湖北潜江制药股份有限公司2001年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 王永海董事因赴美国讲学,未能出席三届董事会八次会议对公司二○○一年度报告的审议。 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司基本情况简介 (一)公司法定中文名称: 湖北潜江制药股份有限公司 公司法定英文名称:HUBEI QIANJIANG PHARMACEUTICAL CO., LTD. 英文名称缩写:QPC (二)公司法定代表人:叶继革先生 (三)公司董事会秘书:王凯先生 联系电话:027-87300388 传真:027-87309098 电子信箱:qy600568@163.net 联系地址:武汉市洪山路87 号潜江制药办事处 证券事务代表:漆贤高先生 联系电话:0728-6296288 传真:0728-6242548 电子信箱:qy600568@163.net 联系地址:湖北省潜江市横堤路特18 号 (四)公司注册地址:湖北省潜江市横堤路特18 号 公司办公地址:湖北省潜江市横堤路特18 号 邮政编码:433100 公司网址:http://www.qjzy.com 公司电子信箱:qy600568@163.net (五)公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的国际互联网网址http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点:公司证券部 (六)公司股票上市交易所:上海证券交易所 股票简称:潜江制药 股票代码:600568 (七)其他有关资料: 公司首次登记注册日期:1994 年6 月27 日 公司首次登记注册地点:湖北省潜江市工商行政管理局 公司变更注册登记日期:2001 年5 月9 日 公司变更注册登记地点:湖北省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号:4200001000137 国税登记号码:国税鄂字429005707079234 号 地税登记号码:地税鄂字42242957091801-7 号 公司聘请的会计师事务所名称:湖北大信会计师事务有限公司 事务所办公地址:武汉市中山大道1056号金源世界中心7-8楼 二、会计数据和业务数据摘要 一、公司报告期主要财务数据(单位:人民币元) 项目 2001年 利润总额 21,144,824.84 净利润 13,867,134.12 扣除非经常性损益后的净利润 12,197,321.15 主营业务利润 49,065,114.39 其他业务利润 47,082.38 营业利润 18,304,798.42 投资收益 2,842,734.50 补贴收入 营业外收支净额 -2,708.08 经营活动产生的现金流量净额 4,586,089.67 现金及现金等价物净增加额 109,280,243.09 注:"扣除非经常性损益后的净利润"中的非经常性损益涉及的项目及金额: (1)短期投资收益 2,842,734.50 (2)罚款等收入 40,326.45 (3)处置固定资产净损失 38,034.53 (4)捐赠支出 5,000.00 (5)核销坏帐损失 193,783.44 (6)所得税影响金额 938,858.72 (7)非经常性损益合计 1,707,384.26 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标:(单位:人民币元) 财务指标 2001年度 主营业务收入 81,686,840.61 净利润 13,867,134.12 总资产 460,314,776.92 股东权益 433,471,002.31 每股收益(摊簿) 0.19 每股收益(加权) 0.23 扣除非正常性损益后的每 股收益 0.17 每股净资产 5.95 调整后的每股净资产 5.93 每股经营活动产生的现金 流量净额 0.06 摊簿净资产收益率(%) 3.20 加权净资产收益率(%) 4.46 扣除非正常性损益后加权 净资产收益率(%) 2.81 财务指标 2000年度 调整前 调整后 主营业务收入 76,259,425.82 76,259,425.82 净利润 12,605,976.79 2,367,684.79 总资产 134,367,423.86 124,129,131.86 股东权益 82,363,582.59 72,125,290.59 每股收益(摊簿) 0.33 0.06 每股收益(加权) 0.33 0.06 扣除非正常性损益后的每 股收益 0.34 0.34 每股净资产 2.16 1.91 调整后的每股净资产 2.12 1.85 每股经营活动产生的现金 流量净额 0.08 0.08 摊簿净资产收益率(%) 15.31 3.28 加权净资产收益率(%) 16.57 3.34 扣除非正常性损益后加权 净资产收益率(%) 15.58 15.58 财务指标 1999年度 调整前 调整后 主营业务收入 62,791,220.19 62,791,220.19 净利润 11,325,096.41 11,074,794.82 总资产 114,496,852.61 114,246,551.02 股东权益 70,007,907.39 69,757,605.80 每股收益(摊簿) 0.30 0.29 每股收益(加权) 0.30 0.29 扣除非正常性损益后的每 股收益 0.29 0.29 每股净资产 1.85 1.84 调整后的每股净资产 1.84 1.84 每股经营活动产生的现金 流量净额 0.18 0.18 摊簿净资产收益率(%) 16.17 15.88 加权净资产收益率(%) 17.60 17.24 扣除非正常性损益后加权 净资产收益率(%) 17.26 17.26 三、报告期利润表附表 报告期利润 2001年度 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.32 15.79 0.67 0.80 营业利润 4.22 5.98 0.25 0.30 净利润 3.20 4.46 0.19 0.23 扣除非经常性损 益后的净利润 2.81 3.91 0.17 0.20 报告期利润 2000年度 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 53.46 57.89 1.16 1.16 营业利润 23.38 25.31 0.51 0.51 净利润 15.31 16.57 0.33 0.33 扣除非经常性损 益后的净利润 14.58 16.27 0.34 0.34 四、报告期内股东权益变动情况及原因(单位:元) 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 37,860,000 2,776,400 6,427,033.61 本期增加 35,000,000 312,478,577.60 2,218,741.46 本期减少 期末数 72,860,000 315,254,977.60 8,645,775.07 变动原因 发行3500 股票溢价发行及 按本年净利的 万A股 冻结资金利息 10%计提 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 2,142,344.53 25,061,856.98 72,125,290.59 本期增加 832,028.05 11,648,392.66 361,345,711.72 本期减少 期末数 2,974,372.58 36,710,249.64 433,471,002.31 变动原因 按本年净利的 按本年实现净 年度内留存收益 6%计提 利的10%和6% 及溢价发行股票 提取实现净利 分配后所剩余 三、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况: 1、股份变动情况表: 数量单位:股 本次变动前 一、未上市流通股份 1、发起人股份 36,912,000 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 36,912,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 948,000 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 37,860,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 0 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 0 三、股份总数 37,860,000 本次变动增减(+,-) 配 送 公积 增 其他 小计 股 股 金转 发 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 35,000,000 35,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 35,000,000 35,000,000 三、股份总数 35,000,000 35,000,000 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 36,912,000 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 36,912,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 948,000 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 37,860,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 35,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 35,000,000 三、股份总数 72,860,000 2、股票发行与上市情况 (1)报告期内,经中国证监会证监发行字[2001]26 号文核准,本公司于2001年4 月23 日向社会公众成功发行了人民币普通股3500 万股,每股发行价格9.7元;经上海证券交易所上证上字[2001]66 号文批准,2001 年5 月18 日,公司3500万股人民币普通股在上海证券交易所挂牌上市。 (2)1994 年5 月,本公司向内部职工发行内部职工股,每股价格1 元,发行了31.6 万股,经1995 年11 月、1996 年11 月的两次增资扩股后,公司内部职工股的数量增加到94.8 万股。 (二)公司股东情况: 1、报告期末股东总数:22513 户 2、主要股东持股情况 (1)持有本公司5%以上(含5%)股份的股东情况 数量单位:股 股东名称 年度内股份 年末持股数量 增减变动 湖北省潜江市制药厂 0 30,337,500 湖北省潜江市医用塑料包装厂 0 5,237,700 股东名称 股份类别 是否被质押 或冻结 湖北省潜江市制药厂 国有法人股 否 湖北省潜江市医用塑料包装厂 国有法人股 否 (2)前10 名股东的持股情况 占总股本比例 序号 股东名称 持股数量(股) (%) 1 湖北省潜江市制药厂 30,337,500 41.64 2 湖北省潜江市医用塑料包装厂 5,237,700 7.19 3 潜江市医药经营开发公司 1,336,800 1.83 4 汉盛基金 1,054,945 1.45 5 华鑫证券 604,164 0.83 6 邹学东 400,109 0.55 7 兴华基金 300,000 0.41 8 京海铭涛 275,000 0.38 9 周洪松 200,000 0.27 10 同盛基金 182,700 0.25 注:①公司的前3 名股东为公司发起人股东,均为隶属潜江市医药工业局的国有企业。 ②公司的第4 和第10 名股东为流通股东,同属一家基金管理公司。 ③公司的第5 至第9 名股东为流通股东,本公司未知其关联关系。 3、公司控股股东情况 本公司的控股股东是湖北省潜江市制药厂,该厂成立于1970年,法定代表人黄祥平,注册资本5000万元,是国有企业,主营栓剂、酊水剂、油剂的生产、销售、出口业务,以及本企业生产、科研所需原材料、机械设备、仪器仪表零配件的进口业务,兼营建筑材料、日用百货、化工、纸品加工销售、印刷、广告装璜等业务。 4、公司控股股东的控股股东或实际控制人情况 本公司控股股东湖北省潜江市制药厂的实际控制人是潜江市人民政府。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)董事、监事和高级管理人员的基本情况 姓名 性 年 职务 任期起止日期 别 龄 叶继革 男 44 董事长 2000.3-2003.3 刘强 男 42 副董事长 2000.3-2003.3 刘德山 男 53 董事总经理 2000.3-2003.3 王仁祥 男 40 独立董事 2000.3-2003.3 曾凡波 男 49 独立董事 2000.3-2003.3 王永海 男 36 独立董事 2001.8-2003.3 黄祥平 女 38 董事 2000.3-2003.3 李献海 男 44 董事副总 2000.3-2003.3 张贤圣 男 38 董事副总 2000.3-2003.3 肖俐玲 女 40 董事副总 2000.3-2003.3 王凯 男 34 董事董秘副总 2000.3-2003.3 柯昌英 女 53 监事会主席 2000.3-2003.3 肖继军 男 44 监事 2000.3-2003.3 郭晓玲 女 38 监事 2000.3-2003.3 何晓燕 女 40 财务总监 2000.3-2003.3 姓名 年初持股量 年末持股量 股份变动量 (股) (股) (股) 叶继革 3000 3000 0 刘强 2100 2100 0 刘德山 2100 2100 0 王仁祥 0 0 0 曾凡波 0 0 0 王永海 0 0 0 黄祥平 2100 2100 0 李献海 2100 2100 0 张贤圣 2100 2100 0 肖俐玲 2100 2100 0 王凯 0 0 0 柯昌英 2100 2100 0 肖继军 2100 2100 0 郭晓玲 2100 2100 0 何晓燕 2100 2100 0 本公司董事、监事在股东单位任职情况: 姓名 股东单位 职务 任职期间 黄祥平 湖北省潜江市制药厂 厂长 2000年1月至今 郭晓玲 湖北省潜江市医用塑料包装厂 厂长 1999年11月至今 (二)董事、监事和高级管理人员的年度报酬情况 在公司董事、监事及高管人员中,黄祥平董事及郭晓玲监事不在本公司领取报酬、津贴,其在本公司股东单位领取报酬、津贴。本公司对王仁祥、曾凡波、王永海三位独立董事未发放津贴,也无其他福利待遇,三位独立董事也不在本公司的股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴。 报告期内在本公司领取报酬的董事、监事及高管人员,均依据国家劳动和社会保障部有关工资管理和等级标准的规定确定报酬、津贴,并按月发放,现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为102,400 元,其中,年度报酬在10,000 元以上15,000 元以下的9 人,在10,000 元以下有1 人。其中,年度报酬金额最高的前三名董事的报酬金额为31,000 元,金额最高的前三名高级管理人员的报酬金额为31,500 元。 (三)在报告期内本公司没有董事、监事、高级管理人员离任,也没有解聘公司经理、副经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员的情况。 在公司第三届董事会第四次会议上,董事会聘请王凯先生兼任副总经理。 在公司2001 年第一次临时股东大会上,股东大会增选王永海先生为独立董事,王凯先生为董事。 (四)公司员工情况 公司在职员工为648 人,各类专业人员占职工总数的22.1%,生产及销售等一线人员占职工总数的74.2%,其中生产人员372 人,销售人员109 人,技术人员86人,财务人员17 人,行政人员64 人。 公司现有员工中,博士2 人,硕士5 人,本科66 人,大中专380 人,占公司总人数的69.9%,公司需承担费用的离退休职工人数为0。 五、公司治理结构 (一)公司治理情况 本公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会和上海证券交易所有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度,公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》,这些规则符合中国证监会和国家经贸委于2002 年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的基本要求,《董事会秘书工作细则》、《独立董事工作细则》、《董事会战略委员会议事规则》、《董事会审计委员会议事规则》、《董事会提名委员会议事规则》、《董事会薪酬与考核委员会议事规则》及《董事选举累积投票制度》等等治理细则,拟在2002 年度制定完毕并付诸实施,同时,公司还计划在2002 年度,按照中国证监会和上海证券交易所的有关规定修改《公司章程》。 目前本公司治理结构的实际状况如下: 1、关于股东与股东大会:公司能够确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位,确保所有股东能充分行使自己的权利;公司能够严格按照中国证监会的《股东大会规范意见》和公司的《股东大会议事规则》要求召集、召开股东大会,会场一般选择在公司注册地潜江市,尽可能地让更多的股东能够参加股东大会,行使股东大会的表决权;公司关联交易公平合理。 2、关于控股股东与公司的关系:控股股东湖北省潜江市制药厂行为规范,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动;公司与湖北省潜江市制药厂在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”,公司具有独立完整的业务及自主经营能力;公司董事会、监事会与内部机构能够独立地运作。 3、关于董事与董事会:公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事,并将进一步完善董事的选聘程序;公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求;公司董事会基本能按照《董事会议事规则》进行运作,各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会,能够积极参加有关培训,熟悉有关法律、法规,了解作为董事的权利、义务和责任;公司已按中国证监会的要求建立了独立董事制度,并修改了《公司章程》相关条款。董事会专门委员会将根据有关要求在2002 年度设立。在报告期内,本公司未经股东大会审议,动用募集资金2.2 亿元购买国债及委托理财,因此受到中国证监会的公开批评,公司董事会进行了深刻检讨和认真整改。 4、关于监事和监事会:公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求;公司监事会能按照《监事会议事规则》进行运作;公司监事能够认真履行自己的职责,能够本着对股东负责的精神,对公司财务以及公司董事、经理和其它高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制:公司已逐步建立企业效绩评价考核办法,使经营者的收入与企业经营业绩基本挂钩,高级管理人员的聘任公开、透明,符合法律、法规的规定。 6、关于相关利益者:公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其它相关者的合法权益,共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度:公司指定董事会秘书负责信息披露工作,负责接待股东来访及咨询;在报告期内,本公司动用募集资金2.2 亿元购买国债及委托理财,对上述重大投资行为公司未及时予以披露,公司今后要以此为戒,严格按照法律、法规和《公司章程》的规定,真实、准确、完整及时地披露有关信息,并确保所有股东有平等的机会获得信息;公司能够按照有关规定,及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份变化情况。 公司将严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》的要求,不断完善公司的治理结构,切实维护中小股东的利益,努力寻求利润最大化,回报股东、回报社会。 (二)独立董事履行职责情况 早在公司股票发行上市前,公司就已在《公司章程》中增加了关于独立董事的相关内容,选举了两名独立董事,并按中国证监会的要求,2001 年又修改了《公司章程》的相关条款,在股东大会上增选了一名独立董事。公司独立董事能亲自出席公司董事会和股东大会,按照有关法律法规和《公司章程》的要求,独立董事在公司运作的过程中,独立履行了职责,为公司的经营决策提供了有益的帮助和指导。 (三)公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务等方面分开情况 1、业务独立方面:公司拥有独立的产、供、销系统,设有专门的产、供、销部门,并拥有完全的自主权。在原材料采购及产品销售方面,公司均通过自己的采购部门和销售部门独立完成。公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 2、资产独立方面:公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施以及土地使用权、房屋所有权、非专利技术和商标权等资产。 3、人员独立方面:公司的高级管理人员保持独立,董事长、总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监以及财务会计人员专职在上市公司工作,并全部在上市公司领取薪酬,均未在控制人处兼任任何职务。控股股东推荐董事及经理人选都是严格依照《公司法》等有关法律法规以及《公司章程》的有关规定,通过合法有效的法律程序进行。 4、机构独立方面:公司的生产经营和行政管理部门完全独立,有独立的办公地址及生产经营场所。公司设立了完整的组织管理机构,不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5、财务独立方面:公司设有独立的财务部门,建立并制定了规范、独立的财务核算体系和财务会计制度。公司有独立的银行帐户,进行独立纳税,能够独立自主地做出财务决策。 (四)高级管理人员的考评与激励约束机制 公司正在积极着手建立、健全更加公正、有效的绩效评价标准与激励约束机制,在公司高管人员中推行,以便进一步调动公司高级管理人员的管理积极性和决策效率,保证公司效益的最大化及可持续发展。 六、股东大会情况简介 报告期内,本公司在上市前召开了一次年度股东大会,上市后召开了两次临时股东大会。 1、公司2000 年度股东大会于2001 年3 月9 日在公司会议室召开。出席会议股东88 人,代表股份3,716.7 万股,占公司股份总额的98.17%,会议由董事长叶继革先生主持,会议审议通过了《公司2000 年度董事会工作报告》、《公司2000 年度监事会工作报告》、《公司2000 年度财务决算报告》、《公司2001 年度财务预算报告》、《公司2000 年度利润分配方案》及《关于公司发行股票并上市的工作汇报》。 2、2001 年7 月11 日,公司董事会在《中国证券报》、《上海证券报》上公告召开公司2001 年第一次临时股东大会的通知。 临时股东大会于2001 年8 月11 日在本公司办公大楼五楼会议室召开。出席会议的股东及股东代理人4 人,出席会议股东及代理人所持(或代表)股份总数3692.06 万股,占公司有表决权股份总额的50.67%,会议由董事长叶继革先生主持,会议审议通过了《关于修改<湖北潜江制药股份有限公司章程>的议案》、《关于公司董事会增选两名董事的议案》、《关于续聘湖北大信会计师事务有限公司的议案》。 大会增选王永海先生为公司独立董事,增选王凯先生为公司董事。 本次大会决议公告于2001 年8 月14 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 3、公司董事会于2001 年11 月21 日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登召开公司2001 年第二次临时股东大会的会议通知。 临时股东大会于12 月21 日在本公司办公大楼五楼会议室召开。出席会议的股东及股东代理人4 人,出席会议股东及代理人所持(或代表)股份总数3691.8 万股,占公司有表决权股份总额的50.67%,会议由副董事长刘强先生主持,大会审议通过了《关于公司使用募集资金购买国债的议案》。 本次大会决议公告于2001 年12 月22 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 七、董事会报告 (一)报告期内公司的经营情况 1.公司主营业务的范围及其经营状况 本公司属医药制造业,主要从事化学原料药、医药制剂(滴眼剂、小容量注射剂、冻干粉针剂、片剂、颗粒剂、胶囊剂)的生产、销售,药品经营,塑料包装制品的生产、销售。 为提高企业综合竞争能力,公司将整体通过GMP 认证作为全年的一项重要工作。对滴眼剂、小容量注射剂、固体制剂、原料药车间进行了整体GMP 改造,修订完善了软件系统。11 月中旬,滴眼剂、小容量注射剂、片剂、颗粒剂、胶囊剂等五个剂型及原料药一次通过国家药监局认证管理中心的认证验收,并于11 月29 日获得GMP 证书。冻干粉针剂已于2000 年获得国家药品GMP 证书。这样公司整体通过了GMP 认证,大大提高了产品质量、生产能力和管理水平,为今后的发展奠定了坚实的基础。报告期内,公司严格贯彻执行《药品管理法》,质量管理工作取得了可喜的成绩。《狠抓工艺质量、提高科奇注射液的成品率》荣获湖北省QC 小组成果评比第一名。晶牌安利滴眼液、安利注射液荣获湖北省名牌产品。 报告期内,公司加大了市场开拓力度。一是大力推行药品代理制;二是加强广告宣传,瑞珠广告在中央电视台投放了一段时间,有力促进了产品销售,提高了公司的知名度;三是积极组织参加全国性的药品交易会;四是积极参加药品招标采购,报告期内累计中标产品50 多个;五是引进营销人才,提高队伍素质。报告期内公司共实现主营业务收入8,168.68 万元,较去年同期增长7.12 %;主营业务利润49,065,114.39 万元,较去年同期增长11.43 %;净利润1,386.71 万元,较去年同期增长10%。 报告期内公司主营业务收入构成情况如下: (1)按产品分类: 产品 主营业务收入(元) 主营业务利润(元) 1.滴眼剂 25,294,782.24 12,958,206.18 2.冻干针 10,038,635.34 7,259,939.75 3.针剂 35,654,586.45 23,896,372.79 4.片剂 2,183,569.38 1,180,136.48 5.颗粒剂 5,114,140.10 3,557,314.87 6.其他类型 3,401,127.10 213,144.32 合计 81,686,840.61 49,065,114.39 (2)按地区分类: 地区 主营业务收入(元) 主营业务利润(元) 华北地区 13,483,150.28 10,891,373.60 华东地区 14,736,375.51 10,349,499.73 西北地区 3,473,807.75 1,982,848.18 西南地区 7,010,612.19 2,578,450.74 华南地区 8,530,907.53 6,293,435.12 华中地区 26,932,036.45 12,305,117.61 东北地区 7,519,950.90 4,664,389.41 合计 81,686,840.61 49,065,114.39 公司生产经营的主要产品:2%色甘酸钠滴眼液、4%色甘酸钠滴眼液、聚乙烯醇滴眼液、氧氟沙星滴眼液、盐酸环丙沙星滴眼液、盐酸可乐定滴眼液、天门冬氨酸洛美沙星注射液、阿昔洛韦分散片、注射用阿昔洛韦、曲昔匹特片、奇霉素颗粒剂等等。 占公司主营业务收入10%以上的产品销售情况: 主要产品 销售收入(元) 销售成本(元) 毛利率(%) 1.天门冬氨酸洛美沙星注射液 28,071,187.56 5,366,253.70 70.88 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 本公司本年度内没有控股公司,也没有持股比例在10%以上的参股公司。 3、主要供应商、客户情况 2001 年,本公司采购总额为1842 万元,公司向前五名供应商合计的采购金额为1230 万元,占年度采购总额的66.78%。 2001 年,本公司销售总额为8168 万元,公司向前五名客户销售额合计为2028 万元,占年度销售总额的24.83 %。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年,国家继续执行药品降价政策,特别是非GMP 认证药品降价幅度较大;国家进一步推行药品集中招标采购。均对本公司的经营产生了一定的影响。 为减少不利因素给企业带来的影响,公司主要从以下三方面进行努力:①狠抓GMP 改造,整体通过GMP 认证,为2002 年的生产经营打下良好基础;②强化市场开拓,引进高级营销人才,改革营销模式,确保销售稳步增长;③强化内部管理,挖潜降耗,创收增效。公司建立完善了物资、原材料采购监督机制,实行比质比价,严格执行采购审计制度,千方百计降低采购价格。经过全体职工努力,公司克服了各种减利因素,利润实现了稳步增长。 5、公司实际利润实现数较盈利预测数低10%以上的详细原因 2001 年公司实现主营业务收入8,168.68 万元,完成盈利预测的76.35%,同比增长7.12%;实现利润总额2,114.48 万元,完成盈利预测的83.09%,同比增长10.48%;实现净利润1,386.71 万元,占盈利预测的81.33%,同比增长10.00%。没有完成盈利预测目标的原因如下: 1、2001 年,国家医政制度的改革力度加大,在全国范围内全面推行药品招标集中采购,给制药企业提出了新的课题。是否通过GMP 认证成为药品生产企业招投标取胜的关键。我公司虽然积极面对,全面投入改造,但由于剂型较多,于2001 年11 月才整体通过GMP 认证。这样,2001 年本公司的产品在激烈的市场竞争中处于不利地位,产品销售数量未能达到盈利预测水平,减少销售收入809.34 万元;另一方面,由于进行GMP 改造,致使除冻干剂以外的所有车间轮番停产(冻干剂已于2000 年通过GMP 认证),累计延误生产达100 多天,产品生产量未能达到预期水平,造成少创收1,483.3 万元。 2、为了提高产品市场占有率,本年度公司加强了市场营销体系建立,加大了产品宣传力度,增加了前期市场开发投入,致使本年度营业费用增长幅度高于预期增幅的4.26%,减少了利润总额350.28 万元。 (二)公司报告期内的投资情况 1、在报告期内募集资金的使用情况: 序号 承诺投资项目名称 计划投资 (万元) 1 滴眼液自动生产线技改项目 2,714 2 年产1亿支色甘酸钠滴眼液生产线技改项目 2,960 3 复方妥布霉素眼用凝胶剂新产品开发项目 400 4 曲昔匹特生产线扩建项目 4,040 5 阿昔洛韦(甘泰)分散片新产品开发项目 2,583 6 盐酸环丙沙星植入珠新产品开发项目 2,465 7 新工艺年产350吨利巴韦林(病毒唑)项目 2,130 8 克林霉素磷酸酯冻干针技改项目 1,000 序号 承诺投资项目名称 实际投资项目名称 1 滴眼液自动生产线技改项目 滴眼液自动生产线技改项目 2 年产1亿支色甘酸钠滴眼液生产线技改项目 年产1亿支色甘酸钠滴眼液 生产线技改项目 3 复方妥布霉素眼用凝胶剂新产品开发项目 复方妥布霉素眼用凝胶剂新 产品开发项目 4 曲昔匹特生产线扩建项目 曲昔匹特生产线扩建项目 5 阿昔洛韦(甘泰)分散片新产品开发项目 阿昔洛韦(甘泰)分散片新产 品开发项目 6 盐酸环丙沙星植入珠新产品开发项目 盐酸环丙沙星植入珠新产品 开发项目 7 新工艺年产350吨利巴韦林(病毒唑)项目 新工艺年产350 吨利巴韦林 (病毒唑)项目 8 克林霉素磷酸酯冻干针技改项目 克林霉素磷酸酯冻干针技改 项目 序号 承诺投资项目名称 实际投资 (万元) 1 滴眼液自动生产线技改项目 2,051.9 2 年产1亿支色甘酸钠滴眼液生产线技改项目 0 3 复方妥布霉素眼用凝胶剂新产品开发项目 722.34 4 曲昔匹特生产线扩建项目 684.79 5 阿昔洛韦(甘泰)分散片新产品开发项目 0 6 盐酸环丙沙星植入珠新产品开发项目 0 7 新工艺年产350吨利巴韦林(病毒唑)项目 99 8 克林霉素磷酸酯冻干针技改项目 406.19 尚未使用的募集资金的用途及去向:公司使用了1 亿5 千万元的募集资金购买国债;公司将5 千万元的募集资金委托给新疆金新信托投资股份有限公司进行委托资产管理;其余的募集资金存放在银行。 实际投资项目资金未达到计划进度的原因:一是在项目建设选址上,由于着眼于长远的战略发展,公司进行了反复的考察、论证,2001 年底,在各级政府的协调支持下,最终确定了项目建设地址。二是在进口设备选型上,由于瞄准引进国际一流的制药包装技术和设备,为避免引进失误,公司派专门工作小组进行了长期、广泛的调研、考察及与国外供应商深入的技术洽谈,完成了引进设备招标前的各项手续,设备招标、引进指日可待。三是公司股票发行时间比计划稍晚,公司股票于4 月底上网发行,募集资金到位全年只有8 个月的使用时间。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 本公司暂没有控股公司,也没有单个参股公司的投资收益对本公司净利润影响达到10%。 (三)报告期内公司的财务状况、经营成果分析 1.财务状况、经营成果分析如下: 财务指标 2001年 2000年 资产总额 460,314,776.92 124,129,131.86 长期负债 606,568.69 10,676,568.69 股东权益(不含少数股东权益) 433,471,002.31 72,125,290.59 主营业务利润 49,065,114.39 44,034,179.7 净利润 13,867,134.12 2,367,684.79* 财务指标 同比增减±(%) 变动主要原因 资产总额 270.84 发行3500股A股及利润 增长和增加相应负债 长期负债 -94.32 募集资金到位偿还1000 万元长期贷款 股东权益(不含少数股东权益) 501 溢价发行股票和留存收 益增加使股东权益增加 主营业务利润 11.43 调整产品销售结构及加 大新产品推广度 净利润 485.68 产品销售利润增长及充 分利用闲置资金获取投 资收益所致 *依据《企业会计制度》计提固定资产减值准备1018.32 万元及在建工程减值准备5.51 万元,追溯调整所致,造成相对数增长异常。 2.公司的财务会计报表经湖北大信会计师事务有限责任公司审计,出具了标准无保留意见的审计报告。 (四)新年度的经营计划 2002 年,公司主要经济指标计划如下:产品销售收入9200 万元,比去年同期增长12.6%;利润总额2350 万元,比去年同期增长13%。 为实现上述目标,公司将实施如下管理措施: 1、加大技改工作力度,加强技改项目管理,保质保量完成技改项目。加快武汉基地和潜江生物医药工业园的建设。要严格执行工程项目招标制度,节省工程开支,杜绝不正之风,要加强工程设计、施工、监理工作管理,确保工程质量。要认真做好国外设备选型、引进工作,确保高水平、高效益,抓住加快企业大发展的有利时机,为公司今后的发展打下坚实的基础。 2、加大新产品开发工作力度。特别是要针对加入WTO 对制药企业的冲击,着力在生物制药、中药现代化领域开发拥有自主知识产权的产品。 3、强化全员质量意识,全面提高产品质量。严格贯彻执行GMP 规范,实施精品名牌战略,继续保持公司在眼科用药领域的优势和主导地位。 4、强化市场开拓,进一步扩大市场份额。2002 年,要在营销领域进行深层次的改革,导入先进的营销模式,建立全新的市场网络,健全激励和约束机制,确保销售收入实现较大幅度增长。同时,积极开拓国际市场,为全面参与国际竞争、迎接国际挑战积累经验,作好准备。 5、狠抓基础管理。强化干部人事制度改革和人力资源管理改革,充分调动每个员工的工作潜能。要加强审计监察工作,特别是对物资、原材料设备采购等工作,坚决执行比质比价,节约成本,提高效益。 (五)董事会日常工作情况 1、公司董事会在报告期内共召开了四次会议: (1)公司第三届董事会第三次会议于2001 年2 月3 日在本公司会议室召开,会议应到董事9 人,实到8 人,会议由叶继革董事长主持,会议审议通过了《公司二○○○年度董事会工作报告》、《公司二○○○年度总经理工作报告》、《公司二○○○年度财务决算报告、二○○一年度财务预算报告》、《公司二○○○年度利润分配预案》、《关于公司召开二○○○年度股东大会的有关事项》。 (2)公司第三届董事会第四次会议于2001 年7 月9 日在本公司会议室召开,会议应到董事9 人,实到9 人,会议由叶继革董事长主持,会议审议通过了《关于修改<公司章程>的预案》、《关于公司董事会增选两名董事的预案》、《关于聘任公司副总经理的议案》、《关于续聘湖北大信会计师事务有限公司的预案》、《关于召开公司二○○一年第一次临时股东大会的议案》。 (3)公司第三届董事会第五次会议于2001 年8 月16 日在本公司会议室召开,会议应到董事11 人,实到10 人,委托到会董事出席并表决的1 人,会议由叶继革董事长主持,会议审议通过了《湖北潜江制药股份有限公司二○○一年中期报告》正文及其摘要、《公司二○○一年中期利润分配方案》、《关于公司执行<企业会计制度>并调整相关会计政策的议案》、《关于任命贺才勇先生为董事会证券事务代表的议案》。 (4)公司第三届董事会第六次会议于2001 年11 月16 日在本公司会议室召开,会议应到董事11 人,实到8 人,会议由叶继革董事长主持,会议审议通过了《关于公司使用募集资金购买国债的议案》、《关于公司将募集资金进行委托资产管理的议案》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 在2001 年公司股东大会年会上,公司股东大会继续授权董事会办理公司股票发行上市的各项事宜,董事会组织公司上市专班,勤勉工作,不懈努力,最后经中国证监会证监发行字[2001]26 号文核准,本公司于2001 年4 月23 日在上海证券交易所向社会公众成功发行了人民币普通股3500 万股,募集资金3.2 亿元;5 月18 日,公司股票在上海证券交易所挂牌上市。 报告期内公司没有进行利润分配及公积金转增股本。 (六)公司本年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案 在2001 年度,由于公司将主要工作精力放在股票发行上市和公司整体通过GMP 认证的工作上,加上国内医药企业竞争激烈,公司销售情况不是很理想,本公司未实现《招股说明书》中的盈利预测目标。为了增加公司生产销售的流动资金,增强企业的发展后劲,董事会拟对《招股说明书》披露的利润分配政策进行调整:公司在2001 年度不进行利润分配,也不实施公积金转增股本。 八、监事会报告 (一)报告期内,公司监事会召开了两次会议,并列席了公司各次董事会及股东大会。 1、公司第三届监事会第三次会议于2001 年2 月3 日在公司会议室召开,应出席监事3 人,实到3 人。会议的议题是:审议2000 年度董事会工作报告、财务决算报告、研究起草监事会2000 年度工作报告。 2、公司第三届监事会第四次会议于2001 年8 月16 日在本公司会议室召开,会议应到监事3 人,实到3 人,会议审议通过了《湖北潜江制药股份有限公司二00一年中期报告》正文及其摘要、《公司二00一年中期利润分配方案》、《关于公司执行<企业会计制度>并调整相关会计政策的议案》及《关于对公司2001 年度上半年运作情况和经营决策独立发表意见的报告》。 (二)监事会对公司有关事项发表的独立意见 1、公司依法运作情况。公司监事会根据国家法律、法规,根据中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件,对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项,董事会对股东大会决议的执行情况,公司高级管理人员的执行情况及公司管理制度等进行了监督。公司建立了完善的内部控制制度,公司董事、经理执行公司职务时没有损害公司利益的行为。 2001 年7 月16 日至9 月20 日期间,本公司未经股东大会审议,动用募集资金2.2 亿元购买国债及委托理财,对上述重大投资行为公司未及时予以披露。本公司和公司董事会进行了深刻检讨和认真整改,态度是诚恳的,整改是认真的,措施是得力的。 2、检查公司财务的情况。公司监事会对公司的财务结构和财务状况进行了认真、细致的检查,认为公司2001 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果,湖北大信会计师事务有限责任公司对公司2001 年财务报告出具的标准无保留意见审计报告是客观公正的。 3、公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致,本年度没有发生变更募集资金投向的行为。 4、公司2001 年度未发生资产收购或出售行为。 5、公司2001 年度发生的关联交易是公平合理的,无损害公司或其他股东利益的行为。 6、2001 年公司实现利润总额2,114.48 万元,完成盈利预测的83.09%。公司董事会认为没有完成盈利预测目标的原因如下:(1)本公司于2001 年11 月底才整体通过GMP 认证,使本公司的产品在激烈的市场竞争中处于不利地位,产品销售数量未能达到盈利预测水平;另一方面,由于进行GMP 改造,延误了公司的正常生产,产品生产量未能达到预期水平。(2)本年度公司加大了产品宣传力度,增加了前期市场开发投入,致使本年度营业费用增长幅度高于预期增幅。监事会认为董事会对上述事项的说明是真实合理的。 九、重要事项 (一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)本公司在报告期内未发生重大关联交易事项。 (四)本公司的重大合同及其履行情况: 年度公司各项业务合同履行正常,无重大合同纠纷发生。 1、报告期内,公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的重大合同。 2、报告期内,公司没有重大担保事项。 3、公司与新疆金新信托投资股份有限公司于2001 年11 月11 日签订了《信托资产管理合同》。本公司为委托方,新疆金新信托投资股份有限公司为受托方,委托金额0.5 亿元人民币,委托期限:自2001 年12 月1 日至2002 年6 月30 日,业绩报酬:委托资金的年收益在0%至11%的部分,该区间受托方业绩报酬为0%,年收益在11%以上的部分,该区间受托方业绩报酬为100%。上述事项已经过法定程序,属于合法有效行为。 公司未来无委托理财计划。 (五)湖北省潜江市制药厂作为本公司的第一大股东,在本公司股票发行上市前作出承诺:不再从事与本公司营业范围相同或类似的经营活动,不再设立或投资于任何与本公司营业范围相同或类似的子公司或控股、参股公司。该承诺事项在报告期内得到履行。 (六)公司继续聘请湖北大信会计师事务有限公司作为公司的审计机构,进行会计报表审计、净资产验证及其他相关的咨询服务等业务,在报告年度本公司共支付报酬45 万元,其中会计报表审计支付40 万元,公司发行A 股后验资付费5 万元。 (七)公司、公司董事会及董事在报告期内分别受到中国证监会稽查和通报批评各一次。 公司、公司董事会及董事接受中国证监会稽查及通报批评的原因是公司募股资金使用的有关违规问题:2001 年7 月16 日至9 月20 日期间,本公司未经股东大会审议,动用募集资金2.2 亿元购买国债及委托理财,对上述重大投资行为公司未及时予以披露。 对于中国证监会的通报批评,本公司和公司董事会进行了深刻检讨和认真整改。 (八)根据湖北省财政厅鄂财税发[2001]41 号文《省财政厅关于湖北潜江制药股份有限公司企业所得税政策的批复》,本公司的企业所得税先按33%的法定税率征收再返还18%的优惠政策保留到2001 年12 月31 日。按照国家的有关规定,本公司从2002 年1 月1 日起将按33%上缴企业所得税。税收优惠政策的停止执行,将对本公司的净利润产生一定影响。 (九)中国加入WTO 后,我国仿制药将受到进一步限制;关税降低,由目前平均水平10%的关税,五年后降至5.5-6.5%的水平;在2003 年1 月1 日前开放药品分销服务业务。 与国际先进企业相比,本公司的技术创新能力和开发能力较弱,公司要加大科技投入,开发出具有自主知识产权的产品;由于降低关税后的进口药物价格仍然偏高,不会对本公司的生产经营造成严重影响;公司具有遍布全国的营销网络,但公司的主业不在流通领域,届时开放药品分销服务业务,虽将给企业的营销带来一定的影响,但随着公司产品结构的合理完善,研发能力的不断增强,市场优势会得到进一步巩固和发扬,公司有能力应对入世后的各方面挑战和风险。 十、财务报告 审计报告 鄂信审字(2002)第0180 号 湖北潜江制药股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表、2001 年度利润及利润分配表、2001 年度的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况和2001年度的经营成果及2001 年度现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 李 炜 中国·武汉 中国注册会计师 张丹凤 2002年3月29日 资产负债表 会企01表 编制单位:湖北潜江制药股份有限公司 单位:元 资产 注释 2001年12月31日 2000年12月31日 流动资产: 货币资金 1 119,678,098.87 10,397,855.78 短期投资 2 202,177,102.90 应收票据 应收股利 应收利息 157,500.00 应收账款 3 38,069,343.04 30,990,512.82 其他应收款 4 12,423,882.95 11,360,287.01 预付账款 5 3,377,660.02 10,151,471.56 应收补贴款 存货 6 10,092,368.39 9,151,554.04 待摊费用 7 751,919.40 1,506,390.99 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 393,353,168.87 73,558,072.20 长期投资: 长期股权投资 8 1,500,000.00 1,500,000.00 长期债权投资 8 68,967.00 68,967.00 长期投资合计 1,568,967.00 1,568,967.00 固定资产: 固定资产原价 9 64,552,073.35 58,521,882.69 减:累计折旧 9 18,353,876.57 15,517,663.65 固定资产净值 9 46,198,196.78 43,004,219.04 减:固定资产减值准备 9 10,183,220.20 10,183,220.20 固定资产净额 9 36,014,976.58 32,820,998.84 工程物资 在建工程 10 12,968,123.30 1,546,295.76 固定资产清理 固定资产合计 48,983,099.88 34,367,294.60 无形资产及其他资产: 无形资产 11 23,034,816.47 14,634,798.06 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 23,034,816.47 14,634,798.06 递延税项 递延税项借项 资产总计 460,314,776.92 124,129,131.86 企业法定代表人:叶继革 主管会计工作负责人:何晓燕 会计机构负责人:兰世平 资产负债表(续) 会企01表 编制单位:湖北潜江制药股份有限公司 单位:元 负债和所有者权益(或股东权益) 注释 2001年12月31日 2000年12月31日 流动负债: 短期借款 12 20,000,000.00 应付票据 应付账款 13 8,781,239.94 7,646,832.60 预收账款 100,055.40 应付工资 14 463,536.66 521,776.67 应付福利费 594,139.21 334,390.01 应付股利 应交税金 15 10,088,882.67 4,199,990.47 其他应交款 16 584,640.87 476,859.68 其他应付款 17 5,583,770.19 7,037,305.13 预提费用 18 40,940.98 1,110,118.02 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 26,237,205.92 41,327,272.58 长期负债: 长期借款 10,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 19 606,568.69 676,568.69 其他长期负债 长期负债合计 606,568.69 10,676,568.69 递延税项 递延税款贷项 负债合计 26,843,774.61 52,003,841.27 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 20 72,860,000.00 37,860,000.00 减:已归还投资 实收资本(或股本)净额 20 72,860,000.00 37,860,000.00 资本公积 21 315,254,977.60 2,776,400.00 盈余公积 22 8,645,775.07 6,427,033.61 其中:法定公益金 22 2,974,372.58 2,142,344.53 未分配利润 23 36,710,249.64 25,061,856.98 所有者权益(或股东权益)合计 433,471,002.31 72,125,290.59 负债和所有者权益(或股东权益)总计 460,314,776.92 124,129,131.86 企业法定代表人:叶继革 主管会计工作负责人:何晓燕 会计机构负责人:兰世平 利润及利润分配表 会企02表 编制单位:湖北潜江制药股份有限公司 单位:元 项目 注释 2001年12年31日 2000年12年31日 一、主营业务收入 1 81,686,840.61 76,259,425.82 减:主营业务成本 1 31,470,543.44 31,171,190.11 主营业务税金及附加 2 1,151,182.78 1,054,056.01 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 49,065,114.39 44,034,179.70 加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 47,082.38 23,470.20 减:营业费用 24,082,485.74 15,543,749.98 管理费用 8,010,778.57 8,143,789.72 财务费用 3 -1,285,865.96 1,117,607.18 三、营业利润(亏损“-”号填列) 18,304,798.42 19,252,503.02 加:投资收益(损失以“-”号填列) 4 2,842,734.50 补贴收入 营业外收入 5 40,326.45 113,457.30 减:营业外支出 6 43,034.53 10,465,679.93 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 21,144,824.84 8,900,280.39 减:所得税 7,277,690.72 6,532,595.60 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 13,867,134.12 2,367,684.79 加:年初未分配利润 25,061,856.98 23,049,324.92 其他转入 六、可供分配的利润 38,928,991.10 25,417,009.71 减:提取法定盈余公积 1,386,713.41 236,768.49 提取法定公益金 832,028.05 118,384.24 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 36,710,249.64 25,061,856.98 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 36,710,249.64 25,061,856.98 企业法定代表人:叶继革 主管会计工作负责人:何晓燕 会计机构负责人:兰世平 现金流量表 编制单位:湖北潜江制药股份有限公司 2001年度 单位:人民币元 项目 注释 金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 80,743,276.84 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 1 2,192,430.11 现金流入小计 82,935,706.95 购买商品、接受劳务支付的现金 25,270,762.76 支付给职工以及为职工支付的现金 6,994,814.55 支付的各项税费 14,637,368.60 支付的其他与经营活动有关的现金 2 31,446,671.37 现金流出小计 78,349,617.28 经营活动产生的现金流量净额 4,586,089.67 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 20,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 2,842,734.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 22,842,734.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16,899,597.82 投资所支付的现金 222,177,102.90 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 239,076,700.72 投资活动产生的现金流量净额 -216,233,966.22 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 339,500,000.00 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 3 14,305,491.76 现金流入小计 353,805,491.76 偿还债务所支付的现金 30,000,000.00 分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 458,692.62 支付的其他与筹资活动有关的现金 4 2,418,679.50 现金流出小计 32,877,372.12 筹资活动产生的现金流量净额 320,928,119.64 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 109,280,243.09 企业法定代表人:叶继革 主管会计工作负责人:何晓燕 会计机构负责人:兰世平 附注: 补充资料 金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 13,867,134.12 加:计提的资产减值准备 771,510.98 固定资产折旧 2,876,024.39 无形资产摊销 1134382.39 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) 754,471.59 预提费用增加(减:减少) -1,069,177.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 38,034.53 固定资产报废损失 财务费用 458,692.62 投资损失(减:收益) -2,842,734.50 递延税款贷款(减:借项) 存货的减少(减:增加) -1,021,064.22 经营性应收项目的减少(减:增加) -16,245,535.22 经营性应付项目的增加(减:减少) 5,909,110.38 其他 -44,760.35 经营活动产生的现金流量净额 4,586,089.67 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 119,011,207.22 减:现金的初期余额 10,067,855.78 加:现金等价物的期末余额 666,891.65 减:现金等价物的期初余额 330,000.00 现金及现金等价物净增加额 109,280,243.09 企业法定代表人:叶继革 主管会计工作负责人:何晓燕 会计机构负责人:兰世平 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位:湖北潜江制药股份有限公司 单位:人民币元 项目 年初余额 本期增加 一、坏账准备合计 2,541,126.67 827,192.39 其中:应收账款 1,978,117.84 646,478.93 其他应收款 563,008.83 180,713.46 二、短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 89,665.77 其中:库存商品 原材料 89,665.77 低值易耗品 四、长期投资减值准备 其中:长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 10,183,220.20 其中:房屋、建筑物 5,858,089.81 机器设备 2,458,617.73 仪器仪表 24,815.43 运输设备 368,977.31 其他设备 1,472,719.92 六、无形资产减值准备 其中: 七、在建工程减值准备 55,071.80 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 193,783.44 3,174,535.62 其中:应收账款 185,100.14 2,439,496.63 其他应收款 8,683.30 735,038.99 二、短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 89,665.77 其中:库存商品 原材料 89,665.77 低值易耗品 四、长期投资减值准备 其中:长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 10,183,220.20 其中:房屋、建筑物 5,858,089.81 机器设备 2,458,617.73 仪器仪表 24,815.43 运输设备 368,977.31 其他设备 1,472,719.92 六、无形资产减值准备 其中: 七、在建工程减值准备 55,071.80 八、委托贷款减值准备 企业法定代表人:叶继革 主管会计工作负责人:何晓燕 会计机构负责人:兰世平 股东权益增减变动表 会企01表附表2 编制单位:湖北潜江制药股份有限公司 单位:人民币元 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 一、股本 期初余额 37,860,000.00 37,860,000.00 本期增加数 35,000,000.00 其中:资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 35,000,000.00 本期减少数 期末余额 72,860,000.00 37,860,000.00 二、资本公积 期初余额 2,776,400.00 2,776,400.00 本期增加数 312,478,577.60 其中:资本(或股本)溢价 312,478,577.60 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股本投资准备 拔款转入 外币资本折算差额 资本评估增值准备 其他资本公积 本期减少数 其中:转增资本(或股本) 期末余额 315,254,977.60 2,776,400.00 三、法定和任意盈余公积 期初余额 4,284,689.08 4,047,920.59 本期增加数 1,386,713.41 236,768.49 其中:从净利润中提取数 1,386,713.41 236,768.49 其中:法定盈余公积 1,386,713.41 236,768.49 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中:弥补亏损 转增资本(或股本) 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 5,671,402.49 4,284,689.08 其中:法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 2,142,344.53 2,023,960.29 本期增加数 832,028.05 118,384.24 其中:从净利润中提取数 832,028.05 118,384.24 本期减少数 其中:集体福利支出 期末余额 2,974,372.58 2,142,344.53 五、未分配利润: 期初末分配利润 25,061,856.98 23,049,324.92 本期净利润 13,867,134.12 2,367,684.79 本期利润分配 2,218,741.46 355,152.73 期末未分配利润 36,710,249.64 25,061,856.98 企业法定代表人:叶继革 主管会计工作负责人:何燕晓 会计机构负责人:兰世平 利润表附表: 编制单位:湖北潜江制药股份有限公司 2001年度 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 全面 加权 全面 加权 摊薄 平均 摊薄 平均 主营业务利润 11.32 15.97 0.67 0.80 营业利润 4.22 5.98 0.25 0.30 净利润 3.20 4.46 0.19 0.23 扣除非经常性损益后 的净利润 2.81 3.91 0.17 0.20 2000年度 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 全面 加权 全面 加权 摊薄 平均 摊薄 平均 主营业务利润 53.46 57.89 1.16 1.16 营业利润 23.38 25.31 0.51 0.51 净利润 15.31 16.57 0.33 0.33 扣除非经常性损益后 的净利润 14.58 16.27 0.34 0.34 企业法定代表人:叶继革 主管会计工作负责人:何晓燕 会计机构负责人:兰世平 主要财务指标 编制单位:湖北潜江制药股份有限公司 财务指标 2001年 2000年 流动比率 14.99 1.76 速动比率 14.61 1.27 应收账款周转率(次/年) 2.37 2.61 销售利润率(%) 25.89 24.13 销售成本率(%) 38.53 40.93 资产负债率(%) 5.83 44.18 每股净利(元/股) 0.19 0.33 每股净资产(元/股) 5.95 2.16 全面摊薄每股经营活动现金流量净额 0.06 0.08 加权平均每股经营活动现金流量净额 0.07 0.08 企业法定代表人:叶继革 主管会计工作负责人:何晓燕 会计机构负责人:兰世平 湖北潜江制药股份有限公司 会计报表附注 一、公司基本情况简介 湖北潜江制药股份有限公司(以下简称“公司”),原名湖北省潜江制药(集团)股份有限公司。1994年5月,公司经湖北省体改委以鄂改生[1994]155号文批准,由湖北省潜江市制药厂、湖北省潜江市医用塑料包装厂、潜江市医药经营开发公司作为发起人,以定向募集方式设立。公司设立时总股本为1262万股,三家发起人均以经潜江市资产评估调剂事务所评估、潜江市国有资产管理局确认的部分经营性净资产按1:1的比例认购,其中:湖北省潜江市制药厂认购1011.25万股,湖北省潜江市医用塑料包装厂认购174.59万股,潜江市医药经营开发公司认购44.56万股;内部职工以现金31.6万元认购31.6万股。 潜江市国有资产管理局以潜国资字[1994]42号文,对公司国有股权设置方案进行了批复。同意三家发起人投入本公司的国有净资产按1:1的比例折股;潜江市制药厂投入的净资产所折股份中,506万股界定为国家股,505.25万股界定为法人股;潜江市医用塑料包装厂和潜江市医药经营开发公司投入的净资产所折股份全部界定为法人股。 1995年公司向全体股东按10:5的比例派送红股631万股;向全体股东按10:5的比例配股631万股;配股价格为1.2元/股。1996年公司向全体股东按10送2配3方案实施增资扩股,配股价格为1.2元/股。1996年12月,湖北省体改委以鄂体改[1996]486号文,批复公司依《公司法》规范并予重新确认,同意公司更名为湖北潜江制药股份有限公司,并对公司1995年和1996年实施的两次增资扩股予以确认。2001年7月,经湖北省财政厅鄂财企发[2001]633号文和湖北省体改委鄂体改[2001]37号文批准将公司的国家股1518万股无偿划转由湖北省潜江市制药厂持有,并界定为国有法人股;确认公司总股本为3786万股,其中国有法人股3691.2万股,占总股本的97.5%;内部职工股94.8万股,占总股本的2.5%。 2001 年3 月27 日经中国证监会(证监发行字[2001]26 号)“关于核准湖北潜江制药股份有限公司公开发行股票的通知”批准,于2001 年4 月23 日在上海证券交易所上网定价发行人民币普通股A股3500 万股,发行价每股人民币9.70元,发行后公司总股本为7286 万股,其中:国有法人股3691.2 万股,占总股本的50.66%,内部职工股94.8 万股,占总股本的1.30%,社会公众股3500 万股,占总股本的48.04%。 公司法定代表人:叶继革 公司住所:湖北省潜江市横堤路特18 号 公司注册资本:7,286 万元 公司注册号:4200001000137 公司经营范围:滴眼液、针剂、片剂、胶囊、冻干针、原料药、颗粒剂、塑料包装用品、保健饮料的生产、销售。 二、公司采用的主要会计政策 1、会计制度:执行《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度:会计年度公历1 月1 日至12 月31 日。 3、记帐本位币:以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。 5、现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短(一般是指从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、外币业务折算 对发生的外币经济业务,采用当日中国人民银行市场汇率的中间价折合人民币记帐,月末对各种外币帐户的外币期末余额,按期末市场汇率的中间价折算为人民币金额,所发生的差异作为汇兑损益,列入当期损益;属于筹建期的,计入长期待摊费用;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化原则进行处理。 7、短期投资核算方法 (1)短期投资,公司取得短期投资时按投资成本计量,以现金购入的短期投资,按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额入帐。 (2)短期投资持有期间所获得的现金股利或利息冲减短期投资帐面价值。 (3)处置短期投资时,按收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期损益。 (4)期末短期投资按成本与市价孰低法计价,并按投资总体以市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。 8、坏帐准备核算方法 (1)坏帐的确认:凡因债务人破产,依据法律清偿后确实无法收回的应收款项;债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;债务人逾期三年未能履行偿债义务,经股东大会或董事会批准列作坏帐的应收帐款和其他应收款。 (2)公司坏帐准备的核算方法采用备抵法,按期末应收款项(含应收帐款和其他应收款)余额的6%计提坏帐准备。 9、存货核算方法 (1)公司存货分为原材料、辅料、包装物、在产品、产成品、低值易耗品。 (2)公司原材料、辅料、包装物采用计划成本核算,月末按材料成本差异率调整计划成本为实际成本;产成品采用实际成本核算,产成品发出时采用加权平均法计算;低值易耗品摊销采用一次摊销法。 (3)公司存货的盘存制度采用永续盘存制。 (4)存货跌价损失准备核算方法:期末存货按成本与可变现净值孰低法计价。期末单个存货项目的可变现净值低于成本时,按其差额提取存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 (1)长期股权投资核算方法:公司取得长期股权投资,按取得投资时的初始投资成本记帐,公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上的或虽在50%以下但有实际控制权的单位,采用权益法核算并合并会计报表; 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以上(含20%),或虽投资不足20%但具有重大影响的,采用权益法核算。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或占该单位有表决权资本总额20%以上(含20%),但不具有重大影响的,采用成本法核算。 (2)采用权益法核算时,公司的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,确认为股权投资差额并按一定期限平均摊销,合同规定了投资期限的,按合同规定的投资期限平均摊销,合同没有规定投资期限的,按10 年期限平均摊销,计入损益。 (3)长期债权投资:公司对外债权投资,按取得时的实际成本作为初始投资成本记帐,债券的溢价或折价在债券存续期间内,按直线法予以摊销。 (4)长期投资减值准备核算方法:公司期末对长期投资逐项进行检查,由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因,导致其可收回金额低于长期投资帐面价值,将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。计提时,按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认。 11、固定资产及累计折旧 (1)固定资产的确认标准 公司对使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器设备和运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产;对单价在2000 元以上,并且使用年限超过2 年的不属于生产经营主要设备的物品也作为固定资产。 (2)固定资产计价和折旧方法 固定资产以取得时的成本作为入账的价值,通过非货币性交易换入的固定资产,其入账价值按《企业会计准则-非货币性交易》的规定确定;折旧采用直线法,按预计使用年限和预计净残值(预计净残值率为5%),公司确定各类固定 资产折旧率如下: 项目 预计可使用年限 净残值率 年折旧率 (年) (%) (%) 房屋及建筑物 30 5 3.17 机械设备 12 5 7.92 仪器仪表 10 5 9.5 运输设备 10 5 9.5 其他 8 5 11.88 (3) 固定资产减值准备 固定资产按帐面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于帐面价值的差额,计提固定资产减值准备,固定资产可收回金额是指固定资产的市场销售净价与预期从该资产的持续使用和使用年限结束时的处置中产生的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。 12、在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价。在建工程建造期间发生的与该工程有关的专项借款利息支出,在该项资产达到预定可使用状态之前,计入购建成本。在建工程达到预定可使用状态时,转为固定资产。 在建工程减值准备:公司期末对在建工程进行全面检查,当工程长期停建且预计在未来三年内不会重新开工,或所建项目无论在性能上、还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性时,或其他有证据表明已发生减值的在建工程,计提减值准备。计提时,按单项在建工程账面价值低于可收回金额的差额计提减值准备。 13、借款费用的会计处理方法 (1)借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在同时具备下列三个条件时,借款费用予以资本化: A、资产支出已经发生; B、借款费用已经发生; C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在发生当期确认费用。 (2)资本化金额的确定 至当期末止购建固定资产资本化利息的资本化金额,等于累计支出加权平均数乘以资本化率,资本化率按以下原则确定: A、为购建固定资产只借入一笔专门借款,资本化率为该项借款的利率; B、为购入固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利率; (3)暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且时间连续超过3 个月,则暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。 (4)停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发生当期确认费用。 14、无形资产核算办法 (1)无形资产的计价及摊销 公司购入的无形资产按实际成本计价,按直线法摊销,计入损益。无形资产的摊销年限按如下原则确定: A、合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,摊销年限不超过合同规定的受益年限; B、合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,摊销年限不超过法律规定的有效年限; C、合同规定了受益年限,法律也规定有效年限的,摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者; D、如果合同没有规定受益年限,法律也没规定有效年限的,摊销年限不超过10 年。 公司无形资产按直线法摊销,具体摊销年限如下: 无形资产项目 取得方式 摊销年限 土地使用权 股东投入或购入 20年、50年 专有技术 自行、合作研制或购入 5年 (2) 无形资产减值准备:期末公司对无形资产逐项检查,如出现以下情形时,计提减值准备: A、某项无形资产已被其他新技术等替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响; B、某项无形资产的市价在当期大幅下跌,并在剩余摊销年限内可能不会恢复; C、其他证据足以表明某项无形资产实质上已发生减值的情形。计提时,按单项无形资产的可收回金额低于其帐面价值的差额确认。 15、收入的核算方法 (1)收入的确认原则 商品销售:本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入实现。 提供劳务:按完工百分比法确认相关的劳务收入.在确认劳务收入时以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提。 他人使用公司资产:他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入公司,收入的金额能够可靠地计量时,确认收入实现。 (2)商品销售收入的会计处理方法:公司依据销售合同或与客户商定的供货价在商品发货后,开据销货发票,并确定当期收入,在与客户结算时,如果因政策性调价或其他原因导致客户结算价与供货价不一致时,则在回款时调整当期商品销售收入,货款收回时依据销售包干政策支付业务人员的销售包干费用(含销售人员工资、奖金差旅费),增加营业费用。 16、所得税核算方法:采用应付税款法。 17、利润分配 公司成立后税后利润按下列顺序分配: (1)弥补以前年度亏损; (2)提取法定公积金10%; (3)提取法定公益金6%; (4)提取任意盈余公积金; (5)支付普通股股利。 18、会计制度、会计政策变更及其影响 公司原执行《股份有限公司会计制度》,为贯彻财政部财会[2001]25 号文《关于印发<企业会计制度>的通知》,根据公司董事会决议,从2001 年1 月1日起执行《企业会计制度》,并改变如下会计政策: (1)期末固定资产原按帐面净值计价,现改为按固定资产帐面净值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。 (2)期末在建工程原按帐面余值计价,现改为按在建工程帐面余值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于帐面余值的差额计提在建工程减值准备。 (3)期末无形资产原按账面余值计价,现改为按无形资产账面余值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账面余值的差额,计提无形资产减值准备。 (4)非货币性交易按《企业会计制度》的规定,采用追溯调整法对置换资产进行会计处理。 (5)开办费核算方法,由原从开始生产经营的当月起五年内摊销变更为在开始生产经营的当月起一次性转入经营当月的损益。 (6)原提取法定盈余公益金按5%的比例计提,根据公司2001 年5 月修改后的公司章程之规定,2001 起按6%计提法定盈余公益金。该项政策变更导致法定盈余公益金增加138,671.34 元,减少未分配利润138,671.34 元,对公司净资产没有影响。 经检查,公司固定资产和在建工程存在减值的情况,并按财政部财会[2001]17号文《关于贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定》的要求进行了衔接调整,上述会计政策变更的累积影响数为-10,238,292.00 元,其中:因固定资产计提减值准备累积影响数为-10,183,220.20 元;因在建工程计提减值准备累积影响数为-55,071.80 元。本次按追溯调整法相应调整了期初留存收益及相关项目的期初数;2000 年度利润及利润分配表的相关数字,已按调整后的数字填列。调减了2001 年年初未分配利润8,702,548.20 元,调减了盈余公积金1,535,743.80元。 19、公司在本年度内无会计估计变更。 三、税项 增值税:按销售收入17%计算销项税额抵扣进项税额后计缴。 营业税:按应税销售收入的5%计缴。 城市维护建设税:按应交流转税额的7%计缴。 教育费附加:按应交流转税额的3%计缴。 企业所得税:本会计年度内按应纳企业所得税额的33%计缴。 2001 年12 月12 日湖北省财政厅以鄂财税发[2001]41 号文同意公司2001年度所得税先按33%的法定税率征收再返还18%的优惠政策,2002 年3 月1 日潜江市财政局以潜财预[2002]3 号文同意返还18%的所得税。公司收到返还的所得税时,冲减当期的所得税。 四、会计报表主要项目注释 (一)资产负债表主要项目注释 1、货币资金 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 (元) (元) 现金 78,490.49 15,050.40 银行存款 118,932,716.73 10,039,763.92 其他货币资金 666,891.65 343,041.46 合计 119,678,098.87 10,397,855.78 注:期末数较期初数增加了10.57 倍,主要原因是公司2001 年4 月30 日上市发行A 股募集资金到位以后,截止2001 年12 月31 日尚未使用的募集资金存款。 2、短期投资 项目 2000年12月31日 本期增加数 (元) (元) 股票投资 203,400.00 债券投资 301,534,071.32 其他投资 70,000,000.00 合计 371,737,471.32 项目 本期减少数 2001年12月31日 (元) (元) 股票投资 203,400.00 债券投资 149,356,968.42 152,177,102.90 其他投资 20,000,000.00 50,000,000.00 合计 169,560,368.42 202,177,102.90 注:(1)股票投资系公司在二级市场申购新股,中签后卖出股票所进行的投资行为; (2)债券投资系公司根据《招股说明书》“募集资金的运用”中的年度投资计划,使用1.5 亿募集资金购买国债的短期投资,本年增减数是买卖交易的累计发生额; (3)其他投资系公司截止2001 年12 月31 日尚未收回的委托理财资金; (4)经检查,短期投资未发生跌价现象,故未计提跌价准备。 上述公司短期投资活动可详见附注之八“重要事项”。 3、应收帐款 应收账款帐龄分析如下: 帐龄 2001年12月31日 金额 比例 坏帐准备 (元) (%) (元) 1年以内 39,999,596.64 98.77 2,399,975.80 1-2年 48,417.65 0.12 2,905.06 2-3年 35,524.22 0.09 2,131.45 3年以上 415,762.60 1.02 24,945.76 合计 40,499,301.11 100 2,429,958.07 帐龄 2000年12月31日 金额 比例 坏帐准备 (元) (%) (元) 1年以内 29,791,529.37 90.36 1,787,491.76 1-2年 1,959,770.10 5.94 117,586.21 2-3年 580,282.32 1.76 34,816.94 3年以上 637,048.87 1.93 38,222.93 合计 32,968,630.66 100 1,978,117.84 注:(1) 无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 (2) 应收帐款2001 年12 月31 日比期初数增加7,530,670.45 元,增幅为23%,其原因是2001 年大量新药投入市场,需投入较多的铺底资金。 (3) 欠款前五名情况如下: 前五名欠款总额12,624,839.12 元占应收款总额的比例31.17% 4、其他应收款 账龄分析: 账龄 2001年12月31日 金额 比例 坏帐准备 (元) (%) (元) 1年以内 11,423,103.67 86.43 685,386.22 1-2年 1,141,410.43 8.64 68,484.63 2-3年 228,409.19 1.73 13,704.55 3年以上 423,973.47 3.21 25,438.41 合计 13,216,896.76 100 793,013.81 账龄 2000年12月31日 金额 比例 坏帐准备 (元) (%) (元) 1年以内 10,568,278.17 88.64 481,707.77 1-2年 1,246,110.45 10.45 74,766.63 2-3年 59,015.23 8.74 3,540.91 3年以上 49,891.99 0.42 2,993.52 合计 11,923,295.84 100 563,008.83 注:(1) 持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款,详见报表附注五关联方关系及其交易。 (2) 欠款前五名情况如下: 前五名欠款总额为7,026,318.51 元占其他应收款总额的比例53.16% 5、预付账款 帐龄 2001年12月31日 2000年12月31日 金额 比例 金额 比例 (元) (%) (元) (%) 1年以内 2,706,997.36 80.14 10,151,471.56 100 1-2年 670,662.66 19.96 合计 3,377,660.02 100 10,151,471.56 100 注:(1) 无持公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 (2) 2001 年12 月31 日较期初数减少了6,773,811.54 元,下降比例为66.73%。减少的主要原因是预付了设备款的设备已到货下账。 (3) 1 年以上的预付账款主要为预付工程设备款及保证金,该工程目前尚未完工。 6、存货及存货跌价准备 项目 2001年12月31日 金额 跌价准备 存货净额 (元) (元) (元) 原材料 1,533,450.59 1,533,450.59 包装物 1,496,773.70 1,496,773.70 在产品 497,617.09 497,617.09 产成品 6,297,538.17 89,665.77 6,207,872.40 低值易耗品 356,672.61 356,672.61 合计 10,182,052.16 89,665.77 10,092,386.39 项目 2000年12月31日 金额 跌价准备 存货净额 (元) (元) (元) 原材料 889,216.51 889,216.51 包装物 916,468.69 916,468.69 在产品 1,277,894.32 1,277,894.32 产成品 5,638,587.61 5,638,587.61 低值易耗品 429,386。91 429,386.91 合计 9,151,554.04 9,151,554.04 注:计提存货跌价准备时可变现净值以期末市价为计算基础,经检查2001年12 月31 日计提存货跌价准备89,665.77 元。 7、待摊费用 项目 2000年12月31日 本期发生 (元) (元) GMP改造费用 479,380.39 51,890.16 综合服务费用 45,833.33 广告费 1,027,010.60 3,360,902.40 其他 113,066.66 合计 1,506,390.99 3,571,692.55 项目 本期摊销 2001年12月31日 (元) (元) GMP改造费用 531,270.55 综合服务费用 45,833.33 广告费 3,635,993.60 751,919.40 其他 113,066.66 合计 4,326,164.14 751,919.40 注:公司广告费用采用12 个月的期限摊销,期末结存数是尚未摊销的余额。 8、长期投资及减值准备 (1) 投资项目 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 金额 减值准备 金额 减值准备 (元) (元) (元) (元) 长期股权投资 1,500,000.00 1,500,000.00 长期债权投资 68,967.00 68,967.00 合计 1,568,967.00 1,568,967.00 (2) 长期股权投资 被投资单位 初始投入成本 投资余额 (元) (元) 湖北幸福实业股份有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 被投资单位 占被投资单位 减值准备 注册资本比例 (元) (%) 湖北幸福实业股份有限公司 1.21 注:本公司持有的系湖北幸福实业股份有限公司的发起人法人股,经检查,无减值迹象。 (3) 长期债权投资 名称 2001年12月31日 减值准备 2000年12月31日 减值准备 (元) (元) (元) (元) 盐化工债券 68,967.00 68,967.00 注:盐化工债券系潜江市财政局担保的企业债券。 9、固定资产及累计折旧 类别 2000年12月31日 本年增加 (元) (元) (1)固定资产原价 房屋及建筑物 29,803,121.38 1,307,297.53 机器设备 22,316,715.06 2,652,927.37 仪器仪表 444,483.88 348,480.51 运输设备 1,429,035.68 1,083,484.00 其他 4,528,526.69 778,747.25 合计 58,521,882.69 6,170,936.66 (2)累计折旧 房屋建筑物 6,054,512.93 761,547.98 机器设备 8,200,048.11 1,586,491.41 仪器仪表 304,156.21 18,521.69 运输设备 375,676.83 117,994.66 其他 583,269.57 391,468.65 合计 15,517,663.65 2,876,024.39 (3)固定资产净值 房屋建筑物 23,748,608.45 545,749.55 机器设备 14,116,666.95 1,066,435.96 仪器仪表 140,327.67 329,958.82 运输设备 1.053.358.85 965,489.34 其他 3,945,257.12 387,278.60 合计 43,004,219.04 3,294,912.27 (4)固定资产减值准备 房屋建筑物 5,858,089.81 机器设备 2,458,617.73 仪器仪表 24,815.43 运输设备 368,977.31 其他 1,472,719.92 合计 10,183,220.20 (5)固定资产净额 32,820,998.84 3,294,912.27 类别 2000年12月31日 本年增加 (元) (元) (1)固定资产原价 房屋及建筑物 31,110,418.91 机器设备 24,969,642.43 仪器仪表 792,964.39 运输设备 137,846.00 2,374,673.68 其他 2,900.00 5,304,373.94 合计 140,746.00 64,552,073.35 (2)累计折旧 房屋建筑物 6,816,060.91 机器设备 9,786,539.52 仪器仪表 322,677.90 运输设备 39,811.47 453,860.02 其他 974,738.22 合计 39,811.47 18,353,876.57 (3)固定资产净值 房屋建筑物 24,294,358.00 机器设备 15,183,102.91 仪器仪表 470,286.49 运输设备 98,034.53 1,920,813.66 其他 2,900.00 4,329,635.72 合计 100,934.53 46,198,196.78 (4)固定资产减值准备 房屋建筑物 5,858,089.81 机器设备 2,458,617.73 仪器仪表 24,815.43 运输设备 368,977.31 其他 1,472,719.92 合计 10,183,220.20 (5)固定资产净额 100,934.53 36,014,976.58 注:(1)本期固定资产增加数中包括在建工程转入固定资产1,709,546.02 元,利息资本化金额见注释10。 (2)2001 年8 月16 日公司董事会决定自2001 年1 月1 日执行《企业会计制度》,计提固定资产减值准备,期末由于市价持续下跌、技术水平下降等原因,导致固定资产可收回金额低于账面价值,按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额提取固定资产减值准备。 10、在建工程 工程名称 2000年12月31 本期增加数 其他减少额 日 (元) (元) (元) 生产车间GMP改造工程 664,721.08 10,524,128.30 866.00 包装厂综合工程 881,574.68 110,327.88 800KV配电安装工程 324,637.00 质检大楼改造 955,072.50 原料厂精封包工程 932,008.43 锅炉烟囱工程 21,492.50 原料药厂综合工程 264,572.95 铝塑复合管项目 55,071.80 合计 1,601,367.56 13,132,239.56 866.00 减:在建工程减值准备 55,071.80 在建工程净额 1,546,295.76 工程名称 本期转入 2001年12月31 固定资产数(元) 日 (元) 生产车间GMP改造工程 11,187,983.38 包装厂综合工程 991,902.56 800KV配电安装工程 324,637.00 质检大楼改造 955,072.50 原料厂精封包工程 371,513.96 560,494.47 锅炉烟囱工程 21,492.50 原料药厂综合工程 264,572.95 铝塑复合管项目 55,071.80 合计 1,979,546.02 13,023,195.10 减:在建工程减值准备 55,071.80 在建工程净额 12,968,123.30 工程名称 资金来源 生产车间GMP改造工程 自筹和募股资金 包装厂综合工程 募股资金 800KV配电安装工程 募股资金 质检大楼改造 募股资金 原料厂精封包工程 募股资金 锅炉烟囱工程 募股资金 原料药厂综合工程 募股资金 铝塑复合管项目 已停工 合计 减:在建工程减值准备 在建工程净额 注:(1)本期在建工程中利息资本化金额为206,025.00 元。 (2)2001 年1 月1 日至2001 年12 月31 日借款利息资本化率为7.24%。 (3)经检查铝塑复合管项目2000 年已停建,按企业会计制度的规定已 全额计提减值准备。 11、无形资产 土地及专有技术 项目 原始发生额 2000年12月31 (元) 日 (元) 土地使用权(1) 7,236,973.00 6,502,089.73 土地使用权(2) 1,263,155.00 1,006,252.72 土地使用权(3) 5,285,384.97 5,206,014.31 土地使用权(4) 5,998,051.18 5,998,051.18 专有技术 6,525,318.93 1,920,441.30 合计 26,308,883.08 14,634,798.06 项目 本期增加 本期转出 本期摊销 (元) (元) (元) 土地使用权(1) 144,739.44 土地使用权(2) 63,157.80 土地使用权(3) 105,707.64 土地使用权(4) 5,998,051.18 专有技术 3,539,072.00 823,499.89 合计 9,537,123.18 1,137,104.77 项目 2001年12月31 剩余摊销期限 日 (年) (元) 土地使用权(1) 6,357,306.47 43年9个月 土地使用权(2) 943,048.87 14年9个月 土地使用权(3) 5,100,396.54 48年3个月 土地使用权(4) 50年 专有技术 4,636,013.41 1-5年 合计 23,034,816.47 注:(1)本期土地使用权(4)增加5,998,051.18 元,系购买武汉经济技术开发区的土地,宗地位于武汉经济技术开发区高科技产业园三期,宗地总面积40,472.68 平方米,用途为公司研发中心办公用地、工业厂房用地, (2)本期增加的专有技术为外购制药专有技术,分别为萘哌地尔原料及片剂2,480,000.00 元,盐酸氧氟沙星眼膏680,000.00 元,注射用硫酸奈替米星290,000.00 元,注册费及其他89,072.00 元。 (3)公司年末对无形资产进行检查,公司拥有的无形资产没有发生减值。 12、短期借款 借款类别 2001年12月31日 2000年12月31日 (元) (元) 银行信用借款 20,000,000.00 其中:华夏银行武汉分行 10,000,000.00 华夏银行武汉分行 10,000,000.00 合计 20,000,000.00 借款类别 借款期限 年利率 (年.月.日) (%) 银行信用借款 其中:华夏银行武汉分行 2000.3.31-2001.3.31 5.85 华夏银行武汉分行 2000.4.1-2001.3.31 5.85 合计 注:上年在华夏银行武汉分行营业部取得信用贷款2000 万元本期已全部归还。 13、应付帐款 账龄分析 账龄 2001年12月31日 金额 比例 (元) (%) 1年以内 8,011,080.82 91.23 1—2年 91,728.00 1.04 2—3年 159,856.30 1,82 3年以上 518,574.82 5,91 合计 8,781,239.94 100 账龄 2000年12月31日 金额 比例 (元) (%) 1年以内 6,900,715.04 90.24 1—2年 116,430.64 1.52 2—3年 79,916.87 1.05 3年以上 549,770.05 7.19 合计 7,646,832.60 100 注:(1) 无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 (2)账龄3 年以上的应付账款客户较多,主要为购原料尾款未结算。 14、应付工资 2001年12月31日 2000年12月31日 463,536.66 521,776.67 注:应付工资期末结余为工效挂钩未结算工资。 15、应交税金 税种 2001年12月31日 2000年12月31日 (元) (元) 增值税 8,266,414.49 3,316,712.71 城市维护建设税 718,469.21 235,020.53 所得税 1,075,947.95 648,257.23 营业税 29,166.67 个人所得税 -1,115.65 合计 10,088,882.67 4,199,990.47 注:上述税种的税率参见附注三。 16、其他应交款 类别 2001年12月31日 2000年12月31日 (元) (元) 教育附加费 584,640.87 476,859.68 合计 584,640.87 476,859.68 17、其他应付款 帐龄分析 帐龄 2001年12月31日 2000年12月31日 金额 比例 金额 比例 (元) (%) (元) (%) 1年以内 4,874,940.91 87.31 5,690,757.55 80.87 1—2年 239,323.40 4.29 750,812.49 10.67 2—3年 214,370.40 3.84 125,962.25 1.79 3年以上 255,135.48 4.57 469,772.84 6.68 合计 5,583,770.19 100 7,037,305.13 100 注:(1) 无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 (2) 账龄3 年以上的其他应付款主要为业务员押金。 18、预提费用 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 (元) (元) 水电费 40,940.98 80,707.02 新产品技术开发费 1,014,411.00 修理费 15,000.00 合计 40,940.98 1,110,118.02 19、专项应付款 项目 2001年12月31日(元) 2000年12月31日(元) 潜江市财政局科技拨款 558,427.82 628,427.82 湖北省财政厅无息借款 48,140.87 48,140.87 合计 606,568.69 676,568.69 20、股本 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 (元) (元) 股本 72,860,000.00 37,860,000.00 其中:国家股 国有法人股 36,912,000.00 36,912,000.00 职工个人股 948,000.00 948,000.00 社会流通股 35,000,000.00 股权性质 股东名称 持有股金 (元) 国有法人股 湖北省潜江市制药厂 30,337,500.00 国有法人股 湖北省潜江市医用塑料包装厂 5,237,700.00 国有法人股 潜江市医药经营开发公司 1,336,800.00 内部职工股 职工个人股 948,000.00 社会流通股 社会公众 35,000,000.00 合计 72,860,000.00 股权性质 股东名称 比例 (%) 国有法人股 湖北省潜江市制药厂 41.64 国有法人股 湖北省潜江市医用塑料包装厂 7.19 国有法人股 潜江市医药经营开发公司 1.83 内部职工股 职工个人股 1.30 社会流通股 社会公众 48.04 合计 100.00 注:(1) 公司1994 年设立时,其股本由湖北潜江会计师事务所(94)潜会师验字第055 号验资报告审验。 (2) 2001 年7 月14 日,经湖北省财政厅鄂财企发[2001]633 号文和湖北省体改委鄂体改[2001]37 号文批复,将原潜江市国资局持有的国家股1518 万股,无偿划转给湖北省潜江市制药厂持有,并界定为国有法人股。 (3) 2001 年4 月23 日在上交所发行3500 万股,新增股本已经湖北大信会计事务有限公司(鄂信验字(2001)第26 号)验证。 21、资本公积 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 (元) (元) 股本溢价 315,254,977.60 2,776,400.00 注:1995 年和1996 年两次配股溢价分别为1,262,000.00 元和1,514,400.00元,本期发行3500 万股,定价9.70 元,股本溢价收入304,500,000.00 元,冻结资金申购利息收入25,554,741.76 元,冲减发行费用17,576,164.16 元,其余额转入资本公积。 22、盈余公积 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 (元) (元) 年初余额 6,427,033.61 6,071,880.88 本期提取数 2,218,741.46 355,152.73 其中:法定盈余公积 1,386,713.41 236,768.49 法定公益金 832,028.05 118,384.24 期末余额 8,645,775.07 6,427,033.61 注:本公司按财政部[2001]号文追溯调整在建工程和固定资产减值准备金共计10,238,292.00 元,调减了2000 年初留存收益10,238,292.00 元,其中:盈余公积调减了1,535,743.80 元(法定公积金1,023,829.2.20 元,公益金511,914.60 元);未分配利润调减了8,702,548.20 元。 23、未分配利润 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 (元) (元) 本期净利润 13,867,134.12 2,367,684.79 加:期初未分配利润 25,061,856.98 23,049,324.92 减:提取法定盈余公积 1,386,713.41 236,768.49 减:提取法定公益金 832,028.05 118,384.24 可供分配利润 36,710,249.64 25,061,856.98 减:分配股利 未分配利润 36,710,249.64 25,061,856.98 注:公司按财政部[2001]17 号文追溯调整在建工程和固定资产减值准备共计10,238,292.00 元,调减了2000 年初留存收益10,238,292.00 元,其中:盈余公积调减了1,535,743.80 元(法定公积金1,023,829.20 元,公益金511,914.60 元);未分配利润调减了8,702,548.20 元。 (二) 利润表主要项目注释 1、主营业务收入、主营业务成本 (1) 按产品分类 项目 主营业务收入 2001年度 2000年度 (元) (元) 滴眼 液25,294,782.24 26,160,769.07 针剂 35,654,586.45 25,319,380.64 冻干针 10,038,635.34 6,451,114.05 片剂 2,183,569.38 4,353,076.37 颗粒剂 5,114,140.10 4,750,078.90 其他 3,401,127.10 9,224,976.79 合计 81,686,840.61 76,259,425.82 项目 主营业务成本 2001年度 2000年度 (元) (元) 滴眼 11,995,864.51 12,082,215.88 针剂 11,227,068.66 7,433,242.58 冻干针 2,643,478.81 2,217,109.51 片剂 974,021.01 2,002,662.70 颗粒剂 1,487,939.62 1,944,670.36 其他 3,142,170.83 5,491,289.08 合计 31,470,543.44 31,171,190.11 项目 主营业务毛利 2001年度 2000年度 (元) (元) 滴眼 13,298,917.73 14,078,553.19 针剂 24,427,517.79 17,886,138.06 冻干针 7,395,156.53 4,234,004.54 片剂 1,209,548.37 2,350,413.67 颗粒剂 3,626,200.48 2,805,408.54 其他 258,956.27 3,733,687.71 合计 50,216,297.17 45,088,235.71 (2) 2001 年度按地区分类 地区 主营业务收入 主营业务成本 (元) (元) 华北地区 13,483,150.28 5,194,497.22 华东地区 14,736,375.51 5,677,312.80 西北地区 3,473,807.75 1,338,313.70 西南地区 7,010,612.19 2,700,897.40 华南地区 8,530,907.53 3,286,603.99 华中地区 26,932,036.45 10,375,793.91 东北地区 7,519,950.90 2,897,124.42 合计 81,686,840.61 31,470,543.44 注:公司前五名客户销售的收入总额为20,281,073.42 元,占全部销售收入的24.83%。 公司毛利率比较高的主要原因: (1) 公司本年度产品销售结构变动,毛利率较高的新产品的销售大幅度上升。主要为针剂类的产品,其占销售收入总额的44.05%。 (2) 公司近期开发投放市场的新产品因前期投入了较大的市场推广费、广告宣传费等,故定价高于其他产品。 (3) 公司耗用的原料药、包装物有很大一部分是公司内部生产的,其价格低于市场价,同时公司加强成本管理,严格控制外购的原辅料、包装物的价格及质量,因此,公司产品生产成本较低,赢得了较高的毛利率。 2、主营业务税金及附加 项目 2001年度 2000年度 (元) (元) 城市维护建设税 805,827.96 737,839.22 教育费附加 345,354.82 316,216.79 合计 1,151,182.78 1,054,056.01 注:上述税种的计税标准参见附注三。 3、财务费用 项目 2001年度 2000年度 (元) (元) 利息收入 1,751,004.84 279,577.04 利息支出 458,692.62 1,389,200.76 手续费 6,446.26 7,983.46 合计 -1,285,865.96 1,117,607.18 注:公司本年利息收入大幅上升主要原因是2001 年4 月募集资金到账以后,暂存银行存款所取得的利息收入。 4、投资收益 项目 2001年度 2000年度 (元) (元) 申购新股投资收益 265,243.26 国债投资收益 2,577,491.24 合计 2,842,734.50 注:投资收益系本公司将募股资金150,000,000.00 元,因暂未投入项目,存入湘财证券有限责任公司武汉经营部进行短期投资取得的收益。 5、营业外收入 项目 2001年度 2000年度 (元) (元) 罚款收入 20,252.45 11,940.00 废品收入 9,874.00 66,160.14 赔款收入 10,200.00 35,357.16 合计 40,326.45 113,457.30 6、营业外支出 项目 2001年度 2000年度 (元) (元) 固定资产清理 38,034.53 169,723.14 捐赠支出 5,000.00 非常损失 54,664.79 计提资产减值准备 10,238,292.00 其他 3,000.00 合计 43,034.53 10,465,679.93 (三) 现金流量表主要项目注释 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2001年度 2000年度 (元) (元) 银行存款利息收入 1,593,504.84 279,577.04 出售材料、废品收入 94,115.23 105,473.84 收押金等 504,810.04 合计 2,192,430.11 385,050.88 2、支付的其他与经营活动有关的现金流出 项目 2001年度 2000年度 (元) (元) 其中:广告费 3,360,902.40 532,855.53 差旅费 2,313,508.33 2,802,780.26 销售包干费 20,626,946.40 9,726,706.67 其他管理及营业费用 1,201,345.44 3,448,817.88 支付往来款 3,943,968.8 4,965,708.06 合计 31,446,671.37 21,476,868.40 3、收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 2001年度 2000年度 (元) (元) 发行股票冻结资金申购利息扣 14,305,491.76 发行费后的差额 其他 208,427.82 合计 14,305,491.76 208,427.82 4、支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 2001年度 2000年度 (元) (元) 上市费用 2,418,679.50 2,539,815.37 合计 2,418,679.50 2,539,815.37 五、关联方关系及其交易 (一) 存在控制关系的关联方 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 湖北省潜江市制药厂 潜江市潜阳东路健康巷7号 生产、销售药品 企业名称 与本公司关系 经济性质 法定代表人 湖北省潜江市制药厂 控股股东 全民 黄祥平 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2001年12月31日 本期增加数 (元) (元) 湖北省潜江市制药厂经 50,000,000.00 企业名称 本期减少数 2000年12月31日 (元) (元) 湖北省潜江市制药厂经 50,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 2000年12月31日 金额 比例 (元) (%) 湖北省潜江市制药厂 30,337,500.00 80.14 企业名称 本期增加数 金额 比例 (元) (%) 湖北省潜江市制药厂 企业名称 本期减少数 金额 比例 (元) (%) 湖北省潜江市制药厂 企业名称 2001年12月31日 金额 比例 (元) (%) 湖北省潜江市制药厂 30,337,500.00 41.64 注:根据湖北省财政厅鄂财企发[2001]633 号文和湖北省体改委鄂体改[2001]37号文批复,原潜江市国资局持有国家股1518 万元,无偿划转给湖北省潜江市制药厂持有,并界定为国有法人股。 (二) 不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 潜江市环美广告有限责任公司 同属湖北省潜江市制药厂控股单位 (三) 关联方交易 1、购入货物及土地、商标、宿舍等使用 (1) 关联方交易之购入货物 关联方名称 购货金额 占总购货比例 备注 湖北潜江制药厂 6,426,273.55 34.87% 购货款 (2) 土地、商标、宿舍等使用情况 土地:本公司与大股东—湖北省潜江市制药厂相互间无土地租赁之关联交易。 商标:大股东—湖北省潜江市制药厂已将“宁敏”、“晶”、“甘泰”商标无偿转让给本公司,其转让手续已办理完毕。 宿舍:按公司2001 年3 月20 日与湖北省潜江市制药厂签定的综合服务合同,公司员工住房及生活区后勤保障每年需向湖北省潜江市制药厂交住房管理费30元/年.平方米;生活区管理费50000 元/年。 (四) 关联方应收、应付款项 1、公司与湖北省潜江制药厂往来明细如下: 科目名称 2001年12月31日 款项性质 2000年12月31日 款项性质 (元) (元) 其他应收款 4,336,082.59 暂借款 102,997.20 暂借款 2、公司与环美广告装璜有限公司明细如下: 科目名称 2001年12月31日 款项性质 2000年12月31日(元) 款项性质 (元) 其他应收款 82,784.70 预付工程款 102,997.20 预付工程款 六、承诺事项和或有事项 截止审计报告日,本公司无重大对外财务承诺和或有事项。 七、期后事项 1、公司2002 年3 月6 日第三届董事会第七次会议审议并通过了《关于公司投资设立湖北尝香思食品股份有限公司的议案》,该公司注册资本1000 万元,公司以自有货币资金方式出资人民币560 万元,占其注册资本的56%,该公司主要经营调味品、酱制品、副食品等。 2、公司于2002 年3 月11 日收到金新信托投资股份公司退还委托理财资金1000 万元。 八、重大事项说明 1、短期投资 (1) 债券投资:公司与湘财证券有限责任公司于2001 年7 月16 日签订了国债投资顾问协议,湘财证券有限责任公司为本公司的国债投资顾问,在湘财证券武汉营业部存入募集资金15000 万元,其中:7500 万元购买国债;7500 万元用于申购新股,中签新股在上市当天卖出,取得投资收益265,243.26 元。中签新股卖出以后又买进国债。该项投资行为于2001 年12 月21 日公司临时股东大会表决通过,2001 年11 月13 日公司与湘财证券有限责任公司签订了国债投资顾问等相关协议的补充协议,根据上述协议,公司委托湘财证券有限责任公司从事国债买卖业务,公司为委托方,湘财证券有限责任公司为受托方,委托金额为15000万元。委托期限为2001 年7 月16 日至2002 年6 月30 日。业绩报酬:委托资金的年收益在0-8%之间,该区间受托方的业绩报酬为0;收益在8%以上的部分,受托方业绩报酬为100%。截止2001 年12 月31 日,该国债投资业务已获得投资收益2,577,491.24 元。 (2) 公司与新疆金新信托投资股份有限公司于2001 年7 月13 日签订了国债投资顾问协议书,在新疆金新信托投资股份有限公司武汉营业部存入募集资金7000 万元,2001 年11 月12 日公司与新疆金新信托投资股份有限公司签定了信托资产管理合同,原签订的国债投资顾问协议书及其相关协议废止,2001 年11 月30日公司收回2000 万元。根据信托资产管理合同,本公司为委托方,新疆金新信托投资股份有限公司为受托方,委托金额为5000 万元。委托期限:自2001 年12 月1 日至2002 年6 月30 日。业绩报酬:委托资金的年收益在0-11%之间,该区间受托方业绩报酬为0;收益在11%以上的部分,该区间受托方业绩报酬为100%。其后根据双方协商,于2002 年3 月11 日公司收回委托款1000 万元,剩余4000 万元仍执行原协议。 2、资产租赁:2001 年4 月30 日,公司与黄冈永安药业有限公司,就泽口资产租赁事宜达成协议。本公司为出租方,黄冈永安药业有限公司为承租方,租赁财产总额为13,010,758 元,年租金为人民币1,000,000 元,承租期限为2001年5 月1 日至2004 年4 月30 日,租金每半年付一次,金额为年租金的二分之一即人民币500,000 元。 3、关于盈利预测完成情况的说明:二OO 一年公司实现主营业务收入8,168.68 万元,完成盈利预测的76.35%,同比增长7.12%。实现利润总额2,114.48万元,完成盈利预测的83.09%,同比增长10.48%。实现净利润1,386.71 万元,占盈利预测的81.33%,同比增长10.00%。没有完成盈利预测水平的原因如下: (1) 2001 年,国家通过在全国推行药品招标采购等措施来规范管理医药市场。是否通过GMP 认证是药品生产厂家招投标取胜的关键。我公司完成2001年度盈利预测产品销量的前提是公司在2001 年初公司整体通过GMP 认证。由于公司生产的剂型较多,品种齐全,我公司在2001 年12 月才整体通过GMP 认证,一方面致使未通过GMP认证的产品在激烈的市场竞争中处于不利地位,产品销量未能达到盈利预测水平减少收入809.34 万元;另一方面由于进行GMP改造,致使部分车间停产,平均延误生产达100 多天,产品生产量不能达到预期水平,影响了公司产品销售收入1483.3 万元。 (2) 为了适应全国医药市场的改革,提高产品市场占有率,本年度公司不断调整营销思路,加强市场营销体系建设。因此新产品前期市场开发费用相对投入较大,也使本年度营业费用增长水平高于盈利预测水平,盈利预测的销售费用率为21.25%,而2001 年实际为25.48%,减少了利润总额350.28 万元。 4、关于募集资金投资项目情况的说明 经中国证监会2001 年3 月27 日证监发行字[2001]26 号文批准,同意公开发行3,500 万A 股,公司于2001 年4 月23 日在上海证券交易所以每股人民币9.70元上网定价发行,实际筹资32,192.38 万元。截止2001 年12 月31 日累计完成投资额3,964.22 万元,主要投资项目如下: (1)滴眼液自动生产线技改项目,实际完成投资额2,051.9 万元; (2)复方妥布霉素眼用凝胶剂新产品开发项目,实际完成投资额722.34 万元。 (3)曲昔匹特生产线扩建项目,实际完成投资额684.79 万元。 (4)克林霉素磷酸脂冻干针技改项目,实际完成投资额406.19 万元。 (5)新工艺年产350 吨利巴韦林(病毒唑)项目,实际完成投资额99 万元。 十一、备查文件目录 (一)载有公司董事长、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (三)报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 湖北潜江制药股份有限公司 二○○二年三月三十一日