熊猫金控股份有限公司

              2018 年度审计委员会履职情况报告
    根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上市公司治理准

则》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》、《审计委员会工作细则》等相

关规范性文件的有关规定，熊猫金控股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计

委员会本着客观、公正、独立的原则，恪尽职守、勤勉尽责。现对审计委员会 2018

年度的履职情况汇报如下：

    一、审计委员会基本情况

    公司第五届董事会审计委员会由 5 名董事组成，其中独立董事三人，主任委员由

具有会计专业资格的孙健先生担任。

    审计委员会全部成员均具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和商业经验，

符合上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》和《公司章程》、公司

《审计委员会工作细则》的有关规定。

    二、审计委员会年度会议召开情况

    1、2018 年 2 月 23 日，董事会审计委员会召开了关于 2017 年度审计工作第一次

会议，审议了公司财务部门编制的 2017 年度财务报告，认为：公司编制的财务报告

的有关数据基本反映了公司截止 2017 年 12 月 31 日的资产负债情况和 2017 年度的生

产经营成果，并同意以此财务报告为基础开展 2017 年度的财务审计工作。

    2、2018 年 3 月 23 日，董事会审计委员会召开了关于 2017 年度审计工作第二次

会议。肯定天健会计师事务所在对我公司 2017 年度财务报告的审计工作中表现出的

勤勉尽责精神，并督促其继续按审计计划推进审计工作。

    3、2018 年 4 月 3 日，董事会审计委员会召开了关于 2017 年度审计工作第三次

会议，与年审注册会计师就 2017 年公司财务状况、经营成果及在审计过程中的有关

重大事项进行了沟通，审阅了经年审注册会计师出具初步审阅意见后的财务报告，出

具了书面审阅意见，认为：公司 2017 年度财务报告的有关数据如实反映了公司截止

2017 年 12 月 31 日的资产负债情况和 2017 年度的生产经营成果，同意以此财务报告
为基础制作公司 2017 年度报告及年度报告摘要。同时要求会计师事务所按照总体审

计计划尽快完成审计工作，以保证公司如期披露 2017 年年度报告。

    4、2018 年 4 月 13 日，董事会审计委员会召开了关于 2017 年度审计工作第四次

会议，审议通过了《熊猫金控股份有限公司 2017 年度财务会计报告》、《关于天健会

计师事务所 2017 年度审计工作的总结报告》，同意天健会计师事务所出具的公司

2017 年度审计报告。

    5、2018 年 12 月 7 日，董事会审计委员会召开了第五次会议，审议通过了《关

于聘请公司 2018 年度财务审计机构的议案》、《关于聘请公司 2018 年度内部控制审计

机构的议案》，同意聘请天健会计师事务所担任公司 2018 年度财务和内部控制审计机

构。

    三、审计委员会年度主要工作内容情况

    1、监督及评估外部审计机构工作

    报告期内，审计委员会通过对天健会计师事务所在担任公司 2017 年度财务报告

审计工作期间的监督核查，认为天健会计师事务所勤勉尽责，独立性强，专业水准和

人员素质较高，较好的履行了审计机构的义务和责任。了解公司及公司的经营环境，

重视公司内部控制的建立健全和实施情况，并保持与审计委员会、独立董事的沟通。

出具的报告公正客观、真实准确地反映了公司报告期内的财务状况和经营成果，因此

向公司董事会提议聘请天健会计师事务所作为公司 2018 年度的财务报告审计机构。

    报告期内，审计委员会与天健会计师事务所就审计范围、审计计划、审计方法等

事项进行了充分的讨论与沟通，在审计期间未发现在审计中存在其他的重大事项。

    2、指导内部审计工作

    报告期内，根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》及配套指引的

要求，结合公司实际情况，审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作计划，指导公

司内部审计工作正常有序开展，并对内部审计发现的问题提出了指导性意见。经审阅

内部审计工作报告，未发现内部审计工作存在重大问题。

    3、定期审阅财务报告并发表意见

    报告期内，审计委员会就财务报告的编制情况和实际内容多次与公司高级管理人
员、财务部门和审计机构进行沟通确认，并认真审阅公司拟对外披露的财务报告，通

过核查，我们认为公司编制的财务报告内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误

导性陈述和重大遗漏的情况，出具的财务报表均严格按照财政部《企业会计准则》的

规定编制，能公允的反映公司财务状况和经营成果。

    4、评估内部控制的有效性

    公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规及中国证监会、上海证券交易所

有关规定要求，建立了较为完善的法人治理结构及内部控制体系。报告期内，董事会

审计委员会及时了解公司内部控制工作的实施进展情况，结合自身专业知识和商业经

验，提出了多项行之有效的改进措施和优化建议。通过对公司内部控制活动的监督和

检查，我们认为公司股东大会、董事会和监事会运作规范，各项经营决策程序合法有

效，经营运作情况合法合规，符合内部控制实际运作情况和中国证监会发布的有关上

市公司治理规范的要求，未发现内部控制重大缺陷。

    5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

    报告期内，审计委员会与公司（包括管理层、内部审计部门及相关部门）、 天健

会计师事务所保持了持续、良好的沟通，协调解决审计中出现的问题，并督促年审会

计师事务所按照计划按时提交审计报告，在公司年度审计工作中发挥了重要的作用。

    四、总体评价

    报告期内，公司审计委员会依据 《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会

运作指引》以及公司制定的《审计委员会工作细则》等相关规定，充分发挥监督、审

查作用，尽职尽责的履行了审计委员会的相应职责，切实维护公司利益和全体股东权

益。审计委员会全体委员充分发挥自身丰富的专业知识和执业经验，对公司定期报告

的编制、内部控制活动的实施情况等方面进行监督和评议，保证了公司经营决策的科

学合规，推动了公司规范治理水平和运营质量的稳步提升。2019 年，公司审计委员

会将继续秉承客观、公正、独立的原则，勤勉履职，促进公司健康稳定发展。

                                                       熊猫金控股份有限公司

                                                           董事会审计委员会

                                                            2019 年 4 月 18 日