%计征。
五、 企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1、 同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母公
司所有
者权益
冲减子
实质 少数
公司少
上构 股东
数股东
成对 权益
分担的
期末 子公 表决 中用
子公 子公 持股 是否 少数 本期亏
注册 业务 注册 实际 司净 权比 于冲
司全 司类 经营范围 比例 合并 股东 损超过
地 性质 资本 出资 投资 例 减少
称 型 (%) 报表 权益 少数股
额 的其 (%) 数股
东在该
他项 东损
子公司
目余 益的
期初所
额 金额
有者权
益中所
享有份
额后的
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国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
余额
通信传输设
备、机电一体
化设备、工业
自动化设备、
电子产品、电
子元器件、计
算机软硬件、
仪器仪表的研
雷 达 究、开发、生
整 机 产、销售及维
系 统 护服务；工业
南 京
和 子 自动控制、仿
恩 瑞
全 资 江 苏 系 真系统的开
特 实
子 公 省 南 统 、 10,000 发、系统集成、 5,000 100 100 是
业 有
司 京市 轨 道 工程施工；电
限 公
交 通 子系统、网络
司
控 制 工程的施工；
系 统 卫星地面接受
等 设施工程设
计、安装；以
上项目的技术
咨询、技术服
务、技术转让
及工程安装调
试和设备的安
装调试；普通
机械加工。
脉冲功率电子
系统工程、微
波电子系统工
程、控制系统
工程、特种电
源及送变组
芜 湖
件、冷却系统
国 睿 大 功
全 资 安 徽 及设备、图像
兆 伏 率 脉
子 公 省 芜 1,400 及数据传输技 1,400 100 100 是
电 子 冲 电
司 湖市 术、功率电子
有 限 源
及微波元件等
公司
电子系统工程
与设备的研究
开发、涉及制
造、销售、以
及相关技术的
服务和咨询。
微 波
组
南 京 件 、
国 睿 铁 氧 微波器件、单
全 资 江 苏
微 波 体 器 子元器件的研
子 公 省 南 1,800 1,800 100 100 是
器 件 件 、 发、生产、销
司 京市
有 限 二 次 售、技术服务
公司 雷 达
集 成
产品
60
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
六、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / / /
人民币 / / 151,268.91 / / 74,567.09
银行存款： / / / /
人民币 / / 260,920,865.19 / / 310,406,475.57
美元 182,480.73 6.1528 1,122,767.43 372,687.62 6.0969 2,272,239.14
其他货币资
/ / / /
金：
人民币 / / 24,042,200.44 / / 21,021,890.48
合计 / / 286,237,101.97 / / 333,775,173.28
项 目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 19,671,561.31 18,649,486.94
履约保证金 3,381,361.56 1,384,848.82
信用证保证金 989,277.57 987,554.72
合 计 24,042,200.44 21,021,890.48
(二) 应收票据：
1、 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 12,653,660.00 16,615,695.80
商业承兑汇票 37,874,000.00 79,424,000.00
合计 50,527,660.00 96,039,695.80
2、 期末公司已质押的应收票据情况：
单位：元 币种：人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
同方威视技术股份有限公 2014 年 1 月 23 2014 年 7 月 23
2,315,180.00
司 日 日
同方威视技术股份有限公 2014 年 4 月 10 2014 年 10 月
2,870,000.00
司 日 10 日
合计 / / 5,185,180.00 /
3、 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到
期的票据情况
单位：元 币种：人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
西安黄河机电有
2014 年 1 月 20 日 2014 年 7 月 20 日 120,000.00
限公司
61
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
西安黄河机电有
2014 年 1 月 20 日 2014 年 7 月 20 日 1,000,000.00
限公司
合计 / / 1,120,000.00 /
(三) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类 比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
按
账
龄
分
析
法
计
提
坏 327,985,582.32 100.00 36,305,013.39 11.07 207,403,444.42 100.00 23,460,295.61 11.31
账
准
备
的
应
收
账
款
组
合
327,985,582.32 100.00 36,305,013.39 11.07 207,403,444.42 100.00 23,460,295.61 11.31
小
计
合
327,985,582.32 / 36,305,013.39 / 207,403,444.42 / 23,460,295.61 /
计
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
228,505,489.73 69.67 11,425,274.48 145,999,319.13 70.40 7,299,965.96
1 年以内
228,505,489.73 69.67 11,425,274.48 145,999,319.13 70.40 7,299,965.96
小计
62
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
1至2年 61,433,548.47 18.73 6,143,354.85 42,064,878.27 20.28 4,206,487.83
2至3年 25,658,755.00 7.82 7,697,626.50 8,964,923.47 4.32 2,689,477.04
3至4年 1,660,247.12 0.51 830,123.56 1,612,945.55 0.78 806,472.78
4至5年 2,594,540.00 0.79 2,075,632.00 1,517,430.00 0.73 1,213,944.00
5 年以上 8,133,002.00 2.48 8,133,002.00 7,243,948.00 3.49 7,243,948.00
合计 327,985,582.32 100.00 36,305,013.39 207,403,444.42 100.00 23,460,295.61
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
中国电子科技集团公
51,236,958.30 2,561,847.92 55,847,526.33 2,792,376.32
司第十四研究所
合计 51,236,958.30 2,561,847.92 55,847,526.33 2,792,376.32
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
中国电子科技集
团公司第十四研 本公司母公司 51,236,958.30 1 年以内 15.62
究所
西安黄河机电有
非关联方 50,150,380.00 1至3年 15.29
限公司
贵州中电振华精
非关联方 46,483,433.23 1 年以内 14.17
密机械有限公司
南京长江电子信
息产业集团有限 非关联方 43,056,899.53 1 年以内 13.13
公司
深圳中兴康讯电
非关联方 10,919,816.48 1 年以内 3.33
子有限公司
合计 / 201,847,487.54 / 61.54
4、 应收关联方账款情况
单位：万元 币种：人民币
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
（％）
中国电子科技集团公司
本公司的母公司 5,123.70 15.62
第十四研究所
溧阳二十八所系统装备 同受中国电子科技集团
615.79 1.88
有限公司 公司控制
中国电子科技集团公司 同受中国电子科技集团
439.7 1.34
电子科学研究院 公司控制
张家港保税区国信通信 受同一母公司控制的企
119.72 0.37
有限公司 业
63
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
成都三零盛安信息系统 同受中国电子科技集团
50 0.15
有限公司 公司控制
中国电子科技集团公司 同受中国电子科技集团
34.64 0.11
第三十九研究所 公司控制
北京奥特维科技有限公 同受中国电子科技集团
30 0.09
司 公司控制
中国电子科技集团公司 同受中国电子科技集团
25.5 0.08
第十研究所 公司控制
中电科技扬州宝军电子 受同一母公司控制的企
13.44 0.04
有限公司 业
中国电子科技集团公司 同受中国电子科技集团
15 0.05
第十五研究所 公司控制
中国电子科技集团公司 同受中国电子科技集团
11.2 0.03
第五研究所 公司控制
受同一母公司控制的企
南京洛普股份有限公司 7.5 0.02
业
安徽博微长安电子有限 同受中国电子科技集团
5.69 0.02
公司 公司控制
深圳三维自动化工程有 同受中国电子科技集团
1.52 0.00
限公司 公司控制
中国电子科技集团公司 同受中国电子科技集团
0.22 0.00
第五十五研究所 公司控制
南京莱斯大型电子系统 同受中国电子科技集团
0.06 0.00
工程有限公司 公司控制
南京轨道交通系统工程 受同一母公司控制的企
234.44 0.71
有限公司 业
中国电子科技集团公司 同受中国电子科技集团
30 0.09
第二十八研究所 公司控制
中国电子科技集团公司 同受中国电子科技集团
3.2 0.01
第二十二研究所 公司控制
中国电子科技集团公司 同受中国电子科技集团
11 0.03
第七研究所 公司控制
中国电子科技集团公司 同受中国电子科技集团
8.8 0.03
第三十八研究所 公司控制
中国电子科技集团公司 同受中国电子科技集团
1.37 0.01
第五十八研究所 公司控制
合计 / 6,782.49 20.68
(四) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比 比
比例 比例
金额 金额 例 金额 金额 例
(%) (%)
(%) (%)
64
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
按账龄分
析法计提
坏账准备 21,175,464.39 100.00 1,198,936.97 5.66 20,997,939.92 100.00 1,174,965.58 5.60
的应收账
款
组合小计 21,175,464.39 100.00 1,198,936.97 5.66 20,997,939.92 100.00 1,174,965.58 5.60
合计 21,175,464.39 / 1,198,936.97 / 20,997,939.92 / 1,174,965.58 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
20,370,063.49 96.20 1,018,503.17 20,467,559.02 97.48 1,023,377.96
1 年以内
20,370,063.49 96.20 1,018,503.17 20,467,559.02 97.48 1,023,377.96
小计
1至2年 415,680.00 1.96 41,568.00 392,453.00 1.87 39,245.30
2至3年 354,793.00 1.68 106,437.90 3,000.00 0.01 900.00
3至4年 5,000.00 0.02 2,500.00 5,000.00 0.02 2,500.00
4至5年 104,927.90 0.50 83,942.32
5 年以上 29,927.90 0.14 29,927.90 25,000.00 0.12 25,000.00
合计 21,175,464.39 100.00 1,198,936.97 20,997,939.92 100.00 1,174,965.58
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
江苏海外集团物
非关联方 10,090,083.84 1 年以内 47.65
资技术有限公司
中航技国际经贸
非关联方 1,620,000.00 1 年以内 7.65
发展有限公司
中航材国际招标
非关联方 720,120.00 1 年以内 3.40
有限公司
中国仪器进出口
非关联方 500,000.00 1 年以内 2.36
（集团）公司
中国气象局气象
非关联方 360,820.00 1至3年 1.70
探测中心
合计 / 13,291,023.84 / 62.76
65
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
(五) 预付款项：
1、 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 22,560,619.47 94.88 46,648,730.68 99.34
1至2年 870,198.91 3.66 39,649.69 0.08
2至3年 154,371.53 0.65 84,864.28 0.18
3 年以上 192,032.49 0.81 185,832.49 0.40
合计 23,777,222.40 100.00 46,959,077.14 100.00
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
宁波臻泰电子科
非关联方 5,393,504.27 1 年以内 预付货款
技有限公司
江苏海外集团物
非关联方 2,838,637.00 1 年以内 预付货款
资技术有限公司
成都铁路通信设
非关联方 1,584,000.00 1 年以内 预付货款
备有限公司
南京彼奥电子科
非关联方 1,344,914.50 1 年以内 预付货款
技有限公司
芜湖科伟兆伏电
股东控制企业 1,006,761.90 1 年以内 预付租赁费
子有限公司
合计 / 12,167,817.67 / /
3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
中国电子科技
集团公司第十 857,811.67
四研究所
合计 857,811.67
(六) 存货：
1、 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目 跌价准 跌价准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
原材料 15,805,215.26 15,805,215.26 33,240,841.98 33,240,841.98
在产品 98,317,968.67 98,317,968.67 53,949,383.16 53,949,383.16
库存商品 3,294,212.73 3,294,212.73 2,595,452.33 2,595,452.33
在途物资 31,726,495.73 31,726,495.73 38,587,500.00 38,587,500.00
66
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
委托加工物
220,895.72 220,895.72 119,568.21 119,568.21
资
工程施工(已
337,037,997.22 337,037,997.22 349,207,580.89 349,207,580.89
完工未结算)
合计 486,402,785.33 486,402,785.33 477,700,326.57 477,700,326.57
(七) 固定资产:
1、 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合
171,896,432.29 5,205,736.28 556,341.64 176,545,826.93
计：
其中：房屋及建筑
90,448,535.35 90,448,535.35
物
机器设备 71,239,153.00 4,651,912.04 368,816.00 75,522,249.04
运输工具 5,525,606.43 329,059.30 5,854,665.73
电子设备 1,758,378.51 26,025.63 18,800.00 1,765,604.14
仪器仪表 1,348,827.57 101,196.56 168,725.64 1,281,298.49
其他设备 1,575,931.43 97,542.75 1,673,474.18
本期新增 本期计提
二、累计折旧合
80,994,915.39 5,143,662.10 502,809.26 85,635,768.23
计：
其中：房屋及建筑
25,211,753.30 1,557,951.00 26,769,704.30
物
机器设备 49,291,517.38 3,107,283.96 324,967.50 52,073,833.84
运输工具 3,267,734.48 221,790.18 3,489,524.66
电子设备 1,412,305.94 62,900.86 17,860.00 1,457,346.80
仪器仪表 783,678.64 99,283.04 159,981.76 722,979.92
其他设备 1,027,925.65 94,453.06 1,122,378.71
三、固定资产账面
90,901,516.90 / / 90,910,058.70
净值合计
其中：房屋及建筑
65,236,782.05 / / 63,678,831.05
物
机器设备 21,947,635.62 / / 23,448,415.20
运输工具 2,257,871.95 / / 2,365,141.07
电子设备 346,072.57 / / 308,257.34
仪器仪表 565,148.93 / / 558,318.57
其他设备 548,005.78 / / 551,095.47
四、减值准备合计 3,133,692.20 / / 3,106,418.65
其中：房屋及建筑
1,606,431.57 / / 1,606,431.57
物
机器设备 1,391,390.29 / / 1,364,252.38
运输工具 54,669.36 / / 54,669.36
电子设备 18,925.14 / / 18,925.14
67
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
仪器仪表 2,166.18 / / 2,030.54
其他设备 60,109.66 / / 60,109.66
五、固定资产账面
87,767,824.70 / / 87,803,640.05
价值合计
其中：房屋及建筑
63,630,350.48 / / 62,072,399.48
物
机器设备 20,556,245.33 / / 22,084,162.82
运输工具 2,203,202.59 / / 2,310,471.71
电子设备 327,147.43 / / 289,332.20
仪器仪表 562,982.75 / / 556,288.03
其他设备 487,896.12 / / 490,985.81
本期折旧额：5,143,662.10 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：0 元。
2、 未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
因权属发生变化，需补充相关办
房屋及建筑物
证材料
(八) 在建工程：
1、 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 17,266,151.25 17,266,151.25 16,440,964.83 16,440,964.83
2、 重大在建工程项目变动情况：
单位：元 币种：人民币
工程投入
项目名 工程进 资金来
预算数 期初数 本期增加 占预算比 期末数
称 度 源
例（％）
脉冲功
率技术
40,000,000.00 16,440,964.83 825,186.42 43.17 100.00 自筹 17,266,151.25
研究中
心二期
合计 40,000,000 16,440,964.83 825,186.42 / / / 17,266,151.25
3、 重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
工程已完工，正进行工程造价
脉冲功率技术研究中心二期 100.00%
结算。
(九) 工程物资：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用材料 359,464.28 6,008.49 365,472.77
68
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
合计 359,464.28 6,008.49 365,472.77
(十) 无形资产：
1、 无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 25,071,399.47 25,071,399.47
(1)土地使用权 17,965,600.00 17,965,600.00
(2)非专利技术 3,000,000.00 3,000,000.00
(3)软件 4,105,799.47 4,105,799.47
二、累计摊销合计 5,575,889.69 717,199.32 6,293,089.01
(1)土地使用权 2,452,366.95 184,076.52 2,636,443.47
(2)非专利技术 1,650,000.00 150,000.00 1,800,000.00
(3)软件 1,473,522.74 383,122.80 1,856,645.54
三、无形资产账面
19,495,509.78 717,199.32 18,778,310.46
净值合计
(1)土地使用权 15,513,233.05 184,076.52 15,329,156.53
(2)非专利技术 1,350,000.00 150,000 1,200,000.00
(3)软件 2,632,276.73 383,122.80 2,249,153.93
四、减值准备合计
(1)土地使用权
(2)非专利技术
(3)软件
五、无形资产账面
19,495,509.78 717,199.32 18,778,310.46
价值合计
(1)土地使用权 15,513,233.05 184,076.52 15,329,156.53
(2)非专利技术 1,350,000.00 150,000.00 1,200,000.00
(3)软件 2,632,276.73 383,122.80 2,249,153.93
本期摊销额：717,199.32 元。
(十一) 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
经营租赁房
2,337,867.29 222,654.00 2,115,213.29
屋改造费
展厅设计装
460,000.00 330,086.00 19,752.15 770,333.85
修费
经营租赁房
屋外墙刷新 738,197.01 37,220.04 700,976.97
费
合计 3,536,064.30 330,086.00 279,626.19 3,586,524.11
(十二) 递延所得税资产/递延所得税负债：
1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
69
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 7,204,607.89 4,842,471.12
可抵扣亏损 2,730,463.00 2,772,735.33
递延收益 3,329,196.21 3,324,586.07
应付职工薪酬 194,101.65 107,865.89
固定资产折旧 4,950.28 4,950.28
(2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
项目 金额
应纳税差异项目：
小计 1,155,004.27
可抵扣差异项目：
资产减值准备 40,610,369.01
递延收益 22,194,641.37
可抵扣亏损 10,921,852.02
应付职工薪酬 1,155,004.27
固定资产折旧 19,801.11
小计 74,901,667.78
(十三) 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 24,635,261.19 12,871,636.94 2,947.77 37,503,950.36
二、存货跌价准
备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
3,133,692.20 27,273.55 3,106,418.65
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
70
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
性生物资产减值
准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 27,768,953.39 12,871,636.94 2,947.77 27,273.55 40,610,369.01
(十四) 应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 52,771,558.77 46,827,368.54
银行承兑汇票 54,962,671.96 110,259,812.32
合计 107,734,230.73 157,087,180.86
(十五) 应付账款：
1、 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 169,052,510.74 139,741,900.17
1至2年 23,756,790.72 17,315,802.51
2至3年 2,979,043.14 1,385,124.38
3 年以上 1,592,029.38 315,738.00
合计 197,380,373.98 158,758,565.06
2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
情况
单位： 元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
中国电子科技集团公司第十四
269,856.50 61,001.50
研究所
合计 269,856.50 61,001.50
3、 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
单位名称 金额 未结转原因 备注
西安黄河机电有限公司 4,160,000.00 已结算尚未支付
北京津宇嘉信科技开发有限公司 4,086,800.00 已结算尚未支付
南京博尚电子有限公司 3,140,351.64 已结算尚未支付
北京市华铁信息技术开发总公司 1,419,152.00 已结算尚未支付
上海凝科电子有限公司 1,177,545.00 已结算尚未支付
合 计 13,983,848.64 —
71
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
(十六) 预收账款：
1、 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 107,754,518.71 144,540,092.33
1至2年 7,408,222.77 2,512,924.41
2至3年 13,020.00 615,319.65
3 年以上 1,116,316.71 1,127,250.06
合计 116,292,078.19 148,795,586.45
2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
3、 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
单位名称 金额 未结转原因
国家卫星气象中心 4,528,200.00 预收未结算工程款
成都灵华微电子科技有限公司 374,000.00 预收未结算工程款
华北计算技术研究所 150,000.00 预收未结算工程款
中国华云气象科技集团公司 110,000.00 预收未结算工程款
怀化市气象局 102,000.00 预收未结算工程款
合 计 5,264,200.00 —
(十七) 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 1,425.00 23,096,571.21 23,078,800.21 19,196.00
二、职工福利费 3,413,283.06 3,413,283.06
三、社会保险费 2,617,117.07 2,617,117.07
医疗保险费 682,979.58 682,979.58
基本养老保险费 1,674,814.10 1,674,814.10
年金缴费 12,624.35 12,624.35
失业保险费 122,951.98 122,951.98
工伤保险费 60,912.74 60,912.74
生育保险费 62,834.32 62,834.32
四、住房公积金 34,732.00 1,419,463.00 1,419,463.00 34,732.00
五、辞退福利
六、其他
工会经费和职工教育经费 884,052.60 881,613.60 61,179.65 1,704,486.55
合计 920,209.60 31,428,047.94 30,589,842.99 1,758,414.55
工会经费和职工教育经费金额 61,179.65 元。
(十八) 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
72
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
增值税 3,275,067.39 5,625,348.75
营业税
企业所得税 11,060,391.13 14,792,671.56
个人所得税 411,920.47 1,141,752.59
城市维护建设税 161,614.36 414,855.75
房产税 163,121.10 294,395.96
土地使用税 122,573.92 157,256.17
教育费附加 115,438.88 309,414.85
水利基金 16,861.96 29,625.51
其他 7,891.40 13,816.10
合计 15,334,880.61 22,779,137.24
(十九) 应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
中国电子科技集团公司
10,562,907.00
第十四研究所
国睿集团有限公司 7,586,979.60
宫龙 1,653,154.50
张敏 339,108.60
杨程 84,777.00
社会流通股股东 18,332,308.20
合计 38,559,234.90 0 /
(二十) 其他应付款：
1、 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 2,286,968.45 4,232,112.45
1至2年 1,480,247.37 1,898,269.60
2至3年 2,015,891.93 2,039,000.00
3 年以上 25,541.16 25,541.16
合计 5,808,648.91 8,194,923.21
2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项。
3、 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 金额 未偿还原因 备注
芜湖经济技术开发区经济贸易发展局 3,000,000.00 未满足条件
4、 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
单位名称 金额 性质或内容 备注
73
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
芜湖经济技术开发区经济贸易发展局 4,000,000.00 小巨人奖励基金
(二十一) 专项应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
天线近场测试
仪的开发与应 2,212,500.00 2,212,500.00 注 1
用
合计 2,212,500.00 2,212,500.00 /
注 1：本公司子公司南京恩瑞特实业有限公司与十四所、南京国睿安泰信科技股份有限公司、
张家港保税区国信通信有限公司、东南大学毫米波国家重点实验室共同参与天线近场测试仪的
开发与应用项目。南京恩瑞特实业有限公司作为天线近场测试仪的开发与应用项目的牵头单位，
根据项目任务分解和项目进度，分配给其他合作单位的款项，计入专项应付款。
(二十二) 其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
TD/SCDMA 智能天线智能产业化 367,941.37 610,507.15
基于通信的列车自动控制系统产业
3,600,000.00 3,600,000.00
化项目
基础设施配套补偿及研发补助费 7,451,700.00 7,535,900.00
小型化高频脉冲调制器产业化 5,002,500.00 5,145,000.00
高比能激光片状放大器泵浦电源自
2,000,000.00 2,000,000.00
主创新专项资金
机动多功能航管雷达系统 560,000.00 560,000.00
天线近场测试仪的开发与应用 797,500.00 797,500.00
新兴产业引导专项资金 500,000.00
电离层非相干散射软件雷达的关键
500,000.00
技术
芜湖科技局科技计划项目资金 150,000.00 150,000.00
小企业创新基金 490,000.00 490,000.00
收到中小企业创新基金地方市配套 245,000.00 245,000.00
科技型中小企业创新基金－－省配
170,000.00 170,000.00
套资金
2013 年市科技计划项目－－电子直
线加速器用大功率调制器研发 70% 210,000.00 210,000.00
资金
2013 省财政专项技术改造项目支持
250,000.00 250,000.00
－－全固态高压脉冲调制器产业化
2013 年省科技计划项目－－重大科
400,000.00 400,000.00
学仪器设备专项
合计 22,194,641.37 22,663,907.15
1． 与政府补助相关的递延收益
本期减少 与资产
负债项目 期初余额 本期新增 期末余额
计入营业外 其他 收益
74
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收入 变动 相关
TD/SCDMA 智能天线智 与资产
610,507.15 242,565.78 367,941.37
能产业化 相关
基于通信的列车自动控 与资产
3,600,000.00 3,600,000.00
制系统产业化项目 相关
基础设施配套补偿及研 与资产
7,535,900.00 84,200.00 7,451,700.00
发补助费 相关
小型化高频脉冲调制器 与资产
5,145,000.00 142,500.00 5,002,500.00
产业化 相关
高比能激光片状放大器
与资产
泵 浦 电 源 自 主 创 新 专 项 2,000,000.00 2,000,000.00
相关
资金
机动多功能航管雷达系 与收益
560,000.00 560,000.00
统 相关
天线近场测试仪的开发 与收益
797,500.00 797,500.00
与应用 相关
与收益
新兴产业引导专项资金 500,000.00 500,000.00
相关
电离层非相干散射软件 与收益
1,000,000.00 500,000.00 500,000.00
雷达的关键技术 相关
芜湖科技局科技计划项 与收益
150,000.00 150,000.00
目资金 相关
与收益
小企业创新基金 490,000.00 490,000.00
相关
收到中小企业创新基金 与收益
245,000.00 245,000.00
地方市配套 相关
科技型中小企业创新基 与收益
170,000.00 170,000.00
金－－省配套资金 相关
2013 年市科技计划项目
－－电子直线加速器用 与收益
210,000.00 210,000.00
大功率调制器研发 70%资 相关
金
2013 省财政专项技术改
与收益
造 项 目 支 持 － － 全 固 态 250,000.00 250,000.00
相关
高压脉冲调制器产业化
2013 年省科技计划项目
与收益
－ － 重 大 科 学 仪 器 设 备 400,000.00 400,000.00
相关
专项
TD/SCDMA 智能天线智 与资产
610,507.15 242,565.78 367,941.37
能产业化 相关
基于通信的列车自动控 与资产
3,600,000.00 3,600,000.00
制系统产业化项目 相关
合 计 22,663,907.15 1,000,000.00 1,469,265.78 22,194,641.37
75
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
(二十三) 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行新 公积金 期末数
送股 其他 小计
股 转股
股份总
128,530,783.00 128,530,783.00
数
注：本公司《2013 年度利润分配和资本公积金转增股本方案》经 2014 年 5 月 18 日公司 2013
年年度股东大会审议通过。本次资本公积转增 89,971,548.00 股，送红股 38,559,235.00 股。截至
2014 年 6 月 30 日，《2013 年度利润分配和资本公积金转增股本方案》尚未实施，增加资本公积
128,530,783.00 元。公司于 2014 年 7 月 17 日实施完毕《2013 年度利润分配和资本公积金转增
股本方案》，股本变为 257,061,566.00 元，资本公积变为 21,336,433.74 元。
(二十四) 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 97,828,357.09 89,971,548.00 7,856,809.09
其他资本公积 13,479,624.65 128,530,783.00 142,010,407.65
合计 111,307,981.74 128,530,783.00 89,971,548.00 149,867,216.74
注 1：本公司《2013 年度利润分配和资本公积金转增股本方案》经 2014 年 5 月 18 日公司 2013
年年度股东大会审议通过。本次资本公积转增 89,971,548.00 股，送红股 38,559,235.00 股。截至
2014 年 6 月 30 日，《2013 年度利润分配和资本公积金转增股本方案》尚未实施，增加资本公积
128,530,783.00 元。公司于 2014 年 7 月 17 日实施完毕《2013 年度利润分配和资本公积金转增
股本方案》，股本变为 257,061,566.00 元，资本公积变为 21,336,433.74 元。
(二十五) 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 37,396,327.64 37,396,327.64
任意盈余公积 8,329,597.19 8,329,597.19
合计 45,725,924.83 45,725,924.83
(二十六) 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 489,916,133.38 /
调整后 年初未分配利润 489,916,133.38 /
加：本期归属于母公司所有者的
55,668,692.43 /
净利润
应付普通股股利 38,559,234.90
转作股本的普通股股利 38,559,235.00
期末未分配利润 468,466,355.91 /
(二十七) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
76
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 352,193,975.58 375,639,042.99
其他业务收入 1,202,595.50
营业成本 243,431,635.21 248,421,350.56
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）工业 352,193,975.58 243,431,635.21 372,288,235.83 245,066,968.39
（2）商业 2,272,808.86 1,765,945.56
（3）服务业 1,077,998.30 939,000.37
合计 352,193,975.58 243,431,635.21 375,639,042.99 247,771,914.32
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
雷达整机和子系
128,781,332.89 100,213,869.02 103,568,518.51 74,796,047.25
统
二次雷达集成产
13,789,012.50 6,533,829.02
品
轨道交通控制系
35,622,380.37 26,082,406.27 53,052,920.13 36,041,587.04
统
变动磁场微波铁
111,315,757.02 77,601,358.82 62,468,477.06 38,280,766.14
氧体器件
微波组件 13,253,738.45 8,451,638.38
大功率脉冲电源 48,263,686.34 24,164,000.59 28,369,219.09 10,701,453.17
散备件 11,934,109.36 6,592,597.62 6,564,910.26 4,587,519.12
陶瓷 103,206,213.29 69,806,273.74
其他 2,487,697.10 2,243,573.87 5,155,046.20 5,106,629.48
合计 352,193,975.58 243,431,635.21 375,639,042.99 247,771,914.32
4、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 352,193,975.58 243,431,635.21 305,470,130.02 190,693,308.43
国外 70,168,912.97 57,078,605.89
合计 352,193,975.58 243,431,635.21 375,639,042.99 247,771,914.32
5、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
第一名 46,292,092.64 13.14
77
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第二名 45,530,600.18 12.93
第三名 41,714,416.87 11.85
第四名 24,935,827.39 7.08
第五名 19,732,378.64 5.60
合计 178,205,315.72 50.60
(二十八) 合同项目收入：
单位：元 币种：人民币
累计已确认毛
累计已发生成 已办理结算
合同项目 金额 利（亏损以“-”
本 的金额
号表示）
江苏省气象局
11,590,000.00 5,207,848.57 3,124,709.14 1,278,301.89
一体化平台
改进固态发射
18,540,500.00 7,736,977.62 5,836,667.33 10,197,275.00
机
固定造价合同 S 波段固态发
45,800,000.00 26,990,950.57 18,809,049.43 13,200,000.00
射机
S 波段固态发
45,800,000.00 8,077,425.93 5,101,601.53
射机
河西新城快速
公交（一号线） 13,982,400.00 7,927,388.59 1,032,736.72
工程调度系统
小计 135,712,900.00 55,940,591.28 33,904,764.15 24,675,576.89
(二十九) 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 152,840.96 65,667.25 5%
城市维护建设税 666,253.74 1,207,570.10 7%
教育费附加 287,728.19 1,093,218.54 3%
地方教育费附加 191,818.77 31,296.64 2%
其他 60,464.42
合计 1,298,641.66 2,458,216.95 /
(三十) 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
包装费 31,350.86 9,063,086.66
人工费用 2,439,362.40 2,292,142.88
展览费 0.00 5,514,608.61
交通运输费 146,322.47 3,871,978.73
招待费 1,544,215.01 1,082,229.69
差旅费 222,520.70 1,184,816.88
广告费 420,993.16 634,076.28
办公费 149,946.88 134,656.56
78
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通信费 52,795.07 0.00
售后服务费 76,874.86 0.00
业务宣传费 147,810.65 0.00
其他费用 367,929.93 1,621,045.89
合计 5,600,121.99 25,398,642.18
(三十一) 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
研究开发费 8,350,261.42 15,036,992.44
人工费用 8,739,344.38 20,225,054.41
业务招待费 1,073,145.38 4,268,248.67
折旧费 525,609.92 4,704,951.94
修理费 237,012.36 2,592,364.64
税金 1,446,112.11 1,425,933.10
无形资产摊销 717,199.32 1,200,173.58
办公费用 390,959.64 418,157.00
劳务费 733,845.44 545,816.41
水电费 46,427.78 547,216.82
汽车费用 423,140.19 680,403.43
工会经费 0.00 425,158.40
差旅费 255,165.15 300,551.45
物业管理费 230,100.00 230,100.00
长期待摊费用 259,874.04 222,654.03
审计咨询费 2,003,940.40 0.00
基建费 1,176,213.03 0.00
租赁费 421,922.20 0.00
其他费用 1,565,747.94 15,931,261.22
合计 28,596,020.70 68,755,037.54
(三十二) 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 441,964.37 8,226,840.64
利息收入 -3,016,976.08 -2,510,656.01
汇兑损益 -10,492.06 999,070.27
其他 280,220.51 844,358.24
合计 -2,305,283.26 7,559,613.14
(三十三) 公允价值变动收益：
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -606,211.28
合计 -606,211.28
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(三十四) 投资收益：
1、 投资收益明细情况：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 811,814.16
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 99.06
合计 811,913.22
(三十五) 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 12,868,689.17 6,821,802.90
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 12,868,689.17 6,821,802.90
(三十六) 营业外收入：
1、 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合
48,000.00 1,304,032.24 48,000.00
计
其中：固定资产处置利
48,000.00 1,304,032.24 48,000.00
得
政府补助 3,924,351.78 5,687,535.78 3,924,351.78
其他 40,554.42 93,400.33 40,554.42
合计 4,012,906.20 7,084,968.35 4,012,906.20
2、 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
TD/SCDMA 基 站 配 套
242,565.78 242,565.78 与资产相关
天线开发平台
基础设施配套补偿及研 84,200.00 84,200.00 与资产相关
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发补助费
小型化高频脉冲调制器
142,500.00 142,500.00 与资产相关
产业化
收南京市江宁区财政局
2012 年企业结构调整奖 26,600.00 与收益相关
励资金
南京市江宁区财政局
18,570.00 与收益相关
2012 年专利资助资金
南京江宁经济技术开发
区财政分局款（“四新” 10,000.00 与收益相关
考核）
中央文化产业发展专项
1,610,000.00 与收益相关
资金
支撑计划(财政部)款 1,080,000.00 与收益相关
国际市场开拓展会项目
103,100.00 与收益相关
资金款
收百企升级考核奖励款 260,000.00 与收益相关
小型化全固态高压脉冲
140,000.00 与收益相关
调制器产业化（引智）
2012 年引智国外技术人
15,000.00 与收益相关
才补助
芜湖经济技术开发区综
合服务局对缴纳增值税 1,955,000.00 与收益相关
及所得税的返还
电离层非相干散射软件
500,000.00 与收益相关
雷达的关键技术
新兴产业引导专项资金 500,000.00 与收益相关
财政补助返还款 2,385,900.00 与收益相关
引智项目/高比能激光
58,386.00 与收益相关
片状放大器泵浦电源
2012 年购置单台设备补
10,800.00 与收益相关
助政策
合计 3,924,351.78 5,687,535.78 /
(三十七) 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合
26,258.83 17,763.37
计
其中：固定资产处置损
26,258.83 17,763.37
失
对外捐赠 157,000
其他 415,360.95
合计 26,258.83 590,124.32
81
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
(三十八) 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
13,432,815.39 10,455,514.43
所得税
递延所得税调整 -2,410,710.34 -1,487,969.17
合计 11,022,105.05 8,967,545.26
(三十九) 现金流量表项目注释：
1、 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收到的政府补助 1,069,186.00
银行利息收入 3,016,916.54
收回的保证金 3,016,222.93
罚款收入 6,000.00
其他 389,170.42
合计 7,497,495.89
2、 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
期间费用 17,611,539.74
支付的保证金 1,998,235.59
经营租赁固定资产的租金 1,920,000.00
支付其他往来款 5,483,668.79
银行手续费 267,504.84
其他 204,115.23
合计 27,485,064.19
3、 收到的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收回票据保证金 1,729,151.63
合计 1,729,151.63
(四十) 现金流量表补充资料：
1、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 55,668,692.43 15,159,975.93
加：资产减值准备 12,868,689.17 6,821,802.90
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
5,143,662.10 14,514,682.28
折旧
无形资产摊销 717,199.32 1,275,366.73
82
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长期待摊费用摊销 279,626.19 222,654.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-21,741.17 -1,286,268.87
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,871.15
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 606,211.28
财务费用（收益以“－”号填列） 5,666,369.87
投资损失（收益以“－”号填列） -99.06
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,410,710.34 -1,487,969.17
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -20,872,042.43 -79,182,070.33
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 9,110,699.62 -60,972,990.59
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -98,373,060.85 82,917,082.14
其他
经营活动产生的现金流量净额 -37,888,985.96 -15,743,381.71
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 262,194,901.53 280,035,991.45
减：现金的期初余额 312,753,282.80 173,286,406.31
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -50,558,381.27 106,749,585.14
2、 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 262,194,901.53 312,753,282.80
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 262,194,901.53 312,753,282.80
七、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公 企业 注册 法人 业务 母公司对 母公司对 本企 组织机构
注册资本
司名 类型 地 代表 性质 本企业的 本企业的 业最 代码
83
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
称 持股比例 表决权比 终控
(%) 例(%) 制方
中 国
电 子
中 国
科 技
行 政 江苏 电 子
集 团 周 万
事 业 省南 工业 12,585.00 27.39 27.39 科 技 E8023506-2
公 司 幸
单位 京市 集 团
第 十
公司
四 研
究所
(二) 本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
子公司 企业类 法人代 业务性 注册资 持股比 表决权 组织机构
注册地
全称 型 表 质 本 例(%) 比例(%) 代码
雷 达 整
机 系 统
南 京 恩
和 子 系
瑞 特 实 有 限 责 江苏省
陈洪元 统、轨道 10,000 100 100 74539646-8
业 有 限 任公司 南京市
交 通 控
公司
制 系 统
等
芜 湖 国
大 功 率
睿 兆 伏 有 限 责 安徽省
周万幸 脉 冲 电 1,400 100 100 66949408-1
电 子 有 任公司 芜湖市
源
限公司
微 波 组
南 京 国 件、铁氧
睿 微 波 有 限 责 江苏省 体器件、
陈洪元 1,800 100 100 07070270-2
器 件 有 任公司 南京市 二 次 雷
限公司 达 集 成
产品
(三) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
国睿集团有限公司 母公司的控股子公司
江苏高淳陶瓷实业有限公司 母公司的控股子公司
南京国睿安泰信科技股份有限
母公司的控股子公司
公司
南京洛普股份有限公司 母公司的控股子公司
南京洛普实业有限公司 母公司的控股子公司
南京洛普电子工程研究所 母公司的控股子公司
张家港保税区国信通信有限公
母公司的控股子公司
司
中电科技(南京)电子信息发展
母公司的控股子公司
有限公司
84
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
中电科技扬州宝军电子有限公
母公司的控股子公司
司
南京十四所机电设备厂 母公司的控股子公司
江苏国睿酒店有限公司 母公司的控股子公司
南京国睿博拉贝尔环境能源有
母公司的控股子公司
限公司
南京国睿新能电子有限公司 母公司的控股子公司
南京达智通信技术有限责任公
母公司的控股子公司
司
南京轨道交通系统工程有限公
母公司的控股子公司
司
中电科技(合肥)电子信息发展
集团兄弟公司
有限公司
安徽四创电子股份有限公司 集团兄弟公司
成都三零盛安信息系统有限公
集团兄弟公司
司
成都西科微波通讯有限公司 集团兄弟公司
安徽博微长安电子有限公司 集团兄弟公司
南京莱斯大型电子系统工程有
集团兄弟公司
限公司
深圳三维自动化工程有限公司 集团兄弟公司
潥阳二十八所系统装备有限公
集团兄弟公司
司
中电科航空电子有限公司 集团兄弟公司
中电科技国际贸易有限公司 集团兄弟公司
上海传输研究所 集团兄弟公司
无锡江南计算技术研究所 集团兄弟公司
中国电子科技集团公司第九研
集团兄弟公司
究所
中国电子科技集团公司第十研
集团兄弟公司
究所
中国电子科技集团公司第十二
集团兄弟公司
研究所
中国电子科技集团公司第十三
集团兄弟公司
研究所
中国电子科技集团公司第十五
集团兄弟公司
研究所
中国电子科技集团公司第二十
集团兄弟公司
研究所
中国电子科技集团公司第二十
集团兄弟公司
一研究所
中国电子科技集团公司第二十
集团兄弟公司
二研究所
中国电子科技集团公司第二十
集团兄弟公司
三研究所
85
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
中国电子科技集团公司第二十
集团兄弟公司
四研究所
中国电子科技集团公司第二十
集团兄弟公司
六研究所
中国电子科技集团公司第二十
集团兄弟公司
八研究所
中国电子科技集团公司第三十
集团兄弟公司
三研究所
中国电子科技集团公司第三十
集团兄弟公司
六研究所
中国电子科技集团公司第三十
集团兄弟公司
八研究所
中国电子科技集团公司第三十
集团兄弟公司
九研究所
中国电子科技集团公司第四十
集团兄弟公司
研究所
中国电子科技集团公司第四十
集团兄弟公司
一研究所
中国电子科技集团公司第四十
集团兄弟公司
三研究所
中国电子科技集团公司第四十
集团兄弟公司
四研究所
中国电子科技集团公司第五十
集团兄弟公司
四研究所
中国电子科技集团公司第五十
集团兄弟公司
五研究所
中国电子科技集团公司第五十
集团兄弟公司
八研究所
中国电子科技集团电子科学研
集团兄弟公司
究院
西南应用磁学研究所 集团兄弟公司
成都泰格微电子研究所 集团兄弟公司
成都天奥电子有限公司 集团兄弟公司
广州杰赛科技股份有限公司 集团兄弟公司
北京奥特维科技有限公司 集团兄弟公司
杭州海康威视数字技术股份有
集团兄弟公司
限公司
中电科微波通信（上海）有限
集团兄弟公司
公司
芜湖科伟兆伏电子有限公司 其他
山西禹王煤炭气化有限公司 其他
南京英斯威尔环保科技有限公
其他
司
江苏玉粮泉经贸实业有限责任
其他
公司
86
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
(四) 关联交易情况
1、 采购商品/接受劳务情况表
单位：万元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交易内 占同类交易 占同类交
关联方 价方式及决
容 金额 金额的比例 金额 易金额的
策程序
（%） 比例（%）
安徽博微长
安电子有限 购买商品 市场价格 205.62 0.83
公司
中 电 科 技
（南京）电
购买商品 市场价格 1.55 0.01 192.76 0.78
子信息发展
有限公司
中国电子科
技集团公司
购买商品 市场价格 0.00 155.66 0.63
第十四研究
所
张家港保税
区国信通信 购买商品 市场价格 174.57 0.72 50.63 0.21
公司
中电科技扬
州宝军电子 购买商品 市场价格 261.70 1.08 37.05 0.15
有限公司
中国电子科
技集团公司
购买商品 市场价格 84.45 0.35 21.93 0.09
第十三研究
所
中国电子科
技集团公司
购买商品 市场价格 51.71 0.21 19.49 0.08
第三十三研
究所
中国电子科
技集团公司
购买商品 市场价格 3.61 0.01 15.65 0.06
第二十一研
究所
江苏国睿酒
购买商品 市场价格 0.00 14.16 0.06
店有限公司
中国电子科
技集团公司
购买商品 市场价格 2.29 0.01 13.42 0.05
第四十研究
所
中国电子科
技集团公司
购买商品 市场价格 2.64 0.01 12.14 0.05
第二十四研
究所
87
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
中国电子科
技集团公司
购买商品 市场价格 29.97 0.12 10.15 0.04
第五十五研
究所
无锡江南计
算技术研究 购买商品 市场价格 0.90 0.00 6.51 0.03
所
中国电子科
技集团公司
购买商品 市场价格 4.28 0.02 5.68 0.02
第四十三研
究所
成都天奥电
购买商品 市场价格 1.85 0.01 4.98 0.02
子有限公司
南京十四所
购买商品 市场价格 0.00 4.68 0.02
机电设备厂
南京国睿安
泰信科技有 购买商品 市场价格 0.00 4.53 0.02
限公司
中国电子科
技集团公司
购买商品 市场价格 1.39 0.01 3.01 0.01
第四十四研
究所
安徽四创电
子股份有限 购买商品 市场价格 8.83 0.04 1.73 0.01
公司
西南应用磁
购买商品 市场价格 1.59 0.01 0.71 0.00
学研究所
成都泰格微
购买商品 市场价格 0.00 0.70 0.00
电子研究所
江苏玉粮泉
经贸实业有 购买商品 市场价格 0.00 0.48 0.00
限责任公司
山西禹王煤
炭气化有限 购买商品 市场价格 0.00 405.28 1.64
公司
南京英斯威
尔环保科技 购买商品 市场价格 0.00 62.18 0.25
有限公司
杭州海康威
视数字技术
购买商品 市场价格 3.06 0.01
股份有限公
司
南京洛普电
子工程研究 购买商品 市场价格 53.42 0.22
所
中电科微波 购买商品 市场价格 3.25 0.01
88
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
通信（上海）
有限公司
中国电子科
技集团公司
购买商品 市场价格 2.05 0.01
第二十六研
究所
中国电子科
技集团公司
购买商品 市场价格 157.79 0.65
第十二研究
所
广州杰赛科
技发展有限 购买商品 市场价格 63.38 0.26 1,249.12 5.06
公司
小计 914.28 3.76
出售商品/提供劳务情况表
单位：万元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定
占同类交易 占同类交易
关联方 价方式及决
金额 金额的比例 金额 金额的比例
内容 策程序
（%） （%）
中国电子科
技集团公司
销售商品 市场价格 4,629.21 13.14 5,374.38 14.31
第十四研究
所
中国电子科
技集团公司
销售商品 市场价格 218.7 0.62 103.34 0.28
第二十研究
所
中国电子科
技集团公司
销售商品 市场价格 803.6 2.28
第三十八研
究所
中国电子科
技集团公司
销售商品 市场价格 364.32 1.03
第二十二研
究所
西南应用磁
销售商品 市场价格 0.00 102.56 0.27
学研究所
中国电子科
技集团公司
销售商品 市场价格 28.3 0.08
第二十八研
究所
中国电子科
技集团公司 销售商品 市场价格 9.4 0.03
第七研究所
89
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
中电科技扬
州宝军电子 销售商品 市场价格 4.65 0.01
有限公司
南京轨道交
通系统工程 销售商品 市场价格 87.66 0.25
有限公司
中国电子科
技集团公司 销售商品 市场价格 0.00 70.01 0.19
国贸公司
中国电子科
技集团公司
销售商品 市场价格 0.00 39.59 0.11
第三十六研
究所
中国电子科
技集团公司
销售商品 市场价格 0.07 0.00 0.52 0.00
第十二研究
所
江苏国睿酒
销售商品 市场价格 0.00 4.73 0.01
店有限公司
山西禹王煤
炭气化有限 销售商品 市场价格 0.00 9.82 0.03
公司
中 电 科 技
（南京）电
销售商品 市场价格 0.28 0.00 0.70 0.00
子信息发展
有限公司
南京英斯威
尔环保科技 销售商品 市场价格 0.00 41.04 0.11
有限公司
南京国睿新
能电子有限 销售商品 市场价格 0.00 3.16 0.01
公司
南京洛普股
销售商品 市场价格 0.00 3.30 0.01
份有限公司
小 计 6,146.19 17.45 5,753.17 15.32
2、 关联租赁情况
公司承租情况表：
单位：万元 币种：人民币
年度确认的租
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
赁费
芜湖科伟兆伏 芜湖国睿兆伏 2014 年 1 月 1 2014 年 12 月
土地及房产 102.58
电子有限公司 电子有限公司 日 31 日
中国电子科技
南京国睿微波 2014 年 1 月 1 2014 年 11 月
集团公司第四 设备 55.90
器件有限公司 日 30 日
十一研究所
90
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
(五) 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:万元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
中国电子科技
集团公司第十 5,123.70 256.18 5,584.75 279.24
四研究所
溧阳二十八所
系统装备有限 615.79 61.58 754.39 116.43
公司
中国电子科技
集团公司电子 439.70 63.43 292.70 25.77
科学研究院
张家港保税区
国信通信有限 119.72 11.97 119.72 11.97
公司
成都三零盛安
信息系统有限 50.00 50.00 50.00 50.00
公司
中国电子科技
集团公司第三 34.64 11.65 34.64 10.47
十九研究所
中国电子科技
集团公司第二 34.50 1.73
十研究所
北京奥特维科
30.00 1.50 30.00 1.50
技有限公司
中国电子科技
集团公司第十 25.50 20.40 25.50 20.40
研究所
中电科技扬州
宝军电子有限 13.44 1.07 20.64 1.03
公司
中国电子科技
集团公司第十 15.00 7.50 15.00 4.50
五研究所
中国电子科技
集团公司第五 11.20 0.56 10.10 0.51
研究所
中国电子科技
集团公司第三 8.73 0.44
十六研究所
南京洛普股份 7.50 6.00 7.50 3.75
91
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
有限公司
安徽博微长安
5.69 2.85 5.69 0.71
电子有限公司
深圳三维自动
化工程有限公 1.52 1.52 1.52 1.52
司
中国电子科技
集团公司第五 0.22 0.11 0.22 0.01
十五研究所
中国电子科技
集团公司第九 0.20 0.02
研究所
南京莱斯大型
电子系统工程 0.06 0.06 0.06 0.06
有限公司
南京轨道交通
系统工程有限 234.44 11.72
公司
中国电子科技
集团公司第二 30.00 1.50
十八研究所
中国电子科技
集团公司第二 3.20 0.16
十二研究所
中国电子科技
集团公司第七 11.00 0.55
研究所
中国电子科技
集团公司第三 8.80 0.44
十八研究所
中国电子科技
集团公司第五 1.37 0.07
十八研究所
合 计 6,782.49 510.82 6,995.86 530.06
预付账款
中国电子科技
集团公司第十 85.78
四研究所
芜湖科伟兆伏
100.68 51.76
电子有限公司
中国电子科技
集团公司第二 25.80 19.80
十二研究所
中电科技扬州
宝军电子有限 16.50
公司
92
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
中国电子科技
集团公司第十 11.91 15.18
三研究所
中国电子科技
集团公司第三 12.00 12.00
十八研究所
中国电子科技
集团公司第二 4.33 4.33
十一研究所
中国电子科技
集团公司第二 2.48
十四研究所
合 计 154.72 207.83
应收票据
中电科技（南
京）电子信息 66.00
发展有限公司
上市公司应付关联方款项:
单位:万元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
无锡江南计算技术研究
6.94 45.89
所
安徽博微长安电子有限
38.68 38.68
公司
溧阳二十八所系统装备
34.19 34.19
有限公司
西南磁学研究所 24.04 22.19
中电科技（南京）电子
9.60 11.87
信息发展有限公司
上海传输线研究所 10.69 10.69
中国电子科技集团公司
10.56 9.89
第四十所
南京国睿安泰信科技股
8.22
份有限公司
张家港保税区国信通信
33.22 8.18
有限公司
中国电子科技集团公司
26.99 6.10
第十四研究所
广州杰赛科技发展有限
11.80 3.85
公司
中国电子科技集团公司
137.98 1.97
第十二研究所
成都天奥实业有限公司 4.88 1.89
安徽四创电子股份有限 1.09
93
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
公司
中国电子科技集团公司
30.47 0.50
第五十五研究所
南京洛普电子工程研究
62.50
所
中电科技扬州宝军电子
152.63
有限公司
中电科微波通信（上海）
3.80
有限公司
中国电子科技集团电子
4.92
第四十三研究所
中国电子科技集团公司
1.95
第二十六研究所
中国电子科技集团公司
60.50
第三十三研究所
合 计 666.34 205.20
预收账款
中国电子科技集团公司
1,100.20
第二十二研究所
中国电子科技集团公司
211.75 211.75
第五十四研究所
南京轨道交通系统工程
128.00
有限公司
绵阳市耐特西南应用磁
4.00 4.00
学研究所
西南应用磁学研究所 0.20
中国电子科技集团公司
478.50
第二十研究所
合 计 694.25 1,444.15
应付票据
中电科技扬州宝军电子
999.95
有限公司
中国电子科技集团公司
65.40 192.00
第四十一研究所
中国电子科技集团公司
71.40
第五十四研究所
中国电子科技集团公司
30.75
第十二研究所
中国电子科技集团电子
21.79
第四十三研究所
中国电子科技集团公司
14.20
第五十五研究所
中国电子科技集团公司
10.63
第二十四研究所
中国电子科技集团公司
9.00
第三十三研究所
94
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
中国电子科技集团公司
7.63
第四十四所
中国电子科技集团公司
7.02
第二十六研究所
成都天奥实业有限公司 5.53
广州杰赛科技发展有限
12.56
公司
无锡江南计算技术研究
20.00
所
安徽四创电子股份有限
10.00
公司
中电科技扬州宝军电子
420.28
有限公司
合 计 528.24 1,369.90
八、 股份支付：
无
九、 或有事项：
无
十、 承诺事项：
无
十一、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款：
1、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(二) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
按账龄分析
法计提坏账
1,023,810.00 4.87 51,190.50 5.00 77,119.50 100.00 3,855.98 5.00
准备的其他
应
国睿科技股
份有限公司 20,019,600.00 95.13
内部往来
组合小计 21,043,410.00 100.00 51,190.50 0.24 77,119.50 100.00 3,855.98 5.00
合计 21,043,410.00 / 51,190.50 / 77,119.50 / 3,855.98 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
95
国睿科技股份有限公司 2014 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1,023,810.00 100.00 51,190.50 77,119.50 100.00 3,855.98
1 年以内小计 1,023,810.00 100.00 51,190.50 77,119.50 100.00 3,855.98
合计 1,023,810.00 100.00 51,190.50 77,119.50 100.00 3,855.98
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
南京恩瑞特实业
子公司 20,019,600.00 1 年以内 95.13
有限公司
陆亚健 员工 135,400 1 年以内 0.64
林梦莹 员工 36,000 1 年以内 0.17
李玉芳 员工 30,610 1 年以内 0.15
张应忠 员工 5,800 1 年以内 0.03
合计 / 20,227,410 / 96.12
4、 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
南京恩瑞特实业有限公
子公司 20,019,600.00 95.13
司
合计 / 20,019,600.00 95.13
(三) 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
在被投
本期 在被投
被投 资单位
增减 减值 计提 资单位
资单 投资成本 期初余额 期末余额 表决权
变动 准备 减值 持股比
位 比例
准备 例（％）
（％）
南 京
恩 瑞
特 实 295,488,855.90 295,488,855.90 295,488,855.90 100 100
业 有
限 公
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司
芜 湖
国 睿
兆 伏
115,795,620.42 115,795,620.42 115,795,620.42 100 100
电 子
有 限
公司
南 京
国 睿
微 波
293,358,610.17 293,358,610.17 293,358,610.17 100 100
器 件
有 限
公司
(四) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 8,378,461.58 94,437,569.43
其他业务收入 4,626,813.15
营业成本 6,702,632.45 73,548,141.09
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）工业 8,378,461.58 6,702,632.45 94,437,569.43 68,998,823.94
合计 8,378,461.58 6,702,632.45 94,437,569.43 68,998,823.94
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
陶瓷产品 94,437,569.43 68,998,823.94
变动磁场微波铁氧体
8,378,461.58 6,702,632.45
器件
合计 8,378,461.58 6,702,632.45 94,437,569.43 68,998,823.94
4、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 8,378,461.58 6,702,632.45 25,388,527.88 17,325,768.58
国外 69,049,041.55 51,673,055.36
合计 8,378,461.58 6,702,632.45 94,437,569.43 68,998,823.94
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5、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
第一名 8,378,461.58 100.00
合计 8,378,461.58 100.00
(五) 投资收益：
1、 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 99.06
合计 99.06
(六) 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -3,783,584.10 -11,241,320.02
加：资产减值准备 47,334.52
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
59,302.75 2,935,948.87
折旧
无形资产摊销 299,157.65
长期待摊费用摊销 56,972.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-1,303,762.24
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 143,220.00 4,294,935.79
投资损失（收益以“－”号填列） -99.06
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 19,443.43
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -386,653.11
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -20,966,290.50 -9,511,977.75
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -27,047,167.78 45,770,801.81
其他
经营活动产生的现金流量净额 -51,470,769.49 30,857,031.94
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 57,250,036.48 3,448,000.08
减：现金的期初余额 19,753,236.97 10,331,689.81
加：现金等价物的期末余额
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