上海嘉宝实业(集团)股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
(一)、公司法定中文名称:上海嘉宝实业(集团)股份有限公司
英文名称:Shanghai Jiabao Industry & Commerce (Group)CO., LTD.
英文名称简写:JB
(二)、公司法定代表人:卢万兴
(三)、公司董事会秘书:庞瑞华
联系地址:公司本部董事会秘书处
电 话:59162279
传 真:59161452
(四)、注册及办公地址:上海市嘉定区嘉戬公路118号
邮政编码:201822
电子信箱:jbjtlo@online.sh.cn
(五)、公司年度报告备置地点:公司本部董事会秘书办公室
(六)、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:嘉宝实业
股票代码:600622
二、会计数据与业务数据摘要
(一)、公司本年度主要会计数据: 单位:万元
利润总额 7463.58
净利润 6287.85
主营业务利润 3760.98
其他业务利润 586.85
投资收益 8886.08
补贴收入 2509.94
营业外收支净额 116.40
经营活动产生的现金流量净额 1419.92
现金及现金等价物净增加额 -33042.22
(二)、公司近三年的主要会计数据和财务指标
金额单位:万元
指标项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 23635.93 43752.87 44881.85
净利润 6287.85 7096.39 5319.40
总资产 140124.78 147212.69 108277.23
股东权益 98480.09 68865.12 52878.29
每股收益(摊薄)(元) 0.19 0.25 0.24
(加权)(元) 0.19 0.32 0.25
每股净资产(元) 2.95 2.41 2.40
净资产收益率%(摊薄) 6.38 10.31 10.06
(加权) 6.87 11.65
调整后的每股净资产(元)2.80 2.24
注:主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润÷[(期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一个月份至报告期末的月份数-6)÷12]
加权平均每股收益=当期净利润÷[期末普通股股份总数÷(1+配股比例)+期末普通股股份总额÷(1+配股比例)×配股比例×自缴款结束日下一个月份至报告期末的月份数÷12]
(三)、报告期内股东权益变动情况 单位:元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金
未分配利润 合计
期初数
285896954.00 252987040.60 54568387.39 22802089.33 95198789.92 688651171.91
本期增加
47791355.00 185894616.78 9431778.03 3143926.01
53446742.17 296564491.98
本期减少 414794.40
414794.40
期末数
333688309.00 438466862.98 64000165.42 25946015.34
148645532.09 984800869.49
注1、股本增加原因是本年度进行配股。
2、资本公积增加是本年度配股溢价扣除承销费用后入帐。减少41.48万元是因补付土地评估费。
3、盈余公积增加数是当年提取10%、公益金5%。
三、股本变动及股东情况
(一)、股本变动情况
1、公司股份变动情况表
股份类别
本次变动前 本次变动(配股) 本次变动后 比例
(一)尚未流通股份
1、发起人股 153809327 6100000 159909327 47.92
其中:境内法人持有股份
153809327 6100000 159909327 47.92
2、募集法人股 57207627 1372219 58579846 17.56
3、转配股 20592000 27791637 48383637 14.50
尚未流通股份合计
231608954 35263856 266872810 79.98
(二)已流通股份
境内上市人民币普通股
54288000 12527499 66815499 20.02
已流通股份合计 54288000 12527499 66815499 20.02
(三)股份总数 285896954 47791355 333688309 100.00
2、股票发行与上市情况
(1) 截止报告期末的前三年历次股票发行情况
年份 股票发 发行 上市 发行 股票发行数量(股) 累计
行原因 日期 日期 价格 发起人法人股 募集法人股 转配股
96 送股 3.27 3.27 19719144 7334311 2640000
97 公积金 8.5 8.6 35494460 13201760 4752000
转增
98 配股 2.9 3.25 5.00 6100000 1372219 27791637
续上表：
股票发行数量(股)
上市流通股 合计 总股本
96 6960000 36653455 219920734
97 12528000 65976220 285896954
98 12527499 47791355 333688309
(2)经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]15号文批准,公司于1998年2月9日向全体股东实施配股,配股比例为10:2.3076,同时按10:3.0769比例转配,配股后股本总额为333688309股,股本结构见本款第1项“公司股份变动情况表”。
(二)、股东情况介绍
1、截至1998年12月31日,本公司股东总数为 64741 户,其中法人股东 273 户,社会公众股东 63468 户。
2、公司前十名股东持股情况
名次 股东名称 年末持 比例(%) 年初持 比例(%) 变动
股数(股) 股数(股) 原因
1 上海南翔经济发展总公司
55183356 16.54 45586416 15.95 配股
2 上海戬浜工业总公司
35675262 10.69 33931542 11.87 配股
3 上海徐行经济实业总公司
22697930 6.80 21516560 7.53 配股
4 上海嘉西工业总公司
21567752 6.50 20499679 7.20 配股
5 上海市嘉定区华亭镇工业总公司
16998604 5.09 16137564 5.65 配股
6 上海曹王经济发展实业总公司
16998604 5.09 16137564 5.65 配股
7 上海嘉定区绿洲房地产(集团)有限公司
17119012 4.97 519012 0.16 配股
8 农行上海市信托投资公司
6739200 2.36 6739200 2.02
9 上海浦东联合信托投资
有限责任公司
5173938 1.81 5173938 1.55
10 申银万国证券公司4000464 1.20 4000464 1.17
3、持股10%以上的法人股东情况介绍
股东名称
法定代表人 经营范围 股份质押
上海南翔经济发展总公司
傅一峰 木材、钢材、建材、有色金属、化工 1100万股
原料、桥梁建设、电缆机械、电器
设备及配件、市政道路。
上海戬浜工业总公司
赵士明 建筑材料、五金装璜、百货、钢材等。 无
4、现任董事、监事和高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股 年内股份 年末持股 股份变动
(股) 增加数(股) (股) 原因
卢万兴 董事长 11232 1879 13111 配股
傅一峰 副董事长 8892 1478 10370 配股
张锦德 董 事 7488 1253 8741 配股
赵增福 董 事 7488 1253 8741 配股
谈明兴 董 事 2600 600 3200 配股
许炳炎 董 事 7488 1253 8741 配股
潘永生 董 事 2600 600 3200 配股
陶忠明 董 事 2600 600 3200 配股
吴锡森 董 事 5616 940 6556 配股
叶祖成 董 事 11232 1879 13111 配股
陈伯兴 董 事 7488 1253 8741 配股
杨坚强 董 事 0 0 0 /
陈海涛 董 事 0 0 0 /
汤富祥 董 事 0 0 0 /
金永祥 监事会召集人0 0 0 /
郁建华 监 事 0 0 0 /
乐永华 监 事 5616 940 6556 配股
刘 峰 副总裁 7488 1253 8741 配股
庞瑞华 副总裁兼董秘
5616 940 6556 配股
张雪和 副总裁 5616 940 6556 配股
四、股东大会简介
(一)、股东大会召开情况
本报告期内共召开两次股东大会:
——1998年6月26日在上海市嘉定区嘉定影剧院召开1997年度股东大会,会议通过了如下决议:
1、董事会工作报告;
2、监事会工作报告;
3、公司1997年度生产经营工作总结和1998年度生产经营工作计划报告;
4、1997年度财务决算和1998年度财务预算报告;
5、1997年度不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本方案;
6、关于修改公司章程的议案;
7、增补汤富祥先生为公司董事会董事、同意沈锦林先生辞去公司董事会董事职务的议案。
上述决议已于1998年6月27日刊登在《上海证券报》。
——1998年12月26日在上海市嘉定区嘉定影剧院召开1998年临时股东大会,会议审议了如下议案:
1、审议通过关于调整部分配股资金投向的议案;
2、审议否决关于选举新一届董事会的议案;
3、选举郁建华先生、金永祥先生和乐永华先生为新一届监事会监事。
上述决议已于1998年12月29日刊登在《上海证券报》。
(二)、现任董事、监事基本情况及在本公司年度报酬情况
姓 名 性别 年龄 职 务 年度报酬(元)
卢万兴 男 55 董 事 长 62,000
傅一峰 男 40 副董事长 未在公司领取报酬
张锦德 男 47 董 事 未在公司领取报酬
赵增福 男 54 董 事 未在公司领取报酬
谈明兴 男 54 董 事 未在公司领取报酬
许炳炎 男 47 董 事 未在公司领取报酬
潘永生 男 49 董 事 未在公司领取报酬
陶忠明 男 45 董 事 未在公司领取报酬
吴锡森 男 56 董 事 未在公司领取报酬
叶祖成 男 67 董 事 未在公司领取报酬
陈伯兴 男 50 董事兼常务副总裁 53,000
杨坚强 男 45 董事兼总裁 未在公司领取报酬
陈海涛 男 55 董 事 未在公司领取报酬
汤富祥 男 52 董 事 未在公司领取报酬
金永祥 男 52 监事会召集人 未在公司领取报酬
郁建华 男 40 监 事 未在公司领取报酬
乐永华 男 49 监事兼党委副书记 40,000
(三)、董事、监事变动情况
1、经公司1997年度股东大会审议同意,增补汤富祥先生为公司董事,同意沈锦林先生辞去公司董事会董事职务。
2、经1998年临时股东大会选举,金永祥先生、郁建华先生和乐永华先生当选为公司新一届监事会监事,因此,朱元旦先生、赵士明先生和陈娟娣女士不再担任本公司监事会监事。
五、董事会报告
(一)、董事会工作报告
1、报告期内董事会会议的重要决议
1998年度董事会共召开了六次会议,会议审议通过了
(1)公司投资绿色包装项目;
(2)公司1997年度报告和公司1997年度不进行利润分配、也不进行资本公积金转增股本的分配预案;
(3)公司1997年度董事会工作报告、监事会工作报告、1997年度生产经营工作总结和1998年度生产经营工作计划报告、1997年度财务决算和1998年度财务预算报告、公司章程修改方案报告和决定召开1997年度股东大会的有关事宜;
(4)1998年度中期报告;
(5)关于调整1997年度部分配股资金投向的议案;审议同意将公司持有的通用电气嘉宝照明有限公司11.54%的股权有偿转让给上海南翔经济发展总公司,转让价格按帐面价格计算,计1032万美元折合人民币8575.92 万元,上海南翔经济发展总公司以现金支付(已于1999年1月12日在《上海证券报》刊登公告);
(6)同意董事会换届选举及决定召开1998年临时股东大会的有关事宜。
2、聘任或解聘公司经理的情况:
经公司董事会会议审议同意沈锦林先生因工作变动辞去公司副总裁职务。
(二)、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案:
公司董事会决定本次不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
(三)、根据1997年度股东大会决议,1997年度公司不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
(四)、报告期内,公司根据1997年临时股东大会授权,经中国证券监督管理委员会证监上字(1998)5号文批准,公司1997年增资配股方案已于1998年2月20日前实施。本次配股共筹集资金23,895.68万元。股份变动公告已刊登在1998年3月20日《上海证券报》。
(五)、本年度,上海中华社科会计师事务所出具了无保留有解释性说明段的审计报告,其真实、客观、公允地反映了公司的财务状况和经营结果。我们对审计报告及三段解释性说明段表示无异议。
六、监事会报告
(一)、报告期内监事会会议的重要决议:
1998年度公司监事会共召开了五次会议,会议审议通过了公司1997年度报告和1997年度监事会工作报告;1998年度中期报告;公司监事会进行换届选举的议案;同意推荐金永祥先生、郁建华先生和乐永华先生为公司第三届监事会监事候选人;推荐金永祥先生为第三届监事会召集人等决议。
(二)、公司依法运作情况: 监事会认为公司认真吸取了巨额担保失误的教训,成立了法律顾问室,增强了法律意识,近一年来,在依法经营、维护公司利益等方面做了大量的工作;在对公司进行监察和督查的过程中,没有发现本届董事会成员、经理有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
(三)、本年度,上海中华社科会计师事务所出具了无保留有解释性说明段的审计报告,其真实、客观、公允地反映了公司的财务状况和经营结果,我们对审计报告及三段解释性说明段表示无异议。
七、业务报告摘要
(一)、公司经营情况
1、公司主营业务情况
1998年度公司主营业务收入23635.93万元,利润总额7463.58万元,其中灯头销售收入10926.98万元,占主营业务收入的46.23%,利润总额317.14万元,占公司利润总额的4.29%,灯头销售量13.5亿只,约占全国灯头销售总量的60%;商品房销售收入3431.50万元,占主营业务收入的14.52%,利润总额481.34万元,占公司利润总额的6.45%,商品房售房率达85%以上。
2、公司财务状况及说明 金额单位:万元
指 标 本年数 上年数 增长%
总资产 140124.78 147212.69 -4.81
长期负债 54.79 10942.35 -99.50
股东权益 98480.09 68865.12 43.00
主营业务利润 3760.98 5073.99 -25.88
净利润 6287.85 7096.39 -11.39
注:A、总资产比年初减少7087.91万元,降幅4.81%,其主要原因是:货币资金下降了33042.22万元,(主要归还长、短期银行借款),而其他应收款上升了26178.09万元(详见报表项目注释6)。
B、长期负债减少10901.36万元,主要是归还“九四专项”借款和归还其他长期借款800万元所致。
C、股东权益增加29614.97万元,增幅43%,其中:
a. 本年实施配股增加股本金4779.13万元;
b. 本年实施配股溢价收入18547.99万元,减补付土地评估费41.48万元,净增23368.60万元;
c. 盈余公积增943.18万元(本年度提取);
d. 未分配利润增5344.67万元(本年度提取盈余公积后的净利润)。
D、主营业务利润比上年度下降1313.01万元,减幅25.88%。其原因是虽然本年度销售成本率83.14%,比上年度下降4.47个百分点,但因本年度主营业务收入23635.93万元,比上年度下降20116.94万元,降幅达45.98%,因而影响了主营业务利润。
E、净利润7463.58万元,较上年度下降343.41万元,基本持平。
3、本年度经营情况回顾:
1998年,公司在董事会的正确领导下,发扬了“树雄风、再创业”的精神,克服了种种困难,取得了较好的成绩。具体做了以下三方面的工作:
(1)、努力抓生产经营,提高经济效益
A、开发新品,拓展市场,争创效益。上海嘉丽宝电子有限公司根据电磁炉热销的情况,开发了电磁炉专用电容,在质量上完全替代了进口的日本专用电容器,月销售额28万元。该公司开发了X2-275VAC 系列抗干扰电容器和阻燃包封盒式灌装电容,已批量出口到欧洲,月出口额为33万元。上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司充分发挥自己的品牌优势,积极参与南翔镇、嘉定镇的老城改造,取得了较好的经济效益和社会效应,商品房销售名列上海销售量(面积)前100家房地产公司第24名。
B、坚持降本节支,加强技术改造。灯头公司自8月份起,层层落实每月降低30万元采购成本和减少10％非生产性开支的措施,同时成功地翻版了两台高速滚牙,节支50多万元。公司被上海市经委评为节能先进单位,远红外烘燥机项目获得上海市节能技改项目三等奖。
(2)、理顺集团内部关系,加强资产运作力度。
A、以资产为纽带,理顺内部体制。我们按照《公司法》的要求,将灯头分公司、包装材料分公司改制为股份制企业(全资子公司),对新投资的子公司完善了法律手续,为进一步加快子公司独立走向市场和加强科学管理奠定了基础。
B、科学决策,为产业结构的战略性调整打基础。通过发扬民主,集思广益,邀请有关专家、召开座谈会等形式,对原有项目进行了分析和论证,在此基础上作出了“该下的项目坚决下,该上的项目快速上”的决策,初步改变了以往战线过长、顾此失彼的被动局面。
C、加强应收帐款追讨力度,减少资产损失。公司机关成立了资产清理组,通过各种途径,精心组织,周密筹划,抓好应收帐款的追讨工作,取得了较好的效果,最大限度地减少了公司的损失。
(3)、加强管理,健全制度,适应公司发展需要。
A、加强管理,健全制度。为加强财务管理、及时准确地提供财务信息,集团公司建立了编制财务分析报告的制度。灯头公司严格按照ISO9002质量认证要求,组织人员将18个要素分解为660个项次,分别在上、下半年对生产全过程进行了审核,发现问题,及时整改,形成了独特的质量管理制度。
B、以法治司,规范经营。为认真吸取以往的经验教训,增强法律意识,公司成立法律顾问室,在理顺法律关系、参与经营活动、追索债权和处理债务纠纷等方面,作出了显著的成绩。
4、在经营中出现的问题和困难及解决方案:
公司在调整产业结构的过程中,由于涉及行业跨度大,投资产出周期长,加上周边环境影响,致使有些子公司在经营初期尚未达到预期效益。为此,公司将充分发挥老企业规模和价格优势稳定一块,利用新产品品质优势增长一块,组织力量盘活现有存量挖潜一块,通过重组吸收优质资产引进一块。
(二)、公司投资情况
1、报告期内募集资金使用情况
本年度配股募集资金23368.60万元(已扣除承销发行费用),按照配股说明书承诺的投资项目与实际投资项目情况说明:
金额单位:万元
配股承诺项目 投资概算 1998年完成数额
①收购上海复建包装公司 7000.00
②纸箱成型等技改项目 3000.00
③收购上海嘉定机械制造有限责任公司
3000.00
④收购上海培通实业公司 4200.00
⑤投资上海嘉宝集团颐和电机电脑有限公司
1520.00 945.00
⑥投资R型铁芯及干式变压器 5162.40 2501.80(包括新建厂房)
⑦引进铝合金灯头生产线 2900.00 1146.27(其中光明自筹
107.78万元)
合 计 26782.40 4593.07
①～④1998年12月26日临时股东大会审议通过的《关于调整部分配股资金投向的议案》(该决议公告刊登于1998年12月29日《上海证券报》),将公司原用1997年配股募集资金中的14200万元收购兼并上海复建包装公司、上海嘉定机械制造有限责任公司和上海培通实业有限公司三个企业,因周边经济环境影响及市场形势的变化,这三个企业的经济效益预计很难达到预测的投资回报率。经反复论证公司决定将该部分资金投向调整为:
a受让上海竞法企业发展有限公司浦东洋泾186号地块第二期危旧房改造项目,规划建筑面积10.5万平方米商品住宅,容积率为2.5,开发权受让价格6750万元(暂定),预计后期投资1亿元,实行滚动开发,两年内完成,预计总投资回报率10%-15%。
b受让上海竞法企业发展有限公司浦东新区陆家嘴内歇浦街道243街坊166丘土地一幅,规划建筑面积为12480平方米,容积率为4.59,项目初步方案规划为24层商住楼一栋,10层以下为商业、办公用房,11层以上为中高档住宅,受让价格为2400万元(实际结算价格经评估后再行商定),后期约再投入3000万元资金,预计商品房销售收入3700万元。
c受让上海竞法企业发展有限公司浦东新区塘桥街道406街坊23丘土地一幅,基地面积4265平方米,规划建筑面积21752平方米及1000平方米办公用房一层,项目受让价格为3800万元(实际结算价格经评估后再行商定),该项目后期约再投入4247万元,预计销售收入9543万元,投资回报率10%-15%。
上述b、c两幅地块上的企业搬迁工作尚未完成,有关技术经济指标尚待于政府部门批准,等上述工作完成后还需经评估后才能办理受让和合作开发手续。
⑤上海嘉宝集团颐和电机电脑有限公司投资基本到位后,1998年进入试营业,全年实现销售收入106.11万元。
⑥上海嘉宝集团宏德变压器有限公司第一期投资资金2501.80万元(包括新厂房)已于本年度到位,该公司试制的R型电力变压器已通过国家变压器质量检验中心检测,预计1999年实现销售收入2000万元,利润100万元。
⑦铝合金灯头生产线原计划中包括新建厂房和配套设施等,该企业为降低成本,提高效益,充分利用现有厂房及设施,所以原投资额减少。1998年下半年起,已进入批量生产,产质量均达到要求,1999年产量可达2亿只,约占1999年灯头总量的12.5%。
2、非募集资金投资项目及收益情况
(1)上海嘉宝光明灯头有限公司原为非独立核算单位,自1998年9月份起改制为独立核算单位,总投资由原人民币7289.77万元增至9000万元,其中1710.23万元为该公司利润转投资。该公司虽然面临电光源市场疲软的不利情况,销售量比1997年下降8.37%,但仍获得317.14万元利润。
(2)上海嘉宝实业(集团)包装材料有限公司原是非独立核算单位,自1998年9月份起改制为独立核算单位,总投资3800万元,其中本年度增资95万元,主要用于生产经营绿色包装产品。
(3)对上海安江实业发展有限公司(原为上海沪西众合发展有限公司)增加投资180万元,该公司由1997年筹建,总投资1000万元,本公司拥有40%股权,去年已投资220万元。该公司主要经营汽车旅馆业务, 1999年一季度试营业。
(4)增补上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司流动资金1000万元。该公司1998年度实现利润481.34万元,比1997年度增12.58%。此次增补流动资金主要考虑到该公司1999年商品房有较大发展的需要。
(5)增补上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司流动资金100万元。该公司初期因缺乏养殖经验,鸵鸟孵化率和幼鸟成活率较低,造成本年度亏损256.92万元
(三)、1999年度业务发展计划
1999年,公司将以资产为纽带,以效益为中心,以增强母公司实力和子公司活力为重点,继续抓好结构调整、市场开拓、人才开发、理顺内部管理、规范内部运作等工作,确保资产保值增值。
1、上海嘉宝光明灯头有限公司通过加强质量管理、提高材料利用率等措施,以优质廉价的灯头来扩大市埸占有率,预计1999年销售量将增加2亿只、利润800万元。
2、上海嘉丽宝电子有限公司新开发的盒式电容器已获德国VDE产品安全认证书、美国UL和加拿大cUL产品安全认证书,预计1999年产量和利润将有较大幅度增长。
3、上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司将利用嘉定镇旧城区改造的优惠政策,在嘉定镇中心地段建造1.2万平方米的小高层商品房和3.9万平方米的多层商品房,在南翔镇古漪园开发3万平方米住宅小区。预计1999年利润有较大增长。
4、与上海竞法企业发展有限公司共同开发浦东洋泾186号等三块地块,预计1999年将有较大收益。
八、重大事项
(一)、报告期内重大诉讼、仲裁事项
1、1997年发生诉讼,本年度结案的:
中国光大国际信托投资公司诉公司借款担保纠纷案,共六件,总标的金额为2100万元,由上海市第一中级人民法院立案,并于1997年11月开庭审理。初步查证:担保书上所盖公章系伪造,委托书上法定代表人叶祖成签名也系伪造。经法院审理查核认定我公司借款担保责任不能成立,故依法判决不支持原告对我公司之诉讼请求。
2、本年度内发生的诉讼:
(1)总公司下属上海嘉宝光明灯头有限公司诉上海铜带一分厂加工承揽纠纷案,总标的金额45余万元,由嘉定区人民法院立案受理。因被告方已停产,经申请法院采取财产保全措施,已查封了被告库存废铜边角料约十吨左右及全部生产设备。法院审理并作出判决,我公司胜诉,全部资产已执行到位。
(2) 总公司诉石狮市宝祥时装配件有限公司借款纠纷案,总标的金额为250万元,由嘉定区人民法院立案受理。经我公司申请,法院于1998年7月前往被告所在地采取财产保全措施,查封被告的厂房、土地。经审理后双方达成调解协议,由被告分期归还欠款,该协议正在履行中。
(3)上海城市合作银行永康支行诉总公司下属上海嘉宝国际水陆工程公司借款合同欠款纠纷案,标的为1008592元,系由上海利灵电器有限公司向原告借款,上海嘉宝国际水陆工程公司出具担保,经法院判决由上海嘉宝国际水陆工程公司承担连带责任。但因上海嘉宝国际水陆工程公司无财产可供执行,故由法院裁定执行中止。
(4)上海城市合作银行北新泾支行诉上海嘉宝国际水陆工程公司票据纠纷案,标的为1220万元,系由上海龙洋实业发展总公司向原告申请商业承兑汇票贴现,由上海嘉宝国际水陆公司为汇票付款人,并出具《贴现保证确认书》,该纠纷案已于1998年10月29日开庭审理。初步查证《贴现保证确认书》及《加工定作合同》等证据上所盖上海嘉宝国际水陆工程公司公章系伪造。我公司认为系社会上不法分子冒用上海嘉宝国际水陆工程公司名义实施金融诈骗。不应由我公司承担票据责任,请求法院依法驳回原告的诉讼请求,现法院正在进一步查核中。
(5)中国工商银行上海市浦东分行陆家嘴支行诉上海嘉宝国际水陆工程公司支付令案 ,共2件,总标的为639万元。申请人以被申请人商业承兑汇票贴现后,到期未能清偿债务为由,向法院提出支付令申请。我公司审查后认为该票据系伪造签章票据,且申请贴现人也非上海嘉宝国际水陆工程公司。本案涉嫌金融诈骗,不应由人民法院督促程序办理。据此提出书面异议。经法院依法裁定“终结本案的督促程序”支付令自行失效。
上述第1项和第2项中(1)、(2)共三项诉讼案已在1998年中期报告中披露(1998年8月8日刊登于《上海证券报》)。
(二)、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况。
1、1998年临时股东大会通过的《关于调整部分配股资金投向的议案》(刊登在1998年12月29日《上海证券报》),经上海市浦东新区综合规划土地局1998年12月15日[浦综房(98)1208号]批复,同意我公司参与上海竞法企业发展有限公司开发的洋泾186号危旧房改造项目的第二期工程。该项目规划建筑面积10.8万平方米商品住宅,总投资2亿元人民币,投资回报率不低于10%-15%。
2、经二届十六次董事会会议审议同意将公司持有的通用电气嘉宝照明有限公司11.54%的股权有偿转让给上海南翔经济发展总公司,转让价格按帐面价格计算,计1032万美元折合人民币85,759,200.00 万元,上海南翔经济发展总公司以现金支付。该项目于1998年12月30日经上海市外国投资工作委员会[沪外资委协字(98)第1620号]批复同意,上述信息已于1999年1月12日在《上海证券报》上披露。
上述两项对1998年度利润无影响。
(三)、重大关联交易事项
公司于1998年12月8日和发起人股东上海南翔经济发展总公司签署协议,将公司在通用电气嘉宝照明有限公司所持有的全部股权计10,320,000美元, 占通用电气嘉宝照明有限公司注册资本11.54%,转让给上海南翔经济发展总公司,双方协定转让价格为公司帐面价值计人民币85,759,200.00元,此项交易不涉及本年度利润。
(四)、公司无逾期未收回的委托存款和委托贷款。
(五)、报告期内,聘任的会计师事务所未发生变更,仍为上海中华社科会计师事务所。
(六)、对外信用担保及承诺事项:
1、截至1998年12月31日公司对外提供担保涉及金额为13301万元,其中公司单方面对外担保涉及金额为1941万元,企业间相互担保涉及金额11360万元,明细如下:
被担保单位 担保金额(万元) 对方为公司提供
担保金额
上海望春花(集团)股份有限公司 5880 6000
上海嘉丰股份有限公司 540
上海东锦食品有限公司 4700 3153
中美合资上海司太立有限公司 780 1250
上海腾州房地产开发经营公司 200
上海利捷房产经营公司 60万(美元)
上海摩天铸造有限公司 621
上海安江实业发展有限公司 80
合 计 13301
2、对外抵押
货款银行 抵押货款 抵押物名称 抵押物作价
金额(元) 金额(元)
中国农业银行
50000000 嘉定区嘉戬公路118号公司本部办公室 100000000
中国建设银行嘉定支行
7000000 嘉定区清河路已南城中路已北嘉定商厦 18800000
(七)、公司信息管理系统正在逐步完善,设计过程中已充分考虑到2000年问题,所以影响不大。
九、财务报告
(一)、审计报告 沪中社会字(99)第520号
上海嘉宝实业(集团)股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司和贵公司与合并子公司(以下简称“贵集团”)1998年12月31日的资产负债表和截至该日止的1998年度贵公司和贵集团的利润及利润分配表以及现金流量表。这些会计报表由贵公司管理当局负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的,在审计过程中,我们结合 贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了 贵公司和 贵集团1998年12月31日的财务状况以及截至该日止的1998年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外,我们注意到:
1、贵公司对债务人提供偿债信用担保,在担保过程中,因债务人到期未能履行偿债义务,已使 贵公司承担了连带偿债责任。1997年度 贵公司已为债务人偿还债务85,317,393.21元列入“其他应收款”未列作损失。为此我们出具了保留意见的1997年度审计报告。1998年11月6日 贵公司的六家发起人股东共同承诺按比例承担该项担保损失。截至该日止,担保损失已增至94,086,014.89元,按下列比例分担。其中:
发起人 承担金额 比例
上海南翔经济发展总公司 27,933,516.00 29.69%
上海戬浜工业总公司 20,791,878.88 22.10%
上海徐行经济实业总公司 13,184,479.40 14.01%
上海嘉西工业总公司 12,399,232.19 13.18%
上海曹王经济发展实业总公司 9,888,454.21 10.51%
上海嘉定区华亭镇工业总公司 9,888,454.21 10.51%
合 计 94,086,014.89 100.00%
1998年12月,六家发起人股东已委托上海南翔经济发展总公司将上述款项划入贵公司帐户。
2、经贵公司二届十六次董事会会议审议同意,并于1998年12月30日经上海市外国投资工作委员会沪外资委协字(98)第1620号《关于通用电气嘉宝照明有限公司中方股权转让的批复》的批准贵公司将持有的在通用电气嘉宝照明有限公司全部股权计1,032万美元(占通用电气嘉宝照明有限公司注册资本的11.54%),以帐面价值85,759,200.00元人民币转让给贵公司的发起人股东上海南翔经济发展总公司。上海南翔经济发展总公司已于1998年12月30日将转让款的20%计17,150,000.00元划入贵公司帐户,按协议余款68,609,200.00元将在一年半内分三期付清。
3、贵公司拟将持有的上海东锦食品有限公司51%的股权转让给香港太太乐食品(集团)有限公司。为了解决转让前的历史遗留问题,根据上海东锦食品有限公司1998年11月15日首届九次董事会和1999年4月14日临时董事会补充决议:鉴于(1)贵公司对上海东锦食品有限公司所作出的贡献,以及东锦公司资产已大幅度增值;(2)贵公司的巨额投资在投入的前几年中投资收益明显偏低的实际情况,决定按1997年1月1日贵公司与上海东锦食品有限公司签订的经营承包协议中所规定的年投资回报率20%的标准,自投入东锦公司之日1994年9月起向公司补计收益,即1997年前各年度投资收益率未达20%的按20%给予补足,该项补偿在1998年度进行。贵公司已在1998年度计入投资收益56,825,800.00元。
上海东锦食品有限公司已于1999年4月21日将上述补偿款计56,825,800元汇付贵公司帐户。
上海中华社科会计师事务所 中国注册会计师 林东模
中国注册会计师 傅林生
中国.上海 1999年4月27日
(二)、会计报表(见前)
(三)、会计报表附注
1、公司简介
公司于1992年4月28日经市经委(1992)275号文批准改制为股份有限公司,1992年5月19日经中国人民银行上海市分行批准首次向社会公开发行人民币普通股2500万股,其中社会公众股1000万股;同年12月3日社会公众股在上海市证券交易所上市交易。至1998年12月31日公司的总股本为333688309股,其中社会公众股为66815499股。公司经营范围:实业投资、国内贸易(除专项规定)、劳务服务、进出口业务(按外经贸委批件执行)。公司下设:灯头、包装、房地产、工贸、电子、化工、鸵鸟养殖等子公司。
2、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法
(1)会计制度:公司执行《股份有限公司会计制度》。
(2)会计年度:公司以公历年度为会计年度,即自公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
(3)记帐本位币:人民币。
(4)记帐原则和计价基础:公司以权责发生制为记帐原则;以历史成本为计价基础。
(5)外币核算方法:按发生当日外汇市场汇价中间价折合本位币入帐,月末将外币帐户余额按月末外汇市场汇价中间价折合本位币进行调整,其差额计入当期损益。
(6)合并会计报表的编制方法:根据财政部有关规定,以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据,将其相互之间的权益性投资与所有者权益持有份额,债权与债务以及内部销售收入等进行抵消的基础上,合并各项目的数额编制而成。
(7)现金等价物的确定标准:公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,主要是自购买日至不超过三个月的短期债券投资,作为现金等价物。本年度无现金等价物。
(8)坏帐核算方法:采用备抵法,坏帐准备按年末应收帐款余额0.3%～0.5%计提。实际发生的坏帐损失在履行了规定的审批程序后,冲减坏帐准备。
(9)存货核算:
①存货的分类:原材料、在产品、包装物、低值易耗品、委托加工物资 、产成品、发出商品及工程施工等。
②各种存货除上海嘉宝光明灯头有限公司取得时按计划成本计价,并记录计划成本与实际成本之间的成本差异,发出时按当月成本差异率调整为实际成本外,其他并表公司的存货均按实际成本计价,低值易耗品在领用时按五五分摊法核算。
③公司期末未计提存货跌价准备。
④公司提取存货跌价准备。
(10)长期股权投资核算方法:
①长期债权投资的计价及收益确认方法:债券投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐,并按权责发生制原则计算应计利息。
②长期股权投资的计价及收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资,按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以上,或虽然不足20%,但有重大影响的采用权益法核算;反之,则采用成本法核算。
③股权投资差额:公司对上述②中投资额与按比例享有的被投资单位净资产的差额,列作股权投资差额,按投资期限摊销,金额较小的差额摊销期限缩短。
④公司期末未计提长期投资减值准备。
(11)固定资产该算方法:
①固定资产标准:使用期限在一年以上、单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;单位价值在2000元以上、且使用年限超过二年的、不属于生产经营主要设备的物品;
②固定资产分类:房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他设备;
③固定资产计价:按实际成本或确定的价值计价;
④固定资产折旧:采用直线法计提折旧,按固定资产的原值和使用年限扣除残值(残值率4%)计提折旧。固定资产折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 20年 4.8%
机器设备 10年 9.6%
电子设备 5年 19.2%
运输设备 5年 19.2%
其他设备 5年 19.2%
(12)在建工程核算方法:在工程完工交付使用后确认为固定资产,在交付使用前发生的利息计入工程成本,在建工程于交付使用后转入固定资产。
(13)开办费:按五年分摊。
(14)收入确认原则:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品的有关成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
(15)所得税处理方法:采用应付税款法核算。
3、税项
(1)增值税:以销售收入的17%计算增值税销项税额,按销项税额扣除允许抵扣的进项税额后的差额计算缴纳;
(2)营业税:按营业收入的5%计提缴纳;
(3)所得税:所得税率15%;
*根据上海市财政局和上海市地方税务局沪财会(1995)58号《关于对本市现代企业制度试点企业返回所得税补充企业生产经营资金有关问题的通知》的精神,上海市嘉定区人民政府嘉府批(1997)4号文,同意上海嘉宝实业(集团)股份有限公司返回所得税用以补充企业生产经营资金,返还期为1995年1月1日起连续三年。
(4)城市维护建设:按应纳流转税额的1%计提并缴纳。
4、应交款:
(1)教育费附加:按应纳营业税额、增值税额3%缴纳;
(2)堤防费:按应纳营业税额、增值税额1%缴纳;
(3)优抚金:按应纳营业税额、增值税额0.3%缴纳。
5、本年度会计政策、会计估计、合并会计报表的变更情况:
(1)本年度会计制度的变更情况及会计政策的变更情况:公司原执行《股份制试点企业会计制度》,从1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》,主要变更内容为:
A、长期股权投资中的股权投资差额从1998年开始摊销,摊销情况为:
股权投资差额 1998年摊销数 摊销期限
原始发生额
上海嘉达利大酒家有限公司 12800.00元 12800.00元 1年
上海嘉汇精细化工厂 -702.88元 -702.88元 1年
股权投资差额的摊销对公司财务状况和经营成果无重大影响。
B、公司本年度发生一些调整以前年度损益的事项,调整了本年度会计报表相关项目的年初数和上年实际数,其中:
a.公司投资的上海嘉宝国际水陆工程公司,因至1997年12月31日所有者权益为负数,根据《股份有限公司会计制度》的规定,应将长期股权投资的帐面价值减至零为限,所以将以前年度长期股权投资多冲数725225.09元调回。
b.以上调整事项调增的利润提取盈余公积后,影响年初未分配利润6165441.31元,公司已调整了本年度会计报表相关项目(未分配利润、盈余公积、投资收益、长期投权投资等)的年初数、期末数以及上年数、本年数。
(2)会计估计的变更:公司本年度会计估计没有变更。
(3)合并报表范围的变更:公司本年度合并报表范围发生如下变更:
A、新增合并单位:
合并企业 增加理由 合并时间 对公司财务状况及
经营成果影响
上海嘉宝光明
灯头有限公司 变更为独立法人 1998.10 无
上海嘉宝实业(集团)
包装材料有限公司 变更为独立法人 1998.10 无
上述二家公司原为公司非独立法人的分公司,1998年7月7日经上海市经济体制改革委员会以沪体改委(98)第023号文批准改制为独立核算的有限公司,自1998年10月1日起纳入公司合并报表范围。
B、减少合并单位:
减少单位 减少理由 减少时间 对公司财务状况及
经营成果影响
上海嘉宝国际水陆 非持续经营的 1998.1 无
工程公司 所有者权益为
负数的子公司
经上海中华社科会计师事务所审核,调整本年度合并报表年初数如下:
流动资产 -5918304.21 流动负债 -7239677.63
固定资产 -589794.33 股东权益 725225.09
无形资产及其他资产 -6354.00 负债及股东
资产总额 -6514452.54 权益合计 -6514452.54
6、控股子公司及合营企业情况及经营范围 金额单位:万元
被投资单位名称
经营范围 注册资本 实际 本公司 是否合并 未合并
投资额 持股比例 原因
上海嘉宝光明灯头有限公司
灯头 9000.00 9000.00 100% 是
上海嘉宝实业(集团)股份有限公司
灯头 450.00 613.60 100% 是
灯头公司宝鸡分公司
上海嘉宝实业集团包装材料有限公司
包装材料 3800.00 3800.00 100% 是
上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司
房地产 3000.00 3000.00 100% 是
上海嘉宝贸易发展有限公司
贸易 2000.00 1154.23 100% 是
上海嘉嘉国际贸易公司
外贸 846.00 846.00 100% 是
上海嘉宝商行
批发、零售 650.00 111.32 73.57% 是
上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司
鸵鸟养殖 2000.00 1800.00 90.00% 是
上海嘉汇精细化工厂
精细化工 315.00 861.56 54.42% 是
上海嘉丽宝电子有限公司
电容器 650.00万美元 422.50万美元 65% 是
上海大德电脑公司
电机电脑、2000.00 2000.00 100% 是
变压器
上海嘉达利大酒家有限公司
餐饮 506.00 406.40 80% 是
上海东锦食品有限公司
调味食品 15600.00 8000.00 51% 否 承包经营
上海嘉宝国际水陆工程公司
疏浚航道 300.00 300.00 100% 否 非持续经营
香港嘉达利公司
贸易 1500.00 500.00 33.33% 否
上海嘉宝实业(集团)股份有限公司
批发、零售 170.00 403.00 100% 否 利润、营业额
不足1%
海口分公司
嘉定机电修配厂
机电产品修配 70.00 70.00 100 否 资产收入利润
不足10%
7、报表项目注释:
(1)货币资金114527600.28元,较期初下降74.26%,其中:
项 目 期初数 期末数
现 金 279232.13 240815.24
银行存款 208270331.00 107654681.70
其他货币资金 236400257.51 6632103.34
合计 444949820.64 114527600.28
货币资金下降74.26%,系归还银行借款及进行短期投资所致。
(2)短期投资82645051.01元,较期初增173.75%,其中:
项 目 期初数 期末数
股票投资 874068.17 381328.04
债券投资 39000.00 36800.00
其他投资 29276922.97 82226922.97
合计 30189991.14 82645051.01
短期投资增加主要是投资上海正林投资咨询有限公司5300万元,将在1999年5月30日收回。
(3)应收票据期末余额为14168217.42元较期初下降13.67%,其中通用电气嘉宝照明有限公司出票金额1149.32万元。
(4)应收帐款88622987.49元较期初下降8.76%,其中:
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 56387773.16 58.05 52065297.73 58.75
1—2年 5986921.14 6.16 14768260.14 16.66
2—3年 4778744.65 4.92 4263869.98 4.81
3年以上 29978498.13 30.87 17525559.64 19.78
合 计 97131937.08 88622987.49
无持公司5%以上股份的主要股东单位欠款。
(5)预付帐款41240149.80元较期初下降12.17%,其中:
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年发内 38482545.64 81.96 33903912.84 82.21
1—2年 2216565.18 4.72 638666.13 1.55
2—3年 6253031.91 13.32 650000.00 1.58
3年以上 6047570.83 14.66
合 计 46952142.55 41240149.80
无持公司5%以上股份的主要股东单位欠款。
(6)其他应收款507150815.51元,较期初增106.69%,其中:
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 165236395.91 67.34 457709526.79 90.25
1—2年 45950422.65 18.73 9716207.59 1.92
2—3年 19557670.68 7.97 11743808.36 2.32
3年以上 14625440.83 5.96 27981272.77 5.51
合 计 245369930.07 507150815.51
其中有持公司5%以上(含5%)股份的股东单位上海南翔经济发展总公司欠款6860.92万元,系公司转让通用电气嘉宝照明有限公司股权款的80%未交部分(详见“重大关联交易”)。
其他应收款中非关联单位欠款为:
项 目 期初数 期末数
其他公司欠款 7,548,672.83 230,189,632.83
代其他公司支付款 5,293,453.10 5,293,453.10
担保损失数 85,317,393.81 0.00
其 他 87,749,217.21 49,824,340.91
合 计 185,908,736.95 285,307,426.84
*其他公司欠款中期末数较大的有
(1)上海嘉联(集团)公司 142,000,000.00
(2)上海嘉翔城镇建设投资有限公司 61,250,000.00
(3)上海嘉达利工贸发展公司 14,390,960.00
1999年4月7日公司已收到上海嘉联(集团)公司归还暂借款61,433,000.00。
(7)存货121964975.35元较期初增48.05%,其中:
项 目 期初数 期末数
原材料 17594163.84 10813588.22
在产品 7914493.95 7183825.63
产成品 20702915.60 25413680.34
低值易耗品 1313632.45 2989002.52
开发成本 34858381.00 75564878.64
合 计 82383586.84 121964975.35
存货增加原因系公司下属子公司上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司开发成本增加4000万元所致。
(8)长期投资137738065.95元,较期初下降35.8%,其中:
①项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期投权投资
214519873.77 9299489.30 86081297.12 137738065.95
长期债权投资
14000.00 14000.00
合 计
214533873.77 9299489.30 86095297.12 137738065.95
②长期股权投资
a股票投资
被投资公司 股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额 报表日市价
名 称 股权比例
自仪股份 法人股 2000 < 5% 7000.00 15600.00
第一百货 法人股 978411 < 5% 3435086.75 7113047.97
永生股份 法人股 317400 < 5% 1517400.00 3364440.00
中纺机 法人股 780000 < 5% 2045000.00 4875000.00
海南高速 法人股 1000000 < 5% 1900000.00 11730000.00
粤海发 法人股 945000 < 5% 1456500.00 22916250.00
申达股份 法人股 192000 < 5% 471440.00 1190400.00
胶带股份 法人股 24000 < 5% 70000.00 240000.00
电器股份 法人股 240000 < 5% 880000.00 1564800.00
双鹿电器 法人股 132000 < 5% 577000.00 1173480.00
氯碱化工 法人股 560000 < 5% 2480000.00 6227200.00
棱光实业 法人股 312000 < 5% 656000.00 2786160.00
航头股份 法人股 201500 < 5% 201500.00 201500.00
四川长虹 法人股 50000 < 5% 490000.00 812500.00
新黄浦 法人股 1027867 < 5% 8531303.30 15448841.01
嘉宝实业 法人股 72000 < 5% 150340.00 529920.00
合 计 6834178 24868570.05 80189138.98
b其他股权投资
被投资公司名称 投资金额 占被投资公司
注册资本比例
上海嘉定戬浜信用社 5000.00
嘉定机电修配厂 700000.00 100%
上海嘉罗香料有限公司 2262000.00 75%
宗大家具店 150000.00 10%
上海新宝精细化工厂 900000.00
上海建筑设计院嘉定分院 35000.00
上海郊区投资开发公司
华农实业公司 25000.00
上海王桥联合投资开发公司 3721860.00
上海经济信息咨询公司
静安分公司 400000.00
香港嘉达利发展有限公司 5000000.00 33.33%
嘉定对外贸易公司 50000.00
苏州法罗曼香料有限公司 3342096.58
上海安江实业发展有限公司 2000000.00 40%
(原为上海沪西众合发展有限公司)
广西北海嘉宝啤酒厂 8003238.21
嘉宝海口分公司 4051475.16 100%
上海东锦食品有限公司 82217499.95 51%
合 计 112869495.90
上述长期股权投资期末数较期初数减少35.8%,系公司将占通用电气嘉宝照明有限公司11.54%股权转让出去,金额为8575.92万元。
c 股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额
上海嘉达利大酒家有限公司
12800.00 1年 12800.00 0.00
上海嘉汇精细化工厂 -702.88 1年 -702.88 0.00
合 计 12097.12 12097.12 0.00
(9)固定资产及折旧
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原 值
房屋建筑物
140906994.42 5516820.68 374010.30 146049804.80
机器设备
30779691.20 13593178.07 751248.51 43621620.76
专用设备
94377659.56 5585765.57 12852321.63 87111103.50
运输设备
13317698.40 470148.10 1791917.65 11996028.85
其他设备
6354229.62 935940.66 1291509.62 5998660.66
合 计
285736273.20 26101953.08 17061007.71 294777218.57
累计折旧
房屋建筑物
15881496.21 6854622.47 153572.31 21752819.47
机器设备
14139720.84 2603498.56 514682.58 16228536.82
专用设备
8518774.77 8106890.96 70868.10 16554797.63
运输设备
5728457.50 2120225.61 1463710.84 6215960.23
其他设备
2237093.87 2059235.74 1239849.24 3056480.37
合 计
46505516.25 21744473.34 3442683.07 64807306.52
净 值
239230756.95 229969912.05
(10)在建工程33990864.04元,较期初增32.02%,其中:
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数
固定资产
出包半成品仓库
1116036.20 1916545.51 3032581.71
东风第二期工程
2494469.00 2494469.00
公司研究开发中心
2629211.65 2000000.00 4629211.65
嘉定网球馆
1975082.74 500000.00 1475082.74
进口车间引进线
1077746.00 10384867.61 11462613.61
宏德变压器厂房
10143583.69 7148203.08 992562.65 16299224.12
其他小计
6310576.84 5651057.53 2508819.93 359938.51 9092876.53
合计
25746706.12 27100673.73 17004014.65 1852501.16 33990864.04
其中宏德变压器厂房本期增加数中有利息资本化255851.75元
(11)长期待摊费用2523078.58元,较期初下降27.70%,其中:
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
租入固定资产改良支出
2149323.75 716102.02 1433221.73
装修费 275443.54 78031.26 197412.28
电话初装费 113675.39 37873.87 75801.52
自来水增容费等 951277.49 10296.00 144930.44 816643.05
合 计 3489720.17 10296.00 976937.59 2523078.58
(12)短期借款280030000元,较期初下降44.78%,其中:
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 57000000.00
担保借款 306200000.00 122530000.00
信用借款 200900000.00 100500000.00
合计 507100000.00 280030000.00
(13)其他业务利润
类 别 本年发生额 上年发生额
出售原材料 1402324.61 -83483.10
加工收入 254871.37
出售商品 776230.27 383674.40
房租 725821.10 415511.38
手续费收入 2567318.50
其他 396802.99 536164.70
合计 5868497.47 1506738.75
(14)投资收益
项 目 1998年 1997年
股票投资收益 1285613.33 46263031.01
债权投资收益 5390.00 12284.00
非控股公司利润 87569760.48 33000279.33
年末调整的被投资
公司所有者权益净
增减额 1232456.91
合 计 88860763.81 80508051.25
(15)补贴收入
项 目 1998年 1997年
94专项财政补贴收入 10000000.00
企业所得税额退还 13450476.33
营业税退还 1512819.62 869970.98
增值税退还 122375.31 115749.73
其他财政补贴 13697.41 123001.26
合 计 25099368.67 1108721.97
上述补贴收入本年发生数较上年发生数增加2163.81%,系本年增加了94专项财政补贴收入10000000.00元及1995、1996、1997年企业所得税返回12813333.93元所致。
(16)营业外收入
项 目 本年发生额 上年发生额
赔款收入 2110026.03 747561.10
罚款收入 10924.82 107753.43
处理固定资产收益 585502.74 9000.00
无法支付的应付款 64399.99 52496.08
拆迁补偿费 2645000.00
其 他 1663.10 342975.70
合 计 2772516.68 3904786.31
(17)营业外支出
项 目 本年发生额 上年发生额
罚款支出 14766.59 8565.30
捐赠支出 962400.00 21300.00
非常损失 45244.75
处理固定资产 530811.11 1106801.10
其 他 100491.96 363896.39
合 计 1608469.66 1545807.54
十、分行业资料
行业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
灯头生产销售
138038712.44 123744552.61 100675311.15 95181695.77
37363401.29 28562856.84
国内贸易
180536417.37 34768276.86 177587246.76 33492281.24
2949170.61 1275995.62
房地产经营
68119179.19 34315029.89 61237375.55 27905178.58
6881803.64 6409851.31
鸵鸟养殖1239496.50 1028435.50 1337402.56 1191696.99
-97906.06 -163261.49
其他 41027202.06 41025359.44 34099050.37 37452889.35
6928151.69 3572470.09
合计 428961007.56 234881654.30 374936386.39 195223741.93
54024621.17 39657912.37
十一、关联方关联关系及其交易
(一)、存在控制关系的关联方情况
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定代表人
关系 或类型
上海嘉宝光明灯头有限公司
中国上海 灯头制造及销售 子公司 有限公司 张雪和
上海嘉宝实业(集团)包装材料有限公司
中国上海 纸箱包装 子公司 有限公司 李洪兴
上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司
中国上海 房地产开发经营 子公司 有限公司 陈伯兴
上海嘉嘉国际贸易公司
中国上海 国际贸易 子公司 有限公司 卢万兴
上海嘉宝贸易发展有限公司
(原上海嘉利嘉工贸有限公司)
中国上海 国内贸易 子公司 有限公司 卢万兴
上海嘉宝实业(集团)股份有限公司
中国
灯头公司宝鸡分公司
陕西宝鸡 灯头产品和销售 子公司 有限公司 李 德
上海大德电脑公司
中国上海 开发、研制电脑 子公司 集体企业 许大东
技术和产品、R型变压器
上海嘉达利大酒家有限公司
中国上海 旅馆、餐饮 子公司 有限公司 张大春
上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司
中国上海 鸵鸟养殖、孵化、子公司 有限公司 卢万兴
屠宰加工、经销
上海嘉宝商行
中国上海 国内贸易 子公司 有限公司 徐松园
上海嘉丽宝电子有限公司
中国上海 生产销售电容器系 子公司 有限公司 卢万兴
列产品及电子相关元件
上海嘉汇精细化工厂
中国上海 精细化工产品生产 子公司 集体企业 卢万兴
与销售
上海嘉宝实业(集团)股份有限公司
中国 批发零售 子公司 集体企业 顾明其
海口分公司
海南海口
上海东锦食品有限公司
中国上海 调味品生产销售 子公司 有限公司 卢万兴
上海嘉宝国际水陆工程公司
中国上海 疏浚航道 子公司 有限公司 卢万兴
上海嘉罗香料有限公司
(原上海法罗曼香料有限公司)
中国上海 香精香料 子公司 有限公司
嘉定机电修配厂
中国上海 子公司 集体企业
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称
年初数 本年增加数 年末减少数 年末数
上海嘉宝光明灯头有限公司
RMB90,000,000 RMB90,000,000
上海嘉宝实业(集团)包装材料有限公司
RMB38,000,000 RMB38,000,000
上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司
RMB20,000,000 RMB10,000,000 RMB30,000,000
上海嘉嘉国际贸易公司
USD1,000,00 USD1,000,000
上海嘉宝贸易发展有限公司
(原上海嘉利嘉工贸公司)
RMB20,000,000 RMB20,000,000
上海嘉宝实业(集团)股份有限公司
灯头公司宝鸡分公司
RMB4,500,000 RMB4,500,000
上海大德电脑公司
RMB20,000,000 RMB20,000,000
上海嘉达利大酒家有限公司
USD600,000 USD600,000
上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司
RMB20,000,000 RMB20,000,00
上海嘉宝商行
RMB6,500,000 RMB6,500,000
上海嘉丽宝电子有限公司
USD6,500,000 USD6,500,000
上海嘉汇精细化工厂
RMB3,150,000 RMB3,150,000
上海嘉宝实业(集团)股份
有限公司海口分公司
RMB1,700,000 RMB1,700,000
上海东锦食品有限公司
RMB157,000,000 RMB157,000,00
上海嘉宝国际水陆工程公司
RMB3,000,000 RMB3,000,000
上海嘉罗香料有限公司
RMB3,000,000 RMB3,000,000
(原上海法罗曼香料有限公司)
嘉定机电修配厂
RMB700,000 RMB700,000
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初实数 本年增加数 年末数
金额 % 金额 % 金额 %
上海嘉宝光明灯头有限公司
RMB90,000,000 100 RMB90,000,000 100
上海嘉宝实业(集团)包装材料有限公司
RMB38,000,000 100 RMB38,000,000 100
上海嘉宝奇伊房地产经营有限公司
RMB20,000,000 100 RMB10,000,000 100 RMB30,000,000 100
上海嘉嘉国际贸易公司
USD1,000,00 100 USD1,000,000 100
上海嘉宝贸易发展有限公司
(原上海嘉利嘉工贸公司)
RMB20,000,000 100 RMB20,000,000 100
上海嘉宝实业(集团)股份有限公司
灯头分公司宝鸡分公司
RMB4,500,000 100 RMB4,500,000 100
上海大德电脑公司
RMB20,000,000 100 RMB20,000,000 100
上海嘉达利大酒家有限公司
USD470,000 80 USD4700,000 80
上海嘉宝集团鸵鸟发展有限公司
RMB17,600,000 88 RMB17,600,00 88
上海嘉丽宝电子有限公司
USD4,355,000 65 USD4,355,000 65
上海嘉汇精细化工厂
RMB1,714,545 54.43 RMB1,714,545 54.43
上海嘉宝实业(集团)股份有限公司
海口分公司
RMB1,700,000 100 RMB1,700,000 100
上海东锦食品有限公司
RMB80,070,000 51 RMB80,070,000 51
上海嘉宝国际水陆工程公司
RMB3,000,000 100 RMB3,000,000 100
上海嘉罗香料有限公司
(原上海法罗曼香料有限公司)
RMB2,262,000 75 RMB2,262,000 75
嘉定机电修配厂
RMB700,000 100 RMB700,000 100
4、存在控制关系关联方的交易
(1)、关联交易金额
关联方名称 交易内容 本年发生数 上年发生数
上海东锦食品有限公司
公司为其提供贷款信用担保 47,000,000 6,000,000
上海东锦食品有限公司
为公司提供贷款信用担保 31,530,000 16,000,000
(2)、关联方应收应付款余额
其他应收款
期初数 期未数
上海嘉宝国际水陆工程公司 31,053,531.59 31,967,220.14
上海嘉罗香料有限公司 3,083,656.75 3,083,656.75
上海东锦食品有限公司 25,324,004.78 116,183,311.78
(二)、不存在控制关系的关联方情况
1、不存在控制关系的关联方的性质
企 业 名 称 与本企业的联系
1.上海南翔经济发展总公司 发起人股东单位
2.上海戬浜工业总公司 发起人股东单位
3.上海徐行经济实业总公司 发起人股东单位
4.上海嘉西工业总公司 发起人股东单位
5.上海市嘉定区华亭镇工业总公司 发起人股东单位
6.上海曹王经济发展实业总公司 发起人股东单位
7.上海安江实业发展有限公司(原上海沪西众合发展有限公司)
联营企业
2、与不存在控制关系关联方交易的金额
(1)不存在控制关系关联方交易金额
A.1998年度公司的六家发起人股东按比例承担公司的担保损失94,086,14.89元,其中:
发起人名称 承担金额 比例
1.上海南翔经济发展总公司 27,933,516.00 29.69%
2.上海戬浜工业总公司 20,791,878.88 22.10%
3.上海徐行经济实业总公司 13,184,479.40 14.01%
4.上海嘉西工业总公司 12,399,232.19 13.18%
5.上海市嘉定区华亭镇工业总公司 9,888,454.21 10.51%
6.上海曹王经济发展实业总公司 9,888,454.21 10.51%
合 计 94,086,014.89 100.00%
B、经公司董事会会议审议同意,公司于1998年12月8日和第一发起人法人股东上海南翔经济发展总公司签署协议,将公司在通用电气嘉宝照明有限公司所持有的全部股权计10,320,000美元, 占通用电气嘉宝照明有限公司注册资本11.54%,转让给上海南翔经济发展总公司,双方协定转让价格为公司帐面价值计人民币85,759,200元。
(2)与不存在控制关系方应收应付款余额
其他应收款
期初余额 期未余额
上海安江实业发展总公司 2,000,000
上海南翔经济发展总公司 68,609,200
十二、资产负债表日后事项
截至本会计报表签发日,公司发生了以下资产负债表日后事项:
(一)、公司拟于1999年将持有的上海东锦食品有限公司51%的股权转让给香港太太乐食品(集团)有限公司,转让价为11,819.50万元。该项转让手续正在进行中。
(二)、为了解决上述转让前发生的历史遗留问题,上海东锦食品有限公司董事会于1998年11月15日和1999年4月14日作出决议:将给予公司一定补偿即按1997年1月1日公司与上海东锦食品有限公司签订的经营承包协议中规定的年投资回报率20%的标准,自投入上海东锦食品有限公司之日1994年9月起计算,即1997年前各年度投资收益率未达20%的,按20%回报率给予补足。该项补偿在1998年度执行。经计算公司本年度可从上海东锦食品有限公司获得投资收益56,825,800元,此收益已于1999年4月20日收讫。
(三)、上海市教委因为上海艺美工贸总公司借款作反担保而偿付我公司1500万元,已于1999年3月1日到帐。
(四)、1999年4月7日已收到上海嘉联企业(集团)有限公司归还欠款6143.30万元。
十三、公司的其他有关资料
(一)、公司注册地点:上海市嘉定区嘉戬公路118号
(二)、企业法人营业执照注册号:3100001003297号
(三)、税务登记号码:310114133636002号
(四)、公司未流通股票托管机构:上海证券中央登记结算公司
(五)、会计师事务所:上海中华社科会计师事务所(上海浦东大道288号东信大厦7楼)
备查文件
(一)、载有董事长亲笔签名的年度报告文本;
(二)、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的合并报表;
(三)、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
(四)、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿;
(五)、公司章程。
上海嘉宝实业(集团)股份有限公司
一九九九年四月二十九日
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资产负债表
1998年12月31日
编制单位：上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 金额单位：元
资产 年初数 年末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金
434989672.57 444949820.64 91162421.59 114527600.28
短期投资29315922.97 30189991.14 82254922.97 82645051.01
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
29315922.97 30189991.14 82254922.97 82645051.01
应收票据
16412066.44 16412066.44 14168217.42
应收股利
应收利息
应收帐款
73439877.12 97131937.08 14232504.95 88622987.49
减：坏帐准备
436359.98 486555.43 46680.81 247671.85
应收帐款净额
73003517.14 96645381.65 14185824.14 88375315.64
预付帐款
6010874.35 46952142.55 730308.81 41240149.80
应收补贴款
期货保证金
应收席位费
其他应收款
280020413.01 245369930.07 276855358.94 507150815.51
存货 28044730.59 82383586.84 2432349.11 121964975.35
其中：工程施工
减：存货跌价准备
存货净额
28044730.59 82383586.84 2432349.11 121964975.35
待摊费用 115228.96 212496.08
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
867797197.07 963018148.29 767621185.56 970284621.09
长期投资：
长期股权投资
346713979.35 214519873.77 402447338.67 137738065.95
长期债权投资
14000.00 14000.00
长期投资合计
346727979.35 214533873.77 402447338.67 137738065.95
减：长期投资减值准备
长期投资净额
346727979.35 214533873.77 402447338.67 137738065.95
其中：合并价差 12097.12
其中：股权投资差额
12097.12
固定资产：
固定资产原价
179395738.06 285736273.20 84753545.16 294777218.57
减：累计折旧
34270318.78 465050516.25 11144889.34 64807306.52
固定资产净值
145125419.28 239230756.95 73608655.82 229969912.05
工程物资
在建工程10704913.98 25746706.12 6104294.39 33990864.04
固定资产清理 -19372.59
待处理固定资产损失 1282702.70
固定资产合计
155830333.26 266260165.77 79712950.21 263941403.50
无形资产及其他资产：
无形资产13310528.32 18478656.29 1193094.28 19844199.27
开办费 133848.65 6346332.82 6916446.15
长期待摊费用 3489720.17 2523078.58
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
13444376.97 28314709.28 1193094.28 29283724.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计
1383799886.65 1472126897.11 1250974568.72 1401247814.54
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
482800000.00 507100000.00 227890000.00 280030000.00
应付票据
应付帐款
11222619.88 23580031.16 2297768.19 21643745.14
预收帐款 928236.77 14059522.07 162336.95 30074779.63
代销商品款
应付工资 330036.82 469460.64
应付福利费
1492392.58 2593184.36 65028.18 2982580.48
应付股利10990925.41 10990925.41 2122218.81 2122218.81
应交税金13953591.04 14194259.64 17815520.28 20091794.86
其他应交款342974.09 648947.11 151535.83 406387.78
其他应付款
62902040.80 73959313.77 14561154.99 31132638.89
预提费用 1092374.17 3084994.26 560207.22 2147545.19
一年内到期的长期负债
101423560.00 101423560.00
其他流动负债
流动负债合计
687148714.74 751964774.60 265625770.45 391101151.42
长期负债：
长期借款
8000000.00 8000000.00 410000.00 410000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 137928.78 137928.78
其他长期负债
长期负债合计
8000000.00 8000000.00 547928.78 547928.78
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
695148714.74 759964774.60 266173699.23 391649080.20
少数股东权益 23510950.60 24797864.85
股东权益
股本 285896954.00 285896954.00 333688309.00 333688309.00
资本公积
252987040.60 252987040.60 438466862.98 438466862.98
盈余公积
54568387.39 54568387.39 64000165.42 64000165.42
其中：公益金
22802089.33 22802089.33 25946015.34 25946015.34
未分配利润
95198789.92 95198789.92 148645532.09 148645532.09
外币报表折算差额
股东权益合计
688651171.91 688651171.91 684800869.49 984800869.49
负债及股东权益总计
1383799886.65 1472126897.11 1250974568.72 1401247814.54
利润及利润分配表
1998年度
编制单位：上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 金额单位：元
项目 上年数 本年数
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
200170035.51 437528734.76 114244273.97 236359282.59
减：折扣与折让
主营业务收入净额
200170035.51 437528734.76 114244273.97 236359282.59
减：主营业务成本
160891312.65 383339534.07 92810982.85 196510344.79
主营业务税金及附加
621101.46 3449327.95 361653.94 2239151.47
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
38657621.40 50739872.74 21071637.18 37609786.33
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
1024059.09 1506738.75 4097342.26 2868497.47
减：存货跌价损失
营业费用 2995969.35 5876497.24 2538175.67 5440230.49
管理费用 35493275.64 51225838.89 33412946.19 55027041.52
财务费用 13402173.80 14936524.76 21728331.55 23499415.28
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
-12209738.30 -19792249.40 -32510473.97 -40488403.49
加：投资收益(损失以"-"号填列)
77524199.45 80508051.25 82810671.08 88860763.81
期货损益
补贴收入 1108721.97 22813333.93 25099368.67
营业外收入 961364.47 3904786.31 2141358.13 2772516.68
减：营业外支出
1331342.18 1545807.54 158385.40 1608469.66
加:以前年度损益调整
14286779.63 13886415.65
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
79231263.07 78069918.24 75096503.77 74635776.01
减：所得税 8267393.93 8996003.40 12217983.57 13044778.56
减：少数股东损益 -1889954.30 -1287522.75
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
70963869.14 70963869.14 62878520.20 62878520.20
加：年初未分配利润
34879501.18 34879501.18 95198789.92 95198789.92
减：减少注册资本减少的未分配利润
加：盈余
