2016 年半年度报告
公司代码：600611 900903 公司简称：大众交通 大众 B 股
大众交通（集团）股份有限公司
2016 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
独立董事 邵国有 工作安排冲突 倪建达
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人杨国平、主管会计工作负责人罗民伟及会计机构负责人（会计主管人员）蒋赟声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
报告中涉及了未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资
风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 其他
无
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介............................................................................................................................. 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 8
第五节 重要事项........................................................................................................................... 18
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 24
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 27
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 28
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 29
第十节 财务报告........................................................................................................................... 30
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 138
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
大众公用 指 上海大众公用事业（集团）股份有限公司
公司 指 大众交通（集团）股份有限公司
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日会计期
元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 大众交通（集团）股份有限公司
公司的中文简称 大众交通
公司的外文名称 DAZHONG TRANSPORTATION (GROUP) CO., LTD.
公司的外文名称缩写 DZT
公司的法定代表人 杨国平
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 赵思渊 诸颖妍
联系地址 上海市中山西路1515号大众大厦22楼 上海市中山西路1515号大众大厦22楼
电话 021-64285708 021-64289122
传真 021-64285642 021-64285642
电子信箱 ZYY@96822.com ZYY@96822.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市徐汇区中山西路1515号大众大厦12楼
公司注册地址的邮政编码 200235
公司办公地址 上海市徐汇区中山西路1515号大众大厦22楼
公司办公地址的邮政编码 200235
公司网址 WWW.96822.COM
电子信箱 DZJT@96822.COM
报告期内变更情况查询索引 报告期内公司基本情况无变化
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 公司本部法律事务部
报告期内变更情况查询索引 报告期内公司基本情况无变化
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 大众交通 600611 大众出租
B股 上海证券交易所 大众B股 900903
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 1992年7月10日
注册登记地点 上海市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号 91310000607216596U
税务登记号码 91310000607216596U
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组织机构代码 91310000607216596U
报告期内注册变更情况查询索引 报告期内公司完成了原营业执照（注册号：
310000400085115）、组织机构代码证（代码：60721659-6
）、税务登记证（号码：310104607216596）“三证合
一”的工商登记手续 ,换发后的公司营业执照统一社会
信用代码为91310000607216596U，其它事项未发生变更
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上
本报告期
主要会计数据 上年同期 年同期增减
（1－6月）
(%)
营业收入 1,108,570,833.22 1,090,683,035.69 1.64
归属于上市公司股东的净利润 259,721,785.42 248,131,751.92 4.67
归属于上市公司股东的扣除非经常 167,994,811.92 136,605,363.33 22.98
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 654,312,985.07 672,430,078.73 -2.69
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 9,080,811,159.13 8,572,665,457.63 5.93
总资产 15,854,461,539.99 14,702,024,427.83 7.84
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.11 0.10 4.67
稀释每股收益（元／股） 0.11 0.10 4.67
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.07 0.06 22.98
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 2.93 3.58 减少0.65个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 1.90 1.97 减少0.07个百分点
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
2015 年 6 月末的总股本为 1,576,081,909 股，2015 年度利润分配方案实施完毕后，2016 年 6 月
末的总股本为 2,364,122,864 股。
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如
适用）
非流动资产处置损益 6,933,083.50
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
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计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 10,866,459.19
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 98,510,356.09
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,310,279.32
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -2,187,007.62
所得税影响额 -23,706,196.98
合计 91,726,973.50
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第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2016 年上半年，全球经济局势动荡，中国经济运行有所企稳，但不确定性增加。面对复杂的
宏观形势，集团优化产业、创新产品、控制风险、降本增效，主要经营指标保持稳定。
报告期内，公司共计实现营业总收入 118,830 万元，比上年同期增加 0.22%。本期公司实现
归属于母公司所有者的净利润 25,972 万元，比去年同期增加 4.67%。本期公司每股收益 0.11 元，
加权平均净资产收益率 2.93%。公司总资产规模 158.54 亿元；归属于母公司的净资产 90.81 亿元；
资产负债率 39.36%。
报告期内，公司进一步优化产业结构，公司开始构建可拓展、多接口的综合出行系统,公司投
资组建的上海大众出行信息技术股份有限公司投入运营，大众出租开启出租车载 OBD、零租电子
路单、银联 POS 机刷卡等项目提升服务技术优势；大众租车完善全国连锁架构，依托以上海本部
为核心的一体化模式推进区域中心建设。公司自营金融业所属各小额贷款公司在经济下行的压力
下谨慎拓展市场、缓释存量风险、优化业务结构、适时调整利率，为公司后续发展打下良好基础。
大众物流板块主动寻求转型突破，与公司投资的跨境电商美购网站实行联动，运用口岸优势，发
挥协同效应。大众房产抓住政策良机，加强市场营销，在嘉善、合肥项目中引入渠道电商模式，
取得较好销售业绩。借助上海会展活动频繁、迪士尼乐园开园等因素，酒店板块所属各酒店的营
收均有不同程度提升。
下半年公司将继续坚持目标导向和问题导向，开拓思路、大胆突破、协同推进、持续推进转
型。交通运输板块将以集团战略为中心，以“大众出行”平台为载体，运用新的技术、思维和模
式，构建真正能够联结线上和线下资源的网络平台；同时推进业务模式、管理机制的创新，推动
主营业务顺利创新转型。自营小额贷款板块须加强行业分析、把握贷款节奏、补充风控和市场等
人力资源、严格执行白皮书制度和业务操作规范。物流板块须加大营销力度，扩大在口岸物流细
分市场的影响力。房产板块要强化风险控制，降低财务成本，依托互联网技术实施对项目的动态
管理。酒店板块要提高对市场前景的预判能力，应对市场变化，灵活调整营销策略。公司上下将
保持不畏难、不懈怠、不退缩的状态，以期实现持续发展目标。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,108,570,833.22 1,090,683,035.69 1.64
营业成本 782,144,471.32 762,640,615.27 2.56
销售费用 76,648,405.18 22,110,197.68 246.67
管理费用 128,790,909.64 118,329,348.51 8.84
财务费用 31,111,398.57 44,904,370.22 -30.72
经营活动产生的现金流量净额 654,312,985.07 672,430,078.73 -2.69
投资活动产生的现金流量净额 -270,661,709.22 -161,577,654.83 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -487,525,440.74 457,545.37 -106,652.37
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营业收入变动原因说明:本期房地产业收入较上年同期增加。
营业成本变动原因说明:本期房地产业收入增加，相应成本较上年同期增加。
销售费用变动原因说明:本期房产项目公司预售面积增加，对应的房产销售策划费增加。
管理费用变动原因说明:本期职工薪酬性费用较上年同期增加。
财务费用变动原因说明:本期借款利率较上年同期下降。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期小额贷款公司发放贷款较上年同期增加，同时保
证金支出较上年同期增加。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期投资按成本计量的可供出售金融资产较上年
同期增加。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期归还银行融资款所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
单位：元 币种：人民币
科目 本期金额 上年同期金额 变动比例（%） 变动原因
手续费及佣 本期小额贷款公司发放贷
2,429,752.81 4,969,768.44 -51.11
金收入 款收取手续费费率下降
本期小额贷款公司借款本
利息支出 7,374,280.98 11,700,353.40 -36.97
金减少及借款利率下降
本期房产项目公司预售面
销售费用 76,648,405.18 22,110,197.68 246.67 积增加对应的房产销售策
划费增加
财务费用 31,111,398.57 44,904,370.22 -30.72 本期借款利率较同期下降
本期较上年同期小额贷款
资产减值损
5,948,516.39 47,175,536.34 -87.39 公司发放贷款及垫款对应
失
的坏账准备计提金额减少
公允价值变 本期计入公允价值损益的
-14,225,799.49 -2,085,431.83 不适用
动收益 金融资产公允价值下跌
本期房屋建筑物处置利得
营业外收入 28,488,666.76 21,123,983.81 34.86
较上年同期增加
本期营运车辆等处置损失
营业外支出 9,593,305.82 4,698,540.82 104.18
较上年同期增加
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
公司于 2015 年 5 月 15 日发行了 2015 年度第一期短期融资券（简称：15 大众 CP001，代码：
041570001），发行总额人民币 13 亿元，期限 366 天，发行利率 3.93%，起息日期为 2015 年 5 月
15 日，兑付日期为 2016 年 5 月 15 日。公司于 2016 年 5 月 15 日兑付该短期融资券本息，本息兑
付总额为人民币 1,351,090,000 元。详见临 2016-019 号公告。
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(3) 经营计划进展说明
2016 年上半年，公司以“创新”为工作主线，坚持“稳中求进，重在求进”，把握市场机遇，
推进改革创新，完善产业布局，优化要素配置。
报告期内，公司进一步优化产业结构，增强核心竞争力,实现线上线下资源的高效配置，推动
传统行业升级转型，确立“既有产业+互联网”的比较优势，突出数据、车辆、客户、品牌的共享
和融合，引领“城市生活”产业升级。公司投资组建的上海大众出行信息技术股份有限公司投入
运营，大众出租开启出租车载 OBD、零租电子路单、银联 POS 机刷卡等项目提升服务技术优势；
大众租车完善全国连锁架构，依托以上海本部为核心的一体化模式推进区域中心建设。
公司不断完善财务和资金管理策略，规范内部资金的使用安全和周转效率，引导资金流向核
心领域和关键实体。灵活运用银行理财产品、短期贷款、短期融资债券等方式，进一步降低公司
融资成本，为经营发展提供资金保障。
公司谨慎拓展自营金融业，小贷公司在经济下行压力下坚持“小额、分散”的原则，优化业
务结构，继续实行稳健的经营策略。
公司深度开发现代物流业，与公司投资的跨境电商美购网站实行联动，运用口岸优势，发挥
协同效应。
公司继续稳健推进房产工程项目在嘉善、合肥项目中引入渠道电商模式，针对项目特性逐个
细化营销和价格策略，推动项目管理更为专业精细。
公司提高对酒店市场前景的预判能力，形成服务品质和个性特点，借助上海会展活动频繁、
迪士尼乐园开园等因素，提升营收和效益。
2016 年公司盈利目标：公司整体效益保持基本稳定，主营业务收入达到 27 亿元。
筹资目标：继 2015 年 5 月公司发行 13 亿短期融资券，2016 年公司将继续发行债务融资工具，
融资金额不超过上年度末净资产的 40%（含 40%），用于优化融资结构及补充日常经营所需，并且
将资产负债率控制在 50%以内。公司上半年度较好实现了各项经营目标。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
毛利率 营业收入比上 营业成本比
分行业 营业收入 营业成本 毛利率比上年增减（%）
（%） 年增减（%） 上年增减（%）
（1）工业 10,095,904.31 7,293,233.87 27.76 -21.21 -7.06 减少 11.00 个百分点
（2）商业 11,337,426.90 4,771,179.11 57.92 23.05 5.34 增加 7.08 个百分点
（3）房地产业 160,581,592.81 88,753,300.57 44.73 109.28 94.29 增加 4.27 个百分点
（4）旅游饮食 139,663,856.27 82,359,398.94 41.03 -3.29 -0.33 减少 1.75 个百分点
服务业
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（5）交通运输 770,234,299.16 582,605,650.51 24.36 -7.19 -4.14 减少 2.40 个百分点
业
合计 1,091,913,079.45 765,782,763.00 29.87 1.76 2.31 减少 0.38 个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
上海 796,291,061.40 -8.35
江苏 85,700,024.47 11.63
黑龙江 785,387.74 35.54
浙江 163,706,115.43 90.40
北京 17,143,830.10 8.85
广东 17,354,539.53 14.48
其他 10,932,120.78 9.70
合计 1,091,913,079.45 1.76
(三) 核心竞争力分析
目前公司处于创新转型阶段，进一步优化产业结构提升核心竞争力。
作为一家知名品牌的交通运输企业，公司的核心竞争力主要体现在资源和品牌方面。首先，
公司拥有各类车辆 14,908 辆，有效利用好主业的资源，是公司调整转型的根基；其次公司拥有品
牌资源，公司多年来蝉联上海市著名商标单位，8000 多辆出租车以优质的服务成为上海城市的名
片。
公司在主营业务的基础上，参股上海大众出行信息技术股份有限公司，开始构建可拓展、多
接口的综合出行系统。同时，公司不断拓展自营金融业，以线下资源联动线上平台，推动传统业
务创新，以期更好地回报股东。
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上交所的有
关法律法规的要求，不断完善公司法人治理，规范公司运作。公司按照监管部门的相关要求，开
展内部控制体系建设，完善了股东大会、董事会、监事会、经营层议事规则等管理制度，形成了
具有本公司特色的规范、高效的公司治理，是公司业务拓展、商业合作等生产经营活动的基石。
报告期内，公司核心竞争力未发生重要变化。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
单位：元，币种：人民币
报告期内投资额 270,336,200.00
投资额增减变动数 194,836,200.00
上年同期投资额 75,500,000.00
投资额增减幅度(%) 258.06
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单位：元 币种：人民币
2016 年 1-6 月主要被 期末累计占被投资公司
主要经营活动 投资金额
投资公司名称 权益的比例（%）
上海大众出行信息技 信息技术领域的技术开发、技术
40 40,000,000.00
术股份有限公司 转让、技术服务、技术培训
上海大众交通集团资
资产管理，投资管理，投资咨询 100 45,000,000.00
产管理有限公司
GALLOP 交通发展有限
投资管理 100 45,336,200.00
公司
上海淘玺电子商务有
电子商务等 14.47 110,000,000.00
限公司
(1) 证券投资情况
√适用 □不适用
期末账面 占期末证券总
序 证券 证券代 持有数量 报告期损益
证券简称 最初投资金额（元） 价值 投资比例
号 品种 码 （股） （元）
（元） （%）
1 基金 HK3188 华夏沪深 36,772,367.40 1,100,000.00 35,302,144.35 30.72 -1,795,451.55
三百
2 股票 603885 吉祥航空 27,901,557.19 850,000.00 22,312,500.00 19.42 -4,354,361.94
3 股票 HSEB HSBC 优先 16,543,069.48 95,000.00 16,712,979.18 14.55 478,557.66
股
4 股票 HK2328 中国财险 8,499,680.23 632,000.00 6,546,635.45 5.70 -1,790,187.34
5 股票 HK1681 康臣药业 8,886,533.53 1,800,000.00 6,092,087.76 5.30 -1,633,942.37
6 股票 HK2727 上海电气 6,083,321.65 1,500,000.00 4,166,516.25 3.63 -1,121,039.79
7 股票 HK1430 苏创燃气 4,399,806.97 2,000,000.00 3,794,734.80 3.30 221,498.67
8 股票 HK1061 亿胜生物 4,036,189.46 1,060,000.00 3,669,098.31 3.19 -700,173.61
科技
9 股票 HK1359 中国信达 3,945,943.80 1,500,000.00 3,346,033.05 2.91 -340,161.75
10 股票 600959 江苏有线 4,797,106.96 200,000.00 2,792,000.00 2.43 -1,320,000.00
期末持有的其他证券投资 12,644,182.68 / 10,166,708.38 8.85 -1,798,017.86
报告期已出售证券投资损益 / / / / 395,218.51
合计 134,509,759.35 / 114,901,437.53 100 -13,758,061.37
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(2) 持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
单位：元
证券代码 证券简称 最初投资成本 期初持股比例（%） 期末持股比例（%） 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动 会计核算科目 股份来源
601788 光大证券 165,000,000.00 小于 5 小于 5 221,314,561.16 59,981,774.77 -110,960,050.32 可供出售金融资产 法人股投资
600530 交大昂立 49,653,967.38 18.36 18.36 1,146,905,337.87 5,727,367.50 -57,774,822.66 可供出售金融资产 法人股及股票投资
603885 吉祥航空 100,000,000.00 小于 5 小于 5 485,625,000.00 33,222,361.17 29,793,750.00 可供出售金融资产 法人股投资
601211 国泰君安 157,282,388.52 小于 5 小于 5 2,724,643,621.11 101,445,844.10 542,005,703.13 可供出售金融资产 法人股投资
600676 交运股份 11,000,000.00 小于 5 小于 5 8,930,000.00 120,000.00 -3,885,000.00 可供出售金融资产 法人股投资
000421 南京公用 2,700,000.00 小于 5 小于 5 61,003,252.31 1,691,149.10 可供出售金融资产 法人股投资
900924 上工 B 股 571,492.76 小于 5 小于 5 1,910,841.66 -251,984.02 可供出售金融资产 股票投资
900929 锦旅 B 股 76,791.79 小于 5 小于 5 784,603.58 -143,538.38 可供出售金融资产 股票投资
900914 锦投 B 股 129,554.33 小于 5 小于 5 634,605.84 -161,019.08 可供出售金融资产 股票投资
合计 486,414,194.78 / / 4,651,751,823.53 200,497,347.54 400,314,187.77 / /
(3) 持有金融企业股权情况
√适用 □不适用
最初投资金额 期末账面价值 报告期损 报告期所有者权益变动
所持对象名称 期初持股比例（%） 期末持股比例（%） 会计核算科目 股份来源
（元） （元） 益（元） （元）
江苏银行股份有限公司 5,000,000.00 小于 5 小于 5 5,000,000.00 可供出售金融资产 法人股投资
上海银行股份有限公司 2,425,100.00 小于 5 小于 5 5,284,000.00 可供出售金融资产 法人股投资
合计 7,425,100.00 / / 10,284,000.00 / /
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
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(2) 委托贷款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
贷款 贷款利 借款 抵押物或 是否 是否关 是否 是否 资金来源并说明是 关联
借款方名称 委托贷款金额 预期收益 投资盈亏
期限 率 用途 担保人 逾期 联交易 展期 涉诉 否为募集资金 关系
香港福茂投资 58,117,560.00 3 年 1.80% 项目 无 否 否 是 否 自筹资金非募集资 联营
有限公司 开发 金 公司 6,282,346.80 3,081,866.82
香港福茂投资 66,322,392.00 3 年 1.80% 项目 无 否 否 是 否 自筹资金非募集资 联营
有限公司 开发 金 公司 7,113,997.68 3,462,777.45
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
√适用 □不适用
投资类型 资金来源 签约方 投资份额 投资期限 产品类型 预计收益 投资盈亏 是否涉诉
银行理财 自有资金 上海银行 50,000,000.00 2016/1/6-2016/3/9 保本固定收益 289,972.60 289,972.60 否
银行理财 自有资金 浙江稠州银行 30,000,000.00 2016/5/19-2016/6/27 保本固定收益 96,769.19 96,769.19 否
银行理财 自有资金 上海银行 5,000,000.00 2016/1/27-2016/2/29 保本固定收益 14,013.70 14,013.70 否
银行理财 自有资金 广发银行 30,000,000.00 2016/1/25-2016/2/24 保本浮动收益 89,178.08 89,178.08 否
银行理财 自有资金 广发银行 30,000,000.00 2016/1/22-2016/3/9 保本浮动收益 44,520.55 44,520.55 否
银行理财 自有资金 广发银行 20,000,000.00 2016/1/22-2016/2/21 保本浮动收益 59,452.05 59,452.05 否
银行理财 自有资金 平安银行 20,000,000.00 2016/1/27-2016/2/1 非保本浮动收益 10,800.00 10,800.00 否
银行理财 自有资金 东亚银行 30,000,000.00 2016/1/25-2016/4/25 保本浮动收益 273,000.00 273,000.00 否
银行理财 自有资金 东亚银行 30,000,000.00 2016/1/25-2016/7/25 保本浮动收益 570,000.00 500,333.33 否
银行理财 自有资金 广发银行 50,000,000.00 2016/2/25-2016/3/9 保本浮动收益 104,958.90 104,958.90 否
银行理财 自有资金 平安银行 20,010,000.00 2016/2/3-2016/3/28 非保本浮动收益 108,223.73 108,223.73 否
银行理财 自有资金 平安银行 20,000,000.00 2016/3/30-2016/5/13 非保本浮动收益 90,600.21 90,600.21 否
银行理财 自有资金 上海银行 5,000,000.00 2016/3/2-2016/4/11 保本固定收益 16,438.36 16,438.36 否
银行理财 自有资金 平安银行 20,000,000.00 2016/5/13-2016/5/18 保本浮动收益 15,020.64 15,020.64 否
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2016 年半年度报告
银行理财 自有资金 平安银行 24,270,000.00 2016/6/6-2016/6/29 非保本浮动收益 26,777.48 26,777.48 否
国债回购 自有资金 长江证券 14,000,000.00 2016/5/17-2016/6/8 保本浮动收益 12,943.83 12,943.83 否
银行理财 自有资金 东亚银行 100,000,000.00 2016/2/25-2016/4/25 保本浮动收益 575,000.00 575,000.00 否
银行理财 自有资金 北京银行 200,000,000.00 2016/2/25-2016/4/8 保本固定收益 753,972.60 753,972.60 否
合计 698,280,000.00 3,151,641.92 3,081,975.25
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□适用 √不适用
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
4、 主要子公司、参股公司分析
单位：万元 币种：人民币
营业
公司名称 注册资本 经营范围 总资产 净资产 营业总收入 净利润
利润
大众汽车租赁有限公司 20,000.00 汽车租赁、出租汽车 108,962.57 53,541.64 32,669.93 9,574.63 7,911.94
上海大众房地产开发经营公司 20,000.00 房地产投资、开发 40,460.65 35,233.88 82.94 -56.82 -82.18
上海大众交通国际物流有限公司 2,600.00 承办海运、空运进出口货物的国际运输代理业务 7,601.44 6,400.29 5,509.00 2,085.06 1,659.52
上海大众空港宾馆有限公司 5,000.00 宾馆、大型饭店、咖啡馆、会议服务 13,916.10 9,380.13 6,330.37 2,753.66 2,144.55
上海虹口大众出租汽车有限公司 21,454.00 出租汽车营运 31,905.73 31,780.15 2,338.09 1,599.19 1,480.15
北京大众汽车租赁有限公司 5,000.00 租赁机械设备，汽车、办公室用品 18,763.21 5,924.05 5,615.38 565.34 639.50
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2016 年半年度报告
嘉善众祥房产开发有限公司 10,000.00 房地产开发 140,841.77 12,033.62 13,917.60 -2,236.83 -2,332.99
上海徐汇大众小额贷款股份有限公司 40,000.00 发放贷款及相关的咨询活动 61,968.35 43,827.31 3,095.66 2,227.60 1,670.35
上海长宁大众小额贷款股份有限公司 30,000.00 发放贷款及相关的咨询活动 39,122.37 32,874.32 2,017.59 1,468.22 703.74
上海嘉定大众小额贷款股份有限公司 20,000.00 发放贷款及相关的咨询活动 33,070.91 21,943.33 2,474.50 1,523.21 1,283.18
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2016 年半年度报告
5、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目进 本报告期投入金 累计实际投入金 项目收
项目名称 项目金额
度 额 额 益情况
上海淘玺电子商 110,000,000.00 进行中 110,000,000.00 110,000,000.00
务有限公司
合计 110,000,000.00 / 110,000,000.00 110,000,000.00 /
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2015 年度利润分配预案为以 2015 年末总股本 1,576,081,909 股为基数，每股分配现金红利
0.10 元（含税）。同时对全体股东按 10：2 比例派送红股，以资本公积金每 10 股转增 3 股，合
计为每 10 股送、转 5 股。已经实施完毕。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(三) 其他披露事项
无
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第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
三、资产交易、企业合并事项
√适用 □不适用
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
2016 年 3 月，公司与王琰、马士群、上海滢承电子商务有限公司、上 2016 年 3 月 12 日
海乔渡电子商务有限公司、上海盛羲商务咨询中心（有限合伙）、苏 www.sse.com.cn 披露《公
州纪源源星股权投资合伙企业（有限合伙）签署了《增资协议》，公 司对外投资的公告》。
司同意投资人民币 11000 万元认购上海淘玺电子商务有限公司
14.47%增发后的股权。本次投资资金为公司自有资金。
2016 年 1 月 1 日至 6 月 20 日，公司通过上海证券交易所股票交易系 2016 年 6 月 22 日
统减持了所持光大证券、中毅达和吉祥航空的股份。累计出售本公司 www.sse.com.cn 披露《公
所持光大证券股票 3,450,000 股，成交均价 17.89 元/股；累计出售 司关于减持部分可供出售
本公司所持中毅达股票 226,598 股，成交均价 15.42 元/股；累计出 金融资产的公告》。
售本公司所持吉祥航空股票 1,000,000 股，成交均价 27.23 元/股。
合计减持可供出售金融资产累计成交金额人民币 92,446,660.95 元，
扣除成本、税费因素后，对本公司 2016 年净利润影响金额人民币
64,649,131.63 元。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2016 年 6 月，公司分公司大众出租汽车分公司与 2016 年 6 月 25 日 www.sse.com.cn 披露《公司与
大众公用控股子公司上海大众融资租赁有限公 关联方开展融资租赁业务的关联交易公告》。
司在上海共同签署《租赁车辆融资及托管协议
书》，大众融资租赁协助大众出租汽车分公司开
展约租车业务，提供总金额不超过人民币 50，
000，000 元的融资租赁服务用于购买大众出租汽
车分公司经营的约租车。本次关联交易不构成
《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大
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2016 年半年度报告
资产重组。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
单位：万元 币种：人民币
关联交易 关联交易 2016 年度
关联方名称 类型 关联交易内容 定价方式 1-6 月份发生额
金额
上海大众交通虹桥汽车销售服务有限公司 车辆采购 车辆 市场公允价 8,419.08
上海大众交通汽车销售有限公司 车辆采购 车辆 市场公允价 10,061.14
上海大众交通市中汽车销售服务有限公司 车辆保修 车辆 市场公允价 385.05
上海大众交通汽车修理有限公司 车辆保修 车辆 市场公允价 156.01
上海大众万祥汽车修理有限公司 车辆保修 车辆 市场公允价 39.94
上海大众交通虹桥汽车销售服务有限公司 租赁收入 营业场地 市场公允价 51.13
上海大众交通新虹桥汽车销售服务有限公司 租赁收入 营业场地 市场公允价 62.20
上海大众企业管理有限公司 租赁收入 办公楼出租 市场公允价 17.62
上海大众公用事业（集团）股份有限公司 租赁收入 办公楼出租 市场公允价 174.56
上海卫铭生化股份有限公司 租赁收入 办公楼出租 市场公允价 20.42
上海翔殷路隧道建设发展有限公司 租赁收入 办公楼出租 市场公允价 25.62
上海大众融资租赁有限公司 租赁收入 办公楼出租 市场公允价 43.31
合计 19,456.08
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2016 年 3 月，公司与大众公用在上海签署《产权 2016 年 3 月 25 日 www.sse.com.cn 披露《关于全
交易合同》，大众公用以现金方式受让公司全资 资子公司大众汽车租赁有限公司转让上海大众
子公司大众租赁持有的大众商务 100%股权。根据 交通商务有限公司 100%股权的关联交易公告》。
上海财瑞资产评估有限公司出具的基准日为
2015 年 12 月 31 日的《资产评估报告》，转让价
格为人民币 9,811.41 万元。本次关联交易不构
成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重
大资产重组。
2016 年 4 月，公司与上海大众嘉定污水处理有限 2016 年 4 月 30 日 www.sse.com.cn 披露《关于受
公司在上海签署《产权交易合同》，公司以现金 让上海嘉定小额贷款股份有限公司股权的关联
方式受让嘉定污水持有的嘉定小贷 19%的股权。 交易公告》。
根据上海财瑞资产评估有限公司出具的基准日
为 2015 年 12 月 31 日的《资产评估报告》，转
让价格为人民币 4,094.91 万元。本次关联交易
不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定
的重大资产重组。
2、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2016 年 1 月，公司与上海大众公用事业（集团）2016 年 1 月 16 日 www.sse.com.cn 披露的《公司
股份有限公司控股的上海大众集团资本股权投 与关联方共同投资的关联交易公告》。
资有限公司在上海签署《资产管理合同》，以现
金方式分别认购 2 亿元、1 亿元天治-衡锐定增 1
号资产管理计划，该资产管理计划的资产管理人
系天治基金。
2、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是
担保 担 担
担保 否
方与 担保发 担 保 保 是否 关
担保 担保 是否 存
上市 被担 生日期 保 是 逾 为关 联
担保方 担保金额 起始 到期 已经 在
公司 保方 (协议签 类 否 期 联方 关
日 日 履行 反
的关 署日) 型 逾 金 担保 系
完毕 担
系 期 额
保
大众交 公司 众新 182,358,373.89 2016年5 2016 2019 连 否 否 0是 否 合
通（集 本部 投资 月20日 年5月 年5月 带 营
团）股份 有限 20日 17日 责 公
有限公 公司 任 司
司 担
保
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 182,358,373.89
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 182,358,373.89
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 311,500,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 321,500,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 503,858,373.89
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2016 年半年度报告
担保总额占公司净资产的比例(%) 5.55
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债 182,358,373.89
务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 182,358,373.89
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
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2016 年半年度报告
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承 是否 如未能及时履
是否及 如未能及时
诺 承诺时间及 有履 行应说明未完
承诺背景 承诺方 承诺内容 时严格 履行应说明
类 期限 行期 成履行的具体
履行 下一步计划
型 限 原因
其他承诺 其 上海大众公用 公司于 2016 年 3 月 5 日披露《2015 年度利润分配及资本公 2016 年 3 月 是 是
他 事业（集团）股 积金转增股本预案》，公司控股股东上海大众公用事业（集 5 日起 6 个
份有限公司 团）股份有限公司承诺自公告披露起 6 个月内不减持公司股 月内
票
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2016 年半年度报告
八、聘任、解聘会计师事务所情况
√适用 □不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
公司 2016 年 4 月 21 日召开的 2015 年度股东大会审议并通过了《关于续聘会计师事务所的议
案》和《关于续聘内部控制审计事务所的议案》，同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）
为公司 2016 年度年审会计师事务所和内部控制审计机构，聘期一年。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
无
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
公司根据《公司法》、《证券法》和相关法律、法规，以及《上市公司治理准则》的规范性
文件的要求，以建立现代企业制度为目标，积极推动公司治理结构的优化，规范公司运作，以确
保公司股东利益的最大化。
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 1,576,081,909 100.00 315,216,382 472,824,573 788,040,955 2,364,122,864 100.00
1、人民币普通股 1,042,210,909 66.13 208,442,182 312,663,273 521,105,455 1,563,316,364 66.13
2、境内上市的外资股 533,871,000 33.87 106,774,200 160,161,300 266,935,500 800,806,500 33.87
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 1,576,081,909 100.00 315,216,382 472,824,573 788,040,955 2,364,122,864 100.00
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2016 年半年度报告
2、 股份变动情况说明
2015 年度利润分配方案为以 2015 年末总股本 1,576,081,909 股为基数，每股分配现金红利
人民币 0.10 元（含税），按 10：2 比例派送红股，另外以资本公积金每 10 股转增 3 股，合计为
每 10 股送、转 5 股。
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 179,307
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
股东名称 报告期内 比例 限售条 数量
期末持股数量 股份 股东性质
（全称） 增减 (%) 件股份
状态
数量
上海大众公用事业 156,178,756 468,536,268 19.82 0 72,000,000 境内非国
（集团）股份有限公 质押 有法人
司
Fretum 54,154,836 87,546,965 3.70 0 境外法人
Construction &
Engineering 无
Enterprise
Limited
大众（香港）国际有 15,233,898 45,701,693 1.93 0 境外法人
无
限公司
SCBHK A/C BBH S/A 4,807,236 14,421,708 0.61 0 未知
VANGUARD EMERGING
未知
MARKETS STOCK
INDEX FUND
易建东 11,069,003 11,069,003 0.47 0 未知 未知
中央汇金资产管理 3,467,500 10,402,500 0.44 0 国有法人
未知
有限责任公司
VANGUARD TOTAL 3,284,524 8,479,988 0.36 0 未知
INTERNATIONAL 未知
STOCK INDEX FUND
胡总旗 870,694 6,779,582 0.29 0 未知 未知
刘伟 6,768,374 6,768,374 0.29 0 未知 未知
NORGES BANK 6,654,900 6,654,900 0.28 0 未知 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
上海大众公用事业（集团）股份有 468,536,268 468,536,268
人民币普通股
限公司
Fretum Construction & 87,546,965 境内上市外资 87,546,965
Engineering Enterprise Limited 股
大众（香港）国际有限公司 45,701,693 境内上市外资 45,701,693
股
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2016 年半年度报告
SCBHK A/C BBH S/A VANGUARD 14,421,708 14,421,708
境内上市外资
EMERGING MARKETS STOCK INDEX
股
FUND
易建东 11,069,003 人民币普通股 11,069,003
中央汇金资产管理有限责任公司 10,402,500 人民币普通股 10,402,500
VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL 8,479,988 境内上市外资 8,479,988
STOCK INDEX FUND 股
胡总旗 6,779,582 人民币普通股 6,779,582
刘伟 6,768,374 人民币普通股 6,768,374
NORGES BANK 6,654,900 境内上市外资 6,654,900
股
上述股东关联关系或一致行动的说 前十名无限售条件股东中第一与第二、第三位存在关联关系；与其它股东
明 之间无关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规
定的一致行动人。未知其他股东是否存在关联关系，也未知是否属于《上
市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数
量的说明
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
杨国平 董事长兼总经理 676,623 1,014,934 338,311 2015 年度利润分配
张 静 董事、副总经理 160,007 240,010 80,003 2015 年度利润分配
赵思渊 董事、副总经理、 160,000 240,000 80,000 2015 年度利润分配
董事会秘书
袁丽敏 监事长 358,200 537,300 179,100 2015 年度利润分配
钟晋倖 监事 73,277 109,915 36,638 2015 年度利润分配
施孟飞 副总经理 100,000 150,000 50,000 2015 年度利润分配
朱伟勇 副总经理 100,000 150,000 50,000 2015 年度利润分配
罗民伟 财务总监 100,000 150,000 50,000 2015 年度利润分配
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
梁嘉玮 董事、董事会审计委员会委员 选举 -
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2016 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
第十节 财务报告
审计报告
□适用 √不适用
财务报表
合并资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位: 大众交通（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注五 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 （一） 2,717,874,475.07 2,611,752,327.60
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的 （二） 114,901,437.53 56,067,817.96
金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 （五） 144,479,448.93 127,157,402.54
预付款项 （六） 74,713,485.06 67,320,261.13
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 （七） 10,288,105.22 8,429,344.88
发放贷款及垫款（短期） （八） 1,150,626,659.20 1,103,908,524.57
应收股利
其他应收款 （十） 75,268,407.16 81,076,562.96
买入返售金融资产
存货 （十一） 1,789,189,689.52 1,637,565,001.04
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 （十三） 121,980,768.00
其他流动资产 （十四） 145,995,791.60 70,692,829.35
流动资产合计 6,223,337,499.29 5,885,950,840.03
非流动资产：
发放贷款及垫款（长期） （十五） 130,573,797.80 109,897,611.12
可供出售金融资产 （十六） 4,995,306,065.21 4,342,861,785.21
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （十九） 666,476,160.53 636,566,068.59
投资性房地产 （二十） 105,764,307.90 103,833,559.40
固定资产 （二十一） 1,874,759,876.43 1,860,456,951.72
在建工程 （二十二） 27,348,011.11 11,016,430.10
工程物资
固定资产清理 （二十四） 71,650.00
生产性生物资产
油气资产
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2016 年半年度报告
无形资产 （二十七） 1,292,059,799.96 1,301,978,932.59
开发支出
商誉
长期待摊费用 （三十） 169,057,076.51 175,858,370.93
递延所得税资产 （三十一） 103,071,127.80 102,085,576.94
其他非流动资产 （三十二） 266,636,167.45 171,518,301.20
非流动资产合计 9,631,124,040.70 8,816,073,587.80
资产总计 15,854,461,539.99 14,702,024,427.83
流动负债：
短期借款 （三十三） 2,421,500,000.00 1,270,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 （三十七） 128,277,139.35 110,930,120.91
预收款项 （三十八） 1,913,662,949.70 1,098,419,962.85
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 （三十九） 10,667,390.95 34,932,912.13
应交税费 （四十） 64,899,191.37 94,406,221.12
应付利息 （四十一） 4,839,398.06 917,536.23
应付股利 （四十二） 2,850,439.70 51,938.00
其他应付款 （四十三） 590,074,816.32 590,678,475.41
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 （四十五） 64,936,327.80
其他流动负债 （四十六） 1,332,782,750.00
流动负债合计 5,136,771,325.45 4,598,056,244.45
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 （四十九） 62,426,038.15 69,686,038.15
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 （五十三） 12,268,048.31 13,935,926.21
递延所得税负债 （三十一） 1,029,564,948.50 885,582,222.77
其他非流动负债
非流动负债合计 1,104,259,034.96 969,204,187.13
负债合计 6,241,030,360.41 5,567,260,431.58
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2016 年半年度报告
所有者权益
股本 （五十四） 2,364,122,864.00 1,576,081,909.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 （五十六） 161,331,063.52 634,155,636.52
减：库存股
其他综合收益 （五十八） 3,126,436,898.30 2,722,775,705.04
专项储备 （五十九） 3,575,760.70 1,204,846.98
盈余公积 （六十） 896,920,842.51 896,920,842.51
一般风险准备
未分配利润 （六十一） 2,528,423,730.10 2,741,526,517.58
归属于母公司所有者权益合计 9,080,811,159.13 8,572,665,457.63
少数股东权益 532,620,020.45 562,098,538.62
所有者权益合计 9,613,431,179.58 9,134,763,996.25
负债和所有者权益总计 15,854,461,539.99 14,702,024,427.83
法定代表人：杨国平 主管会计工作负责人：罗民伟 会计机构负责人：蒋赟
母公司资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位:大众交通（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
附注
项目 期末余额 期初余额
十五
流动资产：
货币资金 1,548,612,165.15 1,273,819,178.45
以公允价值计量且其变动计入当期 6,538,000.00 8,629,680.00
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 （一） 4,244,094.69 4,269,154.70
预付款项 24,124,519.17 9,209,937.55
应收利息 10,288,105.22 7,970,030.92
应收股利
其他应收款 （二） 1,530,524,438.92 1,566,843,034.02
存货 1,812,761.56 3,274,179.19
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 436,000,000.00 689,880,109.59
流动资产合计 3,562,144,084.71 3,563,895,304.42
非流动资产：
可供出售金融资产 4,755,298,493.30 3,945,292,029.30
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （三） 3,102,132,894.95 3,026,234,737.17
投资性房地产
固定资产 260,993,894.58 259,300,391.34
在建工程 13,721,625.69 4,968,961.96
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2016 年半年度报告
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 655,638,059.39 698,559,689.77
开发支出
商誉
长期待摊费用 23,126,688.47 21,972,042.68
递延所得税资产 1,402,399.87 1,842,104.90
其他非流动资产 120,310,700.00 390,436,000.00
非流动资产合计 8,932,624,756.25 8,348,605,957.12
资产总计 12,494,768,840.96 11,912,501,261.54
流动负债：
短期借款 2,100,000,000.00 1,000,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 215,866.14 215,866.14
预收款项 250,875,218.39 242,783,636.47
应付职工薪酬 2,343,942.39 24,241,700.00
应交税费 17,776,062.91 8,764,051.60
应付利息 4,061,620.28 736,345.82
应付股利
其他应付款 471,178,154.03 529,985,176.78
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,332,782,750.00
流动负债合计 2,846,450,864.14 3,139,509,526.81
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 1,019,738,405.26 848,388,842.66
其他非流动负债
非流动负债合计 1,019,738,405.26 848,388,842.66
负债合计 3,866,189,269.40 3,987,898,369.47
所有者权益：
股本 2,364,122,864.00 1,576,081,909.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
33 / 138
2016 年半年度报告
资本公积 176,348,041.54 649,172,614.54
减：库存股
其他综合收益 2,972,023,957.33 2,462,767,896.63
专项储备 3,552,766.78 1,204,846.98
盈余公积 896,920,842.51 896,920,842.51
未分配利润 2,215,611,099.40 2,338,454,782.41
所有者权益合计 8,628,579,571.56 7,924,602,892.07
负债和所有者权益总计 12,494,768,840.96 11,912,501,261.54
法定代表人：杨国平 主管会计工作负责人：罗民伟 会计机构负责人：蒋赟
合并利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注五 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,188,295,192.64 1,185,720,728.87
其中：营业收入 （六十二） 1,108,570,833.22 1,090,683,035.69
利息收入 （六十三） 77,294,606.61 90,067,924.74
已赚保费
手续费及佣金收入 （六十三） 2,429,752.81 4,969,768.44
二、营业总成本 1,058,807,017.26 1,034,067,966.39
其中：营业成本 （六十二） 782,144,471.32 762,640,615.27
利息支出 （六十三） 7,374,280.98 11,700,353.40
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 （六十四） 26,789,035.18 27,207,544.97
销售费用 （六十五） 76,648,405.18 22,110,197.68
管理费用 （六十六） 128,790,909.64 118,329,348.51
财务费用 （六十七） 31,111,398.57 44,904,370.22
资产减值损失 （六十八） 5,948,516.39 47,175,536.34
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 （六十九） -14,225,799.49 -2,085,431.83
列）
投资收益（损失以“－”号填列） （七十） 223,447,040.61 176,393,480.50
其中：对联营企业和合营企业的投资收 9,739,719.84 31,249,605.64
益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 338,709,416.50 325,960,811.15
加：营业外收入 （七十一） 28,488,666.76 21,123,983.81
其中：非流动资产处置利得 15,550,266.90 3,398,424.00
减：营业外支出 （七十二） 9,593,305.82 4,698,540.82
其中：非流动资产处置损失 8,831,644.47 4,430,801.45
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 357,604,777.44 342,386,254.14
减：所得税费用 （七十三） 80,983,168.50 67,310,977.24
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 276,621,608.94 275,075,276.90
34 / 138
2016 年半年度报告
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 259,721,785.42 248,131,751.92
少数股东损益 16,899,823.52 26,943,524.98
六、其他综合收益的税后净额 403,661,193.26 975,862,197.45
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净 403,661,193.26 975,862,197.45
额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收 403,661,193.26 975,862,197.45
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 398,296,010.38 975,933,810.50
3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 5,365,182.88 -71,613.05
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 680,282,802.20 1,250,937,474.35
归属于母公司所有者的综合收益总额 663,382,978.68 1,223,993,949.37
归属于少数股东的综合收益总额 16,899,823.52 26,943,524.98
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.11 0.10
（二）稀释每股收益(元/股) 0.11 0.10
法定代表人：杨国平 主管会计工作负责人：罗民伟 会计机构负责人：蒋赟
母公司利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注十五 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 （四） 162,179,504.81 181,689,299.11
减：营业成本 （四） 129,588,419.85 128,544,145.45
营业税金及附加 2,529,061.82 4,182,452.16
销售费用 200,547.92 182,950.00
管理费用 55,186,573.77 41,858,909.33
财务费用 34,470,521.05 48,945,684.08
资产减值损失 334,859.90 644,176.96
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 -2,086,320.00
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） （五） 417,799,935.11 357,690,092.95
其中：对联营企业和合营企业的投资 4,773,202.84 26,520,042.82
收益
35 / 138
2016 年半年度报告
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 355,583,135.61 315,021,074.08
加：营业外收入 7,157,243.84 623,559.73
其中：非流动资产处置利得 6,982,624.16 32.50
减：营业外支出 810,261.82 641,500.72
其中：非流动资产处置损失 513,261.82 465,000.72
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 361,930,117.63 315,003,133.09
减：所得税费用 11,949,227.74 1,453,064.77
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 349,980,889.89 313,550,068.32
五、其他综合收益的税后净额 509,256,060.70 1,023,656,518.34
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收 509,256,060.70 1,023,656,518.34
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 509,256,060.70 1,023,656,518.34
3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 859,236,950.59 1,337,206,586.66
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：杨国平 主管会计工作负责人：罗民伟 会计机构负责人：蒋赟
合并现金流量表
2016 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注五 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,036,160,588.11 1,302,936,273.10
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 80,251,696.32 94,744,517.18
客户贷款及垫款净减少额 46,294,955.00
36 / 138
2016 年半年度报告
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 （七十四） 211,117,637.69 658,013,395.04
1
经营活动现金流入小计 2,327,529,922.12 2,101,989,140.32
购买商品、接受劳务支付的现金 515,212,426.85 436,428,340.63
客户贷款及垫款净增加额 71,976,946.38
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金 6,596,503.20 11,709,005.65
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 347,361,990.56 332,937,317.64
支付的各项税费 224,724,622.72 179,253,832.36
支付其他与经营活动有关的现金 （七十四） 507,344,447.34 469,230,565.31
2
经营活动现金流出小计 1,673,216,937.05 1,429,559,061.59
经营活动产生的现金流量净额 654,312,985.07 672,430,078.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 817,417,058.57 794,289,425.68
取得投资收益收到的现金 122,284,041.25 53,285,349.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 88,208,925.19 60,716,194.02
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,027,910,025.01 908,290,969.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 287,565,698.60 221,903,447.36
付的现金
投资支付的现金 977,794,751.94 811,489,441.33
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 （七十四） 33,211,283.69 36,475,735.82
3
投资活动现金流出小计 1,298,571,734.23 1,069,868,624.51
投资活动产生的现金流量净额 -270,661,709.22 -161,577,654.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 4,271,500,200.00 3,727,000,144.80
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 4,271,500,200.00 3,727,000,144.80
偿还债务支付的现金 4,486,397,802.96 3,487,500,144.80
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 272,627,837.78 239,042,454.63
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 43,579,839.99 57,943,747.15
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 4,759,025,640.74 3,726,542,599.43
筹资活动产生的现金流量净额 -487,525,440.74 457,545.37
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2016 年半年度报告
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 5,170,807.68 -853,476.18
五、现金及现金等价物净增加额 -98,703,357.21 510,456,493.09
加：期初现金及现金等价物余额 2,527,839,674.97 1,240,408,410.85
六、期末现金及现金等价物余额 2,429,136,317.76 1,750,864,903.94
法定代表人：杨国平 主管会计工作负责人：罗民伟 会计机构负责人：蒋赟
母公司现金流量表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 184,702,312.55 141,601,492.90
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 224,330,107.24 410,793,507.69
经营活动现金流入小计 409,032,419.79 552,395,000.59
购买商品、接受劳务支付的现金 21,815,852.26 17,726,079.31
支付给职工以及为职工支付的现金 164,775,555.07 157,453,694.60
支付的各项税费 16,902,664.29 10,663,063.71
支付其他与经营活动有关的现金 387,943,431.15 50,939,525.05
经营活动现金流出小计 591,437,502.77 236,782,362.67
经营活动产生的现金流量净额 -182,405,082.98 315,612,637.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 911,894,753.15 617,208,090.78
取得投资收益收到的现金 369,631,402.79 334,582,507.09
处置固定资产、无形资产和其他长期 11,898,207.19 781,750.00
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 29,703,918.28
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,293,424,363.13 982,276,266.15
购建固定资产、无形资产和其他长期 82,801,134.78 85,579,046.42
资产支付的现金
投资支付的现金 525,000,000.00 811,276,243.95
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 607,801,134.78 896,855,290.37
投资活动产生的现金流量净额 685,623,228.35 85,420,975.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 3,960,000,200.00 3,505,000,144.80
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 3,960,000,200.00 3,505,000,144.80
偿还债务支付的现金 4,160,000,200.00 3,223,000,144.80
分配股利、利润或偿付利息支付的现 228,118,312.50 180,774,324.18
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2016 年半年度报告
金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 4,388,118,512.50 3,403,774,468.98
筹资活动产生的现金流量净额 -428,118,312.50 101,225,675.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 -306,846.17 -844,038.44
响
五、现金及现金等价物净增加额 74,792,986.70 501,415,251.08
加：期初现金及现金等价物余额 1,208,319,178.45 191,485,740.95
六、期末现金及现金等价物余额 1,283,112,165.15 692,900,992.03
法定代表人：杨国平 主管会计工作负责人：罗民伟 会计机构负责人：蒋赟
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2016 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益 一
项目 工具 般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
风
股本 优 永 资本公积 库存 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
其 险
先 续 股
他 准
股 债
备
一、上年期 1,576,081,909.00 634,155,636.52 2,722,775,705.04 1,204,846.98 896,920,842.51 2,741,526,517.58 562,098,538.62 9,134,763,996.25
末余额
加：会计政
策变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合
并
其他
二、本年期 1,576,081,909.00 634,155,636.52 2,722,775,705.04 1,204,846.98 896,920,842.51 2,741,526,517.58 562,098,538.62 9,134,763,996.25
初余额
三、本期增 788,040,955.00 -472,824,573.00 403,661,193.26 2,370,913.72 -213,102,787.48 -29,478,518.17 478,667,183.33
减变动金额
（减少以
“－”号填
列）
（一）综合 403,661,193.26 259,721,785.42 16,899,823.52 680,282,802.20
收益总额
（二）所有
者投入和减
少资本
1．股东投入
的普通股
2．其他权益
40 / 138
2016 年半年度报告
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润 315,216,382.00 -472,824,572.90 -46,378,341.69 -203,986,532.59
分配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者 315,216,382.00 -472,824,572.9 -46,378,341.69 -203,986,532.59
（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有 472,824,573.00 -472,824,573.00
者权益内部
结转
1．资本公积 472,824,573.00 -472,824,573.00
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（五）专项 2,370,913.72 2,370,913.72
储备
1．本期提取 12,638,731.69 12,638,731.69
2．本期使用 10,267,817.97 10,267,817.97
（六）其他
四、本期期 2,364,122,864.00 161,331,063.52 3,126,436,898.30 3,575,760.70 896,920,842.51 2,528,423,730.10 532,620,020.45 9,613,431,179.58
末余额
41 / 138
2016 年半年度报告
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益 一
项目 工具 般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
风
股本 优 永 资本公积 库存 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
其 险
先 续 股
他 准
股 债
备
一、上年期末 1,576,081,909.00 637,263,520.15 854,520,733.53 855,190,036.04 2,413,143,786.99 602,279,567.38 6,938,479,553.09
余额
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合
并
其他
二、本年期初 1,576,081,909.00 637,263,520.15 854,520,733.53 855,190,036.04 2,413,143,786.99 602,279,567.38 6,938,479,553.09
余额
三、本期增减 -2,520,202.66 975,862,197.45 840,095.57 106,284,380.11 -84,200,019.51 996,266,450.96
变动金额（减
少以“－”
号填列）
（一）综合收 975,862,197.45 248,131,751.92 26,943,524.98 1,250,937,474.35
益总额
（二）所有者 -2,520,202.66 -52,479,797.34 -55,000,000.00
投入和减少
资本
1．股东投入
的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
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2016 年半年度报告
权益的金额
4．其他 -2,520,202.66 -52,479,797.34 -55,000,000.00
（三）利润分 -141,847,371.81 -58,663,747.15 -200,511,118.96
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者 -141,847,371.81 -58,663,747.15 -200,511,118.96
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（五）专项储 840,095.57 840,095.57
备
1．本期提取 11,858,438.55 11,858,438.55
2．本期使用 11,018,342.98 11,018,342.98
（六）其他
四、本期期末 1,576,081,909.00 634,743,317.49 1,830,382,930.98 840,095.57 855,190,036.04 2,519,428,167.10 518,079,547.87 7,934,746,004.05
余额
法定代表人：杨国平 主管会计工作负责人：罗民伟 会计机构负责人：蒋赟
43 / 138
2016 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具
项目 优 永 减：库
股本 其 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 存股
他
股 债
一、上年期末余额 1,576,081,909.00 649,172,614.54 2,462,767,896.63 1,204,846.98 896,920,842.51 2,338,454,782.41 7,924,602,892.07
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,576,081,909.00 649,172,614.54 2,462,767,896.63 1,204,846.98 896,920,842.51 2,338,454,782.41 7,924,602,892.07
三、本期增减变动金额（减 788,040,955.00 -472,824,573.00 509,256,060.70 2,347,919.80 -122,843,683.01 703,976,679.49
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 509,256,060.70 349,980,889.89 859,236,950.59
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 315,216,382.00 -472,824,572.90 -157,608,190.90
1．提取盈余公积
2. 提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 315,216,382.00 -472,824,572.9 -157,608,190.90
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转 472,824,573.00 -472,824,573.00
1．资本公积转增资本（或 472,824,573.00 -472,824,573.00
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
44 / 138
2016 年半年度报告
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 2,347,919.80 2,347,919.80
1．本期提取 4,169,686.54 4,169,686.54
2．本期使用 1,821,766.74 1,821,766.74
（六）其他
四、本期期末余额 2,364,122,864.00 176,348,041.54 2,972,023,957.33 3,552,766.78 896,920,842.51 2,215,611,099.40 8,628,579,571.56
上期
其他权益工具
项目 减：库存
股本 优先 永续 其 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股
股 债 他
一、上年期末余额 1,576,081,909.00 649,172,614.54 411,361,500.34 855,190,036.04 2,104,724,896.04 5,596,530,955.96
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,576,081,909.00 649,172,614.54 411,361,500.34 855,190,036.04 2,104,724,896.04 5,596,530,955.96
三、本期增减变动金额（减 1,023,656,518.34 687,180.85 171,702,696.51 1,196,046,395.70
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 1,023,656,518.34 313,550,068.32 1,337,206,586.66
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 -141,847,371.81 -141,847,371.81
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -141,847,371.81 -141,847,371.81
配
4．其他
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2016 年半年度报告
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 687,180.85 687,180.85
1．本期提取 2,530,701.90 2,530,701.90
2．本期使用 1,843,521.05 1,843,521.05
（六）其他
四、本期期末余额 1,576,081,909.00 649,172,614.54 1,435,018,018.68 687,180.85 855,190,036.04 2,276,427,592.55 6,792,577,351.66
法定代表人：杨国平 主管会计工作负责人：罗民伟 会计机构负责人：蒋赟
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2016 年半年度报告
一、公司基本情况
（一） 公司概况
大众交通（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身系上海市大众出租
汽车公司。经上海市建设委员会沪建经（92）第 433 号文、沪外资委批字（92）第 563 号文批准，
改制为中外合资股份有限公司。公司 A 股和 B 股股票分别于 1992 年 8 月 7 日和 1992 年 7 月 22
日在上海证券交易所挂牌上市。所属行业为交通运输类。
2006 年 7 月 19 日公司已完成股权分置改革。
根据 2016 年 4 月 21 日公司召开的 2015 年度股东大会决议，公司以 2015 年末总股本
1,576,081,909.00 股为基数，以未分配利润每 10 股送 2 股，以资本公积每 10 股转增 3 股，共计
送、转 5 股，送、转股份总额 788,040,955.00 股，每股面值 1 元，计增加股本 788,040,955.00
元。公司目前正在办理工商变更登记手续。
截止 2016 年 6 月 30 日，股本总数为 2,364,122,864.00 股，全部为无限售条件股份，其中人
民币普通股为 1,563,316,364.00 股，占股份总数的 66.13%；境内上市的外资股为 800,806,500.00
股，占股份总数的 33.87%。
截止 2016 年 6 月 30 日，本公司累计发行股本总数 2,364,122,864.00 股，公司注册资本为
2,364,122,864.00 元。公司的企业法人营业执照号：统一社会信用代码 91310000607216596U，经
营范围为：企业经营管理咨询、现代物流、交通运输（出租汽车、省际包车客运）、相关的车辆维
修（限分公司经营）、洗车场、停车场、汽车旅馆业务（限分公司经营）、机动车驾驶员培训（限
分公司经营）；投资举办符合国家产业政策的企业（具体项目另行报批）（依法须经批准的项目，
经有关部门批准后方可开展经营活动）。公司注册地及总部办公地均为上海。
本财务报表业经公司全体董事于 2016 年 8 月 10 日批准报出。
（二） 合并财务报表范围
截至 2016 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
上海大众大厦有限责任公司
上海大众洗涤保洁实业有限公司
大众汽车租赁有限公司
上海大众房地产开发经营公司
上海大众旅游有限公司
上海大众旅游汽车有限公司
上海大众会议展览有限责任公司
上海大众国际旅行社有限公司
上海大众交通国际物流有限公司
上海金山大众出租汽车有限公司
上海奉贤大众宸彰出租汽车有限公司
上海奉贤大众众腾客运汽车有限公司
上海奉贤大众众义汽车客运有限公司
上海奉贤大众众和出租汽车有限公司
上海奉贤大众汽车客运有限公司
上海大众国际仓储物流有限公司
上海大众国际会议中心有限公司
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苏州大众交通有限公司
上海众稳房地产经纪有限公司
昆山新大众房地产发展有限公司
无锡大众交通有限责任公司
无锡大众汽车租赁有限公司
上海大众空港宾馆有限公司
宁波大众汽车服务有限公司
上海大众航空服务有限公司
上海大众科技有限公司
上海大众交通旧机动车经纪有限公司
杭州大众汽车服务有限公司
吴江大众置业发展有限公司
上海大众物业管理有限责任公司
哈尔滨大众物业管理有限责任公司
上海大众三汽公共交通出租汽车有限公司
苏州大众交通汽车修理有限公司
上海虹口大众出租汽车有限公司
昆山大众交通有限公司
北京大众汽车租赁有限公司
桐乡申地置业有限公司
上海大众交通二手机动车经营有限公司
上海大众河滨酒店经营管理有限公司
嘉善众祥房产开发有限公司
上海京威实业有限公司
余姚上海大众交通有限公司
大众交通集团上海汽车租赁有限公司
上海徐汇大众小额贷款股份有限公司
上海长宁大众小额贷款股份有限公司
安徽新大众房地产开发有限公司
安徽祥和新大众房地产开发有限公司
上海大众广告有限公司
上海嘉定大众小额贷款股份有限公司
大众交通（香港）有限公司
上海大众交通集团资产管理有限公司
GALLOP 交通发展有限公司
上海利鹏行企业发展有限公司
昆山大众物业管理有限公司
上海大众交通保税仓储有限公司
上海青浦大众小额贷款股份有限公司
上海台茂国际实业有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在其他主体
中的权益”。
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2016 年半年度报告
二、财务报表的编制基础
（1）编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——
基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以
下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规
则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
（2）持续经营
本公司自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
(一)遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状
况、经营成果、现金流量等有关信息。
(二)会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
(三)营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
(四)记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、
负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负
债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
(六)合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投
资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
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2016 年半年度报告
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、
负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础
对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进
行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
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2016 年半年度报告
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七)合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。
(八)现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四
个条件的投资，确定为现金等价物。
(九)外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原
则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用按照
系统合理的方法确定的、与交易发生日的加权平均汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处
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置当期损益。
(十)金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算
确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内
保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）贷款和应收款项
贷款是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括发放贷款
及垫款。
应收款项是指公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不
包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、
应收利息、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质
的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
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2016 年半年度报告
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
可供出售金融资产中限售股份，根据期末的市价与采用估值技术计算的估值两者孰低的原则
计量。估值技术参照中国证监会证监会计字[2007]21 号文《关于证券投资基金执行<企业会计准
则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》，即：
如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同
一股票的市价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值。
如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同
一股票的市价，应按以下公式确定该股票的价值：
FV=C+(P-C)×(Dl-Dr)／Dl
其中：
FV 为估值日该非公开发行有明确锁定期的股票的价值；
C 为该非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本（因权益业务导致市场价格除权时，
应于除权日对其初始取得成本作相应调整）；
P 为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价；
Dl 为该非公开发行有明确锁定期的股票锁定期所含的交易所的交易天数；
Dr 为估值日剩余锁定期，即估值日至锁定期结束所含的交易所的交易天数（不含估值日当天）。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
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2016 年半年度报告
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降
形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十一)应收款项
1、 贷款坏账准备
贷款单项金额重大的判断依据或金额标准
根据 2015 年 4 月 1 日公司召开的第七届董事会第十九次会议决议，小额贷款公司贷款单项金
额重大的具体标准为金额在 2,000 万元以上。
公司采用以风险为基础的分类方法（简称贷款风险分类法），即把贷款分为正常、关注、次级、
可疑和损失五类。
贷款风险分类法计提坏账准备
风险类别 坏账准备计提比例(%)
正常 1
关注 2
次级 25
可疑 50
损失 100
2、 应收款项坏账准备
（1） 单项金额重大的应收款项坏账准备计提：
单项金额重大的判 根据 2015 年 4 月 1 日公司召开的第七届董事会第十九次会议决议，应收款
断依据或金额标准 项单项金额重大的具体标准为金额在 500 万元以上（小额贷款类除外）。
单项金额重大并单 单项金额重大应收款项如有客观证据表单项金额重大并单独计提坏账准备
项计提坏账准备的 的应收款项：明其发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
计提方法 差额，确认减值损失，单独计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项，
并入账龄分析法组合计提坏账准备。
（2） 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
确定组合的依据
根据特定性质及特定对象确定：合并范围的应收款项；隔月即可收回的应收款项；通
组合 1 过交通卡、银联（杉德）等结算方式形成的应收款项；未结案事故（已充分考虑了可
能承担的损失）的相关支出；
组合 2 扣除组合 1 以外的应收款项
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合 1 如有客观证据表明其发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
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确认减值损失，计提坏账准备。如经测试未发现减值的，则不计提坏账准备。
组合 2 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
1－2 年 10 10
2－3 年 20 20
3－4 年 30 30
4－5 年 50 50
5 年以上 80 80
小额贷款公司的发放贷款及垫款的应收利息采用上述账龄分析法计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 如有客观证据表明其发生了减值。
坏账准备的计提方法 单项金额不重大应收款项根据其未来现金流量现
值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提
坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项，并
入账龄分析法计提坏账准备。
其他说明：期末对于不适用划分类似信用风险特征组合的应收票据、应收利息、预付账款和
长期应收款等均进行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现
值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
(十二)存货
1、存货的分类
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、开发成本、开发产品。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按先进先出法或加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
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除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市
场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
(十三)划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，
已经取得股东大会或相应权力机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
(十四)长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本
公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投
资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投
资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交
换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
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3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有
投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他
所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公
司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属
于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该
资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”
和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入
当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了
对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重
大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股
权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定
进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
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余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
(十五)投资性房地产
1、 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后
用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用
建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策
执行。
(十六)固定资产
1、 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、 折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率
确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选
择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租
赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租
赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 20－45 4－5 4.8－2.11
专用设备 年限平均法 5－15 4－5 19.20－6.33
运输设备 年限平均法 5－10 4－5 19.20－9.5
通用设备 年限平均法 3－10 4－5 32.00－9.5
其他设备 年限平均法 5－10 4－5 19.20－9.5
(十七)在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定
可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并
按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的
暂估价值。
(十八)借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
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借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
(十九)无形资产
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
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（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依据
特许经营权 3-10 年 经营权受益期
土地使用权 30-50 年 土地证上注明年限
房屋使用权 10-20 年 受益期
软 件 3-5 年 受益期
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
根据所在地规定，以现有出租运营许可为限，新的运营许可不再授予，在旧出租车报废以后，
其运营许可可用于新的出租车。公司估计在有限的未来，将持续经营出租车行业，其为公司带来
未来经济利益的期限从目前情况无法可靠估计。因此，公司根据所在地出租运营许可的授予是否
规定期限，将无规定期限的出租运营许可确认为使用寿命不确定的无形资产。
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
4、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
(二十)长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的
无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产
的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准
备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属
的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
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誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(二十一)长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、摊销年限
（1）装修费在两次装修期限与剩余使用年限两者中较短的期限平均摊销；
（2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中
较短的期限平均摊销；
（3）识别服、座件套在更新期间内平均摊销；
（4）预付长期租赁费在租赁期间内平均摊销；
(二十二)职工薪酬
1、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
2、离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补
充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计
划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定
受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限
两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付
的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相
关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后
续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分
全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，
确认结算利得或损失。
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详见本附注“五、(三十九) 应付职工薪酬”。
3、辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并
计入当期损益。
(二十三)预计负债
1、预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公
司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估
计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生
的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或
有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十四)小额贷款公司专项风险准备金
根据公司 2014 年 12 月 27 日召开的第七届董事会第十八次会议决议通过关于《小额贷款公司
专项风险准备金计提的议案》，公司从 2014 年开始对公司下属小额贷款公司计提专项准备金。
计提：每年年末当小额贷款公司年末发放贷款余额的 2%大于当年按照 5 级分类计提的贷款
资产减值损失金额，按照两者差额计提专项风险储备金（当年计提专项风险储备金金额以年末发
放贷款余额的 2%为限），反之当年不计提。当专项风险准备金计提未支用累计余额达到年末发放
贷款余额的 10%时（含 10%），可以不再提取。
支用：小额贷款公司不良贷款发生损失核销时，先核销该笔不良贷款对应计提的资产减值准
备，不足部分在专项风险准备金中支用。
会计处理：小额贷款公司计提的专项风险准备金计入当期“管理费用”，专项风险准备金计提
和支用在“其他应付款-小额贷款公司专项风险准备金”科目核算，期末贷方余额反映专项风险准备
金的计提未支用累计余额。
(二十五)专项储备
公司根据财政部、国家安全生产监督管理总局《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财
企〔2012〕16 号）的有关规定，提取和使用安全生产费用。
提取：普通货运业务按照上年度实际营业收入 1%提取；客运业务按照上年度实际营业收入
1.5%提取。
使用范围：购置、安装和使用具有行驶记录功能的车辆卫星定位装置；配备、维护、保养应
急救援器材、交通运输设备支出和应急演练支出；开展重大危险源和事故隐患评估、监控和整改
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支出；安全生产检查、评价（不包括新建、改建、扩建项目安全评价）、咨询和标准化建设支出；
配备和更新现场作业人员安全防护用品支出；安全生产宣传、教育、培训支出；安全生产适用的
新技术、新标准、新工艺、新装备的推广应用支出；安全设施及特种设备检测检验支出等。
会计处理：提取时计入当期成本，同时计入“专项储备”科目。发生安全费用支出项目时：属
于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，通过各期计提折旧方式冲减专项储备。
(二十六)收入
1、销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
2、公司确认收入的依据和方法
公司收入主要包括出租车承包收入、出租车租赁收入、车辆长包零租收入、房地产销售收入、
贷款利息收入。
（1） 出租车承包收入：公司与承包车司机签订《承包合同》，在司机完成每月承包服务后，
根据承包合同约定的月承包金额计算实际完成承包合同天数的当月承包营收款，在承包营收款能
够流入企业时，确认出租车承包收入实现。
（2） 出租车租赁收入：公司与租赁车司机签订《租赁合同》，一次性或分次收到租赁期租
金，当司机完成每月租赁服务后，公司按照租赁期限直线法平均摊销确认出租车租赁收入实现。
（3） 车辆长包零租收入：公司与承租客户签订《长包车租赁合同》（包括带驾驶员与不带
驾驶员）或《零租订车单》，在公司提供车辆租赁服务后，公司按照实际完成租赁合同情况计算向
承租单位收取的车辆租赁营收款和合同规定的超行驶公里营收款，在得到承租客户确认后，长包
零租营收款能够流入企业时，确认车辆长包零租收入实现。
（4） 房地产销售收入：公司在房产达到可销售状态时，与购房者签订《房产销售合同》，
在房产完工验收合格达到合同约定的交付条件，履行交房手续后，在收到合同首期款并确认剩余
房款的付款安排时，确认房产销售收入实现。
（5） 贷款利息收入：公司对贷款人进行相关尽职调查，与贷款人签订《贷款合同》，办理
完抵押、担保、信用等手续后发放贷款，公司按照实际发放贷款本金、计息天数，以及约定利率
计算向贷款人收取的贷款利息，当贷款人利息能够流入企业时，确认贷款利息收入实现。
3、确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(二十七)政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，
包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府
补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、确认时点和会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业
外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收
益，在相关费用发生后计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时
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直接计入当期营业外收入。
(二十八)递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负
债以抵销后的净额列报。
(二十九)租赁
1、经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大
的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务
费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差
额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易
相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(三十)终止经营
终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编
制财务报表时能够单独区分的组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
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(三十一)重要会计政策和会计估计的变更
1、 重要会计政策变更
□适用 √不适用
2、 重要会计估计变更
□适用 √不适用
四、税项
(一) 主要税种及税率
税种 计税依据 税率（%）
增值税 应税所得 3、5、6、11、17
营业税 应税所得 5
城市维护建设税 应交增值税及营业税 1、5、7
企业所得税 应纳税所得额 25、16.5
增值税：出租汽车的营运根据有关规定，按车辆定额收入的 3%计征增值税；旅游收入扣
除旅游成本后的净额计征 6%增值税；
营业税： 2016 年 5 月 1 日公司所有营业税单位执行营改增。
企业所得税：本公司企业所得税税率为 25%；子公司大众交通（香港）有限公司和 GALLOP
交通发展有限公司在香港征收 16.5%利得税。其他子公司税率详见本附注四（二）税收优惠。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
(二) 税收优惠
1、 企业所得税优惠税率：上海大众科技有限公司享受高新技术企业优惠政策，按 15%税率
计征企业所得税。
2、企业所得税核定征收：上海奉贤大众众腾客运汽车有限公司、上海奉贤大众众义汽车客运
有限公司、上海奉贤大众众和出租汽车有限公司、上海众稳房地产经纪有限公司、余姚上海大众
交通有限公司享受注册地企业所得税核定征收政策。
3、财政扶持优惠政策：上海大众交通国际物流有限公司、上海金山大众出租汽车有限公司、
上海奉贤大众宸彰出租汽车有限公司、上海奉贤大众众腾客运汽车有限公司、上海奉贤大众众义
汽车客运有限公司、上海奉贤大众众和出租汽车有限公司、上海奉贤大众汽车客运有限公司、上
海大众国际会议中心有限公司、上海众稳房地产经纪有限公司、上海大众空港宾馆有限公司、上
海大众航空服务有限公司、上海大众物业管理有限责任公司、上海虹口大众出租汽车有限公司、
上海长宁大众小额贷款股份有限公司、上海嘉定大众小额贷款股份有限公司享受注册地地方财政
扶持优惠政策。
五、合并财务报表项目注释
(一)货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
库存现金 565,864.43 6,357,836.50
人民币 565,864.43 6,357,836.50
银行存款 2,370,432,535.37 2,507,066,896.93
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人民币 2,240,616,438.33 2,267,315,282.29
美元 12,430,951.90 6.6312 82,432,138.29 12,219,983.22 6.4936 79,351,707.27
港币 55,441,176.24 0.85467 47,383,958.75 191,458,267.71 0.83778 160,399,907.37
其他货币资 346,876,075.27 98,327,594.17
金
人民币 306,444,125.30 97,413,323.96
美元 541,729.00 6.6312 3,592,313.34 32,857.70 6.4936 213,364.76
港币 43,103,930.91 0.85467 36,839,636.63 836,622.32 0.83778 700,905.45
合计 2,717,874,475.07 2,611,752,327.60
其中：存 92,708,485.19 166,113,208.97
放在境外的
款项总额
人民币 209,887.31 209,665.14
美元 1,247,887.63 6.6312 8,275,002.50 739,606.19 6.4936 4,802,731.01
港币 98,545,107.15 0.85467 84,223,595.38 192,294,890.03 0.83778 161,100,812.82
其他说明
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
房产商业贷款保证金 23,138,157.31 18,312,504.80
保函保证金 100,000.00 100,147.83
信用证保证金 265,500,000.00 65,500,000.00
合 计 288,738,157.31 83,912,652.63
期末信用证保证金：系公司为下属子公司贷款担保开具的人民币保函，具体情况详见本附注
十二、承诺及或有事项（二）注 1。
(二)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 114,901,437.53 56,067,817.96
其中：债务工具投资
权益工具投资 114,901,437.53 56,067,817.96
衍生金融资产
其他
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
其他
合计 114,901,437.53 56,067,817.96
(三)衍生金融资产
□适用 √不适用
(四)应收票据
1、 应收票据分类列示
□适用 √不适用
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2、 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
3、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
4、 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
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(五)应收账款
1、 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提 151,699,569.19 100.00 7,220,120.26 4.76 144,479,448.93 133,430,904.11 100.00 6,273,501.57 4.70 127,157,402.54
坏账准备的应收账款
组合 1：隔月即可收回的 15,758,016.64 10.39 15,758,016.64 10,620,813.15 7.96 10,620,813.15
应收账款；通过交通卡、
银联（杉德）等结算方式
形成的应收账款；
组合 2：采用账龄分析法 135,941,552.55 89.61 7,220,120.26 5.31 128,721,432.29 122,810,090.96 92.04 6,273,501.57 5.11 116,536,589.39
计提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的应收账款
合计 151,699,569.19 / 7,220,120.26 / 144,479,448.93 133,430,904.11 / 6,273,501.57 / 127,157,402.54
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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 128,257,456.22 6,412,872.82 5.00
1 年以内小计 128,257,456.22 6,412,872.82 5.00
1至2年 7,517,058.31 751,705.83 10.00
2至3年 104,818.00 20,963.60 20.00
3至4年 30,396.02 9,118.81 30.00
5 年以上 31,824.00 25,459.20 80.00
合计 135,941,552.55 7,220,120.26 5.31
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
2、 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 969,152.22 元；本期因合并范围减少的坏账准备金额为 22,533.53
元；本期无收回或转回坏账准备金额。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
3、 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
期末余额
单位名称 占应收账款合计
应收账款 坏账准备
数的比例(%)
菲亚特克莱斯勒亚太投资有限公司 5,919,566.14 3.9 295,978.31
霍尼韦尔（中国）有限公司 3,932,502.21 2.59 196,625.11
联合利华服务（合肥）有限公司 2,733,361.50 1.8 136,668.08
科思创聚合物（中国）有限公司 2,731,391.55 1.8 136,569.58
上海公共交通卡股份有限公司 2,636,706.83 1.74
合计 17,953,528.23 11.83 765,841.08
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5、 期末应收账款中应收本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款及应收关联方情
况
单位：元 币种：人民币
单位名称 关联关系 期末余额 年初余额
上海大众公用事业（集团）股份有限公司 公司第一大股东 232,488.75
上海卫铭生化股份有限公司 公司第一大股东控股子公司 33,257.50
上海翔殷路隧道建设发展有限公司 公司第一大股东控股子公司 41,728.75
合 计 307,475.00
(六)预付款项
1、 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 48,742,866.52 65.23 40,846,190.83 60.68
1至2年 4,810,154.66 6.44 4,853,549.24 7.21
2至3年 4,304.63 0.01 104,219.56 0.15
3 年以上 21,156,159.25 28.32 21,516,301.50 31.96
合计 74,713,485.06 100.00 67,320,261.13 100.00
2、 金额较大的预付款情况
单位：元 币种：人民币
占预付款期末余额合
单位名称 账面余额 时间 未结算原因
计数的比例（%）
保险费 32,300,866.72 43.23 1 年以内 预付待摊保险费
桐乡市屠甸城建开发
21,000,000.00 28.11 3 年以上 土地预付款
有限公司
嘉善恒兴电力建设有 预付配网及电气
7,545,769.10 10.10 1 年以内至 2 年
限公司 安装工程款
上海浦东久久建筑工
5,000,000.00 6.69 1 年以内 待摊场地租赁费
程合作公司
合计 65,846,635.82 88.13
3、 期末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 期末余额 未结算原因
桐乡市屠甸城建开发有限公司 21,000,000.00 土地预付款
嘉善付恒兴电力建设有限公司 4,533,432.00 预付配网及电气安装工程款
合计 25,533,432.00
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(七)应收利息
√适用 □不适用
1、 应收利息分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 10,288,105.22 8,031,643.53
委托贷款
债券投资
发放贷款及垫款应收利息 397,701.35
合计 10,288,105.22 8,429,344.88
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
项目
比例 比例 比例
金额 比例（%） 金额 金额 金额
（%） （%） （%）
银行定期存款应收利息 10,288,105.22 100.00 8,031,643.53 95.05
发放贷款及垫款应收利
418,633.00 4.95 20,931.65 5.00
息
合计 10,288,105.22 100.00 8,450,276.53 100.00 20,931.65
2、 重要逾期利息
□适用 √不适用
3、 本期计提、转回或收回坏账准备情况
本期计提坏账准备金额为-20,931.65 元，本期无收回或转回坏账准备金额。
4、 期末应收利息中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款
(八)发放贷款及垫款（短期）
1、 发放贷款及垫款按风险类别披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
正常 854,727,617.00 69.87 8,547,276.17 1.00 837,768,976.00 70.04 8,377,689.76 1.00
关注 182,074,885.78 14.88 3,641,497.72 2.00 109,174,885.78 9.13 2,183,497.72 2.00
次级 130,930,000.00 10.70 32,732,500.00 25.00 171,743,226.62 14.36 42,935,806.66 25.00
可疑 55,630,860.62 4.55 27,815,430.31 50.00 77,436,860.62 6.47 38,718,430.31 50.00
损失 50,000.00 50,000.00 100.00 50,000.00 50,000.00 100.00
合计 1,223,413,363.40 100.00 72,786,704.20 1,196,173,949.02 100.00 92,265,424.45
2、 本期计提、转回或收回坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,924,279.75 元；本期因公司下属控股子公司上海长宁大众小额贷款
股份有限公司处置减少坏账准备 23,403,000.00 元；本期无收回或转回坏账准备金额。
(九)应收股利
□适用 √不适用
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(十)其他应收款
1、 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单独计提坏
账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏 80,556,166.72 100.00 5,287,759.56 6.56 75,268,407.16 86,233,037.87 95.38 5,156,474.91 5.98 81,076,562.96
账准备的其他应收款
组合1：隔月即可收回的其他 37,846,481.03 46.98 37,846,481.03 43,183,656.17 47.76 43,183,656.17
应收款；通过交通卡、银联（杉
德）等结算方式形成的其他应
收款；未结案事故（已充分考
虑了可能承担的损失）的相关
支出
组合2：采用账龄分析法计提 42,709,685.69 53.02 5,287,759.56 12.38 37,421,926.13 43,049,381.70 47.62 5,156,474.91 11.98 37,892,906.79
坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提 4,180,000.00 4.62 4,180,000.00 100.00
坏账准备的其他应收款
合计 80,556,166.72 / 5,287,759.56 / 75,268,407.16 90,413,037.87 / 9,336,474.91 / 81,076,562.96
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2016 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 19,599,658.33 979,982.91 5.00
1 年以内小计 19,599,658.33 979,982.91 5.00
1至2年 14,746,645.02 1,474,664.50 10.00
2至3年 2,632,973.59 526,594.72 20.00
3至4年 4,457,653.55 1,337,296.07 30.00
4至5年 163,276.00 81,638.00 50.00
5 年以上 1,109,479.20 887,583.36 80.00
合计 42,709,685.69 5,287,759.56 12.38
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
2、 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 419,517.98 元；因合并范围减少的坏账准备金额为 288,233.33 元；
本期核销坏账准备金额为 4,180,000.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
3、 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 4,180,000.00
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他应收款 履行的核销 款项是否由关联
单位名称 核销金额 核销原因
性质 程序 交易产生
上海辛耕置业发展 4,180,000.00 账龄较长，无法 总经理办公 否
有限公司 收回 会议决议通
过
合计 / 4,180,000.00 / / /
4、 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余额 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
合计数的比例(%) 期末余额
未结案车辆 未结案车辆事 27,578,093.56 1 至 5 年 34.23
事故支出 故相关支出 以上
华新集体资 保证金 15,890,000.00 1 至 4 年 19.73 2,189,000.00
产经营公司
风险押金及 押金 7,364,050.68 1 至 5 年 9.14 657,908.38
各类押金 以上
嘉善县人民 人防保证金 4,755,124.26 1 年以内 5.90 237,756.21
防空办公室
嘉善县房地 物业保修金押 3,033,041.25 1 年以内 3.77 324,558.32
产管理处 金 至4年
合计 / 58,620,309.75 / 72.77 3,409,222.91
6、 期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
7、 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
8、 其他应收款中应收关联方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 关联关系 期末余额 年初余额
上海大众交运出租汽车有限公司 合营企业 317,859.24 1,223,837.50
上海大众拍卖有限公司 联营企业 1,093,007.50 3,655,630.00
合 计 1,410,866.74 4,879,467.50
(十一)存货
1、 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 跌价 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
原材料 8,305,371.14 8,305,371.14 8,894,565.93 8,894,565.93
周转材料 1,111,128.00 1,111,128.00 1,096,016.08 1,096,016.08
在产品 722,247.78 722,247.78 508,797.40 508,797.40
库存商品 57,755,050.64 57,755,050.64 60,100,808.54 60,100,808.54
消耗性生物资产
建造合同形成的已完
工未结算资产
开发成本 1,302,779,001.74 1,302,779,001.74 1,053,541,990.61 1,053,541,990.61
开发产品 418,516,890.22 418,516,890.22 513,422,822.48 513,422,822.48
合计 1,789,189,689.52 1,789,189,689.52 1,637,565,001.04 1,637,565,001.04
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2016 年半年度报告
（1）开发成本
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计投资总额 期末余额 年初余额
桐乡新上海湖滨庄园 2006 年 2012 年起分期竣工 13,861.79 万元 8,249,766.00 8,149,766.00
嘉善大众湖滨花园 2010 年 2012 年起分期竣工 155,536 万元 562,889,081.82 408,702,520.28
安徽祥和苑 2013 年 2016 年 55,000 万元 403,289,667.62 341,295,979.95
安徽大众新城 2013 年 2018 年 90,000 万元 328,350,486.30 295,393,724.38
合计 1,302,779,001.74 1,053,541,990.61
（2）开发产品
项目名称 竣工时间 年初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
保定路大众公寓 1995 年 719,058.53 719,058.53
桐乡新上海湖滨庄园一期 2006 年 56,371,029.64 2,406,707.51 53,964,322.13
桐乡新上海湖滨庄园二期 2012 年 40,415,034.57 3,751,518.38 36,663,516.19
重庆江北区新上海大厦 2006 年 2,713,736.25 2,713,736.25
吴江大众湖滨雅园 2009 年 25,306,168.23 6,848,415.32 18,457,752.91
嘉善大众湖滨花园 2012 年起分期竣工 387,897,795.26 272,812.00 82,172,103.05 305,998,504.21
合计 513,422,822.48 272,812.00 95,178,744.26 418,516,890.22
2、 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
本期减少
存货项目名称 年初余额 本期增加 期末余额
本期转入开发成品 其他减少
嘉善大众湖滨花园 8,198,401.08 8,198,401.08
3、 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
(十二)划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
(十三)一年内到期的非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的委托贷款 121,980,768.00
合计 121,980,768.00
其他说明
应收关联方长期委托贷款情况
关联方 期末余额 年初余额
关联关系
名称 港币金额 本币金额 港币金额 本币金额
香港福茂投资有限公司 联营企业 145,600,000.00 121,980,768.00
(十四)其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预缴营业税等各项税费 105,995,791.60 60,692,829.35
国家开发银行理财产品 10,000,000.00 10,000,000.00
东亚银行理财产品 30,000,000.00
合计 145,995,791.60 70,692,829.35
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2016 年半年度报告
(十五)发放贷款及垫款（长期）
1、 发放贷款及垫款按风险类别分析
单位：元 币种：人民币
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
风险类别
比例 比例
金额 金额 比例（%） 金额 金额 比例（%）
（%） （%）
正常 87,842,220.00 66.38 878,422.20 1.00 111,007,688.00 100.00 1,110,076.88 1.00
关注 44,500,000.00 33.62 890,000.00 2.00
次级
可疑
损失
合计 132,342,220.00 100.00 1,768,422.20 1.34 111,007,688.00 100.00 1,110,076.88 1.00
2、 本期计提、转回或收回坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 658,345.32 元；本期无收回或转回坏账准备金额。
(十六)可供出售金融资产
√适用 □不适用
1、 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
可供出售债务工
具：
可供出售权益工 4,995,306,065.21 4,995,306,065.21 4,342,861,785.21 4,342,861,785.21
具：
按公允价值计 4,651,751,823.53 4,651,751,823.53 4,139,276,043.53 4,139,276,043.53
量的
按成本计量的 343,554,241.68 343,554,241.68 203,585,741.68 203,585,741.68
合计 4,995,306,065.21 4,995,306,065.21 4,342,861,785.21 4,342,861,785.21
2、 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本 504,031,582.63 504,031,582.63
公允价值 4,651,751,823.53 4,651,751,823.53
累计计入其他综合收益的公允价值变
4,147,720,240.90 4,147,720,240.90
动金额
已计提减值金额
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2016 年半年度报告
3、 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账面余额 减值准备
序号 被投资
本期 本期 本期 本期 在被投资单位持股比例(%) 本期现金红利
单位 期初 期末 期初 期末
增加 减少 增加 减少
1 上海数讯信息技术有限公司 17,440,000.00 17,440,000.00 15.68
2 上海卫铭生化股份有限公司 1,319,488.00 1,319,488.00 4.44
3 上海管道净水有限责任公司 1,751,874.00 1,751,874.00 10.00 100,249.90
4 上海公共交通卡股份有限公司 20,234,256.00 20,234,256.00 12.11
5 上海南站长途客运有限公司 11,250,000.00 11,250,000.00 15.00 5,672,541.74
6 石河子聚仁股权投资有限合伙企业 25,125,000.00 25,125,000.00 80.65
7 上海联创永沂股权投资中心（有限合伙） 17,500,000.00 17,500,000.00 3.57
8 上海易居生泽投资中心（有限合伙） 20,000,000.00 30,000,000.00 50,000,000.00
9 上海淘玺电子商务有限公司 110,000,000.00 110,000,000.00 14.47
10 上海水仙电器股份有限公司 472,560.00 472,560.00 小于 5.00
11 复地（集团）股份有限公司 1,057,459.45 1,057,459.45 小于 5.00
12 国泰君安投资管理股份有限公司 68,710,593.48 68,710,593.48 小于 5.00
13 上海南桥客运汽车站有限公司 1,089,602.32 1,089,602.32 5.00
14 上海银行股份有限公司 5,284,000.00 5,284,000.00 小于 5.00
15 江苏银行股份有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 小于 5.00
16 宁波市甬联辰汽车服务有限公司 31,500.00 31,500.00
17 上海良标智能终端股份有限公司 569,408.43 569,408.43 2.00
18 上海电科智能交通科技有限公司 6,750,000.00 6,750,000.00 5.00 375,000.00
合计 203,585,741.68 140,000,000.00 31,500.00 343,554,241.68 / 6,147,791.64
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2016 年半年度报告
4、 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
5、 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
序号 6：石河子聚仁股权投资有限合伙企业的投资比例分别为：本公司 80.65%为有限合伙人，
谭岳纲 19.35%为普通合伙人，根据合伙协议约定，由谭岳纲担任合伙企业的执行合伙人，负责合
伙企业的日常经营，本公司不参与经营管理，故采用成本法核算。
序号 8：上海易居生泽投资中心（有限合伙）的认缴投资总额不固定，暂定为 5-10 亿元，截
止 2016 年 6 月 30 日，公司出资 5,000 万元。公司和上海众浆企业发展中心、上海荣顾投资管理
有限公司均为有限合伙人，上海生浩股权投资中心（有限合伙）为特殊有限合伙人，上海易德臻
投资管理中心（有限合伙为普通合伙人，根据合伙协议约定，由上海易德臻投资管理中心（有限
合伙）担任合伙企业的执行合伙人，负责合伙企业的日常经营，本公司不参与经营管理，故采用
成本法核算。
(十七)持有至到期投资
□适用 √不适用
(十八)长期应收款
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
(十九)长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值准
序 期初 计提 期末
被投资单位 减少 权益法下确认的投 其他综合收益 宣告发放现金股利 其 备期末
号 余额 追加投资 其他权益变动 减值 余额
投资 资损益 调整 或利润 他 余额
准备
一、合营企业
1 上海大众新亚出租汽车有限 117,230,939.05 2,035,443.48 119,266,382.53
公司
2 上海大众交运出租汽车有限 32,744,347.44 469,668.55 1,509,819.13 31,704,196.86
公司
3 上海大众美林阁酒店有限公 54,330,135.66 1,615,272.74 55,945,408.40
司
4 众新投资有限公司
小计 204,305,422.15 4,120,384.77 1,509,819.13 206,915,987.79
二、联营企业
5 上海大众拍卖有限公司 12,183,333.01 2,274,070.60 1,715,000.00 12,742,403.61
6 无锡东方誉众汽车销售服务 3,282,632.90 269,638.94 3,552,271.84
有限公司
7 无锡鸿众汽车销售服务有限 5,153,036.40 796,091.66 600,000.00 5,349,128.06
公司
8 杭州大众出租汽车股份有限 35,432,364.93 1,346,723.44 91,202.04 4,177,818.00 32,692,472.41
公司
9 上海三吉电子工程有限公司 18,462,826.51 337,533.69 18,800,360.20
10 上海闵行大众小额贷款股份 45,197,558.84 1,241,390.91 3,600,000.00 42,838,949.75
有限公司
11 香港福茂投资有限公司 513,601.81 47,791.20 -39,582.84 521,810.17
12 安徽大众汽车运输有限责任 35,438,998.19 662,034.97 36,101,033.16
公司
13 哈尔滨大众交通运输有限责 19,312,797.96 2,872,866.84 5,000,000.00 17,185,664.80
任公司
14 江西大众交通运输有限责任 16,635,784.15 1,358,286.15 1,646,090.03 1,800,000.00 17,840,160.33
公司
15 上海交通大众客运有限责任 52,717,859.54 2,916,826.53 3,124,700.00 52,509,986.07
公司
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2016 年半年度报告
16 上海大众佐川急便物流有限 3,796,299.31 -865,496.52 2,930,802.79
公司
17 上海大众驾驶员培训有限公 15,435,097.17 752,863.77 16,187,960.94
司
18 南京市栖霞区中北农村小额 56,706,966.88 -73,307.71 56,633,659.17
贷款有限公司
19 上海大众融资租赁有限公司 102,800,615.07 3,745,239.60 106,545,854.67
20 上海大众运行物流股份有限 9,190,873.77 591,244.46 9,782,118.23
公司（原名：上海大众物流
有限公司）
21 上海大众出行信息技术股份 40,000,000.00 -12,654,463.46 27,345,536.54
有限公司
小计 432,260,646.44 40,000,000.00 5,619,335.07 -39,582.84 1,737,292.07 20,017,518.00 459,560,172.74
合计 636,566,068.59 40,000,000.00 9,739,719.84 -39,582.84 1,737,292.07 21,527,337.13 666,476,160.53
其他说明
序号 1：上海大众新亚出租汽车有限公司的投资比例分别为：本公司 49.50%，上海锦江国际实业投资股份有限公司 49.50%，上海市闸北区商业建设投资
总公司 1%。公司章程及股东会决议规定，上海市闸北区商业建设投资总公司不参与公司经营管理，由公司及上海锦江国际实业投资股份有限公司双方共
同控制。
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2016 年半年度报告
(二十)投资性房地产
√适用 □不适用
投资性房地产计量模式
1、 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 114,592,733.79 114,592,733.79
2.本期增加金额 6,425,443.69 6,425,443.69
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入 6,425,443.69 6,425,443.69
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 3,086,040.81 3,086,040.81
（1）处置
（2）其他转出
（3）处置\转入固定资产、转入在建 3,086,040.81 3,086,040.81
工程
4.期末余额 117,932,136.67 117,932,136.67
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 10,759,174.39 10,759,174.39
2.本期增加金额 2,098,834.51 2,098,834.51
（1）计提或摊销 2,098,834.51 2,098,834.51
3.本期减少金额 690,180.13 690,180.13
（1）处置
（2）其他转出
（3）处置\转入固定资产、转入在建 690,180.13 690,180.13
工程
4.期末余额 12,167,828.77 12,167,828.77
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 105,764,307.90 105,764,307.90
2.期初账面价值 103,833,559.40 103,833,559.40
2、 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
本期由存货转入投资性房地产原价为 6,425,443.69 元；
本期由投资性房地产转出至固定资产的原值为 3,086,040.81 元，转出的累计摊销金额为
690,180.13 元。
本期投资性房地产累计折旧和累计摊销增加 2,098,834.51 元。
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2016 年半年度报告
(二十一)固定资产
1、 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 通用设备 专用工具 运输工具 其他设备 合计
一、账面原
值：
1.期初
703,775,339.12 93,245,123.47 2,250,610,779.74 35,429,537.23 1,142,858.66 3,084,203,638.22
余额
2.本期
3,086,040.81 3,201,600.62 261,620,470.73 962,205.31 14,109.62 268,884,427.09
增加金额
（1）
944,426.62 31,569,561.65 507,309.41 14,109.62 33,035,407.30
购置
（2）
在建工程转 2,257,174.00 230,050,909.08 454,895.90 232,762,978.98
入
（3）
企业合并增
加
—投
资性房地产 3,086,040.81 3,086,040.81
转入
3.本
4,647,203.01 2,814,427.67 270,040,327.03 4,914,716.46 282,416,674.17
期减少金额
（1）
4,647,203.01 2,558,245.67 267,109,713.03 4,819,173.93 279,134,335.64
处置或报废
—企
256,182.00 2,930,614.00 95,542.53 3,282,338.53
业合并减少
4.期末
702,214,176.92 93,632,296.42 2,242,190,923.44 31,477,026.08 1,156,968.28 3,070,671,391.14
余额
二、累计折
旧
1.期初
171,994,394.27 69,014,315.11 965,479,850.80 16,309,421.16 948,705.16 1,223,746,686.50
余额
2.本期
10,377,805.55 3,688,597.02 160,432,585.03 2,309,227.69 42,392.62 176,850,607.91
增加金额
（1）
9,687,625.42 3,688,597.02 160,432,585.03 2,309,227.69 42,392.62 176,160,427.78
计提
—投 690,180.13 690,180.13
资性房地产
转入
3.本期
927,535.69 2,669,100.50 197,831,613.92 3,257,529.59 204,685,779.70
减少金额
（1）
927,535.69 2,425,010.10 195,744,647.46 3,165,808.77 202,263,002.02
处置或报废
—企 244,090.40 2,086,966.46 91,720.82 2,422,777.68
业合并减少
4.期末
181,444,664.13 70,033,811.63 928,080,821.91 15,361,119.26 991,097.78 1,195,911,514.71
余额
三、减值准
备
1.期初
余额
2.本期
增加金额
（1）
计提
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2016 年半年度报告
3.本期
减少金额
（1）
处置或报废
4.期末
余额
四、账面价
值
1.期末
520,769,512.79 23,598,484.79 1,314,110,101.53 16,115,906.82 165,870.50 1,874,759,876.43
账面价值
2.期初
531,780,944.85 24,230,808.36 1,285,130,928.94 19,120,116.07 194,153.50 1,860,456,951.72
账面价值
2、 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
3、 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
4、 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
5、 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
本期计提折旧额为 176,160,427.78 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为 232,762,978.98 元。
本期由投资性房地产转入固定资产原价为 3,086,040.81 元，累计折旧为 690,180.13 元。
本期由合并范围减少的固定资产原价为 3,282,338.53 元，减少的累计折旧为 2,422,777.68 元。
(二十二)在建工程
√适用 □不适用
1、 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
车辆及计价器 15,999,647.66 15,999,647.66 8,309,177.30 8,309,177.30
待安装设备 29,700.00 29,700.00
零星房屋及扩 11,348,363.45 11,348,363.45 2,677,552.80 2,677,552.80
建工程
合计 27,348,011.11 27,348,011.11 11,016,430.10 11,016,430.10
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2、 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
预 工程累计 利息资 其中：本期 本期利
项目名 期初 本期转入固定资 本期其他减少 期末 工程 资金
算 本期增加金额 投入占预 本化累 利息资本 息资本
称 余额 产金额 金额 余额 进度 来源
数 算比例(%) 计金额 化金额 化率(%)
车辆及 8,309,177.30 238,196,275.34 230,505,804.98 15,999,647.66 其他
计价器
待安装 29,700.00 2,227,474.00 2,257,174.00 其他
设备
零星房 2,677,552.80 13,806,187.28 5,135,376.63 11,348,363.45 其他
屋及扩
建工程
合计 11,016,430.10 254,229,936.62 232,762,978.98 5,135,376.63 27,348,011.11 / / / /
3、 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
在建工程项目变动情况的说明：本期其他减少 5,135,376.63 元为转入长期待摊费用。
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2016 年半年度报告
(二十三)工程物资
□适用 √不适用
(二十四)固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
车辆等 71,650.00
合计 71,650.00
(二十五)生产性生物资产
□适用 √不适用
(二十六)油气资产
□适用 √不适用
(二十七)无形资产
1、 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 电脑软件 特许经营权 合计
一、账面原值
1.期初余额 354,324,624.29 5,856,214.69 1,291,567,416.51 1,651,748,255.49
2.本期增加金额 148,717.95 2,724,486.28 2,873,204.23
(1)购置 148,717.95 2,724,486.28 2,873,204.23
(2)内部研发
(3)企业合并增
加
3.本期减少金额 6,526,092.00 6,526,092.00
(1)处置 6,526,092.00 6,526,092.00
(2)企业合并减
少
4.期末余额 354,324,624.29 6,004,932.64 1,287,765,810.79 1,648,095,367.72
二、累计摊销
1.期初余额 49,484,665.84 4,400,167.36 295,884,489.70 349,769,322.90
2.本期增加金额 4,049,365.70 225,464.07 2,764,748.78 7,039,578.55
（1）计提 4,049,365.70 225,464.07 2,764,748.78 7,039,578.55
3.本期减少金额 773,333.69 773,333.69
(1)处置 773,333.69 773,333.69
4.期末余额 53,534,031.54 4,625,631.43 297,875,904.79 356,035,567.76
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
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2016 年半年度报告
四、账面价值
1.期末账面价值 300,790,592.75 1,379,301.21 989,889,906.00 1,292,059,799.96
2.期初账面价值 304,839,958.45 1,456,047.33 995,682,926.81 1,301,978,932.59
2、 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
本期摊销额 7,039,578.55 元。
(二十八)开发支出
□适用 √不适用
(二十九)商誉
□适用 √不适用
(三十)长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 173,825,639.26 7,262,483.63 13,413,668.30 156,939.09 167,517,515.50
其中：浦东机 120,846,490.84 3,618,104.73 6,600,551.24 117,864,044.33
场酒店装修费
识别服 974,412.98 772,171.10 586,184.39 1,160,399.69
座件套 114,332.50 32,666.64 81,665.86
其他 943,986.19 132,690.12 513,800.61 297,495.46
合计 175,858,370.93 8,034,654.73 14,165,209.45 670,739.70 169,057,076.51
其他说明：
本期摊销额 14,165,209.45 元。
本期减少长期待摊费用 670,739.70 元系合并范围变动相应减少 670,739.70 元。
(三十一)递延所得税资产/ 递延所得税负债
1、 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 66,746,115.25 16,641,092.62 80,668,196.79 20,123,221.79
内部交易未实现利润 336,918,577.52 84,229,644.38 325,488,539.36 81,372,134.84
可抵扣亏损
计入当期变动损益的交 8,801,563.20 2,200,390.80 2,360,881.26 590,220.31
易性金融资产公允价值
变动
合计 412,466,255.97 103,071,127.80 408,517,617.41 102,085,576.94
2、 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
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2016 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
递延所得税 递延所得税
应纳税暂时性差异 应纳税暂时性差异
负债 负债
非同一控制企业合并
资产评估增值
可供出售金融资产公 4,002,004,782.74 1,000,501,195.69 3,432,464,049.24 858,116,012.31
允价值变动
无形资产摊销 116,255,011.21 29,063,752.81 109,864,841.84 27,466,210.46
合计 4,118,259,793.95 1,029,564,948.50 3,542,328,891.08 885,582,222.77
3、 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
4、 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 530,187.46 452,409.32
可抵扣亏损 67,897,865.21 83,928,861.78
合计 68,428,052.67 84,381,271.10
5、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年 5,748,714.37
2017 年 6,037,469.32 6,037,469.32
2018 年 7,640,502.66 10,700,103.11
2019 年 9,577,018.05 32,900,774.10
2020 年 22,066,488.06 28,541,800.88
2021 年 17,605,509.99
合计 62,926,988.08 83,928,861.78 /
(三十二)其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期委托贷款 124,439,952.00
购买固定资产形成的尚未抵扣 61,795,596.79 74,308,538.73
的增值税进项税
预付装修及工程款 2,428,912.00
预付购车款 77,971,706.66 97,209,762.47
合计 266,636,167.45 171,518,301.20
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2016 年半年度报告
应收关联方长期委托贷款情况
期末余额 年初余额
关联方名称 关联关系
港币金额 本币金额 港币金额 本币金额
香港福茂投资有限公司 联营企业 145,600,000.00 124,439,952.00
预付关联方购车款
单位名称 关联关系 期末余额 年初余额
上海大众交通虹桥汽车销售服 上海大众企业管理有限公司控
46,098,200.00 35,422,500.00
务有限公司 制的子公司
上海大众交通汽车销售有限公 上海大众企业管理有限公司控
25,823,506.66 49,660,689.47
司 制的子公司
合 计 71,921,706.66 85,083,189.47
(三十三)短期借款
√适用 □不适用
1、 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 321,500,000.00 270,000,000.00
信用借款 2,100,000,000.00 1,000,000,000.00
合计 2,421,500,000.00 1,270,000,000.00
2、 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
(三十四)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
(三十五)衍生金融负债
□适用 √不适用
(三十六)应付票据
□适用 √不适用
(三十七)应付账款
1、 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付账款 128,277,139.35 110,930,120.91
合计 128,277,139.35 110,930,120.91
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2016 年半年度报告
2、 期末数中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
3、 期末数中无应付关联方款项。
4、 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
(三十八)预收款项
1、 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收款项 1,913,662,949.70 1,098,419,962.85
合计 1,913,662,949.70 1,098,419,962.85
2、 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
房款预收款 402,445,541.00 尚未交房
出租车租赁预收款 83,849,609.08 按照租赁合同期限平均摊销确认收入
票证发行预收款 49,678,657.78 持有人尚未使用
合计 535,973,807.86 /
3、 期末数中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
4、 期末数中无预收关联方款项。
5、 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
(三十九)应付职工薪酬
1、 应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 34,595,574.33 252,074,350.20 276,404,604.05 10,265,320.48
二、离职后福利-设定提存计划 337,337.80 66,851,643.62 66,786,910.95 402,070.47
三、辞退福利 463,977.00 463,977.00
四、一年内到期的其他福利
合计 34,932,912.13 319,389,970.82 343,655,492.00 10,667,390.95
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2016 年半年度报告
2、 短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补 33,310,300.00 162,694,626.75 187,832,138.19 8,172,788.56
贴
二、职工福利费 24,465,702.35 24,465,702.35
三、社会保险费 1,160,679.75 41,961,120.80 41,903,009.72 1,218,790.83
其中：医疗保险费 129,367.23 31,635,552.64 31,598,426.26 166,493.61
工伤保险费 27,251.50 2,221,204.33 2,216,846.24 31,609.59
生育保险费 8,808.20 2,791,187.83 2,785,599.90 14,396.13
残疾人保障金 992,409.72 3,244,009.49 3,234,525.95 1,001,893.26
其他 2,843.10 2,069,166.51 2,067,611.37 4,398.24
四、住房公积金 12,672.00 19,122,089.17 19,119,226.17 15,535.00
五、工会经费和职工教育经 111,922.58 3,830,811.13 3,084,527.62 858,206.09
费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 34,595,574.33 252,074,350.20 276,404,604.05 10,265,320.48
3、 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 313,301.43 61,798,924.87 61,724,566.11 387,660.19
2、失业保险费 24,036.37 3,765,329.75 3,774,955.84 14,410.28
3、企业年金缴费 1,287,389.00 1,287,389.00
合计 337,337.80 66,851,643.62 66,786,910.95 402,070.47
(四十)应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 7,482,782.09 9,738,134.66
消费税
营业税 5,243,971.42
企业所得税 38,252,453.53 56,757,342.53
个人所得税 6,665,964.04 2,042,437.41
城市维护建设税 461,839.64 996,147.53
土地增值税 9,656,161.38 10,071,697.72
房产税 1,122,081.37 6,094,326.69
土地使用税 399,609.91 2,419,255.13
教育费附加 403,187.53 812,707.16
水利建设基金 1,523.26 13,720.59
河道管理费 76,382.99 127,628.76
其他 377,205.63 88,851.52
合计 64,899,191.37 94,406,221.12
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(四十一)应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 181,190.41
企业债券利息
短期借款应付利息 4,839,398.06 736,345.82
划分为金融负债的优先股\永续债利
息
合计 4,839,398.06 917,536.23
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
(四十二)应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永续债股利
合并报表范围内子公司少数股东 2,850,439.70 51,938.00
合计 2,850,439.70 51,938.00
(四十三)其他应付款
1、按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 590,074,816.32 590,678,475.41
合计 590,074,816.32 590,678,475.41
2、账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
风险押金及各类押金 115,362,147.22 未到偿付期
预提事故损失 49,834,220.02 分期按实支付
上海大众交通新虹桥汽车销售服务有限公司 24,700,000.00 4S 店屋建筑物建设及安全保证金
上海交通大众客运有限责任公司 24,662,118.00 资金池未予归还
上海大众交通虹桥汽车销售服务有限公司 18,000,000.00 4S 店屋建筑物建设及安全保证金
修理包干费 8,274,232.07 定额车辆修理费
合计 240,832,717.31 /
3、期末数中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
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4、其他应付款欠关联方情况
单位:元 币种:人民币
单位名称 关联关系 期末余额 年初余额
上海交通大众客运有限责任公司 联营企业 25,242,118.00 25,442,118.00
上海大众拍卖有限公司 联营企业 5,000,000.00 5,000,000.00
上海大众交通虹桥汽车销售服务 上海大众企业管理有限公司控
18,000,000.00 18,000,000.00
有限公司 制的子公司
上海大众交通新虹桥汽车销售服 上海大众企业管理有限公司控
24,700,000.00 24,700,000.00
务有限公司 制的子公司
杭州大众出租汽车股份有限公司 联营企业 15,000,000.00 14,800,000.00
合 计 87,942,118.00 87,942,118.00
5、金额较大的其他应付款
单位:元 币种:人民币
单位名称 期末余额 性质或内容
风险押金及各类押金 158,865,772.13 押金
预提事故损失 67,619,490.62 未结案事故预计损失
上海交通大众客运有限责任公司 25,242,118.00 资金池及租车款
上海大众交通新虹桥汽车销售服务有限公司 24,700,000.00 4S 店屋建筑物建设及安全保证金
修理包干费 19,457,800.22 定额车辆修理费
上海大众交通虹桥汽车销售有限公司 18,000,000.00 4S 店屋建筑物建设及安全保证金
杭州大众出租汽车股份有限公司 15,000,000.00 借款
安全互助会 14,419,661.67 安全互助基金
合计 343,304,842.64
修理包干费为向驾驶员收取的定额车辆修理费。
安全互助基金为出租车司机自愿参加的定额互助金，实际发生时在此列支。
(四十四)划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
(四十五)1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 64,936,327.80
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 64,936,327.80
其他说明：
一年内到期的非流动负债清单
期末余额 年初余额
利率
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 外币 本币
（%） 外币金额 本币金额
金额 金额
上海商业 2013 年 2016 年
USD 2.4500 10,000,000.00 64,936,327.80
储蓄银行 6 月 13 日 6 月 13 日
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(四十六)其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
短期融资券及随本付清的利息 1,332,782,750.00
合计 1,332,782,750.00
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
(四十七)长期借款
□适用 √不适用
(四十八)应付债券
□适用 √不适用
(四十九)长期应付款
√适用 □不适用
1、 按款项性质列示长期应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期限 期初余额 期末余额
上海雷博新能源汽车技术有限公司 8年 69,686,038.15 62,426,038.15
其他说明：
期末余额为混合纯电动车 8 年长期应付款，本期支付 7,260,000.00 元。
(五十)长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
(五十一)专项应付款
□适用 √不适用
(五十二)预计负债
□适用 √不适用
(五十三)递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 13,935,926.21 1,667,877.90 12,268,048.31
合计 13,935,926.21 1,667,877.90 12,268,048.31 /
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2016 年半年度报告
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益相关
高等级车补贴 13,935,926.21 1,667,877.90 12,268,048.31 与资产相关
合计 13,935,926.21 1,667,877.90 12,268,048.31 /
(五十四)股本
单位：元 币种：人民币
项目 本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
1．有限售条件股份
(1).国家持股
(2).国有法人持股
(3).其他内资持股
其中：
境内法人持股
境内自然人持股
有限售条件股份合计
2．无限售条件流通股份
(1).人民币普通股 1,042,210,909.00 208,442,182.00 312,663,273.00 521,105,455.00 1,563,316,364.00
(2).境内上市的外资股 533,871,000.00 106,774,200.00 160,161,300.00 266,935,500.00 800,806,500.00
无限售条件流通股份合计 1,576,081,909.00 315,216,382.00 472,824,573.00 788,040,955.00 2,364,122,864.00
股份总数 1,576,081,909.00 315,216,382.00 472,824,573.00 788,040,955.00 2,364,122,864.00
其他说明：
根据 2016 年 4 月 21 日公司召开的 2015 年度股东大会决议，公司以 2015 年末总股本 1,576,081,909.00 股为基数，以未分配利润每 10 股送 2 股，
以资本公积每 10 股转增 3 股，共计送、转 5 股，送、转股份总额 788,040,955 股，每股面值 1 元，计增加股本 788,040,955.00 元。公司目前正在办理
工商变更登记手续。
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(五十五)其他权益工具
□适用 √不适用
(五十六)资本公积
单位：元 币种：人民币
本期增
项目 期初余额 本期减少 期末余额
加
资本溢价（股本溢价） 626,675,857.30 472,824,573.00 153,851,284.30
其他资本公积 7,479,779.22 7,479,779.22
（1）被投资单位除净损益外所有者权 7,031,768.11 7,031,768.11
益其他变动
（2）其他 448,011.11 448,011.11
合计 634,155,636.52 472,824,573.00 161,331,063.52
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本溢价本期减少 472,824,573.00 元系本期资本公积每 10 股转增 3 股相应减少，详见本附注五
（五十四）。
(五十七)库存股
□适用 √不适用
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(五十八)其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
期初 税后归属 期末
项目 本期所得税前发生 减：前期计入其他综合收益
余额 减：所得税费用 税后归属于母公司 于少数股 余额
额 当期转入损益
东
一、以后不能重分类进损益的其他综
合收益
其中：重新计算设定受益计划净负债
和净资产的变动
权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的
份额
二、以后将重分类进损益的其他综合 2,722,775,705.04 653,149,693.56 107,103,316.92 142,385,183.38 403,661,193.26 3,126,436,898.30
收益
其中：权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
可供出售金融资产公允价值变动 2,712,494,170.29 647,784,510.68 107,103,316.92 142,385,183.38 398,296,010.38 3,110,790,180.67
损益
持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额 10,281,534.75 5,365,182.88 5,365,182.88 15,646,717.63
其他综合收益合计 2,722,775,705.04 653,149,693.56 107,103,316.92 142,385,183.38 403,661,193.26 3,126,436,898.30
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(五十九)专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 1,204,846.98 12,638,731.69 10,267,817.97 3,575,760.70
合计 1,204,846.98 12,638,731.69 10,267,817.97 3,575,760.70
(六十)盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 761,395,508.77 761,395,508.77
任意盈余公积 135,525,333.74 135,525,333.74
储备基金
企业发展基金
其他
合计 896,920,842.51 896,920,842.51
(六十一)未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 2,741,526,517.58 2,413,143,786.99
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 2,741,526,517.58 2,413,143,786.99
加：本期归属于母公司所有者的净利 259,721,785.42 248,131,751.92
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 157,608,190.90 141,847,371.81
转作股本的普通股股利 315,216,382.00
期末未分配利润 2,528,423,730.10 2,519,428,167.10
(六十二)营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,091,913,079.45 765,782,763.00 1,073,046,659.90 748,490,122.92
其他业务 16,657,753.77 16,361,708.32 17,636,375.79 14,150,492.35
合计 1,108,570,833.22 782,144,471.32 1,090,683,035.69 762,640,615.27
2、 主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）工 业 10,095,904.31 7,293,233.87 12,813,372.67 7,847,056.46
（2）商 业 11,337,426.90 4,771,179.11 9,213,570.77 4,529,286.96
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2016 年半年度报告
（3）房地产业 160,581,592.81 88,753,300.57 76,728,879.00 45,681,106.80
（4）旅游饮食服务业 139,663,856.27 82,359,398.94 144,420,653.56 82,633,874.47
（5）交通运输业 770,234,299.16 582,605,650.51 829,870,183.90 607,798,798.23
合计 1,091,913,079.45 765,782,763.00 1,073,046,659.90 748,490,122.92
3、 主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
上海 796,291,061.40 577,310,417.54 868,843,425.71 609,734,692.67
江苏 85,700,024.47 58,117,472.12 76,769,400.18 52,001,803.33
黑龙江 785,387.74 289,017.42 579,437.42 346,400.21
浙江 163,706,115.43 92,715,208.44 85,979,406.02 53,667,817.54
北京 17,143,830.10 12,702,406.07 15,749,722.82 11,741,926.99
广东省 17,354,539.53 14,913,043.13 15,159,973.24 12,581,457.17
其他 10,932,120.78 9,735,198.28 9,965,294.51 8,416,025.01
合计 1,091,913,079.45 765,782,763.00 1,073,046,659.90 748,490,122.92
(六十三)利息收入、手续费及佣金收入、利息支出
项 目 本期金额 上期金额
利息收入 77,294,606.61 90,067,924.74
手续费及佣金收入 2,429,752.81 4,969,768.44
利息支出 7,374,280.98 11,700,353.40
(六十四)营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 15,855,922.72 18,326,715.94
城市维护建设税 2,519,142.79 3,143,424.07
土地增值税 5,543,288.18 2,305,634.93
教育费附加 2,493,788.98 2,687,845.63
资源税
其他 376,892.51 743,924.40
合计 26,789,035.18 27,207,544.97
(六十五)销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
广告及销售策划费 57,125,587.61 5,617,565.78
工资及附加 12,246,140.12 11,483,334.22
办公费 2,114,491.52 1,362,007.44
租赁费 1,762,626.22 199,674.90
售后服务费 1,002,020.00 989,161.27
差旅费 727,287.96 677,882.43
其他 1,670,251.75 1,780,571.64
合计 76,648,405.18 22,110,197.68
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(六十六)管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资及附加 82,097,159.68 67,609,290.15
办公费 7,787,347.61 7,613,722.96
税金 10,044,754.56 8,726,109.91
无形资产及长期待摊费用摊销 3,582,417.48 4,949,619.19
折旧费 4,049,064.05 3,580,059.23
业务招待费 3,686,083.26 3,376,145.19
租赁费 2,773,011.39 2,659,824.47
差旅费 2,497,946.35 2,423,084.64
其他 12,273,125.26 17,391,492.77
合计 128,790,909.64 118,329,348.51
(六十七)财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 42,068,025.46 47,254,088.41
利息收入 -10,719,386.39 -10,880,719.85
汇兑损益 -1,573,598.46 828,733.09
其他 1,336,357.96 7,702,268.57
合计 31,111,398.57 44,904,370.22
(六十八)资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,365,891.32 2,629,648.39
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他 4,582,625.07 44,545,887.95
合计 5,948,516.39 47,175,536.34
其他说明：
十四、其他：是指发放贷款及垫款减值损失
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(六十九)公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 -14,225,799.49 -2,085,431.83
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 -14,225,799.49 -2,085,431.83
(七十)投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 9,739,719.84 31,249,605.64
处置长期股权投资产生的投资收益 214,461.07 75,928,593.89
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期 605,703.90
间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得 -137,965.78 273,045.93
的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益 100,151,000.22 11,231,091.32
处置可供出售金融资产取得的投资收益 109,792,146.11 56,615,477.86
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
其他（委托投资、国债及银行理财产品） 3,081,975.25 1,095,665.86
合计 223,447,040.61 176,393,480.50
(七十一)营业外收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 15,550,266.90 3,398,424.00 15,550,266.90
其中：固定资产处置利得 15,550,266.90 3,398,424.00 15,550,266.90
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 10,866,459.19 10,530,946.22 10,866,459.19
违约金、罚款收入 1,021,470.88 1,237,136.17 1,021,470.88
拆迁补偿 1,469,115.00
无法支付款项 3,372,908.54
其他 1,050,469.79 1,115,453.88 1,050,469.79
合计 28,488,666.76 21,123,983.81 28,488,666.76
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计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
与资产相关/与收益相
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
关
当期直接确认的政府补助-财政扶持款 9,198,581.29 8,863,068.32 与收益相关
由递延收益转入的政府补助-高等级车补 1,667,877.90 1,667,877.90 与资产相关
贴
合计 10,866,459.19 10,530,946.22 /
(七十二)营业外支出
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 8,831,644.47 4,430,801.45 8,831,644.47
其中：固定资产处置损失 8,831,644.47 4,430,801.45 8,831,644.47
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 115,000.00 170,000.00 115,000.00
其中：公益性捐赠支出 70,000.00
罚款滞纳金支出 347,842.87 16,194.32 347,842.87
其他 298,818.48 81,545.05 298,818.48
合计 9,593,305.82 4,698,540.82 9,593,305.82
(七十三)所得税费用
1、 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 70,829,022.16 76,579,605.74
递延所得税费用 10,154,146.34 -9,268,628.50
合计 80,983,168.50 67,310,977.24
(七十四)现金流量表项目
1、 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 8,462,924.70 12,947,705.95
营业外收入 2,071,940.67 3,821,705.05
政府补贴 9,198,581.29 8,863,068.32
收到往来款 191,384,191.03 632,380,915.72
合计 211,117,637.69 658,013,395.04
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2016 年半年度报告
2、 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
费用支出 101,823,758.01 46,507,232.57
营业外支出 761,661.35 267,739.37
往来支出 404,759,027.98 422,455,593.37
合计 507,344,447.34 469,230,565.31
3、 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
处置子公司收到的现金净额小于子
33,211,283.69 36,475,735.82
公司带出的现金的差额
合计 33,211,283.69 36,475,735.82
(七十五)现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 276,621,608.94 275,075,276.90
加：资产减值准备 5,948,516.39 47,175,536.34
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 178,259,262.29 186,775,469.17
无形资产摊销 7,039,578.55 10,367,741.68
长期待摊费用摊销 14,165,209.45 11,580,597.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 -6,718,622.43 1,032,377.45
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 14,225,799.49 2,085,431.83
财务费用（收益以“－”号填列） 40,494,427.00 48,082,821.50
投资损失（收益以“－”号填列） -223,447,040.61 -176,393,480.50
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 8,556,603.99 -10,882,737.52
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,597,542.35 1,614,109.02
存货的减少（增加以“－”号填列） -158,091,225.27 -309,191,504.62
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -11,215,215.76 428,616,697.89
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 506,876,540.69 156,491,741.98
其他
经营活动产生的现金流量净额 654,312,985.07 672,430,078.73
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,429,136,317.76 1,750,864,903.94
减：现金的期初余额 2,527,839,674.97 1,240,408,410.85
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
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现金及现金等价物净增加额 -98,703,357.21 510,456,493.09
2、 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
3、 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 98,114,137.98
其中：上海大众交通商务有限公司 98,114,137.98
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 131,325,421.67
其中：上海大众交通商务有限公司 131,325,421.67
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额 -33,211,283.69
其他说明:
现金流量表已重分类至支付的其他与投资活动有关的现金中，详见本附注五（七十四）现金
流量表项目 3。
4、 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 2,429,136,317.76 2,527,839,674.97
其中：库存现金 565,864.43 6,357,836.50
可随时用于支付的银行存款 2,370,432,535.37 2,507,066,896.93
可随时用于支付的其他货币资金 58,137,917.96 14,414,941.54
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 2,429,136,317.76 2,527,839,674.97
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金 288,738,157.31 83,912,652.63
等价物
(七十六)所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 288,738,157.31 受到限制的原因详见（一）货币资金中受限制
的货币资金明细
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计 288,738,157.31 /
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(七十七)外币货币性项目
√适用 □不适用
(1).外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 12,972,680.90 6.6312 86,024,451.63
欧元
港币 98,545,107.15 0.85467 84,223,595.38
人民币
其他非流动资产
港元 145,600,000.00 0.85467 124,439,952.00
人民币
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
公司境外经营实体包括大众交通（香港）有限公司和 GALLOP 交通发展有限公司，其经营地
均在中国香港、记账本位币考虑当地业务发展需要选择港币。
(七十八)套期
□适用 √不适用
六、合并范围的变更
(一)本期合并范围变更的说明
本期减少合并单位 1 家，原因为：
本年减少合并单位 投资比例 原因
上海大众交通商务有限公司 100.00% 2016 年出售全部股权
(二)非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(三)同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(四)反向购买
□适用 √不适用
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(五)处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
处置价款与处置投资对应 丧失控制 丧失控制权 丧失控制权 按照公允价值 丧失控制权之日 与原子公司股权投
股权 丧失控制
子公司名 股权处置 丧失控制权 的合并财务报表层面享有 权之日剩 之日剩余股 之日剩余股 重新计量剩余 剩余股权公允价 资相关的其他综合
股权处置价款 处置 权时点的
称 比例（%） 的时点 该子公司净资产份额的差 余股权的 权的账面价 权的公允价 股权产生的利 值的确定方法及 收益转入投资损益
方式 确定依据
额 比例 值 值 得或损失 主要假设 的金额
上海大众 98,114,137.98 100.00 出售 2016 年 2 月 权 益 停 止 214,461.07
交通商务 29 日 享有日期
有限公司
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
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七、在其他主体中的权益
(一)在子公司中的权益
√适用 □不适用
1、企业集团的构成
持股比例
子公司 (%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 间 方式
直接
接
上海大众大厦有限责任公司 上海 上海 旅游饮食服 100.00 设立
务业
上海大众洗涤保洁实业有限公司 上海 上海 工业 100.00 设立
大众汽车租赁有限公司 上海 上海 运输业 100.00 设立
上海大众房地产开发经营公司 上海 上海 房地产业 100.00 设立
上海大众旅游有限公司 上海 上海 旅游饮食服 100.00 设立
务业
上海大众旅游汽车有限公司 上海 上海 运输业 100.00 设立
上海大众会议展览有限责任公司 上海 上海 旅游饮食服 100.00 设立
务业
上海大众国际旅行社有限公司 上海 上海 旅游饮食服 100.00 设立
务业
上海大众交通国际物流有限公司 上海 上海 运输业 76.93 设立
上海金山大众出租汽车有限公司 上海 上海 运输业 100.00 设立
上海奉贤大众宸彰出租汽车有限公司 上海 上海 运输业 100.00 设立
上海奉贤大众众腾客运汽车有限公司 上海 上海 运输业 100.00 设立
上海奉贤大众众义汽车客运有限公司 上海 上海 运输业 100.00 设立
上海奉贤大众众和出租汽车有限公司 上海 上海 运输业 100.00 设立
上海奉贤大众汽车客运有限公司 上海 上海 运输业 100.00 设立
上海大众国际仓储物流有限公司 上海 上海 运输业 100.00 设立
上海大众国际会议中心有限公司 上海 上海 旅游饮食服 100.00 设立
务业
苏州大众交通有限公司 江苏苏州 江苏苏州 运输业 100.00 设立
上海众稳房地产经纪有限公司 上海 上海 旅游饮食服 55.00 设立
务业
昆山新大众房地产发展有限公司 江苏昆山 江苏昆山 房地产业 90.00 非同一控制企业
合并
无锡大众交通有限责任公司 江苏无锡 江苏无锡 运输业 82.50 设立
无锡大众汽车租赁有限公司 江苏无锡 江苏无锡 运输业 70.00 设立
上海大众空港宾馆有限公司 上海 上海 旅游饮食服 51.00 设立
务业
宁波大众汽车服务有限公司 浙江宁波 浙江宁波 运输业 100.00 非同一控制企业
合并
上海大众航空服务有限公司 上海 上海 旅游饮食服 100.00 设立
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务业
上海大众科技有限公司 上海 上海 商业 100.00 设立
上海大众交通旧机动车经纪有限公司 上海 上海 商业 100.00 设立
杭州大众汽车服务有限公司 浙江杭州 浙江杭州 运输业 52.50 设立
吴江大众置业发展有限公司 江苏吴江 江苏吴江 房地产业 100.00 设立
上海大众物业管理有限责任公司 上海 上海 旅游饮食服 100.00 设立
务业
哈尔滨大众物业管理有限责任公司 黑龙江哈尔 黑龙江哈 旅游饮食服 100.00 设立
滨 尔滨 务业
上海大众三汽公共交通出租汽车有限 上海 上海 运输业 100.00 非同一控制企业
公司 合并
苏州大众交通汽车修理有限公司 江苏苏州 江苏苏州 工业 100.00 设立
上海虹口大众出租汽车有限公司 上海 上海 运输业 100.00 非同一控制企业
合并
昆山大众交通有限公司 江苏昆山 江苏昆山 运输业 60.00 设立
北京大众汽车租赁有限公司 北京 北京 运输业 100.00 非同一控制企业
合并
桐乡申地置业有限公司 浙江桐乡 浙江桐乡 房地产业 100.00 非同一控制企业
合并
上海大众交通二手机动车经营有限公 上海 上海 商业 80.00 设立
司
上海大众河滨酒店经营管理有限公司 上海 上海 旅游饮食服 100.00 非同一控制企业
务业 合并
嘉善众祥房产开发有限公司 浙江嘉善 浙江嘉善 房地产业 52.00 设立
上海京威实业有限公司 上海 上海 实业投资 100.00 非同一控制企业
合并
余姚上海大众交通有限公司 浙江余姚 浙江余姚 运输业 100.00 设立
大众交通集团上海汽车租赁有限公司 上海 上海 运输业 100.00 设立
上海徐汇大众小额贷款股份有限公司 上海 上海 金融业 77.50 设立
上海长宁大众小额贷款股份有限公司 上海 上海 金融业 80.00 设立
安徽新大众房地产开发有限公司 安徽合肥 安徽合肥 房地产业 60.00 设立
安徽祥和新大众房地产开发有限公司 安徽合肥 安徽合肥 房地产业 60.00 设立
上海大众广告有限公司 上海 上海 旅游饮食服 100.00 非同一控制企业
务业 合并
上海嘉定大众小额贷款股份有限公司 上海 上海 金融业 51.00 设立
大众交通（香港）有限公司 香港 香港 旅游饮食服 100.00 设立
务业
上海大众交通集团资产管理有限公司 上海自贸区 上海自贸 金融业 100.00 设立
区
GALLOP 交通发展有限公司 香港 香港 金融业 100.00 设立
上海利鹏行企业发展有限公司 上海 上海 商业 100.00 设立
昆山大众物业管理有限公司 江苏昆山 江苏昆山 旅游饮食服 100.00 非同一控制企业
务业 合并
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上海大众交通保税仓储有限公司 上海 上海 运输业 100.00 设立
上海青浦大众小额贷款股份有限公司 上海 上海 金融业 65.00 设立
上海台茂国际实业有限公司 上海 上海 商业 100.00 非同一控制企业
合并
2、重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东宣告 期末少数股东权
子公司名称
比例（%） 股东的损益 分派的股利 益余额
上海大众空港宾馆有限公司 49.00 10,508,285.48 16,660,000.00 45,962,617.50
嘉善众祥房产开发有限公司 48.00 -11,198,342.80 57,761,355.42
上海徐汇大众小额贷款股份 22.50 3,758,295.10 4,500,000.00 98,611,438.95
有限公司
上海长宁大众小额贷款股份 20.00 1,407,485.66 2,400,000.00 65,748,646.14
有限公司
安徽新大众房地产开发有限 40.00 -582,708.76 13,756,905.81
公司
安徽祥和新大众房地产开发 40.00 -1,189,403.96 16,644,303.36
有限公司
上海嘉定大众小额贷款股份 49.00 6,287,583.13 10,780,000.00 107,522,339.80
有限公司
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3、重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
上海大众空港宾馆有限公 19,541,550.17 119,619,421.20 139,160,971.37 45,359,711.16 45,359,711.16 30,024,982.88 122,487,960.53 152,512,943.41 46,157,163.77 46,157,163.77
司
嘉善众祥房产开发有限公 1,315,545,666.11 92,872,059.77 1,408,417,725.88 1,288,081,568.75 1,288,081,568.75 1,080,402,108.70 87,919,578.67 1,168,321,687.37 944,655,649.41 80,000,000.00 1,024,655,649.41
司
上海徐汇大众小额贷款股 588,211,770.76 31,471,694.42 619,683,465.18 181,410,403.19 181,410,403.19 497,579,517.34 95,819,315.20 593,398,832.54 151,829,304.32 151,829,304.32
份有限公司
上海长宁大众小额贷款股 281,091,647.12 110,132,011.54 391,223,658.66 62,480,427.96 62,480,427.96 347,088,467.81 28,795,579.32 375,884,047.13 42,178,244.71 42,178,244.71
份有限公司
安徽新大众房地产开发有 614,032,327.99 201,207.63 614,233,535.62 579,841,271.10 579,841,271.10 565,574,081.50 265,423.85 565,839,505.35 529,990,468.92 529,990,468.92
限公司
安徽祥和新大众房地产开 392,761,790.21 55,237.77 392,817,027.98 73,206,269.58 278,000,000.00 351,206,269.58 366,785,069.11 85,337.82 366,870,406.93 44,286,138.64 278,000,000.00 322,286,138.64
发有限公司
上海嘉定大众小额贷款股 326,293,419.39 4,415,632.17 330,709,051.56 111,275,705.02 111,275,705.02 341,348,091.13 3,840,683.60 345,188,774.73 116,587,230.51 116,587,230.51
份有限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
上海大众空港宾馆有限公司 63,303,691.71 21,445,480.57 21,445,480.57 25,031,616.02 61,438,674.79 21,238,891.90 21,238,891.90 30,290,760.79
嘉善众祥房产开发有限公司 139,175,970.96 -23,329,880.83 -23,329,880.83 675,949,885.38 63,917,629.00 6,320,046.13 6,320,046.13 6,640,076.29
上海徐汇大众小额贷款股份 30,956,613.06 16,703,533.77 16,703,533.77 60,723,577.00 37,693,504.40 -3,560,106.84 -3,560,106.84 6,364,239.47
有限公司
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2016 年半年度报告
上海长宁大众小额贷款股份 20,175,887.95 7,037,428.28 7,037,428.28 28,559,935.48 32,502,317.45 8,945,696.38 8,945,696.38 82,440,081.66
有限公司
安徽新大众房地产开发有限 -1,456,771.91 -1,456,771.91 -57,821,169.57 -2,780,478.06 -2,780,478.06 120,966,458.43
公司
安徽祥和新大众房地产开发 -2,973,509.89 -2,973,509.89 2,925,212.83 -1,932,569.55 -1,932,569.55 -21,576,945.14
有限公司
上海嘉定大众小额贷款股份 24,745,003.97 12,831,802.32 12,831,802.32 15,945,804.61 24,841,871.33 14,186,108.08 14,186,108.08 -20,954,183.47
有限公司
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(二)在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
(三)在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
1、 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例
对合营企业或联
主要经营 (%)
合营企业或联营企业名称 注册地 业务性质 营企业投资的会
地 间
直接 计处理方法
接
一、合营企业
上海大众新亚出租汽车有限公司 上海 上海 交通运输业 49.50 权益法
上海大众交运出租汽车有限公司 上海 上海 交通运输业 50.00 权益法
上海大众美林阁酒店有限公司 上海 上海 服务业 50.00 权益法
众新投资有限公司 香港 香港 金融业 50.00 权益法
二、联营企业
上海大众拍卖有限公司 上海 上海 服务业 49.00 权益法
无锡东方誉众汽车销售服务有限公司 江苏无锡 江苏无锡 服务业 20.00 权益法
无锡鸿众汽车销售服务有限公司 江苏无锡 江苏无锡 商业 30.00 权益法
杭州大众出租汽车股份有限公司 浙江杭州 浙江杭州 交通运输业 45.51 权益法
上海三吉电子工程有限公司 上海 上海 工业 25.00 权益法
上海闵行大众小额贷款股份有限公司 上海 上海 金融业 20.00 权益法
香港福茂投资有限公司 香港 香港 服务业 30.00 权益法
安徽大众汽车运输有限责任公司 安徽合肥 安徽合肥 交通运输业 50.00 权益法
哈尔滨大众交通运输有限责任公司 黑龙江哈 黑龙江哈 交通运输业 50.00 权益法
尔滨 尔滨
江西大众交通运输有限责任公司 江西南昌 江西南昌 交通运输业 45.00 权益法
上海交通大众客运有限责任公司 上海 上海 交通运输业 40.71 权益法
上海大众佐川急便物流有限公司 上海 上海 交通运输业 25.00 权益法
上海大众驾驶员培训有限公司 上海 上海 服务业 40.00 权益法
南京市栖霞区中北农村小额贷款有限公 江苏南京 江苏南京 金融业 35.00 权益法
司
上海大众融资租赁有限公司 上海 上海 金融业 20.00 权益法
上海大众运行物流股份有限公司（原名：上海 上海 交通运输业 21.25 权益法
上海大众物流有限公司）
上海大众出行信息技术股份有限公司 上海 上海 交通运输业 40.00 权益法
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2、 重要合营企业的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
上海大众新亚出 上海大众美林阁 上海大众新亚出 上海大众美林阁
租汽车有限公司 酒店有限公司 租汽车有限公司 酒店有限公司
流动资产 100,700,676.22 26,139,545.44 96,889,177.48 20,468,451.35
其中：现金和现 95,951,114.72 25,152,654.78 90,674,363.73 19,457,846.12
金等价物
非流动资产 105,926,368.72 46,375,157.51 107,288,220.83 47,614,053.20
资产合计 206,627,044.94 72,514,702.95 204,177,398.31 68,082,504.55
流动负债 42,721,530.25 1,783,633.27 44,383,890.66 1,829,245.47
非流动负债 548,235.96 548,235.96
负债合计 43,269,766.21 1,783,633.27 44,932,126.62 1,829,245.47
少数股东权益
归属于母公司股东权 163,357,278.73 70,731,069.68 159,245,271.69 66,253,259.08
益
按持股比例计算的净 80,861,852.97 35,365,534.84 78,826,409.49 33,126,629.54
资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利
润
—收购时形成的公允 38,404,529.56 20,579,873.56 38,404,529.56 21,203,506.12
价值与账面价值的差
异
--其他
对合营企业权益投资 119,266,382.53 55,945,408.40 117,230,939.05 54,330,135.66
的账面价值
存在公开报价的合营
企业权益投资的公允
价值
营业收入 34,956,617.88 8,348,012.82 38,681,669.11 8,422,800.00
财务费用 -630,827.50 -86,019.54 -1,036,000.17 -38,277.45
所得税费用 1,367,600.33 955,704.81 2,980,088.27 -7,721.42
净利润 4,112,007.04 4,477,810.60 8,949,420.91 5,954,980.17
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 4,112,007.04 4,477,810.60 8,949,420.91 5,954,980.17
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2016 年半年度报告
本年度收到的来自合
营企业的股利
3、 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
江西大众交通运 上海交通大众客 江西大众交通运 上海交通大众客
输有限责任公司 运有限责任公司 输有限责任公司 运有限责任公司
流动资产 25,873,717.71 76,318,447.96 19,326,652.66 74,893,264.36
非流动资产 61,090,201.84 107,995,520.52 71,288,809.27 114,148,413.31
资产合计 86,963,919.55 184,313,968.48 90,615,461.93 189,041,677.67
流动负债 47,319,118.81 55,328,495.45 53,647,052.70 59,545,584.48
非流动负债
负债合计 47,319,118.81 55,328,495.45 53,647,052.70 59,545,584.48
少数股东权益
归属于母公司股东 39,644,800.74 128,985,473.03 36,968,409.23 129,496,093.19
权益
按持股比例计算的 17,840,160.33 52,509,986.07 16,635,784.15 52,717,859.54
净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现
利润
--其他
对联营企业权益投 17,840,160.33 52,509,986.07 16,635,784.15 52,717,859.54
资的账面价值
存在公开报价的联
营企业权益投资的
公允价值
营业收入 90,558,880.44 49,631,924.50 85,063,040.66 41,953,204.35
净利润 5,400,445.90 7,295,558.32 14,950,548.01 5,532,627.96
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 5,400,445.90 7,295,558.32 14,950,548.01 5,532,627.96
本年度收到的来自 1,800,000.00 3,124,700.00 4,500,000.00 3,042,000.00
联营企业的股利
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2016 年半年度报告
4、 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 31,704,196.86 32,744,347.44
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 1,181,028.93 817,198.97
--其他综合收益
--综合收益总额 1,181,028.93 817,198.97
联营企业：
投资账面价值合计 389,210,026.34 362,907,002.75
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 1,227,676.43 13,831,355.10
--其他综合收益
--综合收益总额 1,227,676.43 13,831,355.10
5、 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元 币种:人民币
本期未确认的损失
合营企业或联营企 累积未确认前期累计的 本期末累积未确认的损
（或本期分享的净利
业名称 损失 失
润）
众新投资有限公司 -17,436,092.35 370,811.49 -17,065,280.86
(四)重要的共同经营
□适用 √不适用
八、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事
会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，董事会要
求本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。公司管理层通
过财务部门递交的季度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。
本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能
降低风险的风险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主
要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评
估，公司根据不同销售规模设置了赊销限额和信用期。通常公司对新客户会采取较为谨慎的
信用政策，提高预收款项的比例。
公司通过对已有客户的应收账款账龄分析的季度审核来确保公司的整体信用风险在可
控的范围内。
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2016 年半年度报告
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生
波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司面临的利率风险主要来源于银行长、短期借款和银行短期融资券。公司根据资金金额、
时间的需求，综合分析各银行借款的利率、时间等因素后，进行借款。公司与银行建立了良
好的银企关系，拥有充分的银行授信额度，公司一贯保持了良好的信用记录，与银行签订的
借款合同的利率基本为央行公布的同期同档次的基准利率。公司融资需求基本为短期融资需
求，于 2016 年 6 月 30 日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率
上升或下降 100 个基点，则本公司的净利润将增加或减少 9,342,483.13 元（2015 年 6 月 30
日：9,626,293.94 元）。管理层认为 100 个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合
理范围。
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2016 年半年度报告
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风
险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于 2016 年及 2015 年，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互
换合约。
本公司面临的外汇风险主要来源于以美元、港币计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
期末余额 年初余额
项目
美元 港币 合计 美元 港币 合计
银行存款 82,432,138.29 47,383,958.75 129,816,097.04 79,351,707.27 160,399,907.37 239,751,614.64
其他货币资金 3,592,313.34 36,839,636.63 40,431,949.97 213,364.76 700,905.45 914,270.21
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 86,050,937.53 86,050,937.53 37,870,537.96 37,870,537.96
一年内到期的非流动资产 121,980,768.00 121,980,768.00
其他非流动资产 124,439,952.00 124,439,952.00
外币金融资产小计 86,024,451.63 294,714,484.91 380,738,936.54 79,565,072.03 320,952,118.78 400,517,190.81
一年内到期的非流动负债 64,936,327.80 64,936,327.80
外币金融负债小计 64,936,327.80 64,936,327.80
净额 86,024,451.63 294,714,484.91 380,738,936.54 14,628,744.23 320,952,118.78 335,580,863.01
于 2016 年 6 月 30 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值 0.5%，则公司将增加或减少净利润 1,483,177.89 元（2015
年 6 月 30 日：1,319,538.05 元）。管理层认为 0.5%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。
（3）其他价格风险
本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
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2016 年半年度报告
本公司持有的上市公司权益投资列示如下：
项目 期末余额 年初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
114,901,437.53 56,067,817.96
资产
可供出售金融资产 4,651,751,823.53 4,139,276,043.53
净额 4,766,653,261.06 4,195,343,861.49
于 2016 年 6 月 30 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或
下跌 0.5%，则公司将增加或减少股东权益 17,911,521.38 元（2015 年 6 月 30 日：
11,385,164.81 元）。管理层认为 0.5%合理反映了下一年度权益工具价值可能发生变动的合
理范围。
(三) 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短
缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财
务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月
现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
九、公允价值的披露
√适用 □不适用
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
-第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报
价。
-第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
-第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属
的最低层次决定。
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
第二层次 第三层次
项目 第一层次公允价值
公允价值 公允价值 合计
计量
计量 计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且变动 114,901,437.53 114,901,437.53
计入当期损益的金融资产
1. 交易性金融资产 114,901,437.53 114,901,437.53
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 114,901,437.53 114,901,437.53
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资
产
（1）债务工具投资
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2016 年半年度报告
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产 4,651,751,823.53 4,651,751,823.53
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 4,651,751,823.53 4,651,751,823.53
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的
土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产 4,766,653,261.06 4,766,653,261.06
总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值计量
且变动计入当期损益的金融
负债
持续以公允价值计量的负债
总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资
产总额
非持续以公允价值计量的负
债总额
(二)持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
按照公开市场交易 2016 年 6 月 30 日收盘价格确认。
(三) 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量
信息
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债部分直接参考年末活跃市场中的报价，
部分采用估值技术。
公司以相关资产在活跃市场中的报价（报告日收盘价）作为交易性金融资产和可供出售
金融资产中无限售条件股份公允价值的依据；
可供出售金融资产中限售股份，根据期末的市价与采用估值技术计算的估值两者孰低的
原则计量。估值技术参照中国证监会证监会计字[2007]21 号文《关于证券投资基金执行<企
业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》，即：
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2016 年半年度报告
如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本高于在证券交易所上市交
易的同一股票的市价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的
价值。
如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交
易的同一股票的市价，应按以下公式确定该股票的价值：
FV=C+(P-C)×(Dl-Dr)／Dl
其中：
FV 为估值日该非公开发行有明确锁定期的股票的价值；
C 为该非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本（因权益业务导致市场价格除权
时，应于除权日对其初始取得成本作相应调整）；
P 为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价；
Dl 为该非公开发行有明确锁定期的股票锁定期所含的交易所的交易天数；
Dr 为估值日剩余锁定期，即估值日至锁定期结束所含的交易所的交易天数（不含估值
日当天）。
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2016 年半年度报告
十、关联方及关联交易
(一) 本企业的第一大股东情况
本企业第一大股东：上海大众公用事业（集团）股份有限公司对本公司的持股比例和表决权比例均为 19.82%；上海大众公用事业（集团）股份有限
公司通过全资子公司大众（香港）国际有限公司对本公司的持股比例和表决权比例均为 1.93%；上海大众公用事业（集团）股份有限公司通过全资子公司
的全资子公司 Fretum Construction & Engineering Enterprise Limited 对本公司的持股比例和表决权比例均为 3.70%；上海大众公用事业（集团）股
份有限公司通过全资子公司的全资子公司 Galaxy Building & Development Corporation Limited 对本公司的持股比例和表决权比例均为 0.09%。
上海大众企业管理有限公司系上海大众公用事业（集团）股份有限公司的第一大股东，持有该公司 20.07%的股权
（金额单位：万元）
母公司对本公司的 对本公司的表决权比 本公司最 组织机构代
企业名称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
持股比例(%) 例(%) 终控制方 码
上海大众企业管理有限 公司第一大股东 其他有限责 上海西部工业 持有公司第一大股 持有公司第一大股东
赵思渊 综合类 15,900.00 13456546-1
公司 的第一大股东 任公司 园区 东 20.07%的股权 20.07%的股权
上海大众公用事业（集 股份有限公 浦东新区商城
公司第一大股东 杨国平 综合类 164,486.98 25.54 25.54 13220877-8
团）股份有限公司 司（上市） 路 518 号
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2016 年半年度报告
(二)本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
“七（一）、在子公司中的权益”。
(三) 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“七（三）、在合营安排和联营企业中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营
企业情况如下
□适用 √不适用
(四) 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海大众公用事业（集团）股份有限公司
大众（香港）国际有限公司
控制的子公司
Fretum Construction & Engineering 上海大众公用事业（集团）股份有限公司
Enterprise Limited 控制的子公司
Galaxy Building & Development Corporation 上海大众公用事业（集团）股份有限公司
Limited 控制的子公司
上海大众公用事业（集团）股份有限公司
上海卫铭生化股份有限公司
控制的子公司
上海大众公用事业（集团）股份有限公司
上海翔殷路隧道建设发展有限公司
控制的子公司
上海大众交通汽车销售有限公司 上海大众企业管理有限公司控制的子公司
上海大众交通虹桥汽车销售服务有限公司 上海大众企业管理有限公司控制的子公司
上海大众交通新虹桥汽车销售服务有限公司 上海大众企业管理有限公司控制的子公司
上海大众交通汽车修理有限公司 上海大众企业管理有限公司控制的子公司
上海大众万祥汽车修理有限公司 上海大众企业管理有限公司控制的子公司
上海大众交通市中汽车销售服务有限公司 上海大众企业管理有限公司控制的子公司
(五) 关联交易情况
1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海大众交通虹桥汽车销售服务有限公司 车辆采购 84,190,835.26 28,481,110.00
上海大众交通汽车销售有限公司 车辆采购 100,611,369.69
上海大众交通市中汽车销售服务有限公司 车辆保修 3,850,479.23
上海大众交通汽车修理有限公司 车辆保修 1,560,121.37 1,676,979.00
上海大众万祥汽车修理有限公司 车辆保修 399,403.42
上海交通大众客运有限责任公司 汽车租赁费 4,410,000.00 4,230,000.00
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2016 年半年度报告
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海大众佐川急便物流有限公司 提供劳务 617,831.12 205,943.69
2、关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
3、关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
本期确认的租赁 上期确认的租赁
承租方名称 租赁资产种类
收入 收入
上海大众交通虹桥汽车销售服务有 大众 4S 店 511,266.56 604,390.34
限公司
上海大众交通新虹桥汽车销售服务 别克 4S 店 622,018.02
有限公司
上海大众企业管理有限公司 大众大厦办公楼 176,212.50 175,012.50
上海大众公用事业（集团）股份有限 大众大厦办公楼 1,745,649.67 1,480,132.50
公司
上海卫铭生化股份有限公司 大众大厦办公楼 204,201.06
上海翔殷路隧道建设发展有限公司 大众大厦办公楼 256,214.52
上海大众融资租赁有限公司 大众大厦办公楼 433,107.92 423,232.50
关联租赁情况说明
注：大众 4S 店和别克 4S 店租赁情况详见本附注十（五）8（2）（3）。
4、关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：元 币种：人民币
担保起始 担保是否已经履行
被担保方 担保金额 担保到期日
日 完毕
子公司：
上海大众空港宾馆有限公司 10,000,000.00 2015/8/31 2016/8/30 否
上海徐汇大众小额贷款股份有 56,000,000.00 2016/3/18 2016/12/18 否
限公司
上海徐汇大众小额贷款股份有 60,000,000.00 2016/4/28 2017/4/27 否
限公司
上海徐汇大众小额贷款股份有 40,000,000.00 2016/6/28 2017/6/27 否
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2016 年半年度报告
限公司
上海长宁大众小额贷款股份有 43,000,000.00 2016/2/2 2016/8/1 否
限公司
上海长宁大众小额贷款股份有 12,500,000.00 2016/6/7 2016/12/6 否
限公司
上海嘉定大众小额贷款股份有 20,000,000.00 2016/1/15 2016/7/14 否
限公司
上海嘉定大众小额贷款股份有 30,000,000.00 2016/2/24 2016/8/23 否
限公司
上海嘉定大众小额贷款股份有 50,000,000.00 2016/2/26 2016/8/25 否
限公司
关联方：
众新投资有限公司（注 1） 182,358,373.89 2016/5/20 2019/5/17 否
关联担保情况说明
注 1：大众交通（集团）股份有限公司为合营企业众新投资有限公司的 2,750 万美元贷
款提供担保，公司以人民币 2 亿元的定期存单质押为担保方式，贷款本金 2,750 万美元，按
照 2016 年 6 月 30 日汇率折算为人民币 182,358,373.89 元，担保期限为 2016 年 5 月 20 至
2019 年 5 月 17 日。
5、关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
上海交通大众客 交通银行联动账户资金池，本金可
24,662,118.00
运有限责任公司 以随时变动，无固定期限
上海大众拍卖有 交通银行联动账户资金池，本金可
5,000,000.00
限公司 以随时变动，无固定期限
杭州大众出租汽
15,000,000.00 2016/2/21 2017/2/20
车股份有限公司
拆出
香港福茂投资有
124,439,952.00 2016/6/13 2019/6/12 借款本金为港币 145,600,000 元
限公司
6、关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海大众公用事业（集团）股份有限公司 股权转让 98,114,137.98
上海大众拍卖有限公司 资产出售 48,403,000.00
1）2016 年 6 月 14 日，公司全资子公司大众汽车租赁有限公司和上海大众公用事业（集
团）股份有限公司公司签订《产权交易合同》，将持有的上海大众交通商务有限公司的 100%
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2016 年半年度报告
股权转让给上海大众公用事业（集团）股份有限公司，转让后公司不再持有上海大众交通商
务有限公司的任何股权，由上海大众公用事业（集团）股份有限公司持有其 100%股权。股
权转让价格依据评估后的净资产同时参考 2016 年 1-2 月的经营效益，经双方协商 100%股权
转让价格为 98,114,137.98 元。
2）2016 年 5 月，公司控股子公司上海长宁大众小额贷款股份有限公司与上海大众拍卖
有限公司签订《债权转让协议书》，协议书约定公司将编号 CN2012G036、CN2014Q008、
CN2014G007、CN2013G071、CN2014Q042、CN2014Q041、CN2014Q043、CN2014Q029、CN2014Q044
的《借款合同》项下的债权金额共计原值 71,806,000.00 元（账面计提减值准备
23,403,000.00 元，净值为 48,403,000.00)权利转让给上海大众拍卖有限公司，转让金额为
48,403,000.00 元。
7、关键管理人员报酬
□适用 √不适用
8、其他关联交易
（1）上海大众拍卖有限公司 2016 年 1-6 月为公司下属全资子公司大众汽车租赁有限公
司和大众交通集团上海汽车租赁有限公司拍卖车辆扣除手续费后金额为 45,085,636.75 元。
（2）公司与上海大众交通虹桥汽车销售服务有限公司签订协议，公司将位于青浦区北
青公路 4149 号内西北地块及附属建筑物出租给上海大众交通虹桥汽车销售服务有限公司以
作经营使用，上海大众交通虹桥汽车销售服务有限公司 2014 年向公司支付房屋建筑物建设
及安全保证金 1,900 万，上海大众交通虹桥汽车销售服务有限公司满足在租赁期内按期支付
租金、正常运营及未发生安全事故的前提下，公司每两年归还 100 万保证金，归还期限为
40 年，截止 2016 年 6 月 30 日已归还 100 万元，结余 1,800 万。
（3）公司与上海大众交通新虹桥汽车销售服务有限公司签订协议，公司将位于青浦区
北青公路 4149 号中央大道东侧地块及附属建筑物出租给上海大众交通新虹桥汽车销售服务
有限公司以作经营使用，上海大众交通新虹桥汽车销售服务有限公司 2014 年向公司支付房
屋建筑物建设及安全保证金 2,600 万，上海大众交通新虹桥汽车销售服务有限公司满足在租
赁期内按期支付租金、正常运营及未发生安全事故的前提下，公司每两年归还 130 万保证金，
归还期限为 40 年，截止 2016 年 6 月 30 日已归还 130 万元，结余 2,470 万。
(六)关联方应收应付款项
√适用 □不适用
1、 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
上海大众公用事业（集团）股 232,488.75 11,624.44
应收账款
份有限公司
应收账款 上海卫铭生化股份有限公司 33,257.50 1,662.88
上海翔殷路隧道建设发展有 41,728.75 2,086.44
应收账款
限公司
其他应收款 上海大众交运出租汽车有限 317,859.24 15,892.96 1,223,837.50 61,191.88
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公司
其他应收款 上海大众拍卖有限公司 1,093,007.50 3,655,630.00
一年内到期的其他 香港福茂投资有限公司 121,980,768.00
非流动资产
其他非流动资产 香港福茂投资有限公司 124,439,952.00
上海大众交通虹桥汽车销售 46,098,200.00 35,422,500.00
其他非流动资产
服务有限公司
上海大众交通汽车销售有限 25,823,506.66 49,660,689.47
其他非流动资产
公司
2、 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 上海交通大众客运有限责任公司 25,242,118.00 25,442,118.00
其他应付款 上海大众拍卖有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
其他应付款 上海大众交通虹桥汽车销售服务有限公司 18,000,000.00 18,000,000.00
其他应付款 上海大众交通新虹桥汽车销售服务有限公司 24,700,000.00 24,700,000.00
其他应付款 杭州大众出租汽车股份有限公司 15,000,000.00 14,800,000.00
十一、股份支付
(一) 股份支付总体情况
□适用 √不适用
(二) 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
(三) 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
十二、承诺及或有事项
(一)重要承诺事项
□适用 √不适用
(二) 或有事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的重要或有事项
（1）未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
截止 2016 年 6 月 30 日，公司无重大未决诉讼或仲裁形成的或有负债。
（2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
被担保方 担保金额 担保到期日 对公司的财务影响
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被担保方 担保金额 担保到期日 对公司的财务影响
子公司：
上海大众空港宾馆有限公司 10,000,000.00 2016/8/30 无不利影响
上海徐汇大众小额贷款股份有限公司 56,000,000.00 2016/12/18 无不利影响
上海徐汇大众小额贷款股份有限公司 60,000,000.00 2017/4/27 无不利影响
上海徐汇大众小额贷款股份有限公司 40,000,000.00 2017/6/27 无不利影响
上海长宁大众小额贷款股份有限公司 43,000,000.00 2016/8/1 无不利影响
上海长宁大众小额贷款股份有限公司 12,500,000.00 2016/12/6 无不利影响
上海嘉定大众小额贷款股份有限公司 20,000,000.00 2016/7/14 无不利影响
上海嘉定大众小额贷款股份有限公司 30,000,000.00 2016/8/23 无不利影响
上海嘉定大众小额贷款股份有限公司 50,000,000.00 2016/8/25 无不利影响
子公司借款担保小计 321,500,000.00
关联方：
众新投资有限公司（注 1） 182,358,373.89 2019/5/17 无不利影响
合计 503,858,373.89
注 1：大众交通（集团）股份有限公司为合营企业众新投资有限公司的 2,750 万美元贷
款提供担保，公司以人民币 2 亿元的定期存单质押为担保方式，贷款本金 2,750 万美元，按
照 2016 年 6 月 30 日汇率折算为人民币 182,358,373.89 元，担保期限为 2016 年 5 月 20 至
2019 年 5 月 17 日。
十三、资产负债表日后事项
(一) 重要的非调整事项
□适用 √不适用
(二) 利润分配情况
□适用 √不适用
(三) 销售退回
□适用 √不适用
(四)其他资产负债表日后事项说明
公司无需披露的重大资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
(一)前期会计差错更正
□适用 √不适用
(二)债务重组
□适用 √不适用
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(三)资产置换
□适用 √不适用
(四)年金计划
□适用 √不适用
(五)终止经营
□适用 √不适用
(六)分部信息
□适用 √不适用
(七)其他
1、租赁
重大经营租赁最低租赁付款额
剩余租赁期 最低租赁付款额
1 年以内（含 1 年） 31,950,936.42
1 年以上 2 年以内（含 2 年） 28,077,838.93
2 年以上 3 年以内（含 3 年） 27,486,736.62
3 年以上 207,353,746.77
合计 294,869,258.74
2、股东股权质押
公司第一大股东上海大众公用事业（集团）股份有限公司将其持有的占比本公司总股本
3.05%的股权计 7,200 万股质押给上海浦东发展银行徐汇支行，质押期限自 2016 年 6 月 6
日至 2017 年 6 月 5 日止。上述质押已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理
登记手续。
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十五、母公司财务报表主要项目注释
(一)应收账款
1、应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
比例 金 计提比 比例 计提比
金额 价值 金额 金额 价值
(%) 额 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 4,244,094.69 100.00 4,244,094.69 4,271,330.45 100.00 2,175.75 0.05 4,269,154.70
组合 1：合并范围应收款项；隔月即可收回的应 4,244,094.69 100.00 4,244,094.69 4,227,815.36 98.98 4,227,815.36
收账款；通过交通卡、银联（杉德）等结算方式
形成的应收账款；
组合 2：采用账龄分析法计提坏账准备的应收账 43,515.09 1.02 2,175.75 5.00 41,339.34
款
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计 4,244,094.69 / / 4,244,094.69 4,271,330.45 / 2,175.75 / 4,269,154.70
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-2,175.75 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
3、本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
期末余额
单位名称
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
上海公共交通卡股份有限公司 2,636,706.83 62.13
上海国际机场股份有限公司 1,307,800.00 30.81
合计 3,944,506.83 92.94
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2016 年半年度报告
(二)其他应收款
1、 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其
他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其 1,532,921,532.41 100.00 2,397,093.49 0.16 1,530,524,438.92 1,568,903,091.86 99.73 2,060,057.84 0.13 1,566,843,034.02
他应收款
组合1：隔月即可收回的其他应收款；通 1,515,369,662.69 98.86 1,515,369,662.69 1,552,140,935.01 98.66 1,552,140,935.01
过交通卡、银联（杉德）等结算方式形
成的其他应收款；未结案事故（已充分
考虑了可能承担的损失）的相关支出
组合2：采用账龄分析法计提坏账准备的 17,551,869.72 1.14 2,397,093.49 13.66 15,154,776.23 16,762,156.85 1.07 2,060,057.84 12.29 14,702,099.01
其他应收款
单项金额不重大但单独计提坏账准备的 4,180,000.00 0.27 4,180,000.00 100.00
其他应收款
合计 1,532,921,532.41 / 2,397,093.49 / 1,530,524,438.92 1,573,083,091.86 / 6,240,057.84 / 1,566,843,034.02
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 1,161,869.72 58,093.49 5.00
1 年以内小计 1,161,869.72 58,093.49 5.00
1至2年 12,890,000.00 1,289,000.00 10.00
3至4年 3,500,000.00 1,050,000.00 30.00
合计 17,551,869.72 2,397,093.49 13.66
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
2、 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 337,035.65 元；本期核销坏账准备金额为 4,180,000.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
3、 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 4,180,000.00
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
其他应收款 履行的核销 款项是否由关联
单位名称 核销金额 核销原因
性质 程序 交易产生
上海辛耕置业 4,180,000.00 账龄较长， 总经理办公 否
发展有限公司 无法收回 会议决议通
过
合计 / 4,180,000.00 / / /
4、 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
坏账准
款项的 占其他应收款期末余
单位名称 期末余额 账龄 备期末
性质 额合计数的比例(%)
余额
大众汽车租赁有限公司 往来款 483,000,898.79 1 年以内 31.51
大众交通集团上海汽车租赁有限公司 往来款 417,800,000.00 1 年以内 27.26
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上海奉贤大众汽车客运有限公司 往来款 122,722,672.19 1 年以内 8.01
桐乡申地置业有限公司 往来款 121,000,000.00 1 年以内 7.89
上海大众国际会议中心有限公司 往来款 77,917,800.57 1 年以内 5.08
合计 / 1,222,441,371.55 / 79.75
6、 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
7、 其他应收款中应收关联方情况
单位名称 关联关系 期末余额 年初余额
合并范围各子公司 控股子公司 1,488,173,146.92 1,522,513,631.27
8、 期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款
(三)长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
对子公司投资 2,519,461,658.05 2,519,461,658.05 2,474,461,658.05 2,474,461,658.05
对联营、合营企业 582,671,236.90 582,671,236.90 551,773,079.12 551,773,079.12
投资
合计 3,102,132,894.95 3,102,132,894.95 3,026,234,737.17 3,026,234,737.17
1、 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 本期计提减 减值准备期
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减少 值准备 末余额
上海大众大厦有限责任 190,200,000.00 190,200,000.00
公司
大众汽车租赁有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00
上海大众房地产开发经 200,000,000.00 200,000,000.00
营公司
上海大众国际旅行社有 20,180,000.00 20,180,000.00
限公司
上海大众旅游汽车有限 48,000,000.00 48,000,000.00
公司
上海大众交通国际物流 11,712,775.76 11,712,775.76
有限公司
上海金山大众出租汽车 19,064,833.15 19,064,833.15
有限公司
上海奉贤大众宸彰出租 7,827,274.52 7,827,274.52
汽车有限公司
上海奉贤大众众腾客运 1,000,000.00 1,000,000.00
汽车有限公司
上海奉贤大众众义汽车 1,000,000.00 1,000,000.00
客运有限公司
上海奉贤大众众和出租 1,000,000.00 1,000,000.00
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2016 年半年度报告
汽车有限公司
上海奉贤大众汽车客运 10,000,000.00 10,000,000.00
有限公司
上海大众国际会议中心 87,000,000.00 87,000,000.00
有限公司
苏州大众交通有限公司 21,893,276.07 21,893,276.07
无锡大众交通有限责任 33,109,125.85 33,109,125.85
公司
上海大众空港宾馆有限 25,500,000.00 25,500,000.00
公司
宁波大众汽车服务有限 7,774,210.39 7,774,210.39
公司
上海大众科技有限公司 52,514,878.44 52,514,878.44
上海大众交通旧机动车 940,466.39 940,466.39
经纪有限公司
上海虹口大众出租汽车 495,484,900.26 495,484,900.26
有限公司
昆山大众交通有限公司 9,600,000.00 9,600,000.00
上海京威实业有限公司 114,656,517.01 114,656,517.01
余姚上海大众交通有限 2,000,000.00 2,000,000.00
公司
上海徐汇大众小额贷款 219,863,083.37 219,863,083.37
股份有限公司
上海长宁大众小额贷款 173,850,000.00 173,850,000.00
股份有限公司
大众交通集团上海汽车 50,000,000.00 50,000,000.00
租赁有限公司
上海大众广告有限公司 27,151,721.89 27,151,721.89
上海嘉定大众小额贷款 60,000,000.00 60,000,000.00
股份有限公司
大众交通（香港）有限公 12,305,178.95 12,305,178.95
司
上海大众交通集团资产 210,000,000.00 45,000,000.00 255,000,000.00
管理有限公司
上海利鹏行企业发展有 20,000,000.00 20,000,000.00
限公司
上海青浦大众小额贷款 80,000,000.00 80,000,000.00
股份有限公司
上海台茂国际实业有限 60,833,416.00 60,833,416.00
公司
合计 2,474,461,658.05 45,000,000.00 2,519,461,658.05
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2016 年半年度报告
2、 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
投资 期初 期末 减值准备
减少 权益法下确认的投 其他综合 宣告发放现金股利 计提减 其
单位 余额 追加投资 其他权益变动 余额 期末余额
投资 资损益 收益调整 或利润 值准备 他
一、合营企业
上海大众新亚出租汽车有限公司 117,230,939.05 2,035,443.48 119,266,382.53
上海大众交运出租汽车有限公司 32,744,347.44 469,668.55 1,509,819.13 31,704,196.86
上海大众美林阁酒店有限公司 54,330,135.66 1,615,272.74 55,945,408.40
小计 204,305,422.15 4,120,384.77 1,509,819.13 206,915,987.79
二、联营企业
杭州大众出租汽车股份有限公司 35,432,364.93 1,346,723.44 91,202.04 4,177,818.00 32,692,472.41
安徽大众汽车运输有限责任公司 35,438,998.19 662,034.97 36,101,033.16
哈尔滨大众交通运输有限责任公 19,312,797.96 2,872,866.84 5,000,000.00 17,185,664.80
司
江西大众交通运输有限责任公司 16,635,784.15 1,358,286.15 1,646,090.03 1,800,000.00 17,840,160.33
上海交通大众客运有限责任公司 52,717,859.54 2,916,826.53 3,124,700.00 52,509,986.07
上海大众佐川急便物流有限公司 3,796,299.31 -865,496.52 2,930,802.79
上海大众驾驶员培训有限公司 15,435,097.17 752,863.77 16,187,960.94
南京市栖霞区中北农村小额贷款 56,706,966.88 -73,307.71 56,633,659.17
有限公司
上海大众融资租赁有限公司 102,800,615.07 3,745,239.60 106,545,854.67
上海大众运行物流股份有限公司 9,190,873.77 591,244.46 9,782,118.23
（原名：上海大众物流有限公司）
上海大众出行信息技术股份有限 40,000,000.00 -12,654,463.46 27,345,536.54
公司
小计 347,467,656.97 40,000,000.00 652,818.07 1,737,292.07 14,102,518.00 375,755,249.11
合计 551,773,079.12 40,000,000.00 4,773,202.84 1,737,292.07 15,612,337.13 582,671,236.90
其他说明：
上海大众新亚出租汽车有限公司的投资比例分别为：本公司 49.50%，上海锦江国际实业投资股份有限公司 49.50%，上海市闸北区商业建设投资总公司
1%。公司章程及股东会决议规定，上海市闸北区商业建设投资总公司不参与公司经营管理，由公司及上海锦江国际实业投资股份有限公司双方共同控制。
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2016 年半年度报告
(四) 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 151,869,499.33 117,338,458.55 171,193,080.45 116,551,226.36
其他业务 10,310,005.48 12,249,961.30 10,496,218.66 11,992,919.09
合计 162,179,504.81 129,588,419.85 181,689,299.11 128,544,145.45
其他说明：
2、主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）旅游饮食服务业 17,625,230.17 9,354,056.49 13,856,891.26 7,253,666.26
（2）交通运输业 134,244,269.16 107,984,402.06 157,336,189.19 109,297,560.10
合计 151,869,499.33 117,338,458.55 171,193,080.45 116,551,226.36
3、主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地 区
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
上海 151,869,499.33 117,338,458.55 171,193,080.45 116,551,226.36
(五)投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 235,828,103.48 267,865,778.17
权益法核算的长期股权投资收益 4,773,202.84 26,520,042.82
处置长期股权投资产生的投资收益 -5,396,996.27
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期 55,000.00
间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得 12,113.75 273,045.93
的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 91,937,231.82 7,781,929.84
处置可供出售金融资产取得的投资收益 57,666,580.26 19,479,914.72
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
其他（委托投资） 27,527,702.96 41,166,377.74
合计 417,799,935.11 357,690,092.95
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十六、补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 6,933,083.50
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 10,866,459.19
准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 98,510,356.09
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,310,279.32
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -23,706,196.98
少数股东权益影响额 -2,187,007.62
合计 91,726,973.50
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 2.93 0.11 0.11
利润
扣除非经常性损益后归属于 1.90 0.07 0.07
公司普通股股东的净利润
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(三) 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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第十一节 备查文件目录
载有法定代表人、财务负责人、会计经办人签名并盖章的会计报表
备查文件目录
报告期内公司在指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿
董事长：杨国平
董事会批准报送日期：2016 年 8 月 10 日
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