金杯汽车股份有限公司
600609
2010 年第一季度报告600609 金杯汽车股份有限公司2010 年第一季度报告
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目录
§1 重要提示.......................................................................... 2
§2 公司基本情况...................................................................... 2
§3 重要事项.......................................................................... 3
§4 附录.............................................................................. 5600609 金杯汽车股份有限公司2010 年第一季度报告
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名
未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名
何国华 董事 公出 赵健
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人祁玉民、主管会计工作负责人杜远洋及会计机构负责人（会计主管人员）王 玲声明：
保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比
上年度期末增
减(%)
总资产(元) 4,929,884,331.60 4,817,028,435.87 2.343
所有者权益（或股东权益）(元) 190,318,972.51 35,707,018.31 433.00
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
股）
0.174 0.033 427.27
年初至报告期期末
比上年同期增
减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 76,144,804.55 -71.2
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
股）
0.07 -71.2
报告期 年初至报告期期末
本报告期比上
年同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 154,611,954.20 154,611,954.20 204.10
基本每股收益（元/股） 0.141 0.141 204.10
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元
/股)
-0.009 -0.009 93.79
稀释每股收益（元/股） 0.141 0.141 204.10
加权平均净资产收益率（%） 136.81 136.81
增加188.76 个
百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
收益率（%）
-8.23 -8.23
减少43.96 个
百分点
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 278,398.54
债务重组损益 163,141,589.83
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 498,154.71
合计 163,918,143.08600609 金杯汽车股份有限公司2010 年第一季度报告
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户）： 128410
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件流通股的数
量
种类
沈阳市汽车工业资产经
营有限公司
266,424,742 人民币普通股
沈阳新金杯投资有限公
司
97,983,033 人民币普通股
沈阳工业国有资产经营
有限公司
84,040,174 人民币普通股
上海申华控股股份有限
公司
54,279,922 人民币普通股
中国第一汽车集团公司 39,609,569 人民币普通股
孙贻财 5,072,646 人民币普通股
王建新 4,945,898 人民币普通股
吴鸣霄 4,422,500 人民币普通股
沈阳市国有资产经营有
限公司
4,075,847 人民币普通股
孙淑荣 3,593,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
项 目 2010 年3 月31 日 2009 年12 月31 日 增减比例％
应交税费 8,468,648.80 -892,323,666.70 100.9%
一年内到期的非流动负债 300,000,000.00 427,754,144.83 -29.9%
归属于母公司所有者权益 190,318,972.51 35,707,018.31 433.0%
项 目 2010 年1－3 月 2009 年1－3 月 增减比例％
资产减值损失 -177,611.38 2,137,678.84 -108.3%
投资收益 -1,606,304.52 -129,463,453.88 98.8%
营业外收入 163,918,143.08 736,857.60 22145.6%
归属于母公司所有者的净利润 154,611,954.20 -148,525,300.90 204.1%
经营活动现金流量净额 76,144,804.55 264,755,252.70 -71.2%
投资活动产生的现金流量净额 -18,202,127.28 -25,599,802.48 28.9%
筹资活动产生的现金流量净额 8,966,850.87 -37,519,343.64 123.9%
变动说明：
1、 报告期末，应交税费比期初增加100.9%,主要系公司增值税-销项税增加所致。
2、 报告期末，一年内到期的非流动负债比期初减少29.9%,主要系公司与农行实施债务重组，免除
了公司贷款本息所致。600609 金杯汽车股份有限公司2010 年第一季度报告
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3、报告期末，归属于母公司所有者权益比期初增加433%,主要系公司与农行实施债务重组，取得债
务重组收益163,141,589.83 元所致。
4、报告期内，资产减值损失同比下降108.3%,主要是本期转回坏账损失所致。
5、报告期内，投资收益同比上升98.8%,主要系联营企业华晨金杯公司本期长期股权投资减记为0，
不再核算投资收益，而去年同期经营亏损较大，公司分得投资损失12,669 万元所致。
6、报告期内，营业外收入同比增加22145.6%、归属于母公司所有者的净利润同比上升204.1%，主
要系公司与农行实施债务重组，取得债务重组收益163,141,589.83 元所致。
7、报告期内，经营活动现金流量净额同比下降71.2%,主要系本季度购买商品支付较多的现金而使
经营活动现金流量净额同比下降。
8、报告期内，投资活动现金流量净额同比上升28.9%,主要系本季度购建固定资产比去年同期减少
所致。
9、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比上升123.9%,主要系借款增加及未到期票据贴现融
资增加所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
本公司于2010 年3 月26 日与中国农业银行股份有限公司辽宁省分行营业部确定债务重组方案，并依
据财政部有关批复文件，签署装备制造业债务重组协议书：截止2010 年3 月15 日，本公司欠贷款本
金6,487 万元，在本协议书签订后五个工作日内偿还贷款本金人民币1,102.79 万元后，免除本公司剩
余贷款本金人民币5,384.21 万元以及利息109,299,489.83 元。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
√适用 □不适用
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能扭亏为盈。主要原因：我公司与中国农业银行股份
有限公司辽宁省分行营业部签署装备制造业债务重组协议书。债务重组利得计入报告期营业外收入所
致。
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
本报告期无现金分红。
金杯汽车股份有限公司
法定代表人:祁玉民
2010 年4 月28 日600609 金杯汽车股份有限公司2010 年第一季度报告
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2010 年3 月31 日
编制单位: 金杯汽车股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,717,054,568.50 1,650,139,648.44
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 353,728,707.47 396,285,383.07
应收账款 573,329,470.61 592,099,405.63
预付款项 202,696,241.85 171,489,689.32
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 4,428,494.18 4,428,494.18
其他应收款 261,140,805.70 304,838,362.92
买入返售金融资产
存货 636,345,067.67 517,775,814.60
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 3,748,723,355.98 3,637,056,798.16
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 477,968,516.21 479,584,238.45
投资性房地产 1,000,681.94 1,010,524.73
固定资产 358,388,597.35 371,998,644.63
在建工程 38,310,804.41 35,648,399.15
工程物资 68,508,971.70 58,214,599.94
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 140,100,148.90 139,185,538.76
开发支出 38,889,641.49 35,292,007.66
商誉 16,000,000.00 16,000,000.00
长期待摊费用 14,198,602.53 15,419,831.17
递延所得税资产 27,795,011.09 27,617,853.22
其他非流动资产
非流动资产合计 1,181,160,975.62 1,179,971,637.71
资产总计 4,929,884,331.60 4,817,028,435.87
流动负债：
短期借款 2,094,854,784.50 2,157,385,008.50600609 金杯汽车股份有限公司2010 年第一季度报告
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向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 323,664.00 323,664.00
应付票据 537,121,614.19 490,090,874.62
应付账款 1,078,219,316.07 912,746,519.27
预收款项 96,831,276.46 119,277,468.38
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 21,787,249.64 31,138,964.06
应交税费 8,468,648.80 -8,923,666.70
应付利息
应付股利 18,414,839.07 20,328,265.07
其他应付款 404,718,954.14 463,305,007.66
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 300,000,000.00 427,754,144.83
其他流动负债
流动负债合计 4,560,740,346.87 4,613,426,249.69
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 19,018,278.10 18,868,659.89
预计负债 13,342,254.81 12,249,233.00
递延所得税负债 1,039,674.65 1,039,674.65
其他非流动负债 24,525,291.32 24,525,291.32
非流动负债合计 57,925,498.88 56,682,858.86
负债合计 4,618,665,845.75 4,670,109,108.55
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,092,667,132.00 1,092,667,132.00
资本公积 1,101,219,822.57 1,101,219,822.57
减：库存股
专项储备
盈余公积 413,706,454.56 413,706,454.56
一般风险准备
未分配利润 -2,417,274,436.62 -2,571,886,390.82
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 190,318,972.51 35,707,018.31
少数股东权益 120,899,513.34 111,212,309.01
所有者权益合计 311,218,485.85 146,919,327.32
负债和所有者权益总计 4,929,884,331.60 4,817,028,435.87
公司法定代表人: 祁玉民 主管会计工作负责人:杜远洋 会计机构负责人:王 玲600609 金杯汽车股份有限公司2010 年第一季度报告
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母公司资产负债表
2010 年3 月31 日
编制单位: 金杯汽车股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 170,693,298.77 170,786,129.61
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利 4,428,494.18 4,428,494.18
其他应收款 586,568,182.06 610,985,272.17
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 761,689,975.01 786,199,895.96
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,095,162,844.17 1,096,769,148.69
投资性房地产
固定资产 34,566,591.72 34,893,831.51
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 184,679.00 185,812.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,129,914,114.89 1,131,848,792.20
资产总计 1,891,604,089.90 1,918,048,688.16
流动负债：
短期借款 483,739,665.00 483,739,665.00
交易性金融负债
应付票据 200,000,000.00 200,000,000.00
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 2,106,246.46 1,843,952.66
应交税费 153,719.68 185,600.96
应付利息
应付股利600609 金杯汽车股份有限公司2010 年第一季度报告
8
其他应付款 334,751,714.52 380,093,919.78
一年内到期的非流动负债 300,000,000.00 427,754,144.83
其他流动负债
流动负债合计 1,320,751,345.66 1,493,617,283.23
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 1,320,751,345.66 1,493,617,283.23
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,092,667,132.00 1,092,667,132.00
资本公积 1,048,421,048.03 1,048,421,048.03
减：库存股
专项储备
盈余公积 413,706,454.56 413,706,454.56
一般风险准备
未分配利润 -1,983,941,890.35 -2,130,363,229.66
所有者权益（或股东权益）合计 570,852,744.24 424,431,404.93
负债和所有者权益（或股东权益）总计1,891,604,089.90 1,918,048,688.16
公司法定代表人: 祁玉民 主管会计工作负责人:杜远洋 会计机构负责人:王 玲
4.2
合并利润表
2010 年1—3 月
编制单位: 金杯汽车股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,020,738,761.07 966,103,682.56
其中：营业收入 1,020,738,761.07 966,103,682.56
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,013,150,434.15 972,285,598.20
其中：营业成本 906,754,261.35 872,013,103.36
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,002,942.77 1,220,198.01
销售费用 46,117,454.16 42,580,530.71
管理费用 43,505,702.23 39,372,651.41600609 金杯汽车股份有限公司2010 年第一季度报告
9
财务费用 14,947,685.02 14,961,435.87
资产减值损失 -177,611.38 2,137,678.84
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列） -1,606,304.52 -129,463,453.88
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
-1,606,304.52 -129,966,736.07
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,982,022.40 -135,645,369.52
加：营业外收入 163,918,143.08 736,857.60
减：营业外支出 57,344.79
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 169,900,165.48 -134,965,856.71
减：所得税费用 5,601,006.95 5,448,576.44
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 164,299,158.53 -140,414,433.15
归属于母公司所有者的净利润 154,611,954.20 -148,525,300.90
少数股东损益 9,687,204.33 8,110,867.75
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.141 -0.136
（二）稀释每股收益 0.141 -0.136
七、其他综合收益
八、综合收益总额
归属于母公司所有者的综合收益总额
归属于少数股东的综合收益总额
公司法定代表人: 祁玉民 主管会计工作负责人:杜远洋 会计机构负责人:王 玲
母公司利润表
2010 年1—3 月
编制单位: 金杯汽车股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入
减：营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用 3,779,452.45 4,314,393.05
财务费用 11,338,193.55 12,650,446.87
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列） -1,606,304.52 -129,966,736.07
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
-1,606,304.52 -129,966,736.07
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -16,723,950.52 -146,931,575.99
加：营业外收入 163,145,289.83
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 146,421,339.31 -146,931,575.99
减：所得税费用600609 金杯汽车股份有限公司2010 年第一季度报告
10
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 146,421,339.31 -146,931,575.99
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额
公司法定代表人: 祁玉民 主管会计工作负责人:杜远洋 会计机构负责人:王 玲
4.3
合并现金流量表
2010 年1—3 月
编制单位: 金杯汽车股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 827,363,376.24 698,085,407.83
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 50,707.33
收到其他与经营活动有关的现金 129,721,393.49 154,338,477.85
经营活动现金流入小计 957,135,477.06 852,423,885.68
购买商品、接受劳务支付的现金 701,984,181.90 469,718,125.91
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 79,211,942.95 57,131,877.44
支付的各项税费 37,455,828.29 27,339,295.88
支付其他与经营活动有关的现金 62,338,719.37 33,479,333.75
经营活动现金流出小计 880,990,672.51 587,668,632.98
经营活动产生的现金流量净额 76,144,804.55 264,755,252.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,000,000.00
取得投资收益收到的现金 650,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
450,088.00 77,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 450,088.00 3,727,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
18,652,215.28 29,326,802.48600609 金杯汽车股份有限公司2010 年第一季度报告
11
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 18,652,215.28 29,326,802.48
投资活动产生的现金流量净额 -18,202,127.28 -25,599,802.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 80,000,000.00 60,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 54,360,921.92
筹资活动现金流入小计 134,360,921.92 60,000,000.00
偿还债务支付的现金 71,027,900.00 80,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,252,363.63 17,519,343.64
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 42,113,807.42
筹资活动现金流出小计 125,394,071.05 97,519,343.64
筹资活动产生的现金流量净额 8,966,850.87 -37,519,343.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 5,391.92
五、现金及现金等价物净增加额 66,914,920.06 201,636,106.58
加：期初现金及现金等价物余额 1,650,139,648.44 1,302,889,146.36
六、期末现金及现金等价物余额 1,717,054,568.50 1,504,525,252.94
公司法定代表人: 祁玉民 主管会计工作负责人:杜远洋 会计机构负责人:王 玲
母公司现金流量表
2010 年1—3 月
编制单位: 金杯汽车股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 25,172,803.16 89,469,404.00
经营活动现金流入小计 25,172,803.16 89,469,404.00
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 2,777,790.72 1,303,668.27
支付的各项税费 106,831.59 106,241.42
支付其他与经营活动有关的现金 6,560,626.91 16,286,548.01
经营活动现金流出小计 9,445,249.22 17,696,457.70
经营活动产生的现金流量净额 15,727,553.94 71,772,946.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计600609 金杯汽车股份有限公司2010 年第一季度报告
12
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 11,027,900.00 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,792,484.78 11,258,965.23
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 15,820,384.78 41,258,965.23
筹资活动产生的现金流量净额 -15,820,384.78 -41,258,965.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -92,830.84 30,513,981.07
加：期初现金及现金等价物余额 170,786,129.61 140,263,589.85
六、期末现金及现金等价物余额 170,693,298.77 170,777,570.92
公司法定代表人: 祁玉民 主管会计工作负责人:杜远洋 会计机构负责人:王 玲
