江苏高淳陶瓷股份有限公司
2008年半年度报告
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、董事会报告 5
六、重要事项 8
七、财务会计报告（未经审计） 10
八、备查文件目录 63
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)公司全体董事出席董事会会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人孔德双、主管会计工作负责人王平及会计机构负责人（会计主管人员）夏国平声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：江苏高淳陶瓷股份有限公司
公司法定中文名称缩写：高淳陶瓷
公司英文名称：JIANGSU GAOCHUN CERAMICS CO.,LTD.
公司英文名称缩写：GCTC
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：高淳陶瓷
公司A股代码：600562
3、 公司注册地址：高淳县固城镇
公司办公地址：江苏省高淳县固城镇
邮政编码：211300
公司国际互联网网址：www.gctc.cn
公司电子信箱：bgs@gctc.cn
4、 公司法定代表人：孔德双
5、 公司董事会秘书：王贵夫
电话：025-57889698
传真：025-57377688
E-mail：wanggf@gctc.cn
联系地址：江苏省高淳县固城镇
6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 582,876,368.02 564,934,456.54 3.18
所有者权益（或股东权益） 350,385,150.01 349,578,577.74 0.23
每股净资产(元) 4.17 4.16 0.23
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 -863,954.12 784,680.04 -210.10
利润总额 853,356.40 1,142,570.68 -25.31
净利润 806,572.27 1,172,680.36 -31.22
扣除非经常性损益后的净利润 26,605.12 4,475.86 494.41
基本每股收益(元) 0.01 0.014 -31.22
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元 0.0003 0.00005 494.41
)
稀释每股收益(元) 0.01 0.014 -31.22
净资产收益率(%) 0.23 0.33 减少0.1个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -15,670,471.31 -8,011,373.62 -95.60
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.19 -0.10 -95.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 43,751.10
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,131,698.63
受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批准设立的有经 973,540.95
营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 112,533.17
交易性金融资产公充价值变动损益 -1,563,880.25
少数股东损益 82,323.55
合计 779,967.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行 送股 公积金 其他 小计 数量 比例(%)
新股 转股
一、有限售条件股份
1、国家持股 30,063,253 35.75 -7,919,247 -7,919,247 22,144,006 26.33
2、国有法人持股 547,083 0.65 -547,083 -547,083
3、其他内资持股
其中:境内非国有法人
持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 30,610,336 36.40 -8,466,330 -8,466,330 22,144,006 26.33
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 53,478,958 63.60 8,466,330 8,466,330 61,945,288 73.67
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份 53,478,958 63.60 8,466,330 8,466,330 61,945,288 73.67
合计
三、股份总数 84,089,294 100.00 84,089,294 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股份变动的批准情况
根据2006年4月3日通过的股权分置改革相关股东大会决议,本次有限售条件的流通股上市数量为8,466,330股,上市日为2008年4月14日。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末股东总数 9,413户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比例(%) 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份
质 数量
高淳县国有资产经营 国家 31.33 26,348,471 22,144,006
（控股）有限公司
南京市投资公司 国家 9.42 7,919,247
南京二十一世纪广告 未知 1.32 1,111,550 1,111,550
文化传播有限责任公
司
广州市阿波罗投资管 未知 1.10 926,165
理有限公司
李光琴 未知 0.99 828,932 -320,000
南京市居乐建筑装饰 未知 0.97 815,703 815,703
工程有限公司
中国外运江苏公司 国有法 0.94 791,925
人
江苏舜天股份有限公 国有法 0.65 547,083
司 人
刘振伟 未知 0.62 522,800 9,209
崔火金 未知 0.62 520,750
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
南京市投资公司 7,919,247 人民币普通股
高淳县国有资产经营（控股）有限 4,204,465 人民币普通股
公司
南京二十一世纪广告文化传播有限 1,111,550 人民币普通股
责任公司
广州市阿波罗投资管理有限公司 926,165 人民币普通股
李光琴 828,932 人民币普通股
南京市居乐建筑装饰工程有限公司 815,703 人民币普通股
中国外运江苏公司 791,925 人民币普通股
江苏舜天股份有限公司 547,083 人民币普通股
刘振伟 522,800 人民币普通股
崔火金 520,750 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系 截止2008年6月30日,公司有限售条件股东之间不存在关联关系或一致行动人关系，未知其它股
的说明 东之间是否存在关联关系和一致行动人关系。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份
数量
1. 高淳县国有资产经营（控股）有 22,144,006 2009年4月13日 4,204,465 持有的非流通股股份自获
限公司 2010年4月13日 17,939,541 得上市流通权之日起，在2
4个月内不上市交易或者转
让；在前项承诺期满后，
通过证券交易所挂牌交易
出售股份，出售数量占公
司股份总数的比例在12个
月内不超过5%，24个月内
不超过10%。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
姓名 职务 年初持股数 本期增持股份数 本期减持股份数 期末持股数 变动原因
量 量
王贵夫 董事、董事会秘 5,107 -1,200 3,907 二级市场买卖
书
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司日用陶瓷营业收入59,017,931.48 元，同比增加14.64%；钢材贸易营业收入70,827,647.69元，同比减少2.17%；房地产收入17,777,781.38元。但由于人民币持续大幅升值、出口退税平均减少5%、原材料价格大幅上涨等因素的影响，公司实际形成的净利润806,572.27，同比下降31.22%。 面对人民币持续升值、出口退税下调、原材料价格大幅上升所引发的行业洗牌新局面，公司将开发特色产品，提高附加值，强化生产管理，推进节能减排，加快新项目的投产，形成新的经济增长点，使公司的经营效益水平保持行业领先。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入 营业成 毛利率比上年同期
比上年同 本比上 增减（%）
期增减（ 年同期
％） 增减（
％）
分行业
日用陶瓷 59,017,931.48 3,443,412.52 41.65 14.64 16.66 减少0.1个百分点
钢材贸易 70,827,647.69 69,065,326.21 2.49 -2.17 -1.7 减少0.46个百分点
房地产 17,777,781.38 13,375,237.40 24.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
日本美国 35,510,116.53 3.98
日本 5,714,490.32 -53.15
其它海外 11,279,741.47 368.71
国内市场 98,830,805.81 23.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 经营范围 净利润 参股公司贡献的投资收 占上市公司净利润的比重(
益 %)
高淳县金塔房地产有限责 房地产开发、销售 1,174,896.02 563,950.09 69.92
任公司
南京金陶房地产有限公司 房地产开发、销售 2,361,417.33 448,669.30 55.63
江苏玉粮泉经贸实业有限 钢材加工、贸易 497,788.30 99,557.66 12.34
责任公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
项目 本期金额 上期金额 增减 营业收入 158,161,416.83 131,256,825.25 20.50% 营业成本 125,376,985.51 105,653,581.36 18.67% 营业税金及附加 1,985,410.86 430,897.42 360.76% 销售费用 8,445,832.26 7,720,805.15 9.39% 管理费用 18,688,158.85 14,394,348.80 29.83% 财务费用 4,246,920.56 1,986,136.97 113.83% 资产减值损失 -687,045.08 1,495,865.63 -145.93% 公允价值变动收益 -2,085,173.67 -157,657.17 -1222.60% 投资收益 1,116,065.68 1,367,147.29 -18.37% 营业利润 -863,954.12 784,680.04 -210.10% 营业外收入 2,165,548.54 532,800.00 306.45% 营业外支出 448,238.02 174,909.36 156.27% 利润总额 853,356.40 1,142,570.68 -25.31% 利润构成发生变化的主要原因 1、新增房地产营业税104.67万元. 2、利息支出同比增加385.51万元. 3、坏账准备在本期转回68.7万元，同比减少218.3万元. 4、股票投资市值下降导致公允价值变动收益-208.52万元. 5、补贴收入比上期增加97.82万元.
(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
1)、公司于2003年通过首次发行募集资金205,800,000.00元，已累计使用205,800,000.00元，其中本年度已使用18,085,682.79元。
2、募集资金承诺项目
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
承诺项目名称 拟投入金额 是否变 实际投入金额 是否符合计划 是否符合预计
更项目 进度 收益
高档出口宾馆强化瓷技术改造项目 90,000,000.00 否 82,725,866.93 是 否
山西高档出口宾馆强化瓷技术改造 30,000,000.00 否 20,975,917.44 是 否
项目
汽车尾汽净化装置用堇青石蜂窝陶 39,990,000.00 否 39,990,000.00 是 是
瓷技术改造项目
环保陶瓷及测试中心技改项目 37,650,000.00 否 20,975,917.44 是 否
企业技术中心建设项目 20,000,000.00 否 18,308,821.75 是 是
日用高档陶瓷技术改造项目 20,000,000.00 否 20,000,000.00 是 是
销售网络和网络销售项目 12,000,000.00 否 4,620,623.67 否 否
高档陶瓷贴花纸合资项目 4,560,000.00 否 1,975,329.00 是 否
合计 254,200,000.00 / 209,572,476.23 / /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1）高档出口宾馆强化瓷技术改造项目
项目拟投入90,000,000.00元，实际投入82,725,866.93元，完成总投资的91.92%，投资已基本完成，效益预计到2008年底逐步显现。
2）山西高档出口宾馆强化瓷技术改造项目
项目拟投入30,000,000.00元，实际投入20,975,917.44元，完成总投资的69.92%，已完成厂房建设，正在进行设备安装调试，预计下半年投产。
3）汽车尾汽净化装置用堇青石蜂窝陶瓷技术改造项目
项目拟投入39,990,000.00元，实际投入39,990,000.00元，完成总投资100.00%，投资已完成，产品形成批量销售，预计2008年可实现利润300万元。
4）环保陶瓷及测试中心技改项目
项目拟投入37,650,000.00元，实际投入20,975,917.44元，完成总投资55.71%，已完成大部分投资，预计下半年投产。
5）企业技术中心建设项目
项目拟投入20,000,000.00元，实际投入18,308,821.75元，投资已完成，项目在公司技术开发方面已发挥了很大作用。
6）日用高档陶瓷技术改造项目
项目拟投入20,000,000.00元，实际投入20,000,000.00元，完成总投资100.00%，已产生效益，但项目未进行单独核算。
7）销售网络和网络销售项目
项目拟投入12,000,000.00元，实际投入4,620,623.67元，完成总投资38.51%，项目正逐步推进。
8）高档陶瓷贴花纸合资项目
项目拟投入4,560,000.00元，实际投入1,975,329.00元，投资已完成，预计2008年逐步产生利润。
3、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司在报告期内根据《公司关于加强上市公司治理专项活动的整改报告》继续开展上市公司治理专项活动，进一步健全公司制度，加强了各项制度的执行，公司治理水平有效提高。同时，公司根据江苏证监局《关于进一步规范上市公司与大股东及其他关联方资金往来的通知》，对公司与大股东及其他关联方资金往来的情况进行了自我检查，并作出了自查报告，截至2008年6月30日，公司不存在大股东及其他关联方占用公司资金情况，公司控股股东及其他关联方也不存在以其他方式变相占用公司资金的情况。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
股改承诺及履行情况：
高淳县国有资产经营（控股）有限公司承诺：1、其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在24个月内不上市交易或者转让；但公司股权分置改革方案实施后高淳县国有资产经营（控股）有限公司增持公司股份的上市交易或者转让不受上述限制； 2、在前项承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，24个月内不超过10%； 3、在实施股权分置改革之后的2006、2007、2008年度股东大会提出如下议案并投赞成票:高淳陶瓷分红比例不低于当年实现的可分配利润(非累计可分配利润)的50%。
严格履行了承诺。
(十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监
会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、证券投资情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 证券代码 简称 期末持有数 初始投资金额 期末账面值 期初账面值 会计核算科目
号 量（股）
1 000717 韶钢松山 300,000 2,621,779.34 1,587,000.00 4,385,200.0 交易性金融资产
2 600001 邯郸钢铁 260,000 1,651,919.09 1,193,400.00 交易性金融资产
3 000916 华北高速 50,000 340,041.00 239,500.00 交易性金融资产
4 000601 韶能能份 10,000 40,544.47 38,400.00 交易性金融资产
合计 － 4,654,283.90 3,058,300 4,385,200.00 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(十三)信息披露索引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
有限售条件的流通股第二次 《上海证券报》 2008年4月4日 www.sse.com.cn
上市流通公告
董事会决议公告暨召开2007 《上海证券报》 2008年4月24日 www.sse.com.cn
年度股东大会的通知
监事会决议公告 《上海证券报》 2008年4月24日 www.sse.com.cn
年报 《上海证券报》 2008年4月24日 www.sse.com.cn
年报摘要 《上海证券报》 2008年4月24日 www.sse.com.cn
专项说明 《上海证券报》 2008年4月24日 www.sse.com.cn
第一季度季报 《上海证券报》 2008年4月30日 www.sse.com.cn
2007年度股东大会会议资料 2008年5月17日 www.sse.com.cn
2007年度股东大会的法律意 《上海证券报》 2008年5月20日 www.sse.com.cn
见书
2007年度股东大会决议公告 《上海证券报》 2008年5月20日 www.sse.com.cn
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:江苏高淳陶瓷股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 48,805,501.05 48,251,733.67
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 3,058,300.00 4,502,200.00
应收票据 1,000,000.00 1,000,000.00
应收账款 17,031,551.61 18,695,895.23
预付款项 46,068,817.48 58,776,565.30
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 28,824,410.56 35,657,682.20
买入返售金融资产
存货 160,624,137.09 142,443,140.95
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,916,141.74
流动资产合计 307,328,859.53 309,327,217.35
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 23,525,039.15 22,417,214.39
投资性房地产
固定资产 178,922,971.26 179,981,838.48
在建工程 39,046,575.68 21,756,871.47
工程物资 2,431,050.87 1,785,173.10
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 26,330,554.91 24,621,415.47
开发支出
商誉
长期待摊费用 218,465.19
递延所得税资产 5,072,851.43 5,044,726.28
其他非流动资产
非流动资产合计 275,547,508.49 255,607,239.19
资产总计 582,876,368.02 564,934,456.54
流动负债：
短期借款 153,000,000.00 100,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 10,000,000.00
应付账款 18,003,715.04 31,018,861.01
预收款项 17,145,501.04 32,807,930.25
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 931,429.00 1,893,126.59
应交税费 40,240.93 8,453,761.93
应付利息 165,302.50
应付股利 2,002,445.72 5,147,837.85
其他应付款 1,897,137.67 5,288,947.52
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 8,962,187.50 9,365,125.00
流动负债合计 211,982,656.90 194,140,892.65
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 58,763.43
其他非流动负债
非流动负债合计 58,763.43
负债合计 211,982,656.90 194,199,656.08
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 84,089,294.00 84,089,294.00
资本公积 182,850,776.62 182,850,776.62
减：库存股
盈余公积 36,042,459.59 36,042,459.59
一般风险准备
未分配利润 47,402,619.80 46,596,047.53
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 350,385,150.01 349,578,577.74
少数股东权益 20,508,561.11 21,156,222.72
所有者权益合计 370,893,711.12 370,734,800.46
负债和所有者总计 582,876,368.02 564,934,456.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 孔德双 主管会计工作负责人:王平 会计机构负责人:夏国平
母公司资产负债表
编制单位:江苏高淳陶瓷股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 34,240,567.40 34,379,920.31
交易性金融资产 128,400.00
应收票据
应收账款 11,254,134.44 8,619,332.29
预付款项 8,547,909.10 6,912,562.52
应收利息
应收股利
其他应收款 113,731,275.51 87,990,783.76
存货 60,958,169.29 51,070,678.79
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,916,141.74
流动资产合计 230,648,197.48 189,101,677.67
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 99,818,108.35 99,182,567.06
投资性房地产
固定资产 142,065,110.02 150,409,156.95
在建工程 18,816,501.88 12,666,453.87
工程物资 88,219.14 37,429.60
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 19,443,431.93 17,603,669.62
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,711,404.72 4,549,102.72
其他非流动资产
非流动资产合计 284,942,776.04 284,448,379.82
资产总计 515,590,973.52 473,550,057.49
流动负债：
短期借款 133,000,000.00 80,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 10,000,000.00
应付账款 3,686,526.45 3,845,453.51
预收款项 1,707,730.70 1,487,625.71
应付职工薪酬 663,842.84 1,663,842.84
应交税费 2,924,972.15 7,754,112.26
应付利息 165,302.50
应付股利 2,002,445.72 5,147,837.85
其他应付款 5,628,535.26 17,214,047.16
一年内到期的非流动负债 -
其他流动负债 8,896,187.50 9,365,125.00
流动负债合计 168,510,240.62 126,643,346.83
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 3,412.29
其他非流动负债
非流动负债合计 3,412.29
负债合计 168,510,240.62 126,646,759.12
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 84,089,294.00 84,089,294.00
资本公积 182,824,127.35 182,824,127.35
减：库存股
盈余公积 36,042,459.59 36,042,459.59
未分配利润 44,124,851.96 43,947,417.43
所有者权益（或股东权益）合计 347,080,732.90 346,903,298.37
负债和所有者（或股东权益）合计 515,590,973.52 473,550,057.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 孔德双 主管会计工作负责人:王平 会计机构负责人:夏国平
合并利润表
编制单位:江苏高淳陶瓷股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 158,161,416.83 131,256,825.25
其中：营业收入 158,161,416.83 131,256,825.25
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 158,056,262.96 131,681,635.33
其中：营业成本 125,376,985.51 105,653,581.36
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,985,410.86 430,897.42
销售费用 8,445,832.26 7,720,805.15
管理费用 18,688,158.85 14,394,348.80
财务费用 4,246,920.56 1,986,136.97
资产减值损失 -687,045.08 1,495,865.63
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -2,085,173.67 -157,657.17
投资收益（损失以“－”号填列） 1,116,065.68 1,367,147.29
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,107,824.76 1,152,413.72
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -863,954.12 784,680.04
加：营业外收入 2,165,548.54 532,800.00
减：营业外支出 448,238.02 174,909.36
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 853,356.40 1,142,570.68
减：所得税费用 566,945.74 -158,569.96
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 286,410.66 1,301,140.64
归属于母公司所有者的净利润 806,572.27 1,172,680.36
少数股东损益 -520,161.61 128,460.28
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.01 0.014
（二）稀释每股收益（元/股） 0.01 0.014
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 孔德双 主管会计工作负责人:王平 会计机构负责人:夏国平
母公司利润表
编制单位:江苏高淳陶瓷股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 59,806,202.40 56,137,814.77
减：营业成本 35,659,332.28 33,488,270.41
营业税金及附加 477,866.83 411,922.60
销售费用 7,272,383.81 6,846,692.14
管理费用 14,314,431.04 13,265,487.75
财务费用 3,505,985.78 908,348.27
资产减值损失 1,318,145.51 2,070,422.26
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1,026,282.21 828,748.18
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 635,541.29 614,014.61
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,715,660.64 -24,580.48
加：营业外收入 2,165,548.54 532,800.00
减：营业外支出 405,506.24 167,943.38
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 44,381.66 340,276.14
减：所得税费用 -133,052.87 -256,374.98
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 177,434.53 596,651.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 孔德双 主管会计工作负责人:王平 会计机构负责人:夏国平
合并现金流量表
编制单位:江苏高淳陶瓷股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 151,504,967.07 142,087,576.57
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 4,132,026.25
收到其他与经营活动有关的现金 7,821,561.63 3,995,201.43
经营活动现金流入小计 163,458,554.95 146,082,778.00
购买商品、接受劳务支付的现金 133,506,201.32 120,492,246.07
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 23,555,322.50 18,299,051.70
支付的各项税费 14,343,721.39 6,582,235.41
支付其他与经营活动有关的现金 7,723,781.05 8,720,618.44
经营活动现金流出小计 179,129,026.26 154,094,151.62
经营活动产生的现金流量净额 -15,670,471.31 -8,011,373.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 468,525.52 1,453,053.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 71,866.05
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 139,835,818.64 92,032,138.00
投资活动现金流入小计 140,376,210.21 93,485,191.57
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 29,615,830.46 24,456,985.10
投资支付的现金 5,494,330.17
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 139,062,051.74 113,268,034.24
投资活动现金流出小计 168,677,882.20 143,219,349.51
投资活动产生的现金流量净额 -28,301,671.99 -49,734,157.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 240,000.00 100,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 240,000.00 100,000.00
取得借款收到的现金 115,518,403.07 42,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 115,758,403.07 42,600,000.00
偿还债务支付的现金 62,500,000.00 20,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,860,892.39 2,245,988.50
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 71,360,892.39 22,745,988.50
筹资活动产生的现金流量净额 44,397,510.68 19,854,011.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 425,367.38 -37,891,520.06
加：期初现金及现金等价物余额 48,380,133.67 77,203,194.94
六、期末现金及现金等价物余额 48,805,501.05 39,311,674.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 孔德双 主管会计工作负责人:王平 会计机构负责人:夏国平
母公司现金流量表
编制单位:江苏高淳陶瓷股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 51,420,824.56 49,928,593.46
收到的税费返还 339,971.19
收到其他与经营活动有关的现金 7,618,450.69 3,951,709.20
经营活动现金流入小计 59,379,246.44 53,880,302.66
购买商品、接受劳务支付的现金 36,169,646.08 38,344,354.63
支付给职工以及为职工支付的现金 20,733,800.21 17,696,186.27
支付的各项税费 9,912,456.50 5,768,443.65
支付其他与经营活动有关的现金 7,494,296.89 7,340,619.17
经营活动现金流出小计 74,310,199.68 69,149,603.72
经营活动产生的现金流量净额 -14,930,953.24 -15,269,301.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 468,525.52 1,453,053.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 173,289,658.21 111,830,230.00
投资活动现金流入小计 173,758,183.73 113,283,283.57
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 10,459,176.48 24,332,493.14
投资支付的现金 4,618,373.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 194,250,662.97 141,417,209.04
投资活动现金流出小计 204,709,839.45 170,368,075.18
投资活动产生的现金流量净额 -30,951,655.72 -57,084,791.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 103,000,000.00 30,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 103,000,000.00 30,000,000.00
偿还债务支付的现金 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,385,143.95 319,940.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 57,385,143.95 319,940.00
筹资活动产生的现金流量净额 45,614,856.05 29,680,060.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -267,752.91 -42,674,032.67
加：期初现金及现金等价物余额 34,508,320.31 68,939,763.63
六、期末现金及现金等价物余额 34,240,567.40 26,265,730.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 孔德双 主管会计工作负责人:王平 会计机构负责人:夏国平
合并所有者权益变动表
编制单位:江苏高淳陶瓷股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 本期金额
目 归属于母公司所有者权益 少数 所有者权益合计
实收资本 资本公积 减 盈余公积 一 未分配利 其 股东
(或股本) ： 般 润 他 权益
库 风
存 险
股 准
备
一 84,089,2 182,850,7 36,042,4 46,596,0 21,156,2 370,734,800.46
、 94.00 76.62 59.59 47.53 22.72
上
年
年
末
余
额
加
：
会
计
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
二 84,089,2 182,850,7 36,042,4 46,596,0 21,156,2 370,734,800.46
、 94.00 76.62 59.59 47.53 22.72
本
年
年
初
余
额
三 806,572. -647,661 158,910.66
、 27 .61
本
期
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ 806,572. -520,161 286,410.66
一 27 .61
）
净
利
润
（
二
）
直
接
计
入
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1．
可
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2．
权
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3．
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4．
其
他
上 806,572. -520,161 286,410.66
述 27 .61
（
一
）
和
（
二
）
小
计
（ 240,000. 240,000.00
三 00
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1． 240,000. 240,000.00
所 00
有
者
投
入
资
本
2．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3．
其
他
（ 367,500. 367,500.00
四 00
）
利
润
分
配
1．
提
取
盈
余
公
积
2．
提
取
一
般
风
险
准
备
3． 367,500. 367,500.00
对 00
所
有
者
（
或
股
东
）
的
分
配
4．
其
他
（
五
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1．
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4．
其
他
四 84,089,2 182,850,7 36,042,4 47,402,6 20,508,5 370,893,711.12
、 94.00 76.62 59.59 19.80 61.11
本
期
期
末
余
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少 所
数 有
股 者
东 权
权 益
益 合
计
实收资 资本公积 减 盈余公 一 未分配 其
本(或股 ： 积 般 利润 他
本) 库 风
存 险
股 准
备
一、 84,089, 182,824, 35,919, 45,269, 8,164,000.7 356,266,728.06
上年 294.00 127.35 415.95 890.02 4
年末
余额
加： 1,338,4 17,903.79 1,356,402.69
会计 98.90
政策
变更
前期
差错
更正
二、 84,089, 182,824, 35,919, 46,608, 8,181,904.5 357,623,130.75
本年 294.00 127.35 415.95 388.92 3
年初
余额
三、 1,172,6 228,460.28 1,401,140.64
本期 80.36
增减
变动
金额
（减
少以
“－
”号
填列
）
（一 1,172,6 128,460.28 1,301,140.64
）净 80.36
利润
（二
）直
接计
入所
有者
权益
的利
得和
损失
1．
可供
出售
金融
资产
公允
价值
变动
净额
2．
权益
法下
被投
资单
位其
他所
有者
权益
变动
的影
响
3．
与计
入所
有者
权益
项目
相关
的所
得税
影响
4．
其他
上述
（一
）和
（二
）小
计
（三 100,000.00 100,000.00
）所
有者
投入
和减
少资
本
1． 100,000.00 100,000.00
所有
者投
入资
本
2．
股份
支付
计入
所有
者权
益的
金额
3．
其他
（四
）利
润分
配
1．
提取
盈余
公积
2．
提取
一般
风险
准备
3．
对所
有者
（或
股东
）的
分配
4．
其他
（五
）所
有者
权益
内部
结转
1．
资本
公积
转增
资本
（或
股本
）
2．
盈余
公积
转增
资本
（或
股本
）
3．
盈余
公积
弥补
亏损
4．
其他
四、 84,089, 182,824, 35,919, 47,781, 8,410,364.8 359,024,271.39
本期 294.00 127.35 415.95 069.28 1
期末
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 孔德双 主管会计工作负责人:王平 会计机构负责人:夏国平
母公司所有者权益变动表
编制单位:江苏高淳陶瓷股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
库存
股
一、上年 84,089,294.00 182,824,127.35 36,042,459.59 43,947,417.43 346,903,298.37
年末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年 84,089,294.00 182,824,127.35 36,042,459.59 43,947,417.43 346,903,298.37
年初余额
三、本期 177,434.53 177,434.53
增减变动
金额（减
少以“－
”号填列
）
（一）净 177,434.53 177,434.53
利润
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述（一 177,434.53 177,434.53
）和（二
）小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取
盈余公积
2．对所
有者（或
股东）的
分配
3．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期 84,089,294.00 182,824,127.35 36,042,459.59 44,124,851.96 347,080,732.90
期末余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
库存
股
一、上年 84,089,294.00 182,824,127.35 35,140,582.34 44,239,451.63 346,293,455.32
年末余额
加：会计 1,101,402.56 1,101,402.56
政策变更
前期差错
更正
二、本年 84,089,294.00 182,824,127.35 35,140,582.34 45,340,854.19 347,394,857.88
年初余额
三、本期 596,651.12 596,651.12
增减变动
金额（减
少以“－
”号填列
）
（一）净 596,651.12 596,651.12
利润
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述（一
）和（二
）小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取
盈余公积
2．对所
有者（或
股东）的
分配
3．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期 84,089,294.00 182,824,127.35 35,140,582.34 45,937,505.31 347,991,509.00
期末余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 孔德双 主管会计工作负责人:王平 会计机构负责人:夏国平
公司概况
江苏高淳陶瓷股份有限公司（以下简称“公司”）前身系江苏省高淳陶瓷厂。1994年经南京市经济体制改革委员会宁体改字[1994]406号文的批准改制为股份有限公司，2003年1月28日在上海证券交易所所上市。所属行业为工业制造类。 2006年3月24日本公司经江苏省人民政府国有资产监督管理委员会批复并与2006年4月3日经股东会议审议通过公司股权分置改革方案，流通股股东每10股获得股票为3.5股,。2006年4月13日对价股份上市后，全体非流通股东向全体流通股东共支付了对价总额为10,973,281股，实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。截止到2007年12月31日，股本总数为84,089,294.00股，其中：有限售条件股份为30,610,336.00股，占股份总数的36.40%，无限售条件股份为53,478,958.00股，占股份总数的63.60%。 公司注册资本为8,408.9294万元，经营范围为：日用陶瓷、窑具制造；包装材料及制品、酒类（此项范围仅限分支机构经营）销售；经营本公司自产产品及技术的出口业务；经营本公司生产和科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及技术的进口业务；开展本公司对外合资经营、合作生产及“三来一补”业务。主要产品为“玉泉”牌炻器。经2007年12月20日第二次临时股东大会决议通过的修改公司章程的议案，增加公司经营范围：工业旅游接待、旅游咨询服务和旅游商品开发。已与2008年3月24日进行了工商变更登记。
(二)公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、会计准则和会计制度：
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础：
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 资产负债表期初数和可比期间的利润表，系按照证监发[2006]136号文和证监会计字[2007]10号文的规定，对《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和《企业会计准则解释第1号》（财会[2007]14号）规定需要追溯调整的事项，按照追溯调整的原则进行调整后而编制的。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性：
本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 本期无报表项目计量属性发生变化。
6、现金等价物的确定标准：
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
7、外币业务核算方法：
1）外币交易的会计处理 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。在资产负债表日，外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 2）外币财务报表折算 公司对境外经营的财务报表进行折算的方法： ① 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 ② 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 按照上述①、②折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 ③ 现金流量表项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
（1）金融资产和金融负债的分类 A. 金融资产在初始确认时划分为下列四类： ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 ② 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 ③ 贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 ④ 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除贷款和应收款项、持有至到期投资、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产。 B. 金融负债在初始确认时划分为下列两类： ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 ② 其他金融负债。 （2）金融工具的初始计量 公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （3）金融资产的后续计量及处置方法 A. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，因公允价值变动形成的利得或损失，记入当期损益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 B. 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益；处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 C. 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量；但预计未来现金流量与其现值相差较小时不对其预计未来现金流量进行折现；收回或处置贷款和应收款项时，将取得的价款与该贷款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 D. 可供出售的金融资产按照公允价值进行后续计量，因公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，记入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益；处置时，将取得的价款与其账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （4）金融负债的后续计量方法 A. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照公允价值进行后续计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用，因公允价值变动形成的利得或损失，记入当期损益。 B. 其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 （5）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值；金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值；初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础；采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。 （6）主要金融资产的减值测试方法及减值准备计提 ① 资产负债表日，对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产和单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ② 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，认定其已发生减值，确认减值损失。在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。 ③ 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。确认减值损失后，如有客观证据表明其价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
应收款项余额100万元以上的款项,其他应收款1000万以上的款项.
对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 10 10
2－3年 30 30
3年以上 50 50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、存货核算方法：
（1）存货分类：原材料、在产品、库存商品、包装物、低值易耗品、周转材料、委托加工物资、开发成本、拟开发土地、开发产品等。 （2）存货的盘存制度为永续盘存制。 （3）存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料按实际成本核算，发出存货时，原材料采用计划成本核算，月末结转材料成本差异，将发出材料成本调整为实际成本；包装物按实际成本核算；在产品采用定额成本核算；产成品发出的成本按加权平均法计算确定。包装物低值易耗品摊销采用领用时按一次摊销法核算。 开发用土地的核算方法：购入的土地使用权或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按照实际支付的价款作为实际成本，在该项土地开发前，作为无形资产核算，在该项土地开发时将其账面价值转入存货—开发成本核算。 公共配套设施费用的核算方法：公共配套设施费用包括住宅小区中非营业性的文教、行政管理、市政公用配套设施，其所发生的成本费用列入存货—开发成本，按住宅小区可销售面积分摊。本期完工的开发产品，若该开发产品应分摊的公共配套设施费用尚未发生或尚未支付完毕，则预提尚未发生或尚未支付完毕的公共配套设施费用，计入该开发产品成本，同时计入预提费用。 （4）存货跌价准备：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量。为生产而持有的材料等，材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。按单个存货项目（或类别）的成本高于其可变现净值部分，计提存货跌价准备，计入当期损益。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
11、投资性房地产的种类和计量模式：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的能够单独计量和出售的房地产，包括：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。本公司投资性房地产按照成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并计提折旧或进行摊销。 存在减值迹象的，按照投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的差额，计提减值准备并计入当期损益。
12、固定资产计价和折旧方法的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10-40年 3% 2.425%-9.7%
机器设备 8年 3% 12.125%
运输设备 6-10年 3% 9.7%-16.16%
其他设备 5-10年 3% 9.7%-19.4%
专用设备 10年 3% 9.7%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 外购和自行建造的固定资产按照实际成本进行初始计量，包括购买价款、相关税费和使固定资产达到预 定可使用状态前所发生的必要支出等；投资者投入固定资产按照投资合同或协议约定的价值进行初始计量，但合同或协议约定价值不公允的除外。与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，如有被替换的部分，扣除其账面价值。 根据固定资产原值、扣除残值按预计使用年限，采用直线法分类计提。已计提固定资产减值的固定资产按提取固定资产减值后的固定资产价值在剩余可使用年限内提取折旧。
(2) 其他说明
固定资产满足下列条件之一的，终止确认：该固定资产处于处置状态；该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。持有待售的固定资产，对其预计净残值进行调整。出售、转让、报废固定资产或发 生固定资产毁损，将处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
13、在建工程核算方法：
13. 在建工程核算方法 在建工程为公司基建、更新改造等在建工程发生的支出，包括建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊支出以及单项工程等。在建工程按实际成本计价。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，按照估计价值确定其成本，转入固定资产，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
14、无形资产核算方法：
无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。主要包括：专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等。 （1）无形资产的初始计量 无形资产按照成本进行初始计量，包括： ① 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。 ② 公司内部研究开发项目的支出，分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段支出是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查发生的支出。在发生时计入当期损益。开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等发生的支出。满足条件的，确认为无形资产。 ③ 投资者投入无形资产按照投资合同或协议约定的价值进行初始计量，但合同或协议约定价值不公允的除外。 （2）无形资产的后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限。使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。每年年度终了，对其使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按使用寿命有限的无形资产处理。出售无形资产时，将取得的价款与该无形资产帐面价值的差额计入当期损益。无形资产预期不能为本公司带来经济利益的，将该无形资产的账面价值予以转销。
15、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法：
按成本法核算的、活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其账面价值低于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 其他单项资产的可收回金额低于其账面价值的差额，计提资产减值准备，资产的可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、长期股权投资的核算方法：
(1) 初始计量 ① 企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 ② 其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 (2) 被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 (3) 后续计量及收益确认 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
17、借款费用资本化的核算方法：
借款费用，是指公司因借款而发生的利息及其他相关成本。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定： ① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 ② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定
18、收入确认原则：
(1) 销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。其中：房地产销售收入确认的具体条件： ① 工程已经竣工，具备入住交房条件； ② 具有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书； ③ 履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得； ④ 成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务 收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入的实现。本公司按完工百分比法确认提供劳务的收入时，确定提供劳务交易的完工进度选用的方法为按已完工作的测量确定。 （3）让渡资产使用权 相关的经济利益很可能流入公司；收入的金额能够可靠地计量时，确认利息和使用费收入的实现。利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
19、确认递延所得税资产的依据：
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
20、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 计税依据 税率
增值税 13％、17％ 13％、17％
营业税 5％ 5％
城建税 应交增值税额、营业税和消费税额5% 应交增值税额、营业税和消费税额5%
企业所得税 25% 25%
土地增值税 按增值额累进计算 公司的子公司房地产企业普通住宅土地增
值税预征率1%，高级公寓预征率3%。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(四)企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
南京玉泉进出口有限公 全资子公司 高淳县 商品流通企业 5,000,000 商品和技术的进出口
司
南京国陶物资有限公司 控股子公司 高淳县 商品流通企业 10,000,000 钢材加工贸易
南京高陶房地产有限公 控股子公司 高淳县 房地产业 20,080,000 房地产开发销售
司
山西高陶瓷业有限公司 控股子公司 高淳县 工业制造业 23,750,000 日用陶瓷制造
南京柯瑞特种陶瓷有限 控股子公司 高淳县 工业制造业 20,000,000 特种陶瓷制造及销售
公司
南京山果瓷业有限公司 控股子公司 高淳县 工业制造业 USD500000 日用陶瓷制造
南京昭和陶瓷有限公司 控股子公司 高淳县 工业制造业 USD2500000 抗菌陶瓷制造
江苏玉泉科技实业有限 控股子公司 高淳县 工业制造业 1,240,000 机械设备制造
公司
南京柴田陶瓷有限公司 控股子公司 高淳县 工业制造业 USD1025000 特种陶瓷制造
南京玉亭房地产有限公 控股子公司的控 高淳县 房地产业 5,000,000 房地产开发销售
司 股子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全称 期末实际投资额 实质上构成对子公 持股比例（%） 表决权比例（ 是否合并报表
司的净投资的余额 %）
（资不抵债子公司
适用）
南京玉泉进出口有限公 5,000,000 100 100 是
司
南京国陶物资有限公司 5,100,000 51 51 是
南京高陶房地产有限公 19,076,000 95 95 是
司
山西高陶瓷业有限公司 19,000,000 80 80 是
南京柯瑞特种陶瓷有限 19,000,000 95 95 是
公司
南京山果瓷业有限公司 1,572,940.00 40 40 是
南京昭和陶瓷有限公司 9,204,820.39 60 60 是
江苏玉泉科技实业有限 900,000 72.58 72.58 是
公司
南京柴田陶瓷有限公司 3,085,209 40 40 是
南京玉亭房地产有限公 5,000,000 100 100 是
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、各重要子公司中少数股东权益情况
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全称 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数 从母公司所有者权益冲减子公司少数
股东损益的金额（资不抵债子 股东分担的本期亏损超过少数股东在
公司适用） 该子公司期初所有者权益中所享有份
额后的余额（资不抵债子公司适用）
南京国陶物资有限公司 6,373,565.36
南京高陶房地产有限公司 1,148,540.97
山西高陶瓷业有限公司 2,080,000.00
南京山果瓷业有限公司 1,499,793.3
南京昭和陶瓷有限公司 5,769,544.63
江苏玉泉科技实业有限公司 310,420.37
南京柴田陶瓷有限公司 3,326,696.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）合并报表范围发生变更的内容和原因：
本期合并报表范围增加南京玉亭房地产有限公司,该公司为母公司的控股子公司南京昭和陶瓷有限公司投资500万元成立的全资子公司,公司于2008年6月经工商登记注册成立。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
外币金额 折算率 人民币金额 外币金 折算率 人民币金额
额
现金： － － 54,313.59 － － 64,468.13
人民币 － － 54,313.59 － － 64,468.13
银行存款： － － 47,553,668.88 － － 45,471,440.24
人民币 － － 47,161,008.27 － － 45,471,045.28
美元 56,520.7 6.9472 392,660.61 54.07 7.3046 394.96
其他货币资金： － － 1,197,518.58 － － 2,715,825.30
人民币 － － 1,197,518.58 － － 2,715,825.30
合计 － － 48,805,501.05 － － 48,251,733.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、交易性金融资产：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资 3,058,300.00 4,502,200.00
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
4.衍生金融资产
5.其他
合计 3,058,300.00 4,502,200.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、交易性金融资产期末数比期初数减少32.07%，减少原因为市值下跌所致。 2、期末交易性金融资产公允价值根据2008年6月30日股票收盘价确定。 3、期末交易性金融资产不存在变现的的重大限制。
3、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 1,000,000.00 1,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种 期末数 期初数
类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单 7,111,403.90 38.89 355,570.20 28.36 12,414,880.73 61.61 620,744.04 42.66
项
金
额
重
大
的
应
收
账
款
其 11,173,803.72 61.11 898,085.81 71.64 7,735,971.79 38.39 834,213.25 57.34
他
不
重
大
应
收
账
款
合 18,285,207.62 － 1,253,656.01 － 20,150,852.52 － 1,454,957.29 －
计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
美国EXCLE公司 3,582,161.00 179,108.05 5 无特别
减值迹
像按账
龄计提
美国SNAGO公司 1,974,322.52 98,716.13 5 无特别
减值迹
像按账
龄计提
美国GIPSON公司 1,554,920.38 77,746.02 5 无特别
减值迹
像按账
龄计提
合计 7,111,403.90 355,570.20 － －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)、应收账款按账龄分类：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 17,411,906.52 95.23 870,595.32 18,535,400.61 91.98 926,770.02
一至二年 59,152.76 0.32 5,915.28 445,467.66 2.21 44,546.77
二至三年 149,643.80 0.82 44,893.14 506,758.11 2.52 152,027.43
三年以上 664,504.54 3.63 332,252.27 663,226.14 3.29 331,613.07
个别计提
合计 18,285,207.62 100.00 1,253,656.01 20,150,852.52 100.00 1,454,957.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
美国EXCLE公司 销售商 3,582,161.00 1年以内 19.59
美国SNAGO公司 销售商 1,974,322.52 1年以内 10.80
美国GIPSON公司 销售商 1,554,920.38 1年以内 8.50
SHINMATRADING 销售商 669,239.09 1年以内 3.66
EVGT 销售商 685,656.14 1年以内 3.75
合计 / 8,466,299.13 / 46.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种 期末数 期初数
类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单 21,009,999.00 66.01 2,100,999.90 69.98 21,901,360.00 55.95 1,095,068.00 31.40
项
金
额
重
大
的
其
他
应
收
款
项
单
项
金
额
不
重
大
但
按
信
用
风
险
特
征
组
合
后
该
组
合
的
风
险
较
大
的
其
他
应
收
款
项
其 10,816,504.44 33.99 901,092.98 30.02 17,244,158.88 44.05 2,392,768.68 68.60
他
不
重
大
其
他
应
收
款
项
合 31,826,503.44 － 3,002,092.88 － 39,145,518.88 － 3,487,836.68 －
计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
南京金陶房地产有限公司 21,009,999.00 2,100,999.90 10 1-2年按10%计提
合计 21,009,999.00 2,100,999.90 － －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)其他应收款按账龄分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 4,724,189.23 14.84 235,662.82 28,258,824.18 72.19 1,412,941.21
一至二年 26,963,184.21 84.72 2,696,865.06 6,022,564.70 15.39 602,256.47
二至三年 4,797,130.00 12.25 1,439,139.00
三年以上 139,130.00 0.44 69,565.00 67,000.00 0.17 33,500.00
合计 31,826,503.44 100.00 3,002,092.88 39,145,518.88 100.00 3,487,836.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款总额的比例
南京金陶房地产有限公司 控股子公司的联营公 21,009,999.00 1-2年 66.01
司
江苏天一昭和 6,038,525.00 1-2年 18.97
王顺喜 500,000.00 1年以内 1.57
出口货物商检局 65,817.00 1年以内 0.21
南京市中级人民法院 63,130.00 1年以内 0.20
合计 / 27,677,471.00 / 86.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 占其他应收账款总额的比
例
南京金陶房地产有限公司 控股子公司的联营 21,009,999.00 66.01
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、预付账款：
(1) 预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 43,244,198.66 93.87 55,542,161.56 94.50
一至二年 2,702,316.33 5.87 3,149,122.00 5.36
二至三年 13,084.95 0.03 58,767.32 0.10
三年以上 109,217.54 0.24 26,514.42 0.04
合计 46,068,817.48 100.00 58,776,565.30 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
7、存货：
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
项 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
目
原 9,036,859.92 9,036,859.92 7,550,208.52 7,550,208.52
材
料
库 81,550,702.75 1,802,753.48 79,747,949.27 55,831,606.06 1,802,753.48 54,028,852.58
存
商
品
周 397,909.56 397,909.56 336,068.26 336,068.26
转
材
料
材 168,924.36 168,924.36 -174,359.49 -174,359.49
料
成
本
差
异
开 56,327,133.68 56,327,133.68 69,702,371.08 69,702,371.08
发
产
品
拟 14,945,360.30 14,945,360.30 11,000,000.00 11,000,000.00
开
发
土
地
合 162,426,890.57 1,802,753.48 160,624,137.09 144,245,894.43 1,802,753.48 142,443,140.95
计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、对合营企业投资和联营企业投资
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业 本企业 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
持股比 在被投
例(%) 资单位
表决权
比例(%
)
二、联营企业
高淳县金塔房地产有 高淳县 房地产开发 48 48 31,262,230.83 9,610,898.61 1,174,896.02
限责任公司 销售
南京金陶房地产有限 高淳县 房地产开发 20 20 29,391,634.17 12,619,154.35 2,361,417.33
公司 销售
南京英斯威尔环保科 高淳县 机动车尾气 43 43 4,429,842.19 694,119.82 -65,038.28
技有限公司 催化器制造
江苏玉粮泉经贸实业 高淳县 钢材加工贸 20 20 5,577,689.53 7,099,274.05 497,788.30
有限责任公司 易
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、长期股权投资
（1）按权益法核算
单位: 元 币种: 人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利
1、江苏玉粮泉经 1,000,000.00 1,056,099.39 99,557.66 1,155,657.05
贸实业有限公司
2、高淳县金塔房 9,600,000.00 14,247,863.16 563,950.09 14,811,813.25
地产有限公司
3、南京英斯威尔 2,150,000.00 1,939,635.12 -27,966.46 1,911,668.66
环保科技有限公
司
4、南京金陶房地 4,036,000.00 5,173,616.72 472,283.47 5,645,900.19
产有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 237,139,347.07 14,206,449.84 8,608,592.66 242,737,204.25
其中：房屋及建筑物 122,883,959.16 2,190,976.53 125,074,935.69
机器设备 65,410,851.34 11,362,926.69 7,750,997.66 69,022,780.37
运输工具 6,184,377.49 450,523.32 857,595.00 5,777,305.81
专用设备 40,359,628.28 100,307.30 40,459,935.58
其他 2,300,530.80 101,716.00 2,402,246.80
二、累计折旧合计： 57,157,508.59 7,425,022.37 768,297.97 63,814,232.99
其中：房屋及建筑物 11,830,119.85 1,719,627.12 13,549,746.97
机器设备 18,425,969.40 3,340,175.33 78,317.39 21,687,827.34
运输工具 3,134,704.51 220,647.61 689,980.58 2,665,371.54
专用设备 23,604,844.24 1,704,559.16 25,309,403.40
其他 161,870.59 440,013.15 601,883.74
三、固定资产净值合计 178,922,971.26
其中：房屋及建筑物 111,053,839.31 111,525,188.72
机器设备 46,984,881.94 47,334,953.03
运输工具 3,049,672.98 3,111,934.27
专用设备 16,754,784.04 15,150,532.18
其他 2,138,660.21 1,800,363.06
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
专用设备
其他
五、固定资产净额合计 179,981,838.48 178,922,971.26
其中：房屋及建筑物 111,053,839.31 111,525,188.72
机器设备 46,984,881.94 47,334,953.03
运输工具 3,049,672.98 3,111,934.27
专用设备 16,754,784.04 15,150,532.18
其他 2,138,660.21 1,800,363.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、在建工程：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 39,046,575.68 39,046,575.68 21,756,871.47 21,756,871.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 期末数
高档出口宾馆强化 90,000,000 2,232,303.17 6,964,457.7 938,635.84 8,258,125.03
瓷技术改造项目
汽车尾汽净化装置 39,990,000 3,046,915.42 1,486,470 562,000 3,971,385.42
用堇青石蜂窝陶瓷
技术改造项目
企业技术中心建设 20,000,000 869,311.53 869,311.53
项目(高淳大楼)
环保陶瓷及测试中 37,650,000 6,758,345.93 6,758,345.93
心技改项目
零星工程 479,737.82 189,776.15 669,513.97
山西厂房 30,000,000 8,370,257.60 10,149,636.2 18,519,893.80
合计 217,640,000.00 21,756,871.47 18,790,340.05 1,500,635.84 39,046,575.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程期末数比期初数增加1728.97万元，增加比例为79.47%，主要原因是公司上述工程项目的投资。
12、无形资产：
(1) 无形资产情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额
土地使用权 21,276,742.68 2,167,409.95 225,404.46 23,218,748.17
技术转让费 2,400,000.00 150,000.00 2,250,000.00
商标使用权 944,672.79 82,866.05 861,806.74
合计 24,621,415.47 2,167,409.95 458,270.51 26,330,554.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、递延所得税资产的说明：
项目 期末数 期初数 应收款项的坏帐准备的影响 1063937.22 1178618.59 待弥补亏损的影响 318487.50 存货跌价准备的影响 450688.37 450688.37 递延收益的影响 2174046.87 2341281.25 未实现毛利产生的影响 1065691.47 1074138.07 合计 5072851.43 5044726.28
14、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期 本期减少额 期末账面余额
计提 转回 转销 合计
额
一、坏账准备 4,942,793.97 687,045.08 687,045.08 4,255,748.89
二、存货跌价准备 1,802,753.48 1,802,753.48
三、可供出售金融资产
减值准备
四、持有至到期投资减
值准备
五、长期股权投资减值
准备
六、投资性房地产减值
准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减
值准备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准
备
十二、无形资产减值准
备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 6,745,547.45 687,045.08 687,045.08 6,058,502.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款 20,000,000.00 20,000,000.00
担保借款 83,000,000.00 30,000,000.00
信用借款 50,000,000.00 50,000,000.00
合计 153,000,000.00 100,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期短期借款增加5300万元的原因系母公司投资增加和补充流动资金而增加的借款.
16、应付票据：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 10,000,000.00
合计 10,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付票据增加的原因系母公司开据1000万银行承兑汇票给江苏玉粮泉经贸实业有限责任公司.
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
17、应付职工薪酬
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 -8,592.00 19,285,904.93 19,277,325.75 -12.82
二、职工福利费 934,299.48 934,299.48 0
三、社会保险费 1,692,112.09 2,712,097.98 3,714,931.21 689,278.86
四、住房公积金 161,877.18 231,463.00 233,916.84 159,423.34
五、其他 47,729.32 403,570.57 368,560.27 82,739.62
合计 1,893,126.59 23,567,335.96 24,529,033.55 931,429.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、应交税费：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -1,643,090.01 -306,991.24 13％、17％
营业税 255,055.08 5％
所得税 1,421,004.67 7,349,262.30 25%
个人所得税 231,614.52 6,476.77
城建税 17,062.08 43,192.30 应交增值税额、营业税和消费税额
5%
土地增值税 1,069,965.67
印花税 2,247.20
教育费附加 13,649.67 34,553.85
合计 40,240.93 8,453,761.93 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、应付股利：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 未支付原因
高淳县国有资产控股公司 1,150,607.84 4,295,999.97 尚未支付
南京市投资公司 717,744.71 717,744.71 上市前部分未付余额
江苏舜天股份有限公司 73,733.83 73,733.83 上市前部分未付余额
江苏省陶瓷进出口公司 12,570.57 12,570.57 上市前部分未付余额
中国外运江苏公司 12,570.57 12,570.57 上市前部分未付余额
南京健友光学研究所 5,440.50 5,440.50 上市前部分未付余额
公司法人股 12,745.34 12,745.34 上市前部分未付余额
社会公众股 309.30 309.30
内部职工股 16,723.06 16,723.06 上市前部分未付余额
合计 2,002,445.72 5,147,837.85 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
20、股本：
单位: 股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
股份总数 84,089,294 100.00 84,089,294 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 182,790,527.35 182,790,527.35
其他资本公积 60,249.27 60,249.27
合计 182,850,776.62 182,850,776.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 27,712,862.40 27,712,862.40
任意盈余公积 8,329,597.19 8,329,597.19
合计 36,042,459.59 36,042,459.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） 46,596,047.53 －
调整后年初未分配利润 46,596,047.53 －
加：本期净利润 806,572.27 －
期末未分配利润 47,402,619.80 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 151,335,154.13 128,465,618.75
其他业务收入 6,826,262.70 2,791,206.50
合计 158,161,416.83 131,256,825.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
日用陶瓷 59,017,931.48 34,434,123.52 51,478,950.16 29,516,175.30
蜂窝陶瓷 3,579,446.56 1,885,119.00 4,567,379.84 4,249,948.00
钢材加工及销售 70,827,647.69 69,065,326.21 72,395,806.70 70,244,302.34
白酒 10,996.59 5,672.45 23,482.05 9,663.00
房地产 17,777,781.38 13,375,237.40
橡塑机械 121,350.43 78,375.00
合计 151,335,154.13 118,843,853.58 128,465,618.75 104,020,088.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
美国 35,510,116.53 18,934,327.47 34,149,287.68 18,935,346.37
日本 5,714,490.32 3,047,019.88 12,198,215.02 6,763,755.32
其他海外市场 11,279,741.47 8,145,020.80 2,406,571.23 1,334,413.19
国内 98,830,805.81 88,717,485.43 79,711,544.82 76,986,573.76
合计 151,335,154.13 118,843,853.58 128,465,618.75 104,020,088.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 公司前五名客户的销售收入情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例
无锡市苏粤物资有限公司 33,561,767.35 22.18
南京宣凯物资有限公司 31,019,830.08 20.50
美国EXCEL公司 12,023,374.51 7.94
美国GIPSON公司 9,376,441.16 6.20
美国SANGO公司 8,907,205.82 5.89
合计 94,888,618.92 62.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 1,046,709.77 5％
城建税 338,816.28 239,387.46 应交增值税额、营业税和消费
税额5%
教育费附加 271,053.02 191,509.96 应交增值税额、营业税和消费
税额4%
土地增值税 328,831.79 公司的子公司房地产企业普通
住宅土地增值税预征率1%，高
级公寓预征率3%。
合计 1,985,410.86 430,897.42 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、公允价值变动收益：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -2,085,173.67 -157,657.17
合计 -2,085,173.67 -157,657.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
交易性金融资产系子公司高陶房地产公司股票投资.
27、投资收益：
(1) 按投资单位分项列示投资收益：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
高淳县金塔房地产有限责任公司 652,333.26 563,950.09 销售结算期略有变化
江苏玉粮泉经贸实业有限公司 19,731.94 99,557.66 销售增加,业绩增加
南京金陶房地产有限公司 538,399.11 472,283.47 销售结算期略有变化
南京英斯威尔环保科技有限公司 -58,050.59 -27,966.46 开始进入经营期
申购新股 214,733.57 8,240.92 本期未申购新股
合计 1,367,147.29 1,116,065.68 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 会计报表中的投资收益项目增加：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 1,107,824.76 1,152,413.72
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等取得的投资收益 8,240.92 214,733.57
其它
合计 1,116,065.68 1,367,147.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、资产减值损失：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -687,045.08 1,495,865.63
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -687,045.08 1,495,865.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 104,261.04
其中：固定资产处置利得 104,261.04
接受捐赠
债务重组收益
无形资产处置利得
补贴收入 1,508,931.50 530,700.00
诉讼收入 545,000.00 2,100.00
罚款收入 7,356.00
合计 2,165,548.54 532,800.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 98,926.24 16,000.00
其中：固定资产处置损失 45,926.24
对外捐赠 53,000.00 16,000.00
债务重组损失
无形资产处置损失
罚款损失 16,948.00 39,058.99
各项基金 75,821.78 119,850.37
诉讼支出 256,542.00
合计 448,238.02 174,909.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、政府补助和补贴收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 收入来源（补助补贴种类）
南京市外国专家局引智经费 43,000.00 南京市外国专家局
节能项目补贴款 250,000.00 南京市财政局
付县财政创新基金款 -25,000.00 县财政局
省名牌产品及新产品奖励款 150,000.00 南京市财政局
专利奖励款 67,700.00 县财政局
县财政拨款 45,000.00 县财政局
环保功能陶瓷研发经费款 180,000.00 县财政局
1075孔/平方英寸陶瓷创省级高 30,000.00 县财政局
新技术款
创名牌产品款 200,000.00 县财政局
新技术创新机构奖款 180,000.00 县财政局
省级高新技术企业奖励款 50,000.00 省财政厅
市品牌发展专项资金款 200,000.00 市财政局
蜂窝陶瓷汽车尾气净化装置和高 642,375.00 县财政局
档出口宾馆用陶瓷技术改造项目
汽车尾气净化装置蜂窝陶瓷载体 26,556.50 县财政局
工试项目
合计 1,508,931.50 530,700.00 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、收到的其他与投资活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
江苏玉粮泉经贸有限公司 105,590,000.00
南京金陶房地产有限公司 19,000,000.00
高淳县外向农业开发公司 5,000,000.00
高淳县公安局 3,000,000.00
高淳县江山嘉园房地产有限公司 3,000,000.00
其他 4,245,818.64
合计 139,835,818.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、支付的其他与投资活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
江苏玉粮泉经贸有限公司 105,590,000.00
南京金陶房地产有限公司 19,000,000.00
高淳县外向农业开发公司 5,000,000.00
高淳县公安局 3,000,000.00
高淳县江山嘉园房地产有限公司 3,000,000.00
其他 3,472,051.74
合计 139,062,051.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 286,410.66 1,301,140.64
加：资产减值准备 -687,045.08 1,498,230.63
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,656,724.40 3,234,030.25
无形资产摊销 1,710,139.44 162,647.64
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 58,334.80
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 157,657.17
财务费用（收益以“－”号填列） 4,246,920.56 763,248.50
投资损失（收益以“－”号填列） -1,116,065.68 -1,367,147.29
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -28,125.15 -880,138.42
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -58,763.43
存货的减少（增加以“－”号填列） -18,180,996.14 -28,164,142.38
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 14,377,555.81 1,173,777.21
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -22,935,561.50 13,702,655.77
其他 406,666.66
经营活动产生的现金流量净额 -15,670,471.31 -8,011,373.62
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 48,805,501.05 39,311,674.88
减：现金的期初余额 48,251,733.67 77,203,194.94
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额 128,400.00
现金及现金等价物净增加额 425,367.38 -37,891,520.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金 7,111,403.90 58.28 355,570.20 37.49 4,300,034.01 45.06 215,001.70 23.25
额重大
的应收
账款
其他不 5,091,254.37 41.72 592,953.63 62.51 5,243,910.16 54.94 709,610.18 76.75
重大应
收账款
合计 12,202,658.27 － 948,523.83 － 9,543,944.17 － 924,611.88 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
美国EXCLE公司 3,582,161.00 179,108.05 5 无特别
减值迹
象按帐
龄计提
美国SNAGO公司 1,974,322.52 98,716.13 5 无特别
减值迹
象按帐
龄计提
美国GIPSON公司 1,554,920.38 77,746.02 5 无特别
减值迹
象按帐
龄计提
合计 7,111,403.90 355,570.20 － －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)按账龄分类
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 11,349,451.43 93.00 567,472.57 7,928,492.26 83.07 396,424.61
一至二年 39,058.50 0.32 3,905.85 445,467.66 4.67 44,546.77
二至三年 149,643.80 1.23 44,893.14 506,758.11 5.31 152,027.43
三年以上 664,504.54 5.45 332,252.27 663,226.14 6.95 331,613.07
个别计提
合计 12,202,658.27 100.00 948,523.83 9,543,944.17 100.00 924,611.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
美国EXCLE公司 销售商 3,582,161.00 1年以内 29.36
美国SNAGO公司 销售商 1,974,322.52 1年以内 16.18
美国GIPSON公司 销售商 1,554,920.38 1年以内 12.74
EVGT 销售商 685,656.14 1年以内 5.62
日本DAISCO 销售商 611,799.00 2年以内 5.01
合计 / 8,408,859.04 / 68.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种 期末数 期初数
类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单 111,170,531.99 91.68 6,609,026.55 87.84 75,820,889.19 80.47 3,791,044.46 60.85
项
金
额
重
大
的
其
他
应
收
款
项
单
项
金
额
不
重
大
但
按
信
用
风
险
特
征
组
合
后
该
组
合
的
风
险
较
大
的
其
他
应
收
款
项
其 10,084,950.68 8.32 915,180.61 12.16 18,399,868.17 19.53 2,438,929.14 39.15
他
不
重
大
其
他
应
收
款
项
合 121,255,482.67 － 7,524,207.16 － 94,220,757.36 － 6,229,973.60 －
计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
南京高陶房地产有限公司 52,965,829.76 2,648,291.49 5 无特别减值迹象按帐龄
计提
南京昭和陶瓷有限公司 25,500,669.08 1,275,033.45 5 无特别减值迹象按帐龄
计提
南京金陶房地产有限公司 21,009,999.00 2,100,999.90 10 无特别减值迹象按帐龄
计提
南京柯瑞特种陶瓷股份有限公司 11,694,034.15 584,701.71 5 无特别减值迹象按帐龄
计提
合计 111,170,531.99 6,609,026.55 － －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3按账龄分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 92,963,862.07 76.66 4,648,193.10 83,390,562.66 88.50 4,169,528.13
一至二年 28,174,490.60 23.24 2,817,449.06 5,988,064.70 6.36 598,806.47
二至三年 4,797,130.00 5.09 1,439,139.00
三年以上 117,130.00 0.10 58,565.00 45,000.00 0.05 22,500.00
合计 121,255,482.67 100.00 7,524,207.16 94,220,757.36 100.00 6,229,973.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款总额的比例
南京高陶房地产有限公司 控股子公司 52,965,829.76 1年以内 43.68
南京昭和陶瓷有限公司 控股子公司 25,500,669.08 1年以内 21.03
南京金陶房地产有限公司 控股子公司的联营 21,009,999.00 1-2年 17.33
公司
南京柯瑞特种陶瓷股份有限公司 控股子公司 11,694,034.15 1年以内 9.64
南京天一昭和公司 6,038,525 1-2年 4.98
合计 / 117,209,056.99 / 96.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 占其他应收账款总额的比
例
南京高陶房地产有限公司 控股子公司 52,965,829.76 43.68
南京昭和陶瓷有限公司 控股子公司 25,500,669.08 21.03
南京金陶房地产有限公司 控股子公司的联营 21,009,999.00 17.33
公司
南京柯瑞特种陶瓷股份有限公司 控股子公司 11,694,034.15 9.64
合计 / 111,170,531.99 91.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、预付账款：
(1) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
1、南京玉泉进出口 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
有限公司
2、南京国陶物资有 5,100,000.00 5,100,000.00 5,100,000.00
限公司
3、南京高陶房地产 19,076,000.00 19,076,000.00 19,076,000.00
有限公司
4、山西高陶瓷业有 19,000,000.00 19,000,000.00 19,000,000.00
限公司
5、南京柯瑞特种陶 19,000,000.00 19,000,000.00 19,000,000.00
瓷有限公司
6、南京山果瓷业有 1,572,940.00 1,572,940.00 1,572,940.00
限公司
7、南京昭和陶瓷有 9,204,820.39 9,204,820.39 9,204,820.39
限公司
8、江苏玉泉科技实 900,000.00 900,000.00 900,000.00
业有限公司
9、南京柴田陶瓷有 3,085,209.00 3,085,209.00 3,085,209.00
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按权益法核算
单位: 元 币种: 人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利
1、江苏玉粮泉经 1,000,000.00 1,056,099.39 99,557.66 1,155,657.05
贸实业有限公司
2、高淳县金塔房 9,600,000.00 14,247,863.16 563,950.09 14,811,813.25
地产有限公司
3、南京英斯威尔 2,150,000.00 1,939,635.12 -27,966.46 1,911,668.66
环保科技有限公
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 204,708,004.11 4,316,672.89 8,608,592.66 200,416,084.34
其中：房屋及建筑物 122,507,614.44 2,115,393.13 124,623,007.57
机器设备 39,326,356.27 2,003,258.76 7,750,997.66 33,578,617.37
运输工具 5,614,673.49 106,985.00 857,595.00 4,864,063.49
专用设备 32,673,325.37 32,673,325.37
其他 4,586,034.54 91,036.00 4,677,070.54
二、累计折旧合计： 54,298,847.16 4,820,425.13 768,297.97 58,350,974.32
其中：房屋及建筑物 11,453,775.13 1,719,014.88 13,172,790.01
机器设备 16,542,639.41 1,250,449.73 78,317.39 17,714,771.75
运输工具 2,868,388.07 187,988.21 689,980.58 2,366,395.70
专用设备 22,869,284.32 1,223,076.18 24,092,360.50
其他 564,760.23 439,896.13 1,004,656.36
三、固定资产净值合计 150,409,156.95 142,065,110.02
其中：房屋及建筑物 111,053,839.31 111,450,217.56
机器设备 22,783,716.86 15,863,845.62
运输工具 2,746,285.42 2,497,667.79
专用设备 9,804,041.05 8,580,964.87
其他 4,021,274.31 3,672,414.18
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
专用设备
其他
五、固定资产净额合计 150,409,156.95 142,065,110.02
其中：房屋及建筑物 111,053,839.31 111,450,217.56
机器设备 22,783,716.86 15,863,845.62
运输工具 2,746,285.42 2,497,667.79
专用设备 9,804,041.05 8,580,964.87
其他 4,021,274.31 3,672,414.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、在建工程：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 18,816,501.88 18,816,501.88 12,666,453.87 12,666,453.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(3) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
7、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） 43,947,417.43 －
调整后年初未分配利润 43,947,417.43 －
期末未分配利润 44,124,851.96 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 52,981,926.01 53,913,908.27
其他业务收入 6,824,276.39 2,223,906.50
合计 59,806,202.40 56,137,814.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
日用陶瓷 52,970,929.42 29,092,368.04 51,478,950.16 29,516,175.30
内销蜂窝陶瓷 2,411,476.06 2,328,939.39
白酒 10,996.59 5,672.45 23,482.05 9,663.00
合计 52,981,926.01 29,098,040.49 53,913,908.27 31,854,777.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
日本 35,510,116.53 18,934,327.47 12,198,215.02 6,763,755.32
美国 5,714,490.32 3,047,019.88 34,149,287.68 18,935,346.37
其他海外市场 6,205,824.86 3,309,004.07 2,406,571.23 1,334,413.19
国内 5,551,494.3 3,807,689.07 5,159,834.34 4,821,262.81
合计 52,981,926.01 29,098,040.49 53,913,908.27 31,854,777.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 公司前五名客户的销售收入情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例
美国EXCEL公司 12,023,374.51 22.69
美国SANGO公司 8,907,205.82 16.81
美国GIPSON公司 9,376,441.16 17.70
日本DAISCO公司 3,570,231.69 6.74
日本KENNEX公司 2,337,218.79 4.41
合计 36,214,471.97 68.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、投资收益：
(1) 按投资单位分项列示投资收益：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
高淳县金塔房地产有限责任公司 652,333.26 563,950.09 销售结算期略有变化
江苏玉粮泉经贸实业有限公司 19,731.94 99,557.66 销售增加,业绩增加
南京英斯威尔环保科技有限公司 -58,050.59 -27,966.46 开始进入经营期
申购新股 214,733.57 8,240.92 本期未申购新股
南京国陶物资有限公司 382,500.00 现金分红
合计 828,748.18 1,026,282.21 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、资产减值损失：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,318,145.51 2,070,422.26
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 1,318,145.51 2,070,422.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 177,434.53 596,651.12
加：资产减值准备 1,318,145.51 2,070,422.26
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,820,425.13 2,772,614.74
无形资产摊销 327,647.64 162,647.64
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 58,334.80
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,505,985.78
投资损失（收益以“－”号填列） -1,026,282.21 -828,748.18
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -162,302.00 -778,418.55
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -3,412.29
存货的减少（增加以“－”号填列） -9,887,490.50 -7,666,191.94
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -6,294,060.68 -8,095,178.34
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -7,765,378.95 -3,503,099.81
其他
经营活动产生的现金流量净额 -14,930,953.24 -15,269,301.06
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 34,240,567.40 26,265,730.96
减：现金的期初余额 34,379,920.31 68,939,763.63
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额 128,400.00
现金及现金等价物净增加额 -267,752.91 -42,674,032.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企 母公司对本企 本企业最终 组织机构代码
业的持股比例 业的表决权比 控制方
(%) 例(%)
高淳县国有资 高淳县 国有资产运 200,000,000.00 31.33 31.33 高淳县国有 71629857-8
产经营(控股) 作 资产经营(控
有限公司 股)有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
南京玉泉进出 高淳县 商品流通企业 5,000,000 100 100 73888539-4
口有限公司
南京国陶物资 高淳县 商品流通企业 10,000,000 51 51 74823873-X
有限公司
南京高陶房地 高淳县 房地产业 20,080,000 95 95 78069360-1
产有限公司
山西高陶瓷业 高淳县 工业制造业 23,750,000 80 80 78102620-2
有限公司
南京柯瑞特种 高淳县 工业制造业 20,000,000 95 95 79043899-7
陶瓷有限公司
南京山果瓷业 高淳县 工业制造业 USD500000 40 40 79043491-0
有限公司
南京昭和陶瓷 高淳县 工业制造业 USD2500000 60 60 79043428-3
有限公司
江苏玉泉科技 高淳县 工业制造业 1,240,000 72.58 72.58 79714536-1
实业有限公司
南京柴田陶瓷 高淳县 工业制造业 USD1025000 40 40 79713024-X
有限公司
南京玉亭房地 高淳县 房地产业 5,000,000 100 100 67491486-1
产有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 本企业持股比例 本企业在被投资 组织机构代码
(%) 单位表决权比例
(%)
一、合营企业
二、联营企业
高淳县金塔房地产有限 高淳县 房地产开发销售 20,000,000 48 48 74823872-1
责任公司
南京金陶房地产有限公 高淳县 房地产开发销售 20,180,000 20 20 78384264-1
司
南京英斯威尔环保科技 高淳县 机动车尾气催化 5,000,000 43 43 79714537-X
有限公司 器制造
江苏玉粮泉经贸实业有 高淳县 钢材加工贸易 5,000,000 20 20 77399867-7
限责任公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期营业收入总额 本期净利润
一、合营企业
二、联营企业
高淳县金塔房地产有限责 109,750,104.04 78,487,873.21 9,610,898.61 1,174,896.02
任公司
南京金陶房地产有限公司 260,299,536.88 230,907,902.71 12,619,154.35 2,361,417.33
南京英斯威尔环保科技有 4,366,799.16 -63,043.03 694,119.82 -65,038.28
限公司
江苏玉粮泉经贸实业有限 6,241,833.65 664,144.12 7,099,274.05 497,788.30
责任公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、本企业的其他关联方情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
南京润德投资 关联人（与公司同一董事长） 78713017-4
高淳县商业物资有限公司 其他 72459589-8
常州高商物资有限公司 其他 73376902-8
南京宣凯物资有限公司 其他 76526247-5
无锡市苏粤物资有限公司 其他 75896041-9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
1)、购买商品、接受劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联交易内 关联交易定价 本期数 上年同期数
容 原则 金额 占同类交易金额 金额 占同类交易金额的
的比例（%） 比例（%）
江苏玉粮泉经贸 采购钢材 协议价格 614,416.38 0.89 6,073,599.11 8.65
实业有限公司
高淳县商业物资 采购钢材 协议价格 27,801,358.12 40.25 53,356,894.51 75.96
有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2)、销售商品、提供劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联交易内容 关联交易定价 本期数 上年同期数
原则 金额 占同类交易金额 金额 占同类交易金额的
的比例（%） 比例（%）
常州高商物资 销售钢材 协议价格 6,246,050.26 8.82 51,312,173.36 70.88
有限公司
南京宣凯物资 销售钢材 协议价格 31,019,830.08 43.80 15,377,336.17 21.24
有限公司
无锡市苏粤物 销售钢材 协议价格 33,561,767.35 47.38 4,256,333.05 5.88
资有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
预收账款 常州高商物资有限公司 5,679,732.81 4,929,496.37
其他应收款 南京金陶房地产开发有限公司 21,009,999.00 21,901,360.00
其他应收款 南京润德投资有限公司 1,341,410.00
预付账款 高淳县商业物资有限公司 24,979,792.95 29,686,151.07
预收账款 南京宣凯物资有限公司 1,878,824.07 12,612,025.28
预收账款 无锡市苏粤物资有限公司 154,081.36 6,761,960.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(八)股份支付
无
(九)或有事项：
无
(十)承诺事项：
无
(十一)资产负债表日后事项：
无
(十二)其他重要事项：
无
(十三)补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的 0.23 0.23 0.01 0.01
净利润
扣除非经常性损益后归属 0.008 0.008 0.0003 0.0003
于公司普通股股东的净利
润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、备查文件目录
1.载有董事长签名的半年度报告文本。
2.载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
3.报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。
董事长：孔德双
江苏高淳陶瓷股份有限公司
2008年8月25日