福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司
600573
2014 年第三季度报告
福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2014 年第三季度报告
目 录
一、 重要提示 ..................................................................................... 2
二、 公司主要财务数据和股东变化 ..................................................... 2
三、 重要事项 ..................................................................................... 4
四、 附录............................................................................................. 9
1
福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2014 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的
法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人王启林、主管会计工作负责人肖国锋及会计机构负责人（会计主管人
员）王碧辉保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末 上年度末 本报告期末比上
调整后 调整前 年度末增减(%)
总资产 1,243,733,664.46 1,151,281,402.41 1,151,281,402.41 8.03
归属于上市公司股东的净资产 1,094,060,509.98 1,059,160,439.71 1,064,439,384.49 3.30
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月）
（1-9 月） (%)
调整后 调整前
经营活动产生的现金流量净额 165,123,440.73 157,605,349.82 157,605,349.82 4.77
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减
（1-9 月）
（1-9 月） （%）
调整后 调整前
营业收入 723,834,920.95 667,819,974.66 667,819,974.66 8.39
归属于上市公司股东的净利润 41,150,070.27 20,396,953.64 21,200,966.19 101.75
归属于上市公司股东的扣除非
27,667,923.52 16,391,913.25 17,195,925.80 68.79
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 3.82 1.94 2.01 增加 1.88 个百分点
基本每股收益（元/股） 0.16 0.08 0.08 100.00
2
福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2014 年第三季度报告
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金
项目
（7－9 月） 额（1-9 月）
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 2,429,418.67 9,466,540.67
量持续享受的政府补助除外
委托他人投资或管理资产的损益 1,625,534.24 3,971,863.02
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 147,394.60 129,103.51
所得税影响额 2,762.92 -84,978.05
少数股东权益影响额（税后） 12.43 -382.40
合计 4,205,122.86 13,482,146.75
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 20,308
前十名股东持股情况
股东名称 报告期 期末持股 比例 持有有限 质押或冻结情况 股东性质
售条件股 股份
（全称） 内增减 数量 (%) 份数量 数量
状态
北京燕京啤酒股份有限公
125,067,778 50.03 无 国有法人
司
中国武夷实业股份有限公
16,437,827 6.58 质押 13,000,000 国有法人
司
中国工商银行－南方绩优 境内非国有
4,890,315 4,890,315 1.96 未知
成长股票型证券投资基金 法人
中国对外经济贸易信托有
限公司－尊嘉 ALPHA 证券 境内非国有
3,486,800 3,486,800 1.39 未知
投资有限合伙企业集合资 法人
金信托计划
中国对外经济贸易信托有
限公司－外贸信托朱雀漂 境内非国有
-3,012,679 1,298,598 0.52 未知
亮阿尔法集合资金信托计 法人
划
梁海峰 1,193,000 1,193,000 0.48 未知 境内自然人
陈瑞岗 949,446 0.38 未知 境内自然人
曾金治 849,398 849,398 0.34 未知 境内自然人
境内非国有
北京昭德投资有限公司 829,621 0.33 未知
法人
中国工商银行－南方宝元 境内非国有
799,959 799,959 0.32 未知
债券型基金 法人
3
福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2014 年第三季度报告
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售 股份种类及数量
股东名称 条件流通股
种类 数量
的数量
北京燕京啤酒股份有限公司 125,067,778 人民币普通股 125,067,778
中国武夷实业股份有限公司 16,437,827 人民币普通股 16,437,827
中国工商银行－南方绩优成长股票型证券投资基金 4,890,315 人民币普通股 4,890,315
中国对外经济贸易信托有限公司－尊嘉 ALPHA 证券投
3,486,800 人民币普通股 3,486,800
资有限合伙企业集合资金信托计划
中国对外经济贸易信托有限公司－外贸信托〃朱雀漂
1,298,598 人民币普通股 1,298,598
亮阿尔法集合资金信托计划
梁海峰 1,193,000 人民币普通股 1,193,000
陈瑞岗 949,446 人民币普通股 949,446
曾金治 849,398 人民币普通股 849,398
北京昭德投资有限公司 829,621 人民币普通股 829,621
中国工商银行－南方宝元债券型基金 799,959 人民币普通股 799,959
北京燕京啤酒股份有限公司、中国武夷实业股份有限公司之间
上述股东关联关系或一致行动的说明 不存在关联关系或一致行动人情况；未知其他股东之间是否存
在关联关系或一致行动人情况。
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
报告期末比
项目 本报告期末 上年度末 原因说明
期初增长（%）
主要是因为销售回款
应收票据 6,500,000.00 - 100.00% 中收到的银行承兑汇
票增加所致；
应收账款 676,778.61 - 100.00% 主要是因为赊销所致；
主要是因为备用金增
其他应收款 326,279.87 153,845.81 112.08%
加所致；
主要是购买银行理财
其他流动资产 120,000,000.00 13,561,909.97 784.83%
产品所致；
4
福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2014 年第三季度报告
主要是本期在建工程
在建工程 8,144,115.03 3,273,744.70 148.77%
期末未完工所致；
主要是应付货款增加
应付帐款 66,112,902.81 32,809,943.41 101.50%
所致；
主要是预收客户货款
预收款项 11,672,566.64 7,236,964.20 61.29%
增加所致；
主要是期末未交税金
应交税费 16,507,508.87 4,645,657.71 255.33%
增加所致；
年初至报告期末 上年初至上年报
项目 增减幅度（%） 原因说明
（1-9 月） 告期末（1-9 月）
主要是计提坏帐准备
资产减值损失 31,675.01 -32,197.52 -198.38%
所致；
主要是因为银行理财
投资收益 3,971,863.02 2,501,424.64 58.78%
产品收益增加所致；
主要是政府补助增加
营业外收入 9,661,834.23 2,009,476.62 380.81%
所致；
年初至报告期末 上年初至上年报
项目 增减幅度（%） 原因说明
（1-9 月） 告期末（1-9 月）
筹资活动产生的 主要是因为股票分红
-6,250,000.00 - -100.00%
现金流量净额 款所致；
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
5
福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2014 年第三季度报告
是否有 是否及
承诺背 承诺 承诺时间及期
承诺方 承诺内容 履行期 时严格
景 类型 限 限 履行
公司的控股股东北京燕京啤酒股份有限公司（以下简称“燕京啤酒”）于2003年8月11日签
署《不竞争承诺函》，承诺将作出一系列的安排，避免与惠泉啤酒产生同业竞争，与惠泉
啤酒变竞争为合作，保证惠泉啤酒拥有独立的产、供、销体系，保证惠泉啤酒的稳定、健
北京燕 承诺公布时间：
与股改 解决 康发展。将主要从以下几个方面做好工作：1、明确市场区域划分：燕京啤酒明确表示与惠
京啤酒 2003-8-11
相关的 同业 泉啤酒进行市场区域划分，把燕京啤酒在福建省内的销售网络（包括福建燕京啤酒有限公 是 是
股份有 承诺期限为长
承诺 竞争 司的销售网络）与惠泉啤酒现有的销售网络统一管理；2、明确产品档次划分：燕京啤酒承
限公司 期有效
诺，在福建省不再销售与惠泉啤酒同档次低于惠泉啤酒价格的产品，并且销售的中高档啤
酒均通过惠泉啤酒的销售网络来进行，从而避免相互冲突；3、燕京啤酒成为惠泉啤酒控股
股东后，将保留、巩固惠泉啤酒现有的销售队伍及营销网络，充实其营销管理力量。
北京燕 燕京啤酒在福建省和江西省抚州市、萍乡市、赣州市、鹰潭市市场将以本公司为主进行运 承诺公布时间：
与股改 解决
京啤酒 作，并将燕京啤酒（赣州）有限责任公司、福建燕京啤酒有限公司通过委托经营或其他方 2006-6-21
相关的 同业 是 是
股份有 式由本公司进行管理；燕京啤酒在以上区域内如有新收购或新建生产基地的事项，将以本 承诺期限为长
承诺 竞争
限公司 公司为主进行运作。 期有效
1）限售条件：若没有触发追送股份条款，所持股份自2008年度股东大会决议公告之日起，
十二个月内不上市流通，在前项承诺期期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售的股份占
公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，即12,500,000股，在二十四个月内不
北京燕 承诺公布时间：
与股改 超过百分之十，即25,000,000股。在锁定期满后，如燕京啤酒通过证券交易所挂牌交易方
股份 京啤酒 2006-7-3
相关的 式出售所持有的惠泉啤酒股份，其出售股票的价格不得低于公司股权分臵改革相关股东会 是 是
限售 股份有 承诺期限为长
承诺 议股权登记日的收盘价格。(在公司实施资本公积金转增股份、利润分配、在公司发行新股、
限公司 期有效
可转换债券、权证或全体股东按相同比例缩股等事项，则对该价格作相应调整)。2）公司将
在股东背景相类似（特指控股股东或实际控制人均为北京市国资委）的第一家上市公司实
施股权激励后二年内实施股权激励方案。
6
福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2014 年第三季度报告
北京燕 承诺公布时间：
解决 现时由惠泉啤酒托管的福建燕京在当福建燕京连续二年利润总额均超过1000万元时惠泉啤
其他 京啤酒 2012-10-8
同业 酒对其进行收购，福建市场继续完全由惠泉啤酒运作，对惠泉啤酒福建以外的市场销售本 是 是
承诺 股份有 承诺期限为长
竞争 公司给以适当协助。
限公司 期有效
公司未来三年（2012-2014年）的具体股东回报规划：1、公司可以采取现金方式、股票
方式或者现金与股票相结合的方式分配股利。原则上公司每年度进行一次现金分红，公司
承诺公布时间：
董事会可以根据公司的资金需求状况提议公司进行中期现金分配。2、公司根据《公司法》
2012-6-29
等有关法律法规及《公司章程》的规定，足额提取法定公积金、任意公积金以后，公司每
其他 承诺履行期限：
分红 公司 年以现金方式分配的利润不低于当年实现的可供分配利润的百分之十（含百分之十）。且 是 是
承诺 2012年6月29
连续三年以现金方式累计分配的利润不少于三年实现的年均可分配利润的百分之三十。3、
日至2014年12
在确保足额现金股利分配的前提下，公司可以另行采取股票股利分配的方式进行利润分配。
月31日
4、公司在每个会计年度结束后，由公司董事会提出分红议案，并提交股东大会进行表决。
公司接受所有股东、独立董事和监事对公司分红的建议和监督。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
7
福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2014 年第三季度报告
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
3.5.1 职工薪酬准则变动的影响
单位：元 币种：人民币
2014年7月1日应付职工薪酬 2014年7月1日归属于母公司股东权益
（+/-） （+/-）
6,401,662.54 1,059,783,615.60
职工薪酬准则变动影响的说明
根据修订后的《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》规定，本公司对职工薪酬的相
关会计政策进行了重述，对本公司内退人员辞退福利进行预计及确认，并根据《企业
会计准则第 28 号--会计政策、会计估计变更和差错更正》规定进行了追溯调整。上述
事项导致 2013 年期初减少未分配利润 3,980,408.82 元，增加 2013 年管理费用
1,298,535.96 元，减少期末未分配利润 5,149,091.18 元，减少盈余公积 129,853.60
元。合并报表及母公司报表年初数也相应进行了调整。
公司名称 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司
法定代表人 王启林
日期 2014 年 10 月 13 日
8
福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2014 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 329,203,048.87 301,265,016.10
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 6,500,000.00
应收账款 676,778.61
预付款项 5,248,880.23 4,225,877.94
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 326,279.87 153,845.81
买入返售金融资产
存货 146,518,863.15 175,633,911.20
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 120,000,000.00 13,561,909.97
流动资产合计 608,473,850.73 494,840,561.02
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
9
福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2014 年第三季度报告
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 537,177,256.94 560,954,580.29
在建工程 8,144,115.03 3,273,744.70
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 83,660,247.56 85,934,322.20
开发支出
商誉 399,629.57 399,629.57
长期待摊费用
递延所得税资产 5,878,564.63 5,878,564.63
其他非流动资产
非流动资产合计 635,259,813.73 656,440,841.39
资产总计 1,243,733,664.46 1,151,281,402.41
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 66,112,902.81 32,809,943.41
预收款项 11,672,566.64 7,236,964.20
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,028,531.91 6,282,552.47
应交税费 16,507,508.87 4,645,657.71
应付利息
应付股利
其他应付款 38,627,002.80 30,717,933.14
10
福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2014 年第三季度报告
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 139,948,513.03 81,693,050.93
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 139,948,513.03 81,693,050.93
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 250,000,000.00 250,000,000.00
资本公积 506,065,631.81 506,065,631.81
减：库存股
专项储备
盈余公积 123,602,743.43 123,602,743.43
一般风险准备
未分配利润 214,392,134.74 179,492,064.47
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,094,060,509.98 1,059,160,439.71
少数股东权益 9,724,641.45 10,427,911.77
所有者权益合计 1,103,785,151.43 1,069,588,351.48
负债和所有者权益总计 1,243,733,664.46 1,151,281,402.41
法定代表人：王启林 主管会计工作负责人：肖国锋 会计机构负责人：王碧辉
11
福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2014 年第三季度报告
母公司资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 280,452,056.93 284,907,329.58
交易性金融资产
应收票据
应收账款 3,420,031.68
预付款项 3,780,320.89 2,812,682.10
应收利息
应收股利
其他应收款 8,428,500.59 9,139,139.11
存货 112,367,376.63 132,885,771.03
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 120,000,000.00 10,735,956.36
流动资产合计 528,448,286.72 440,480,878.18
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 229,369,897.76 229,369,897.76
投资性房地产
固定资产 361,298,746.79 378,085,216.18
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 63,829,864.32 65,602,582.98
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 5,870,381.90 5,870,381.90
其他非流动资产
非流动资产合计 660,368,890.77 678,928,078.82
12
福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2014 年第三季度报告
资产总计 1,188,817,177.49 1,119,408,957.00
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 42,645,940.22 24,095,269.03
预收款项 14,152,513.33 5,438,752.28
应付职工薪酬 5,887,901.74 5,438,593.24
应交税费 7,169,797.18 3,176,156.03
应付利息
应付股利
其他应付款 21,747,342.39 23,568,226.49
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 91,603,494.86 61,716,997.07
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 91,603,494.86 61,716,997.07
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 250,000,000.00 250,000,000.00
资本公积 506,065,631.81 506,065,631.81
减：库存股
专项储备
盈余公积 123,602,743.43 123,602,743.43
一般风险准备
未分配利润 217,545,307.39 178,023,584.69
所有者权益（或股东权益）合计 1,097,213,682.63 1,057,691,959.93
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,188,817,177.49 1,119,408,957.00
法定代表人：王启林 主管会计工作负责人：肖国锋 会计机构负责人：王碧辉
13
福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2014 年第三季度报告
合并利润表
编制单位：福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 314,446,572.98 288,020,752.79 723,834,920.95 667,819,974.66
其中：营业收入 314,446,572.98 288,020,752.79 723,834,920.95 667,819,974.66
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 282,785,866.81 260,508,635.07 694,197,819.61 647,809,132.87
其中：营业成本 197,226,275.32 180,584,338.08 472,970,621.50 447,297,570.99
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 32,922,438.49 29,450,359.35 73,440,831.22 69,788,212.14
销售费用 38,218,229.72 36,097,158.97 99,519,224.63 84,810,665.55
管理费用 14,863,760.00 15,052,946.33 49,322,353.93 47,439,281.87
财务费用 -440,513.84 -667,007.21 -1,086,886.68 -1,494,400.16
资产减值损失 -4,322.88 -9,160.45 31,675.01 -32,197.52
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1,625,534.24 1,041,342.46 3,971,863.02 2,501,424.64
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
14
福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2014 年第三季度报告
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 33,286,240.41 28,553,460.18 33,608,964.36 22,512,266.43
加：营业外收入 2,576,881.27 776,418.00 9,661,834.23 2,009,476.62
减：营业外支出 68.00 73,557.68 66,190.05 84,505.92
其中：非流动资产处臵损失
四、利润总额（亏损总额以“－” 35,863,053.68 29,256,320.50 43,204,608.54 24,437,237.13
号填列）
减：所得税费用 1,589,652.45 2,281,866.06 2,757,808.59 4,261,608.83
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 34,273,401.23 26,974,454.44 40,446,799.95 20,175,628.30
归属于母公司所有者的净利润 34,151,461.98 26,563,904.90 41,150,070.27 20,396,953.64
少数股东损益 121,939.25 410,549.54 -703,270.32 -221,325.34
六、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.14 0.11 0.16 0.08
（二）稀释每股收益(元/股)
七、其他综合收益
八、综合收益总额 34,273,401.23 26,974,454.44 40,446,799.95 20,175,628.30
归属于母公司所有者的综合 34,151,461.98 26,563,904.90 41,150,070.27 20,396,953.64
收益总额
归属于少数股东的综合收益总额 121,939.25 410,549.54 -703,270.32 -221,325.34
法定代表人：王启林 主管会计工作负责人：肖国锋 会计机构负责人：王碧辉
15
福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2014 年第三季度报告
母公司利润表
编制单位：福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 238,924,711.02 208,830,518.57 539,729,504.42 480,728,548.49
减：营业成本 160,900,647.05 141,471,797.88 371,496,439.07 346,083,192.16
营业税金及附加 19,430,418.59 16,110,595.24 42,963,982.05 39,510,496.16
销售费用 24,182,060.97 24,688,160.39 68,460,514.45 57,535,423.93
管理费用 10,478,055.73 10,266,075.37 35,402,073.50 33,337,920.50
财务费用 -630,976.57 -547,134.65 -1,241,650.06 -1,672,047.05
资产减值损失 25,325.73 7,003.07
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1,667,945.20 8,978,388.46 13,893,171.02 10,438,470.64
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填 26,232,450.45 25,819,412.80 36,515,990.70 16,365,030.36
列）
加：营业外收入 2,545,454.00 64,835.00 9,255,732.00 90,221.00
减：营业外支出 63,480.00 63,480.00
其中：非流动资产处臵损失
三、利润总额（亏损总额以“－” 28,777,904.45 25,820,767.80 45,771,722.70 16,391,771.36
号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填 28,777,904.45 25,820,767.80 45,771,722.70 16,391,771.36
列）
五、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.12 0.10 0.18 0.07
（二）稀释每股收益(元/股)
六、其他综合收益
七、综合收益总额 28,777,904.45 25,820,767.80 45,771,722.70 16,391,771.36
法定代表人：王启林 主管会计工作负责人：肖国锋 会计机构负责人：王碧辉
16
福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2014 年第三季度报告
合并现金流量表
2014 年 1—9 月
编制单位：福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期
（1-9月） 末金额（1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 815,097,531.79 740,297,147.73
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处臵交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 17,721,915.05 15,407,734.67
经营活动现金流入小计 832,819,446.84 755,704,882.40
购买商品、接受劳务支付的现金 370,390,297.10 323,638,629.80
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 123,698,819.31 102,304,909.81
支付的各项税费 117,247,278.70 120,363,479.01
支付其他与经营活动有关的现金 56,359,611.00 51,792,513.96
经营活动现金流出小计 667,696,006.11 598,099,532.58
经营活动产生的现金流量净额 165,123,440.73 157,605,349.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
17
福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2014 年第三季度报告
取得投资收益收到的现金 3,971,863.02 2,501,424.64
处臵固定资产、无形资产和其他长期资产
收回的现金净额
处臵子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,971,863.02 2,501,424.64
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 14,907,270.98 31,167,019.71
支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 120,000,000.00 150,000,000.00
投资活动现金流出小计 134,907,270.98 181,167,019.71
投资活动产生的现金流量净额 -130,935,407.96 -178,665,595.07
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,250,000.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 6,250,000.00 0.00
筹资活动产生的现金流量净额 -6,250,000.00 0.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 27,938,032.77 -21,060,245.25
加：期初现金及现金等价物余额 301,265,016.10 259,961,395.61
六、期末现金及现金等价物余额 329,203,048.87 238,901,150.36
法定代表人：王启林 主管会计工作负责人：肖国锋 会计机构负责人：王碧辉
18
福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2014 年第三季度报告
母公司现金流量表
2014 年 1—9 月
编制单位：福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期
（1-9月） 末金额（1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 637,382,373.04 561,532,694.66
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 10,643,337.27 1,898,989.80
经营活动现金流入小计 648,025,710.31 563,431,684.46
购买商品、接受劳务支付的现金 338,581,829.82 291,109,929.95
支付给职工以及为职工支付的现金 86,188,992.13 69,122,924.78
支付的各项税费 75,346,737.26 75,161,597.90
支付其他与经营活动有关的现金 37,927,543.51 27,637,701.89
经营活动现金流出小计 538,045,102.72 463,032,154.52
经营活动产生的现金流量净额 109,980,607.59 100,399,529.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 13,893,171.02 10,438,470.64
处臵固定资产、无形资产和其他长期资产 3,816,444.60
收回的现金净额
处臵子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 17,709,615.62 10,438,470.64
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 5,895,495.86 29,076,657.33
支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 120,000,000.00 150,000,000.00
投资活动现金流出小计 125,895,495.86 179,076,657.33
投资活动产生的现金流量净额 -108,185,880.24 -168,638,186.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
19
福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 2014 年第三季度报告
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,250,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 6,250,000.00 0.00
筹资活动产生的现金流量净额 -6,250,000.00 0.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -4,455,272.65 -68,238,656.75
加：期初现金及现金等价物余额 284,907,329.58 257,023,029.66
六、期末现金及现金等价物余额 280,452,056.93 188,784,372.91
法定代表人：王启林 主管会计工作负责人：肖国锋 会计机构负责人：王碧辉
4.2 审计报告
若季度报告经过注册会计师审计，则附录应披露审计报告正文。
□适用 √不适用
20