金杯汽车股份有限公司
600609
2010 年第三季度报告600609 金杯汽车股份有限公司2010 年第三季度报告
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目录
§1 重要提示.......................................................................... 2
§2 公司基本情况...................................................................... 2
§3 重要事项.......................................................................... 3
§4 附录.............................................................................. 5600609 金杯汽车股份有限公司2010 年第三季度报告
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名
未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名
何国华 董事 因工作原因 刘鹏程
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人祁玉民、主管会计工作负责人杜远洋及会计机构负责人（会计主管人员）王玲声明：
保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比
上年度期末增
减(%)
总资产(元) 4,642,375,501.93 4,817,028,435.87 -3.63
所有者权益（或股东权益）(元) 209,220,816.36 35,707,018.31 485.94
归属于上市公司股东的每股净资产（元
/股）
0.191 0.033 478.79
年初至报告期期末
（1－9 月）
比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -24,172,340.55 -112.13
每股经营活动产生的现金流量净额（元
/股）
-0.022 -112.09
报告期
（7－9 月）
年初至报告期
期末（1－9 月）
本报告期
比上年同
期增减(%)
本年与上年
（1－9 月）
同比（%）
归属于上市公司股东的净利润(元) 2,075,815.94 174,523,400.81 -89.48 194.55
基本每股收益（元/股） 0.002 0.160 -88.89 194.67
扣除非经常性损益后的基本每股收益
(元/股)
-0.003 -0.016 不适用 不适用
稀释每股收益（元/股） 0.002 0.160 -88.89 194.67
加权平均净资产收益率（%） 1.69 141.93 -6.20 215.81
扣除非经常性损益后的加权平均净资
产收益率（%）
-1.47 -14.17 -8.46 61.16
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
项目
年初至报告期期末
金额（1－9 月）
说明
非流动资产处置损益 31,885,593.01
主要由于公司转让民生担保
公司股权取得的投资收益及
公司销售工装利得所致
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切
相关，按照国家统一标准定额或定量享受的
1,294,823.69 系动迁补偿收益600609 金杯汽车股份有限公司2010 年第三季度报告
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政府补助除外）
债务重组损益 163,141,589.83
本公司与农业银行债务重组
取得收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，持有交易性金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性金融负债和可供出售
金融资产取得的投资收益
323,664.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 855,058.01
所得税影响额 -250,858.75
少数股东权益影响额（税后） -5,299,817.37
合计 191,950,052.42
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 123,917
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件流通股的数
量
种类
沈阳市汽车工业资产经
营有限公司
266,424,742 人民币普通股 266,424,742
沈阳新金杯投资有限公
司
97,983,033 人民币普通股 97,983,033
沈阳工业国有资产经营
有限公司
84,040,174 人民币普通股 84,040,174
上海申华控股股份有限
公司
54,279,922 人民币普通股 54,279,922
中国第一汽车集团公司 39,609,569 人民币普通股 39,609,569
沈阳市国有资产经营有
限公司
2,182,540 人民币普通股 2,182,540
叶晶 1,586,100 人民币普通股 1,586,100
吴林珍 1,520,400 人民币普通股 1,520,400
刘芳 1,453,000 人民币普通股 1,453,000
吴蓉 1,409,450 人民币普通股 1,409,450
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
报表项目
期末余额
（或本期金额）
年初余额
（或上期金额） 变动比率% 变动原因
应收账款
767,001,778.45 592,099,405.63 29.54%
主要由于子公司沈阳金杯江森自控汽车内饰
件有限公司对整车厂的应收账款增加所致
预付账款
309,246,684.87 171,489,689.32 80.33%
主要由于增加预付泓泰汽车销售公司房产转
让款1.3 亿所致
存货
664,068,359.12 517,775,814.60 28.25% 主要因为销售增长，增加了存货采购量
长期股权投资
175,674,879.33 479,584,238.45 -63.37%
主要由于公司转让民生担保公司股权而减少
长期股权投资3.07 亿
应付账款
1,125,650,305.28 912,746,519.27 23.33%
主要由于子公司沈阳金杯车辆制造有限公司
的赊购增加600609 金杯汽车股份有限公司2010 年第三季度报告
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一年内到期的非
流动负债
300,000,000.00 427,754,144.83 -29.87% 主要由于公司与农行实施债务重组所致
财务费用
67,684,031.90 46,678,838.14 45.00%
主要由于本期银行承兑汇票贴现金额增加，银
行贷款利率上浮所致
投资收益
26,101,345.75 -179,307,252.94 -114.56%
本期转让民生担保公司股权增加了转让收益；
联营公司权益法核算投资收益增加，因为上年
公司承担了华晨金杯亏损，而今年华晨金杯长
期投资减记至0，公司不再承担该公司损益
营业外收入
174,486,280.81 4,085,950.16 4170.40%
本期与农业银行进行债务重组获取重组收益
1.63 亿
归属于母公司所
有者的净利润
174,523,400.81 -184,582,557.49 -194.55% 因投资收益及营业外收入大幅增加所致
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
本报告期不进行利润分配和资本公积金转增股本。
金杯汽车股份有限公司
法定代表人:祁玉民
2010 年10 月28 日600609 金杯汽车股份有限公司2010 年第三季度报告
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2010 年9 月30 日
编制单位: 金杯汽车股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,415,954,378.09 1,650,139,648.44
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 341,652,501.79 396,285,383.07
应收账款 767,001,778.45 592,099,405.63
预付款项 309,246,684.87 171,489,689.32
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 4,428,494.18 4,428,494.18
其他应收款 318,216,303.84 304,838,362.92
买入返售金融资产
存货 664,068,359.12 517,775,814.60
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 3,820,568,500.34 3,637,056,798.16
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 175,674,879.33 479,584,238.45
投资性房地产 980,996.36 1,010,524.73
固定资产 387,878,582.17 371,998,644.63
在建工程 17,143,895.23 35,648,399.15
工程物资 229,987.46 58,214,599.94
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 178,316,643.73 139,185,538.76
开发支出 5,767,759.45 35,292,007.66
商誉 16,000,000.00 16,000,000.00
长期待摊费用 12,196,404.64 15,419,831.17
递延所得税资产 27,617,853.22 27,617,853.22
其他非流动资产
非流动资产合计 821,807,001.59 1,179,971,637.71
资产总计 4,642,375,501.93 4,817,028,435.87
流动负债：
短期借款 1,842,425,665.00 2,157,385,008.50600609 金杯汽车股份有限公司2010 年第三季度报告
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向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 323,664.00
应付票据 321,413,435.06 490,090,874.62
应付账款 1,125,650,305.28 912,746,519.27
预收款项 199,210,244.12 119,277,468.38
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 31,162,386.70 31,138,964.06
应交税费 20,145,895.51 -8,923,666.70
应付利息
应付股利 19,461,133.25 20,328,265.07
其他应付款 384,676,735.34 463,305,007.66
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 300,000,000.00 427,754,144.83
其他流动负债
流动负债合计 4,244,145,800.26 4,613,426,249.69
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 18,868,659.89 18,868,659.89
预计负债 15,783,138.47 12,249,233.00
递延所得税负债 1,039,674.65 1,039,674.65
其他非流动负债 26,028,708.24 24,525,291.32
非流动负债合计 61,720,181.25 56,682,858.86
负债合计 4,305,865,981.51 4,670,109,108.55
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,092,667,132.00 1,092,667,132.00
资本公积 1,100,210,219.81 1,101,219,822.57
减：库存股
专项储备
盈余公积 413,706,454.56 413,706,454.56
一般风险准备
未分配利润 -2,397,362,990.01 -2,571,886,390.82
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 209,220,816.36 35,707,018.31
少数股东权益 127,288,704.06 111,212,309.01
所有者权益合计 336,509,520.42 146,919,327.32
负债和所有者权益总计 4,642,375,501.93 4,817,028,435.87
公司法定代表人: 祁玉民 主管会计工作负责人:杜远洋 会计机构负责人:王 玲600609 金杯汽车股份有限公司2010 年第三季度报告
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母公司资产负债表
2010 年9 月30 日
编制单位: 金杯汽车股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 171,283,384.49 170,786,129.61
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 130,000,000.00
应收利息
应收股利 4,428,494.18 4,428,494.18
其他应收款 725,870,136.58 610,985,272.17
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,031,582,015.25 786,199,895.96
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 787,316,757.71 1,096,769,148.69
投资性房地产
固定资产 33,959,874.30 34,893,831.51
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 183,546.00 185,812.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 821,460,178.01 1,131,848,792.20
资产总计 1,853,042,193.26 1,918,048,688.16
流动负债：
短期借款 435,439,665.00 483,739,665.00
交易性金融负债
应付票据 200,000,000.00 200,000,000.00
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 3,196,642.52 1,843,952.66
应交税费 45,410.31 185,600.96
应付利息
应付股利
其他应付款 346,348,545.99 380,093,919.78600609 金杯汽车股份有限公司2010 年第三季度报告
8
一年内到期的非流动负债 300,000,000.00 427,754,144.83
其他流动负债
流动负债合计 1,285,030,263.82 1,493,617,283.23
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 1,285,030,263.82 1,493,617,283.23
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,092,667,132.00 1,092,667,132.00
资本公积 1,048,421,048.03 1,048,421,048.03
减：库存股
专项储备
盈余公积 413,706,454.56 413,706,454.56
一般风险准备
未分配利润 -1,986,782,705.15 -2,130,363,229.66
所有者权益（或股东权益）合计 568,011,929.44 424,431,404.93
负债和所有者权益（或股东权益）总计1,853,042,193.26 1,918,048,688.16
公司法定代表人: 祁玉民 主管会计工作负责人:杜远洋 会计机构负责人:王 玲600609 金杯汽车股份有限公司2010 年第三季度报告
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4.2
合并利润表
编制单位: 金杯汽车股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7－9 月）
上期金额
（7－9 月）
年初至报告期期
末金额（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额（1-9
月）
一、营业总收入 1,195,954,821.56 1,102,039,540.01 3,327,051,247.74 3,303,834,301.27
其中：营业收入 1,195,954,821.56 1,102,039,540.01 3,327,051,247.74 3,303,834,301.27
利息收入
已赚保费
手续费及佣金
收入
二、营业总成本 1,186,417,075.70 1,071,722,762.37 3,301,183,504.70 3,260,751,768.90
其中：营业成本 1,063,742,200.90 947,751,051.00 2,950,340,850.71 2,925,138,549.40
利息支出
手续费及佣金
支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同
准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附
加
2,019,658.90 2,238,644.63 6,673,612.13 5,092,591.95
销售费用 37,647,039.23 55,469,922.86 120,365,953.61 161,278,414.04
管理费用 52,401,521.80 45,706,654.38 148,584,295.75 122,645,884.90
财务费用 28,226,256.19 22,664,334.38 67,684,031.90 46,678,838.14
资产减值损失 2,380,398.68 -2,107,844.88 7,534,760.60 -82,509.53
加：公允价值变
动收益（损失以
“－”号填列）
323,664.00 323,664.00
投资收益（损失
以“－”号填列）
1,707,330.84 11,043,787.40 26,101,345.75 -179,307,252.94
其中：对联营企
业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失
以“－”号填列）
三、营业利润（亏
损以“－”号填
列）
11,568,740.70 41,360,565.04 52,292,752.79 -136,224,720.57
加：营业外收入 9,352,719.41 2,447,986.91 174,486,280.81 4,085,950.16
减：营业外支出 371,446.26 188,412.06 461,729.64 440,303.47
其中：非流动资
产处置损失
四、利润总额（亏
损总额以“－”
号填列）
20,550,013.85 43,620,139.89 226,317,303.96 -132,579,073.88600609 金杯汽车股份有限公司2010 年第三季度报告
10
减：所得税费用 4,870,139.48 9,645,508.10 17,666,309.93 20,918,828.66
五、净利润（净
亏损以“－”号
填列）
15,679,874.37 33,974,631.79 208,650,994.03 -153,497,902.54
归属于母公司
所有者的净利润
2,075,815.94 19,725,840.61 174,523,400.81 -184,582,557.49
少数股东损益 13,604,058.43 14,248,791.18 34,127,593.22 31,084,654.95
六、每股收益：
（一）基本每股
收益
0.002 0.018 0.160 -0.169
（二）稀释每股
收益
0.002 0.018 0.160 -0.169
七、其他综合收
益
八、综合收益总
额
15,679,874.37 33,974,631.79 208,650,994.03 -153,497,902.54
归属于母公司
所有者的综合收
益总额
2,075,815.94 19,725,840.61 174,523,400.81 -184,582,557.49
归属于少数股
东的综合收益总
额
13,604,058.43 14,248,791.18 34,127,593.22 31,084,654.95
公司法定代表人: 祁玉民 主管会计工作负责人:杜远洋 会计机构负责人:王 玲600609 金杯汽车股份有限公司2010 年第三季度报告
11
母公司利润表
编制单位: 金杯汽车股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7－9 月）
上期金额
（7－9 月）
年初至报告期
期末金额（1-9
月）
上年年初至报告
期期末金额（1-9
月）
一、营业收入 14,069.67
减：营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用 3,382,315.36 3,490,814.55 12,944,947.68 10,185,965.21
财务费用 7,594,930.20 13,366,821.91 31,474,643.07 38,612,738.53
资产减值损失 1,269,965.25
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
号填列）
2,030,994.84 11,043,787.40 26,090,640.85 -170,179,685.81
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”
号填列）
-8,946,250.72 -5,813,849.06 -19,598,915.15 -218,964,319.88
加：营业外收入 29,490.00 163,179,439.66 29,490.00
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损
失
三、利润总额（亏损总额以
“－”号填列）
-8,946,250.72 -5,784,359.06 143,580,524.51 -218,934,829.88
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”
号填列）
-8,946,250.72 -5,784,359.06 143,580,524.51 -218,934,829.88
五、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.008 -0.005 0.131 -0.200
（二）稀释每股收益 -0.008 -0.005 0.131 -0.200
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -8,946,250.72 -5,784,359.06 143,580,524.51 -218,934,829.88
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12
4.3
合并现金流量表
2010 年1—9 月
编制单位: 金杯汽车股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末
金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,367,402,665.63 2,451,148,043.50
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,305,010.84 265,801.46
收到其他与经营活动有关的现金 392,112,353.62 208,995,461.05
经营活动现金流入小计 2,762,820,030.09 2,660,409,306.01
购买商品、接受劳务支付的现金 2,083,751,448.90 2,041,982,982.59
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 205,937,827.95 181,940,611.38
支付的各项税费 140,224,604.87 112,756,186.88
支付其他与经营活动有关的现金 357,078,488.92 124,487,370.25
经营活动现金流出小计 2,786,992,370.64 2,461,167,151.10
经营活动产生的现金流量净额 -24,172,340.55 199,242,154.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 170,000,000.00 19,000,000.00
取得投资收益收到的现金 2,777,365.10 11,690,432.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
60,495,085.22 344,570.94
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 47,730,360.36
投资活动现金流入小计 233,272,450.32 78,765,364.17
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
182,771,340.89 76,959,713.87
投资支付的现金 2,400,000.00 8,236,360.36
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 673,857.60
投资活动现金流出小计 185,171,340.89 85,869,931.83
投资活动产生的现金流量净额 48,101,109.43 -7,104,567.66600609 金杯汽车股份有限公司2010 年第三季度报告
13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 343,940,000.00 110,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 85,570,421.46
筹资活动现金流入小计 429,510,421.46 110,000,000.00
偿还债务支付的现金 406,239,648.00 230,749,005.08
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 97,289,602.69 70,385,798.09
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 184,095,210.00
筹资活动现金流出小计 687,624,460.69 301,134,803.17
筹资活动产生的现金流量净额 -258,114,039.23 -191,134,803.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -234,185,270.35 1,002,784.08
加：期初现金及现金等价物余额 1,650,139,648.44 1,302,889,146.36
六、期末现金及现金等价物余额 1,415,954,378.09 1,303,891,930.44
公司法定代表人: 祁玉民 主管会计工作负责人:杜远洋 会计机构负责人:王 玲600609 金杯汽车股份有限公司2010 年第三季度报告
14
母公司现金流量表
2010 年1—9 月
编制单位: 金杯汽车股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末
金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 372,331,475.80 110,567,382.09
经营活动现金流入小计 372,331,475.80 110,567,382.09
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 7,311,036.36 3,950,842.93
支付的各项税费 638,220.86 329,597.76
支付其他与经营活动有关的现金 80,796,255.36 24,313,304.67
经营活动现金流出小计 88,745,512.58 28,593,745.36
经营活动产生的现金流量净额 283,585,963.22 81,973,636.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 170,000,000.00
取得投资收益收到的现金 2,777,365.10 10,168,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
41,805.83 23,400.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 172,819,170.93 10,191,400.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
130,056,056.00 9,200.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 130,056,056.00 9,200.00
投资活动产生的现金流量净额 42,763,114.93 10,182,200.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 45,940,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 45,940,000.00
偿还债务支付的现金 105,267,900.00 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 26,449,059.70 30,333,059.24
支付其他与筹资活动有关的现金 240,074,863.57
筹资活动现金流出小计 371,791,823.27 60,333,059.24
筹资活动产生的现金流量净额 -325,851,823.27 -60,333,059.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 497,254.88 31,822,777.49
加：期初现金及现金等价物余额 170,786,129.61 140,263,589.85
六、期末现金及现金等价物余额 171,283,384.49 172,086,367.34
公司法定代表人: 祁玉民 主管会计工作负责人:杜远洋 会计机构负责人:王 玲
