金杯汽车股份有限公司
2008 年第三季度报告600609 金杯汽车股份有限公司2008 年第三季度报告
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目录
§1 重要提示......................................................................... 2
§2 公司基本情况..................................................................... 2
§3 重要事项......................................................................... 3
§4 附录............................................................................. 4600609 金杯汽车股份有限公司
2008 年第三季度报告
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人何国华、主管会计工作负责人杜远洋及会计机构负责人（会计主管人员）寇红旭声明：
保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期
末比上年
度期末增
减(%)
总资产(元) 4,819,156,608.50 4,564,377,214.95 5.58
所有者权益（或股东权益）(元) 742,979,747.77 684,825,319.45 8.49
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 0.680 0.627 8.49
年初至报告期期末
（1-9 月）
比上年同
期增减
(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 242,736,415.13 -17.86
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.222 -17.86
报告期
（7-9 月）
年初至报告期期末
（1-9 月）
本报告期
比上年同
期增减
(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) -16,787,937.93 58,154,428.32 -849.33
基本每股收益(元) -0.015 0.053 -849.33
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) -0.017 -0.118 -950.00
稀释每股收益(元) -0.015 0.053 -849.33
全面摊薄净资产收益率(%) -2.260 7.827
减少
2.59 个
百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率
(%)
-2.472 -17.344
减少
2.78 个
百分点
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
（元）
扣除方式：分项扣除
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
标准定额或定量享受的政府补助除外
7,413,000.00
债务重组损益 177,663,008.95600609 金杯汽车股份有限公司2008 年第三季度报告
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除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,940,127.42
合计 187,016,136.37
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 135,391
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件流通股的数
量
种类
沈阳新金杯投资有限公
司
97,983,033 人民币普通股
沈阳工业国有资产经营
有限公司
84,040,174 人民币普通股
上海申华控股股份有限
公司
77,998,904 人民币普通股
中国第一汽车集团公司
（第一汽车制造厂）
39,609,569 人民币普通股
沈阳市国有资产经营有
限公司
4,075,847 人民币普通股
吴蓉 2,011,450 人民币普通股
张伟 1,570,000 人民币普通股
丁春林 1,303,000 人民币普通股
张幼铭 1,120,000 人民币普通股
谭福洪 976,200 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
项目 期末数 期初数 增减额
增减率
％
交易性金融资产 21,000,000.00 21,000,000.00
在建工程
11,371,771.74
43,039,178.24 -31,667,406.50 -73.58
应交税费
8,110,097.10
14,812,165.70 -6,702,068.60 -45.25
长期借款
300,000,000.00
60,000,000.00 240,000,000.00 400.00
项目 本期 去年同期 增减额 增减率
投资收益
-26,383,372.84
37,465,755.05 -63,849,127.89 -170.42
营业处收入
180,857,177.24
9,331,159.34 171,526,017.90 1838.21
归属于母公司所有者的净利润
58,154,428.32
33,015,444.00 25,138,984.32 76.14
投资活动产生的现金流量净额
-40,648,398.78
26,090,176.63 25,138,985.32 -255.80600609 金杯汽车股份有限公司2008 年第三季度报告
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1、交易性金融资产期末比期初增加2100 万，主要是公司控股子公司上海敏孚公司增加了银行理财产
品所致；
2、在建工程期末比期初减少73.58％，主要是合营公司金杯江森公司在建工程完工转入了固定资产所
致；
3、应交税费期末比期初减少45.25％，主要是增加缴纳税费的金额所致；
4、长期借款期末比期初增加400％，主要是公司本部增加了沈阳商业银行贷款2.4 亿元之所致；
5、投资收益同比减少170.42%,主要是本公司投资的联营公司沈阳华晨金杯公司经营累计亏损，使公
司对该企业的投资收益同比下降209％所致
6、营业外收入同比增加1838.21%，主要是公司与中国工商银行股份有限公司沈阳南站支行实施债务
重组，取得债务重组利得17,766 万元所致
7、归属于母公司所有者的净利润同比增长76.14%，主要是公司实施了债务重组，取得债务重组利得
所致；
8、投资活动产生的现金流量净额同比下降255.8%,主要是去年同期出售了本公司的联营公司沈阳华晨
金杯公司部分股权，收回投资款6500 万元，而今年没有此类交易所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
本公司与中国华融资产管理公司沈阳办事处和厦门和生科技有限公司债权转让协议纠纷一案的一
审判决结果，公司在临时公告中进行了披露，详见本公司刊登在2008 年9 月2 日《中国证券报》和《上
海证券报》上的公告。目前上述两家公司已向辽宁省高级人民法院提出上诉。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
2006 年7 月18 日经本公司相关股东会议审议通过本公司股权分置改革方案，实施股权登记日登
记在册的全体流通股股东每持有10 股流通股将获得非流通股股东支付的3.7 股对价股份。
沈阳市汽车工业资产经营有限公司承诺持有的公司非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起
36 个月之内不上市交易或转让；上海申华控股股份有限公司、沈阳新金杯投资有限公司、沈阳工业国
有资产经营有限公司承诺持有的公司非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起12 个月之内不上
市交易或转让，在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司
股份总数的比例在12 个月内不超过百分之五，在24 个月内不超过百分之十。
承诺均严格履行，无违反承诺事项的情况。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
□适用 √不适用
金杯汽车股份有限公司
法定代表人:何国华
2008 年10 月30 日
§4 附录
4.1600609 金杯汽车股份有限公司2008 年第三季度报告
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合并资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 金杯汽车股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,305,085,606.49 1,182,496,795.28
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 21,000,000.00
应收票据 125,689,459.95 113,264,631.87
应收账款 499,753,404.65 466,278,797.84
预付款项 90,410,892.74 90,747,458.79
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 519,722,765.01 487,335,605.97
买入返售金融资产
存货 520,438,242.11 487,157,129.35
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 3,082,100,370.95 2,827,280,419.10
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,112,466,656.30 1,136,875,182.03
投资性房地产 1,059,738.68 1,089,267.05
固定资产 383,299,810.34 335,127,432.50
在建工程 11,371,771.74 43,039,178.24
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 156,067,267.80 149,825,051.66
开发支出 10,156,569.58 8,823,501.93
商誉 37,000,000.00 37,000,000.00
长期待摊费用 15,581,571.02 15,264,330.35
递延所得税资产 10,052,852.09 10,052,852.09
其他非流动资产
非流动资产合计 1,737,056,237.55 1,737,096,795.85
资产总计 4,819,156,608.50 4,564,377,214.95
流动负债：600609 金杯汽车股份有限公司2008 年第三季度报告
6
短期借款 1,060,499,665.00 1,074,773,133.91
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 789,338,952.87 717,071,988.13
应付账款 909,429,183.92 745,074,913.61
预收款项 84,536,552.39 87,776,155.35
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 20,803,062.55 22,527,687.05
应交税费 8,110,097.10 14,812,165.70
应付利息 20,010,943.52 19,861,425.60
应付股利 3,428,265.07 3,428,265.07
其他应付款 618,751,720.43 867,659,112.57
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 127,754,144.83 138,113,953.02
其他流动负债
流动负债合计 3,642,662,587.68 3,691,098,800.01
非流动负债：
长期借款 300,000,000.00 60,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 3,970,000.00 3,970,000.00
预计负债 12,629,022.19 10,522,748.17
递延所得税负债 236,970.12 236,970.12
其他非流动负债
非流动负债合计 316,835,992.31 74,729,718.29
负债合计 3,959,498,579.99 3,765,828,518.30
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,092,667,132.00 1,092,667,132.00
资本公积 1,099,816,248.69 1,099,816,248.69
减：库存股
盈余公积 413,706,454.56 413,706,454.56
一般风险准备
未分配利润 -1,863,210,087.48 -1,921,364,515.80
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 742,979,747.77 684,825,319.45
少数股东权益 116,678,280.74 113,723,377.20
所有者权益合计 859,658,028.51 798,548,696.65
负债和所有者总计 4,819,156,608.50 4,564,377,214.95
公司法定代表人: 何国华 主管会计工作负责人:杜远洋 会计机构负责人:寇红旭600609 金杯汽车股份有限公司2008 年第三季度报告
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母公司资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 金杯汽车股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 199,402,240.05 130,353,089.09
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 726,027,259.92 690,087,724.80
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 925,429,499.97 820,440,813.89
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,613,721,351.30 1,634,718,535.03
投资性房地产
固定资产 36,878,988.23 37,910,160.62
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 123,976,541.00 126,177,308.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,774,576,880.53 1,798,806,003.65
资产总计 2,700,006,380.50 2,619,246,817.54
流动负债：
短期借款 488,499,665.00 489,199,665.00
交易性金融负债
应付票据 230,000,000.00 120,000,000.00
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 3,518,215.36 1,923,283.41
应交税费 43,589.50 26,467.24600609 金杯汽车股份有限公司2008 年第三季度报告
8
应付利息
应付股利
其他应付款 468,262,285.26 827,915,297.54
一年内到期的非流动负债 127,754,144.83 138,113,953.02
其他流动负债
流动负债合计 1,318,077,899.95 1,577,178,666.21
非流动负债：
长期借款 300,000,000.00 60,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 300,000,000.00 60,000,000.00
负债合计 1,618,077,899.95 1,637,178,666.21
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,092,667,132.00 1,092,667,132.00
资本公积 1,038,806,502.37 1,038,806,502.37
减：库存股
盈余公积 413,706,454.56 413,706,454.56
未分配利润 -1,463,251,608.38 -1,563,111,937.60
所有者权益（或股东权益）合计 1,081,928,480.55 982,068,151.33
负债和所有者（或股东权益）合计 2,700,006,380.50 2,619,246,817.54
法定代表人: 何国华 主管会计工作负责人:杜远洋 会计机构负责人:寇红旭600609 金杯汽车股份有限公司2008 年第三季度报告
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4.2
合并利润表
编制单位: 金杯汽车股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期
末金额
（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额
（1-9 月）
一、营业总收入 849,187,441.56 970,229,319.59 2,725,710,962.13 2,856,064,591.27
其中：营业收入
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 864,367,965.31 963,442,402.80 2,787,580,415.62 2,827,053,301.18
其中：营业成本 781,322,448.86 897,130,880.38 2,495,566,510.71 2,578,862,389.23
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,695,883.29 3,964,997.48 5,557,850.81 6,393,826.51
销售费用 20,317,952.81 26,037,641.12 96,738,716.62 103,660,294.83
管理费用 37,515,148.79 27,604,978.14 117,908,156.24 101,205,610.74
财务费用 20,877,918.87 10,608,831.26 64,997,771.72 50,576,199.87
资产减值损失 2,638,612.69 -1,904,925.58 6,811,409.52 -13,645,020.00
加：公允价值变动收
益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
5,867,552.29 5,232,672.26 -26,383,372.84 37,465,755.05
其中：对联营企业和
合营企业的投资收
益
汇兑收益（损失以
“-”号填列）
三、营业利润（亏损
以“－”号填列）
-9,312,971.46 12,019,589.05 -88,252,826.33 66,477,045.14
加：营业外收入 1,601,203.30 392,264.98 180,857,177.24 9,331,159.34
减：营业外支出 24,197.10 231,888.67 1,254,040.87 1,041,968.54
其中：非流动资产处
置净损失
四、利润总额（亏损
总额以“－”号填列）
-7,735,965.26 12,179,965.36 91,350,310.04 74,766,235.94
减：所得税费用 3,603,479.86 1,500,603.22 13,762,440.32 14,618,992.79600609 金杯汽车股份有限公司2008 年第三季度报告
10
五、净利润（净亏损
以“－”号填列）
-11,339,445.12 10,679,362.14 77,587,869.72 60,147,243.15
归属于母公司所有
者的净利润
-16,787,937.93 2,240,384.82 58,154,428.32 33,015,444.00
少数股东损益 5,448,492.81 8,438,977.32 19,433,441.40 27,131,799.15
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.015 0.002 0.053 0.030
（二）稀释每股收益 -0.015 0.002 0.053 0.030
公司法定代表人: 何国华 主管会计工作负责人:杜远洋 会计机构负责人:寇红旭
母公司利润表
编制单位: 金杯汽车股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期
末金额
（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额
（1-9 月）
一、营业收入
减：营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用 5,632,677.76 4,149,416.95 12,643,898.01 12,205,495.39
财务费用 18,447,223.13 12,829,848.17 52,175,020.50 45,753,390.29
资产减值损失 -13,947,636.00
加：公允价值变动
收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
19,271,875.11 1,536,616.84 -12,979,050.02 33,769,699.63
其中：对联营企业
和合营企业的投
资收益
二、营业利润（亏
损以“－”号填列）
-4,808,025.78 -15,442,648.28 -77,797,968.53 -10,241,550.05
加：营业外收入 177,663,008.95 36,696.00
减：营业外支出 -16,707.60 57.19 4,711.20 287,577.19
其中：非流动资产
处置净损失
三、利润总额（亏
损总额以“－”号
填列）
-4,791,318.18 -15,442,705.47 99,860,329.22 -10,492,431.24
减：所得税费用
四、净利润（净亏
损以“－”号填列）
-4,791,318.18 -15,442,705.47 99,860,329.22 -10,492,431.24
公司法定代表人: 何国华 主管会计工作负责人:杜远洋 会计机构负责人:寇红旭600609 金杯汽车股份有限公司2008 年第三季度报告
11
4.3
合并现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 金杯汽车股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
年初至报告期期末
金额
（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,220,507,791.19 2,191,131,581.02
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,767,045.31 4,143,989.29
收到其他与经营活动有关的现金 253,380,727.54 272,976,644.76
经营活动现金流入小计 2,475,655,564.04 2,468,252,215.07
购买商品、接受劳务支付的现金 1,827,391,967.21 1,713,484,213.52
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 173,070,305.24 147,045,191.36
支付的各项税费 87,081,635.53 121,048,248.82
支付其他与经营活动有关的现金 145,375,240.93 191,154,849.83
经营活动现金流出小计 2,232,919,148.91 2,172,732,503.53
经营活动产生的现金流量净额 242,736,415.13 295,519,711.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 65,000,000.00
取得投资收益收到的现金 15,884,464.71 4,247,936.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
额
1,034,119.67 4,745,069.25
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 16,918,584.38 73,993,005.38
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 36,566,983.16 47,902,828.75
投资支付的现金 21,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额600609 金杯汽车股份有限公司2008 年第三季度报告
12
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 57,566,983.16 47,902,828.75
投资活动产生的现金流量净额 -40,648,398.78 26,090,176.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 477,607,609.50 237,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 477,607,609.50 237,000,000.00
偿还债务支付的现金 490,057,000.00 274,222,857.59
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 67,049,814.64 47,044,647.78
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 557,106,814.64 321,267,505.37
筹资活动产生的现金流量净额 -79,499,205.14 -84,267,505.37
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 122,588,811.21 237,342,382.80
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 122,588,811.21 237,342,382.80
公司法定代表人: 何国华 主管会计工作负责人:杜远洋 会计机构负责人:寇红旭
母公司现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 金杯汽车股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
年初至报告期期末
金额
（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 121,988,199.25 77,165,036.80
经营活动现金流入小计 121,988,199.25 77,165,036.80
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 4,092,631.73 5,827,338.10
支付的各项税费 795,781.52 933,493.56
支付其他与经营活动有关的现金 22,443,602.33 37,723,773.64
经营活动现金流出小计 27,332,015.58 44,484,605.30
经营活动产生的现金流量净额 94,656,183.67 32,680,431.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 65,000,000.00
取得投资收益收到的现金 15,884,464.71 4,247,936.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
额
129,000.00600609 金杯汽车股份有限公司2008 年第三季度报告
13
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 15,884,464.71 69,376,936.13
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 13,550.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 13,550.00
投资活动产生的现金流量净额 15,884,464.71 69,363,386.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 267,607,609.50
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 267,607,609.50
偿还债务支付的现金 284,757,000.00 70,940,286.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 24,342,106.92 27,800,748.56
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 309,099,106.92 98,741,034.56
筹资活动产生的现金流量净额 -41,491,497.42 -98,741,034.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 69,049,150.96 3,302,783.07
加：期初现金及现金等价物余额 73,889,606.15
六、期末现金及现金等价物余额 69,049,150.96 77,192,389.22
公司法定代表人: 何国华 主管会计工作负责人:杜远洋 会计机构负责人:寇红旭
