湖北潜江制药股份有限公司2008年半年度报告
2008年八月二十九日
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 6
五、董事会报告 6
六、重要事项 7
七、财务会计报告（未经审计） 11
八、备查文件目录 75
第一节 重要提示
一、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、公司半年度财务报告未经审计。
四、本公司不存在大股东占用资金情况。
五、公司负责人许德来、主管会计工作负责人罗淑及会计机构负责人（会计主管人员）李秀华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况
一、公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：湖北潜江制药股份有限公司
公司法定中文名称缩写：潜江制药
公司英文名称：HUBEI QIANJIANG PHARMACEUTICAL CO.,LTD
公司英文名称缩写：QPC
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：*ST潜药
公司A股代码：600568
3、 公司注册地址：湖北省潜江市章华南路特1号
公司办公地址：湖北省潜江市章华南路特1号
邮政编码：433133
公司国际互联网网址：http://www.qjzy.com
公司电子信箱：qjzy_stock@126.com
4、 公司法定代表人：许德来
5、 公司董事会秘书：何晓燕
电话：027-59409632
传真：027-59409631
E-mail：hxy918@126.com
联系地址：武汉经济技术开发区高科技产业园28号
6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
二、主要财务数据和指标
（一）、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（
％）
总资产 1,587,144,816.66 1,328,694,562.65 19.45
所有者权益（或股东权益） 384,598,760.13 368,168,311.07 4.46
每股净资产(元) 3.07 2.93 4.46
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 49,414,820.00 20,468,300.53 141.42
利润总额 52,325,886.36 34,969,360.78 49.63
净利润 16,355,449.06 11,199,898.42 46.03
扣除非经常性损益后的净利润 13,444,382.70 -3,252,794.78 513.32
基本每股收益(元) 0.13 0.09 44.44
扣除非经常性损益后的基本每股收 0.11 -0.03 466.67
益(元)
稀释每股收益(元) 0.13 0.09 44.44
净资产收益率(%) 4.25 3.04 增加1.21个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -9,692,538.29 -24,507,666.26 60.45
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.08 -0.19 57.89
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（二）、非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 138,030.52
除上述各项之外的其他营业外收支净额 2,773,035.84
合计 2,911,066.36
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第三节、股本变动及股东情况
一、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
二、股东情况
1、股东数量和持股情况 单位：股
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报告期末股东总数：12,503户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例( 持股总数 报告期内 持有有限售条件 质押或冻结
%) 增减 股份数量 的股份数量
珠海中珠股份有限公司 境内非国有法人 29.97 37,600,000 37,600,000 无
湖北省潜江市制药厂 国有法人 4.59 5,764,680 无
西安东盛集团有限公司 境内非国有法人 1.91 2,400,000 2,400,000 质押2400000
湖北瑞文医药开发有限公司 境内非国有法人 1.53 1,890,000 未知
陈华芹 境内自然人 0.71 892,000 未知
曾益柳 境内自然人 0.5 623,814 未知
孔见平 境内自然人 0.4 503,000 未知
胡浩荣 境内自然人 0.39 491,700 未知
卢华 境内自然人 0.34 424,900 未知
周屹 境内自然人 0.33 419,932 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
湖北省潜江市制药厂 5,764,680 人民币普通股
湖北瑞文医药开发有限公司 1,890,000 人民币普通股
陈华芹 892,000 人民币普通股
曾益柳 623,814 人民币普通股
孔见平 503,000 人民币普通股
胡浩荣 491,700 人民币普通股
卢华 424,900 人民币普通股
周屹 419,932 人民币普通股
马宏 400,000 人民币普通股
刘端明 392,600 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 上述股东中，非流通股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动
信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司未知流通股股东之间、非流通股股东
与流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息
披露管理办法》中规定的一致行动人。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 名称 售条件股份 可上市交易时间 新增可上市交易
数量 股份数量
1. 珠海中珠股份有 37,600,000 2008年8月10日 12,546,660 1、股改法定限售条件。2、2007年8月16日权益变
限公司 2009年8月10日 25,053,340 动报告书承诺在上市公司中所拥有的权益及权益
对应的股份，在本次权益变动完成后一年内不进
行转让。3、2008年4月10日收购报告书承诺对其
在上市公司中所拥有的权益及权益对应的股份，
在本次收购完成后3年内不进行转让。
2. 西安东盛集团有 2,400,000 2008年8月10日 2,400,000 限售期满，股东暂未委托公司董事会办理限售股
限公司 份上市流通手续。
3. 西安风华医药科 94,670 2008年8月10日 94,670 限售期满，股东暂未委托公司董事会办理限售股
技投资公司 份上市流通手续。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
第四节 董事、监事和高级管理人员
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
第五节 董事会报告
一、报告期内整体经营情况的讨论与分析
2008年上半年,在银行融资成本上升,原材料价格上涨等不利因素的影响下，公司经营成本增加,面对诸多不利因素,公司在董事会和经营管理层的领导下,通过调整营销策略,优化产品结构,加强成本费用控制等有利措施,综合管理效能和经营效益得以显著提升。报告期实现营业收入138,182.30 万元，比上年同期增长34.13%，其中公司本部实现营业收入3,567.42万元,比上年同期增长78.66%；实现净利润3,648.61万元，归属于母公司所有者的净利润1,635.54万元，比上年同期增长44.44%。
二、公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年同 营业成本比上年 毛利率比上年同
品 期增减（％） 同期增减（％） 期增减（%）
分 医药工 36,224,013.83 27,738,224.45 23.43 -3.78 10.64 减少29.87个百分
行 业 点
业 医药商 1,338,421,715.27 1,214,011,495.69 9.3 35.32 34.27 增加8.19个百分
业 点
分 医药产 1,374,645,729.10 1,241,749,720.14 9.67 33.88 33.64 增加1.75个百分
产 品 点
品
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三、公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
第六节 重要事项
一、公司治理的情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《公司章程》等法律法规和部门规章的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28号）和湖北监管局《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》的文件精神，按照湖北证监局和上海证券交易所关于加强上市公司治理专项活动的统一部署，本公司于2007年4月启动公司治理专项活动，2007年7月26日公告了《关于公司治理专项活动的自查报告和整改计划》；2007年12月25日，公告了《湖北潜江制药股份有限公司公司治理专项活动整改报告》。为进一步深化公司治理，落实整改效果，根据《中国证券监督管理委员会公告[2008]27号》及湖北证监局“加强上市公司规范运作专题工作会议”精神，为强化公司治理、增强规范运作意识、完善内部控制制度，公司董事会对治理专项活动整改报告的落实情况和整改效果进行了自查，制定了包括《管理层问责制度》、《敏感信息排查制度》、《关联方资金往来及对外担保制度》等文件，修订了《信息披露管理制度》等文件，并针对需改进的问题制定了详细的改进计划，进一步深化公司治理，提高上市公司质量。
二、重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
四、报告期内公司重大关联交易事项
1、非经营性关联债权债务往来
单位:万元
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关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
珠海中珠股份有限 母公司 -97.76 294.24
公司
张家界月亮湾房产 母公司的控股子公 -180 20
开发有限公司 司
湖北省潜江市制药 参股股东 -39.37 0
厂
合计 -317.13 314.24
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报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 317.13万元，余额-314.24万元。
关联债权债务形成原因：
关联债权债务形成原因是上市公司向控股股东及其子公司借支形成。
关联债权债务清偿情况：
本期归还控股股东及其子公司上年度提供的资金317.13万元，尚余314.24万元未归还。
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：
关联债权债务对公司经营成果及财务状况没有影响。
五、托管情况
本报告期公司无托管事项。
六、承包情况
本报告期公司无承包事项。
七、租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
八、担保情况
单位:元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计（A）
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 20,000,000.00
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 20,000,000.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 20,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例 5.20
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 20,000,000.00
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九、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
十、承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
股改承诺及履行情况：
根据公司股权分制改革方案公司非流通股股东持有的股份在获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或转让，在前项承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。
报告期内非流通股股东严格遵守承诺。
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺及履行情况：
2007年8月16日，根据《收购办法》的相关规定要求，珠海中珠股份有限公司权益变动报告书承诺在上市公司中所拥有的权益及权益对应的股份，在本次权益变动完成后一年内不进行转让。 2008年4月10日，根据《上市公司收购管理办法》及《上市公司证券发行管理办法》的相关规定要求，珠海中珠股份有限公司收购报告书承诺对其在上市公司中所拥有的权益及权益对应的股份，在本次收购完成后3年内不进行转让。
报告期内，珠海中珠股份有限公司严格履行权益变动报告书上所做的承诺。收购报告书所做的承诺，还须有关部门的审核批准，待收购完成后执行。
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十二、其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、其他重大事项的说明
本公司控股股东珠海中珠股份有限公司拟以其名下优质的房地产及商品混凝土业务资产同公司的部分医药业务资产进行置换，资产置换的差额部分由公司以非公开发行股份方式支付。公司资产置换暨向特定对象发行股份购买资产的相关事宜已经2008年4月29日临时股东大会通过，已收到相关部门申请受理通知书。目前还在相关部门审核之中。
十三、信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路
径
湖北潜江制药股份有限公司关于股票交易 中国证券报D005上海证券报D18证 2008年1月25日 上海证券交易所网站www.ss
异常波动的公告 券时报C14 e.com.cn
湖北潜江制药股份有限公司第五届董事会 中国证券报D032上海证券报D26证 2008年3月25日 上海证券交易所网站www.ss
第十二次会议决议暨召开2007年年度股东 券时报C63 e.com.cn
大会的公告
湖北潜江制药股份有限公司关于会计差错 中国证券报D032上海证券报D26证 2008年3月25日 上海证券交易所网站www.ss
更正的提示性公告 券时报C63 e.com.cn
湖北潜江制药股份有限公司第五届监事会 中国证券报D032上海证券报D26证 2008年3月25日 上海证券交易所网站www.ss
第六次会议决议公告 券时报C63 e.com.cn
湖北潜江制药股份有限公司关于股票交易 中国证券报D004上海证券报A26证 2008年4月7日 上海证券交易所网站www.ss
异常波动的公告 券时报C11 e.com.cn
湖北潜江制药股份有限公司第五届董事会 中国证券报D005、D006、D007、 2008年4月14日 上海证券交易所网站www.ss
第十三次会议决议公告暨召开2008年第一 上海证券报A19、A18、A21、A20 e.com.cn
次临时股东大会的通知 、A22、A23证券时报C23、C22、C
21、C20
湖北潜江制药股份有限公司第五届监事会 中国证券报D005、D006、D007、 2008年4月14日 上海证券交易所网站www.ss
的第七次会议决议公告 上海证券报A19、A18、A21、A20 e.com.cn
、A22、A23证券时报C23、C22、C
21、C20
湖北潜江制药股份有限公司关于重大事项 中国证券报D005、D006、D007、 2008年4月14日 上海证券交易所网站www.ss
涉及关联交易的补充公告 上海证券报A19、A18、A21、A20 e.com.cn
、A22、A23证券时报C23、C22、C
21、C20
湖北潜江制药股份有限公司关于股票交易 中国证券报D004上海证券报D130 2008年4月22日 上海证券交易所网站www.ss
异常波动的公告 证券时报C11 e.com.cn
湖北潜江制药股份有限公司2008年第一次 中国证券报D056上海证券报D60证 2008年4月23日 上海证券交易所网站www.ss
临时股东大会提示性公告 券时报C7 e.com.cn
湖北潜江制药股份有限公司澄清公告 中国证券报D056上海证券报D60证 2008年4月23日 上海证券交易所网站www.ss
券时报C7 e.com.cn
湖北潜江制药股份有限公司2007年年度股 中国证券报D108上海证券报145证 2008年4月26日 上海证券交易所网站www.ss
东大会决议公告 券时报C3 e.com.cn
湖北潜江制药股份有限公司第五届董事会 中国证券报D053上海证券报D100 2008年4月29日 上海证券交易所网站www.ss
第十四次会议决议公告 证券时报C43 e.com.cn
湖北潜江制药股份有限公司2008年第一次 中国证券报D016上海证券报D167 2008年4月30日 上海证券交易所网站www.ss
临时股东大会决议公告 证券时报C150 e.com.cn
湖北潜江制药股份有限公司关于股票交易 中国证券报D006上海证券报D12证 2008年5月7日 上海证券交易所网站www.ss
异常波动的公告 券时报B7 e.com.cn
湖北潜江制药股份有限公司关于股票交易 中国证券报C12上海证券报D13证 2008年6月12日 上海证券交易所网站www.ss
异常波动的公告 券时报D3 e.com.cn
湖北潜江制药股份有限公司公告 中国证券报C12上海证券报D5证券 2008年6月16日 上海证券交易所网站www.ss
时报B7 e.com.cn
湖北潜江制药股份有限公司关于股票交易 中国证券报D008上海证券报D4证 2008年6月18日 上海证券交易所网站www.ss
异常波动的公告 券时报C9 e.com.cn
湖北潜江制药股份有限公司关于股票交易 中国证券报C12上海证券报D5证券 2008年6月23日 上海证券交易所网站www.ss
异常波动的公告 时报B15 e.com.cn
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第七节 财务会计报告（未经审计）
财务报表
合并资产负债表
报告截止日:2008年06月30日
编制单位:湖北潜江制药股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 103,997,659.87 58,509,614.28
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 36,551,711.32 1,869,696.69
应收账款 685,369,196.42 403,141,881.79
预付款项 27,827,194.43 27,624,512.51
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 27,260,645.12 16,974,760.91
买入返售金融资产
存货 267,960,187.62 374,459,953.23
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,540,564.49 1,347,520.32
流动资产合计 1,150,507,159.27 883,927,939.73
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 28,476,509.93 28,476,509.93
投资性房地产
固定资产 324,083,796.03 333,212,566.66
在建工程 46,961,045.09 43,151,375.76
工程物资 5,589,791.71 5,363,397.61
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 24,797,157.71 26,233,416.04
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,244,393.26 5,844,393.26
递延所得税资产 2,484,963.66 2,484,963.66
其他非流动资产
非流动资产合计 436,637,657.39 444,766,622.92
资产总计 1,587,144,816.66 1,328,694,562.65
法定代表人:许德来主管会计工作负责人:罗淑会计机构负责人:李秀华
合并资产负债表(续)报告截止日:2008年06月30日编制单位:湖北潜江制药股份有限公司单位:元币种:人民币
流动负债：
短期借款 278,000,000.00 236,600,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 61,863,590.71 38,801,514.20
应付账款 544,038,330.24 417,079,682.88
预收款项 1,218,805.20 17,304,334.60
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 29,642,938.41 12,653,442.87
应交税费 33,105,435.83 15,153,000.37
应付利息
应付股利 770,000.00 713,166.00
其他应付款 61,292,828.93 46,355,931.97
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 2,000,000.00 13,600,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,011,931,929.32 798,261,072.89
非流动负债：
长期借款 34,800,000.00 14,800,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 50,000.00 650,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 34,850,000.00 15,450,000.00
负债合计 1,046,781,929.32 813,711,072.89
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 125,466,600.00 125,466,600.00
资本公积 271,071,383.98 270,996,383.98
减：库存股
盈余公积 13,572,887.09 13,572,887.09
一般风险准备
未分配利润 -25,512,110.94 -41,867,560.00
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 384,598,760.13 368,168,311.07
少数股东权益 155,764,127.21 146,815,178.69
所有者权益合计 540,362,887.34 514,983,489.76
负债和所有者总计 1,587,144,816.66 1,328,694,562.65
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法定代表人: 许德来 主管会计工作负责人:罗淑 会计机构负责人:李秀华
母公司资产负债表
报告截止日:2008年06月30日
编制单位:湖北潜江制药股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 30,661,316.84 13,189,275.21
交易性金融资产
应收票据 1,179,002.53 1,291,019.80
应收账款 19,834,206.26 20,885,070.37
预付款项 19,569,507.78 19,372,832.25
应收利息
应收股利 980,000.00 980,000.00
其他应收款 54,263,619.47 37,561,553.19
存货 11,268,088.26 8,475,891.44
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 137,755,741.14 101,755,642.26
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 221,726,509.93 221,726,509.93
投资性房地产
固定资产 117,071,823.09 121,019,449.54
在建工程 44,336,928.62 40,802,083.26
工程物资 5,589,791.71 5,363,397.61
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 9,059,201.94 10,516,960.27
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 397,784,255.29 399,428,400.61
资产总计 535,539,996.43 501,184,042.87
法定代表人:许德来主管会计工作负责人:罗淑会计机构负责人:李秀华母公司资产负债表（续）报告截止日:2008年06月30日编制单位
:湖北潜江制药股份有限公司单位:元币种:人民币
流动负债：
短期借款 82,000,000.00 46,100,000.00
交易性金融负债
应付票据 35,115,000.00 30,023,108.00
应付账款 13,544,668.30 13,583,072.62
预收款项 531,875.51 380,073.84
应付职工薪酬 1,731,901.00 582,652.15
应交税费 13,252,686.32 12,898,691.16
应付利息
应付股利
其他应付款 17,157,295.87 26,345,059.16
一年内到期的非流动负债 2,000,000.00 3,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 165,333,427.00 132,912,656.93
非流动负债：
长期借款 14,800,000.00 14,800,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 600,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 14,800,000.00 15,400,000.00
负债合计 180,133,427.00 148,312,656.93
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 125,466,600.00 125,466,600.00
资本公积 258,157,964.11 258,157,964.11
减：库存股
盈余公积 13,572,887.09 13,572,887.09
未分配利润 -41,790,881.77 -44,326,065.26
所有者权益（或股东权益）合计 355,406,569.43 352,871,385.94
负债和所有者（或股东权益）合计 535,539,996.43 501,184,042.87
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法定代表人: 许德来 主管会计工作负责人:罗淑 会计机构负责人:李秀华
合并利润表
编制单位:湖北潜江制药股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,381,823,007.09 1,030,181,571.39
其中：营业收入 1,381,823,007.09 1,030,181,571.39
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,332,408,187.09 1,009,778,649.41
其中：营业成本 1,241,647,197.88 929,699,440.76
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,612,003.17 2,176,886.38
销售费用 36,304,850.50 27,713,787.78
管理费用 29,390,637.74 32,684,486.40
财务费用 15,936,438.62 12,657,483.87
资产减值损失 6,517,059.18 4,846,564.22
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 65,378.55
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 49,414,820.00 20,468,300.53
加：营业外收入 3,279,048.28 14,795,044.13
减：营业外支出 367,981.92 293,983.88
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 52,325,886.36 34,969,360.78
减：所得税费用 15,839,824.21 12,569,221.24
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 36,486,062.15 22,400,139.54
归属于母公司所有者的净利润 16,355,449.06 11,199,898.42
少数股东损益 20,130,613.09 11,200,241.12
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.13 0.09
（二）稀释每股收益（元/股） 0.13 0.09
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法定代表人: 许德来 主管会计工作负责人:罗淑 会计机构负责人:李秀华
母公司利润表
编制单位:湖北潜江制药股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 35,674,198.54 19,967,500.83
减：营业成本 23,928,542.31 15,609,884.36
营业税金及附加 134,768.90 75,235.55
销售费用 3,278,161.30 2,560,459.25
管理费用 6,024,232.04 7,465,845.24
财务费用 2,712,856.79 2,535,339.84
资产减值损失 -566,436.55
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 162,073.75 -8,279,263.41
加：营业外收入 2,604,000.00 14,022,194.05
减：营业外支出 230,890.26 23,448.04
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,535,183.49 5,719,482.60
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,535,183.49 5,719,482.60
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法定代表人: 许德来 主管会计工作负责人:罗淑 会计机构负责人:李秀华
合并现金流量表
编制单位:湖北潜江制药股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,345,724,542.49 1,012,718,658.11
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 191,883,902.56 64,658,945.26
经营活动现金流入小计 1,537,608,445.05 1,077,377,603.37
购买商品、接受劳务支付的现金 1,269,774,032.68 965,494,378.59
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 23,875,440.83 22,240,585.79
支付的各项税费 43,334,589.25 33,143,113.98
支付其他与经营活动有关的现金 210,316,920.58 81,007,191.27
经营活动现金流出小计 1,547,300,983.34 1,101,885,269.63
经营活动产生的现金流量净额 -9,692,538.29 -24,507,666.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 165,378.55
取得投资收益收到的现金 624,216.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 53,464.00 3,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 677,680.74 168,378.55
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,854,622.29 8,763,477.69
投资支付的现金 331,901.70 100,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 200,000.00
投资活动现金流出小计 6,386,523.99 8,863,477.69
投资活动产生的现金流量净额 -5,708,843.25 -8,695,099.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 253,960,000.00 143,700,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,030,684.72 11,585,363.73
筹资活动现金流入小计 255,990,684.72 155,285,363.73
偿还债务支付的现金 184,085,000.00 134,884,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,016,257.59 7,472,826.53
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 77,437.30
筹资活动现金流出小计 195,101,257.59 142,434,263.83
筹资活动产生的现金流量净额 60,889,427.13 12,851,099.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 721,791.82
五、现金及现金等价物净增加额 45,488,045.59 -19,629,873.68
加：期初现金及现金等价物余额 58,509,614.28 107,907,686.17
六、期末现金及现金等价物余额 103,997,659.87 88,277,812.49
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法定代表人: 许德来 主管会计工作负责人:罗淑 会计机构负责人:李秀华
母公司现金流量表
编制单位:湖北潜江制药股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 34,536,827.51 15,824,421.21
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 89,187,889.06 36,116,399.40
经营活动现金流入小计 123,724,716.57 51,940,820.61
购买商品、接受劳务支付的现金 21,691,156.40 4,736,586.58
支付给职工以及为职工支付的现金 5,859,872.69 4,535,220.15
支付的各项税费 1,810,323.43 809,422.03
支付其他与经营活动有关的现金 104,925,748.76 29,363,051.02
经营活动现金流出小计 134,287,101.28 39,444,279.78
经营活动产生的现金流量净额 -10,562,384.71 12,496,540.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,519,849.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 36,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 36,000.00 2,519,849.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,258,841.29 1,800,869.17
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 200,000.00
投资活动现金流出小计 2,458,841.29 1,800,869.17
投资活动产生的现金流量净额 -2,422,841.29 718,980.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 63,000,000.00 26,100,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 63,000,000.00 26,100,000.00
偿还债务支付的现金 29,620,000.00 34,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,922,732.37 2,282,129.43
支付其他与筹资活动有关的现金 77,437.30
筹资活动现金流出小计 32,542,732.37 36,959,566.73
筹资活动产生的现金流量净额 30,457,267.63 -10,859,566.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 17,472,041.63 2,355,954.46
加：期初现金及现金等价物余额 13,189,275.21 20,561,726.53
六、期末现金及现金等价物余额 30,661,316.84 22,917,680.99
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法定代表人: 许德来 主管会计工作负责人:罗淑 会计机构负责人:李秀华
合并所有者权益变动表
编制单位:湖北潜江制药股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少 所
数 有
股 者
东 权
权 益
益 合
计
实收资本 资本公 减 盈余 一 未分 其
(或股本) 积 ： 公积 般 配利 他
库 风 润
存 险
股 准
备
一、上年年末余 125,466, 270,996 13,57 -41,8 146,815,178. 514,983,489.76
额 600.00 ,383.98 2,887 67,56 69
.09 0.00
加：会计政策变
更
前期差错更正
二、本年年初余 125,466, 270,996 13,57 -41,8 146,815,178. 514,983,489.76
额 600.00 ,383.98 2,887 67,56 69
.09 0.00
三、本期增减变 75,000. 16,35 8,948,948.52 25,379,397.58
动金额（减少以 00 5,449
“－”号填列） .06
（一）净利润 16,35
5,449
.06
（二）直接计入
所有者权益的利
得和损失
1．可供出售金
融资产公允价值
变动净额
2．权益法下被
投资单位其他所
有者权益变动的
影响
3．与计入所有
者权益项目相关
的所得税影响
4．其他
上述（一）和（ 75,000. 16,35 8,948,948.52 25,379,397.58
二）小计 00 5,449
.06
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（
或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股本
）
2．盈余公积转
增资本（或股本
）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末余 125,466, 271,071 13,57 -25,5 155,764,127. 540,362,887.34
额 600.00 ,383.98 2,887 12,11 21
.09 0.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 许德来 主管会计工作负责人:罗淑 会计机构负责人:李秀华
合并所有者权益变动表
编制单位:湖北潜江制药股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少 所
数 有
股 者
东 权
权 益
益 合
计
实收 资本公 减 盈余 一 未分配 其
资本( 积 ： 公积 般 利润 他
或股 库 风
本) 存 险
股 准
备
一、上年年末余额 125,4 279,15 13,61 -61,766 122,777,952 479,244,600.47
66,60 5,301. 1,514 ,768.53 .86
0.00 84 .30
加：会计政策变更 -38,6 1,463,4 1,424,838.0 2,849,676.06
27.21 65.24 3
前期差错更正 -8,063 8,063,917.8
,917.8 6
6
二、本年年初余额 125,4 271,09 13,57 -60,303 132,266,708 482,094,276.53
66,60 1,383. 2,887 ,303.29 .75
0.00 98 .09
三、本期增减变动 -95,00 18,435, 14,548,469. 32,889,213.23
金额（减少以“－ 0.00 743.29 94
”号填列）
（一）净利润 18,435, 31,212,969. 49,648,713.23
743.29 94
（二）直接计入所 -95,00 -13,164,500 -13,259,500.00
有者权益的利得和 0.00 .00
损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净
额
2．权益法下被投资 75,000 75,000.00
单位其他所有者权 .00
益变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得
税影响
4．其他 -170,0 -13,164,500 -13,334,500.00
00.00 .00
上述（一）和（二 -95,00 18,435, 18,048,469. 36,389,213.23
）小计 0 743.29 94
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -3,500,000. -3,500,000.00
00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股 -3,500,000. -3,500,000.00
东）的分配 00
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 125,4 270,99 13,57 -41,867 146,815,178 514,983,489.76
66,60 6,383. 2,887 ,560.00 .69
0.00 98 .09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 许德来 主管会计工作负责人:罗淑 会计机构负责人:李秀华
母公司所有者权益变动表
编制单位:湖北潜江制药股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
实收资本(或 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合
股本) 库存 计
股
一、上年年末余额 125,466,600. 258,157,964.1 13,572,887.0 -44,326,065. 352,871,385.
00 1 9 26 94
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 125,466,600. 258,157,964.1 13,572,887.0 -44,326,065. 352,871,385.
00 1 9 26 94
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 2,535,183.49 2,535,183.49
列）
（一）净利润 2,535,183.49 2,535,183.49
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动
的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 2,535,183.49 2,535,183.49
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 125,466,600. 258,157,964.1 13,572,887.0 -41,790,881. 355,406,569.
00 1 9 77 43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 许德来 主管会计工作负责人:罗淑 会计机构负责人:李秀华
母公司所有者权益变动表
编制单位:湖北潜江制药股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 上年同期金额
实收资本(或 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合
股本) 库存 计
股
一、上年年末余额 125,466,600. 279,155,301.8 13,581,120.6 -61,736,374. 356,466,647.
00 4 4 87 61
加：会计政策变更 -12,763,419.8 -8,233.55 13,175,201.6 403,548.26
7 8
前期差错更正 -8,063,917.86 -8,063,917.8
6
二、本年年初余额 125,466,600. 258,327,964.1 13,572,887.0 -48,561,173. 348,806,278.
00 1 9 19 01
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 -170,000.00 4,235,107.93 4,065,107.93
列）
（一）净利润 4,235,107.93 4,235,107.93
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -170,000.00 -170,000.00
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影
响
4．其他 -170,000.00 -170,000.00
上述（一）和（二）小计 -170,000.00 4,235,107.93 4,065,107.93
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 125,466,600. 258,157,964.1 13,572,887.0 -44,326,065. 352,871,385.
00 1 9 26 94
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法定代表人: 许德来 主管会计工作负责人:罗淑 会计机构负责人:李秀华
公司概况
一、公司基本情况
(一)公司成立情况
湖北潜江制药股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），原名湖北省潜江制药（集团）股份有限公司。1994年5月，公司经湖北省体改委以鄂改生[1994]155号文批准，由湖北省潜江市制药厂、湖北省潜江市医用塑料包装厂、潜江市医药经营开发公司作为发起人，以定向募集方式设立。公司设立时总股本为1,262万股，三家发起人均以经潜江市资产评估调剂事务所评估、潜江市国有资产管理局确认的部分经营性净资产按1:1的比例认购，其中：湖北省潜江市制药厂认购1,011.25万股，湖北省潜江市医用塑料包装厂认购174.59万股，潜江市医药经营开发公司认购44.56万股；内部职工以现金31.6万元认购31.6万股。 潜江市国有资产管理局以潜国资字[1994]42号文对公司国有股权设置方案进行了批复:同意三家发起人投入公司的国有净资产按1:1的比例折股；潜江市制药厂投入的净资产所折股份中，506万股界定为国家股，505.25万股界定为法人股；潜江市医用塑料包装厂和潜江市医药经营开发公司投入的净资产所折股份全部界定为法人股。 (二)历次股本变更情况 1995年公司向全体股东按10:5的比例派送红股631万股；向全体股东按10:5的比例配股631万股；配股价格为1.2元/股。1996年公司向全体股东按10送2配3方案实施增资扩股，配股价格为1.2元/股。1996年12月，湖北省体改委以鄂体改[1996]486号文，批复公司依《公司法》规范并予重新确认，同意公司更名为湖北潜江制药股份有限公司，并对公司1995年和1996年实施的两次增资扩股予以确认。2000年7月，经湖北省财政厅鄂财企发[2000]633号文和湖北省体改委鄂体改[2000]37号文批准将公司的国家股1,518万股无偿划转由湖北省潜江市制药厂持有，并界定为国有法人股；确认公司总股本为3,786万股，其中国有法人股3,691.2万股，占总股本的97.5%；内部职工股94.8万股，占总股本的2.5%。 2001年3月27日经中国证监会证监发行字[2001]26号文批准，于2001年4月23日在上海证券交易所上网定价发行人民币普通股A股3,500万股，发行价每股人民币9.70元，发行后公司总股本为7,286万股，其中：国有法人股3,691.2万股，占总股本的50.66%，内部职工股94.8万股，占总股本的1.30%，社会公众股3,500万股，占总股本的48.04%。 2004年5月，公司股东大会审议通过了《关于公司2003年利润分配和资本公积转增股本的议案》，以2003年末公司总股本7,286万股为基数，用资本公积以每10股转增股本5股，共转增3,643万股，转增后公司总股本为10,929万股。此次资本公积金转增股本的股权登记日为2004年7月7日，除权日为2004年7月8日。 2004年5月24日，经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2004]375号文批准，湖北省潜江市制药厂将其持有的公司国有法人股3,033.75万股中的2,150万股转让给西安东盛集团有限公司，283.75万股转让给西安风华医药科技投资有限公司；湖北省潜江市医用塑料包装厂将其持有的公司523.77万股国有法人股、潜江市医药经营开发公司将其持有的公司133.68万股国有法人股转让给西安风华医药科技投资有限公司。 2004年7月13日，中国证券登记有限责任公司上海分公司出具过户登记确认书，确认原由湖北省潜江市制药厂持有的公司国有法人股4,550.625万股中的3,225万股、425.625万股已分别过户给西安东盛集团有限公司、西安风华医药科技投资有限公司;原由湖北省潜江市医用塑料包装厂、潜江市医药经营开发公司分别持有的公司国有法人股785.655万股、200.52万股已分别过户给西安风华医药投资有限公司。 2006年8月1日公司召开200６年第一次临时股东大会暨相关股东会议，审议通过《湖北潜江制药股份有限公司股权分置改革的方案》：向股权分置改革方案实施之股权登记日登记在册的股东以资本公积金定向转增股本的方式向流通股股东每10股转增 3股，共计转增16,176,600 股；部分非流通股股东（潜江制药厂）向全体股东每10 股送0.6 股，送出3,235,320股。 股权分置改革完成后，公司股东持股情况如下:
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股东名称 持股数量（万股） 占总股本的比例 股份性质
西安东盛集团有限公司 3,225.00 25.70 社会法人股
西安风华医药科技投资有限公司 1,411.80 11.25 社会法人股
湖北省潜江市制药厂 576.468 4.59 国有法人股
社会公众股 7,333.392 58.46 社会公众股
合计 12,546.66 100.00
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2007年7月30日，珠海中珠股份有限公司（“中珠股份”）协议受让东盛集团持有的公司2985万股有限售期流通股，受让西安风华持有的公司775万股有限售期流通股，股权转让完成后中珠股份合计持有公司3760万股，占公司总股本的29.97%，成为公司控股股东。截至2008年6月30日，公司股本结构如下：
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股东名称 持股数量（万股） 占总股本的比例(%) 股份性质
珠海中珠股份有限公司 3,760.00 29.97 社会法人股
湖北省潜江市制药厂 576.47 4.59 国有法人股
西安东盛集团有限公司 240.00 1.91 社会法人股
湖北瑞文医药开发有限公司 189.00 1.51 社会法人股
西安风华医药科技投资有限公司 166.57 1.33 社会法人股
社会公众股 7,750.80 61.78 社会公众股
合计 12,546.66 100.00
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(三)公司控股股东及实际控制人 公司控股股东为珠海中珠股份有限公司。其主要经营业务为：项目投资管理，项目投资咨询服务；房地产经营；物业管理（凭资质证经营）；实物租赁；为个人及企业提供信用担保；按珠海市外经委批复开展进出口业务（具体商品按珠外经字<1998>44号文执行）；批发、零售：建筑材料、装饰材料、五金交电、百货、仪器仪表、金属材料。 公司实际控制人为许德来。
（四）公司所处行业、经营范围、主要产品及劳务 公司所处行业为医药生产行业。 公司经营范围：经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术进出口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口商品及技术除外)；经营进料加工和“三来一补”业务；滴眼剂、滴耳剂、滴鼻剂、小容量注射剂（含激素类、第二类精神药品、盐酸曲马多注射液）、片剂、硬胶囊剂、冻干粉针剂、粉针剂、颗粒剂、原料药（有效期至2010年12月31日）、塑料包装用品的生产、销售、进出口业务；保健饮料进出口业务。 （五）其他信息 公司法定代表人：许德来 公司住所：湖北省潜江市章华南路特1号 公司注册资本：12,546.66万元 公司注册号：420000000013743 本财务报告经公司董事会于2008年 8月29日批准报出。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、会计准则和会计制度：
公司执行企业会计准则及有关补充规定
2、财务报表的编制基础：
以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。 公司2006年12月31日前执行企业会计准则和《企业会计制度》。自2007年1月1日起本公司执行财政部颁发的新会计准则，即：《企业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性：
财务报表项目以历史成本计量为主，以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产和衍生工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量。
6、现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务核算方法：
A、外币交易
对发生的外币业务，一般按照交易发生日的即期汇率折合人民币记账，如果汇率相对稳定，也可以使用月初汇率（作为交易发生日的即期汇率的近似汇率）折算。对各种外币账户的期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。 B、外币财务报表的折算
(1) 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 (2) 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 (3) 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 (4) 现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。 8、金融资产和金融负债的核算方法：
（1）金融工具的确认与终止确认
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号——金融资产转移》规定的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部分。
（2）金融资产的分类
金融资产在初始确认时以公允价值计量，划分为以下四类：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。此类金融资产采取公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
B、持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产，但已经被重分类为其他金融资产类别的非衍生金融资产除外。此类金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得和损失，均计入当期损益。
C、贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。此类金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得和损失，均计入当期损益。
D、可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被分类为上述三种类别的非衍生金融资产。此类金融资产采用公允价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入；其公允价值变动计入资本公积，在该投资终止确认或被认定发生减值时，将原直接计入所有者权益的对应部分转出，计入当期损益。
（3）金融负债的分类
金融负债于初始确认时以公允价值计量，划分为以下两类：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。此类金融负债按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
B、其他金融负债
此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（4）交易费用
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入其初始确认金额。
（5）金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值；金融工具不存在活跃市场的，本公司采用合理的估值技术确定其公允价值，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（6）金融资产减值
本公司于资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。
A、以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
B、以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
C、可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失可以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
D、金融资产转移
金融资产转移，是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
8、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
单项金额重大的应收账款确定依据为：金额在2,000,000.00元以上的应收账款，确定为单项金额重大。
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法:账龄分析法与个别认定法相结合。
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：
信用风险特征组合的确定依据：信用风险特征组合的确定依据:账龄在3年以上且金额在2,000,000.00元以下的应收账款，确认为单项金额不重大但组合信用风险较大。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，如果某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显的差别，导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的，可对该项应收款项采用个别认定法计提坏账准备。
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账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 3 3
1－2年 10 10
2－3年 20 20
3－4年 40 40
4－5年 60 60
5年以上 100 100
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应收款项的账面金额通过采用备抵账户（坏账准备）减少。发生减值的债权如果评估为
不可收回，则对其终止确认。
10、存货核算方法：
（1）存货的分类：主要包括原材料、低值易耗品、委托加工材料、在产品、自制半成品、库存商品等。
(2)存货计价方法：按照实际成本进行计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第17 号——借款费用》处理。投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
公司存货采用实际成本核算，存货的发出采用移动加权平均法计价；低值易耗品、包装物的领用按一次摊销法核算。
(3)存货盘存制度采用永续盘存制。
(4)存货于资产负债表日按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
计提存货跌价准备时按照单个存货项目和存货类别计提存货跌价准备。
在资产负债表日，如果计提存货跌价准备的影响因素已经消失的，减记的存货价值予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
11、投资性房地产的种类和计量模式：
（1）种类: 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
（2）初始计量
投资性房地产按照下列规定确定其成本进行初始计量。
A、外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
B、自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
C、以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（3）后续计量
公司期末采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，但对下列投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量：
A、投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场；
B、公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
报告期内,公司无采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产。
（4）折旧或摊销
采用成本模式计量的投资性房地产，采用直线法计提折旧或进行摊销。采用公允价值模式计量的投资性房地产，不计提折旧或进行摊销，以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
（5）减值的处理
公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产逐项进行检查，如果其可收回金额低于账面价值，则按单项投资性房地产可收回金额低于其账面价值的差额，计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。
投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
12、固定资产计价和折旧方法的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30 5 3.17
机器设备 12 5 7.92
运输设备 10 5 9.50
仪器仪表 10 5 9.50
其他 8 5 11.88
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A、固定资产的确认及初始计量
a、固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本；否则，在发生时计入当期损益。
不属于生产经营主要设备的物品，能独立使用，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过2年的，也作为固定资产。
b、固定资产按照成本进行初始计量。
外购固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的其他支出，如运输费、安装费等；自行建造固定资产的成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入固定资产按照投资合同或协议约定的价值确定；非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》、《企业会计准则第20号——企业合并》和《企业会计准则第21号——租赁》确定
B、后续计量
固定资产折旧采用年限平均法计提。
固定资产一般按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减少的固定资产，从下月起停止计提折旧。
C、其他说明
本公司至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按资产减值所述方法计提固定资产减值准备。
13、在建工程核算方法：
在建工程是指购建固定资产使工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出，包括工程直接材料、直接职工薪酬、待安装设备、工程建筑安装费、工程管理费和工程试运转净损益以及允许资本化的借款费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按资产减值所述方法计提在建工程减值准备。
14、无形资产核算方法：
（1）初始确认
本公司的无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等。
无形资产按照成本进行初始计量。
（2）后续计量
使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销，计入当期损益。无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
本公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
无法预见无形资产带来经济利益的期限的作为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
资产负债表日，有迹象表明无形资产发生减值的，按资产减值所述方法计提无形资产减值准备。
（3）使用寿命的估计
对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：
a.运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
b.技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
c.以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；
d.现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
e.为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
f.对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
g.与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
（4）研究阶段和开发阶段的划分
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；
d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
15、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限：
长期待摊费用在受益期间内平均摊销。
16、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法：
（1）资产负债表日，有迹象表明资产（除存货、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外）发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。
（2）可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
（3）资产组是公司认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或资产组。资产组组合是由若干个资产组组成的最小资产组组合，包括资产组或资产组组合，以及按合理方法分摊的总部资产部分。
（4）单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回 17、长期股权投资的核算方法：
（1）初始投资成本的确定
A、因企业合并形成的长期股权投资初始投资成本按企业合并所述方法确认。
B、除企业合并形成的长期股权投资以外：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本；通过非货币性资产交换、债务重组取得的，分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
（2）后续计量
A、本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资；以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。
对子公司的长期股权投资，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
采用成本法时，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
B、本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益，待处置该项投资时按相应比例转入当期损益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
C、共同控制、重大影响的判断
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
18、借款费用资本化的核算方法：
（1）借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
（2）可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
A、借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
a.资产支出已经发生；
b.借款费用已经发生；
c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
B、购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，暂停期间发生的借款费用计入当期损益。
C、在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
a.专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。
b.占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、股份支付及权益工具的处理方法：
（1）股份支付是指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易，包括以权益结算和以现金结算两种方式。
（2）以权益结算方式换取职工提供服务的，按照授予职工权益工具的公允价值计量；换取其他方服务的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，若其他方服务的公允价值不能可靠计量，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量。
(3)权益工具的公允价值按照以下方法确定：
A、存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；
B、不存在活跃市场的，采用合理的估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（4）以现金结算方式的，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
（5）根据最新取得可行权职工数变动等后续信息进行估计确定可行权权益工具最佳估计数。
20、收入确认原则：
(1)销售商品收入，在下列条件均能满足时确认：
① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
③ 收入的金额能够可靠地计量；
④ 相关的经济利益很可能流入企业；
⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务收入的确认
① 在资产负债表日能够可靠估计交易的完工进度和交易的结果，且交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量的情况下，采用完工百分比法确认提供劳务收入，按已经发生的成本占估计总成本的比例确定完工进度。
② 在资产负债表日不能够可靠估计交易结果的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3)让渡资产使用权收入的确认
① 相关的经济利益很可能流入企业；
② 收入的金额能够可靠地计量。
利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
21、确认递延所得税资产的依据：
(1)本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。
(2)所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的所得税调整商誉，或因直接计入所有者权益的交易或者事项产生的所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。
(3)本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，应当确认以前期间未确认的递延所得税资产。
(4)本公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
22、合并报表合并范围发生变更的理由：
本公司将所控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。
合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
23、其他主要会计政策,会计估计和会计报表的编制方法：
根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号—存货>等38项具体准则的通知》的规定，公司于2007年1月1日起执行新企业会计准则，并根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》及《企业会计准则解释第1号》的要求执行。
24、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
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税种 计税依据 税率
增值税 按应税销售额17%计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额，计算缴纳增 17%
值税
消费税 按应税销售额的20%从价定率计缴并按应税销售量1元/公斤。其他酒类按应税销售额10%从价 20%
定率计缴。
营业税 按应税营业额的5%缴纳 5%
城建税 按实际缴纳流转税额的7%缴纳 7%
企业所得税 公司及控股子公司均按应纳税所得额的25%计缴企业所得税 25%
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(四)企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位: 元 币种:人民币
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子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
新疆新特药民族药 控股子公司 乌鲁木齐 商品流通 100,000,000.00 许可经营项目（具体经营项目和期限以
业有限责任公司 有关部门的批准文件或颁发的行政许可
证书为准）；销售中药材、中成药、中
药饮片、化学原料药及其制剂、抗生素
原料药、抗生素制剂、生化药品、生物
制品、医疗器械（以上项目凭许可证经
营）、保健食品
湖北东盛制药有限 控股子公司 武汉沌口 医药 112,500,000.00 生产、销售凝胶剂（眼用、外用）、乳
公司 膏剂（眼用、外用）、眼膏剂、软膏剂
、滴眼剂（有效期至2006年12月31日）
；塑料包装用品的生产、销售
湖北园林青有限公 控股子公司 湖北潜江 其他 18,200,000.00 蒸馏酒、配置酒、发酵酒生产、销售、
司 房地产开发
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公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位: 元 币种:人民币
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子公司全称 期末实际投资额 实质上构成对子公 持股比例（%） 表决权比例（ 是否合并报表
司的净投资的余额 %）
（资不抵债子公司
适用）
新疆新特药民族药业有 16,594.92 50 50 是
限责任公司
湖北东盛制药有限公司 5,293.60 98.68 98.68 是
湖北园林青有限公司 537.60 97.85 97.85 是
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（1）合并报表范围发生变更的内容和原因：
公司报告期内合并范围未发生变更。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 1,917,300.81 374,089.78
人民币 1,917,300.81 374,089.78
银行存款： 71,539,859.06 29,125,481.33
人民币 71,539,859.06 29,125,481.33
其他货币资金： 30,540,500.00 29,010,043.17
人民币 30,540,500.00 29,010,043.17
合计 103,997,659.87 58,509,614.28
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2、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 36,551,711.32 1,869,696.69
合计 36,551,711.32 1,869,696.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(% 金额 比例(% 金额 比例(% 金额 比例(%)
) ) )
单项金额重大的应 421,299,032.16 59.65 10,329,714.87 49.31 230,591,607.71 55.3 5,148,162.03 37.12
收账款
单项金额不重大但 481,512.60 0.07 183,406.77 0.88 1,824,358.84 0.44 1,545,265.21 44.27
按信用风险特征组
合后该组合的风险
较大的应收账款
其他不重大应收账 284,537,913.71 40.28 10,436,140.41 49.82 184,594,626.20 44.27 7,175,283.72 51.74
款
合计 706,318,458.47 － 20,949,262.05 － 417,010,592.75 － 13,868,710.96 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：期末数中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款； 注2：①单项金额重大的应收账款确定依据为：金额在2,000,000.00元以上的应收账款，确定为单项金额重大； ②单项金额不重大但组合信用风险较大的应收账款确定依据为：账龄在3年以上且金额在2,000,000.00元以下的应收账款，确认为单项金额不重大但组合信用风险较大。
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
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应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额重大的应收账款 421,299,032.16 10,329,714.87 2 基本为6个月以内的应收账款
合计 421,299,032.16 10,329,714.87 － －
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应收账款账龄分析：
单位：元 币种：人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏 账面余额 坏
账 账
准 准
备 备
金额 比例(% 金额 比例(%)
)
一年以内 685,919,391.45 97.12 18,571,203.29 384,454,569.62 92.51 8,763,541.39
一至二年 13,697,902.19 1.94 950,721.55 26,453,019.64 6.02 3,175,163.14
二至三年 6,219,652.23 0.88 1,243,930.44 5,601,301.32 1.35 1,707,397.88
三至四年 377,503.97 0.05 171,001.59 456,100.85 0.11 182,440.34
四至五年 104,008.63 0.01 12,405.18 13,582.80 0 8,149.68
五年以上 32,018.52 0.01 32,018.52
合计 706,318,458.47 100.00 20,949,262.05 417,010,592.75 100.00 13,868,710.95
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(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
应收账款前五名欠款 241,271,022.63 1年以内 34.16
合计 / 241,271,022.63 / 34.16
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(5) 应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例
西安东盛集团有限公司 参股股东 4,844,324.19 0.69
合计 / 4,844,324.19 0.69
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4、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(% 金额 比例(% 金额 比例(%) 金额 比例(%)
) )
单项金额重大的 8,668,129.19 28.3 173,362.58 5.14 8,765,608.16 41.92 175,312.16 4.45
其他应收款项
单项金额不重大 3,030,400.52 9.89 934,493.17 27.71 3,155,847.70 15.09 2,508,752.31 63.73
但按信用风险特
征组合后该组合
的风险较大的其
他应收款项
其他不重大其他 18,935,123.32 61.81 2,265,152.16 67.16 8,989,804.87 42.99 1,252,435.35 31.82
应收款项
合计 30,633,653.03 － 3,373,007.91 － 20,911,260.73 － 3,936,499.82 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：期末数中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款；
注2：单项金额重大的确定标准、单项金额不重大但组合信用风险较大的其他应收款的确定标准与应收账款相同。
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额重大或虽不重大但单 8,668,129.19 173,362.58 2 6个月以内的其他应收款
独进行减值测试的其他应收款
合计 8,668,129.19 173,362.58 － －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收账款账龄分析：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏 账面余额 坏账准
账 备
金额 比例(%) 准 金额 比例(%)
备
一年以内 20,685,065.99 67.52 221,079.62 12,888,200.11 61.63 260,582.33
一至二年 3,662,021.91 11.95 366,202.19 2,641,819.07 12.63 500,069.75
二至三年 3,256,164.61 10.63 1,651,232.93 2,542,040.30 12.16 1,960,614.29
三至四年 2,418,735.72 7.90 567,494.29 2,443,436.50 11.68 977,374.60
四至五年 611,664.80 2.00 366,998.88 394,764.75 1.89 236,858.85
五年以上 1,000.00 1,000.00
合计 30,633,653.03 100 3,173,007.91 20,911,260.73 100.00 3,936,499.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款总额的比例
其他应收账款前五名 8,897,783.90 一年以内 29.05
合计 / 8,897,783.90 / 29.05
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(5) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 占其他应收账款总额的比例
西安东盛集团 参股股东 13,680.00 0.04
合计 / 13,680.00 0.04
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5、预付账款：
(1) 预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 8,747,811.46 31.44 8,894,129.41 32.20
一至二年 972,433.76 3.49 742,022.29 2.69
二至三年 748,089.98 2.69 703,154.60 2.55
三年以上 17,358,859.23 62.38 17,285,206.21 62.56
合计 27,827,194.43 100.00 27,624,512.51 100.00
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(2) 预付账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 18,186,158.45 65.35 16,966,000.00 61.42
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(3) 预付账款主要单位
单位:元 币种:人民币
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单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
辽宁信达项目统筹有限公司 8,155,000.00 三年以上 技术转让费
南京生命源保健实业有限公司 7,812,000.00 三年以上 技术转让费
合计 15,967,000.00 / /
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公司3年以上的预付账款金额较大,主要系公司支付用于新药开发的技术转让费、技术服务费。
(4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、存货：
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 1,926,267.77 21,532.87 1,904,734.90 1,093,898.73 21,532.87 1,072,365.86
库存商品 260,735,124.75 343,019.96 260,392,104.79 369,657,350.10 343,019.96 369,314,330.14
在产品 633,128.10 633,128.10
低值易耗品 396,402.53 396,402.53 411,710.22 411,710.22
委托加工物资 1,137,299.41 1,137,299.41
包装物 3,906,531.75 410,013.86 3,496,517.89 4,071,560.87 410,013.86 3,661,547.01
合计 268,734,754.31 774,566.69 267,960,187.62 375,234,519.92 774,566.69 374,459,953.23
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7、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
北京美联康健科技 9,500,000.00 1,526,509.93 1,526,509.93
有限公司
潜江汇桥投资担保 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
有限公司
湖北幸福实业股份 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00
有限公司
陕西济生制药有限 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
公司
和田地区安康医药 200,000.00 200,000.00 200,000.00
零售连锁有限责任
公司
四川制药股份有限 160,000.00 160,000.00 160,000.00
公司
新疆友好集团股份 90,000.00 90,000.00 90,000.00
有限公司
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注1：公司原持有北京美联康健科技有限公司（“北京美联”）95％的股权，经公司于2007年4月26日召开的第五届董事会第四次会议审议通过决议，公司将持有的北京美联的75%的股权协议转让给山西广誉远国药有限公司。该项股权转让已于本期实施完毕，本期形成的股权转让收益为1,775,587.76元，股权转让完成后公司仍持有北京美联20%的股权； 注2：对潜江汇桥投资担保有限公司股权投资5,000,000.00元，占被投资单位注册资本的11.29%，按成本法核算。该公司注册地湖北省潜江市，主要业务为辖区内政府重点支持的高新技术产业、支柱产业、基础产业及中小企业融资等项目提供担保； 注3：公司于2006年10月18日与原控股股东西安东盛集团签署了《股权托管及受益权转让协议》，协议约定西安东盛集团将其持有的陕西济生制药有限公司(“济生制药”)50%的股权托管给公司，并由公司享有该股权除处置权以外的其他股东权利。双方确定本次股权托管及股权受益权转让费为贰仟万元人民币。协议有效期自公司对托管股权行使托管权至托管股权由西安东盛集团变更至公司的过户手续办理完毕之日。截止2008年6月30日，西安东盛集团将该项股权转让并过户给公司的工作尚未完成。 根据该股权托管及股权受益权转让费的性质，公司将该笔支出确认为长期股权投资。 因公司拟将该项受托管理股权的收益权置换给公司控股股东中珠股份，公司对济生制药无控制、共同控制及重大影响，公司对该项长期股权投资按成本法核算。 注4：公司持有湖北幸福实业股份有限公司的发起人法人股3,286,930股，初始投资成本为1,500,000.00元。湖北幸福实业股份有限公司正在进行的股权分置改革工作尚未完成，本公司持有的该项股权性质仍为限售法人股； 注5：公司对期末长期投资进行了检查，未发现可收回金额低于其账面价值的情形，故未计提资产减值准备； 注6：期末投资变现及投资收益收回无重大限制。
8、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 455,373,183.64 3,940,332.68 1,007,438.58 458,306,077.74
其中：房屋及建筑物 246,503,155.36 313,264.00 246,816,419.36
机器设备 170,602,469.05 658,637.18 43,850.00 171,217,256.23
运输工具 19,290,501.38 1,721,041.00 950,700.58 20,060,841.80
二、累计折旧合计： 112,742,759.61 12,680,794.15 619,129.42 124,804,424.34
其中：房屋及建筑物 44,269,237.96 4,235,043.96 48,504,281.92
机器设备 52,307,307.62 6,541,428.49 40,349.15 58,808,386.96
运输工具
三、固定资产净值合计 342,630,424.03 333,501,653.40
其中：房屋及建筑物 202,233,917.40 198,312,137.44
机器设备 118,295,161.43 112,408,869.27
运输工具 11,371,668.43 11,683,118.40
四、减值准备合计 9,417,857.37 9,417,857.37
其中：房屋及建筑物 5,853,319.54 5,853,319.54
机器设备 2,041,492.53 2,041,492.53
运输工具 143,500.94 143,500.94
五、固定资产净额合计 333,212,566.66 324,083,796.03
其中：房屋及建筑物 196,380,597.86 192,458,817.90
机器设备 116,253,668.90 110,367,376.74
运输工具 11,228,167.49 11,539,617.46
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9、在建工程：
单位:元 币种:人民币
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项 期末数 期初数
目 账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在 47,728,947.80 767,902.71 46,961,045.09 43,919,278.47 767,902.71 43,151,375.76
建
工
程
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(1) 在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
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项目名称 期初数 本期增加 利息资本化率 利息资本化金额 资金来源 期末数
南疆工业园 2,329,347.50 143,580.00 2,472,927.50
杨市办公楼 22,184,129.15 22,184,129.15
头孢粉针分 12,285,803.02 1,582,666.88 7.650 762,807.10 国家开发银行 13,868,469.90
装项目 长期借款
新冻干 3,696,026.00 1,760,724.31 5,456,750.31
其他零星工 3,423,972.80 322,698.14 3,746,670.94
程
合计 43,919,278.47 3,809,669.33 / 762,807.10 / 47,728,947.80
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(2) 在建工程减值准备：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 期末数
铝塑复合管理管项目 55,071.80 55,071.80
滴眼液车间GMP改造二期工程 442,505.00 442,505.00
针剂车间改造 14,864.00 14,864.00
原料药分厂精封包工程 139,450.00 139,450.00
辅助车间GMP改造 17,758.00 17,758.00
园林绿化工程 6,850.00 6,850.00
东门河开发 32,713.00 32,713.00
其他 32,690.91 32,690.91
酒厂商住楼 26,000.00 26,000.00
合计 767,902.71 767,902.71
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10、工程物资：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
工程物资 5,363,397.61 226,394.10 5,589,791.71
合计 5,363,397.61 226,394.10 5,589,791.71
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11、无形资产：
(1) 无形资产情况：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额
土地使用权 20,072,952.52 103,948.62 19,969,003.90
软件 369,393.78 10,809.79 358,583.99
其他 5,791,069.74 21,500.00 1,342,999.92 4,469,569.82
合计 26,233,416.04 21,500.00 1,457,758.33 24,797,157.71
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12、长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 期初数
长期待摊费用摊销 4,244,393.26 5,844,393.26
合计 4,244,393.26 5,844,393.26
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13、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 17,805,210.7 6,517,059.1 24,322,269.96
8 8
二、存货跌价准备 774,566.69 774,566.69
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 9,417,857.37 9,417,857.37
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 767,902.71 767,902.71
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 28,765,537.5 6,517,059.1 35,282,596.73
5 8
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14、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
质押借款 41,000,000.00 36,000,000.00
抵押借款 147,000,000.00 130,100,000.00
担保借款 22,000,000.00
信用借款 10,000,000.00 10,000,000.00
保证借款 58,000,000.00 40,500,000.00
其他 20,000,000.00
合计 278,000,000.00 236,600,000.00
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15、应付票据：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 61,863,590.71 38,801,514.20
合计 61,863,590.71 38,801,514.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、应付账款
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
17、应付职工薪酬
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 8,996,348.12 34,439,874.15 16,918,543.81 26,517,678.46
二、职工福利费
三、社会保险费 342,541.44 1,503,861.17 1,810,772.13 35,630.48
四、住房公积金 33,798.15 38,570.00 38,570.00 33,798.15
五、其他 3,280,755.16 101,809.15 326,732.99 3,055,831.32
工会经费和职工教育经费
合计 12,653,442.87 36,084,114.47 19,094,618.93 29,642,938.41
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18、应交税费：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 8,983,428.24 -8,553,175.97 按应税销售额17%计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额，计
算缴纳增值税
消费税 3,039,283.97 3,039,283.97 按应税销售额的20%从价定率计缴并按应税销售量1元/公斤。其他酒类按应税销售
额10%从价定率计缴。
营业税 1,339,707.44 603,100.47 按应税营业额的5%缴纳
所得税 18,159,346.69 18,670,792.62 公司及控股子公司均按应纳税所得额的25%计缴企业所得税
个人所得 690,680.22 630,077.34
税
城建税 590,939.66 484,251.64 按实际缴纳流转税额的7%缴纳
其他 302,049.61 278,670.30
合计 33,105,435.83 15,153,000.37 /
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19、应付股利：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
应付股利 770,000.00 713,166.00
合计 770,000.00 713,166.00
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(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
20、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
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贷款单位 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数
利率(%) 币种 本币金额 利率(%) 币种 本币金额
国家开发银行 2006年4月2 2008年11月 7.650 人民币 2,000,000.00 7.650 人民币 3,000,000.00
7日 20日
中国银行新疆 人民币 人民币 10,600,000.00
分行
合计 / / / / 2,000,000.00 / / 13,600,000.00
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注1：本公司因“头孢粉针分装项目”建设所需，于2006年4月27日向国家开发银行申请项目委托贷款（受托贷款人为潜江市城市建设投资有限公司19,800,000.00元，由潜江汇桥投资担保有限公司提供借款担保。该借款合同约定五年内分期偿还借款本金。期末余额中有2,000,000.00元将在一年内到期，将其重分类到一年内到期的非流动负债负债项目；
21、长期借款：
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
抵押借款 20,000,000.00
担保借款 14,800,000.00 14,800,000.00
合计 34,800,000.00 14,800,000.00
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(2) 长期借款情况：
单位:元币种:人民币
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借款单位 期末数 期初数
币种 本币金额 币种 本币金额
湖北潜江制药股份有限公司 人民币 14,800,000.00 人民币 14,800,000.00
新疆新特药民族药业有限责任公司 人民币 20,000,000.00 人民币
合计 / 34,800,000.00 / 14,800,000.00
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22、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期结转数 期末数
专项应付款 650,000.00 600,000.00 50,000.00
合计 650,000.00 600,000.00 50,000.00
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23、资本公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 257,889,314.80 257,889,314.80
其他资本公积 13,107,069.18 75,000.00 13,182,069.18
合计 270,996,383.98 75,000.00 271,071,383.98
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24、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 13,572,887.09 13,572,887.09
合计 13,572,887.09 13,572,887.09
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25、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） -41,867,560.00 －
调整后年初未分配利润 -41,867,560.00 －
加：本期净利润 16,355,449.06 －
期末未分配利润 -25,512,110.94 －
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26、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,374,645,729.1 1,027,334,597.07
其他业务收入 7,177,277.99 2,846,974.32
合计 1,381,823,007.09 1,030,181,571.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
医药工业 36,224,013.83 23,789,097.48 37,646,967.14 25,071,418.64
医药商业 1,338,421,715.27 1,214,011,495.69 989,112,158.37 904,132,545.18
其他 575,471.56 495,476.94
合计 1,374,645,729.1 1,241,749,720.14 1,027,334,597.07 929,699,440.76
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(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
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产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
医药产品 1,374,645,729.10 1,241,749,720.14 1,026,759,125.51 929,203,963.82
其他 575,471.56 495,476.94
合计 1,374,645,729.1 1,241,749,720.14 1,027,334,597.07 929,699,440.76
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(4) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
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地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 1,374,645,729.10 1,241,749,720.14 1,027,334,597.07 929,699,440.76
合计 1,374,645,729.1 1,241,749,720.14 1,027,334,597.07 929,699,440.76
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27、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数 计缴标准
消费税 90,111.77 按应税销售额的20%从价定率计缴并按应税销售量1元/公斤。其他
酒类按应税销售额10%从价定率计缴。
营业税 按应税营业额的5%缴纳
城建税 1,828,402.22 1,456,362.83 按实际缴纳流转税额的7%缴纳
教育费附加 783,600.95 624,155.49 流转税的7%
其他 6,256.29
合计 2,612,003.17 2,176,886.38 /
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28、投资收益：
(1) 按投资单位分项列示投资收益：
单位：元 币种：人民币
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被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
基金收益 65,378.55
合计 65,378.55 －
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(2) 会计报表中的投资收益项目增加：
单位：元 币种：人民币
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本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等取得的投资收益
其它 65,378.55
合计 65,378.55
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29、资产减值损失：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 6,517,059.18 2,214,626.17
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 2,631,938.05
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 6,517,059.18 4,846,564.22
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30、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 212,083.70 201,501.80
其中：固定资产处置利得 212,083.70 201,501.80
接受捐赠
债务重组收益
无形资产处置利得
补贴收入 500,000.00 14,506,034.27
无法支付的应付款 1,500,000.00
其他 1,066,964.58 87,508.06
合计 3,279,048.28 14,795,044.13
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31、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 74,053.18 24,931.61
其中：固定资产处置损失 74,053.18 24,931.61
对外捐赠
债务重组损失
无形资产处置损失
其他 293,928.74 269,052.27
合计 367,981.92 293,983.88
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32、所得税费用：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税 15,839,824.21 12,569,221.24
递延所得税
合计 15,839,824.21 12,569,221.24
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33、政府补助和补贴收入：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
政府补助和补贴收入 500,000.00 14,506,034.27
合计 500,000.00 14,506,034.27
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34、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
基本每股收益=归属于普通股股东的当期净利润/发行在外普通股的加权平均数 发行在外普通股加权平均数=期初发行在外普通股股数+当期新发行普通股股数*（已发行时间/报告期间）-当期回购普通股股数*（已回购时间/报告时间）。
35、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
收到的其他与经营活动有关的现金 191,883,902.56
合计 191,883,902.56
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36、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
支付的其他与经营活动有关的现金 210,316,920.58
合计 210,316,920.58
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37、支付的其他与投资活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
支付的其他与投资活动有关的现金 200,000.00
合计 200,000.00
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38、收到的其他与筹资活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
收到的其他与筹资活动有关的现金 2,030,684.72
合计 2,030,684.72
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39、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 36,486,062.15 22,400,139.54
加：资产减值准备 6,517,059.18 4,846,564.22
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 12,061,664.73 13,988,971.23
无形资产摊销 1,436,258.33 1,438,801.03
长期待摊费用摊销 1,600,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 293,448.45 -10,816.85
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 5,986.51
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 11,514,412.79 5,305,623.86
投资损失（收益以“－”号填列） -65,378.55
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 106,065,414.20 53,850,018.72
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -322,258,387.00 -175,366,848.16
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 136,591,528.88 49,209,266.18
其他 -109,993.99
经营活动产生的现金流量净额 -9,692,538.29 -24,507,666.26
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 103,997,659.87 88,277,812.49
减：现金的期初余额 58,509,614.28 107,907,686.17
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 45,488,045.59 -19,629,873.68
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(六)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 1,800,018.44 61,795.87
人民币 1,800,018.44 61,795.87
银行存款： 18,320,798.40 4,117,436.17
人民币 18,320,798.40 4,117,436.17
其他货币资金： 10,540,500.00 9,010,043.17
人民币 10,540,500.00 9,010,043.17
合计 30,661,316.84 13,189,275.21
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期末货币资金比期初增加了17,472,041.63元，增幅132.47%，主要是因为本期向兴业银行借款18,000,000.00元。
2、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 1,179,002.53 1,291,019.80
合计 1,179,002.53 1,291,019.80
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应收票据主要为销售产品收到的银行承兑汇票。
3、应收股利：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 期末数 未收回的原因 相关款项是否发生减值的判断
应收股利 980,000.00 980,000.00
合计 980,000.00 980,000.00 － －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大的 2,005,623.83 9.4 329,714.87 22.1 8,079,807.69 36.18 807,989.77 55.83
应收账款
单项金额不重大 477,330.11 2.24 211,733.77 14.19 318,774.28 1.43 149,437.38 10.33
但按信用风险特
征组合后该组合
的风险较大的应
收账款
其他不重大应收 18,843,336.85 88.36 950,635.89 63.71 13,933,706.21 62.39 489,790.66 33.84
账款
合计 21,326,290.79 － 1,492,084.53 － 22,332,288.18 － 1,447,217.81 －
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注1:应收账款期末数无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款； 注2：①单项金额重大的应收账款确定依据为：金额在2,000,000.00元以上的应收账款,确定产单项金额重大； ②单项金额不重大但组合信用风险较大的应收账款确定依据为：账龄在3年以上且金额在2,000,000.00以下的应收账款,确认为单项金额不重大但组合信用风险较大。
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项 2,005,623.83 329,714.87
合计 2,005,623.83 329,714.87 － －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款账龄分析：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 15,594,857.55 73.13 327,188.12 11,921,863.93 53.39 243,398.70
一至二年 1,687,781.83 7.91 239,898.38 9,639,482.63 43.17 963,948.27
二至三年 3,566,321.30 16.72 713,264.26 452,167.34 2.02 90,433.46
三至四年 373,321.48 1.75 149,328.59 273,172.96 1.22 109,269.18
四至五年 104,008.63 0.49 62,405.18 13,582.80 0.06 8,149.68
五年以上 32,018.52 0.14 32,018.52
合计 21,326,290.79 100.00 1,492,084.53 22,332,288.18 100.00 1,447,217.81
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(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
应收账款前五名 4,963,973.09 23.28
合计 / 4,963,973.09 / 23.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大的 50,723,088.43 90.85 1,014,461.77 64.72 35,373,711.79 89.01 95,304.11 4.37
其他应收款项
单项金额不重大 54,533.90 0.1 22,813.56 1.46 2,077,355.39 5.23 2,077,355.39 95.34
但按信用风险特
征组合后该组合
的风险较大的其
他应收款项
其他不重大其他 5,053,521.26 9.05 530,248.79 33.82 2,289,313.40 5.76 6,167.89 0.28
应收款项
合计 55,831,143.59 － 1,567,524.12 － 39,740,380.58 － 2,178,827.39 －
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注1:其他应收款期末数中无持本公司5%(含)以上表决权股份的股东单位欠款； 注2、单项金额重大的确定标准、单项金额不重大但组合信用风险较大的其他应收款的确定标准与应收账款相同。
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
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其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
往来款项 50,723,088.43 1,014,461.77 0.02 6个月以内其他应收款
合计 50,723,088.43 1,014,461.77 － －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收账款账龄分析：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏 账面余额 坏账准
账 备
金额 比例(%) 准 金额 比例(%)
备
一年以内 52,557,544.45 94.14 1,062,473.73 37,053,825.99 93.24 31,270.88
一至二年 2,525,762.12 4.52 343,576.21 834,520.73 2.10 319,339.91
二至三年 693,303.12 1.24 138,660.62 1,829,024.86 4.60 1,818,011.20
三至四年 34,533.90 0.06 10,813.56 20,000.00 0.05 8,000.00
四至五年 20,000.00 0.04 12,000.00 2,009.00 0.01 1,205.40
五年以上 1,000.00 1,000.00
合计 55,831,143.59 100.00 1,567,524.12 39,740,380.58 100.00 2,178,827.39
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(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款总额的比例
其他应收账款前五名 52,298,209.52 93.67
合计 / 52,298,209.52 / 93.67
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(5) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 占其他应收账款总额的比
例
湖北东盛制药有限公司 控股子公司 50,723,088.43 90.85
合计 / 50,723,088.43 90.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、预付账款：
(1) 预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 1,515,934.57 7.75 1,646,187.50 8.50
一至二年 598,050.00 3.06 472,705.62 2.44
二至三年 236,319.98 1.21 66,393.00 0.34
三年以上 17,219,203.23 87.98 17,187,546.13 88.72
合计 19,569,507.78 100.00 19,372,832.25 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 预付账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 16,966,000.00 86.70 16,966,000.00 87.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 预付账款主要单位
单位:元 币种:人民币
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单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
辽宁信达项目统筹有限公司 8,155,000.00 3年以上 技术转让费
南京生命源保健实业有限公司 7,812,000.00 3年以上 技术转让费
合计 15,967,000.00 / /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要系公司用于支付新药开发的技术转让费、技术服务费。
(4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
7、存货：
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 1,243,083.91 1,243,083.91 539,380.35 539,380.35
库存商品 5,110,528.83 86,150.48 5,024,378.35 4,690,476.16 86,150.48 4,604,325.68
在产品 632,887.73 632,887.73 268,397.49 268,397.49
包装物 3,288,211.28 410,013.86 2,878,197.42 3,109,951.85 410,013.86 2,699,937.99
低值易耗品 352,241.44 352,241.44 363,849.93 363,849.93
委托加工物资 1,137,299.41 1,137,299.41
合计 11,764,252.60 496,164.34 11,268,088.26 8,972,055.78 496,164.34 8,475,891.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
湖北东盛制药有限公司 112,500,000.00 112,500,000.00 112,500,000.00
新疆新特药民族药业有 63,000,000.00 63,000,000.00 63,000,000.00
限公司
湖北园林青食品有限公 18,200,000.00 18,200,000.00 18,200,000.00
司
北京美联康健科技有限 9,500,000.00 1,526,509.93 1,526,509.93
公司
湖北幸福实业股份有限 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00
公司
潜江汇桥投资担保有限 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
公司
陕西济生制药有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
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公司于2006年10月18日与原控股股东西安东盛集团签署了《股权托管及受益权转让协议》，协议约定西安东盛集团将其持有的陕西济生制药有限公司(“济生制药”)50%的股权托管给公司，并由公司享有该股权除处置权以外的其他股东权利。双方确定本次股权托管及股权受益权转让费为贰仟万元人民币。协议有效期自公司对托管股权行使托管权至托管股权由西安东盛集团变更至公司的过户手续办理完毕之日。截止2008年6月30日，西安东盛集团将该项股权转让并过户给公司的工作并未完成。 根据该股权托管及股权受益权转让费的性质，公司将该笔支出确认为长期股权投资。 因公司拟将该项受托管理股权的收益权置换给公司控股股东中珠股份，公司对济生制药无控制、共同控制及重大影响，公司对该项长期股权投资按成本法核算。
9、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 181,635,255.67 351,133.68 123,792.08 181,862,597.27
其中：房屋及建筑物 100,237,975.47 8,800.00 100,246,775.47
机器设备 67,136,633.10 163,297.68 67,299,930.78
运输工具 1,487,659.21 110,256.00 110,904.08 1,487,011.13
二、累计折旧合计： 51,197,948.76 4,188,706.95 13,738.90 55,372,916.81
其中：房屋及建筑物 18,416,173.36 1,375,118.46 19,791,291.82
机器设备 26,731,957.87 2,219,372.62 28,951,330.49
运输工具 368,716.17 76,814.12 6,469.12 439,061.17
三、固定资产净值合计 130,437,306.91 126,489,680.46
其中：房屋及建筑物 81,821,802.11 80,455,483.65
机器设备 40,404,675.23 38,348,600.29
运输工具 1,118,943.04 1,047,949.96
四、减值准备合计 9,417,857.37 9,417,857.37
其中：房屋及建筑物 5,853,319.54 5,853,319.54
机器设备 2,041,492.53 2,041,492.53
运输工具 143,500.94 143,500.94
五、固定资产净额合计 121,019,449.54 117,071,823.09
其中：房屋及建筑物 75,968,482.57 74,602,164.11
机器设备 38,363,182.70 36,307,107.76
运输工具 975,442.10 904,449.02
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10、在建工程：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工 45,104,831.33 767,902.71 44,336,928.62 41,569,930.97 767,902.71 40,802,083.26
程
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(1) 在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
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项目名称 期初数 本期增加 利息资本化 利息资本化金 资金来源 期末数
率 额
杨市基地 22,184,129.15 22,184,129.15
头孢粉针分装项目 12,285,803.02 1,582,666.88 7.650 762,807.10 国家开发银行 13,868,469.90
长期借款
新冻干（冻干针扩 3,696,026.00 1,760,724.31 5,456,750.31
充）
其他零星工程 3,403,972.80 191,454.17 3,595,481.97
合计 41,569,930.97 3,534,845.36 / / 45,104,831.33
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(2) 在建工程减值准备：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 期末数
铝塑复合管理管项目 55,071.80 55,071.80
滴眼液车间GMP改造二期工程 442,505.00 442,505.00
针剂车间改造 14,864.00 14,864.00
原料药分厂精封包工程 139,450.00 139,450.00
辅助车间GMP改造 17,758.00 17,758.00
园林绿化工程 6,850.00 6,850.00
东门河开发 32,713.00 32,713.00
其他 32,690.91 32,690.91
酒厂商住楼 26,000.00 26,000.00
合计 767,902.71 767,902.71
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(3) 在建工程的说明：
公司前期对在建工程进行了检查，对长期停建、技术性能落后以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形的资产计提了减值准备，金额合计767902.71元。
11、工程物资：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
工程物质 5,363,397.61 743,143.90 516,749.80 5,589,791.71
合计 5,363,397.61 743,143.90 516,749.80 5,589,791.71
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12、无形资产：
(1) 无形资产情况：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额
土地使用权 6,065,603.46 103,948.62 5,961,654.84
软件 44,022.98 10,809.79 33,213.19
其他 4,407,333.83 1,342,999.92 3,064,333.91
合计 10,516,960.27 1,457,758.33 9,059,201.94
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13、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 3,626,045.20 -566,436.55 3,059,608.65
二、存货跌价准备 496,164.34 496,164.34
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 9,417,857.37 9,417,857.37
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 767,902.71 767,902.71
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准
备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 14,307,969.62 -566,436.55 13,741,533.07
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14、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
抵押借款 64,000,000.00 46,100,000.00
担保借款 18,000,000.00
合计 82,000,000.00 46,100,000.00
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本期新增短期借款35,900,000.00,其中抵押借款17,900,000.00元,保证借款18,000,000.00元,担保人为湖北园林青食品有限公司和珠海中珠股份有限公司。
15、应付票据：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 35,115,000.00 30,023,108.00
合计 35,115,000.00 30,023,108.00
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16、应付账款
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
17、应付职工薪酬
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 971.51 5,597,178.17 4,570,919.79 1,027,229.89
二、职工福利费 581,680.64 1,284,760.74 1,161,770.27 704,671.11
三、社会保险费
四、住房公积金
五、其他
合计 582,652.15 6,881,938.91 5,732,690.06 1,731,901.00
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18、应交税费：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 11,249,589.37 10,915,826.82 17%
所得税 1,259,547.49 1,259,547.49 25%
个人所得税 668,156.89 629,176.69
城建税 52,774.81 65,898.11 7%
其他 22,617.76 28,242.05
合计 13,252,686.32 12,898,691.16 /
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(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
19、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数
利率(%) 币种 本币金额 利率(%) 币种 本币金额
国家开发银行 2006年4月27 2008年11月 7.650 人民币 2,000,000.00 7.650 人民币 3,000,000.00
日 20日
合计 / / / / 2,000,000.00 / / 3,000,000.00
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本公司因“头孢粉针分装项目”建设所需，于2006年4月27日向国家开发银行申请项目委托贷款（受托贷款人为潜江市城市建设投资有限公司19,800,000.00元，由潜江汇桥投资担保有限公司提供借款担保。该借款合同约定五年内分期偿还借款本金。期末余额中有2,000,000.00元将在一年内到期，将其重分类到一年内到期的非流动负债项目；
20、长期借款：
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
担保借款 14,800,000.00 14,800,000.00
合计 14,800,000.00 14,800,000.00
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(2) 长期借款情况：
单位:元币种:人民币
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借款单位 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数
利率(%) 币种 本币金额 利率(%) 币种 本币金额
国家开发银行 2006年4月27 2011年4月2 7.650 人民币 14,800,000.00 7.650 人民币 14,800,000.00
日 6日
合计 / / / / 14,800,000.00 / / 14,800,000.00
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21、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期结转数 期末数
专项应付款 600,000.00 600,000.00 0
合计 600,000.00 600,000.00
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22、资本公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 239,890,734.63 239,890,734.63
其他资本公积 18,267,229.48 18,267,229.48
合计 258,157,964.11 258,157,964.11
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23、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 13,572,887.09 13,572,887.09
合计 13,572,887.09 13,572,887.09
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24、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） -44,326,065.26 －
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -44,326,065.26 －
调整后年初未分配利润 -44,326,065.26 －
加：本期净利润 2,535,183.49 －
期末未分配利润 -41,790,881.77 －
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25、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 32,898,453.54 19,547,571.55
其他业务收入 2,775,745.00 419,929.28
合计 35,674,198.54 19,967,500.83
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(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
医药生产及销售 32,898,453.54 23,789,097.48 19,547,571.55 15,609,884.36
合计 32,898,453.54 23,789,097.48 19,547,571.55 15,609,884.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
医药产品 32,898,453.54 23,789,097.48 19,547,571.55 15,609,884.36
合计 32,898,453.54 23,789,097.48 19,547,571.55 15,609,884.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 32,898,453.54 23,789,097.48 19,547,571.55 15,609,884.36
合计 32,898,453.54 23,789,097.48 19,547,571.55 15,609,884.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例
销售收入前5名 7,482,960.66 22.75
合计 7,482,960.66 22.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 94,338.24 52,664.89 7%
教育费附加 40,430.66 22,570.66 3%
合计 134,768.90 75,235.55 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、资产减值损失：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -566,436.55
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -566,436.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 21,834.05
其中：固定资产处置利得 21,834.05
接受捐赠
债务重组收益
无形资产处置利得
其他 2,604,000.00 14,000,360.00
合计 2,604,000.00 14,022,194.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外收入主要为确实无法支付的应付账款1,500,000.00元，收到财政局拨款500,000.00元。
29、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 74,053.18 23,448.04
其中：固定资产处置损失 74,053.18 23,448.04
对外捐赠
债务重组损失
无形资产处置损失
其他 156,837.08
合计 230,890.26 23,448.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、政府补助和补贴收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助和补贴收入 500,000.00 14,506,034.27
合计 500,000.00 14,506,034.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
基本每股收益=归属于普通股股东的当期净利润/发行在外普通股的加权平均数 发行在外普通股加权平均数=期初发行在外普通股股数+当期新发行普通股股数*（已发行时间/报告期间）-当期回购普通股股数*（已回购时间/报告时间）。
32、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
收到的其他与经营活动有关的现金 89,187,889.06
合计 89,187,889.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
支付的其他与经营活动有关的现金 104,925,748.76
合计 104,925,748.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、支付的其他与投资活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
支付的其他与投资活动有关的现金 200,000.00
合计 200,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,535,183.49 5,719,482.60
加：资产减值准备 -566,436.55
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,174,968.05 4,022,817.55
无形资产摊销 1,457,758.33 1,289,078.41
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 74,053.18 23,448.04
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,712,856.79 2,535,339.84
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -2,792,196.82 -1,552,496.61
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -3,324,985.68 11,259,000.35
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -14,833,585.50 -10,800,129.35
其他
经营活动产生的现金流量净额 -10,562,384.71 12,496,540.83
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 30,661,316.84 22,917,680.99
减：现金的期初余额 13,189,275.21 20,561,726.53
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 17,472,041.63 2,355,954.46
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(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
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母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企 母公司对本企 本企业最终 组织机构代码
业的持股比例 业的表决权比 控制方
(%) 例(%)
珠海中珠股份 珠海 房地产开发 202,920,000.00 29.97 29.97 许德来 19253795-2
有限公司
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2、本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
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子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
新疆新特药民 乌鲁木齐 商品流通 100,000,000.00 50 50 92859791-6
族药业有限责
任公司
湖北东盛制药 武汉沌口 医药 112,500,000.00 98.68 98.68 75701098-0
有限公司
湖北园林青有 湖北潜江 其他 18,200,000.00 97.85 97.85 73914881-2
限公司
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3、本企业的其他关联方情况
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其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
西安东盛集团股份有限公司 参股股东 29426184-6
湖北省潜江市制药厂 参股股东 18366941-9
张家界月亮湾房地产开发有限公司 母公司的控股子公司 78089730-5
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4、关联交易情况
(1) 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
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担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
珠海中珠股份有限公司、湖 湖北潜江制药股份有限公司 18,000,000.00 2008年3月31日至2011年3月 否
北园林青食品有限公司 30日
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5、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
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项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 西安东盛集团股份有限公司 4,844,324.19 4,844,324.19
其他应付款 张家界月亮湾房地产开发有限公司 200,000.00 2,000,000.00
其他应收款 西安东盛集团股份有限公司 13,680.00 13,680.00
其他应付款 珠海中珠股份有限公司 2,942,400.00 3,920,000.00
其他应付款 湖北潜江市制药厂 0 393,685.62
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(八)股份支付
无
(九)或有事项：
无
(十)承诺事项：
无
(十一)资产负债表日后事项：
无
(十二)其他重要事项：
本公司控股股东珠海中珠股份有限公司拟以其名下优质的房地产及商品混凝土业务资产同公司的部分医药业务资产进行置换，资产置换的差额部分由公司以非公开发行股份方式支付。公司资产置换暨向特定对象发行股份购买资产的相关事宜已经2008年4月29日临时股东大会通过，且已收到相关部门申请受理通知书。目前在相关部门审核之中。
(十三)补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利 4.25 4.35 0.13 0.13
润
扣除非经常性损益后归属于公 3.50 3.57 0.11 0.11
司普通股股东的净利润
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八、备查文件目录
1.载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：
湖北潜江制药股份有限公司
2008年八月二十九日