浙江康恩贝制药股份有限公司 2015 年第三季度报告
公司代码：600572 公司简称：康恩贝
浙江康恩贝制药股份有限公司
2015 年第三季度报告
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目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 6
四、 附录..................................................................... 11
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人胡季强、主管会计工作负责人陈岳忠及会计机构负责人（会计主管人员）陈岳忠
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 9,437,250,081.06 6,298,876,625.08 49.82
归属于上市公司 4,591,171,710.76 2,790,426,383.29 64.53
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 342,868,410.68 412,529,478.52 -16.89
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 3,747,849,316.62 2,571,861,063.68 45.73
归属于上市公司 615,287,097.14 397,226,013.77 54.90
股东的净利润
归属于上市公司 446,973,512.30 283,047,116.00 57.91
股东的扣除非经
常性损益的净利
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润
加权平均净资产 16.12 15.74 增加 0.38 个百分点
收益率（%）
基本每股收益 0.39 0.49 -20.41
（元/股）
稀释每股收益 0.39 0.49 -20.41
（元/股）
说明：上年度末每股收益系按总股本 809,600,000 股计算，本报告期末每股收益按今年 4 月增发
新股、7 月实施 2014 年度利润分配及资本公积转增股本后加权平均总股本计算。
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
41,572,543.81 184,282,654.60 报告期内公司处置浙江
佐力药业股份有限公司
（以下简称“佐力药业公
司”）股票 1,823.47 万
股(按照佐力药业公司实
施 2014 年度分配方案 10
股转增 7 股口径计)，确
认股权转让收益
非流动资产处置损益
16,972.08 万元，应计缴
营业税金及附加
1,795.97 万元；公司本
期转让北京嘉林药业股
份有限公司（以下简称
“北京嘉林药业公司”）
1.1%股权确认股权转让
收益 3,275 万元。
计入当期损益的政府 10,633,311.74 26,402,963.53 主要系报告期内公司收
补助，但与公司正常经 到的与收益相关的政府
营业务密切相关，符合 补助及公司递延收益摊
国家政策规定、按照一 销转入“营业外收入”
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
除上述各项之外的其 -5,018,960.33 -4,010,343.76
他营业外收入和支出
所得税影响额 -7,516,505.31 -34,627,134.21
少数股东权益影响额 -980,080.34 -3,734,555.32
（税后）
合计 38,690,309.57 168,313,584.84
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 79,366
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数 比例(%) 持有有限售条 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 量 件股份数量 股份状 数量
态
康恩贝集团有限公 458,572,895 27.40 47,600,000 122,180,000 境内非国有
质押
司 法人
胡季强 156,452,723 9.35 136,000,000 质押 136,000,000 境内自然人
重庆康恩贝创业投 107,257,501 6.41 0 51,000,000 境内非国有
质押
资股份有限公司 法人
朱麟 73,160,170 4.37 71,400,000 无 境内自然人
汇添富基金－海通 54,400,000 3.25 54,400,000 其他
证券－海通证券股
无
份有限公司（权益投
资交易部）
中国证券金融股份 48,707,887 2.91 0 国有法人
无
有限公司
济宁领军基石医药 35,411,000 2.12 35,411,000 境内非国有
股权投资企业（有限 无 法人
合伙）
盐城市领佳基石股 28,339,000 1.69 28,339,000 境内非国有
权投资合伙企业（有 无 法人
限合伙）
中国农业银行股份 24,281,832 1.45 0 其他
有限公司－易方达
瑞惠灵活配置混合 无
型发起式证券投资
基金
东阳康联股权投资 24,121,415 1.44 0 24,000,000 境内非国有
合伙企业（有限合 质押 法人
伙）
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股 股份种类及数量
的数量 种类 数量
康恩贝集团有限公司 410,972,895 人民币普通股
重庆康恩贝创业投资股份有限公司 107,257,501 人民币普通股
中国证券金融股份有限公司 48,707,887 人民币普通股
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中国农业银行股份有限公司－易方 24,281,832
达瑞惠灵活配置混合型发起式证券 人民币普通股
投资基金
东阳康联股权投资合伙企业（有限合 24,121,415
人民币普通股
伙）
胡季强 20,452,723 人民币普通股
中央汇金投资有限责任公司 11,936,700 人民币普通股
陈保华 9,460,390 人民币普通股
招商银行股份有限公司－汇添富医 8,333,228
疗服务灵活配置混合型证券投资基 人民币普通股
金
中国工商银行股份有限公司－嘉实 6,164,040
新机遇灵活配置混合型发起式证券 人民币普通股
投资基金
上述股东关联关系或一致行动 1、康恩贝集团有限公司和东阳康联股权投资合伙企业（有限合伙）的实
的说明 际控制人均为胡季强先生，与胡季强先生属一致行动人关系。
2、公司未知其他前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系和一致行
动的情况。
表决权恢复的优先股股东及持 无
股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、 公司资产负债主要科目变动分析
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 年初余额 变动幅度（%）
货币资金 2,100,247,240.05 668,941,139.60 213.97
应收账款 1,437,721,191.42 524,599,142.81 174.06
应收利息 10,183,891.62 100.00
预付款项 164,072,883.43 33,357,995.62 391.85
其他应收款 110,642,459.54 39,864,224.56 177.55
存货 883,139,215.54 598,056,777.59 47.67
可供出售金融资产 12,431,974.40 48,431,974.40 -74.33
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长期股权投资 282,649,111.12 447,031,773.93 -36.77
固定资产清理 1,929,617.55 23,275,692.32 -91.71
短期借款 1,436,150,000.00 614,058,463.13 133.88
应付票据 109,780,465.85 16,672,000.00 558.47
应付账款 695,947,899.35 295,439,069.25 135.56
预收款项 49,536,224.58 26,039,024.08 90.24
应付利息 12,474,562.75 20,669,045.25 -39.65
一年内到期的非流动负债 330,000,000.00 240,000,000.00 37.50
递延所得税负债 69,525,168.75 40,010,526.61 73.77
股本 1,673,820,000.00 809,600,000.00 106.75
资本公积 1,259,296,797.29 573,756,566.96 119.48
货币资金变动原因说明：主要系报告期内公司非公开发行股票 17,500 万股，获得募集资金所
致。
应收账款变动原因说明：主要系报告期内公司非同一控制下企业合并浙江珍诚医药在线股份
有限公司(以下简称“珍诚医药公司”)，将其纳入合并范围，以及报告期内公司部分主导产品销
售收入增长所致。
应收利息变动原因说明：主要系报告期内公司计提定期存款利息所致。
预付款项变动原因说明：主要系将珍诚医药公司纳入合并范围，以及公司子公司贵州拜特制
药有限公司（以下简称“贵州拜特公司”）预付原材料款、江西天施康中药股份有限公司（以下
简称“江西天施康公司”）预付肠炎宁广告费、磐安康恩贝药材发展有限公司预付药材款等增加
所致。
其他应收款变动原因说明：主要系应收转让北京嘉林药业公司 1.1%股权股权尾款、应收押金
保证金增加及应收暂付款增加所致。
存货变动原因说明：主要系将珍诚医药公司纳入合并范围所致。
可供出售金融资产变动原因说明：主要系报告期内公司转让所持北京嘉林药业公司 1.1%的股
权所致。
长期股权投资变动原因说明：主要系本期继续收购珍诚医药公司 26.44%股权，共取得珍诚医
药公司 57.25%的股权，将其纳入合并范围，公司将对珍诚医药公司的核算方法由权益法（对联营
企业的投资）转变为成本法（对控股子公司的投资）所致。
固定资产清理变动原因说明：主要系公司子公司浙江康恩贝中药有限公司本期完成新厂区搬
迁所致。
短期借款变动原因说明：主要系报告期内公司现金收购珍诚医药公司 26.44%股权并将珍诚医
药公司纳入合并范围、现金收购贵州拜特公司剩余 49%股权及江西天施康公司增加贷款，导致贷
款规模扩大所致。
应付票据变动原因说明：主要系将珍诚医药公司纳入合并范围所致。
应付账款变动原因说明：主要系将珍诚医药公司纳入合并范围所致。
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预收款项变动原因说明：主要系预收货款增加所致。
应付利息变动原因说明：主要系报告期内公司支付公司债利息所致。
一年内到期的非流动负债变动原因说明：主要系公司收购贵州拜特公司 51%股权的剩余并购
贷款将于一年内到期；及报告期内公司现金收购贵州拜特公司剩余 49%股权，一年内到期的并购
贷款增加所致。
递延所得税负债变动原因说明：主要系本期非同一控制下企业合并珍诚医药公司，其固定资
产、无形资产评估增值引起的递延所得税负债增加所致。
股本变动原因说明：主要系报告期内公司非公开增发股票 17,500 万股，以及公司 2014 年度
利润分配实施派送股票股利 19,692 万股及资本公积转增股本 49,230 万股，股本增加所致。
资本公积变动原因说明：主要系报告期内公司溢价定向增发股票 17,500 万股产生资本公积
18.57 亿元，以及公司因增持子公司贵州拜特公司 49%的股权、增持子公司江西天施康公司 7.08%
的股权、增持子公司江西珍视明药业有限公司 18.75%的股权，将应享有的合并日开始持续计算的
可辨认净资产公允价值与支付的成本价的差额冲减资本公积 6.79 亿元、公司资本公积转增股本减
少资本公积 4.923 亿元所致。
2、公司利润表主要科目变动分析
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 3,747,849,316.62 2,571,861,063.68 45.73
营业成本 1,645,217,224.62 785,412,915.94 109.47
营业税金及附加 58,647,868.15 33,959,602.47 72.70
财务费用 93,807,926.61 54,735,382.81 71.38
投资收益 201,567,400.24 127,746,655.35 57.79
营业收入变动原因说明:主要系报告期内公司继续收购珍诚医药公司 26.44%股权，共取得珍
诚医药公司 57.25%股权，珍诚医药公司自 2015 年 6 月起纳入合并范围，以及公司部分产品销售
增长所致。
营业成本变动原因说明:主要系报告期内非同一控制下企业合并珍诚医药公司，将其纳入合并
范围所致。
营业税金及附加变动原因说明:主要系报告期内公司处置佐力药业公司股票应计缴的营业税
金及附加增加所致。
财务费用变动原因说明:主要系报告期内现金收购贵州拜特公司剩余 49%股权及珍诚医药公
司 26.44%股权，贷款规模进一步扩大，相应贷款利息支出增加所致。
投资收益变动原因说明:主要系报告期内公司处置佐力药业公司股票确认的股权处置收益较
上年同期增加、及公司转让所持北京嘉林药业公司 1.1%股权实现投资收益 3,275 万元所致。
3、公司现金流量表主要科目变动分析
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单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
投资活动产生的现金流量净额 -155,231,722.58 -1,025,835,146.38 84.87
筹资活动产生的现金流量净额 1,232,071,930.20 588,888,372.39 109.22
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司本期处置佐力药业公司股票收回投
资收到的现金增加，以及上年同期公司收购贵州拜特公司 51%股权致使上年同期投资活动现金流
出较大所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期内公司非公开发行股票 17,500 万
股取得募集资金所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、2014 年度股东大会审议通过了公司 2014 年度利润分配方案，公司以总股本 984,600,000
股为基数，每 10 股派送股票股利 2 股并派发现金红利 1.7 元(含税), 同时以资本公积金每 10 股
转增 5 股，并于 2015 年 7 月 8 日实施完毕，公司总股本变更为 1,673,820,000 股。2015 年 7 月
24 日，公司在浙江省工商行政管理局办理完成有关变更登记手续，公司注册资本由 98,460 万元
人民币变更为 167,382 万元人民币。
2、公司实际控制人胡季强先生及有关管理层人员根据中国证监会有关规定和股市变化情况，
基于对公司未来发展的信心，通过上海证券交易所证券交易系统增持公司股票。胡季强先生自
2015 年 6 月 29 日起首次增持至 7 月 24 日增持完毕，累计增持本公司股份 1,701.5845 万股。（详
见于 2015 年 6 月 30 日和 7 月 28 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上
海证券交易所网站的临 2015-057 号《浙江康恩贝制药股份有限公司实际控制人增持公告》和临
2015-070 号《浙江康恩贝制药股份有限公司关于实际控制人增持公司股份计划实施完成的公告》）；
公司管理层有关人员自 2015 年 6 月 29 日首次增持至 9 月 25 日增持完毕，累计增持本公司股份合
计 1,090,380 股。（详见于 2015 年 7 月 1 日、9 月 30 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》及上海证券交易所网站的临 2015-060 号《浙江康恩贝制药股份有限公司关于管理层
增持公司股份的公告》、临 2015-086 号《浙江康恩贝制药股份有限公司关于管理层增持公司股份
计划实施完成的公告》）
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3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
1、公司控股股东康恩贝集团有限公司于 2001 年 7 月就不从事同业竞争向本公司作出承诺, 承
诺在作为股份公司控股股东期间，不以任何方式直接或间接从事与股份公司及其控股子公司的业
务构成同业竞争的任何活动。报告期内，康恩贝集团有限公司没有违反上述承诺的事项。
2、公司于 2012 年 12 月采用非公开发行股票方式向公司控股股东康恩贝集团有限公司和实际
控制人胡季强先生等 6 名特定投资者发行了 10,600 万股 A 股股票。康恩贝集团有限公司和胡季强
先生等 6 名投资者均承诺所认购本次非公开发行股票自发行结束日起 36 个月内不得转让，期限至
2015 年 12 月 28 日。
3、公司于 2015 年 4 月采用非公开发行股票方式向公司实际控制人胡季强先生等 8 名特定投
资者发行了 17,500 万股 A 股股票。胡季强先生等 8 名投资者均承诺所认购本次非公开发行股票自
发行结束日起 36 个月内不得转让，期限至 2018 年 4 月 16 日。
4、2010 年 12 月经董事会决议同意公司向浙江佐力药业股份有限公司出具避免同业竞争承诺
函，承诺如下：（1）本公司及本公司下属全资和控股子公司未来不会直接或间接从事或参与任何
以药用真菌乌灵参为原料的相关产品（包括原料、单方制剂以及以乌灵菌粉为君药的复方制剂）
的研发和生产。亦不会直接或间接投资（包括但不限于收购、兼并或新设）除佐力药业以外的其
他以药用真菌乌灵参为原料的相关产品的项目。（2）在本公司作为佐力药业主要股东[即持有佐
力药业的股权比例 5%以上（含 5%）]期间，本公司及下属全资和控股子公司不直接或间接从事或
参与研发和生产以药用真菌发酵为主要技术的药品原料及制剂，亦不会直接或间接投资（包括但
不限于收购、兼并或新设）除佐力药业以外的以药用真菌发酵为主要技术的药品原料及制剂的项
目。（3）本公司保证严格遵守佐力药业公司章程的规定，与其他股东一样平等的行使股东权利、
履行股东义务。不利用主要股东的地位谋求不当利益，不损害佐力药业和其他股东的合法权益；
不在客户中散布对佐力药业不利的消息或信息；不利用主要股东地位施加影响，造成佐力药业高
管人员、研发人员、技术人员等核心人员的异常变更或波动等不利佐力药业发展的情形；不利用
对佐力药业业务经营的了解及获取的信息直接或间接参与与佐力药业相竞争的业务或活动，并承
诺不直接或间接进行或参与任何损害或可能损害佐力药业的其他不当竞争行为（该等竞争行为包
括但不限于直接或间接从佐力药业招聘专业技术人员、销售人员、高级管理人员；在广告、宣传
上将本公司生产或代理的产品与本佐力药业的产品进行恶意比较，贬损佐力药业的产品形象与企
业形象等）。
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报告期内或持续到本报告期，康恩贝集团公司和实际控制人胡季强先生、本公司及本公司下
属全资和控股子公司严格根据《公司法》、《证券法》及《公司章程》的有关规定严格履行以上
承诺，未有违反承诺的情况。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 浙江康恩贝制药股份有限公司
法定代表人 胡季强
日期 2015 年 10 月 26 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2015 年 9 月 30 日
编制单位:浙江康恩贝制药股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,100,247,240.05 668,941,139.60
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 377,431,884.29 293,288,652.77
应收账款 1,437,721,191.42 524,599,142.81
预付款项 164,072,883.43 33,357,995.62
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 10,183,891.62
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应收股利
其他应收款 110,642,459.54 39,864,224.56
买入返售金融资产
存货 883,139,215.54 598,056,777.59
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5,584,628.71 19,353,370.09
流动资产合计 5,089,023,394.60 2,177,461,303.04
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 12,431,974.40 48,431,974.40
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 282,649,111.12 447,031,773.93
投资性房地产
固定资产 1,596,533,940.24 1,443,826,800.09
在建工程 590,255,926.97 604,858,478.29
工程物资 76,180.38
固定资产清理 1,929,617.55 23,275,692.32
生产性生物资产 17,775,489.16 14,634,779.66
油气资产
无形资产 572,384,024.05 499,652,875.16
开发支出
商誉 1,132,641,816.92 920,801,634.42
长期待摊费用 7,734,253.47 8,558,315.91
递延所得税资产 74,264,498.01 58,828,974.20
其他非流动资产 59,549,854.19 51,514,023.66
非流动资产合计 4,348,226,686.46 4,121,415,322.04
资产总计 9,437,250,081.06 6,298,876,625.08
流动负债：
短期借款 1,436,150,000.00 614,058,463.13
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 109,780,465.85 16,672,000.00
应付账款 695,947,899.35 295,439,069.25
预收款项 49,536,224.58 26,039,024.08
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
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浙江康恩贝制药股份有限公司 2015 年第三季度报告
应付职工薪酬 35,149,270.51 39,196,119.12
应交税费 107,586,277.46 95,304,828.36
应付利息 12,474,562.75 20,669,045.25
应付股利 7,102,512.07 6,375,281.65
其他应付款 457,275,818.50 491,474,136.74
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 330,000,000.00 240,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 3,241,003,031.07 1,845,227,967.58
非流动负债：
长期借款 424,454,200.00 344,000,000.00
应付债券 561,164,756.30 559,793,781.73
其中：优先股
永续债
长期应付款 887,835.62 871,254.25
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 129,949,610.85 138,700,695.41
递延所得税负债 69,525,168.75 40,010,526.61
其他非流动负债
非流动负债合计 1,185,981,571.52 1,083,376,258.00
负债合计 4,426,984,602.59 2,928,604,225.58
所有者权益
股本 1,673,820,000.00 809,600,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,259,296,797.29 573,756,566.96
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 184,249,184.83 153,953,281.35
一般风险准备
未分配利润 1,473,805,728.64 1,253,116,534.98
归属于母公司所有者权益合计 4,591,171,710.76 2,790,426,383.29
少数股东权益 419,093,767.71 579,846,016.21
所有者权益合计 5,010,265,478.47 3,370,272,399.50
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浙江康恩贝制药股份有限公司 2015 年第三季度报告
负债和所有者权益总计 9,437,250,081.06 6,298,876,625.08
法定代表人：胡季强 主管会计工作负责人：陈岳忠 会计机构负责人：陈岳忠
母公司资产负债表
2015 年 9 月 30 日
编制单位:浙江康恩贝制药股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 819,609,806.67 108,878,291.14
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 98,334,424.88 19,905,014.53
应收账款 66,235,206.37 70,308,928.36
预付款项 246,621.35 27,105,093.43
应收利息 6,371,780.80
应收股利 80,666,861.26
其他应收款 134,242,786.14 76,264,430.69
存货 111,985,724.37 163,393,112.30
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,954,810.97
流动资产合计 1,317,693,211.84 472,809,681.42
非流动资产：
可供出售金融资产 2,502,783.43 38,502,783.43
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5,607,093,371.46 3,256,077,149.55
投资性房地产
固定资产 312,514,583.91 247,241,941.41
在建工程 23,807,110.93 65,866,624.38
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 23,481,497.94 85,113,202.97
开发支出
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浙江康恩贝制药股份有限公司 2015 年第三季度报告
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,206,700.39 3,934,645.24
其他非流动资产 12,489,974.18 11,475,658.60
非流动资产合计 5,985,096,022.24 3,708,212,005.58
资产总计 7,302,789,234.08 4,181,021,687.00
流动负债：
短期借款 1,035,000,000.00 372,558,463.13
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 5,724,980.06 71,003,834.70
预收款项 16,022,896.31 705,609.88
应付职工薪酬 2,258,757.98 6,597,450.91
应交税费 11,437,064.45 6,295,500.17
应付利息 11,810,883.00 20,669,045.25
应付股利 7,102,512.07 6,375,281.65
其他应付款 140,547,366.23 372,032,477.03
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 330,000,000.00 240,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,559,904,460.10 1,096,237,662.72
非流动负债：
长期借款 282,200,000.00 230,000,000.00
应付债券 561,164,756.30 559,793,781.73
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 16,880,000.00 18,236,000
递延所得税负债 385,344.15 385,344.15
其他非流动负债
非流动负债合计 860,630,100.45 808,415,125.88
负债合计 2,420,534,560.55 1,904,652,788.60
所有者权益：
股本 1,673,820,000.00 809,600,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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浙江康恩贝制药股份有限公司 2015 年第三季度报告
资本公积 2,048,705,137.58 683,844,811.60
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 169,098,954.67 138,803,051.19
未分配利润 990,630,581.28 644,121,035.61
所有者权益合计 4,882,254,673.53 2,276,368,898.40
负债和所有者权益总计 7,302,789,234.08 4,181,021,687.00
法定代表人：胡季强 主管会计工作负责人：陈岳忠 会计机构负责人：陈岳忠
合并利润表
2015 年 1—9 月
编制单位：浙江康恩贝制药股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 期末金额 （1-9 期期末金额（1-9
（7-9 月） （7-9 月）
月） 月）
一、营业总收入 1,536,460,755.79 892,433,881.46 3,747,849,316.62 2,571,861,063.68
其中：营业收入 1,536,460,755.79 892,433,881.46 3,747,849,316.62 2,571,861,063.68
利息收
入
已赚保
费
手续费
及佣金收入
二、营业总成本 1,376,639,314.44 729,926,609.44 3,180,835,982.18 2,116,098,811.96
其中：营业成本 844,030,859.67 265,836,343.92 1,645,217,224.62 785,412,915.94
利息支
出
手续费
及佣金支出
退保金
赔付支
出净额
提取保
险合同准备金
净额
保单红
利支出
分保费
用
营业税 14,164,967.51 11,736,984.49 58,647,868.15 33,959,602.47
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浙江康恩贝制药股份有限公司 2015 年第三季度报告
金及附加
销售费 365,277,832.93 341,742,917.96 1,067,240,737.84 995,957,340.84
用
管理费 111,692,824.13 88,474,180.51 308,053,712.46 240,389,620.74
用
财务费 38,065,533.61 22,352,373.91 93,807,926.61 54,735,382.81
用
资产减 3,407,296.59 -216,191.35 7,868,512.50 5,643,949.16
值损失
加：公允价值
变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收 37,310,856.83 38,284,831.80 201,567,400.24 127,746,655.35
益（损失以“－”
号填列）
其中：对 -5,071,511.73 3,236,889.85 -1,174,432.80 8,802,110.24
联营企业和合
营企业的投资
收益
汇兑收
益（损失以“－”
号填列）
三、营业利润 197,132,298.18 200,792,103.82 768,580,734.68 583,508,907.07
（亏损以“－”
号填列）
加：营业外收 12,795,696.29 8,213,339.26 35,695,579.35 46,562,775.52
入
其中：非 112,929.24 23,655,860.52
流动资产处置
利得
减：营业外支 4,532,142.84 3,898,060.93 8,948,994.95 10,450,644.12
出
其中：非 121,911.27 322,092.29 341,419.96 579,909.48
流动资产处置
损失
四、利润总额 205,395,851.63 205,107,382.15 795,327,319.08 619,621,038.47
（亏损总额以
“－”号填列）
减：所得税费 31,081,482.73 36,242,220.06 127,978,494.66 100,649,374.96
用
五、净利润（净 174,314,368.90 168,865,162.09 667,348,824.42 518,971,663.51
亏损以“－”
号填列）
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浙江康恩贝制药股份有限公司 2015 年第三季度报告
归属于母公 175,482,764.94 109,015,238.63 615,287,097.14 397,226,013.77
司所有者的净
利润
少数股东损 -1,168,396.04 59,849,923.46 52,061,727.28 121,745,649.74
益
六、其他综合收
益的税后净额
归属母公司
所有者的其他
综合收益的税
后净额
（一）以后
不能重分类进
损益的其他综
合收益
1.重新
计量设定受益
计划净负债或
净资产的变动
2.权益
法下在被投资
单位不能重分
类进损益的其
他综合收益中
享有的份额
（二）以后
将重分类进损
益的其他综合
收益
1.权益
法下在被投资
单位以后将重
分类进损益的
其他综合收益
中享有的份额
2.可供
出售金融资产
公允价值变动
损益
3.持有
至到期投资重
分类为可供出
售金融资产损
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浙江康恩贝制药股份有限公司 2015 年第三季度报告
益
4.现金
流量套期损益
的有效部分
5.外币
财务报表折算
差额
6.其他
归属于少数
股东的其他综
合收益的税后
净额
七、综合收益总 174,314,368.90 168,865,162.09 667,348,824.42 518,971,663.51
额
归属于母公 175,482,764.94 109,015,238.63 615,287,097.14 397,226,013.77
司所有者的综
合收益总额
归属于少数 -1,168,396.04 59,849,923.46 52,061,727.28 121,745,649.74
股东的综合收
益总额
八、每股收益：
（一）基本每 0.10 0.13 0.39 0.49
股收益(元/股)
（二）稀释每 0.10 0.13 0.39 0.49
股收益(元/股)
法定代表人：胡季强 主管会计工作负责人：陈岳忠 会计机构负责人：陈岳忠
母公司利润表
2015 年 1—9 月
编制单位：浙江康恩贝制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 115,531,151.33 87,498,526.58 351,268,872.84 314,906,865.27
减：营业成本 53,938,459.25 38,345,041.88 170,476,253.51 139,516,238.86
营业税金及附加 2,164,142.82 713,714.02 22,060,714.90 3,318,923.48
销售费用 54,106,108.43 30,509,281.14 129,087,958.09 108,480,576.64
管理费用 21,138,144.53 19,689,534.27 59,274,873.22 57,373,670.19
财务费用 23,812,494.50 18,680,395.54 73,996,109.68 42,448,502.33
资产减值损失 1,011,951.28 364,521.41 1,656,927.21 1,717,401.06
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浙江康恩贝制药股份有限公司 2015 年第三季度报告
加：公允价值变动收
益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失 41,425,109.63 41,869,139.47 862,340,796.49 266,845,467.72
以“－”号填列）
其中：对联营企 -888,448.40 3,695,036.65
业和合营企业的投资收
益
二、营业利润（亏损以 784,960.15 21,065,177.79 757,056,832.72 228,897,020.43
“－”号填列）
加：营业外收入 541,791.57 872,630.00 4,293,623.97 2,332,722.76
其中：非流动资 -48,835.71 -5,757.26 41,327.58 132,011.00
产处置利得
减：营业外支出 290,313.17 121,726.30 1,244,293.29 1,378,836.41
其中：非流动资 45,637.47 14,328.50 45,637.47 14,328.50
产处置损失
三、利润总额（亏损总额 1,036,438.55 21,816,081.49 760,106,163.40 229,850,906.78
以“－”号填列）
减：所得税费用 552,490.12 4,667,706.43 18,998,714.25 16,937,199.68
四、净利润（净亏损以 483,948.43 17,148,375.06 741,107,449.15 212,913,707.10
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后
净额
（一）以后不能重分
类进损益的其他综合收
益
1.重新计量设定受
益计划净负债或净资产
的变动
2.权益法下在被投
资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类
进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投
资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资
产公允价值变动损益
3.持有至到期投资
重分类为可供出售金融
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浙江康恩贝制药股份有限公司 2015 年第三季度报告
资产损益
4.现金流量套期损
益的有效部分
5.外币财务报表折
算差额
6.其他
六、综合收益总额 483,948.43 17,148,375.06 741,107,449.15 212,913,707.10
七、每股收益：
（一）基本每股收益
(元/股)
（二）稀释每股收益
(元/股)
法定代表人：胡季强 主管会计工作负责人：陈岳忠 会计机构负责人：陈岳忠
合并现金流量表
2015 年 1—9 月
编制单位：浙江康恩贝制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,591,474,565.55 2,604,078,700.12
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 7,548,068.10 7,265,306.66
收到其他与经营活动有关的现金 156,040,803.18 242,555,212.49
经营活动现金流入小计 3,755,063,436.83 2,853,899,219.27
购买商品、接受劳务支付的现金 1,326,048,200.91 626,587,509.48
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
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浙江康恩贝制药股份有限公司 2015 年第三季度报告
支付给职工以及为职工支付的现金 372,203,249.76 321,787,339.56
支付的各项税费 624,500,611.70 503,340,159.23
支付其他与经营活动有关的现金 1,089,442,963.78 989,654,732.48
经营活动现金流出小计 3,412,195,026.15 2,441,369,740.75
经营活动产生的现金流量净额 342,868,410.68 412,529,478.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 235,694,260.09 150,304,660.19
取得投资收益收到的现金 22,840,474.74 14,470,672.43
处置固定资产、无形资产和其他长期资 20,234,570.20 36,457,510.29
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 9,430,685.00 100,397,960.91
投资活动现金流入小计 288,199,990.03 301,630,803.82
购建固定资产、无形资产和其他长期资 187,883,017.97 339,046,962.63
产支付的现金
投资支付的现金 90,458,155.15 36,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现 165,090,539.49 952,418,987.57
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 443,431,712.61 1,327,465,950.20
投资活动产生的现金流量净额 -155,231,722.58 -1,025,835,146.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,943,998,921.01
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 11,958,921.01
现金
取得借款收到的现金 1,791,688,200.00 1,265,558,463.13
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 10,481.21 126,619,573.40
筹资活动现金流入小计 3,735,697,602.22 1,392,178,036.53
偿还债务支付的现金 1,100,508,463.13 564,150,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 327,487,467.17 201,518,181.31
其中：子公司支付给少数股东的股利、 69,055,237.68 12,326,500.00
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,075,629,741.72 37,621,482.83
筹资活动现金流出小计 2,503,625,672.02 803,289,664.14
筹资活动产生的现金流量净额 1,232,071,930.20 588,888,372.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -40,927.51 -33,678.37
五、现金及现金等价物净增加额 1,419,667,690.79 -24,450,973.84
加：期初现金及现金等价物余额 652,269,139.60 751,996,121.78
六、期末现金及现金等价物余额 2,071,936,830.39 727,545,147.94
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浙江康恩贝制药股份有限公司 2015 年第三季度报告
法定代表人：胡季强 主管会计工作负责人：陈岳忠 会计机构负责人：陈岳忠
母公司现金流量表
2015 年 1—9 月
编制单位：浙江康恩贝制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 324,533,363.92 336,855,670.50
收到的税费返还 186,623.97
收到其他与经营活动有关的现金 8,910,901.13 116,386,235.17
经营活动现金流入小计 333,630,889.02 453,241,905.67
购买商品、接受劳务支付的现金 133,993,557.61 191,433,503.29
支付给职工以及为职工支付的现金 51,039,569.16 44,372,201.10
支付的各项税费 87,188,447.26 75,511,225.20
支付其他与经营活动有关的现金 283,342,146.00 111,700,802.75
经营活动现金流出小计 555,563,720.03 423,017,732.34
经营活动产生的现金流量净额 -221,932,831.01 30,224,173.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 263,590,407.52 140,240,660.19
取得投资收益收到的现金 565,948,789.35 142,247,209.54
处置固定资产、无形资产和其他长期资 66,500.00 17,085.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,530,685.00 63,540,985.21
投资活动现金流入小计 832,136,381.87 346,045,939.94
购建固定资产、无形资产和其他长期资 23,529,968.07 67,546,412.05
产支付的现金
投资支付的现金 2,345,484,954.37 1,039,266,188.37
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,369,014,922.44 1,106,812,600.42
投资活动产生的现金流量净额 -1,536,878,540.57 -760,766,660.48
三、筹资活动产生的现金流量：
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浙江康恩贝制药股份有限公司 2015 年第三季度报告
吸收投资收到的现金 1,932,040,000.00
取得借款收到的现金 1,524,734,000.00 1,015,558,463.13
收到其他与筹资活动有关的现金 126,000,000.00
筹资活动现金流入小计 3,456,774,000.00 1,141,558,463.13
偿还债务支付的现金 721,678,463.13 391,650,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 242,474,132.96 176,979,086.45
支付其他与筹资活动有关的现金 23,040,000.00 37,578,916.43
筹资活动现金流出小计 987,192,596.09 606,208,002.88
筹资活动产生的现金流量净额 2,469,581,403.91 535,350,460.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -38,516.80 -33,678.37
五、现金及现金等价物净增加额 710,731,515.53 -195,225,705.27
加：期初现金及现金等价物余额 108,878,291.14 368,713,431.19
六、期末现金及现金等价物余额 819,609,806.67 173,487,725.92
法定代表人：胡季强 主管会计工作负责人：陈岳忠 会计机构负责人：陈岳忠
4.2 审计报告
□适用 √不适用
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