600594 贵州益佰制药股份有限公司 2014 年第三季度报告
贵州益佰制药股份有限公司
600594
2014 年第三季度报告
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目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 4
三、 重要事项 .................................................................. 7
四、 附录..................................................................... 14
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人窦啟玲、主管会计工作负责人郭建兰及会计机构负责人（会计主管人员）徐代富
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
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二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
总资产 5,042,040,929.20 3,200,872,489.03 57.52
归属于上市公司股东的净资产 3,259,324,680.49 1,923,824,910.28 69.42
年初至报告期末 上年初至上年报告
比上年同期增减
（1-9 月） 期末
(%)
（1-9 月）
经营活动产生的现金流量净额 473,426,219.84 416,402,360.52 13.69
年初至报告期末 上年初至上年报告
比上年同期增减
（1-9 月） 期末
（%）
（1-9 月）
营业收入 2,093,553,011.14 1,758,081,023.73 19.08
归属于上市公司股东的净利润 308,067,117.72 253,773,595.03 21.39
归属于上市公司股东的扣除非 308,435,560.61 248,144,887.72 24.3
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 10.176 15.526 减少 5.35 个百分点
基本每股收益（元/股） 0.786 0.704 11.65
稀释每股收益（元/股） 0.786 0.704 11.65
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末 说明
项目
（7－9 月） 金额（1-9 月）
4,406,400.78 4,421,260.78 长期股权投资及
非流动资产处置损益
固定资产处置
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性
的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常 16,128,546.34 23,213,257.49 财政贴息、政府
经营业务密切相关，符合国家政策规定、 补助等
按照一定标准定额或定量持续享受的政
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府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资
金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
-16,313,197.11 -16,313,197.11 公司处置漓江制
债务重组损益
药债权
-11,288,636.45 -11,288,636.45 公司处置漓江制
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
药安置职工支出
费用等
等
交易价格显失公允的交易产生的超过公
允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初
至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产
生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、交易
性金融负债产生的公允价值变动损益，以
及处置交易性金融资产、交易性金融负债
和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备
转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资
性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影
响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支 -170,111.99 -1,469,978.51
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 1,667,635.33 716,864.41
少数股东权益影响额（税后） 241,770.2 351,986.50
合计 -5,327,592.90 -368,442.89
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 15350
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 持有有限售条 质押或冻结情况 股东
（全称） 减 量 (%) 件股份数量 股份 数量 性质
状态
窦啟玲 4,784,600 91,658,818 23.15 4,784,600 57,350,662 境内
质押 自然
人
广发聚丰股票 706,960 17,706,960 4.47 526,300 其他
型证券投资基 无
金
广发聚富开放 -3,529,089 9,875,400 2.49 75,400 其他
式证券投资基 无
金
长城安心回报 498,455 9,498,907 2.40 其他
混合型证券投 无
资基金
朱岳兴 8,088,847 2.04 境内
无 自然
人
景顺长城精选 -152,943 7,547,057 1.91 其他
蓝筹股票型证 无
券投资基金
哥伦比亚大学 7,404,649 1.87 境外
无
法人
孙飏 7,017,500 7,017,500 1.77 7,017,500 7,017,500 境内
质押 自然
人
甘宁 -344,631 6,802,669 1.72 境内
无 自然
人
华夏资本－工 5,741,600 5,741,600 1.45 5,741,600 其他
商银行－华夏
资本定向增发 无
－远策 1 号资
产管理计划
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
数量 种类 数量
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窦啟玲 86,874,218 人民币普通股 86,874,218
广发聚丰股票型证券投资基金 17,180,660 人民币普通股 17,180,660
广发聚富开放式证券投资基金 9,800,000 人民币普通股 9,800,000
长城安心回报混合型证券投资基金 9,498,907 人民币普通股 9,498,907
朱岳兴 8,088,847 人民币普通股 8,088,847
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资 7,547,057 7,547,057
人民币普通股
基金
哥伦比亚大学 7,404,649 人民币普通股 7,404,649
甘宁 6,802,669 人民币普通股 6,802,669
融通新蓝筹证券投资基金 5,000,099 人民币普通股 5,000,099
融通医疗保健行业股票型证券投资 4,980,000 4,980,000
人民币普通股
基金
上述股东关联关系或一致行动的说 公司未知前十名股东之间是否存在关联关系,也未知前十
明 名股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中
规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数
量的说明
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
⑴、资产负债表项目变动情况
单位：元 币种:人民币
增减比例
项目 期末数 期初数 变动说明
（%）
主要系本期公司非公开发
货币资金 1,287,827,316.17 148,688,148.82
766.13 行股票募集资金所致
主要系本期银行承兑汇票
应收票据 447,963,618.68 878,275,549.54
-49.00 收款所致
主要系本期销售增长及合
应收账款 273,722,776.60 177,245,692.44
54.43 并范围变化所致
主要系本期合并范围变化
其他应收款 69,646,923.74 35,169,323.26
98.03 所致
主要系本期合并范围变化
存货 339,235,406.37 194,513,266.50
74.40 所致
主要系本期公司投建新版
在建工程 114,733,417.36 38,323,642.36
199.38 GMP 改造工程所致
主要系本期合并范围变化
商誉 1,207,050,720.70 540,236,440.71
123.43 所致
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主要系本期合并范围变化
短期借款 491,523,000.00 336,523,000.00
46.06 所致
主要系本期公司兑付前期
应付票据 2,257,707.07 3,469,985.34
-34.94 票据所致
主要系本期结算上年预收
预收账款 205,571,679.58 434,815,676.52
-52.72 款项所致
主要系本期应付中盛海天
其他应付款 575,363,895.68 181,740,619.51 股权尾款及合并范围变化
216.59
所致
一年内到期的 主要系本期偿还银行借款
0.00 45,000,000.00
非流动负债 -100.00 所致
主要系本期公司新增银行
长期借款 265,000,000.00 21,000,000.00
1,161.90 长期借款所致
主要系本期合并范围变化
专项应付款 0.00 276,966.51
-100.00 所致
其他非流动负 主要系本期公司项目增加
48,504,467.64 34,369,297.13
债 41.13 所致
主要系公司本期非公开发
资本公积 1,163,774,451.52 124,196,535.03
837.04 行股票募集资金所致
⑵、利润表项目变动情况
单位：元 币种:人民币
增减比例
项目 2014 年 1-9 月 2013 年 1-9 月 变动说明
（%）
34,070,866.92 25,101,949.34 主要系销售增长所致
营业税金及附加 35.73
主要系本期公司处置漓江
20,866,641.61 2,026,756.88
资产减值损失 929.56 制药债权所致
投资收益 26,904,919.64 486,979.76 主要系合并范围变化所致
5,424.85
主要系公司非日常性收益
营业外收入 26,444,554.79 9,802,729.84
169.77 增加所致
主要系公司支付非日常性
营业外支出 17,180,905.85 3,068,244.43
459.96 支出所致
主要系公司控股公司收益
少数股东损益 1,909,329.77 1,165,186.79
63.86 增加所致
⑶、现金流量项目变动情况
单位：元 币种:人民币
项目 2014 年 1-9 月 2013 年 1-9 月 增减比例（%） 变动说明
筹资活动产生
主要系公司本期非公开
的现金流量金 1,305,481,071.15 3,337,458.17 39,016.03
发行股票募集资金所致
额
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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、非公开发行股票的说明
经中国证券监督管理委员会核发的《关于核准贵州益佰制药股份有限公司非公开发行股票的
批复》（证监许可[2013][1560]号）核准，公司2014年1月15日本次非公开发行人民币普通股
35,374,700 股 ， 募 集 资 金 总 额 为 人 民 币 1,108,996,845.00 元 ， 扣 除 发 行 费 用 计 人 民 币
40,719,005.74元，募集资金净额为 人民币1,068,277,839.26元，其中新 增注册资本 人民 币
35,374,700.00元，资本公积（股本溢价）人民币1,032,903,139.26元，已经北京中证天通会计师
事务所有限公司中证天通[2014]验字1-2001号验资报告验证，并已重新登记注册，注册号
520000000052373。
2、股权激励计划第二期符合解锁条件的说明
2014年2年17日公司召开的第五届董事会第五次会议审议通过了《关于公司限制性股票第二个
解锁期符合解锁条件》的议案，94名激励对象个人绩效考核均符合《激励计划》中关于第二个解
锁期解锁条件的要求。本次申请解锁的限制性股票数量为235.74万股，解锁的限制性股票可上市
流通日为2014年2月21日。
3、利润分配实施情况说明
根据2014年4月17日公司第五届董事会第七次会议审议通过的关于2013年度利润分配预案的
决议，公司拟以2014年4月17日的总股本395,999,700股为基数，向全体股东每10股派现金1.20元
（含税），共派现金47,519,964.00 元。2013年度利润分配方案已获2014年5月23日召开的公司2013
年度股东大会审议通过。股权登记日：2014 年7月11日； 除息日：2014年7月14日； 现金红利发
放日：2014年7月14日。
4、出售子公司桂林益佰漓江制药有限公司的相关说明
根据国家食品药品监督管理局、国家发展改革委、工业和信息化部、卫生部《关于加快实施
新修订药品生产质量管理规范促进医药产业升级有关问题的通知》（国食药监安[2012]376号）和
关于贯彻实施《药品生产质量管理规范2010年修订）》（新版GMP）的通知（国食药监安[2011]101
号），鼓励药品生产企业向优势企业集中，促进医药产业结构调整和升级，实现规模化，集约化
经营，提高产业集中度。为贯彻国家政策，结合公司整体规划情况，经国家食品药品监督管理局
批准，漓江制药的全部药品品种和相关资产及知识产权全部转入本公司。
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经本公司总经理办公会审议批准，2014 年 8 月 8 日，本公司与桂林国际电线电缆集团有限责
任公司签署股权转让协议，本公司以 1,050 万元的价格出让漓江制药 100%的股权。 2014 年 8 月
11 日，本公司收到第一期股权转让款 210 万元，8 月 13 日，交易双方按合同约定进行资产交割，
9 月 30 日，收回全部尾款。
5、对全资子公司贵州苗医药实业有限公司增资情况说明
2014 年 7 月 7 日，公司召开的第五届董事会第八次会议审议通过《关于向全资子公司贵州
苗医药实业有限公司增资的议案》，同意将公司对全资子公司苗医药的借款人民币
490,000,000.00 元，以债转股的形式转增苗医药的注册资本，增资后苗医药的注册资本增加至人
民币 500,000,000.00 元。增资完成后，公司对苗医药的持股比例仍为 100％。
6、收购天津中盛海天制药有限公司 100%股权的事项
2014 年 7 月 7 日，公司召开的第五届董事会第八次会议审议通过《关于收购天津中盛海天制
药有限公司 100%股权的议案》，公司出资人民币 7.95 亿元收购陶建国、张新军持有天津中盛海
天制药有限公司 100%的股权。按照股权转让协议约定，公司于 2014 年 7 月 8 日支付第一期款股
权转让款人民币 1.41 亿元（根据合同约定代扣转让方应缴税费 1.49 亿元）。2014 年 7 月 11 日，
公司完成工商变更登记。2014 年 7 月 25 日，公司支付第二期股权转让款 2.9 亿元。
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3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
如未能及时 如未能及
是否及
承诺时间及期 是否有履行 履行应说明 时履行应
承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容 时严格
限 期限 未完成履行 说明下一
履行
的具体原因 步计划
截至该承诺函出具之日，未在其
他公司从事生产与本公司相同的
产品，不存在同业竞争的问题；
在作为本公司的股东期间，不在
中国境内外，以任何方式（包括
但不限于单独经营、通过合资经 承诺时间：2004
与首次公开
控股股东窦 营或拥有另一公司或企业的股份 年 3 月 3 日。承
发行相关的 解决同业竞争 否 是
啟玲女士 及其他权益）直接或间接参与与 诺期限：长期有
承诺
本公司构成竞争的任何业务和活 效
动，亦不生产任何与股份公司产
品相同或相似或可以取代本公司
产品的产品；在以后的经营或投
资项目的安排上避免与本公司同
业竞争的发生。
8 家发行对 控股股东窦啟玲女士认购的本 承诺时间：2014
与再融资相
股份限售 象，分别为 次非公开发行 A 股股票自发行结 年 1 月 17 日。 是 是
关的承诺
窦啟玲、太 束之日起三十六个月内不得转 承诺期限：2014
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平洋资产管 让；其他发行对象认购的股份自 年 1 月 17 日—
理有限责任 发行结束之日起十二个月内不 —2017 年 1 月
公司、中银 得转让。 17 日（控股股
基金管理有 东窦啟玲）；
限公司、华 2014 年 1 月 17
夏资本管理 日——2015 年
有限公司、 1 月 17 日（其
广发基金管 他股东）
理有限公
司、张观福、
孙飏、兴业
全球基金管
理有限公
司。
承诺不为激励对象依《A 股限制 承诺时间：
性股票激励计划》获取有关限制 2011 年 8 月 3
与股权激励
其他 本公司 性股票提供贷款以及其他任何形 日。承诺期限： 是 是
相关的承诺
式的财务资助，包括为其货款提 激励计划实施
供担保。 期间
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
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3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
2014年财政部修订部分新会计准则自2014年7月1日起生效，公司执行新准则《企业会计准则第2
号-长期股权投资》，对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目期初数相关项目及其金
额进行调整。该调整事项不构成重大调整事项，未对本公司2013年度及其本报告期经营成果和
现金流量产生影响。
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
单位：元 币种：人民币
被投资 交易基本信息 2013年1月1日 2013年12月31日
单位 归属于母公司 长期股权投资 可供出售金融 归属于母公司
股东权益 （+/-） 资产（+/-） 股东权益
（+/-） （+/-）
苏州夏启 公司子公司贵 -6,000,000.00 6,000,000.00
宝寿九鼎 州益佰投资管
医药投资 理有限公司持
中心(有 有其 1.67%的
限合伙) 股权
合计 - -6,000,000.00 6,000,000.00
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
由于公司对苏州夏启宝寿九鼎医药投资中心(有限合伙)不具有控制、共同控制或重大影响，并且
其股权在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量，因此，该权益性投资应按《企业会计准
则第22号——金融资产的确认和计量》处理，执行修订后的《企业会计准则第2号-长期股权投资》，
按法规，该事项仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响，对公司2013
年度经营成果和现金流量未产生影响。
公司名称 贵州益佰制药股份有限公司
法定代表人 窦啟玲
日期 2014 年 10 月 31 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:贵州益佰制药股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,287,827,316.17 148,688,148.82
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 447,963,618.68 878,275,549.54
应收账款 273,722,776.60 177,245,692.44
预付款项 546,544,594.75 472,601,946.42
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 69,646,923.74 35,169,323.26
买入返售金融资产
存货 339,235,406.37 194,513,266.50
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,964,940,636.31 1,906,493,926.98
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 6,000,000.00 6,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 59,598,414.28 50,220,439.12
投资性房地产
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固定资产 467,234,401.21 452,085,837.48
在建工程 114,733,417.36 38,323,642.36
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 1,717,974.77 1,341,640.55
油气资产
无形资产 162,153,184.68 144,332,138.04
开发支出
商誉 1,207,050,720.70 540,236,440.71
长期待摊费用 40,057,480.89 43,137,780.42
递延所得税资产 12,447,161.48 10,510,936.96
其他非流动资产 6,107,537.52 8,189,706.41
非流动资产合计 2,077,100,292.89 1,294,378,562.05
资产总计 5,042,040,929.20 3,200,872,489.03
流动负债：
短期借款 491,523,000.00 336,523,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 2,257,707.07 3,469,985.34
应付账款 85,324,792.99 80,370,986.20
预收款项 205,571,679.58 434,815,676.52
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 19,299,260.86 19,570,000.69
应交税费 79,327,567.65 111,276,499.38
应付利息
应付股利
其他应付款 575,363,895.68 181,740,619.51
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 45,000,000.00
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其他流动负债
流动负债合计 1,458,667,903.83 1,212,766,767.64
非流动负债：
长期借款 265,000,000.00 21,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 276,966.51
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 48,504,467.64 34,369,297.13
非流动负债合计 313,504,467.64 55,646,263.64
负债合计 1,772,172,371.47 1,268,413,031.28
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 395,999,700.00 360,625,000.00
资本公积 1,163,774,451.52 124,196,535.03
减：库存股
专项储备
盈余公积 194,677,899.39 194,677,899.39
一般风险准备
未分配利润 1,504,872,629.58 1,244,325,475.86
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 3,259,324,680.49 1,923,824,910.28
少数股东权益 10,543,877.24 8,634,547.47
所有者权益合计 3,269,868,557.73 1,932,459,457.75
负债和所有者权益总计 5,042,040,929.20 3,200,872,489.03
法定代表人：窦啟玲 主管会计工作负责人：郭建兰 会计机构负责人：徐代富
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母公司资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:贵州益佰制药股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,118,939,976.78 93,384,672.52
交易性金融资产
应收票据 424,318,146.96 805,209,664.48
应收账款 105,031,708.38 68,463,420.17
预付款项 362,062,863.58 321,035,331.70
应收利息
应收股利
其他应收款 14,334,079.14 15,841,206.82
存货 177,078,653.77 131,811,744.77
应收内部单位款 287,987,800.43 684,084,834.27
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,489,753,229.04 2,119,830,874.73
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,592,177,509.99 308,812,234.83
投资性房地产
固定资产 321,539,466.79 340,151,286.63
在建工程 111,427,844.26 36,622,689.76
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 321,000.00
油气资产
无形资产 40,031,480.55 39,907,536.06
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,329,128.25 3,746,579.92
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其他非流动资产
非流动资产合计 2,069,826,429.84 729,240,327.20
资产总计 4,559,579,658.88 2,849,071,201.93
流动负债：
短期借款 388,453,000.00 318,453,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 31,788,759.05 34,686,026.95
预收款项 162,165,849.95 321,183,300.77
应付职工薪酬 8,120,783.97 8,137,526.46
应交税费 57,697,822.85 85,431,484.57
应付利息
应付股利
其他应付款 399,891,146.03 33,791,716.09
一年内到期的非流动负债 45,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,048,117,361.85 846,683,054.84
非流动负债：
长期借款 250,000,000.00 20,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 38,256,301.06 33,484,130.55
非流动负债合计 288,256,301.06 53,484,130.55
负债合计 1,336,373,662.91 900,167,185.39
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 395,999,700.00 360,625,000.00
资本公积 1,163,774,451.52 127,566,712.26
减：库存股
专项储备
盈余公积 193,894,994.86 193,894,994.86
一般风险准备
未分配利润 1,469,536,849.59 1,266,817,309.42
所有者权益（或股东权益）合计 3,223,205,995.97 1,948,904,016.54
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负债和所有者权益（或股东权 4,559,579,658.88 2,849,071,201.93
益）总计
法定代表人：窦啟玲 主管会计工作负责人：郭建兰 会计机构负责人：徐代富
合并利润表
编制单位：贵州益佰制药股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期末金额 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 （1-9 月） 期期末金额（1-9
（7-9 月） （7-9 月）
月）
一、营业总 842,281,389.82 722,985,831.04 2,093,553,011.14 1,758,081,023.73
收入
其中：营业 842,281,389.82 722,985,831.04 2,093,553,011.14 1,758,081,023.73
收入
利息收入
已赚保费
手续费及佣
金收入
二、营业总 706,408,330.31 577,698,495.54 1,775,450,038.05 1,467,064,132.92
成本
其中：营业 155,461,774.72 121,852,349.39 387,151,963.79 320,686,922.95
成本
利息支出
手续费及佣
金支出
退保金
赔付支出净
额
提取保险合
同准备金净
额
保单红利支
出
分保费用
营业税金及 14,552,888.11 11,452,361.98 34,070,866.92 25,101,949.34
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600594 贵州益佰制药股份有限公司 2014 年第三季度报告
附加
销售费用 458,358,872.18 395,399,199.99 1,162,745,465.05 979,415,485.77
管理费用 52,901,036.94 39,504,186.45 144,107,017.12 115,581,065.99
财务费用 7,952,820.55 9,911,922.43 26,508,083.56 24,251,951.99
资产减值损 17,180,937.81 -421,524.70 20,866,641.61 2,026,756.88
失
加：公允价
值变动收益
（损失以
“－”号填
列）
投资收益 23,456,953.61 533,346.90 26,904,919.64 486,979.76
（损失以
“－”号填
列）
其中：对联 4,561,088.34 1,265,410.36 9,377,975.16 2,668,539.61
营企业和合
营企业的投
资收益
汇兑收益
（损失以
“－”号填
列）
三、营业利 159,330,013.12 145,820,682.40 345,007,892.73 291,503,870.57
润（亏损以
“－”号填
列）
加：营业外 19,178,272.53 163,883.68 26,444,554.79 9,802,729.84
收入
减：营业外 15,714,328.22 907,519.56 17,180,905.85 3,068,244.43
支出
其中：非流 -1,370,243.56 -1,270,990.77 251,335.79
动资产处置
损失
四、利润总 162,793,957.43 145,077,046.52 354,271,541.67 298,238,355.98
额（亏损总
额以“－”
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号填列）
减：所得税 19,684,276.33 23,236,740.12 44,295,094.18 43,299,574.16
费用
五、净利润 143,109,681.10 121,840,306.40 309,976,447.49 254,938,781.82
（净亏损以
“－”号填
列）
归属于母公 142,056,016.45 121,476,367.23 308,067,117.72 253,773,595.03
司所有者的
净利润
少数股东损 1,053,664.65 363,939.17 1,909,329.77 1,165,186.79
益
六、每股收
益：
（一）基本 0.360 0.337 0.786 0.704
每股收益
(元/股)
（二） 0.360 0.337 0.786 0.704
稀释每股收
益(元/股)
七、其他综
合收益
八、综合收 143,109,681.10 121,840,306.40 309,976,447.49 254,938,781.82
益总额
归属于母公 142,056,016.45 121,476,367.23 308,067,117.72 253,773,595.03
司所有者的
综合收益总
额
归属于少数 1,053,664.65 363,939.17 1,909,329.77 1,165,186.79
股东的综合
收益总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。
法定代表人：窦啟玲 主管会计工作负责人：郭建兰 会计机构负责人：徐代富
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母公司利润表
编制单位：贵州益佰制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 末金额 期期末金额（1-9
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） 月）
一、营业收入 535,153,097.07 534,110,807.20 1,412,309,346.53 1,258,538,189.70
减：营业成本 54,309,898.28 33,042,133.53 133,902,397.51 78,468,356.88
营业税金及附加 9,983,806.89 10,250,633.23 25,836,686.40 21,901,357.50
销售费用 319,399,765.11 323,901,955.21 853,246,123.35 820,646,221.19
管理费用 34,367,030.11 22,906,457.98 87,338,438.93 66,429,029.00
财务费用 7,554,928.21 9,345,296.33 25,719,471.68 21,569,717.08
资产减值损失 16,313,197.11 20,196,852.64 913,985.12
加：公允价值变动
收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以 -3,097,142.24 1,265,410.36 1,719,744.58 2,668,539.61
“－”号填列）
其中：对联营企业 4,561,088.34 1,265,410.36 9,377,975.16 2,668,539.61
和合营企业的投
资收益
二、营业利润（亏 90,127,329.12 135,929,741.28 267,789,120.60 251,278,062.54
损以“－”号填列）
加：营业外收入 13,031,346.73 70,000.00 19,535,187.06 9,142,400.00
减：营业外支出 700,000.00 115,000.16 990,080.40 415,000.16
其中：非流动资产
处置损失
三、利润总额（亏 102,458,675.85 135,884,741.12 286,334,227.26 260,005,462.38
损总额以“－”号
填列）
减：所得税费用 15,147,393.55 20,481,525.26 36,094,723.09 35,680,397.67
四、净利润（净亏 87,311,282.30 115,403,215.86 250,239,504.17 224,325,064.71
损以“－”号填列）
五、每股收益：
（一）基本每
股收益(元/股)
（二）稀释每
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股收益(元/股)
六、其他综合收益
七、综合收益总额 87,311,282.30 115,403,215.86 250,239,504.17 224,325,064.71
法定代表人：窦啟玲 主管会计工作负责人：郭建兰 会计机构负责人：徐代富
合并现金流量表
2014 年 1—9 月
编制单位：贵州益佰制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额
（1-9月） （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的 2,620,518,985.79 2,186,375,478.99
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 79,800.00 55,163.91
收到其他与经营活动有关 108,937,376.56 48,632,849.26
的现金
经营活动现金流入小计 2,729,536,162.35 2,235,063,492.16
购买商品、接受劳务支付的 288,474,349.20 320,072,615.44
现金
客户贷款及垫款净增加额
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存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支 195,756,065.64 161,403,473.43
付的现金
支付的各项税费 424,947,600.06 310,073,583.69
支付其他与经营活动有关 1,346,931,927.61 1,027,111,459.08
的现金
经营活动现金流出小计 2,256,109,942.51 1,818,661,131.64
经营活动产生的现金 473,426,219.84 416,402,360.52
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 10,500,000.00 14,630.54
取得投资收益收到的现金 38,195.39 90,233.00
处置固定资产、无形资产和 1,287,738.66 20,000,000.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单 -9.65
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关 6,437,818.54
的现金
投资活动现金流入小计 18,263,742.94 20,104,863.54
购建固定资产、无形资产和 166,840,809.22 228,028,392.81
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 431,000,000.00 469,750,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单 -62,751,266.49 -9,624,802.48
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关 24,686,887.33 5,473,092.28
的现金
投资活动现金流出小计 559,776,430.06 693,626,682.61
投资活动产生的现金 -541,512,687.12 -673,521,819.07
流量净额
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三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,068,277,839.26
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 677,900,000.00 320,900,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 1,746,177,839.26 320,900,000.00
偿还债务支付的现金 367,900,000.00 248,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息 72,796,768.11 68,587,181.83
支付的现金
其中：子公司支付给少数股 33,625.00
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关 575,360.00
的现金
筹资活动现金流出小计 440,696,768.11 317,562,541.83
筹资活动产生的现金 1,305,481,071.15 3,337,458.17
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,237,394,603.87 -253,782,000.38
加：期初现金及现金等价物 319,048,083.37 462,516,122.98
余额
六、期末现金及现金等价物余额 1,556,442,687.24 208,734,122.60
法定代表人：窦啟玲 主管会计工作负责人：郭建兰 会计机构负责人：徐代富
母公司现金流量表
2014 年 1—9 月
编制单位：贵州益佰制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额
（1-9月） （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的 1,893,290,047.22 1,646,269,721.59
现金
收到的税费返还
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600594 贵州益佰制药股份有限公司 2014 年第三季度报告
收到其他与经营活动有关 139,320,542.19 71,340,630.56
的现金
经营活动现金流入小计 2,032,610,589.41 1,717,610,352.15
购买商品、接受劳务支付的 116,314,130.93 101,743,806.63
现金
支付给职工以及为职工支 103,199,258.48 85,612,923.95
付的现金
支付的各项税费 314,740,656.18 266,318,638.46
支付其他与经营活动有关 1,029,086,734.14 1,389,340,623.50
的现金
经营活动现金流出小计 1,563,340,779.73 1,843,015,992.54
经营活动产生的现金 469,269,809.68 -125,405,640.39
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 10,500,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和 20,000,000.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 10,500,000.00 20,000,000.00
购建固定资产、无形资产和 151,682,850.18 182,738,765.81
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 431,000,000.00 18,000,000.00
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关 24,686,887.33 372,940.27
的现金
投资活动现金流出小计 607,369,737.51 201,111,706.08
投资活动产生的现金 -596,869,737.51 -181,111,706.08
流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,068,277,839.26
取得借款收到的现金 617,900,000.00 317,900,000.00
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发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 1,686,177,839.26 317,900,000.00
偿还债务支付的现金 362,900,000.00 240,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息 71,867,170.65 68,148,618.18
支付的现金
支付其他与筹资活动有关 575,360.00
的现金
筹资活动现金流出小计 434,767,170.65 309,123,978.18
筹资活动产生的现金 1,251,410,668.61 8,776,021.82
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,123,810,740.78 -297,741,324.65
加：期初现金及现金等价物 263,744,607.07 410,474,390.85
余额
六、期末现金及现金等价物余额 1,387,555,347.85 112,733,066.20
法定代表人：窦啟玲 主管会计工作负责人：郭建兰 会计机构负责人：徐代富
4.2 审计报告
若季度报告经过注册会计师审计，则附录应披露审计报告正文。
□适用√不适用
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