光明乳业股份有限公司 2014 年第三季度报告
光明乳业股份有限公司
2014 年第三季度报告
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光明乳业股份有限公司 2014 年第三季度报告
目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 6
四、 附录..................................................................... 13
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司董事沈伟平先生因公未能亲自出席本次董事会会议，委托董事长庄国蔚先生代为出席并
行使表决权。公司其余董事均亲自出席董事会会议。
1.3 公司负责人庄国蔚、主管会计工作负责人董宗泊及会计机构负责人（会计主管人员）姚第兴
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 12,867,513,750 11,568,052,184 11.23
归属于上市公司
4,356,945,006 4,278,112,842 1.84
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的
-14,233,951 917,134,559 -101.55
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 15,315,051,071 11,693,855,614 30.97
归属于上市公司
406,381,079 307,819,569 32.02
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
385,524,472 277,922,928 38.72
常性损益的净利
润
加权平均净资产 增加
9.30 7.54
收益率（%） 1.76 个百分点
基本每股收益 0.3319 0.2513 32.07
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（元/股）
稀释每股收益
不适用 不适用 不适用
（元/股）
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额
项目 年初至报告期末金额（1-9 月）
（7－9 月）
非流动资产处置损益 -544,888 -434,147
计入当期损益的政府补助，但与
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准 18,405,891 26,605,522
定额或定量持续享受的政府补
助除外
除上述各项之外的其他营业外
308,751 4,381,407
收入和支出
所得税影响额 -5,057,105 -7,832,038
少数股东权益影响额（税后） -2,210,474 -1,864,137
合计 10,902,175 20,856,607
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 55,563
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 持有有 质押或冻结情况 股东
（全称） 减 量 (%) 限售条 股份状 数量 性质
件股份 态
数量
上海牛奶(集团)有 国有
0 366,498,967 29.93 0 无 0
限公司 法人
光明食品（集团）有 国有
0 302,352,699 24.69 0 无 0
限公司 法人
中国人寿保险股份
有限公司－传统－
20,147,260 21,569,077 1.76 0 未知 未知
普通保险产品－
005L－CT001 沪
中国人寿保险股份
有限公司－分红－
8,846,503 17,154,228 1.40 0 未知 未知
个 人 分 红 － 005L －
FH002 沪
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中国工商银行－汇
添富成长焦点股票 10,211,298 14,211,298 1.16 0 未知 未知
型证券投资基金
全国社保基金一零
0 13,559,110 1.11 0 未知 未知
六组合
中国银行－华夏回
3,425,204 13,341,542 1.09 0 未知 未知
报证券投资基金
中国银行－大成蓝
筹稳健证券投资基 未知 10,376,523 0.85 0 未知 未知
金
中国农业银行－中
邮核心成长股票型 未知 9,008,156 0.74 0 未知 未知
证券投资基金
全国社保基金一一
3,745,902 8,391,359 0.69 0 未知 未知
七组合
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通 股份种类及数量
股的数量 种类 数量
上海牛奶(集团)有限公司 366,498,967 人民币普通股 366,498,967
光明食品（集团）有限公司 302,352,699 人民币普通股 302,352,699
中国人寿保险股份有限公司－传统
21,569,077 人民币普通股 21,569,077
－普通保险产品－005L－CT001 沪
中国人寿保险股份有限公司－分红
17,154,228 人民币普通股 17,154,228
－个人分红－005L－FH002 沪
中国工商银行－汇添富成长焦点股
14,211,298 人民币普通股 14,211,298
票型证券投资基金
全国社保基金一零六组合 13,559,110 人民币普通股 13,559,110
中国银行－华夏回报证券投资基金 13,341,542 人民币普通股 13,341,542
中国银行－大成蓝筹稳健证券投资
10,376,523 人民币普通股 10,376,523
基金
中国农业银行－中邮核心成长股票
9,008,156 人民币普通股 9,008,156
型证券投资基金
全国社保基金一一七组合 8,391,359 人民币普通股 8,391,359
光明食品（集团）有限公司系上海牛奶（集团）有限公司
上述股东关联关系或一致行动的说
控股股东，持有上海牛奶（集团）有限公司 100％的股份。
明
其余股东未知是否存在关联关系或一致行动的关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数 无
量的说明
注：上表中“报告期内增减”为“年初至期末增减”。
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目分析
单位：元 币种：人民币
金额 增减比率
序号 项目 增减额
期末余额 期初余额 （％）
1 交易性金融资产 18,537,959 -18,537,959 -100.00
2 存货 2,521,387,407 1,500,786,979 1,020,600,428 68.00
3 在建工程 919,746,660 672,880,766 246,865,894 36.69
4 短期借款 1,639,326,517 949,638,200 689,688,317 72.63
5 交易性金融负债 65,879,975 4,036,740 61,843,235 1532.01
6 预收款项 498,199,362 748,733,090 -250,533,728 -33.46
7 应付利息 7,603,762 3,531,167 4,072,595 115.33
8 长期借款 554,018,355 336,347,214 217,671,141 64.72
9 专项应付款 700,000 6,677,119 -5,977,119 -89.52
10 外币报表折算差额 -109,862 13,079,702 -13,189,564 -100.84
变动的主要原因：
1） 交易性金融资产比年初减少，主要是本期远期外汇合约中的外汇变动导致交易性金融资产转
为交易性金融负债。
2） 存货比年初增加，主要是本期奶粉采购与产成品增加。
3） 在建工程比年初增加，主要是本期工厂扩建及奶牛场购建支出增加。
4） 短期借款比年初增加，主要是本期生产规模扩大，补充流动资金而增加短期借款。
5） 交易性金融负债比年初增加，主要是本期远期外汇合约中的外汇变动导致交易性金融资产转
为交易性金融负债。
6） 预收款项比年初减少，主要是本期核销预收款项增加。
7） 应付利息比年初增加，主要是本期公司借款增加，引起应付利息增加。
8） 长期借款比年初增加，主要是本期子公司新增长期借款。
9） 专项应付款比年初减少，主要是本期子公司动迁款结转，导致专项应付款减少。
10）外币报表折算差额比年初减少，主要是本期人民币升值导致外币报表折算差额减少。
损益表项目分析
单位：元 币种：人民币
金额 增减比率
序号 项目 增减额
2014 年 1-9 月 2013 年 1-9 月 （％）
1 营业收入 15,315,051,071 11,693,855,614 3,621,195,457 30.97
2 营业成本 10,056,874,839 7,501,840,537 2,555,034,302 34.06
3 资产减值损失 86,504,365 23,931,733 62,572,632 261.46
4 投资收益 152,626 2,302,361 -2,149,735 -93.37
5 营业外收入 40,259,113 57,636,581 -17,377,468 -30.15
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6 营业外支出 9,706,332 22,544,366 -12,838,034 -56.95
7 所得税费用 31,885,419 109,545,250 -77,659,831 -70.89
8 少数股东损益 10,416,779 -2,458,784 12,875,563 不适用
变动的主要原因：
1）营业收入比上年同期增加，主要是本期莫斯利安等主要产品销售收入增加。
2）营业成本比上年同期增加，主要是本期营业收入增加，营业成本相应上升。
3）资产减值损失比上年同期增加，主要是本期对奶粉计提存货跌价准备。
4）投资收益比上年同期减少，主要是上年公司转让德诺检测公司股权。
5）营业外收入比上年同期减少，主要是本期分摊的与资产相关的补助及收到的与收益相关的补助
减少。
6）营业外支出比上年同期减少，主要是本期固定资产报废处置减少。
7）所得税费用比上年同期减少，主要是本期公司部分产品获得所得税减免。
8）少数股东损益比上年同期增加，主要是本期含少数股东权益的子公司经营好转，利润上升。
现金流量表部分
单位：元 币种：人民币
序 金额 增减比率
项目 增减额
号 2014 年 1-9 月 2013 年 1-9 月 （％）
销售商品、提供劳务收到
1 17,479,918,483 13,326,525,127 4,153,393,356 31.17
的现金
2 收到的税费返还 334,476,126 215,571,478 118,904,648 55.16
购买商品、接受劳务支付
3 12,402,316,668 8,368,700,657 4,033,616,011 48.20
的现金
支付其他与经营活动有关
4 3,713,094,012 2,663,844,387 1,049,249,625 39.39
的现金
处置固定资产、无形资产
5 和其他长期资产收回的现 11,934,561 43,791,045 -31,856,484 -72.75
金净额
购建固定资产、无形资产
6 和其他长期资产支付的现 1,287,616,735 676,779,897 610,836,838 90.26
金
7 吸收投资收到的现金 14,000,000 337,669,524 -323,669,524 -95.85
8 取得借款收到的现金 2,379,075,926 889,267,969 1,489,807,957 167.53
收到其他与筹资活动有关
9 8,562,191 6,315,698 2,246,493 35.57
的现金
10 偿还债务支付的现金 1,438,113,840 1,096,890,880 341,222,960 31.11
子公司支付给少数股东的
11 7,602,368 3,650,000 3,952,368 108.28
股利、利润
减少注册资本所支付的现
12 520,000 2,072,691 -1,552,691 -74.91
金
支付其他与筹资活动有关
13 1,067,068 2,407,677 -1,340,609 -55.68
的现金
变动的主要原因：
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1） 销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期增加，主要是本期销售收入增加，收到的货款增加。
2） 收到的税收返还比上年同期增加，主要是本期新西兰新莱特乳业有限公司收到税收返还。
3） 购买商品、接受劳务支出的现金比上年同期增加，主要是本期生产规模扩大，支付的货款增加。
4） 支付的其他与经营活动有关的现金比上年同期增加，主要是本期支付的营销、管理费用增加。
5） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额比上年同期减少，主要是本期处置、
报废的固定资产、无形资产和其他长期资产减少。
6） 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比上年同期增加，主要是本期工厂、牧
场扩建、新建支付增加。
7） 吸收投资收到的现金比上年同期减少，主要是上年同期新西兰新莱特乳业有限公司上市吸收
少数股东投资增加。
8） 取得借款收到的现金比上年同期增加，主要是本期公司借款增加。
9） 收到其他与筹资活动有关的现金比上年同期增加，主要是本期收到的政府项目补贴款增加。
10）偿还债务支付的现金比上年同期增加，主要是本期偿还到期贷款增加。
11）子公司支付给少数股东的股利、利润比上年同期增加，主要是本期支付的股利中包含以前期
间未支付的股利。
12）减少注册资本支付的现金比上年同期减少，主要是上年同期回购注销股权激励股份。
13）支付其他与筹资活动有关的现金比上年同期减少，主要是本期支付的政府项目补贴款分出款
减少。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2014 年 7 月 22 日，本公司召开第五届董事会第十八次会议，审议通过了《关于修订的议案》及《关于调整的议案》。公告详见2014 年 7 月 24 日《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站。
2014 年 7 月 22 日，本公司召开第五届董事会第十八次会议，审议通过了《关于对全资子
公司上海光明荷斯坦牧业有限公司增资的议案》。公告详见2014 年 7 月 24 日《中国证券报》、
《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站。截止本报告期末，上海
光明荷斯坦牧业有限公司已经完成本次增资工商变更登记手续。
2014年7月30日，本公司接上海市国有资产监督管理委员会《关于同意光明乳业实施A股限制
性股票激励计划（二期）的批复》（沪国资委分配『2014』192号），主要内容如下：原则同意光
明乳业股份有限公司实施A股限制性股票激励计划（二期）（草案修订稿）》，请按有关规定由光
明乳业提交股东大会审议。公告详见2014 年 7 月31 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证
券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站。
2014年8月22日，本公司接上海证券交易所通知：经审核，中国证券监督管理委员会上市公司
监管部对本公司召开股东大会审议《A股限制性股票激励计划（二期）（草案修订稿）》无异议。
公告详见2014 年 8 月 26 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
及上海证券交易所网站。
2014 年 8 月 29 日，本公司接股东光明食品（集团）有限公司及上海牛奶（集团）有限公
司通知： 光明集团与牛奶集团于 2014 年 8 月 29 日签订了《光明乳业股份有限公司的股份无
偿划转协议》，拟将光明集团之全资子公司牛奶集团持有的本公司 366,498,967 股国有股份无偿
划转至光明集团名下。公告详见2014 年 8 月 30 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券
时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站。
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3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
如未能及时
如未能及时履
承诺 承诺 是否及时严 履行应说明
承诺方 承诺内容 承诺时间及期限 是否有履行期限 行应说明下一
背景 类型 格履行 未完成履行
步计划
的具体原因
本公司控股子公司上海光明荷
斯坦牧业有限公司使用划拨性
质的土地面积为 339,894 平方
2014 年 4 月 25 日，光明乳
米，上海奶牛育种中心有限公
业召开 2013 年度股东大会。
司使用划拨性质的土地面积为
会议采取现场投票与网络投
52,513.80 平方米，黑龙江省
与再 解决 票相结合的方式，审议通过了
光明松鹤乳品有限公司使用划
融资 土地 光明乳业 《关于申请豁免履行公司相
拨性质的土地面积为 2012 年 5 月 9 日
相关 等产 股份有限 否 是 关承诺的提案》 。（详见 2014
68,291.40 平方米。本公司将 起长期有效
的承 权瑕 公司 年 4 月 26 日《中国证券
按照国家土地使用的法律法规
诺 疵 报》、《上海证券报》、《证
积极向有关政府土地管理部门
券时报》、《证券日报》及上
申请办理出让用地手续。相关
海证券交易所网站《2013 年
划拨用地的出让方案获得政府
度股东大会决议公告》 。 ）
主管部门批准后，本公司将按
照签订的合同要求支付土地出
让价款。
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2014 年 4 月 25 日，光明乳
业召开 2013 年度股东大会。
光明集团承诺，促使下属子公 会议采取现场投票与网络投
司上海市糖业烟酒（集团）有 票相结合的方式，审议通过了
解决 光明食品 限公司于 2014 年 12 月 31 日之 《关于申请变更履行控股股
2014 年 12 月 31
同业 （集团）有 前，完成其所持上海蒙牛乳业 是 是 东相关承诺的提案》。（详见
日
竞争 限公司 有限公司之股权在上海联合产 2014 年 4 月 26 日《中国证
权交易所公开转让的挂牌程 券报》、《上海证券报》、《证
序。 券时报》、《证券日报》及上
海证券交易所网站《2013 年
度股东大会决议公告》 。）
2014 年 4 月 25 日，光明乳
业召开 2013 年度股东大会。
会议采取现场投票与网络投
票相结合的方式，审议通过了
于 2012 年 12 月 31 日之前将其
解决 上海牛奶 2011 年 11 月 14 《关于申请豁免履行控股股
持有的上海乳品一厂分厂的股
同业 （集团）有 日至 2012 年 12 月 是 否 东相关承诺的提案》。（详见
权转让给牛奶集团关联企业以
竞争 限公司 31 日 2014 年 4 月 26 日《中国证
外的第三方主体。
券报》、《上海证券报》、《证
券时报》、《证券日报》及上
海证券交易所网站《2013 年
度股东大会决议公告》 。 ）
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鉴于牛奶集团控制的地处安徽
2014 年 4 月 25 日，光明乳
省歙县的上海农工商（集团）
业召开 2013 年度股东大会。
练江总公司兼具企业经营和社
会议采取现场投票与网络投
会管理双重职能（包括其下属
票相结合的方式，审议通过了
上海乳品七厂有限公司），牛
解决 上海牛奶 《关于申请豁免履行控股股
奶集团承诺于适当时机，敦促 2011 年 11 月 14
同业 （集团）有 否 是 东相关承诺的提案》。（详见
上海乳品七厂有限公司完成企 日起长期有效
竞争 限公司 2014 年 4 月 26 日《中国证
业改制，实现经营资产和社会
券报》、《上海证券报》、《证
职能的划分，并将其交由光明
券时报》、《证券日报》及上
乳业托管经营、作为定牌代加
海证券交易所网站《2013 年
工企业或者转让至光明乳业名
度股东大会决议公告》 。）
下。
1、在限制性股票解锁后，继续
按照法律法规，监管机构的规
章和规定，以及激励计划与授
郭本恒、梁
予协议的规定或约定，合法处
永平、罗 2013 年 1 月 29 日
与股 置已解锁的限制性股票。2、在
海、沈伟 起长期有效
权激 本人担任公司董事、高级管理
股份 平、李柯、 注：沈小燕关于股份
励相 人员（总经理、副总经理、董 否 是
限售 孙克杰、朱 限售的承诺自 2014
关的 事会秘书、财务总监）期间，
建毅、董宗 年 9 月 26 日起长期有
承诺 以及辞任上述职务之日起 6 个
泊、沈小燕 效
月内不出售本人持有的本公司
（注）
股票（包括以获售限制性股票
以外的方式取得的本公司股
票）。
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3.4 执行新会计准则对合并财务报表的影响
根据财政部 2014 年修订的相关企业会计准则的具体要求，公司执行修订后的《企业会计准则第 2
号-长期股权投资》 ，仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响，对公
司 2013 年度经营成果和现金流量未产生影响。
3.4.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报表的影响
单位：元 币种：人民币
2013年1月1日 2013年12月31日
被投资 归属于母公司 归属于母公司
交易基本信息 长期股权投资 可供出售金融
单位 股东权益 股东权益
（+/-） 资产（+/-）
（+/-） （+/-）
杭州可的 在被投资单位持
便利店有 股 40%（对其无重 - -200,000 200,000 -
限公司 大影响）
上海牛奶
五四奶牛 在被投资单位持
- -600,000 600,000 -
场有限公 股 10%
司
上海新乳
在被投资单位持
奶牛有限 - -1,150,000 1,150,000 -
股 10%
公司
合计 - - -1,950,000 1,950,000 -
公司名称 光明乳业股份有限公司
法定代表人 庄国蔚
日期 2014-10-29
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:光明乳业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,948,094,964 2,600,367,233
交易性金融资产 18,537,959
应收票据 3,016,595 2,678,307
应收账款 1,516,719,261 1,386,392,941
预付款项 472,416,344 603,372,752
应收利息
应收股利
其他应收款 88,837,105 79,125,091
存货 2,521,387,407 1,500,786,979
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 226,027,883 219,829,683
流动资产合计 6,776,499,559 6,411,090,945
非流动资产：
可供出售金融资产 1,950,000 1,950,000
持有至到期投资
长期应收款 998,939 1,223,939
长期股权投资 16,921,927 16,769,300
投资性房地产
固定资产 3,954,579,129 3,371,200,199
在建工程 919,746,660 672,880,766
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 237,293,285 205,140,803
油气资产
无形资产 272,321,426 281,590,505
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光明乳业股份有限公司 2014 年第三季度报告
开发支出
商誉 258,884,662 258,884,662
长期待摊费用 3,088,592 3,286,520
递延所得税资产 425,229,571 344,034,545
其他非流动资产
非流动资产合计 6,091,014,191 5,156,961,239
资产总计 12,867,513,750 11,568,052,184
流动负债：
短期借款 1,639,326,517 949,638,200
交易性金融负债 65,879,975 4,036,740
应付票据
应付账款 2,372,362,493 1,998,690,181
预收款项 498,199,362 748,733,090
应付职工薪酬 129,871,046 183,033,041
应交税费 220,958,952 288,613,574
应付利息 7,603,762 3,531,167
应付股利
其他应付款 1,843,423,443 1,508,636,603
一年内到期的非流动负债 261,772,077 263,143,133
其他流动负债
流动负债合计 7,039,397,627 5,948,055,729
非流动负债：
长期借款 554,018,355 336,347,214
应付债券
长期应付款 1,022,500 1,022,500
专项应付款 700,000 6,677,119
预计负债
递延所得税负债 94,523,829 97,777,846
其他非流动负债 170,789,990 154,384,892
非流动负债合计 821,054,674 596,209,571
负债合计 7,860,452,301 6,544,265,300
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,224,497,459 1,224,497,459
资本公积 1,686,684,106 1,756,143,964
减：库存股
专项储备
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光明乳业股份有限公司 2014 年第三季度报告
盈余公积 364,268,748 364,268,748
一般风险准备
未分配利润 1,081,604,555 920,122,969
外币报表折算差额 -109,862 13,079,702
归属于母公司所有者权益
4,356,945,006 4,278,112,842
合计
少数股东权益 650,116,443 745,674,042
所有者权益合计 5,007,061,449 5,023,786,884
负债和所有者权益总
12,867,513,750 11,568,052,184
计
法定代表人：庄国蔚 主管会计工作负责人：董宗泊 会计机构负责人：姚第兴
母公司资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:光明乳业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,271,751,071 2,035,449,552
交易性金融资产
应收票据
应收账款 2,777,885,338 1,633,189,439
预付款项 200,304,625 215,811,443
应收利息
应收股利 86,887,731 36,477,702
其他应收款 1,025,402,459 666,161,604
存货 771,227,368 134,986,185
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 35,428,670 44,815,763
流动资产合计 6,168,887,262 4,766,891,688
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,376,293,271 1,110,139,581
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光明乳业股份有限公司 2014 年第三季度报告
投资性房地产
固定资产 1,384,879,181 1,068,138,785
在建工程 59,187,495 279,900,697
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 147,645,237 149,758,198
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 505,548,045 455,129,609
其他非流动资产
非流动资产合计 3,473,553,229 3,063,066,870
资产总计 9,642,440,491 7,829,958,558
流动负债：
短期借款 700,914,938
交易性金融负债
应付票据
应付账款 2,634,226,699 1,643,556,229
预收款项 287,862,493 566,690,274
应付职工薪酬 62,903,024 88,188,160
应交税费 127,321,433 212,928,660
应付利息 2,698,721
应付股利
其他应付款 1,601,213,817 1,287,372,834
一年内到期的非流动负债 3,680,364 3,760,532
其他流动负债
流动负债合计 5,420,821,489 3,802,496,689
非流动负债：
长期借款 11,068,033 11,778,930
应付债券
长期应付款
专项应付款 700,000 700,000
预计负债
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光明乳业股份有限公司 2014 年第三季度报告
递延所得税负债
其他非流动负债 92,356,518 86,603,500
非流动负债合计 104,124,551 99,082,430
负债合计 5,524,946,040 3,901,579,119
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,224,497,459 1,224,497,459
资本公积 1,676,190,086 1,674,665,474
减：库存股
专项储备
盈余公积 364,268,748 364,268,748
一般风险准备
未分配利润 852,538,158 664,947,758
所有者权益（或股东权益）合计 4,117,494,451 3,928,379,439
负债和所有者权益（或股
9,642,440,491 7,829,958,558
东权益）总计
法定代表人：庄国蔚 主管会计工作负责人：董宗泊 会计机构负责人：姚第兴
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光明乳业股份有限公司 2014 年第三季度报告
合并利润表
编制单位：光明乳业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 5,443,036,125 4,250,666,817 15,315,051,071 11,693,855,614
其中：营业收入 5,443,036,125 4,250,666,817 15,315,051,071 11,693,855,614
二、营业总成本 5,310,505,784 4,074,732,954 14,897,073,201 11,316,344,155
其中：营业成本 3,610,892,678 2,755,175,132 10,056,874,839 7,501,840,537
营业税金及
26,074,605 27,537,308 61,105,650 64,649,942
附加
销售费用 1,447,028,847 1,142,651,073 4,232,199,389 3,328,527,018
管理费用 147,338,110 125,840,470 413,725,874 351,745,306
财务费用 30,261,793 13,054,038 46,663,084 45,649,619
资产减值损
48,909,751 10,474,933 86,504,365 23,931,733
失
加：公允价值变动收
益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以
-139,305 1,778,436 152,626 2,302,361
“－”号填列）
其中：对联营企
业和合营企业的投资收 -139,305 1,778,436 152,626 2,302,361
益
汇兑收益（损失以
“－”号填列）
三、营业利润（亏损以
132,391,036 177,712,299 418,130,496 379,813,820
“－”号填列）
加：营业外收入 21,308,812 19,851,046 40,259,113 57,636,581
减：营业外支出 3,139,058 1,800,061 9,706,332 22,544,366
其中：非流动资产
1,818,692 1,555,528 5,668,366 19,079,166
处置损失
四、利润总额（亏损总额
150,560,790 195,763,284 448,683,277 414,906,035
以“－”号填列）
减：所得税费用 -25,906,714 46,216,884 31,885,419 109,545,250
五、净利润（净亏损以
176,467,504 149,546,400 416,797,858 305,360,785
“－”号填列）
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光明乳业股份有限公司 2014 年第三季度报告
归属于母公司所有
197,029,644 159,851,407 406,381,079 307,819,569
者的净利润
少数股东损益 -20,562,140 -10,305,007 10,416,779 -2,458,784
六、每股收益：
（一）基本每股收益
0.1609 0.1305 0.3319 0.2513
(元/股)
（二）稀释每股收益
不适用 不适用 不适用 不适用
(元/股)
七、其他综合收益 -166,490,661 115,989,489 -89,130,039 47,050,061
八、综合收益总额 9,976,843 265,535,889 327,667,819 352,410,846
归属于母公司所有
133,258,990 210,942,853 370,642,702 326,233,878
者的综合收益总额
归属于少数股东的
-123,282,147 54,593,036 -42,974,883 26,176,968
综合收益总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。
法定代表人：庄国蔚 主管会计工作负责人：董宗泊 会计机构负责人：姚第兴
母公司利润表
编制单位：光明乳业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 3,746,421,038 2,853,640,216 10,493,423,340 7,864,478,839
减：营业成本 2,719,713,898 2,017,120,669 7,629,561,698 5,563,675,218
营业税金及附加 16,347,814 16,277,048 34,943,164 34,365,205
销售费用 896,646,796 640,663,799 2,605,956,908 1,905,642,346
管理费用 68,692,030 53,240,606 179,210,504 151,120,750
财务费用 5,240,134 -4,370,349 -8,886,057 -15,202,145
资产减值损失 -69,840 2,297,208 -1,062,877
加：公允价值变动收
益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失
122,169,105 7,117,050 323,846,167 287,494,606
以“－”号填列）
其中：对联营
-98,759 1,765,132 64,841 2,347,193
企业和合营企业的投资收
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光明乳业股份有限公司 2014 年第三季度报告
益
二、营业利润（亏损以“－”
162,019,311 137,825,493 374,186,082 513,434,948
号填列）
加：营业外收入 5,242,158 8,098,047 9,005,787 11,774,219
减：营业外支出 157,450 22,118 1,527,234 736,977
其中：非流动资
131,170 8,578 314,292 207,797
产处置损失
三、利润总额（亏损总额
167,104,019 145,901,422 381,664,635 524,472,190
以“－”号填列）
减：所得税费用 -54,300,247 35,034,895 -50,825,257 63,547,943
四、净利润（净亏损以“－”
221,404,266 110,866,527 432,489,892 460,924,247
号填列）
五、每股收益：
（一）基本每股收益
0.1808 0.0905 0.3532 0.3763
(元/股)
（二）稀释每股收益
不适用 不适用 不适用 不适用
(元/股)
六、其他综合收益
七、综合收益总额 221,404,266 110,866,527 432,489,892 460,924,247
法定代表人：庄国蔚 主管会计工作负责人：董宗泊 会计机构负责人：姚第兴
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光明乳业股份有限公司 2014 年第三季度报告
合并现金流量表
2014 年 1—9 月
编制单位：光明乳业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额
（1-9月） （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
17,479,918,483 13,326,525,127
现金
收到的税费返还 334,476,126 215,571,478
收到其他与经营活动有关
55,773,230 46,622,962
的现金
经营活动现金流入小计 17,870,167,839 13,588,719,567
购买商品、接受劳务支付的
12,402,316,668 8,368,700,657
现金
支付给职工以及为职工支
949,141,347 761,472,703
付的现金
支付的各项税费 819,849,763 877,567,261
支付其他与经营活动有关
3,713,094,012 2,663,844,387
的现金
经营活动现金流出小计 17,884,401,790 12,671,585,008
经营活动产生的现金
-14,233,951 917,134,559
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
11,934,561 43,791,045
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 11,934,561 43,791,045
购建固定资产、无形资产和
1,287,616,735 676,779,897
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
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光明乳业股份有限公司 2014 年第三季度报告
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 1,287,616,735 676,779,897
投资活动产生的现金
-1,275,682,174 -632,988,852
流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 14,000,000 337,669,524
其中：子公司吸收少数股东
14,000,000 337,669,524
投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,379,075,926 889,267,969
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
8,562,191 6,315,698
的现金
筹资活动现金流入小计 2,401,638,117 1,233,253,191
偿还债务支付的现金 1,438,113,840 1,096,890,880
分配股利、利润或偿付利息
322,963,568 288,338,453
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
7,602,368 3,650,000
东的股利、利润
减少注册资本所支付的现
520,000 2,072,691
金
支付其他与筹资活动有关
1,067,068 2,407,677
的现金
筹资活动现金流出小计 1,762,664,476 1,389,709,701
筹资活动产生的现金
638,973,641 -156,456,510
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
-1,329,785 -679,833
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -652,272,269 127,009,364
加：期初现金及现金等价物
2,600,367,233 2,339,384,038
余额
六、期末现金及现金等价物余额 1,948,094,964 2,466,393,402
法定代表人：庄国蔚 主管会计工作负责人：董宗泊 会计机构负责人：姚第兴
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光明乳业股份有限公司 2014 年第三季度报告
母公司现金流量表
2014 年 1—9 月
编制单位：光明乳业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额
（1-9月） （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
11,478,777,023 8,966,551,985
现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
26,682,050 26,985,700
的现金
经营活动现金流入小计 11,505,459,073 8,993,537,685
购买商品、接受劳务支付的
9,302,527,748 6,603,219,514
现金
支付给职工以及为职工支
452,068,973 357,608,727
付的现金
支付的各项税费 498,730,973 532,120,137
支付其他与经营活动有关
2,292,444,561 1,212,779,590
的现金
经营活动现金流出小计 12,545,772,255 8,705,727,968
经营活动产生的现金
-1,040,313,182 287,809,717
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 151,103,433 401,451,843
处置固定资产、无形资产和
547,213 173,413
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 151,650,646 401,625,256
购建固定资产、无形资产和
188,260,077 346,546,626
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 143,820,983 70,000,000
取得子公司及其他营业单
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光明乳业股份有限公司 2014 年第三季度报告
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 332,081,060 416,546,626
投资活动产生的现金
-180,430,414 -14,921,370
流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 753,772,098
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
8,527,564 6,315,698
的现金
筹资活动现金流入小计 762,299,662 6,315,698
偿还债务支付的现金 53,392,591 651,256
分配股利、利润或偿付利息
251,104,511 220,427,579
支付的现金
减少注册资本所支付的现
2,072,691
金
支付其他与筹资活动有关
757,445 2,407,677
的现金
筹资活动现金流出小计 305,254,547 225,559,203
筹资活动产生的现金
457,045,115 -219,243,505
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -763,698,481 53,644,842
加：期初现金及现金等价物
2,035,449,552 1,737,189,884
余额
六、期末现金及现金等价物余额 1,271,751,071 1,790,834,726
法定代表人：庄国蔚 主管会计工作负责人：董宗泊 会计机构负责人：姚第兴
4.2 审计报告
若季度报告经过注册会计师审计，则附录应披露审计报告正文。
□适用√不适用
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