金杯汽车股份有限公司
600609
2012 年第一季度报告
600609 金杯汽车股份有限公司 2012 年第一季度报告
目录
§1 重要提示 ....................................................................................................................................2
§2 公司基本情况 ............................................................................................................................2
§3 重要事项 ....................................................................................................................................3
§4 附录 ............................................................................................................................................6
1
600609 金杯汽车股份有限公司 2012 年第一季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人祁玉民、主管会计工作负责人王玲及会计机构负责人（会计主管人员）寇红
旭声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元 币种:人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度期末
年度期末增减(%)
总资产(元) 5,660,888,413.65 5,417,915,030.40 4.48
所有者权益（或股东权益）(元) 348,677,217.79 347,053,158.57 0.47
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 0.319 0.318 0.31
比上年同期增减
年初至报告期期末
(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 28,192,066.89 -68.28
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.026 -67.90
年初至报告 本报告期比上年
报告期
期期末 同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 1,624,059.22 1,624,059.22 -91.37
基本每股收益（元/股） 0.001 0.001 -94.11
扣除非经常性损益后的基本每股
-0.002 -0.002 -113.33
收益(元/股)
稀释每股收益（元/股） 0.001 0.001 -94.11
减少 5.31 个
加权平均净资产收益率（%） 0.47 0.47
百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净 减少 5.51 个
-0.50 -0.50
资产收益率（%） 百分点
2
600609 金杯汽车股份有限公司 2012 年第一季度报告
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 1,577,467.69
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家
1,785,714.30
政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -11,411.28
合计 3,351,770.71
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 110,941
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件
股东名称（全称） 种类
流通股的数量
沈阳市汽车工业资产经营有限公司 266,424,742 人民币普通股
沈阳新金杯投资有限公司 97,983,033 人民币普通股
沈阳工业国有资产经营有限公司 84,040,174 人民币普通股
中国第一汽车集团公司 39,609,569 人民币普通股
上海申华控股股份有限公司 34,770,000 人民币普通股
孟令翠 3,478,411 人民币普通股
俞佳娜 3,080,001 人民币普通股
王梓煜 2,954,901 人民币普通股
罗予频 2,300,000 人民币普通股
沈阳市国有资产经营有限公司 2,182,540 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
公司主要会计报表科目、财务指标大幅度变动的情况及原因
单位：元 币种：人民币
项目 2012 年 3 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 增减比例
其他应收款 71,431,564.65 50,374,941.49 41.80%
在建工程 113,271,348.22 172,289,951.49 -34.26%
工程物资 10,693,768.78 46,192,656.80 -76.85%
开发支出 24,360,703.20 12,600,707.03 93.33%
长期待摊费用 39,186,348.03 28,565,245.73 37.18%
应付股利 4,357,459.11 2,664,839.07 63.52%
变动原因分析：
（1）报告期末，其他应收款比期初增加 41.8%，主要原因系子公司金杯江森公司增加应收
政府产业发展扶持资金。
3
600609 金杯汽车股份有限公司 2012 年第一季度报告
（2）报告期末，在建工程比期初减少 34.26%，主要原因系子公司金杯江森公司新厂房建设
陆续完工转出所致。
（3）报告期末，工程物资期末比期初减少 76.85%，主要原因系子公司出售设备工装所致。
（4）报告期末，开发支出期末比期初增加 93.33%，主要系子公司研究开发项目增加所致。
（5）报告期末，长期待摊费用期末比期初增加 37.18%，主要原因系子公司本期购买模具支
出。
（6）报告期末，应付股利比期初增加 63.52%，主要原因系子公司铁岭华晨橡塑公司分配股
利所致。
单位：元 币种：人民币
项目 2012 年 1-3 月 2011 年 1-3 月 增减比例
营业税金及附加 4,405,003.12 3,344,882.01 31.69%
投资收益 343,988.24 2,330,978.89 -85.24%
营业外收入 3,511,712.94 2,616,536.30 34.21%
所得税 3,725,853.50 9,495,017.80 -60.76%
归属于母公司净利润 1,624,059.22 18,809,229.63 -91.37%
变动原因分析：
（1）本报告期，营业税金及附加同比上升 31.69%，主要系子公司本期出售项目设备增加所
致，上期没有此项业务。
（2）本报告期，投资收益同比减少 85.24%，主要系本期权益法核算的被投资单位收益减少
所致。
（3）本报告期，营业外收入同比增加 34.21%，主要原因系子公司本期处置项目设备取得收
益，上期没有此项业务。
（4）本报告期，所得税同比减少 60.76%，主要系本期利润总额减少核算所得税相应减少所
致。
（5）本报告期，归属于母公司的净利润同比减少 91.37%，主要系本期销售利润减少所致。
单位：元 币种：人民币
项目 2012 年 1-3 月 2011 年 1-3 月 同比增减率
经营活动产生的现金流量净额 28,192,066.89 88,882,166.97 -68.28%
投资活动产生的现金流量净额 -39,971,061.89 -26,622,046.02 50.14%
筹资活动产生的现金流量净额 106,031,195.14 -10,974,967.03 1066.12%
变动原因分析：
（1）经营活动产生的现金流量净额减少主要是由于现金回款减少所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额减少主要是子公司金杯江森公司厂房建设加大了投资。
（3）筹资活动产生的现金流量净额增加主要是融资增加所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
深圳市鹏城会计师事务所有限公司为本公司 2011 年度财务报告出具了带强调事项段的无保
留意见的审计报告。本报告期，公司认真面对所处的困境，努力改善本公司的盈利能力、财
务状况。董事会将对此持续给予关注并与管理层继续共同推进有关工作的落实。
4
600609 金杯汽车股份有限公司 2012 年第一季度报告
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度
变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
公司严格按照公司章程及相关规定执行现金分红政策，报告期内，公司未进行现金分红。
金杯汽车股份有限公司
法定代表人:祁玉民
2012 年 4 月 26 日
5
600609 金杯汽车股份有限公司 2012 年第一季度报告
§4 附录
4.1
合并资产负债表
2012 年 3 月 31 日
编制单位: 金杯汽车股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,128,310,753.05 1,924,987,621.03
交易性金融资产
应收票据 502,920,660.06 642,149,078.66
应收账款 891,852,993.84 778,933,451.21
预付款项 152,772,164.72 140,397,698.70
应收利息
应收股利
其他应收款 71,431,564.65 50,374,941.49
买入返售金融资产
存货 752,945,185.29 726,274,917.22
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 4,500,233,321.61 4,263,117,708.31
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 132,475,005.04 132,131,016.80
投资性房地产 921,939.62 931,782.41
固定资产 489,861,670.25 413,129,296.59
在建工程 113,271,348.22 172,289,951.49
工程物资 10,693,768.78 46,192,656.80
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 277,885,610.84 276,957,967.18
开发支出 24,360,703.20 12,600,707.03
商誉 16,000,000.00 16,000,000.00
长期待摊费用 39,186,348.03 28,565,245.73
递延所得税资产 55,998,698.06 55,998,698.06
其他非流动资产
非流动资产合计 1,160,655,092.04 1,154,797,322.09
资产总计 5,660,888,413.65 5,417,915,030.40
6
600609 金杯汽车股份有限公司 2012 年第一季度报告
流动负债：
短期借款 3,073,399,665.00 2,870,515,545.56
交易性金融负债 1,358,530.00 1,358,530.00
应付票据 440,976,969.72 490,010,729.33
应付账款 1,063,955,162.35 949,006,267.13
预收款项 34,852,559.67 35,783,488.69
应付职工薪酬 40,445,963.57 49,088,555.69
应交税费 39,684,994.48 31,215,955.56
应付利息
应付股利 4,357,459.11 2,664,839.07
其他应付款 311,031,429.55 367,756,670.33
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 5,010,062,733.45 4,797,400,581.36
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 3,970,000.00 3,970,000.00
预计负债 17,952,644.62 16,713,428.30
递延所得税负债
其他非流动负债 85,542,862.15 67,328,576.45
非流动负债合计 107,465,506.77 88,012,004.75
负债合计 5,117,528,240.22 4,885,412,586.11
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,092,667,132.00 1,092,667,132.00
资本公积 1,100,210,219.81 1,100,210,219.81
减：库存股
专项储备
盈余公积 413,706,454.56 413,706,454.56
一般风险准备
未分配利润 -2,257,906,588.58 -2,259,530,647.80
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 348,677,217.79 347,053,158.57
少数股东权益 194,682,955.64 185,449,285.72
所有者权益合计 543,360,173.43 532,502,444.29
负债和所有者权益总计 5,660,888,413.65 5,417,915,030.40
公司法定代表人: 祁玉民 主管会计工作负责人:王玲 会计机构负责人:寇红旭
7
600609 金杯汽车股份有限公司 2012 年第一季度报告
母公司资产负债表
2012 年 3 月 31 日
编制单位: 金杯汽车股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 186,340,160.56 185,694,447.64
交易性金融资产
应收票据 30,000,000.00 45,000,000.00
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利 14,360,959.77 14,360,959.77
其他应收款 431,841,355.14 533,737,040.82
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 662,542,475.47 778,792,448.23
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 749,784,594.69 749,440,606.45
投资性房地产
固定资产 32,538,338.69 32,788,103.38
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 175,615.00 176,748.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 782,498,548.38 782,405,457.83
资产总计 1,445,041,023.85 1,561,197,906.06
流动负债：
短期借款 699,999,665.00 707,999,665.00
交易性金融负债
应付票据
8
600609 金杯汽车股份有限公司 2012 年第一季度报告
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 1,843,952.66 1,843,952.66
应交税费 41,687.32 41,651.76
应付利息
应付股利
其他应付款 185,885,706.20 285,462,310.26
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 887,771,011.18 995,347,579.68
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 887,771,011.18 995,347,579.68
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,092,667,132.00 1,092,667,132.00
资本公积 1,048,421,048.03 1,048,421,048.03
减：库存股
专项储备
盈余公积 413,706,454.56 413,706,454.56
一般风险准备
未分配利润 -1,997,524,621.92 -1,988,944,308.21
所有者权益（或股东权益）合计 557,270,012.67 565,850,326.38
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,445,041,023.85 1,561,197,906.06
公司法定代表人: 祁玉民 主管会计工作负责人:王玲 会计机构负责人:寇红旭
9
600609 金杯汽车股份有限公司 2012 年第一季度报告
4.2
合并利润表
2012 年 1—3 月
编制单位: 金杯汽车股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,039,410,558.24 1,120,043,385.21
其中：营业收入 1,039,410,558.24 1,120,043,385.21
二、营业总成本 1,028,522,734.55 1,087,542,492.45
其中：营业成本 906,449,234.04 970,888,952.01
营业税金及附加 4,405,003.12 3,344,882.01
销售费用 36,383,270.91 46,451,952.21
管理费用 62,210,809.09 49,460,783.65
财务费用 18,266,316.40 17,377,588.11
资产减值损失 808,100.99 18,334.46
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 343,988.24 2,330,978.89
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 343,988.24 2,330,978.89
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,231,811.93 34,831,871.65
加：营业外收入 3,511,712.94 2,616,536.30
减：营业外支出 159,942.23 108,572.94
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 14,583,582.64 37,339,835.01
减：所得税费用 3,725,853.50 9,495,017.80
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,857,729.14 27,844,817.21
归属于母公司所有者的净利润 1,624,059.22 18,809,229.63
少数股东损益 9,233,669.92 9,035,587.58
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.001 0.017
（二）稀释每股收益 0.001 0.017
七、其他综合收益
八、综合收益总额 10,857,729.14 27,844,817.21
归属于母公司所有者的综合收益总额 1,624,059.22 18,809,229.63
归属于少数股东的综合收益总额 9,233,669.92 9,035,587.58
公司法定代表人: 祁玉民 主管会计工作负责人:王玲 会计机构负责人:寇红旭
10
600609 金杯汽车股份有限公司 2012 年第一季度报告
母公司利润表
2012 年 1—3 月
编制单位: 金杯汽车股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入
减：营业成本
营业税金及附加 107.59
销售费用
管理费用 5,354,092.00 6,385,687.00
财务费用 3,584,802.36 5,366,674.67
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 343,988.24 2,330,978.89
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 343,988.24 2,330,978.89
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -8,595,013.71 -9,421,382.78
加：营业外收入 14,700.00 930,229.63
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -8,580,313.71 -8,491,153.15
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -8,580,313.71 -8,491,153.15
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -8,580,313.71 -8,491,153.15
公司法定代表人: 祁玉民 主管会计工作负责人:王玲 会计机构负责人:寇红旭
4.3
11
600609 金杯汽车股份有限公司 2012 年第一季度报告
合并现金流量表
2012 年 1—3 月
编制单位: 金杯汽车股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 769,161,862.28 781,731,140.76
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 100,109.06
收到其他与经营活动有关的现金 82,337,519.31 46,884,410.19
经营活动现金流入小计 851,599,490.65 828,615,550.95
购买商品、接受劳务支付的现金 632,607,193.25 562,471,944.45
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 101,541,632.92 92,332,437.03
支付的各项税费 54,066,353.93 47,045,616.82
支付其他与经营活动有关的现金 35,192,243.66 37,883,385.68
经营活动现金流出小计 823,407,423.76 739,733,383.98
经营活动产生的现金流量净额 28,192,066.89 88,882,166.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
13,000.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 13,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
39,971,061.89 26,635,046.02
付的现金
投资支付的现金
12
600609 金杯汽车股份有限公司 2012 年第一季度报告
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 39,971,061.89 26,635,046.02
投资活动产生的现金流量净额 -39,971,061.89 -26,622,046.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 100,000,000.00 54,995,294.11
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 383,753,250.93 249,357,605.35
筹资活动现金流入小计 483,753,250.93 304,352,899.46
偿还债务支付的现金 58,000,000.00 199,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 24,352,432.59 5,231,413.35
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 295,369,623.20 111,096,453.14
筹资活动现金流出小计 377,722,055.79 315,327,866.49
筹资活动产生的现金流量净额 106,031,195.14 -10,974,967.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 94,252,200.14 51,285,153.92
加：期初现金及现金等价物余额 979,939,243.17 713,513,601.30
六、期末现金及现金等价物余额 1,074,191,443.31 764,798,755.22
公司法定代表人: 祁玉民 主管会计工作负责人:王玲 会计机构负责人:寇红旭
13
600609 金杯汽车股份有限公司 2012 年第一季度报告
母公司现金流量表
2012 年 1—3 月
编制单位: 金杯汽车股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 58,577,323.74 32,834,521.85
经营活动现金流入小计 58,577,323.74 32,834,521.85
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 3,036,555.16 4,557,768.75
支付的各项税费 114,756.63 681,890.08
支付其他与经营活动有关的现金 38,333,782.21 2,498,688.06
经营活动现金流出小计 41,485,094.00 7,738,346.89
经营活动产生的现金流量净额 17,092,229.74 25,096,174.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 86,542.00 6,120.00
投资支付的现金
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 86,542.00 6,120.00
投资活动产生的现金流量净额 -86,542.00 -6,120.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 20,000,071.73
筹资活动现金流入小计 20,000,071.73
偿还债务支付的现金 8,000,000.00 17,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,951,085.26 70,194.99
支付其他与筹资活动有关的现金 26,566,923.56
筹资活动现金流出小计 16,951,085.26 44,137,118.55
筹资活动产生的现金流量净额 -16,951,085.26 -24,137,046.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 54,602.48 953,008.14
加：期初现金及现金等价物余额 4,194,447.64 4,193,710.99
六、期末现金及现金等价物余额 4,249,050.12 5,146,719.13
公司法定代表人: 祁玉民 主管会计工作负责人:王玲 会计机构负责人:寇红旭
14