金杯汽车股份有限公司一九九四年度简要报告
说 明
本公司按照《公司法》、《公开发行股票公司信息披露实施细则(试行)》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定，公布经会计师事务所注册会计师审核鉴证的一九九四年年度财务数据及相关内容，并愿就报告之内容进行解释和承担一切责任。
金杯汽车股份有限公司董事会
一、公司简况
１.公司法定名称：金杯汽车股份有限公司
２.公司法定地址：沈阳市铁西区兴工北街６７号
３.公司法定代表人：何忠彬
４.公司电话号码：(024)5874271
公司传真号码：(024)5872537
公司邮政编码：110025
５.公司咨询地址：沈阳市铁西区兴工北街６７号本公司股证管理部
二、简化的财务报表及编制说明
３.财务状况变动表 金额单位:千元
流动资金来源 母公司 合并
本年净利润 21,549.2 2,447.0
不减少流动资金的费用和损失 33,754.6 79,790.3
其他来源小计 45,194.3 260,826.6
流动资金来源合计 100,498.1 343,063.9
流动资金运用
利润分配小计
其他运用小计
流动资金运用合计 411,547.3 762,582.6
流动资金增加净额 -311,049.2 -419,518.7
流动资产本年增加数
货币资金 -52,950.6 73,381.0
短期投资及应收票据
应收帐款净额及预付货款 152,913.7 97,331.1
存货净额 -148,837.7 -330,144.5
流动资产增加净额 -248,406.4 -349,563.3
流动负债本年增加额
短期借款及应付票据 125,991.4 83,424.1
流动负债增加净额 62,642.8 69,955.4
流动资金增加净额 -311,049.2 -419,518.7
４，编制原则及主要会计政策
上述简化的财务报表中的相关数据取自沈阳会计师事务所胡丕华、高珊珊注册会计师审计的本公司1994年度审计报告沈会师股审字[1995]第0027号。
a，会计年度：公历１９９４年１月１日至１９９４年１２月３１日。
b，会计制度：全资子公司执行《股份制试点企业会计制度》；合资子公司执行《外商投资企业会计制度》。
c，会计核算体制：本公司为具有法人资格的经济实体。全资子公司均为公司内部具有法人资格的独立核算单位；合资子公司独立核算，自负盈亏。
d，关于合并报表：本公司对金杯通用汽车有限公司和金杯客车制造有限公司的会计报表进行了合并。上述单位１９９４年度决算均由其另行委托中国注册会计师进行审计。本公司编制的合并会计报表已按规定抵销有关项目。
f，记帐本位币：人民币。
g，无形资产及递延资产的摊销：按国家规定的年限摊销。
h，长期投资：按实际成本计价，持有的有价证券未按市价调整。
i，存货：工业企业一般采用计划成本核算，期末调整为实际成本。商贸企业采用实际成本核算。企业原材料、产成品的结转一般采用加权平均法。低值易耗品在领用时根据实际情况，一次核销或分次摊销。
j，坏帐准备：除合资子公司外，全资子公司未提坏帐准备金。
k，固定资产折旧：全资子公司分类提取折旧，残值为固定资产原值的４％；合资子公司按《外商投资企业会计制度》的规定提取折旧。
l，税项：根据本公司与沈阳市人民政府签订的投入产出大承包合同，上缴基数因税制改革而相应调整后，１９９４年应上缴税金10,930万元，其中流转税 9,331万元 ，所得税1,599万元。未列入投入产出大承包范围内的单位及其他税项仍单独计缴。
m，税后利润分配：１９９４年税后净利润中的投入产出大承包流转税超包所得转入资本公积。本年度不提取盈余公积和公益金。
５，合并会计报表中主要项目变动较大的数据分析
a，流动资产比期初减少34,956万元，主要原因是应收票据中因合资子公司承兑应收汇票已从银行收回现款而减少11,656万元；待摊费用中因按新税制规定，从年初存货中计算并核准的待摊增值税期初进项税额增加10,510万元及存货中原材料减少21,460万元，产成品减少7,344万元，在产品减少3,615万元。
b，固定资产合计比上年同期增加51,265万元，主要是合资子公司新增加房屋、机器及公司技术改造和清产核资而增加的固定资产。
c，未付股利比上年同期增加1,999万元， 是合资子公司应付给外方投资者而未付的股利。
d，应付债券比上年同期减少8,906万元， 是由于到期的应付债券已经还本而减少。
e，资本公积期初26,017万元，根据公司第８次（通讯方式）股东会通过的决议，送股减少8,289万元，个人股配股净增5,700万元，１９９４年度流转税大承包超包所得转入6,618万元， 清产核资界定产权及对外投资资产增值净增加4,174万元， 期末余额34,220万元。盈余公积期初44,091万元，期末余额无变化。
f，未分配利润期初8,269万元，本年增加245万元，转流转税大承包超包所得6,618万元后，期末余额1,896万元。
三、财务指标分析
指标项目 单位 1994年实际完成 比上年增长(%) 1993年实际完成
1.主营业务收入 万元 245,458.8 -21.73 313,594.8
2.净利润 万元 244.7 -98.38 15,150.7
3.资产总计 万元 578,518.4 3.17 560,759.8
4.股东权益 万元 183,718.8 13.55 161,269.1
5.股本收益率
(加权平均) 元/股 0.0027 0.2185
(全面摊薄) 元/股 0.0025 0.1827
6.每股净资产 元 1.83 -6.15 1.95
7.股东权益比例 ％ 31.65 28.75
8.净资产收益率 ％ 0.14 9.39
注:1993年主营业务收入为含税收入
四、１９９４年末公司常务董事、监事、总裁持股情况
姓名 职务 持有股数（股） 变动原因
何忠彬 董事长 2,800 无变化
张沛雨 总裁 1,000 同上
刘玉兰 常务董事、常务副总裁 2,800 同上
刘德祥 常务董事、副总裁 4,400 同上
孙承铎 常务董事、副总裁 1,960 同上
周铁军 常务董事、副总裁 1,400 同上
黄 平 常务董事、副总裁 2,420 同上
姜洪钧 常务董事、副总裁 2,800 同上
边清源 常务董事 560 同上
陶新潜 监事会主席 8,800 同上
聂大维 监事 2,300 同上
郝曾仁 监事 560 同上
王 征 监事 0 原不持股
王 军 监事 1,000 无变化
１，股本变动情况及原因
根据本公司１９９４年３月１５日召开的第８次股东会（通讯方式）通过的送配股决议，经有权机关批准，公司向全体股东每１０股送１股，每１０股配３股。向全体股东送红股及个人股配股结束后，公司股本金由 82,891.94万股增至97,181.13万股。
２，股本结构及变动情况
股本类别 1994年末 占总股本(％) 1993年末 占总股本(％) 上市时 占总股本(％)
国家持股 56,938.41 58.59 51,762.19 62.45 38,037.83 60.54
法人持股 12,242.72 12.60 11,129.75 13.42 14,793.36 23.54
个人持股 28,000.00 28.81 20,000.00 24.13 10,000.00 15.92
合计 7,181.13 100.00 82,891.94 100.00 62,831.19 100.00
注:在总股本中流通股28,000.00万股。
３，前１０名股东持股情况
名 称 持股数（万股） 占股份总数的（％） 持股种类
沈阳资产经营有限公司 56,938.41 58.59 国家股
沈阳汽车工业股权投资有限公司 12,242.72 12.60 法人股
注：a，为理顺公司的产权关系，经有权机关批准，由持有本公司法人股的１５家发起人，以持有的法人股股权作为出资标的，于１９９４年９月６日成立沈阳汽车工业股权投资有限公司，该公司持有本公司股票12,242.72万股。
b，前１０名股东中有８名为个人股股东，其持股数未超过国家规定申报的限额。
４，年末股东户数21560户。
六、子公司及关联企业
企业名称 主营范围 持有权益份额(%)
金杯通用汽车有限公司 汽车制造及销售 70
沈阳金杯客车制造有限公司 汽车制造及销售 49
沈阳金杯特种泵制造有限公司 潜液电泵及配件制造、销售 100
金杯贸易总公司 汽车等机械物资销售 100
沈阳汽车工业贸易总公司 汽车及配件销售 100
金杯汽车大厦 宾馆业务 100
金杯汽车财务公司 金融业务 100
金杯汽车物资总公司 各类物资销售 100
金杯产业开发总公司 物资销售、房地产开发、海洋运输 100
沈阳轻型汽车研究所 轻型汽车产品开发、汽车检测 100
金杯汽车股份有限公司教育中心 培养大、中专学生及职业培训 100
沈阳市汽车贸易总公司 汽车销售 100
沈阳金杯房地产开发总公司 房地产开发 100
沈阳金杯实业总公司 物资销售 100
沈阳金杯对外经济贸易公司 物资销售、进出口业务、劳务输出 100
沈阳建筑安装工程公司 土建工程及机械设备安装 100
沈阳汽车座椅制造公司 汽车座椅及配件制造、销售 100
沈阳汽车修理公司 汽车修理 100
沈阳汽车制动泵厂 汽车制动泵等零部件制造销售 100
沈阳汽车附件厂 汽车侧窗、油箱总成等零部件制造、销售 100
沈阳汽车制造厂 汽车及零部件制造、销售 100
沈阳汽车发动机厂 汽车发动机制造、销售 100
沈阳汽车齿轮厂 汽车后桥螺旋主被齿轮及变速箱等零部件制造、销售 100
沈阳汽车车桥厂 汽车前后桥总成等零部件制造、销售 100
沈阳弹簧厂 钢板弹簧等零部件制造、销售 100
沈阳金杯模具厂 汽车及其他模具制造、销售 100
沈阳汽车离合器厂 汽车离合器、装饰件等零部件制造、销售 100
金杯汽车股份有限公司印刷厂 印刷品加工 100
沈阳汽车汽油泵厂 汽车汽油泵、机油泵、水泵等零部件制造、销售 100
沈阳汽车转向器厂 汽车转向器总成及其他零部件制造、销售 100
沈阳汽车车轮厂 汽车车轮总成及其他汽车零部件制造、销售 100
沈阳汽车车架厂 汽车车架及其他汽车零部件制造、销售 100
沈阳汽车传动轴厂 汽车传动轴及汽车零部件制售造、销 100
七、重要事项揭示
１，１９９４年６月１８日，本公司在沈阳召开了第９次股东会，审议批准了公司１９９３年度工作报告、财务报告、监事会报告；审议通过了关于修改公司章程、开展清产核资、董事会及监事会部分人员变动等议案。
２，１９９４年计划实现销售收入350,000 万元 ，实现利润28,000万元，税后利润15,460万元。全年实际完成销售收入245,459万元，为计划的70.13％，实现利润2,709万元， 为计划的9.67％，完成税后利润245万元，为计划的1.58％。 未完成计划的主要原因是由于公司产品竞争力差，进行了产品结构调整，加之汽车市场疲软、资金紧张及公司管理体制变化而产生的负效应等影响，使产量大幅度降低，成本提高，销量减少，效益滑坡，造成实际与计划的相当大差异。
３，根据１９９４年度经济效益及股东权益情况，本公司董事会建议１９９４年度不提取盈余公积金和公益金，从公司发展后劲考虑，不向股东分配红利。
４，１９９５年２月１８日，本公司董事会发布特别公告，根据本公司国家股持股单位沈阳资产经营有限公司（以下简称沈阳经营公司）与中国第一汽车集团公司（以下简称一汽集团公司）１９９５年２月８日签署的股权转让协议，沈阳经营公司将持有的本公司56,938.41万股国家股中的49,562.38万股有偿转让给一汽集团公司。股权转让后股本结构变动如下：单位:万股
股本类别 转让前股本 所占比例(%) 转让后股本 所占比例(%)
国家股 56,938.41 58.59 7,376.03 7.59
法人股 12,242.72 12.60 61,805.10 63.60
个人股 28,000.00 28.81 28,000.00 28.81
总股本 97,181.13 100.00 97,181.13 100.00
本公司成为一汽集团公司控股的公司后，更名为一汽金杯汽车股份有限公司，（简称一汽金杯）原金杯公司的债权债务由一汽金杯承担。一汽金杯仍将保持独立的法人地位，并遵循《中华人民共和国公司法》和上市公司的有关规定进行生产经营活动，实行自主经营，独立核算，自负盈亏。
５，１９９５年４月２０日本公司在沈阳召开第１０次股东会，主要内容如下：
审议通过了更改公司注册资本和修改公司章程的议案；选举产生了一汽金杯首届董事会董事及公司首届监事会监事。
公司首届一次董事会选举产生了董事长；聘任了公司总经理、副总经理，公司首届一次监事会选举产生了监事会主席。
以上详见本公司第１０次股东会公告。
６，本公司将于１９９５年5月28日召开一汽金杯汽车股份有限公司第11次股东会，有关大会召开的日期、地点、内容详见公告。
７，本公司报告期内未发生重大诉讼事项。
金杯汽车股份有限公司
１９９５年４月２８日
