2016 年第三季度报告
公司代码：600597 公司简称：光明乳业
光明乳业股份有限公司
2016 年第三季度报告
1 / 22
2016 年第三季度报告
目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项.................................................................. 6
四、 附录..................................................................... 11
2 / 22
2016 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人张崇建、主管会计工作负责人王伟及会计机构负责人（会计主管人员）华志勇保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
上年度末 本报告期
末比上年
本报告期末
调整后 调整前 度末增减
(%)
总资产 15,395,336,150 15,446,812,412 15,446,812,412 -0.33
归属于上市公司
4,905,288,805 4,538,567,231 4,538,567,231 8.08
股东的净资产
上年初至上年报告期末
比上年同
年初至报告期末 （1-9 月）
期增减
（1-9 月） 调整后 调整后
调整前 (%)
(未含合并影响) (含合并影响)
经营活动产生的
1,460,946,800 1,967,749,508 2,365,858,499 2,389,380,367 -25.76
现金流量净额
上年初至上年报告期末
比上年同
年初至报告期末 （1-9 月）
期增减
（1-9 月） 调整后 调整后 调整前
（%）
(未含合并影响) (含合并影响)
营业收入 15,466,456,552 15,119,333,627 20,423,512,394 20,205,445,165 2.30
归属于上市公司
425,509,391 251,115,379 218,708,533 214,168,166 69.45
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经 366,478,284 221,662,944 198,323,991 195,052,614 65.33
常性损益的净利
3 / 22
2016 年第三季度报告
润
增加
加权平均净资产
9.00 5.81 5.17 5.08 3.19 个
收益率（%）
百分点
基本每股收益
0.3475 0.2051 0.1786 0.1749 69.43
（元/股）
稀释每股收益
0.3471 0.2048 0.1784 0.1747 69.48
（元/股）
本公司 2015 年度向光明食品（集团）有限公司全资子公司上海牛奶（集团）有限公司收购其
持有的上海鼎健饲料有限公司 100%股权以及向光明食品（集团）有限公司下属上海泰杰实业公司
收购其持有的上海冠牛经贸有限公司 100%股权。由于上述交易系同一控制下企业合并，故本公司
对以前年度数据进行追溯调整。
2016 年 4 月，本公司终止非公开发行并重新签署了《关于 BRIGHT FOOD SINGAPORE INVESTMENT
及其下属企业之托管协议》，本公司不合并 Bright Food Singapore Investment Pte. Ltd.。因
此本公司 2016 年第三季度报告中的会计报表项目与 2015 年度第三季度报告中披露的数据存在较
大变化。为使报表更具有可比性，方便投资者理解，我们在编制 2016 年第三季度报告时，将同样
列示剔除以上影响后的比较数据，并对其存在较大变化的情况进行分析。同时披露的比较数据即
2015 年第三季度财务报表也分别列示期末数/当期发生数和剔除以上影响后的期末数/当期发生
数。
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额
项目
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 -25,120,460 -56,648,472
计入当期损益的政府补助，但
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照 34,813,705 48,528,155
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
受托经营取得的托管费收入 25,000,000 75,000,000
除上述各项之外的其他营业外
1,013,178 3,045,889
收入和支出
所得税影响额 4,849,867 -10,055,061
少数股东权益影响额（税后） -432,080 -839,404
合计 40,124,210 59,031,107
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 46,235
前十名股东持股情况
4 / 22
2016 年第三季度报告
股东名称 期末持股数量 比例 持有有 质押或冻结情况 股东性质
（全称） (%) 限售条 股份状态 数量
件股份
数量
光明食品（集团）有限
668,851,666 54.35 0 无 0 国有法人
公司
中国证券金融股份有
30,801,288 2.50 0 未知 未知
限公司
邓佑衔 27,888,700 2.27 0 未知 未知
天安财产保险股份有
22,366,162 1.82 0 未知 未知
限公司－保赢 1 号
中国人民人寿保险股
份有限公司－万能－ 16,762,246 1.36 0 未知 未知
个险万能
中央汇金资产管理有
15,189,500 1.23 0 未知 未知
限责任公司
中国人民人寿保险股
份有限公司－分红－ 14,337,693 1.17 0 未知 未知
个险分红
上海毅扬投资管理有
限公司－毅扬优势策 12,199,070 0.99 0 未知 未知
略一号证券投资基金
中国工商银行股份有
限公司－中证上海国
11,784,822 0.96 0 未知 未知
企交易型开放式指数
证券投资基金
香港中央结算有限公
8,629,733 0.70 0 未知 未知
司
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股 股份种类及数量
股东名称
的数量 种类 数量
光明食品（集团）有限公司 668,851,666 人民币普通股 668,851,666
中国证券金融股份有限公司 30,801,288 人民币普通股 30,801,288
邓佑衔 27,888,700 人民币普通股 27,888,700
天安财产保险股份有限公司－保赢
22,366,162 人民币普通股 22,366,162
1号
中国人民人寿保险股份有限公司－
16,762,246 人民币普通股 16,762,246
万能－个险万能
中央汇金资产管理有限责任公司 15,189,500 人民币普通股 15,189,500
中国人民人寿保险股份有限公司－
14,337,693 人民币普通股 14,337,693
分红－个险分红
上海毅扬投资管理有限公司－毅扬
12,199,070 人民币普通股 12,199,070
优势策略一号证券投资基金
5 / 22
2016 年第三季度报告
中国工商银行股份有限公司－中证
上海国企交易型开放式指数证券投 11,784,822 人民币普通股 11,784,822
资基金
香港中央结算有限公司 8,629,733 人民币普通股 8,629,733
上述股东关联关系或一致行动的说
未知
明
表决权恢复的优先股股东及持股数
不适用
量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
2016 年 4 月，本公司终止非公开发行并重新签署了《关于 BRIGHT FOOD SINGAPORE INVESTMENT
及其下属企业之托管协议》，本公司不合并 Bright Food Singapore Investment Pte. Ltd.。因
此本公司 2016 年第三季度报告中的会计报表项目与 2015 年度第三季度报告中披露的数据存在较
大变化。为使报表更具有可比性，方便投资者理解，我们在编制 2016 年第三季度报告时，将同样
列示剔除以上影响后的比较数据，并对其存在较大变化的情况进行分析。同时披露的比较数据即
2015 年第三季度财务报表也分别列示期末数/当期发生数和剔除以上影响后的期末数/当期发生
数。
（1） 资产负债表部分
单位：元 币种：人民币
金额 增减比率
项目 增减额
本期期末数 本期期初数 （%）
以公允价值计量且其变动计入
164,675,855 4,805,564 159,870,291 3326.77
当期损益的金融资产
应收票据 654,663 -654,663 -100.00
长期应收款 423,939 648,939 -225,000 -34.67
递延所得税资产 538,518,268 309,513,879 229,004,389 73.99
其他非流动资产 3,107,339 33,773,149 -30,665,810 -90.80
短期借款 886,544,735 1,441,437,692 -554,892,957 -38.50
以公允价值计量且其变动计入
56,929,851 29,944,749 26,985,102 90.12
当期损益的金融负债
应交税费 483,947,696 206,947,016 277,000,680 133.85
应付利息 1,939,025 3,699,208 -1,760,183 -47.58
6 / 22
2016 年第三季度报告
长期借款 416,500,795 1,088,750,477 -672,249,682 -61.75
递延所得税负债 152,754,183 95,139,890 57,614,293 60.56
其他综合收益 1,757,269 -81,846,929 83,604,198 不适用
少数股东权益 1,081,022,974 724,579,817 356,443,157 49.19
注：变动主要原因
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产增加，主要是本期外汇远期合约中的汇率
变动导致以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产增加。
2) 应收票据减少，主要是应收票据到期，收回货款。
3) 长期应收款减少，主要是本期收回长期应收款。
4) 递延所得税资产增加，主要是可抵扣暂时性差异增加。
5) 其他非流动资产减少，主要是本期武汉光明取得土地使用权，核销土地预付款。
6) 短期借款减少，主要是本期母公司归还短期借款。
7) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债增加，主要是利率掉期合同中利率变动
导致以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债增加。
8) 应交税费增加，主要是本期应交所得税增加。
9) 应付利息减少，主要是本期已支付的利息增加。
10) 长期借款减少，主要是本期下属子公司新西兰新莱特归还长期借款。
11) 递延所得税负债增加，主要是应纳税暂时性差异增加。
12) 其他综合收益增加，主要是以后将重分类进损益的其他综合收益增加。
13) 少数股东权益增加，主要是本期下属子公司新西兰新莱特收到少数股东投资。
（2） 损益表部分
单位：元 币种：人民币
金额
项目 本期数 上年同期数 增减额 增减比率（%）
(未含合并影响)
财务费用 123,499,574 84,953,215 38,546,359 45.37
资产减值损失 62,425,983 -15,039,253 77,465,236 不适用
投资收益 -639,862 -1,815,768 1,175,906 不适用
营业外支出 63,449,058 10,702,182 52,746,876 492.86
所得税费用 172,351,018 78,009,183 94,341,835 120.94
少数股东损益 77,101,879 49,480,553 27,621,326 55.82
公允价值变动收益 2,840,134 2,840,134 100.00
注：变动主要原因
1) 财务费用增加，主要是本期下属子公司新西兰新莱特利息费用增加。
2) 资产减值损失增加，主要是本期计提应收款坏账准备增加及上年同期转回前期计提的存货跌
价准备。
3) 投资收益增加，主要是本期联营企业亏损减少。
4) 营业外支出增加，主要是本期生物资产处置损失增加。
5) 所得税费用增加，主要是本期收到的税收返还减少。
6) 少数股东损益增加，主要是本期下属子公司新西兰新莱特净利润上升，导致少数股东损益增
加。
7) 公允价值变动收益增加，主要是下属子公司新西兰新莱特外汇远期合约公允价值变动引起的
套期保值收益。
7 / 22
2016 年第三季度报告
（3） 现金流量表部分
单位：元 币种：人民币
金额
增减比
项目 本期数 上年同期数 增减额
率（%）
(未含合并影响)
收到的税费返还 111,224,475 182,370,241 -71,145,766 -39.01
处置固定资产、无形资产和其
30,234,434 17,751,260 12,483,174 70.32
他长期资产收回的现金净额
投资支付的现金 10,306,056 -10,306,056 -100.00
吸收投资收到的现金 173,814,920 2,450,000 171,364,920 6994.49
取得借款收到的现金 1,126,380,424 2,888,640,864 -1,762,260,440 -61.01
收到其他与筹资活动有关的
22,403,000 1,875,990,141 -1,853,587,141 -98.81
现金
分配股利、利润或偿付利息支
223,124,692 461,963,841 -238,839,149 -51.70
付的现金
支付其他与筹资活动有关的
3,806,196 1,778,152 2,028,044 114.05
现金
注：变动主要原因
1) 收到的税收返还减少，主要是本期下属子公司新西兰新莱特本期收到的税收返还减少。
2) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额增加，主要是本期处置生物资产增
加。
3) 投资支付的现金减少，主要是上年同期下属子公司支付购买四川新希望营养制品有限公司股
权转让款。
4) 吸收投资收到的现金增加，主要是本期下属子公司新西兰新莱特收到少数股东投资款。
5) 取得借款收到的现金减少，主要是本期新增借款减少。
6) 收到其他与筹资活动有关的现金减少，主要是上年同期收到认购的股份增发保证金及
Chatworth Asset Holding Ltd.投入资金。
7) 分配股利、利润或偿付利息支付的现金的减少，主要是本期支付的股利减少。
8) 支付其他与筹资活动有关的现金增加，主要是本期支付的政府项目补贴款分出款增加。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2016年7月28日,公司召开第六届董事会第二次会议,修订《信息披露事务管理制度》、《总经
理工作细则》等制度（详见2016年7月30日，刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时
报》、《证券日报》及上海证券交易所网站上的相关公告）。
2016年8月16日，公司召开2016年第二次临时股东大会,会议审议通过了《关于修改董事会议
事规则的提案》、《关于修改章程的提案》、《2016年度日常关联交易预计的提案》、《关于签
订<金融服务框架协议>的提案》（详见2016年8月17日，刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站上的相关公告）。
2016年8月26日,公司召开第六届董事会第三次会议,会议审议通过了《关于光明乳业国际投资
有限公司借款及担保的议案》等相关议案（详见2016年8月30日，刊登于《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站上的相关公告）。
8 / 22
2016 年第三季度报告
2016年9月6日，公司董事会收到副总经理李柯女士的书面辞呈，李柯女士因个人原因辞去本
公司副总经理职务(详见2016年9月8日，刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、
《证券日报》及上海证券交易所网站上的《关于副总经理辞职的公告》)。
2016年9月14日，公司召开第六届董事会第四次会议,会议审议通过了《关于参与新西兰新莱
特乳业有限公司配股增资项目的议案》,同意公司参与下属子公司新西兰新莱特配股增资项目（详
见2016年9月19日，刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上
海证券交易所网站上的《第六届董事会第四次会议决议公告》）。
2016年10月17日，公司接到新西兰新莱特通知，配股增资项目已完成（详见2016年10月18日，
刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站
上的《重大事项进展公告》）。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
是
否 如未能及 如未能
是否
承诺时 有 时履行应 及时履
承诺 及时
承诺背景 承诺方 承诺内容 间及期 履 说明未完 行应说
类型 严格
限 行 成履行的 明下一
履行
期 具体原因 步计划
限
与股权激励 股份 梁永平、 1、在限制性股票解锁 2013 年 否 是 不适用 不适用
相关的承诺 限售 罗海、沈 后，继续按照法律法 1 月 29
伟平、沈 规，监管机构的规章 日起长
小燕、李 和规定，以及激励计 期有效
柯 划与授予协议的规定
或约定，合法处置已
解锁的限制性股票。
2、在本人担任公司董
事、高级管理人员（总
经理、副总经理、董
事会秘书、财务总监）
期间，以及辞任上述
职务之日起 6 个月内
不出售本人持有的本
公司股票（包括以获
售限制性股票以外的
方式取得的本公司股
票）。
注：沈小燕女士关于股份限售的承诺自 2014 年 9 月 26 日起长期有效。李柯女士已于 2016 年 9
月 6 日辞去公司副总经理职务。
9 / 22
2016 年第三季度报告
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 光明乳业股份有限公司
法定代表人 张崇建
日期 2016 年 10 月 27 日
10 / 22
2016 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2016 年 9 月 30 日
编制单位:光明乳业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,641,753,245 3,319,519,684
以公允价值计量且其变动计入当期损 164,675,855 4,805,564
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 654,663
应收账款 1,822,640,720 1,629,289,987
预付款项 486,387,898 452,662,591
应收利息
应收股利
其他应收款 156,858,431 124,221,391
买入返售金融资产
存货 1,415,449,760 1,852,797,651
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 138,841,149 170,741,394
流动资产合计 6,826,607,058 7,554,692,925
非流动资产：
可供出售金融资产 2,482,125 2,438,686
持有至到期投资
长期应收款 423,939 648,939
长期股权投资 66,628,631 66,958,194
投资性房地产
固定资产 5,604,381,825 5,364,453,479
在建工程 596,494,007 560,622,281
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 1,159,193,462 1,019,288,649
油气资产
无形资产 348,787,440 301,114,772
开发支出
商誉 247,356,492 231,603,991
11 / 22
2016 年第三季度报告
长期待摊费用 1,355,564 1,703,468
递延所得税资产 538,518,268 309,513,879
其他非流动资产 3,107,339 33,773,149
非流动资产合计 8,568,729,092 7,892,119,487
资产总计 15,395,336,150 15,446,812,412
流动负债：
短期借款 886,544,735 1,441,437,692
以公允价值计量且其变动计入当期损 56,929,851 29,944,749
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 1,848,836,113 2,272,731,964
预收款项 520,884,117 578,552,769
应付职工薪酬 203,284,794 203,625,703
应交税费 483,947,696 206,947,016
应付利息 1,939,025 3,699,208
应付股利
其他应付款 2,561,012,045 2,078,607,305
一年内到期的非流动负债 260,839,646 254,321,246
其他流动负债
流动负债合计 6,824,218,022 7,069,867,652
非流动负债：
长期借款 416,500,795 1,088,750,477
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 39,878,569 39,878,569
长期应付职工薪酬
专项应付款 2,122,811 2,122,811
预计负债
递延收益 301,537,111 284,007,911
递延所得税负债 152,754,183 95,139,890
其他非流动负债 1,672,012,880 1,603,898,054
非流动负债合计 2,584,806,349 3,113,797,712
负债合计 9,409,024,371 10,183,665,364
所有者权益
股本 1,230,636,739 1,230,636,739
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,774,312,214 1,769,027,820
减：库存股 64,760,115 64,760,115
12 / 22
2016 年第三季度报告
其他综合收益 1,757,269 -81,846,929
专项储备
盈余公积 425,537,467 425,537,467
一般风险准备
未分配利润 1,537,805,231 1,259,972,249
归属于母公司所有者权益合计 4,905,288,805 4,538,567,231
少数股东权益 1,081,022,974 724,579,817
所有者权益合计 5,986,311,779 5,263,147,048
负债和所有者权益总计 15,395,336,150 15,446,812,412
法定代表人：张崇建 主管会计工作负责人：王伟 会计机构负责人：华志勇
母公司资产负债表
2016 年 9 月 30 日
编制单位:光明乳业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,058,766,108 1,482,464,513
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 3,352,451,424 2,407,463,523
预付款项 158,473,982 92,161,425
应收利息
应收股利 45,831,499 86,887,731
其他应收款 1,501,993,383 1,318,290,971
存货 139,376,919 272,550,973
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 6,256,893,315 5,659,819,136
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,289,623,265 1,282,503,945
投资性房地产
固定资产 1,367,373,288 1,442,413,375
在建工程 32,720,439 27,011,692
工程物资
13 / 22
2016 年第三季度报告
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 140,924,353 140,336,025
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 661,890,446 503,067,433
其他非流动资产
非流动资产合计 3,492,531,791 3,395,332,470
资产总计 9,749,425,106 9,055,151,606
流动负债：
短期借款 404,546,015
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 2,996,787,190 2,528,702,193
预收款项 286,223,502 413,090,119
应付职工薪酬 70,650,807 77,165,116
应交税费 258,712,639 62,231,515
应付利息 525,222
应付股利
其他应付款 1,991,600,488 1,438,758,461
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 27,116,646 27,045,246
其他流动负债
流动负债合计 5,631,091,272 4,952,063,887
非流动负债：
长期借款 9,600,795 9,295,455
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 38,856,069 38,856,069
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 86,305,891 95,286,306
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 134,762,755 143,437,830
负债合计 5,765,854,027 5,095,501,717
14 / 22
2016 年第三季度报告
所有者权益：
股本 1,230,636,739 1,230,636,739
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,745,573,285 1,741,347,352
减：库存股 64,760,115 64,760,115
其他综合收益
专项储备
盈余公积 425,537,467 425,537,467
未分配利润 646,583,703 626,888,446
所有者权益合计 3,983,571,079 3,959,649,889
负债和所有者权益总计 9,749,425,106 9,055,151,606
法定代表人：张崇建 主管会计工作负责人：王伟 会计机构负责人：华志勇
合并利润表
2016 年 1—9 月
编制单位：光明乳业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
上年初至报告
上年年初至报
年初至报告期 期期末金额
本期金额 上期金额 告期期末金额
项目 期末金额 （1-9 (1-9 月） （未
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月）（已
月） 含合并影响）
重述）
（已重述）
一、营业总收入 5,196,727,443 7,558,254,975 15,466,456,552 15,119,333,627 20,423,512,394
其中：营业收入 5,196,727,443 7,558,254,975 15,466,456,552 15,119,333,627 20,423,512,394
二、营业总成本 4,980,558,460 7,368,957,726 14,788,620,108 14,779,923,155 20,143,728,101
其中：营业成本 3,142,957,283 5,019,322,985 9,157,727,242 9,702,888,790 13,819,993,439
营业税金 33,395,152 28,356,799 90,265,110 83,120,593 83,120,593
及附加
销售费用 1,524,398,604 1,908,701,246 4,824,625,474 4,460,305,605 5,321,663,619
管理费用 195,304,282 329,621,733 530,076,725 463,694,205 711,149,836
财务费用 57,767,181 100,272,017 123,499,574 84,953,215 187,955,231
资产减值 26,735,958 -17,317,054 62,425,983 -15,039,253 19,845,383
损失
加：公允价值变 2,840,134 2,840,134
动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益 176,154 14,853,779 -639,862 -1,815,768 17,844,305
（损失以“－”号
填列）
其中：对联 176,154 14,853,779 -639,862 -1,815,768 17,844,305
15 / 22
2016 年第三季度报告
营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益
（损失以“－”号
填列）
三、营业利润（亏 219,185,271 204,151,028 680,036,716 337,594,704 297,628,598
损以“－”号填列）
加：营业外收入 37,463,068 8,508,007 58,374,630 51,712,593 110,809,706
其中：非流 500,865 130,074 1,041,868 1,659,066 58,996,877
动资产处置利得
减：营业外支出 26,756,645 4,404,976 63,449,058 10,702,182 16,707,780
其中：非流 25,621,325 2,198,526 57,690,340 6,368,518 7,848,377
动资产处置损失
四、利润总额（亏 229,891,694 208,254,059 674,962,288 378,605,115 391,730,524
损总额以“－”
号填列）
减：所得税费用 48,756,279 78,872,601 172,351,018 78,009,183 85,943,214
五、净利润（净亏 181,135,415 129,381,458 502,611,270 300,595,932 305,787,310
损以“－”号填
列）
归属于母公司 184,788,382 76,787,513 425,509,391 251,115,379 218,708,533
所有者的净利润
少数股东损益 -3,652,967 52,593,945 77,101,879 49,480,553 87,078,777
六、其他综合收益 40,707,490 -631,066,205 196,199,293 -356,032,503 -459,691,378
的税后净额
归属母公司所 17,886,785 -538,903,168 83,604,198 -162,412,550 -354,434,073
有者的其他综合
收益的税后净额
（一）以后不 3,415,558 23,133,815
能重分类进损益
的其他综合收益
1.重新计 3,415,558 22,935,681
量设定受益计划
净负债或净资产
的变动
2.权益法 198,134
下在被投资单位
不能重分类进损
益的其他综合收
益中享有的份额
（二）以后将 17,886,785 -542,318,726 83,604,198 -162,412,550 -377,567,888
重分类进损益的
其他综合收益
16 / 22
2016 年第三季度报告
1.权益法
下在被投资单位
以后将重分类进
损益的其他综合
收益中享有的份
额
2.可供出
售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至
到期投资重分类
为可供出售金融
资产损益
4.现金流 4,825,464 -28,799,309 38,360,331 -76,486,878 -76,486,879
量套期损益的有
效部分
5.外币财 13,061,321 -513,519,417 45,243,867 -85,925,672 -301,081,009
务报表折算差额
6.其他
归属于少数股 22,820,705 -92,163,037 112,595,095 -193,619,953 -105,257,305
东的其他综合收
益的税后净额
七、综合收益总额 221,842,905 -501,684,747 698,810,563 -55,436,571 -153,904,068
归属于母公司 202,675,167 -462,115,655 509,113,589 88,702,829 -135,725,540
所有者的综合收
益总额
归属于少数股 19,167,738 -39,569,092 189,696,974 -144,139,400 -18,178,528
东的综合收益总
额
八、每股收益：
（一）基本每股 0.1655 0.0627 0.3475 0.2051 0.1786
收益(元/股)
（二）稀释每股 0.1653 0.0626 0.3471 0.2048 0.1784
收益(元/股)
法定代表人：张崇建 主管会计工作负责人：王伟 会计机构负责人：华志勇
母公司利润表
2016 年 1—9 月
编制单位：光明乳业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
17 / 22
2016 年第三季度报告
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 3,344,528,441 3,290,211,649 10,344,748,785 10,210,151,340
减：营业成本 2,264,538,789 2,316,510,554 6,921,848,580 7,241,049,191
营业税金及附加 18,627,828 15,507,049 51,055,044 46,962,745
销售费用 947,583,028 855,300,500 3,180,323,698 2,637,514,934
管理费用 68,239,009 63,437,930 202,133,631 185,376,962
财务费用 -1,035,624 6,496,442 -4,859,801 8,838,242
资产减值损失 23,048,168 -5,620,863 28,456,805 3,264,915
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以 31,610,522 800,389 172,252,341 269,091,228
“－”号填列）
其中：对联营企业 1,130,086 800,388 1,958,718 1,343,431
和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－” 55,137,765 39,380,426 138,043,169 356,235,579
号填列）
加：营业外收入 22,007,118 3,583,668 29,524,253 30,191,487
其中：非流动资产 467,620 1,560,563 965,492 4,132,204
处置利得
减：营业外支出 18,343 181,297 132,442 928,361
其中：非流动资产 16,342 32,857 128,174 701,604
处置损失
三、利润总额（亏损总额 77,126,540 42,782,797 167,434,980 385,498,705
以“－”号填列）
减：所得税费用 11,942,338 10,859,444 63,315 -23,222,109
四、净利润（净亏损以“－” 65,184,202 31,923,353 167,371,665 408,720,814
号填列）
五、其他综合收益的税后
净额
（一）以后不能重分类
进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受
益计划净负债或净资产
的变动
2.权益法下在被投资
单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份
额
（二）以后将重分类进
损益的其他综合收益
1.权益法下在被投
18 / 22
2016 年第三季度报告
资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资
产公允价值变动损益
3.持有至到期投资
重分类为可供出售金融
资产损益
4.现金流量套期损
益的有效部分
5.外币财务报表折
算差额
6.其他
六、综合收益总额 65,184,202 31,923,353 167,371,665 408,720,814
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0532 0.0261 0.1367 0.3338
(元/股)
（二）稀释每股收益 0.0532 0.0260 0.1365 0.3334
(元/股)
法定代表人：张崇建 主管会计工作负责人：王伟 会计机构负责人：华志勇
合并现金流量表
2016 年 1—9 月
编制单位：光明乳业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
上年年初至报
年初至报告期期 上年初至报告期期末
告期期末金额
项目 末金额 金额(1-9月）（未含
（1-9 月）（已
（1-9 月） 合并影响）（已重述）
重述）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 17,724,883,817 17,909,629,563 25,381,816,145
收到的税费返还 111,224,475 182,370,241 182,399,376
收到其他与经营活动有关的现 73,999,203 64,925,227 137,388,949
金
经营活动现金流入小计 17,910,107,495 18,156,925,031 25,701,604,470
购买商品、接受劳务支付的现金 11,044,575,374 10,691,379,851 16,758,255,547
支付给职工以及为职工支付的 1,341,374,243 1,086,184,883 1,956,553,735
现金
支付的各项税费 1,056,672,207 886,950,969 978,881,876
支付其他与经营活动有关的现 3,006,538,871 3,524,659,820 3,642,054,813
金
19 / 22
2016 年第三季度报告
经营活动现金流出小计 16,449,160,695 16,189,175,523 23,335,745,971
经营活动产生的现金流量 1,460,946,800 1,967,749,508 2,365,858,499
净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 7,468,102
处置固定资产、无形资产和其他 30,234,434 17,751,260 393,645,611
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现 33,044,270
金
投资活动现金流入小计 30,234,434 17,751,260 434,157,983
购建固定资产、无形资产和其他 848,142,965 1,022,456,325 1,338,488,271
长期资产支付的现金
投资支付的现金 10,306,056 10,306,056
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支 4,965,756,600
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现 34,420,484
金
投资活动现金流出小计 848,142,965 1,032,762,381 6,348,971,411
投资活动产生的现金流量 -817,908,531 -1,015,011,121 -5,914,813,428
净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 173,814,920 2,450,000 6,309,871,658
其中：子公司吸收少数股东投资 173,814,920 2,450,000 6,309,871,658
收到的现金
取得借款收到的现金 1,126,380,424 2,888,640,864 3,046,515,304
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现 22,403,000 1,875,990,141 1,875,990,141
金
筹资活动现金流入小计 1,322,598,344 4,767,081,005 11,232,377,103
偿还债务支付的现金 2,416,061,383 2,711,276,608 3,075,136,269
分配股利、利润或偿付利息支付 223,124,692 461,963,841 632,105,572
的现金
其中：子公司支付给少数股东的 8,616,000 8,346,000 145,291,154
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现 3,806,196 1,778,152 331,939,676
金
筹资活动现金流出小计 2,642,992,271 3,175,018,601 4,039,181,517
筹资活动产生的现金流量 -1,320,393,927 1,592,062,404 7,193,195,586
20 / 22
2016 年第三季度报告
净额
四、汇率变动对现金及现金等价物 -410,781 1,074,732 -9,250,744
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -677,766,439 2,545,875,523 3,634,989,913
加：期初现金及现金等价物余额 3,319,519,684 2,036,996,213 2,036,996,213
六、期末现金及现金等价物余额 2,641,753,245 4,582,871,736 5,671,986,126
法定代表人：张崇建 主管会计工作负责人：王伟 会计机构负责人：华志勇
母公司现金流量表
2016 年 1—9 月
编制单位：光明乳业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 11,350,524,497 12,284,377,165
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 33,202,030 25,613,820
经营活动现金流入小计 11,383,726,527 12,309,990,985
购买商品、接受劳务支付的现金 7,830,550,461 8,662,840,250
支付给职工以及为职工支付的现金 586,453,219 482,692,322
支付的各项税费 545,942,045 401,194,334
支付其他与经营活动有关的现金 2,328,310,633 2,240,782,278
经营活动现金流出小计 11,291,256,358 11,787,509,184
经营活动产生的现金流量净额 92,470,169 522,481,801
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 128,556,185 267,747,797
处置固定资产、无形资产和其他长期资 1,301,307 3,961,264
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 129,857,492 271,709,061
购建固定资产、无形资产和其他长期资 83,084,058 96,184,998
产支付的现金
投资支付的现金 5,160,600 74,473,600
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 88,244,658 170,658,598
21 / 22
2016 年第三季度报告
投资活动产生的现金流量净额 41,612,834 101,050,463
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,288,591,239
收到其他与筹资活动有关的现金 3,020,000 255,249,849
筹资活动现金流入小计 3,020,000 1,543,841,088
偿还债务支付的现金 404,604,536 1,333,853,986
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 154,009,372 372,017,931
支付其他与筹资活动有关的现金 2,187,500 1,778,152
筹资活动现金流出小计 560,801,408 1,707,650,069
筹资活动产生的现金流量净额 -557,781,408 -163,808,981
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -423,698,405 459,723,283
加：期初现金及现金等价物余额 1,482,464,513 1,253,503,275
六、期末现金及现金等价物余额 1,058,766,108 1,713,226,558
法定代表人：张崇建 主管会计工作负责人：王伟 会计机构负责人：华志勇
4.2 审计报告
□适用 √不适用
22 / 22