湖北潜江制药股份有限公司2007年半年度报告
二○○七年七月二十六日
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、会计数据和业务数据摘要 2
四、股本变动及股东情况 3
五、董事、监事和高级管理人员 5
六、董事会报告 5
七、重要事项 7
八、财务会计报告(未经审计) 13
九、备查文件目录 13
第一节 重要提示
一、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
二、董事田红、独立董事王春友因工作原因未能亲自参加本次会议，特书面委托董事张斌、独立董事胡华夏代为出席并行使表决权。 三、公司半年度财务报告未经审计。 四、公司负责人叶继革、主管会计工作负责人黄祥萍及会计机构负责人罗鸣声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况
一、公司法定中文名称：湖北潜江制药股份有限公司 公司法定中文名称缩写：HUBEI QIANJIANG PHARMACEUTICAL CO.,LTD 公司英文名称缩写：QPC
二、公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：潜江制药 公司A股代码：600568 三、公司法定代表人：叶继革 四、公司董事会秘书：何晓燕
公司证券事务代表：陈丽玲
电话：027-59409632，59409631
传真：027-59409631
联系地址：武汉经济技术开发区高新技术产业园28号
E-mail：hxy918@126.com E-mail：liling.chen@126.com
五、公司注册地址：湖北省潜江市章华南路特1号
公司办公地址：湖北省潜江市章华南路特1号 邮政编码：433133 公司国际互联网网址：http://www.qjzy.com 公司电子信箱：stock@qjzy.com 六、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室
第三节 会计数据和业务数据摘要
一、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％
）
总资产 1,430,918,553.43 1,310,652,703.95 9.18
所有者权益（或股东权益） 368,351,594.06 357,891,485.64 2.92
每股净资产(元) 2.94 2.85 3.16
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 20,468,300.53 18,726,863.95 9.30
利润总额 34,969,360.78 21,457,159.63 62.97
净利润 11,199,898.42 2,908,581.29 285.06
扣除非经常性损益的净利润 -3,252,794.78 1,152,438.39 -382.25
基本每股收益(元) 0.09 0.027 233.33
稀释每股收益(元) 0.09 0.027 233.33
净资产收益率(%) 3.04 0.65 增加367.69个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -24,507,666.26 -36,565,372.86 32.97
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.19 -0.33 42.42
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二、非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -4,974.02
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 14,506,034.27
政府补助除外
其他非经常性损益项目 -48,367.05
合计 14,452,693.20
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第四节 股本变动及股东情况
一、本报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 二、股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 11,036
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比例 持股总数 报告期内增 持有有限售条件股 质押或冻结的股份数
质 (%) 减 份数量 量
西安东盛集团有限公司 其他 25.70 32,250,000 32,250,000 冻结32,250,000
西安风华医药科技投资有限公 其他 11.25 14,118,000 14,118,000
司
湖北省潜江市制药厂 国有法 4.59 5,764,680 5,764,680
人
杨芳 未知 0.68 848,130
任维俊 未知 0.53 669,700
曾益柳 未知 0.50 623,814
何海珍 未知 0.38 479,096
胡浩荣 未知 0.38 473,000
肖红星 未知 0.36 445,900
王志刚 未知 0.35 434,600
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
杨芳 848,130 人民币普通股
任维俊 669,700 人民币普通股
曾益柳 623,814 人民币普通股
何海珍 479,096 人民币普通股
胡浩荣 473,000 人民币普通股
肖红星 445,900 人民币普通股
王志刚 434,600 人民币普通股
欧杰斌 333,800 人民币普通股
李光静 329,700 人民币普通股
汪洋 323,500 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说 上述股东中，非流通股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息
明 披露管理办法》中规定的一致行动人；公司未知流通股股东之间、非流通股股东与流通股
股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法
》中规定的一致行为人。
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三、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序号 有限售条件股东 持有的有限售条 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
名称 件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易
股份数量
1 西安东盛集团有 32,250,000 2007-08-10 6,273,330 2007年8月10日公司法人股股东西安东盛集团有限公
限公司 司所持有6,273,330股有限售条件的流通股限售期已
满。承诺期期满后，西安东盛集团有限公司通过上海
证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份
总数的比例在12个月内不超过5％。
2008-08-10 6,273,330 承诺期期满后，西安东盛集团有限公司通过上海证券
交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数
的比例在24个月内不超过10％。
2009-08-10 19,703,340 至2009年8月10日，西安东盛集团有限公司所持有的
潜江制药的股份全部解除限售。
2 西安风华医药科 14,118,000 2007-08-10 6,273,330 2007年8月10日,法人股股东西安风华医药科技投资公
技投资有限公司 司所持6,273,330股有限售条件的流通股限售期已满
。承诺期期满后，西安风华医药科技投资有限公司通
过上海证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公
司股份总数的比例在12个月内不超过5％。
2008-08-10 6,273,330 承诺期期满后，西安风华医药科技投资有限公司通过
上海证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司
股份总数的比例在24个月内不超过10％。
2009-08-10 1,571,340 至2009年8月10日，西安风华医药科技投资有限公司
所持有的潜江制药的股份全部解除限售。
3 湖北省潜江市制 5,764,680 2007-08-10 5,764,680 2007年8月10日公司法人股股东湖北省潜江市制药厂
药厂 所持有的5,764,680股有限售条件的流通股限售期已
满。承诺期期满后，湖北省潜江市制药厂通过上海证
券交易所挂牌交易出售现持有的所有股份。
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四、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
第五节 董事、监事和高级管理人员
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 二、新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
第六节 董事会报告
一、董事会报告
本报告期内，公司通过加强营销队伍建设，采取加大区域终端销售力度，培植拳头产品和样板市场等有力措施，使销售逐渐走出低谷，公司的主营销售出现了良好的发展态势；同时收到潜江市财政局拨入的发展基金，实现了上半年的扭亏为盈。截止2007年6月30日，公司实现业务收入103,018.16万元，比去年同期增长32.22%，营业利润2,046.83万元，比去年同期增长9.30%，实现净利润1119.99万元，比去年同期增长285.06%。 2007年下半年，公司将继续加大销售力度，严格地控制成本和费用，力争年底实现公司主营业务盈利。
二、公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同期增
品 同期增减(%) 同期增减(%) 减(%)
分行业
医药工业 37,646,967.14 25,071,418.64 33.40 52.31 76.45 减少9.11个百分点
医药商业 989,112,158.37 904,132,545.18 8.59 31.92 33.25 减少0.91个百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额162万元。 2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
湖北省 23,317,809.88 -10.82
新疆自治区 989,112,158.37 31.92
陕西省 14,904,628.82
合计 1,027,334,597.07 32.23
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按资产所在地进行分类：医药工业企业位于湖北和陕西，医药商业企业位于新疆。
3、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
公司本报告期内收到潜江市财政局1400万元的财政补贴，该笔补贴作为企业发展基金计入公司的营业外收入，对净利润的影响金额为1400万元，占净利润的比重为125%。
三、公司投资情况
1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
2006年4月20日，公司第四届董事会第二十三次会议审议通过了公司头孢粉针分装项目投资议案,该项目建设规模为年产1.2亿支的粉针分装能力，目前已投资了1787万元。 第七节 重要事项
一、公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范运作，诚信经营，严格执行各项法律、法规、规章和制度，进一步加强公司事、监事和高管人员诚实守信、勤勉尽责的意识和依法履行职责的理念，努力提高公司竞争能力、盈利能力和规范运作水平，积极推进了投资者关系管理工作，公司治理水平得到进一步的提升。 1、公司根据中国证监会、上海证券交易所的要求，依照《上市公司信息披露管理办法》，修订了公司《信息披露管理制度》，完善了公司治理的相关制度。 2、公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》和《公司股东大会议事细则》的要求召开股东大会，确保所有股东，特别是中小股东能对公司重大事项享有知情权和参与权。 3、公司严格规范对外担保行为，控制潜在风险，严格审查被担保对象的资信标准，严格执行对外担保的内部审批程序，使公司对外担保行为更加规范化，公司现有担保履约正常。
二、公司内部控制制度的建立健全及有效执行情况的讨论和分析
报告期内，公司根据监管部门的要求，结合公司实际情况，修订了公司《信息披露事务管理制度》，至此公司完成了一套较为完整的法人治理制度建设。同时公司根据自身行业特点以及资产结构、经营管理模式，制定并不断完善企业管理内部控制制度，并在实际工作中严格遵循。 这些内部控制制度的实施有效地控制了公司的经营风险，保护了公司资产的安全、完整，保证了信息披露的真实、准确和完整。
三、重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、2007年4月16日，公司第五届董事会第四次会议审议通过了向山西广誉远国药有限公司转让本公司持有的北京美联康健有限公司75％的股权的议案。本次股权转让完成后，公司持有北京美联20％的股权。该事项已于2007年4月18日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 2、2007年6月21日，公司第五届董事会第五次会议审议通过了向潜江市城市投资开发公司转让公司控股子公司持有的湖北园林青食品有限公司所拥有的土地使用权及该土地上的建筑物和其他附着物所有权的议案。以可供转让的房地产净值1178万元为参考依据，双方确认转让总价款为900万元。该事项已于2006年6月22日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
五、报告期内公司重大关联交易事项
（一）涉及关联交易的关联方关系
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关联方名称 简称 与本公司关系
西安东盛集团有限公司 东盛集团 本公司大股东
东盛科技股份有限公司 东盛科技 受东盛集团控制
陕西东盛医药有限责任公司 东盛医药 受东盛集团控制
陕西东盛生物制品有限责任公司 东盛生物 受东盛集团控制
北京远洋盛世广告有限公司 远洋广告 该公司董事长为西安东盛集团有限公司董事，
且为本公司董事
山西广誉远国药有限公司 山西广誉远 受东盛集团控制
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（二）与日常经营相关的关联交易
销售商品、提供劳务的关联交易
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关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易金额 占同类交易额的比重（%
）
东盛医药 销售商品 协议价 1,620,000.00 4.30
合计 1,620,000.00 4.30
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上述交易以市场价格作为定价基础，均按照关联交易规定履行了相关义务，遵循了自愿、合理、公平、诚信原则，程序规范，交易定价客观、公允，没有损害公司及其他股东特别是中、小股东的利益。
（三）关联债权债务往来
本报告期内不存在关联方非经营性占用资金及关联方向上市公司提供资金的情况。
（四）关联方为公司借款提供的担保
本报告期内不存在关联方为公司借款提供的担保的情况。
（五）其他重大关联交易
1、代理广告
公司控股子公司湖北东盛制药有限公司于2006年10月18日与北京远洋盛世广告有限责任公司(下称：远洋广告)签署《广告业务委托合同》，远洋广告将在规定的合同期限内受托与广告发布单位协商湖北东盛系列产品的广告发布事宜。合同总金额不超过人民币2,000万元，有效期自本协议生效之日起壹年。公司上年10月向远洋广告支付合同保证金1,000万元。
2、股权托管及受益权转让
公司于2005年8月20日召开的第四届董事会第二十次会议审议并通过了与公司控股股东西安东盛集团有限公司于2005年8月18日签定的《股权托管协议》，该协议约定将东盛集团持有的新疆新特药公司的14%的股权托管给公司，并由公司享有该股权除处置权以外的其他股东权利；双方同时约定，自东盛集团收到公司股权托管风险金之日(2005年1月13日)起，公司即可取得该受托管理股权的应获分配利润以及其他股权收益。
公司于2006年10月18日与大股东西安东盛集团有限公司(下称：东盛集团)签署的《股权托管及受益权转让协议》，东盛集团将其持有的陕西济生制药有限公司(下称：济生制药)50%的股权托管给公司，并由公司享有该股权除处置权以外的其他股东权利。双方确定本次股权托管及股权受益权转让费为贰仟万元人民币。协议有效期自公司对托管股权行使托管权至托管股权由东盛集团变更至公司的过户手续办理完毕之日。
六、重大合同及其履行情况
（一）本报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
（二）本报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。
七、担保情况
单位:元
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象 发生日期（协议签署日 担保金额 担保类型 担保期限 是否履行完毕 是否为关联方担保
）
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 40,000,000.00
报告期末对控股子公司担保余额合计 40,000,000.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 40,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 11.02
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额
上述三项担保金额合计 40,000,000.00
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八、委托理财及其他重大合同
本年度公司无委托理财事项和其他重大合同。
九、承诺事项履行情况
本公司提出改革动议的非流通股股东承诺均遵守中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》及其他相关规定，履行法定承诺义务。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
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股东名称 承诺事项 承诺履行情况
西安东盛集团有限公司 法定承诺 遵守中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》及其他相关规定，
履行法定承诺义务。
西安风华医药科技投资有限公司 法定承诺 遵守中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》及其他相关规定，
履行法定承诺义务。
湖北省潜江市制药厂 法定承诺 遵守中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》及其他相关规定，
履行法定承诺义务。
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十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十一、信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
中国证券报 上海证券报 证券时报
湖北潜江制药股份有限公司2006年度业绩预亏公告 C005 D10 C5 2007-01-25
湖北潜江制药股份有限公司关于股价异常波动的公告 C001 A11 A9 2007-02-05
湖北潜江制药股份有限公司关于东盛科技取消召开2007 C004 A19 A8 2007-02-09
年第三次临时股东大会的提示性公告
湖北潜江制药股份有限公司澄清公告 C001 A2 C20 2007-02-15
湖北潜江制药股份有限公司关于大股东部分股权继续冻 B04 D19 B7 2007-03-15
结的公告
湖北潜江制药股份有限公司第五届董事会第三次会议决 C005 C005 C26 2007-04-03
议公告
湖北潜江制药股份有限公司第五届董事会第四次会议决 C071 D18 C81 2007-04-18
议暨召开2006年度股东大会的公告
湖北潜江制药股份有限公司第五届监事会第二次会议决 C071 D18 C81 2007-04-18
议公告
湖北潜江制药股份有限公司关于转让北京美联股权关联 C071 D18 C81 2007-04-18
交易的公告
湖北潜江制药股份有限公司2006年年度股东大会决议公 C008 C14 C03 2007-05-26
告
湖北潜江制药股份有限公司风险提示公告 C008 A15 C12 2007-05-28
湖北潜江制药股份有限公司风险提示公告 C004 A20 C12 2007-06-11
湖北潜江制药股份有限公司关于股价异常波动的公告 C009 D6 B8 2007-06-13
湖北潜江制药股份有限公司关于控股子公司湖北园林青 C004 D13 C14 2007-06-22
食品有限公司房地产转让的公告
湖北潜江制药股份有限公司风险提示公告 A20 A19 C9 2007-06-25
湖北潜江制药股份有限公司2007年中期业绩预盈公告 C017 D6 B7 2007-06-27
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第八节 财务报告（未经审计）
一、会计报表（附后）
二、会计报表附注（附后）
三、补充资料（附后）
第九节 备查文件目录
一、载有法定代表人、财务总监及财务部经理签名并盖章的会计报表； 二、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿。
董事长：叶继革
湖北潜江制药股份有限公司 二○○七年七月二十六日
合并资产负债表 2007年06月30日
编制单位: 湖北潜江制药股份有限公司 单位：人民币元
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 88,277,812.49 107,907,686.17
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 23,792,363.19 40,062,666.25
应收账款 575,113,533.73 381,013,454.48
预付款项 42,416,199.88 39,726,668.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 24,849,068.73 11,754,616.09
买入返售金融资产
存货 220,545,631.19 260,267,046.87
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,703,764.87 2,753,290.69
流动资产合计 979,698,374.08 843,485,429.38
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 8,476,509.95 34,200,922.17
投资性房地产
固定资产 381,504,355.79 367,588,092.38
在建工程 35,947,982.37 33,923,383.37
工程物资 5,655,516.61 5,550,330.71
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 16,191,389.38 23,054,869.88
开发支出 594,749.19
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,849,676.06 2,849,676.06
其他非流动资产
非流动资产合计 451,220,179.35 467,167,274.57
资产总计 1,430,918,553.43 1,310,652,703.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:叶继革 主管会计工作负责人:黄祥萍 会计机构负责人:罗鸣
合并资产负债表（续） 2007年06月30日
编制单位: 湖北潜江制药股份有限公司 单位：人民币元
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 235,750,000.00 210,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 56,762,837.27 57,207,882.25
应付账款 453,887,640.97 410,636,590.78
预收款项 14,842,416.44 7,331,259.67
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 28,646,813.79 20,022,424.22
应交税费 23,174,563.15 13,017,515.08
应付利息 3,500,000.00
其他应付款 55,309,975.41 61,042,755.42
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 10,500,000.00 20,250,000.00
其他流动负债
流动负债合计 882,374,247.03 799,508,427.42
非流动负债：
长期借款 28,400,000.00 28,400,000.00
应付债券
长期应付款 650,000.00 650,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 29,050,000.00 29,050,000.00
负债合计 911,424,247.03 828,558,427.42
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 125,466,600.00 125,466,600.00
资本公积 278,415,511.84 279,155,301.84
减：库存股
盈余公积 13,611,514.30 13,611,514.30
一般风险准备
未分配利润 -49,142,032.08 -60,341,930.50
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 368,351,594.06 357,891,485.64
少数股东权益 151,142,712.34 124,202,790.89
所有者权益合计 519,494,306.40 482,094,276.53
负债和所有者权益总计 1,430,918,553.43 1,310,652,703.95
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公司法定代表人:叶继革 主管会计工作负责人:黄祥萍 会计机构负责人:罗鸣
母公司资产负债表 2007年06月30日
编制单位: 湖北潜江制药股份有限公司 单位：人民币元
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 22,917,680.99 20,561,726.53
交易性金融资产
应收票据 1,330,898.60 1,014,599.60
应收账款 15,937,808.07 22,112,507.73
预付款项 27,462,054.49 27,601,639.02
应收利息
应收股利 980,000.00
其他应收款 33,371,799.36 41,655,893.89
存货 6,956,366.35 5,403,869.74
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 108,956,607.86 118,350,236.51
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 227,311,717.56 236,536,129.80
投资性房地产
固定资产 124,451,451.79 128,299,985.60
在建工程 34,054,762.85 33,271,659.67
工程物资 5,655,516.61 5,550,330.71
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 12,209,038.87 13,498,117.28
开发支出 206,084.20
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 403,888,571.88 417,156,223.06
资产总计 512,845,179.74 535,506,459.57
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公司法定代表人:叶继革 主管会计工作负责人:黄祥萍 会计机构负责人:罗鸣
母公司资产负债表（续） 2007年06月30日
编制单位: 湖北潜江制药股份有限公司 单位：人民币元
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 61,500,000.00 69,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 29,040,000.00 36,993,550.00
应付账款 12,359,554.66 14,554,314.39
预收款项
应付职工薪酬 1,965,241.20 2,934,354.87
应交税费 12,190,860.09 10,951,788.38
应付利息
应付股利
其他应付款 13,518,345.55 22,780,966.29
一年内到期的非流动负债 1,000,000.00 2,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 131,574,001.50 159,214,973.93
非流动负债：
长期借款 17,800,000.00 17,800,000.00
应付债券
长期应付款 600,000.00 600,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 18,400,000.00 18,400,000.00
负债合计 149,974,001.50 177,614,973.93
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 125,466,600.00 125,466,600.00
资本公积 278,415,511.84 279,155,301.84
减：库存股
盈余公积 13,581,120.64 13,581,120.64
未分配利润 -54,592,054.24 -60,311,536.84
所有者权益（或股东权益）合计 362,871,178.24 357,891,485.64
负债和所有者权益（或股东权益）总计 512,845,179.74 535,506,459.57
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公司法定代表人:叶继革 主管会计工作负责人:黄祥萍 会计机构负责人:罗鸣
合并利润表
2007年1-6月
编制单位:湖北潜江制药股份有限公司 单位：人民币元
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,030,181,571.39 779,156,021.04
其中：营业收入 1,030,181,571.39 779,156,021.04
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,009,778,649.41 760,967,926.19
其中：营业成本 929,699,440.76 694,398,950.59
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,176,886.38 1,861,044.97
销售费用 27,713,787.78 18,878,192.02
管理费用 32,684,486.40 34,490,313.96
财务费用 12,657,483.87 9,208,927.34
资产减值损失 4,846,564.22 2,130,497.31
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 65,378.55 538,769.10
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 20,468,300.53 18,726,863.95
加：营业外收入 14,795,044.13 4,113,649.38
减：营业外支出 293,983.88 1,383,353.70
其中：非流动资产处置损失 24,913.61
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 34,969,360.78 21,457,159.63
减：所得税费用 12,569,221.24 5,096,284.39
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 22,400,139.54 16,360,875.24
归属于母公司所有者的净利润 11,199,898.42 2,908,581.29
少数股东损益 11,200,241.12 13,452,293.95
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.09 0.027
（二）稀释每股收益 0.09 0.027
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公司法定代表人:叶继革主管会计工作负责人:黄祥萍会计机构负责人:罗鸣
母公司利润表
2007年1-6月
编制单位:湖北潜江制药股份有限公司 单位：人民币元
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 19,967,500.83 21,901,644.34
减：营业成本 15,609,884.36 13,344,826.80
营业税金及附加 75,235.55 215,416.17
销售费用 2,560,459.25 3,332,442.26
管理费用 7,465,845.24 9,038,014.42
财务费用 2,535,339.84 3,067,698.67
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 538,769.10
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -8,279,263.41 -6,557,984.88
加：营业外收入 14,022,194.05 156,481.69
减：营业外支出 23,448.04 36,096.08
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 5,719,482.60 -6,437,599.27
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,719,482.60 -6,437,599.27
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.05 -0.06
（二）稀释每股收益 0.05 -0.06
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公司法定代表人:叶继革 主管会计工作负责人:黄祥萍 会计机构负责人:罗鸣
合并现金流量表
2007年1-6月
编制单位:湖北潜江制药股份有限公司 单位：人民币元
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,012,718,658.11 785,981,631.59
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 64,658,945.26 15,271,629.95
经营活动现金流入小计 1,077,377,603.37 801,253,261.54
购买商品、接受劳务支付的现金 965,494,378.59 752,786,058.49
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 22,240,585.79 21,235,087.58
支付的各项税费 33,143,113.98 21,842,511.59
支付其他与经营活动有关的现金 81,007,191.27 41,954,976.74
经营活动现金流出小计 1,101,885,269.63 837,818,634.40
经营活动产生的现金流量净额 -24,507,666.26 -36,565,372.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 165,378.55 2,459,270.40
取得投资收益收到的现金 6,569,412.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,000.00 60,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 24,836.36
投资活动现金流入小计 168,378.55 9,113,519.23
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 8,763,477.69 20,077,257.02
投资支付的现金 100,000.00 5,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 8,863,477.69 25,077,257.02
投资活动产生的现金流量净额 -8,695,099.14 -15,963,737.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 143,700,000.00 192,800,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 11,585,363.73
筹资活动现金流入小计 155,285,363.73 192,800,000.00
偿还债务支付的现金 134,884,000.00 138,894,600.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,472,826.53 10,001,796.43
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 77,437.30 17,061.73
筹资活动现金流出小计 142,434,263.83 148,913,458.16
筹资活动产生的现金流量净额 12,851,099.90 43,886,541.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
合并报表范围变化影响数 721,791.82 -40,793,842.50
五、现金及现金等价物净增加额 -19,629,873.68 -49,436,411.31
加：期初现金及现金等价物余额 107,907,686.17 109,625,837.18
六、期末现金及现金等价物余额 88,277,812.49 60,189,425.87
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公司法定代表人:叶继革 主管会计工作负责人:黄祥萍 会计机构负责人:罗鸣
合并现金流量表（续）
2007年1-6月
编制单位:湖北潜江制药股份有限公司 单位：人民币元
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补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 22,400,139.54 16,360,875.24
加：资产减值准备 4,846,564.22 1,940,258.42
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 13,988,971.23 11,719,034.91
无形资产摊销 1,438,801.03 1,738,257.21
长期待摊费用摊销 356,670.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 -10,816.85 -2,518,693.48
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 5,986.51
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 5,305,623.86 8,952,688.39
投资损失（收益以“－”号填列） -65,378.55 -538,769.10
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 53,850,018.72 148,683,551.84
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -175,366,848.16 -127,235,607.60
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 49,209,266.18 -98,669,387.58
其他 -109,993.99 2,645,748.15
经营活动产生的现金流量净额 -24,507,666.26 -36,565,372.86
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 88,277,812.49 60,189,425.87
减：现金的期初余额 107,907,686.17 109,625,837.18
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -19,629,873.68 -49,436,411.31
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公司法定代表人:叶继革 主管会计工作负责人:黄祥萍 会计机构负责人:罗鸣
母公司现金流量表
2007年1-6月
编制单位:湖北潜江制药股份有限公司 单位：人民币元
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 15,824,421.21 19,238,020.35
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 36,116,399.40 20,773,361.67
经营活动现金流入小计 51,940,820.61 40,011,382.02
购买商品、接受劳务支付的现金 4,736,586.58 15,571,916.83
支付给职工以及为职工支付的现金 4,535,220.15 6,247,084.31
支付的各项税费 809,422.03 1,366,785.25
支付其他与经营活动有关的现金 29,363,051.02 15,844,816.57
经营活动现金流出小计 39,444,279.78 39,030,602.96
经营活动产生的现金流量净额 12,496,540.83 980,779.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,459,270.40
取得投资收益收到的现金 2,519,849.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 24,836.36
投资活动现金流入小计 2,519,849.53 2,484,106.76
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,800,869.17 11,729,567.70
投资支付的现金 5,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,800,869.17 16,729,567.70
投资活动产生的现金流量净额 718,980.36 -14,245,460.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 26,100,000.00 88,800,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 26,100,000.00 88,800,000.00
偿还债务支付的现金 34,600,000.00 70,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,282,129.43 2,757,966.68
支付其他与筹资活动有关的现金 77,437.30 17,061.73
筹资活动现金流出小计 36,959,566.73 72,775,028.41
筹资活动产生的现金流量净额 -10,859,566.73 16,024,971.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 2,355,954.46 2,760,289.71
加：期初现金及现金等价物余额 20,561,726.53 30,949,748.81
六、期末现金及现金等价物余额 22,917,680.99 33,710,038.52
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 5,719,482.60 -6,437,599.27
加：资产减值准备 -363,202.90
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,022,817.55 4,286,752.14
无形资产摊销 1,289,078.41 1,499,705.45
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 23,448.04 -41,406.59
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,535,339.84 2,757,966.68
投资损失（收益以“－”号填列） -538,769.10
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,552,496.61 608,834.01
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 11,259,000.35 6,374,994.32
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -10,800,129.35 -7,166,495.68
其他
经营活动产生的现金流量净额 12,496,540.83 980,779.06
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 22,917,680.99 33,710,038.52
减：现金的期初余额 20,561,726.53 30,949,748.81
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 2,355,954.46 2,760,289.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:叶继革 主管会计工作负责人:黄祥萍 会计机构负责人:罗鸣
合并所有者权益变动表（一）
2007年1-6月
编制单位:湖北潜江制药股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计
)
一、上年年末余额 125,466,600.00 279,155,301.84 13,611,514.30 -61,766,768.53 356,466,647.61
加：会计政策变更 1,424,838.03 124,202,790.8 125,627,628.92
9
前期差错更正
二、本年年初余额 125,466,600.00 279,155,301.84 13,611,514.30 -60,341,930.50 124,202,790.8 482,094,276.53
9
三、本年增减变动金额
（减少以“－”号填列
）
（一）净利润 11,199,898.42 11,200,241.12 22,400,139.54
（二）直接计入所有者 -739,790.00 -739,790.00
权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他 -739,790.00 -739,790.00
上述（一）和（二）小 -739,790.00 11,199,898.42 11,200,241.12 21,660,349.54
计
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -3,500,000 -3,500,000
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） -3,500,000 -3,500,000
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本（ 19,239,680.33 19,239,680.33
或股本）
2．盈余公积转增资本（
或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 19,239,680.33 19,239,680.33
四、本期期末余额 125,466,600.00 278,415,511.84 13,611,514.30 -49,142,032.08 151,142,712.3
4
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公司法定代表人:叶继革 主管会计工作负责人:黄祥萍 会计机构负责人:罗鸣
合并所有者权益变动表（二）
2007年1-6月
编制单位:湖北潜江制药股份有限公司 单位：人民币元
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项目 上年同期金额
归属母公司所有者权益 少数股东 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 权益
一、上年年末余额 109,290,000.00 296,236,024.00 13,611,514.30 24,853,325.89 443,990,864.19
加：会计政策变更 745,156 745,156
前期差错更正
二、本年年初余额 109,290,000.00 296,236,024.00 13,611,514.30 25,598,481.89 444,736,020.19
三、本年增减变动金额（ -7,200.00
减少以“－”号填列）
（一）净利润 2,908,581.28 2,908,581.28
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4．其他 -7,200.00
上述（一）和（二）小计 -7,200.00 2,908,581.28 2,901,381.28
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 109,290,000.00 296,228,824.00 13,611,514.30 28,507,063.18 447,637,401.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:叶继革 主管会计工作负责人:黄祥萍 会计机构负责人:罗鸣
母公司所有者权益变动表（一）
2007年1-6月
编制单位:湖北潜江制药股份有限公司 单位：人民币元
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项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 125,466,600.00 279,155,301.84 13,581,120.64 -61,736,374.87 356,466,647.61
加：会计政策变更 1,424,838.03 1,424,838.03
前期差错更正
二、本年年初余额 125,466,600.00 279,155,301.84 13,581,120.64 -60,311,536.84 357,891,485.64
三、本年增减变动金额（减少
以“－”号填列）
（一）净利润 5,719,482.60 5,719,482.60
（二）直接计入所有者权益的 -739,790.00 -739,790.00
利得和损失
1．可供出售金融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被投资单位其他
所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相
关的所得税影响
4．其他 -739,790.00 -739,790.00
上述（一）和（二）小计 -739,790.00 5,719,482.60 4,979,692.60
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 125,466,600.00 278,415,511.84 13,581,120.64 -54,592,054.24 362,871,178.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:叶继革 主管会计工作负责人:黄祥萍 会计机构负责人:罗鸣
母公司所有者权益变动表（二）
2007年1-6月
编制单位:湖北潜江制药股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年年末余额 109,290,000.00 296,236,024.00 13,581,120.64 24,883,719.55 443,990,864.19
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 109,290,000.00 296,236,024.00 13,581,120.64 24,883,719.55 443,990,864.19
三、本年增减变动金额（
减少以“－”号填列）
（一）净利润 -6,437,599.27 -6,437,599.27
（二）直接计入所有者权 -7,200.00 -7,200.00
益的利得和损失
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的影
响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他 -7,200.00 -7,200.00
上述（一）和（二）小计 -7,200.00 -6,437,599.27 -6,444,799.27
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（
或股本）
2．盈余公积转增资本（
或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 109,290,000.00 296,228,824.00 13,581,120.64 18,446,120.28 437,546,064.92
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公司法定代表人:叶继革 主管会计工作负责人:黄祥萍 会计机构负责人:罗鸣
湖北潜江制药股份有限公司
2007年半年度财务报表附注
（除特别注明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况
湖北潜江制药股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），原名湖北省潜江制药（集团）股份有限公司。1994年5月，公司经湖北省体改委以鄂改生[1994]155号文批准，由湖北省潜江市制药厂、湖北省潜江市医用塑料包装厂、潜江市医药经营开发公司作为发起人，以定向募集方式设立。公司设立时总股本为1,262万股，三家发起人均以经潜江市资产评估调剂事务所评估、潜江市国有资产管理局确认的部分经营性净资产按1:1的比例认购，其中：湖北省潜江市制药厂认购1,011.25万股，湖北省潜江市医用塑料包装厂认购174.59万股，潜江市医药经营开发公司认购44.56万股；内部职工以现金31.6万元认购31.6万股。
潜江市国有资产管理局以潜国资字[1994]42号文对公司国有股权设置方案进行了批复:同意三家发起人投入公司的国有净资产按1:1的比例折股；潜江市制药厂投入的净资产所折股份中，506万股界定为国家股，505.25万股界定为法人股；潜江市医用塑料包装厂和潜江市医药经营开发公司投入的净资产所折股份全部界定为法人股。
1995年公司向全体股东按10:5的比例派送红股631万股；向全体股东按10:5的比例配股631万股；配股价格为1.2元/股。1996年公司向全体股东按10送2配3方案实施增资扩股，配股价格为1.2元/股。1996年12月，湖北省体改委以鄂体改[1996]486号文，批复公司依《公司法》规范并予重新确认，同意公司更名为湖北潜江制药股份有限公司，并对公司1995年和1996年实施的两次增资扩股予以确认。2000年7月，经湖北省财政厅鄂财企发[2000]633号文和湖北省体改委鄂体改[2000]37号文批准将公司的国家股1,518万股无偿划转由湖北省潜江市制药厂持有，并界定为国有法人股；确认公司总股本为3,786万股，其中国有法人股3,691.2万股，占总股本的97.5%；内部职工股94.8万股，占总股本的2.5%。
2001年3月27日经中国证监会证监发行字[2001]26号文批准，于2001年4月23日在上海证券交易所上网定价发行人民币普通股A股3,500万股，发行价每股人民币9.70元，发行后公司总股本为7,286万股，其中：国有法人股3,691.2万股，占总股本的50.66%，内部职工股94.8万股，占总股本的1.30%，社会公众股3,500万股，占总股本的48.04%。
2004年5月，公司股东大会审议通过了《关于公司2003年利润分配和资本公积转增股本的议案》，以2003年末公司总股本7,286万股为基数，用资本公积以每10股转增股本5股，共转增3,643万股，转增后公司总股本为10,929万股。此次资本公积金转增股本的股权登记日为2004年7月7日，除权日为2004年7月8日。
2004年5月24日，经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2004]375号文批准，湖北省潜江市制药厂将其持有的公司国有法人股3,033.75万股中的2,150万股转让给西安东盛集团有限公司，283.75万股转让给西安风华医药科技投资有限公司；湖北省潜江市医用塑料包装厂将其持有的公司523.77万股国有法人股、潜江市医药经营开发公司将其持有的公司133.68万股国有法人股转让给西安风华医药科技投资有限公司。
2004年7月13日，中国证券登记有限责任公司上海分公司出具过户登记确认书，确认原由湖北省潜江市制药厂持有的公司国有法人股4,550.625万股中的3,225万股、425.625万股已分别过户给西安东盛集团有限公司、西安风华医药科技投资有限公司;原由湖北省潜江市医用塑料包装厂、潜江市医药经营开发公司分别持有的公司国有法人股785.655万股、200.52万股已分别过户给西安风华医药投资有限公司。
2006年8月1日公司召开200６年第一次临时股东大会暨相关股东会议，审议通过《湖北潜江制药股份有限公司股权分置改革的方案》：向股权分置改革方案实施之股权登记日登记在册的股东以资本公积金定向转增股本的方式向流通股股东每10股转增 3股，共计转增16,176,600 股；部分非流通股股东（潜江制药厂）向全体股东每10 股送0.6 股，送出3,235,320股。
股权分置改革完成后，公司股东持股情况如下:
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股东名称 持股数量（万股） 占总股本的比例 股份性质
西安东盛集团有限公司 3,225.00 25.70% 社会法人股
西安风华医药科技投资有限公司 1,411.80 11.25% 社会法人股
湖北省潜江市制药厂 576.468 4.59% 国有法人股
社会公众股 7,333.392 58.46% 社会公众股
合计 12,546.66 100.00%
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公司法定代表人：叶继革
公司住所：湖北省潜江市章华南路特1号
公司注册资本：12,546.66万元
公司注册号：4200001000137
公司经营范围：经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术进出口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；滴眼液、滴耳剂、滴鼻剂、小容量注射剂(含激素类)、片剂、硬胶囊剂、冻干粉针剂、颗粒剂、原料药（有效期至2010年12月31日）、塑料包装用品的生产、销售、进出口业务、保健饮料进出口业务。
二、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
三、财务报表的编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15 日颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会2007年2月15 日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
四、重要会计政策和会计估计
1、会计年度：公历1月1日至12月31日。
2、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。
3、记账基础和计量属性：以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投资性房地产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外，均以历史成本为计量属性。
4、现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可以随时用于支付的银行存款，现金等价物是指持有的期限短（一般指从购入之日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
5、外币交易的核算方法
(1)对发生的外币交易,以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记账。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。
(2)资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中，与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入开办费；其余计入当期的财务费用。
(3)资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，不改变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益，计入当期损益。
6、金融资产和金融负债
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四大类。交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益，可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入股东权益，应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。
金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。
7、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
(1) 坏账的确认：凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期三年未能履行偿债义务，经股东大会或董事会批准列作坏账的应收账款和其他应收款。
(2) 对于单项金额重大的应收款项，于资产负债表日单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值以及其余应收款项（扣除正常周转的备用金）根据账龄按以下比例计提坏账准备：
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应收款项账龄 计提比例
6个月以内（含6个月，下同） 2%
6个月-1年 3%
1-2年 10%
2-3年 20%
3-4年 40%
4-5年 60%
5年以上 100%
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8、存货的核算
(1) 公司存货包括原材料、包装物、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品等。
(2)公司存货采用实际成本核算，存货的发出采用加权平均法计价；低值易耗品、包装物的领用按一次摊销法核算。
(3) 公司存货实行永续盘存制度。
(4)存货跌价准备的确认标准及计提方法：
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
9、长期股权投资核算方法
(1)初始计量
长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：
①通过同一控制下的合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差额，计入资本公积；其借方差额导致资本公积不足冲减的，不足部分计入留存收益。 为进行合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益；为进行合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额；合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
②通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并会计报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 为进行合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。
③除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付的现金、付出的非货币性资产或发行的权益性证券的方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资通过债务重组方式取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为长期股权投资的初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。 实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
(2)后续计量
①对子公司的投资，采用成本法核算
成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算在确认应享有被投资单位净损益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无法可靠确定或可辨认资产等的公允价值与账面价值之间差异较小，投资收益按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认。
③不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。
(3)长期股权投资减值
期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
(4)长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
10、固定资产计价和折旧方法
(1) 固定资产的确认标准：固定资产是指使用年限超过1年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。
(2) 固定资产计价：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值；以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。
(3) 固定资产折旧：公司采用直线法计提固定资产折旧。
A、未计提减值准备的固定资产，按固定资产的原值和估计折旧使用年限扣除预计净残值计提折旧。
B、已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备）以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
固定资产分类及折旧率如下：
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项目 预计可使用年限 净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 30年 5% 3.17%
机械设备 12年 5% 7.92%
仪器仪表 10年 5% 9.5%
运输设备 10年 5% 9.5%
其他 8年 5% 11.88%
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(4) 固定资产后续支出的处理：固定资产的修理与维护支出于发生时计入当期损益。固定资产的重大改建、扩建、改良及装修等发生的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，予以资本化；重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按直线法在固定资产尚可使用年限期间内计提折旧；装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。
(5)固定资产减值准备的确认标准和计提方法：期末如果出现了市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等减值迹象，固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值之间较高者确定。
11、在建工程核算方法
(1)在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
(2)在建工程结转固定资产的标准和时点：建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再按实际成本调整原来的暂估价值，但已计提的折旧额不再调整。
(3)在建工程减值准备的确认标准和计提方法：会计期末，对在建工程进行全面检查，当存在减值迹象时，估计其可收回金额，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。
12、借款费用的会计处理方法
（1）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于固定资产的购建和需要经过1 年以上（含1 年）时间的建造或生产过程，才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产的借款费用，予以资本化；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。应予以资本化的借款费用当同时具备以下三个条件时，开始资本化：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间：应予以资本化的借款费用，满足上述资本化条件的，在购建或者生产的符合资本化条件的相关资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入相关资产成本；若相关资产的购建或生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始；在相关资产达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生时根据其发生额直接计入当期财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①借款利息的资本化金额：以截止资产负债日累计资产支出加权平均数乘以资本化率计算确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，每一会计期间的利息资本化金额，不超过专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。 借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
②辅助费用：专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
③在资本化期间内，属于借款费用资本化范围的外币借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化。
13、无形资产核算办法
（1）无形资产的计价方法：无形资产按其成本作为入账价值。自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；
（2）无形资产摊销方法和期限：采用“直线法”按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：对商标等受益年限不确定的无形资产，每年末进行减值测试，估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
对其他无形资产，年末进行检查，当存在以下减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
①已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
14、职工薪酬
职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；养老保险、失业保险、工伤保险等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关支出。
在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别记入固定资产成本、无形资产成本、产品成本或劳务成本。除上述之外的职工薪酬直接计入当期损益。
为职工交纳的养老保险、失业保险、工伤保险、住房公积金、工会经费、职工教育经费按照工资总额的一定比例计算，上述各项费用的的计提基数和比例如下：
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项目 计提基数 计提比例
医疗保险费 本年度工资总额 6%
基本养老保险费 本年度工资总额 20%
失业保险费 本年度工资总额 2%
工伤保险费 本年度工资总额 1.2%
生育保险费 本年度工资总额 1%
工会经费 本年度工资总额 2%
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在职工劳动合同到期前，公司解除与职工的劳动关系或鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，确认为预计负债，同时计入当期损益。
15、预计负债的核算方法
(1)确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：
该义务是承担的现时义务；
该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
该义务的金额能够可靠地计量。
(2)计量方法
按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
16、收入确认方法
营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，其收入确认原则如下：
(1)销售商品收入的确认原则：
①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入企业；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务收入的确认原则：
以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例或已经发生的成本占估计总成本的比例）确认。
(3)让渡资产使用权收入的确认原则：
以与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
17、政府补助
公司收到的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
(1)与收益相关的政府补助核算
用于补偿企业已发生的相关费用或损失的政府补助直接计入当期损益；
用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的政府补助确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；
(2)与资产相关的政府补助核算
确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
18、所得税的会计处理方法
所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。
以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
19、合并财务报表的编制方法
(1)合并范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。
本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上，或虽不足50%但有实质控制权的，全部纳入合并范围。
(2)合并财务报表所采用的会计方法
合并财务报表系根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。
少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益” 项目列示。少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东收益” 项目列示。母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
(3)子公司会计政策
控股子公司执行的会计政策与本公司一致。
20、主要会计政策、会计估计变更
公司本期无会计政策、会计估计变更事项。
五、税项
增值税：按应税销售额17%计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额，计算缴纳增值税。
营业税：按应税营业额的5%缴纳。
消费税：粮食白酒按应税销售额25%从价定率计缴并按应税销售量1元/公斤从量定额计缴。其他酒类按应税销售额10%从价定率计缴。
城市维护建设税 ：按实际缴纳流转税额的7%缴纳。
教育费附加：按实际缴纳流转税额的3%缴纳。
企业所得税：按应纳税所得额的33%计缴企业所得税。
六、控股子公司及合营企业
1、公司控股子公司及合营企业情况：
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控股子公司名称 注册资本（万元 公司投资金额（ 公司所占权 经营范围 是否合
） 万元） 益比例 并
湖北园林青食品有限公司 1,860.00 1,820.00 97.85% 酿酒、调味品生产销售 是
湖北东盛制药有限公司 11,400.00 11,250.00 98.68% 生产、销售凝胶剂 是
新疆新特药民族药业有限责任公 10,000.00 6,300.00 50.00% 医药商品批发、零售 是
司
陕西济生制药有限公司(注) 4,000.00 2,000.00 50.00% 医药生产 是
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注：1、本期会计报表合并范围的变更
公司于2006年10月18日与大股东西安东盛集团有限公司(下称：东盛集团)签署的《股权托管及受益权转让协议》，东盛集团将其持有的陕西济生制药有限公司(下称：济生制药)50%的股权托管给公司，并由公司享有该股权除处置权以外的其他股东权利。由于公司拥有对济生制药的控制权，故公司本期将济生制药纳入了会计报表合并范围。
2、新疆新特药民族药业有限责任公司财务报表纳入合并范围之原因
公司于2005年8月20日召开的第四届董事会第二十次会议审议并通过了与公司控股股东西安东盛集团有限公司（下称“东盛集团”）于2005年8月18日签定的《股权托管协议》，该协议约定将东盛集团持有的新疆新特药民族药业有限责任公司（以下简称“新疆新特药公司”）的14%的股权托管给公司，并由公司享有该股权除处置权以外的其他股东权利；双方同时约定，自东盛集团收到公司股权托管风险金之日(2005年1月13日)起，公司即可取得该受托管理股权的应获分配利润以及其他股权收益。因公司原先已持有新疆新特药公司36%的股权，经过本次受托管理东盛集团持有的新疆新特药公司14%的股权，使公司拥有了对新疆新特药公司的控制权，故公司本期将新疆新特药公司纳入了会计报表合并范围。
七、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
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项目 2007年6月30日 20065年12月31日
现金 503,973.60 499,849.64
银行存款 49,193,447.92 95,952,465.76
其中：外币存款 2,967.91
其他货币资金 38,580,390.97 11,455,370.77
合计 88,277,812.49 107,907,686.17
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注：其他货币资金期末余额系票据保证金。
2、应收票据
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项目 2007年6月30日 2006年12月31日
银行承兑汇票 23,792,363.19 40,062,666.25
合计 23,792,363.19 40,062,666.25
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注：截止2007年6月30日公司已背书但尚未到期的票据情况如下：
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票据种类 金额 到期日区间
银行承兑汇票 1,427,375.12 2007.7.1－2007.9.30
银行承兑汇票 24,517,664.57 2007.10.1-2007.12.31
合计 25,945,039.69
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3、应收账款
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账龄 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（% 坏账准备
）
6个月以内 467,847,788.55 79.24 9,356,955.77 267,138,946.80 64.47 6,256,522.10
6个月-1年 103,542,225.54 17.54 3,106,266.77 103,635,854.72 25.01 4,097,258.07
1-2年 12,650,513.25 2.14 1,265,051.33 20,706,883.78 5.00 5,302,599.28
2-3年 4,929,912.44 0.83 985,982.49 15,624,274.89 3.77 11,466,388.53
3-4年 1,404,477.23 0.24 561,790.89 5,428,871.53 1.31 4,382,519.46
4-5年 36,659.91 0.01 21,995.95 824,130.37 0.20 840,220.17
5年以上 17,929.26 17,929.26 1,000,584.05 0.24 1,000,584.05
合计 590,429,506.18 100.00 15,315,972.45 414,359,546.14 100.00 33,346,091.66
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注：(1) 持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款如下：
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单位名称 持股比例 期末数 期初数
西安东盛集团有限公司 25.70% 4,844,324.19 5,092,255.09
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(2) 关联企业往来余额见会计报表附注“关联方关系及其交易、（四）”所述。
(3）欠款金额最大的前五名债务人欠款金额及比例为：
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项目 2007年6月30日 2006年12月31日
金额合计 占期末余额比例 金额合计 占期初余额比例
前五名债务人欠款 140,275,894.24 23.76% 135,299,983.73 32.54%
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4、预付款项
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账龄 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 25,235,264.05 59.49 20,152,665.55 50.73
1-2年 327,731.27 0.77 1,304,470.91 3.28
2-3年 8,104,523.18 19.11 2,209,625.35 5.56
3年以上 8,748,681.38 20.63 16,059,907.02 40.43
合计 42,416,199.88 100.00 39,726,668.83 100.00
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注：账龄在一年以上的预付账款未收回的原因主要系尚未结算所致；
5、其他应收款
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账龄 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备
6个月以内 15,036,779.53 59.00 120,735.59 6,804,340.88 36.55 139,702.04
6个月-1年 8,611,572.21 33.80 258,347.17 1,042,487.87 5.60 275,268.56
1-2年 1,122,013.04 4.40 112,201.30 4,145,757.67 22.27 2,721,778.80
2-3年 704,488.18 2.76 140,897.64 2,531,756.03 13.60 968,691.00
3-4年 10,662.45 0.04 4,264.98 2,527,457.37 13.58 1,191,903.33
4-5年 1,001,875.71 5.38 1,001,715.71
5年以上 564,747.45 3.02 564,747.45
合计 25,485,515.41 100.00 636,446.68 18,618,422.98 100.00 6,863,806.89
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注：(1) 持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东无欠款情况。
(2) 关联企业往来余额见财务报表附注“关联方关系及其交易、（四）”所述。
(3) 欠款金额最大的前五名债务人欠款金额及比例为：
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项目 2007年6月30日 2006年12月31日
金额合计 占期末余额比例 金额合计 占期初余额比例
前五名债务人欠款 5,514,798.97 33.45% 2,654,135.90 14.26%
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6、存货
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项目 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 跌价准备 存货净额 金额 跌价准备 存货净额
原材料 2,340,997.76 21,532.87 2,319,464.89 2,543,438.78 24,063.95 2,519,374.83
包装物 2,143,189.05 2,143,189.05 4,305,466.90 1,805,450.88 2,500,016.02
在产品 85,070.10 85,070.10 737,108.52 737,108.52
库存商品 210,687,385.81 935,757.08 209,751,628.73 254,638,511.40 2,937,239.11 251,701,272.29
低值易耗品 992,588.10 992,588.10 608,163.53 608,163.53
发出商品 3,027,433.48 3,027,433.48
自制半成品 2,226,256.84 2,226,256.84 2,201,111.68 2,201,111.68
合计 221,502,921.14 957,289.95 220,545,631.19 265,033,800.81 4,766,753.94 260,267,046.87
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7、长期股权投资
（1）成本法核算的长期股权投资
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项目 初始投资额(元) 期初投资金额( 本期增加额(元 本期减少额(元 期末投资金额(
元) ) ) 元)
北京美联康健科技有限公司 9,500,000.00 7,250,922.17 5,724,412.24 1,526,509.93
潜江汇桥投资担保有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
湖北幸福实业股份有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00
陕西济生制药有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
和田地区安康医药零售连锁有限责任公司 200,000.00 200,000.00 200,000.00
四川制药股份有限公司 160,000.00 160,000.00 160,000.00
新疆友好集团股份有限公司 90,000.00 90,000.00 90,000.00
合计 36,450,000.00 34,200,922.17 25,724,412.24 8,476,509.93
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注：①对北京美联康健科技有限公司的投资减少金额系公司本期对外转让75%股权所致。
②公司持有湖北幸福实业股份有限公司的发起人法人股3,286,930股,截止至2007年6月30日该公司仍未进行股权分置改革。
③对陕西济生制药有限公司的投资减少金额系公司本期将其纳入会计报表合并范围，抵销对其投资所致。
④对四川制药股份有限公司的投资160,000.00元、对和田地区安康医药零售连锁有限责任公司投资200,000.00元、对新疆友好集团股份有限公司投资90,000.00元，均系公司子公司新疆新特药民族药业有限公司之对外投资。
8、固定资产及累计折旧
(1)原价
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项目 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
房屋及建筑物 261,004,668.90 11,164,616.72 6,226,693.02 265,942,592.60
机器设备 170,280,841.30 38,383,705.10 105,908.92 208,558,637.48
仪器仪表 18,816,051.76 254,260.24 19,070,312.00
运输设备 6,506,371.16 413,398.22 606,435.00 6,313,334.38
其他设备 13,841,012.54 477,771.30 14,318,783.84
合计 470,448,945.66 50,693,751.58 6,939,036.94 514,203,660.30
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(2)累计折旧
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项目 2006年12月31日 本期计提 本期减少 2007年6月30日
房屋及建筑物 36,996,996.05 8,053,005.97 1,025,507.07 44,024,494.95
机器设备 42,094,612.41 20,357,558.00 81,613.84 62,370,556.57
仪器仪表 6,832,493.61 463,030.15 7,295,523.76
运输设备 2,752,136.92 1,040,453.05 49,317.42 3,743,272.55
其他设备 4,766,756.92 1,085,700.50 4,858.11 5,847,599.31
合计 93,442,995.91 30,999,747.67 1,161,296.44 123,281,447.14
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(3)净值
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项目 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元)
净值 377,005,949.75 19,694,003.91 5,777,740.50 390,922,213.16
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(4) 固定资产减值准备
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项目 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元)
房屋及建筑物 5,853,319.54 2,631,938.05 2,631,938.05 5,853,319.54
机器设备 2,041,492.53 2,041,492.53
仪器仪表 7,141.65 7,141.65
运输设备 143,500.94 143,500.94
其他设备 1,372,402.71 1,372,402.71
合计 9,417,857.37 2,631,938.05 2,631,938.05 9,417,857.37
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(5)净额
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项目 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元)
净额 367,588,092.38 17,062,065.86 3,145,802.45 381,504,355.79
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9、在建工程
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工程项目名称 预算数 期初数(其中： 本期增加（其 本期转入固定资产 其他减少数（ 期末数（其中： 资金来源
(万元) 利息资本化金 中：利息资本 数（其中：利息资 其中：利息资 利息资本化金额
额)(元) 化金额）(元) 本化金额）(元) 本化金额）(元 ）(元)
)
杨市基地办公楼 3,781 20,931,629.15 20,931,629.15 募集资金
头孢粉针分装项目 4,268 8,991,417.52 782,108.18 9,773,525.70 借款、自筹
(其中：利息资本化 99,578.79 720,893.25 820,472.04 自筹
金额)
湖北东盛房屋装修 4,000,336.70 1,407,425.05 164,934.23 5,242,827.52
工程等
合计 33,923,383.37 2,189,533.23 164,934.23 35,947,982.37
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10、无形资产
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项目 原始金额 期初余额 本年增加 本期摊销 本年减少 期末余额 剩余摊销年限
潜江横堤路土地使用 7,236,973.00 5,633,609.2 72,369.72 5,561,239.55 38年3个月
权 7
潜江莫市土地使用权 1,263,155.00 639,891.43 31,578.90 608,312.53 9年3个月
园林青土地使用权 7,348,300.00 6,735,937.5 73,483.50 6,662,454.00 45年3个月
0
新疆土地使用权 1,892,288.50 1,648,670.0 568,698.54 129,823.54 2,087,545.07 48年6个月
7
铁路专用使用权 1,013,984.20 1,005,534.3 113,645.67 891,888.66
3
药品生产专有技术 14,646,247.4 7,143,333.4 1,166,499.73 5,976,833.75 2年2个月
0 8
商标费 147,785.92 89,773.20 7,389.30 82,383.90 5年6个月
软件使用费 132,700.00 158,120.60 34,884.68 123,235.92 4年6个月
陕西济生土地使用权 2,687,580.00 908,820.00 48,870.00 859,950.00
合计 36,369,014.0 23,054,869. 1,477,518.54 1,678,545.04 6,662,454.00 16,191,389.3
2 88 8
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注： 公司本期末对无形资产进行检查，未发现可收回金额低于账面价值之情形，故未计提减值准备。
11、资产减值准备
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项目 2006年12月31日 本期计提数 本期转回数 2007年6月30日
转回 转销或其他减少
一、坏帐准备合计 40,209,898.55 2,562,180.76 26,819,660.18 15,952,419.13
其中：应收帐款 33,346,091.66 2,562,180.76 20,592,299.97 15,315,972.45
其他应收款 6,863,806.89 347,554.59 5,879,805.62 636,446.68
二、存货跌价准备 4,766,753.94 3,809,463.99 957,289.95
三、长期投资减值准备
四、固定资产减值准备 9,417,857.37 2,631,938.05 2,631,938.05 9,417,857.37
五、在建工程减值准备 55,071.80 55,071.80
六、其他
合计 54,449,581.66 5,194,118.81 347,554.59 32,913,507.63 26,382,638.25
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12、短期借款
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借款类别 2007年6月30日 2006年12月31日
抵押借款 144,750,000.00 119,000,000.00
保证借款 91,000,000.00 91,000,000.00
合计 235,750,000.00 210,000,000.00
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13、应付票据
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项目 2007年6月30日 2006年12月31日
银行承兑汇票 56,762,837.27 57,207,882.25
合计 56,762,837.27 57,207,882.25
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注：(1)应付票据2007年6月30 日余额为公司开出的不计息银行承兑汇票。
(2)在2007年9月30 日前到期的票据金额为37,431,452.12元，在2007 年10 月1日至2007 年12 月31 日到期的票据金额为19,331,385.15元。
14、应付账款
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项目 2007年6月30日 2006年12月31日
应付账款 453,887,640.97 410,636,590.78
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注：(1) 无欠持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项之情形。
(2) 关联企业往来余额见会计报表附注“关联方关系及其交易、（四）”所述。
15、应交税费
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项目 2007年6月30日 2006年12月31日
增值税 10,312,943.79 3,585,982.68
城市维护建设税 169,492.22 249,935.62
消费税 2,969,727.00 2,924,628.40
所得税 8,793,962.70 5,294,524.41
营业税 186,801.81 189,430.30
个人所得税 633,658.48 625,322.19
其他 107,977.15 147,691.48
合计 23,174,563.15 13,017,515.08
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16、其他应付款
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项目 2007年6月30日 2006年12月31日
其他应付款 55,309,975.41 61,042,755.42
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注：无欠持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
17、长期借款
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借款类别 2007年6月30日 2006年12月31日
抵押借款（注1） 20.100,000.00 28,850,000.00
其中：一年以内到期金额 9,500,000.00 18,250,000.00
一年以上到期金额 10,600,000.00 10,600,000.00
担保借款（注2） 18,800,000.00 19,800,000.00
其中：一年以内到期金额 1,000,000.00 2,000,000.00
一年以上到期金额 17,800,000.00 17,800,000.00
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注：(1) 抵押借款系公司子公司新疆新特药民族药业有限公司于2003年2月28日向中国银行新疆分行借入的五年期中长期贷款，由该公司以乌市安居北路1081号房产及土地使用权抵押。期末尚未归还金额20,100,000.00元。期末余额中有9,500,000.00元将在一年内到期，将其重分类到一年内到期的长期负债科目。
(2) 公司母公司因“头孢粉针分装项目”建设所需，向国家开发银行申请项目委托贷款（受托贷款人为潜江市城市建设投资有限公司）19,800,000.00元，由潜江汇桥投资担保有限公司提供借款担保。该借款合同约定五年内分期偿还借款本金。本期已偿还1,000,000.00万元，还有1,000,000.00元将在年内到期，将其重分类到一年内到期的长期负债科目。
17、股本
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项目 2006年12月31日 本年增减变动 2007年6月30日
送股 公积金转股 其他 小计
一、有限售条件的流通股
西安东盛集团有限公司 32,250,000.00 32,250,000.00
西安风华医药科技投资有限公司 14,118,000.00 14,118,000.00
湖北省潜江制药厂 5,764,680.00 5,764,680.00
小计 52,132,680.00 52,132,680.00
二、已流通股份
境内上市人民币普通股 73,333,920.00 73,333,920.00
三、股份合计 125,466,600.00 125,466,600.00
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注：公司股东西安东盛集团有限公司之股权已被冻结32,250,000.00股。
18、资本公积
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项目 2006年12月31日 本期增加数 本期减少数 2007年6月30日
股本溢价 258,059,314.80 739,790.00 257,319,524.80
其他资本公积 268,649.32 268,649.32
股权投资准备 15,660,059.58 15,660,059.58
关联交易差价 5,167,278.14 5,167,278.14
合计 279,155,301.84 739,790.00 279,155,301.84
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注： 股本溢价减少系支付股改宣传服务费739,790.00元所致。
19、盈余公积
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项目 2006年12月31日 本期增加数 本期减少数 2007年6月30日
法定盈余公积 13,611,514.30 13,611,514.30
法定公益金
合计 13,611,514.30 13,611,514.30
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20、未分配利润
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项目 金额
本期净利润 11,199,898.42
加:期初未分配利润 -60,341,930.50
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
期末未分配利润 -49,142,032.08
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21、营业收入及成本
（1）主营业务收入、成本
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项目 主营业务收入 主营业务成本
本期累计数(元) 上年同期数(元) 本期累计数(元) 上年同期数(元)
医药工业 37,646,967.14 24,718,125.01 25,071,418.64 14,208,912.98
医药商业 989,112,158．37 749,773,551.24 904,132,545.18 678,519,581.68
其他 575,471.56 4,664,344.79 495,476.94 1,670,455.93
合计 1,027,334,597.07 779,156,021.04 929,699,440.76 694,398,950.59
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注： 前五名客户销售收入总额及占销售收入总额比例为：
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项目 本年累计数 上年累计数
金额合计 占本年累计数比例 金额合计 占上年累计数比例
前五名客户收入 196,415,986.44 19.12% 185,788,295.50 23.91%
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24、营业税金及附加
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项目 2007年半年度 2006年半年度
消费税 90,111.77 299,896.89
城市维护建设税 1,456,362.83 1,003,659.63
教育费附加 624,155.49 402,586.41
堤防费 4,392.85 4,110.72
其他 1,863.44 150,791.32
合计 2,176,886.38 1,861,044.97
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25、销售费用
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项目 2007年半年度 2006年半年度
合计 27,713,787.78 18,878,192.02
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26、管理费用
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项目 2007年半年度 2006年半年度
合计 34,899,112.57 36,620,811.27
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27、资产减值损失
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项目 本期累计数(元) 上年同期数(元)
一、坏账准备 2,214,626.17 2,130,497.31
二、存货跌价准备
三、长期股权投资减值准备
四、投资性房地产减值准备
五、固定资产减值准备 2,631,938.05
六、在建工程减值准备
七、无形资产减值准备
八、其他
合计 4,846,564.22 2,130,497.31
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28、投资收益
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项目 2007年半年度 2006年半年度
基金投资收益 65,378.55
股权转让收益 538,769.10
其他
合计 65,378.55 538,769.10
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29、营业外收入
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项目 2007年半年度 2006年半年度
补贴收入 14,506,034.27 5,248.63
处理固定资产、无形资产净收入 201,501.80 3,541,406.59
其他 87,508.06 566,994.16
合计 14,795,044.13 4,113,649.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:补贴收入主要系本期收到潜江市财政局拨给的发展基金14,000,000.00元和财政贴息500,000.00元。
30、营业外支出
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项目 2007年半年度 2006年半年度
处理固定资产净损失 24,913.61 1,022,713.11
其他 269,070.27 360,640.59
合计 293,983.88 1,383,353.70
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八、母公司会计报表有关项目附注
1、应收账款
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账龄 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备
6个月以内 6,318,830.44 37.25 126,376.61 6,307,442.65 14.33 1,039,892.01
6个月-1年 5,231,442.78 30.84 156,943.28 8,388,785.04 19.06 1,239,845.98
1-2年 4,158,161.52 24.52 448,941.38 10,365,235.09 23.55 2,985,858.39
2-3年 1,140,241.00 6.72 228,048.20 13,032,022.26 29.61 10,947,938.00
3-4年 57,963.06 0.34 23,185.22 4,099,362.86 9.31 3,850,715.99
4-5年 36,659.91 0.22 21,995.95 824,130.37 1.87 840,220.17
5年以上 17,929.26 0.11 17,929.26 1,000,584.05 2.27 1,000,584.05
合计 16,961,227.97 100.00 1,023,419.90 44,017,562.32 100.00 21,905,054.59
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2、其他应收款
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账龄 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备
6个月以内 32,780,486.81 96.91 324,822.26 1,518,052.25 3.22 33,976.26
6个月-1年 181,259.23 0.54 5,437.78 39,202,904.47 83.18 257,607.53
1-2年 501,207.81 1.48 50,120.78 3,622,243.25 7.69 2,669,427.36
2-3年 353,536.07 1.05 70,707.21 918,301.33 1.94 646,000.06
3-4年 10,662.45 0.02 4,264.98 303,606.97 0.64 302,363.17
4-5年 1,001,875.71 2.13 1,001,715.71
5年以上 564,747.45 1.20 564,747.45
合计 33,827,152.37 100.00 455,353.01 47,131,731.43 100.00 5,475,837.54
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3、长期投资
（1）成本法核算的长期股权投资
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项目 初始投资额(元) 期初投资金额(元 本期增加额( 本期减少额(元) 期末投资金额(元)
) 元)
湖北东盛制药有限公司 112,500,000.00 63,285,761.01 63,285,761.01
新疆新特药民族药业有限公司(注) 63,000,000.00 124,303,563.61 3,500,000.00 120,803,563.61
湖北园林青食品有限公司 18,200,000.00 15,195,883.01 15,195,883.02
北京美联康健科技有限公司(注) 9,500,000.00 7,250,922.17 5,724,412.25 1,526,509.92
湖北幸福实业股份有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00
潜江汇桥投资担保有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
陕西济生制药有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
合计 229,700,000.00 236,536,129.80 9,224,412.25 227,311,717.56
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注：（1）对新疆新特药民族药业有限公司的投资减少的原因为本期该公司进行了利润分配；
（2）对北京美联康健科技有限公司的投资减少的原因为本期向山西广誉远国药有限公司转让了75％的股权。
4、营业收入、营业成本
（1）主营业务收入、成本
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项目 主营业务收入 主营业务成本
本期累计数(元) 上年同期数(元) 本期累计数(元) 上年同期数(元)
医药产品生产及销售 19,547,571.55 21,726,086.17 15,609,884.36 13,344,826.80
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九、关联方关系及其交易
(一) 存在控制关系的关联方
1、存在控制关系的关联方
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企业名称 经济性质 与公司关系 法定代表人 注册地点
西安东盛集团有限公司 有限责任 控股股东 郭家学 陕西省西安市
湖北园林青食品有限公司 有限责任 子公司 谭智 湖北省潜江市
湖北东盛制药有限公司 有限责任 子公司 叶继革 湖北省武汉市
陕西济生制药有限公司 有限责任 子公司 郭家学 陕西省宝鸡市
新疆新特药民族药业有限责任公司 有限责任 子公司 李智明 乌鲁木齐市
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2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（万元）
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企业名称 2006年12月31日日 本期增加数 本期减少数 2007年6月30日
西安东盛集团有限公司 15,000.00 15,000.00
湖北园林青食品有限公司 1,860.00 1,860.00
湖北东盛制药有限公司 11,400.00 11,400.00
陕西济生制药有限公司 4,000.00 4,000.00
新疆新特药民族药业有限公司 10,000.00 10,000.00
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3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位万股或万元）
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企业名称 2006年12月31日 本期增加数 本期减少数 2007年6月30日
金额 比例（% 金额 比例（% 金额 比例（ 金额 比例（%
） ） %） ）
西安东盛集团有限公司 3,225.00 29.51 3.81 3,225.00 25.70
湖北园林青食品有限公司 1,820.00 97.85 1,820.00 97.85
湖北东盛制药有限公司 11,250.00 98.68 11,250.00 98.68
陕西济生制药有限公司 2000.00 50.00 2000.00 50.00
新疆新特药民族药业有限公司 5,000.00 50.00 5,000.00 50.00
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(二) 不存在控制关系的关联方
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企业名称 与公司关系
湖北省潜江市制药厂 法人股股东（股权比例4.59%）
东盛科技股份有限公司 同属西安东盛集团有限公司控制
陕西东盛医药有限责任公司 同属西安东盛集团有限公司控制
陕西东盛生物制品有限责任公司 同属西安东盛集团有限公司控制
西安远洋广告有限公司 同属西安东盛集团有限公司控制
山西广誉远国药有限公司 同属西安东盛集团有限公司控制
北京远洋盛世广告有限责任公司 该公司董事长为西安东盛集团有限公司董事、且为本公司董事
潜江汇桥投资担保有限公司 本公司占其11.29%之股份
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(三) 关联方交易
1、销售货物
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关联方名称 2007年半年度 2006年半年度 备注
西安东盛集团有限公司 9,962,150.00 销售商品
陕西东盛医药有限责任公司 1,620,000.00 1,453,308.00 销售商品
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2、代理广告
公司控股子公司湖北东盛制药有限公司于2006年10月18日与北京远洋盛世广告有限责任公司(下称：远洋广告)签署《广告业务委托合同》，远洋广告将在规定的合同期限内受托与广告发布单位协商湖北东盛系列产品的广告发布事宜。合同总金额不超过人民币2,000万元，有效期自本协议生效之日起壹年。公司上年10月向远洋广告支付合同保证金1,000万元。
3、股权托管及受益权转让
(1)公司于2005年8月20日召开的第四届董事会第二十次会议审议并通过了与公司控股股东东盛集团于2005年8月18日签定的《股权托管协议》，该协议约定将东盛集团持有的新疆新特药公司的14%的股权托管给公司，并由公司享有该股权除处置权以外的其他股东权利；双方同时约定，自东盛集团收到公司股权托管风险金之日(2005年1月13日)起，公司即可取得该受托管理股权的应获分配利润以及其他股权收益。
(2)公司于2006年10月18日与大股东西安东盛集团有限公司(下称：东盛集团)签署的《股权托管及受益权转让协议》，东盛集团将其持有的陕西济生制药有限公司(下称：济生制药)50%的股权托管给公司，并由公司享有该股权除处置权以外的其他股东权利。双方确定本次股权托管及股权受益权转让费为贰仟万元人民币。协议有效期自公司对托管股权行使托管权至托管股权由东盛集团变更至公司的过户手续办理完毕之日。
4、借款保证
潜江汇桥投资担保有限公司为本公司申请的长期借款提供担保，担保金额为1,980万元。
(四) 关联方应收、应付款项
A、应收账款
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单位名称 2007年6月30日 2006年12月31日
陕西东盛医药有限责任公司 8,383,865.50 6,708,505.50
西安东盛集团有限公司 4,844,324.19 5,474,167.09
东盛科技股份有限公司 263,928.00 263,928.00
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B、预付账款
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单位名称 2007年6月30日 2006年12月31日
北京远洋盛世广告有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
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C、其他应收款
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单位名称 2007年6月30日 2006年12月31日
陕西东盛生物制品有限责任公司 489,200.00 489,200.00
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十、或有事项
截止报告日，公司无重大需披露的或有事项。
十一、承诺事项
截止报告日，公司无重大需披露的承诺事项。
十二、资产负债表日后事项
公司无重大需披露的资产负债表日后非调整事项。
十三、补充资料
1、按中国证监会《公开发行证券公司信息编报披露规则第9号》的要求， 按全面摊薄及加权平均计算的 2006年 1-6月净资产收益率和每股收益如下：
（金额单位：人民币元）
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2007年1-6月 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.04% 3.08% 0.09 0.09
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -0.88% -0.90% -0.03 -0.03
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2006年1-6月 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.65% 0.65% 0.03 0.03
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.26% 0.26% 0.01 0.01
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计算过程：
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月
归属于公司普通股股东的净利润 11,199,898.42 2,908,581.29
非经常性损益 14,452,693.20 1,756,142.90
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -3,252,794.78 1,152,438.39
期初净资产 357,891,485.64 443,990,864.19
报告期净利润 22,400,139.54 16,360,875.24
分配红利
期末净资产数 368,351,594.06 446,892,245.48
期初股本总数 125,466,600.00 109,290,000.00
期末股份总数 125,466,600.00 109,290,000.00
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2、根据中国证券监督管理委员颁布的《公开发行证券的公司信息披露规范 问答第一号---非经常性损益》[2007年修订]，本公司非经常性损益发生情况如下：（金额单位：人民币元）
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项目 金额 持股比例及所得税影响 净额
营业外收入 289,009.86 107,414.23 181,595.63
营业外支出 -293,983.88 -68,952.62 -225,031.26
补贴收入 14,506,034.27 9,905.44 14,496,128.83
项目转让收益
短期投资收益
减值转回
会计政策变更的追溯调整数
其他非经常性损益
合计 14,501,060.25 48,367.05 14,452,693.20
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