2017 年半年度报告
公司代码：600629 公司简称：华建集团
华东建筑集团股份有限公司
2017 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人秦云、主管会计工作负责人吴峰宇及会计机构负责人（会计主管人员）何静声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投
资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的风险因素，敬请查阅第四节“经营情况的讨论与分析”中
可能面对的风险因素部分的内容。
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十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8
第五节 重要事项........................................................................................................................... 15
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 27
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 35
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 36
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 37
第十节 财务报告........................................................................................................................... 38
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 161
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上海国资委 指 上海市国有资产监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
公司、华建集团 指 华东建筑集团股份有限公司
现代设计集团 指 上海现代建筑设计（集团）有限公司
国盛集团 指 上海国盛（集团）有限公司
华东设计院 指 华东建筑设计研究院有限公司
棱光实业 指 上海棱光实业股份有限公司
华东总院 指 华东建筑设计研究院有限公司华东建筑设计研究总院
都市总院 指 华东建筑设计研究院有限公司华东都市建筑设计研究总院
上海院 指 上海建筑设计研究院有限公司
现代建设咨询 指 上海现代建筑设计集团工程建设咨询有限公司
水利院 指 上海市水利工程设计研究院有限公司
环境院 指 上海现代建筑装饰环境设计研究院有限公司
Wilson 指 Wilson&Associates,LLC
韵筑投资 指 上海韵筑投资有限公司
武汉正华 指 武汉正华建筑设计有限公司
华中中心 指 华东建筑设计研究院有限公司华中中心
西北中心 指 华东建筑设计研究院有限公司陕西西北中心
西南中心 指 华东建筑设计研究院有限公司重庆分院
江西投资集团 指 江西省招标咨询集团有限公司、江西省咨询投资集团有限公司
华建国际 指 华东建筑集团（国际）有限公司
现代置业公司 指 上海现代建筑设计集团置业有限公司
元 指 中国法定货币人民币元
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 华东建筑集团股份有限公司
公司的中文简称 华建集团
公司的外文名称 Arcplus Group PLC
公司的外文名称缩写 Arcplus
公司的法定代表人 秦云
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 徐志浩 谢俊士
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联系地址 上海市石门二路258号23楼 上海市石门二路258号22楼
电话 021-52524567 021-62464018
传真 021-62464000 021-62464018
电子信箱 Zhihao_xu@arcplus.com.cn Junshi_xie@arcplus.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市黄浦区西藏南路1368号五层501室
公司注册地址的邮政编码 200011
公司办公地址 上海市石门二路258号
公司办公地址的邮政编码 200041
公司网址 www.arcplus.com.cn
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 董事会办公室
报告期内变更情况查询索引
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 华建集团 600629 棱光实业
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 2,126,697,664.17 1,748,404,062.57 21.64
归属于上市公司股东的净利润 73,651,873.13 94,363,873.79 -21.95
归属于上市公司股东的扣除非经常性 51,090,140.93 58,121,706.03 -12.10
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -390,072,369.31 -382,682,189.04 -1.93
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 2,307,478,559.03 1,004,627,679.90 129.68
总资产 6,453,916,675.08 4,838,575,387.50 33.38
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(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.1862 0.2628 -29.15
稀释每股收益（元／股） 0.1862 0.2628 -29.15
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.1291 0.1619 -20.26
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 4.45 11.96 减少7.51个百分
点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 3.09 7.37 减少4.28个百分
产收益率（%） 点
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -86,975.44
计入当期损益的政府补助，但 26,817,228.77
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外 784,054.23
收入和支出
少数股东权益影响额 -216,271.75
所得税影响额 -4,736,303.61
合计 22,561,732.20
十、 其他
□适用 √不适用
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1、主营业务
华建集团是一家以建筑设计为核心的现代科技型公司。公司主营业务领域涵盖建筑、规划、
市政、水利等多个行业，并紧紧依托建筑设计核心业务，积极开展包含工程技术管理服务、工程
设计、工程承包、工程勘察等项目全过程的一体化服务，主要包括建筑工程设计、水利工程设计、
历史建筑保护和利用设计、环境与装饰设计、市政工程设计、建筑声学设计、项目管理、工程承
包、工程监理、项目可行性研究、投资控制、科技咨询等。
2、经营模式
公司承接业务一般通过招投标模式（公开招标、邀请招标）和客户直接委托模式两种方式。
（1）招投标模式
招投标模式是工程设计行业较为通行的业务承接模式。获取项目信息后，公司将组织相关部
门进行现场踏勘，同时研究、分析客户提供的资料、文件，在此基础上开展项目评审，综合考虑
客户要求、设计费用、设计周期、分包服务等多方面因素，确定是否承接该项目。评审通过后，
公司将结合项目具体内容与设计部门的人员配置，指派符合项目要求的设计部门组织洽谈和投标
工作。
（2）客户直接委托模式
对于部分不属于前述法律规定必须进行招投标且客户不要求招投标的部分项目，公司在取得
客户提供的项目信息，完成项目前期调查研究，并通过项目评审后，直接接受客户的委托，与客
户签订业务合同。
3、行业情况说明
我国工程设计咨询行业是为建设工程提供从投资决策到建设实施及运营维护全过程、专业化
的智力服务，包括勘察设计、规划研究、工程监理和项目管理等。工程设计咨询服务以技术为基
础，综合运用多学科知识、工程实践经验、现代科学和管理方法，可以向社会发展、投资建设、
项目决策与实施全过程提供咨询和管理服务。工程设计咨询服务行业是现代服务业的重要组成部
分，对提高投资决策的科学性、保证投资建设质量和效益、促进社会可持续发展方面具有重要的
作用。
早期工程设计咨询服务行业存在着较为严重的区域、行业和专业壁垒，但是随着市场经济的
发展，市场竞争体制和相关法律、法规、政策的不断完善，参与竞争的主体迅速增多，参与主体
的形式也逐渐多元化，行业市场化程度明显提高，市场竞争日益激烈。随着国家“十三五”规划
目标的确定，目前工程设计咨询行业有以下四大主要特点：
一、国家建设趋势明朗：随着上半年雄安新区设立，市场焦点齐聚雄安，雄安区域、乃至外
延的京津冀区域都将是下一阶段市场热点，而城镇更新、旧区改造、美丽乡村、既有建筑功能提
升等市场机遇依旧丰富，为工程设计咨询行业提供了良好的发展空间。
二、行业发展倍受重视：国务院上半年发布了《关于促进建筑业持续健康发展的意见》，从
深化建筑业简政放权改革、完善工程建设组织模式、加强工程质量安全管理、优化建筑市场环境、
提高从业人员素质、推进建筑产业现代化、加快建筑业企业“走出去”等七个方面提出了 20 条措
施，充分体现了以市场化为基础，以国际化为方向的理念，是今后一段时间内建筑业改革发展的
纲领性文件。
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三、创新驱动、多元发展：上半年，深圳市建筑科学研究院股份有限公司、安徽省交通规划
设计研究总院股份有限公司、贵州省交通规划勘察设计研究院股份有限公司等陆续叩开资本市场
大门寻求突破与发展。在创新驱动与资本引领下，大中型企业对外通过并购重组来拓展区域市场
并延伸产业链，对内以组织平台化等方式整合资源，从过去的单一技术服务主营转向“技术+管理
+资本”等多要素集成经营。中小型设计企业、设计事务所继续专项专精发展，提升在特定市场的
知名度与影响力。
四、“互联网+”提升设计效率：互联网作为工具，将大大减少项目建设方与设计方之间对接
的成本，企业深度信息化和大数据的运用，将加速工程建设向工业化、信息化和集成化发展。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司完成了向现代设计集团发行股份购买资产并配套募集资金工作，增加公司净
资产、资产总额；同时，公司完成了收购武汉正华 51%股权，自 2017 年 3 月 1 日起纳入公司合并
报表范围；于 2017 年 6 月 28 日完成江西投资集团增资扩股的产权交易，公司持有其 34%的股权。
上述重大事项对公司半年度会计报表项目和财务指标均产生一定影响。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，公司核心竞争力未发生重要变化。公司核心竞争力分析情况详见公司 2016 年年度
报告相关内容。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2017 年上半年，公司新签合同总额为 39.98 亿元，同比增长 12.1%。其中，设计咨询新签合
同额 27.91 亿元，工程承包类合同额 12.07 亿元。新签千万以上设计咨询类合同 48 项，包括呼和
浩特新机场航站区项目、新开发银行总部大楼项目、武汉融创中心项目等。
报告期内，公司积极落实“大客户、大市场、大协作”的经营思路，定位“一体多元，优势
互补”，从单体项目建设拓展到整个城镇、区域工程建设，通过集成服务区别于竞争对手。跟踪
雄安新区建设开发和上海各区开发建设情况，推进崇明国际生态岛项目、统筹协调郑东新区龙湖
金融中心建筑群方案征集工作。继公司西北中心和华中中心成立以后，西南中心于 6 月 28 日在重
庆顺利揭牌，同时公司在京津冀、江苏、山东等地寻求合作及收购机会，为后续区域建设作好储
备工作。持续拓展海外市场，上半年签订外经项目合同额合计 3.68 亿元，同比增长 43.7%。加强
总承包业务开拓能力，签约哈尔滨里普利吉尼斯乐园项目；公司下属华东院、现代建设咨询、环
境院和水利院 4 家单位入选“上海市第一批工程总承包试点企业”名录。
报告期内，公司有序推进“十三五”规划实施，积极探索改革创新和规范发展的道路。上半
年顺利完成现代设计大厦注入公司并募集 2.8 亿元用于信息化改造的相关工作；完成了《江西省
招标咨询集团有限公司增资扩股协议》的签订；公司投资的城创基金运行良好，首个备投项目虹
口科创综合体已经落地，由都市总院中标勘察设计总承包合同。
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报告期内，公司加强科技核心竞争力的提升，坚持建筑原创与科技创新。设立公司建筑原创
亮点工程，开展建筑原创学术交流，6 月 3 日在济南成功举办主题为“文学与建筑”的第六届城
市建筑文化论坛。上半年，公司已获得上海市人民政府上海市科学技术进步奖 5 项，组织完成了
科技部、上海市科委重大课题申报工作。积极推进绿色建筑与工业化建筑的研究与应用，成功申
报国家十三五“绿色建筑与建筑工业化”等多项重大课题与相关子课题。5 月 31 日，公司“十三
五”重点打造的信息产业母体公司华建数创（上海）科技有限公司正式揭牌成立，后续将着力建
设“互联网+设计”、“数字化+建筑”、“虚拟化+工程”三大业务引擎。
报告期内，公司持续提升管理水平，规范和完善财务资产管理制度，不断提高信息化工作管
理水平及信息化升级改造。公司继续落实 POC 管理工作，推行项目经理责任制，推动薪酬与有效
工时挂钩。落实安全生产责任制，完善安全管理制度建设，开展安全管理督查和安全隐患排查工
作。加强设计质量检查力度，拓展设计质量检查工作范围。
报告期内，公司继续优化人才结构配备，推进青年后备干部梯队建设与培养。积极推进“213”
人才队伍建设，实施个性化的“高端人才提升计划”；推荐 12 名领军人才申报“上海高层次人才
计划评审专家库”。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 2,126,697,664.17 1,748,404,062.57 21.64
营业成本 1,594,011,049.90 1,263,902,927.68 26.12
销售费用 25,449,474.68 21,018,278.83 21.08
管理费用 379,681,686.61 356,967,483.48 6.36
财务费用 -2,939,327.06 -356,845.78 -723.70
资产减值损失 30,630,641.29 13,178,384.45 132.43
经营活动产生的现金流量净额 -390,072,369.31 -382,682,189.04 -1.93
投资活动产生的现金流量净额 -271,813,545.51 -117,685,988.60 -130.97
筹资活动产生的现金流量净额 505,685,487.89 7,575,815.11 6,575.00
研发支出 39,728,541.69 36,392,903.66 9.17
营业收入变动原因说明:主要是公司工程承包业务收入的增加。
营业成本变动原因说明:工程板块受“营改增”的影响毛利下降，且毛利较低的工程承包土建项目
收入同比增长导致成本增长幅度高于收入。
销售费用变动原因说明:主要是开拓市场增加费用。
管理费用变动原因说明:主要是新增合并范围及房租物业、研发支出等增加所致。
财务费用变动原因说明:主要是利息收入增加。
资产减值损失变动原因说明：主要是按账龄计提的坏账准备增加。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是由于本期新增对武汉正华 51%的股权和江西
投资集团 34%股权,投资较上年同期增加。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是非公开发行股份募集资金及新增对外融资所
致。
研发支出变动原因说明:新增科研立项较上年同期有所增加。
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2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
变动比例
科目 本期数 上年同期数 主要原因
（%）
主要是由于本期实际收到的财
营业外收入 27,767,290.52 44,346,531.16 -37.39
政补贴较上年同期减少
(三) 资产、负债情况分析资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期 上期
期末 期末
本期期末
数占 数占
金额较上
项目名称 本期期末数 总资 上期期末数 总资 情况说明
期期末变
产的 产的
动比例（%）
比例 比例
（%） （%）
投资性房 72,293,626.92 1.12 100.00 主要是由于公司
地产 非公开发行股份
购买资产（现代建
筑设计大厦），出
租部分计入投资
性房地产。
固定资产 1,235,376,102.39 19.14 129,103,434.14 2.67 856.89 主要是由于公司
非公开发行股份
购买资产（现代建
筑设计大厦）增加
固定资产（自用部
分），及非同一控
制合并武汉正华
并入的固定资产
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增加。
长期股权 155,301,867.26 2.41 11,369,819.40 0.23 1,265.91 主要是新增投资
投资 江西投资集团 34%
股权
短期借款 400,000,000.00 6.20 200,000,000.00 4.13 100.00 主要是新增投资
配套融资
长期借款 167,838,428.17 2.60 77,321,157.96 1.60 117.07 主要是本期新增
项目专项借款，及
非同一控制下合
并武汉正华并入
的长期借款增加
资本公积 1,431,329,950.75 22.18 188,781,968.51 3.90 658.19 主要是由于公司
非公开发行股份
购买资产并配套
募集增加的资本
溢价。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 1,478,007.28 履约及保函保证金
子公司武汉正华用于长期借款抵押
固定资产 90,592,033.69
（注）
存货 59,851,363.34
子公司 Wilson & Associates,LLC 以
固定资产 12,425,812.52
应收账款、预付账款、其他应收款、
无形资产 25,200,544.04
存货、固定资产及无形资产为其期末
应收账款 90,854,398.17
342.5 万美元一年内到期的长期借款
其他应收款 1,672,694.67
担保
预付账款 11,582,143.79
合计 293,656,997.50 /
注：公司于本期新增合并范围武汉正华，此抵押系武汉正华收购日前发生的长期借款抵押。
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
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根据公司“十三五”发展规划的要求，建立并不断完善公司投融资体系，逐步形成“投、融、
管、退”的投融资管理闭环，促进公司产、研、投融合发展，积极探索资本运作的有效途径，为
公司在前沿科技研发、战略业务发展、主营业务转型升级、市场布局优化及产业链整合等方面开
创一个全新局面。
报告期内，公司董事会过会对外投资项目 2 个，投资金额合计 1.55 亿元。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
公司第九届董事会第十三次会议（临时会议）审议通过了《关于新江湾城投资公司部分股权
收购项目的议案》,同意旗下全资子公司上海韵筑投资有限公司以不高于 1.43 亿元的交易价格受
让上海新江湾城投资发展有限公司 4%股权。2017 年 6 月 26 日，韵筑投资与上海易居生源股权投
资中心（有限合伙）、上海易居生泉股权投资中心（有限合伙）签署了股权转让协议，标的交易
价格为 14,300 万元，其中韵筑投资以 8115.25 万元受让上海易居生源股权投资中心（有限合伙）
持有目标公司 2.27%的股权；以 6184.75 万元受让上海易居生泉股权投资中心（有限合伙）持有
目标公司 1.73%的股权。2017 年 7 月 18 日，韵筑投资收到产权交易交割单，并于 2017 年 7 月 21
日向股权转让方支付交易价款总额的 30%，共计 4,290 万元。
公司第九届董事会第十四次会议审议通过了《关于武汉正华建筑设计有限公司 51%股权收购
项目的议案》，同意全资子公司华东建筑设计研究院有限公司收购武汉正华建筑设计有限公司 51%
股权，股权交易价格为 15,198 万元。该项目于 2016 年 12 月 27 日签署股权转让协议。2017 年 2
月 28 日，武汉正华完成工商变更登记。
公司第九届董事会第十六次会议（临时会议）审议通过了《关于江西省招标咨询集团 34%股
权的议案》，同意华建集团参与江西省招标咨询集团有限公司(以下简称“标的公司”)增资项目。
2017 年 4 月 5 日，江西省产权交易所确认公司为合格投资方；2017 年 4 月 28 日，公司与相关各
方签署了《江西省招标咨询集团有限公司增资扩股协议》。根据协议内容，公司于 2017 年 6 月
28 日完成对标的公司的产权交割（以 3.68 元/股的认购价格投资 144,665,260.16 元，持有标的
公司 34%股权，其中 39,311,212.00 元计入增资后标的企业注册资本，剩余 105,354,048.16 元计
入标的企业资本公积）。标的公司于 6 月 28 日召开第一次股东会，审议通过了《关于变更公司名
称的议案》，同意将名称由“江西省招标咨询集团有限公司”变更为“江西省咨询投资集团有限
公司”。2017 年 7 月 4 日收到了江西省工商行政管理局颁发的《营业执照》，完成了工商变更登
记手续。
2017 年 5 月 13 日，公司第九届董事会第十八次会议（临时会议）审议通过了《关于华东建
筑数创科技有限公司筹建方案的议案》，公司下设全资子公司华建数创（上海）科技有限公司，
注册地确定在静安区市北高新园区内，公司性质为有限责任公司，注册资本 1,000 万元。2017 年
5 月 26 日完成工商注册。
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
报告期内，公司以非公开发行股份的方式向现代设计集团购买其拥有的坐落于上海市静安区
石门二路 258 号（现代建筑设计大厦南楼）以及上海市静安区石门二路 266 号、268 号（现代建
筑设计大厦北楼）的房屋及对应的土地使用权，在发行股份购买资产的同时向不超过 10 名符合条
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件的特定投资者非公开发行股份募集配套资金，募集资金总额不超过 28,000 万元，所募集配套资
金在扣除各项发行费用及相关税费后将用于现代建筑设计大厦信息化改造项目。
2017 年 1 月 6 日，中国证监会核准公司向现代设计集团发行股份购买资产并募集配套资金。
2017 年 2 月 27 日，公司取得了由上海市不动产登记局核发的上海市静安区石门二路 258 号
（现代建筑设计大厦南楼）以及上海市静安区石门二路 266 号、268 号（现代建筑设计大厦北楼）
的房屋及对应的土地使用权的《中华人民共和国不动产权证书》。
2017 年 3 月 2 日，公司向现代设计集团发行 59,334,425 股股份并完成股份登记手续，公司
总股本由 359,060,190 股增加至 418,394,615 股。
2017 年 3 月 16 日，公司完成了募集配套资金部分的股份发行工作并完成股份登记手续，公
司新增股份 13,813,517 股，公司总股本由 418,394,615 股增加至 432,208,132 股。
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
2017 年上半年度纳入本公司合并报表范围的子公司共 5 家，情况如下：
单位：人民币 万元
公司名称 公司类型 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润
华东建筑设计研
子公司 3,000 537,959.24 112,563.82 211,873.41 9,888.44
究院有限公司
上海韵筑投资有
子公司 100,000 11,081.46 9,061.48 -289.54
限公司
华东建筑集团
（国际）有限公 子公司 HKD500 1,848.60 -170.41 132.95 25.29
司
上海现代华盖建
子公司 300 4,463.74 996.78 444.28 26.93
筑设计有限公司
华建数创（上海）
子公司 1,000 1,000.00 -0.16 -0.16
科技有限公司
2016 年 12 月 16 日，公司第九届董事会第十四次会议审议通过了《关于华建集团对下属上海
韵筑投资有限公司等 3 家公司股权划转的议案》。本次股权划转事项是公司根据 “十三五”发展
规划，以优化公司投融资架构为目标，将公司全资子公司华东建筑设计研究院有限公司持有的上
海韵筑投资有限公司 100%股权、华东建筑集团（国际）有限公司 100%股权和上海现代华盖建筑设
计研究院有限公司 100%股权按照截至 2016 年 6 月 30 日的经审计账面净资产划转给公司，其中华
建国际账面净资产为-209.70 万元，以 1 元作价。截止 2017 年 3 月 30 日，上述三家公司完成股
权划转的各项事宜。
2017 年 5 月 13 日，公司第九届董事会第十八次会议审议通过了《关于华东建筑数创科技有
限公司筹建方案的议案》。华建数创（上海）科技有限公司成立于 2017 年 5 月 26 日，初始注册
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2017 年半年度报告
资本为人民币 1000 万元，由华东建筑集团股份有限公司全额出资并持有华东建筑数创科技有限公
司 100%股权。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、政策风险
公司主要从事工程技术服务，与国家整体战略、宏观经济政策、产业政策、区域发展政策、
投资政策导向等息息相关，同时行业的发展规划、主要法律、法规及政策的变化以及固定资产投
资规模的波动也将对公司的发展造成一定的影响。围绕国家 “十三五”规划（2016－2020 年）
在经济转型、创新驱动、经济结构调整、产业结构优化等方面所提出的目标和政策，行业市场竞
争格局发生着深刻变化，新技术、新业态、新模式、新经济都将对公司发展产生影响。及时应对
这些政策变化、积极响应国家政策导向、抓住新的行业发展机遇，这将对公司的环境适配能力提
出新的挑战。
2、市场经营风险
经过多年的“全国化”战略实施，公司的国内经营区域已经基本覆盖全国，在国际化发展上，
经过海外业务拓展和海外收购，也形成了初步的海外市场布局。但目前行业存在细分领域开放程
度不一、市场化竞争程度不一等问题，如建筑设计领域相对开放，竞争激烈，而规划、水利、市
政领域则并非完全开放和市场化竞争，存在一定的地方保护；在经济发展“新常态”的背景下，
行业内呈现资源向优势企业集中的趋势，在一定程度上加剧了市场上优势企业之间的竞争程度。
在新的市场环境中如何做差异化、去同质化的市场经营，强化自身核心竞争能力，是公司面临的
市场开拓风险。
3、项目管理风险
作为一家为客户提供高品质综合解决方案的集成服务供应商，对于咨询设计项目，公司提供
的服务贯穿建设工程的全生命周期，包括项目前期咨询、概念设计、方案设计、初步设计、施工
图设计、施工阶段设计配合等诸多环节。公司在行业领域的水平扩张和产业价值链的垂直整合过
程中，全国化拓展和跨区域经营的资源整合、项目管理能力需要有效管理和无缝对接。 信息、项
目、人力资源、资金等内部资源的调配和管理，与客户、政府部门、施工单位、监理单位等外部
合作单位之间的沟通和协调，都对公司的管理能力提出了更高要求。国家正在试行建筑师负责制，
对建筑师在质量、成本、进度、跨专业协调、采购、施工的全过程管控能力提出了更高的要求。
此外，公司随着 EPC 工程总承包业务的扩大，公司不但面临项目管理、合同管理、进度管理、采
购及施工分包等方面的风险，还面临原材料价格波动、资金垫付、汇率变化等风险因素。海外业
务的开拓，公司还要应对与国际项目运营模式、合同管理、海外规范、语言、文化、政治等与国
际接轨的要求。如若管理水平无法应对上述挑战，不能做到灵活应对，都可能对项目进展、客户
及市场的满意度产生影响，对公司经营业绩发展带来一定风险。
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2017 年半年度报告
4、人力资源风险
公司所从事的工程设计咨询等工程技术服务属于智力密集型高科技行业。作为轻资产型行业，
专业人才数量和高素质人才对于公司在行业竞争中取得优势地位具有重要作用。随着公司业务领
域的扩展、发展规模的扩大、海外市场的开拓、新兴业务板块的增多，以及新技术的推广，人才
对企业的未来发展起着重要的推动作用。企业对创新型、研发型、复合型、国际化等高端技术和
管理人才提出了新的需求。公司的人才培养和输送机制应能动态地满足公司发展需要，如何建立
人才激励机制、保持人才稳定，避免核心专业技术人才和优秀管理人才的流失，满足人才规模和
素质与公司发展战略相适应，人才结构和布局与公司发展转型相协调的发展需求，将是公司长远
发展过程中亟待解决的重要课题。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2016 年年度股东大会 2017 年 5 月 18 日 上海证券交易所网站 2017 年 5 月 19 日
www.sse.com.cn
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司召开 1 次年度股东大会，通过 11 项议案。公司股东大会的召集、召开等相关
程序符合《公司章程》及《股东大会议事规则》的相关规定，公司能够确保所有股东尤其是中小
股东的合法权益。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
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2017 年半年度报告
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
是否 是否
时履行应 及时履
承诺 承诺 有履 及时
承诺背景 承诺方 承诺时间及期限 说明未完 行应说
类型 内容 行期 严格
成履行的 明下一
限 履行
具体原因 步计划
股份 上海现 股份锁定 2014 年 10 月签订： 是 是
限售 代建筑 1、自增发股份于中
设计 国证券登记结算有
（集 限责任公司上海分
团）有 公司登记至现代设
限公司 计集团名下之日起
三十六（36）个月
内不转让
与重大资
产重组相
股份 上海现 现代设计集团因本次交易获得的华建集团股份，自发行结束之 自本次发行股份购 是 是
关的承诺
限售 代建筑 日起三十六（36）个月内不得上市交易或转让。本次交易完成 买资产部分的股份
设计 后 6 个月内如华建集团股票连续 20 个交易日的收盘价低于发行 发行结束之日起三
（集 价，或者交易完成后 6 个月期末收盘价低于发行价的，现代设 十六个月
团）有 计集团所持有的华建集团股票的锁定期自动延长 6 个月。如本
限公司 次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，
在形成调查结论以前，现代设计集团不转让在华建集团拥有权
益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让
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2017 年半年度报告
的书面申请和股票账户提交华建集团董事会，由董事会代其向
证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交
锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算
公司报送现代集团的身份信息和账户信息并申请锁定；董事会
未向证券交易所和登记结算公司报送现代设计集团的身份信息
和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关
股份。如调查结论发现存在违法违规情节，现代设计集团承诺
锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。本次交易结束后，现
代设计集团由于华建集团送股、转增股本等原因增加的华建集
团股份，现代设计集团承诺亦遵守上述约定。
解决 上海现 在本次交易完成后，现代设计集团及现代设计集团控制的其 长期 是 是
同业 代建筑 他企业不会直接或间接经营任何与华建集团及其下属公司经营
竞争 设计 的业务构成竞争或可能构成竞争的业务；如现代设计集团及现
（集 代设计集团控制的企业现有业务或该等企业为进一步拓展业务
团）有 范围，与华建集团及其下属公司经营的业务产生竞争，则现代
限公司 设计集团及现代设计集团控制的企业将采取停止经营产生竞争
的业务的方式，或者采取将产生竞争的业务纳入华建集团的方
式，或者采取将产生竞争的业务转让给无关联关系第三方等合
法方式，使现代设计集团及现代设计集团控制的企业不再从事
与华建集团主营业务相同或类似的业务。此外，现代设计集团
现持有上海兰德公路工程咨询设计有限公司 56.5%的股权。现代
设计集团将在完成对上海兰德公路工程咨询设计有限公司的培
育后择机将上海兰德公路工程咨询设计有限公司注入华建集
团。
解决 上海现 现代设计集团承诺今后严格控制关联交易事项，尽量避免和减 2017 年度、2018 年 是 是
关联 代建筑 少现代设计集团及其控制的其他公司与华建集团之间的关联交 度及 2019 年度
交易 设计 易，杜绝非法占用华建集团的资金、资产的行为。对于无法避
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2017 年半年度报告
（集 免的关联交易，将本着“公开、公平、公正”的市场化原则，
团）有 依法签订关联交易合同，并按照有关法律、法规和公司章程的
限公司 规定履行批准程序；关联交易价格依照与无关联关系的独立第
三方进行相同或相似交易时的价格圈定，保证关联交易价格具
有公允性；保证按照有关法律、法规和公司章程的规定履行关
联交易的信息披露义务。本次交易完成后，现代设计集团将向
华建集团租用上海市静安区石门二路 258 号（现代建筑设计大
厦南楼）部分面积用于办公，届时现代设计集团租用办公用房
的租金将根据市场公允价格确定。现代设计集团下属子公司上
海现代建筑设计集团物业管理有限公司将继续为华建集团提供
物业管理服务，物业管理服务费用标准将根据市场公允价格确
定。
置入 上海现 现代设计集团承诺如标的资产发生减值，则现代设计集团向华 2017、2018 及 2019 是 是
资产 代建筑 建集团补偿股份。如股份不足以补偿的，现代设计集团应以现 年度
价值 设计 金予以补偿。因标的资产在华建集团占用、使用期间发生毁损、
保证 （集 灭火造成资产减损的除外。
及补 团）有
偿 限公司
其他 上海现 现代设计集团承诺不越权干预华建集团经营管理活动，不侵占 长期 是 是
代建筑 华建集团利益。
设计
其他承诺
（集
团）有
限公司
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2017 年半年度报告
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人未发生有损公司诚信的情况
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
2017 年 5 月 12 日，公司第九届董事会第十八次会议（临时会议）审议通 详情请查询公司公告：
过了《激励基金计划（2017 年度-2020 年度）》，决定对公司市场化选 临 2017-025
聘的职业经理人、总监和副总监、未退休的院士和大师、直接管理的所
属单位党政主要领导、董事会认定的对公司发展有重大贡献的其他员工
实施激励计划，以增强对公司管理团队和核心员工的激励与约束。
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2017 年半年度报告
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
2017 年 4 月 28 日，公司召开第九届董事会第十 详见 2017 年 4 月 28 日刊登于上海证券交易所公
七次会议，审议通过了《关于 2017 年度日常关 告《华东建筑集团股份有限公司关于 2017 年日
联交易额度的议案》，预计公司 2017 年与关联 常关联交易预计情况的公告》。
方的关联交易总金额约为 1.2 亿元。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
报告期内，公司发行股份购买资产并募集配套资金事项获得中国证监会 详见 2017 年 1 月 9 日
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2017 年半年度报告
并购重组委审核通过。2017 年 1 月 6 日，公司本次发行股份购买资产并 公司临 2017-001 公告、
配套募集资金事项获得中国证监会核准批文；2 月 27 日，上海市不动产 2017 年 3 月 1 日公司临
登记局核发《中华人民共和国不动产权证书》，标的资产（现代建筑设 2017-006 公告、2017
计大厦）已完成产权变更登记手续；3 月 2 日和 3 月 16 日，中国证券登 年 3 月 18 日公司临
记结算有限责任公司上海分公司出具《证券变更登记证明》，公司本次 2017-009 公告。
发行股份购买资产并配套募集资金新增股份发行登记完成。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
上海现代 控股股东 31,804,385.40 31,804,385.40
建筑设计
（集团）有
限公司
合计 31,804,385.40 31,804,385.40
关联债权债务形成原 经营代收代付等
因
关联债权债务对公司 对公司生产经营成果及财务状况无重大影响
经营成果及财务状况
的影响
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
出租 租赁 租赁 租赁资产涉及 租赁起始 租赁终止日 租赁 租赁 租赁 是否 关联
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2017 年半年度报告
方名 方名 资产 金额 日 收益 收益 收益 关联 关系
称 称 情况 确定 对公 交易
依据 司影
响
现代 本公 办公 5,119,163.09 2017.1.1 2017.2.28 不适 不适 是 控股
设计 司及 楼 用 用 股东
集团 其下
属子
公司
现代 本公 办公 3,079,962.88 2017.1.1 2017.12.31 不适 不适 是 母公
置业 司及 楼 用 用 司的
公司 其下 全资
属子 子公
公司 司
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 91,380,921.40
报告期末对子公司担保余额合计（B） 150,999,843.52
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 150,999,843.52
担保总额占公司净资产的比例(%) 6.54
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 48,522,177.95
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2017 年半年度报告
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 48,522,177.95
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
暂无。
2. 报告期内精准扶贫概要
实施精准扶贫是新阶段扶贫开发的根本要求，是党中央、国务院对扶贫工作的战略部署。华
建集团认真履行上市公司社会责任，继续积极开展社区共建、扶贫捐助和社会公益服务。与经济
薄弱村、列入全国 34 个示范改造村之一的奉贤区四团镇拾村村签订为期五年的结对帮扶协议，每
年提供帮扶资金 5 万元。
3. 报告期内上市公司精准扶贫工作情况表
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金 2.5
2.物资折款 0
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 0
二、分项投入
1.产业发展脱贫
□ 农林产业扶贫
□ 旅游扶贫
□ 电商扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型
□ 资产收益扶贫
□ 科技扶贫
√ 其他
1.2 产业扶贫项目个数（个） 0
1.3 产业扶贫项目投入金额 0
1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 0
2.转移就业脱贫
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2017 年半年度报告
其中：2.1 职业技能培训投入金额 0
2.2 职业技能培训人数（人/次） 0
2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数（人） 0
3.易地搬迁脱贫
其中：3.1 帮助搬迁户就业人数（人） 0
4.教育脱贫
其中：4.1 资助贫困学生投入金额 0
4.2 资助贫困学生人数（人） 0
4.3 改善贫困地区教育资源投入金额 0
5.健康扶贫
其中：5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额 0
6.生态保护扶贫
□ 开展生态保护与建设
□ 建立生态保护补偿方式
其中：6.1 项目名称
□ 设立生态公益岗位
√ 其他
6.2 投入金额 0
7.兜底保障
其中：7.1 帮助“三留守”人员投入金额 0
7.2 帮助“三留守”人员数（人） 0
7.3 帮助贫困残疾人投入金额 0
7.4 帮助贫困残疾人数（人） 0
8.社会扶贫
其中：8.1 东西部扶贫协作投入金额 0
8.2 定点扶贫工作投入金额 0
8.3 扶贫公益基金 0
9.其他项目
其中：9.1.项目个数（个） 0
9.2.投入金额 0
三、所获奖项（内容、级别）
4. 后续精准扶贫计划
暂无。
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
根据财政部《关于印发<企业会计准则第 42 号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营>
的通知》（财会〔2017〕13 号）的规定，本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行前述准则。公司报告
期不存在持有待售的非流动资产、处置组和终止经营。
根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第 16 号—政府补助>的通知》（财会〔2017〕15
号）的规定，本公司自 2017 年 6 月 12 日起执行前述准则。公司报告期计入“其他收益”的政府
补助金额为 1,567,928.77 元。
涉及的上述会计政策变更对公司财务报表无实质性影响，不会对公司 2017 年半年度的财务状
况、经营成果和现金流量产生影响。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 其 比例
数量 发行新股 送股 公积金转股 小计 数量
(%) 他 (%)
一、有限售条件股份 11,060,377 3.08 73,147,942 73,147,942 84,208,319 19.48
1、国家持股
2、国有法人持股 11,060,377 3.08 59,334,425 59,334,425 70,394,802
3、其他内资持股 13,813,517 13,813,517 13,813,517
其中：境内非国有法人持股 13,813,517 13,813,517 13,813,517
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 347,999,813 96.92 347,999,813 80.52
1、人民币普通股 347,999,813 96.92 347,999,813 80.52
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 359,060,190 100 73,147,942 73,147,942 432,208,132 100
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2017 年半年度报告
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
2017 年 1 月 6 日，中国证监会核准公司向现代设计集团发行股份购买资产并募集配套资金。
2017 年 3 月 2 日，公司向现代设计集团发行 59,334,425 股股份并完成股份登记手续，公司总股
本由 359,060,190 股增加至 418,394,615 股。2017 年 3 月 16 日，公司完成了募集配套资金部分
的股份发行工作并完成股份登记手续，公司新增股份 13,813,517 股，公司总股本由 418,394,615
股增加至 432,208,132 股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
期初限售股 报告期解除 报告期增加 报告期末限 解除限售日
股东名称 限售原因
数 限售股数 限售股数 售股数 期
上海现代建 11,060,377 0 0 11,060,377 自发行股份 2018.9.10
筑设计（集 购买资产发
团）有限公 行结束之日
司 起 36 个月
内不上市交
易或转让
上海现代建 0 0 59,334,425 59,334,425 自发行股份 2020.3.3
筑设计（集 购买资产发
团）有限公 行结束之日
司 起 36 个月
内不上市交
易或转让
光大保德信 0 0 4,933,399 4,933,399 自非公开发 2018.3.19
基金—宁波 行结束之日
银行—钜洲 起 12 个月
资产管理 内不上市交
（上海）有 易或转让
限公司
财通基金－ 0 0 1,933,892 1,933,892 自非公开发 2018.3.19
工商银行－ 行结束之日
陕西省国际 起 12 个月
信托－陕国 内不上市交
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2017 年半年度报告
投稳健 5 易或转让
号定向投资
集合资金信
托计划
上海电科诚 0 0 1,480,019 1,480,019 自非公开发 2018.3.19
鼎智能产业 行结束之日
投资合伙企 起 12 个月
业（有限合 内不上市交
伙） 易或转让
上海市北高 0 0 1,381,351 1,381,351 自非公开发 2018.3.19
新股份有限 行结束之日
公司 起 12 个月
内不上市交
易或转让
西藏泓涵股 0 0 1,381,351 1,381,351 自非公开发 2018.3.19
权投资管理 行结束之日
有限公司 起 12 个月
内不上市交
易或转让
北信瑞丰基 0 0 1,381,351 1,381,351 自非公开发 2018.3.19
金－招商银 行结束之日
行－中国对 起 12 个月
外经济贸易 内不上市交
信托有限公 易或转让
司－外贸信
托－智远汇
瀛 1 期私募
证券投资基
金
财通基金－ 0 0 986,680 986,680 自非公开发 2018.3.19
工商银行－ 行结束之日
深圳朴素资 起 12 个月
本管理有限 内不上市交
公司 易或转让
财通基金－ 0 0 246,670 246,670 自非公开发 2018.3.19
招商银行－ 行结束之日
湖南天瑞丰 起 12 个月
年股权投资 内不上市交
有限公司 易或转让
信诚基金管 0 0 88,804 88,804 自非公开发 2018.3.19
理有限公司 行结束之日
起 12 个月
内不上市交
易或转让
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2017 年半年度报告
合计 11,060,377 0 73,147,942 84,208,319 / /
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2017 年半年度报告
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 27,295
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） --
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
股东名称 持有有限售条件 质押或冻结情况
报告期内增减 期末持股数量 比例(%) 股东性质
（全称） 股份数量 股份状态 数量
上海现代建筑设计（集团）有限公司 +59,334,425 242,455,352 56.1 70,394,802 无 国有法人
上海国盛（集团）有限公司 0 65,893,468 15.25 未知 国有法人
光大保德信基金－宁波银行－钜洲资 0 4,933,399 1.14 4,933,399 其他
未知
产管理（上海）有限公司
中国工商银行股份有限公司－中证上 -799,400 2,336,228 0.54 其他
海国企交易型开放式指数证券投资基 未知
金
张小鹏 +25,000 2,205,000 0.51 未知 境内自然人
侍倩 +30,000 2,140,000 0.50 未知 境内自然人
财通基金－工商银行－陕西省国际信 +1,933,892 1,933,892 0.45 1,933,892 其他
托－陕国投稳健 5 号定向投资集合 未知
资金信托计划
施建华 +200,000 1,500,000 0.35 未知 境内自然人
上海电科诚鼎智能产业投资合伙企业 +1,480,019 1,480,019 0.34 1,480,019 其他
未知
（有限合伙）
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2017 年半年度报告
上海市北高新股份有限公司 +1,381,351 1,381,351 0.32 1,381,351 未知 境内非国有法人
西藏泓涵股权投资管理有限公司 +1,381,351 1,381,351 0.32 1,381,351 未知 境内非国有法人
北信瑞丰基金－招商银行－中国对外 +1,381,351 1,381,351 0.32 1,381,351 其他
经济贸易信托有限公司－外贸信托－ 未知
智远汇瀛 1 期私募证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
上海现代建筑设计（集团）有限公司 172,060,550 人民币普通股 172,060,550
上海国盛（集团）有限公司 65,893,468 人民币普通股 65,893,468
中国工商银行股份有限公司－中证上海国企交易型开放 2,336,228 2,336,228
人民币普通股
式指数证券投资基金
张小鹏 2,205,000 人民币普通股 2,205,000
侍倩 2,140,000 人民币普通股 2,140,000
施建华 1,500,000 人民币普通股 1,500,000
上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 852,509 人民币普通股 852,509
中国对外经济贸易信托有限公司 700,000 人民币普通股 700,000
汪月英 678,200 人民币普通股 678,200
阮元 672,400 人民币普通股 672,400
上述股东关联关系或一致行动的说明 上海现代建筑设计（集团）有限公司和上海国盛（集团）有限公司均为受上海市国有资产监督
管理委员会监管的国有企业；除上述情形外，公司未知上述股东之间是否存在关联关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
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2017 年半年度报告
有限售条件股份可上市
持有的有限售条件股 交易情况
序号 有限售条件股东名称 限售条件
份数量 新增可上市交易股份
可上市交易时间
数量
1 上海现代建筑设计（集团）有限公司 59,334,425 2020.3.3 59,334,425 自发行股份购买
资产发行结束之
日起 36 个月内不
上市交易或转让
上海现代建筑设计（集团）有限公司 11,060,377 2018.9.10 11,060,377 自发行股份购买
资产发行结束之
日起 36 个月内不
上市交易或转让
2 光大保德信基金－宁波银行－钜洲资产管理（上海） 4,933,399 2018.3.19 4,933,399 自非公开发行结
有限公司 束之日起 12 个月
内不上市交易或
转让
3 财通基金－工商银行－陕西省国际信托－陕国投稳 1,933,892 2018.3.19 1,933,892 自非公开发行结
健 5 号定向投资集合资金信托计划 束之日起 12 个月
内不上市交易或
转让
4 上海电科诚鼎智能产业投资合伙企业（有限合伙） 1,480,019 2018.3.19 1,480,019 自非公开发行结
束之日起 12 个月
内不上市交易或
转让
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2017 年半年度报告
5 上海市北高新股份有限公司 1,381,351 2018.3.19 1,381,351 自非公开发行结
束之日起 12 个月
内不上市交易或
转让
6 西藏泓涵股权投资管理有限公司 1,381,351 2018.3.19 1,381,351 自非公开发行结
束之日起 12 个月
内不上市交易或
转让
7 北信瑞丰基金－招商银行－中国对外经济贸易信托有 1,381,351 2018.3.19 1,381,351 自非公开发行结
限公司－外贸信托－智远汇瀛 1 期私募证券投资基金 束之日起 12 个月
内不上市交易或
转让
8 财通基金－工商银行－深圳朴素资本管理有限公司 986,680 2018.3.19 986,680 自非公开发行结
束之日起 12 个月
内不上市交易或
转让
9 财通基金－招商银行－湖南天瑞丰年股权投资有限公 246,670 2018.3.19 246,670 自非公开发行结
司 束之日起 12 个月
内不上市交易或
转让
10 信诚基金管理有限公司 88,804 2018.3.19 88,804 自非公开发行结
束之日起 12 个月
内不上市交易或
转让
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系
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2017 年半年度报告
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
张桦 财务总监 离任
吴峰宇 财务副总监 聘任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位: 华东建筑集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七、1 991,272,334.34 1,146,907,194.88
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 七、4 38,978,955.99 21,628,661.76
应收账款 七、5 1,409,307,155.00 1,209,950,975.40
预付款项 七、6 53,683,633.15 12,472,247.76
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 七、7 864,958.00 476,360.17
应收股利 七、8 294,512.96 294,512.96
其他应收款 七、9 171,685,947.35 119,841,357.55
买入返售金融资产
存货 七、10 1,727,059,921.30 1,667,620,285.51
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、13 49,002,994.40 1,011,266.73
流动资产合计 4,442,150,412.49 4,180,202,862.72
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 七、14 102,558,000.87 102,558,000.89
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 七、17 155,301,867.26 11,369,819.40
投资性房地产 七、18 72,293,626.92
固定资产 七、19 1,235,376,102.39 129,103,434.14
在建工程 七、20 5,607,892.07 2,675,000.29
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
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2017 年半年度报告
无形资产 七、25 77,348,754.20 69,596,729.90
开发支出
商誉 七、27 251,489,206.94 223,832,474.64
长期待摊费用 七、28 73,570,198.53 84,645,548.17
递延所得税资产 七、29 38,220,613.41 34,591,517.35
其他非流动资产
非流动资产合计 2,011,766,262.59 658,372,524.78
资产总计 6,453,916,675.08 4,838,575,387.50
流动负债：
短期借款 七、31 400,000,000.00 200,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 七、35 1,690,989,056.47 1,617,774,887.70
预收款项 七、36 1,023,382,055.78 973,010,743.83
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七、37 296,950,378.81 530,554,404.55
应交税费 七、38 105,557,116.61 131,207,808.67
应付利息 七、39 412,535.27 308,808.34
应付股利 七、40 6,646,102.25 5,395,909.07
其他应付款 七、41 238,369,156.64 222,413,514.29
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 七、43 27,104,179.98 24,739,225.00
其他流动负债
流动负债合计 3,789,410,581.81 3,705,405,301.45
非流动负债：
长期借款 七、45 167,838,428.17 77,321,157.96
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 七、51 19,685,310.05 19,986,716.49
递延所得税负债 七、29 22,130,829.44 1,238,160.09
其他非流动负债
非流动负债合计 209,654,567.66 98,546,034.54
负债合计 3,999,065,149.47 3,803,951,335.99
39 / 161
2017 年半年度报告
所有者权益
股本 七、53 58,823,529.00 58,823,529.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、55 1,431,329,950.75 188,781,968.51
减：库存股
其他综合收益 七、57 33,149,952.44 46,498,928.68
专项储备
盈余公积 七、59 88,461,630.02 88,461,630.02
一般风险准备
未分配利润 七、60 695,713,496.82 622,061,623.69
归属于母公司所有者权益合计 2,307,478,559.03 1,004,627,679.90
少数股东权益 147,372,966.58 29,996,371.61
所有者权益合计 2,454,851,525.61 1,034,624,051.51
负债和所有者权益总计 6,453,916,675.08 4,838,575,387.50
法定代表人：秦云 主管会计工作负责人：吴峰宇 会计机构负责人：何静
母公司资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位:华东建筑集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 638,007,990.92 345,607,132.40
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 十七、1 3,234,363.17
预付款项
应收利息 213,143.51
应收股利 10,000,000.00
其他应收款 十七、2 320,652,292.20 710,178,520.19
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 46,562,932.78 945,131.97
流动资产合计 1,008,457,579.07 1,066,943,928.07
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七、3 1,344,195,432.60 1,199,530,172.44
投资性房地产 780,223,176.82
固定资产 164,281,470.58 63,399.72
40 / 161
2017 年半年度报告
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 2,288,700,080.00 1,199,593,572.16
资产总计 3,297,157,659.07 2,266,537,500.23
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 5,543,639.04 10,567,200.00
应交税费 160,211.97 177,088.18
应付利息 2,626,683.45 922,718.71
应付股利
其他应付款 1,846,292.22 8,575,120.82
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 861,948,586.46 1,056,830,413.84
流动负债合计 872,125,413.14 1,077,072,541.55
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 872,125,413.14 1,077,072,541.55
所有者权益：
股本 432,208,132.00 359,060,190.00
其他权益工具
其中：优先股
41 / 161
2017 年半年度报告
永续债
资本公积 2,219,956,934.94 1,050,556,894.70
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 17,011,907.75 17,011,907.75
未分配利润 -244,144,728.76 -237,164,033.77
所有者权益合计 2,425,032,245.93 1,189,464,958.68
负债和所有者权益总计 3,297,157,659.07 2,266,537,500.23
法定代表人：秦云 主管会计工作负责人：吴峰宇 会计机构负责人：何静
合并利润表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,126,697,664.17 1,748,404,062.57
其中：营业收入 七、61 2,126,697,664.17 1,748,404,062.57
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,041,271,876.97 1,664,731,838.53
其中：营业成本 七、61 1,594,011,049.90 1,263,902,927.68
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七、62 14,438,351.55 10,021,609.87
销售费用 七、63 25,449,474.68 21,018,278.83
管理费用 七、64 379,681,686.61 356,967,483.48
财务费用 七、65 -2,939,327.06 -356,845.78
资产减值损失 七、66 30,630,641.29 13,178,384.45
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 七、68 626,787.69 23,987.69
其中：对联营企业和合营企业的投资 -733,212.31 -268,656.62
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益 1,567,928.77
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 87,620,503.66 83,696,211.73
加：营业外收入 七、69 27,767,290.52 44,346,531.16
其中：非流动资产处置利得 59,299.18 143,867.86
42 / 161
2017 年半年度报告
减：营业外支出 七、70 1,820,911.73 1,302,539.54
其中：非流动资产处置损失 146,274.62 250,937.75
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 113,566,882.45 126,740,203.35
减：所得税费用 七、71 24,038,030.67 27,594,975.08
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 89,528,851.78 99,145,228.27
归属于母公司所有者的净利润 73,651,873.13 94,363,873.79
少数股东损益 15,876,978.65 4,781,354.48
六、其他综合收益的税后净额 七、72 -13,348,976.24 8,179,080.31
归属母公司所有者的其他综合收益的税 -13,348,976.24 8,179,080.31
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合 -13,348,976.24 8,179,080.31
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -13,348,976.24 8,179,080.31
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 76,179,875.54 107,324,308.58
归属于母公司所有者的综合收益总额 60,302,896.89 102,542,954.10
归属于少数股东的综合收益总额 15,876,978.65 4,781,354.48
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.1862 0.2628
（二）稀释每股收益(元/股) 0.1862 0.2628
法定代表人：秦云 主管会计工作负责人：吴峰宇 会计机构负责人：何静
母公司利润表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七、4 14,278,315.25
减：营业成本 十七、4 7,123,613.96
税金及附加 2,986,574.38
销售费用
管理费用 12,072,503.93 16,485,426.54
财务费用 -926,222.77 3,275.36
43 / 161
2017 年半年度报告
资产减值损失 2,540.74 3,583.24
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -6,980,694.99 -16,492,285.14
加：营业外收入 33,803.66 23,567.65
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 33,803.66
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -6,980,694.99 -16,468,717.49
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -6,980,694.99 -16,468,717.49
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -6,980,694.99 -16,468,717.49
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：秦云 主管会计工作负责人：吴峰宇 会计机构负责人：何静
合并现金流量表
2017 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,212,692,007.66 1,630,104,463.33
44 / 161
2017 年半年度报告
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 七、73 154,173,579.27 109,437,027.02
经营活动现金流入小计 2,366,865,586.93 1,739,541,490.35
购买商品、接受劳务支付的现金 1,111,346,305.99 683,468,093.89
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,166,114,886.41 1,085,963,700.14
支付的各项税费 165,894,996.09 124,342,107.95
支付其他与经营活动有关的现金 七、73 313,581,767.75 228,449,777.41
经营活动现金流出小计 2,756,937,956.24 2,122,223,679.39
经营活动产生的现金流量净额 -390,072,369.31 -382,682,189.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 509,617.54
取得投资收益收到的现金 1,360,000.00 87,494.88
处置固定资产、无形资产和其他长 351,335.60 486,432.27
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 七、73 3,553,880.93
投资活动现金流入小计 1,711,335.60 4,637,425.62
购建固定资产、无形资产和其他长 34,715,131.46 10,323,414.22
期资产支付的现金
投资支付的现金 144,665,660.16 112,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 94,144,089.49
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 273,524,881.11 122,323,414.22
投资活动产生的现金流量净额 -271,813,545.51 -117,685,988.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 271,399,989.80
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 478,000,000.00 201,000,000.00
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2017 年半年度报告
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 749,399,989.80 201,000,000.00
偿还债务支付的现金 222,477,034.64 189,271,994.67
分配股利、利润或偿付利息支付的 21,237,467.27 4,152,190.22
现金
其中：子公司支付给少数股东的股 11,657,254.74
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 243,714,501.91 193,424,184.89
筹资活动产生的现金流量净额 505,685,487.89 7,575,815.11
四、汇率变动对现金及现金等价物的 288,378.09 2,271,962.46
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -155,912,048.84 -490,520,400.07
加：期初现金及现金等价物余额 1,145,706,375.90 1,052,029,939.95
六、期末现金及现金等价物余额 989,794,327.06 561,509,539.88
法定代表人：秦云 主管会计工作负责人：吴峰宇 会计机构负责人：何静
母公司现金流量表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 12,614,566.75
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 11,710,000.00 20,958,365.80
经营活动现金流入小计 24,324,566.75 20,958,365.80
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 11,210,746.01 15,936,787.28
支付的各项税费 2,986,574.38
支付其他与经营活动有关的现金 21,107,444.59 4,902,764.20
经营活动现金流出小计 35,304,764.98 20,839,551.48
经营活动产生的现金流量净额 -10,980,198.23 118,814.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 10,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 397,261,251.77 201.64
投资活动现金流入小计 407,261,251.77 201.64
购建固定资产、无形资产和其他长 28,576,206.50 73,996.58
期资产支付的现金
投资支付的现金 144,665,660.16
取得子公司及其他营业单位支付的 10,000,000.00
46 / 161
2017 年半年度报告
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 183,241,866.66 73,996.58
投资活动产生的现金流量净额 224,019,385.11 -73,794.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 271,399,989.80
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 5,453,741,298.67
筹资活动现金流入小计 5,725,141,288.47
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 5,645,779,616.83
筹资活动现金流出小计 5,645,779,616.83
筹资活动产生的现金流量净额 79,361,671.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 292,400,858.52 45,019.38
加：期初现金及现金等价物余额 345,607,132.40 52,905.19
六、期末现金及现金等价物余额 638,007,990.92 97,924.57
法定代表人：秦云 主管会计工作负责人：吴峰宇 会计机构负责人：何静
47 / 161
2017 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
减：
专项储 一般风险
项目 其他权益工具 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
备 准备
股
股本
优 永
其
先 续
他
股 债
一、上年期末余额 58,823,529.00 188,781,968.51 46,498,928.68 88,461,630.02 622,061,623.69 29,996,371.61 1,034,624,051.51
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 58,823,529.00 188,781,968.51 46,498,928.68 88,461,630.02 622,061,623.69 29,996,371.61 1,034,624,051.51
三、本期增减变动 1,242,547,982.24 -13,348,976.24 73,651,873.13 117,376,594.97 1,420,227,474.10
金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益总 -13,348,976.24 73,651,873.13 15,876,978.65 76,179,875.54
额
（二）所有者投入 1,242,547,982.24 114,407,064.24 1,356,955,046.48
和减少资本
1．股东投入的普通 1,242,547,982.24 1,242,547,982.24
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他 114,407,064.24 114,407,064.24
（三）利润分配 -12,907,447.92 -12,907,447.92
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股 -12,907,447.92 -12,907,447.92
48 / 161
2017 年半年度报告
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 58,823,529.00 1,431,329,950.75 33,149,952.44 88,461,630.02 695,713,496.82 147,372,966.58 2,454,851,525.61
上期
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
减：
项目 一般风
其他权益工具 资本公积 库存 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
险准备
股本 股
优 永
先 续 其他
股 债
一、上年期末余 58,823,529.00 188,781,968.51 21,123,528.92 88,461,630.02 380,665,396.06 31,426,388.90 769,282,441.41
额
加：会计政策变
更
前期差错
更正
同一控制
下企业合并
其他
二、本年期初余 58,823,529.00 188,781,968.51 21,123,528.92 88,461,630.02 380,665,396.06 31,426,388.90 769,282,441.41
额
三、本期增减变 8,179,080.31 94,363,873.79 4,781,354.48 107,324,308.58
49 / 161
2017 年半年度报告
动金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益 8,179,080.31 94,363,873.79 4,781,354.48 107,324,308.58
总额
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余 58,823,529.00 188,781,968.51 29,302,609.23 88,461,630.02 475,029,269.85 36,207,743.38 876,606,749.99
额
法定代表人：秦云 主管会计工作负责人：吴峰宇 会计机构负责人：何静
50 / 161
2017 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他综合收
其他权益工具 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
项目 益
股本
其
优先股 永续债
他
一、上年期末余额 359,060,190.00 1,050,556,894.70 17,011,907.75 -237,164,033.77 1,189,464,958.68
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 359,060,190.00 1,050,556,894.70 17,011,907.75 -237,164,033.77 1,189,464,958.68
三、本期增减变动金额（减少以 73,147,942.00 1,169,400,040.24 -6,980,694.99 1,235,567,287.25
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -6,980,694.99 -6,980,694.99
（二）所有者投入和减少资本 73,147,942.00 1,169,400,040.24 1,242,547,982.24
1．股东投入的普通股 73,147,942.00 1,169,400,040.24 1,242,547,982.24
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 432,208,132.00 2,219,956,934.94 17,011,907.75 -244,144,728.76 2,425,032,245.93
51 / 161
2017 年半年度报告
上期
其他综合
其他权益工具 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
项目 收益
股本
优先 其
永续债
股 他
一、上年期末余额 359,060,190.00 1,050,556,894.70 17,011,907.75 -252,606,227.48 1,174,022,764.97
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 359,060,190.00 1,050,556,894.70 17,011,907.75 -252,606,227.48 1,174,022,764.97
三、本期增减变动金额（减少以 -16,468,717.49 -16,468,717.49
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -16,468,717.49 -16,468,717.49
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 359,060,190.00 1,050,556,894.70 17,011,907.75 -269,074,944.97 1,157,554,047.48
法定代表人：秦云 主管会计工作负责人：吴峰宇 会计机构负责人：何静
52 / 161
2017 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
1.1 公司总体情况
华东建筑集团股份有限公司（以下简称“公司”）原名上海棱光实业股份有限公司（以下简
称“棱光实业”），由全民所有制企业上海石英玻璃厂改制而成，于 1992 年 5 月 19 日经上
海市建委（1992）第 434 号文批准，采用募集方式设立的股份有限公司。公司股票于 1993
年 2 月 9 日在上海证券交易所上市交易，股票代码 600629，股本总额 33,799,000 股，每股
面值人民币 1 元整，其中原上海石英玻璃厂以其全部净资产折股 1,879.9 万股，向社会法人
公开发行 400 万股，向社会个人公开发行 1,100 万股。
1994 年 6 月根据公司股东大会决议及修改后的章程规定，并经上海市证券管理办公室核准（沪
办（94）第 54 号），本公司以未分配利润和资本公积按每股送 0.2 股比例送增合计 6,759,800
股，并在送增股基础上再按 1 股配发 0.3 股比例，增配 12,167,640 股，每股面值 1 元整，注
册资本和股本俱增至为人民币 52,726,440 元整。
1996 年 5 月根据公司股东大会决议及修改后的章程规定，并经上海市证券管理办公室核准（沪
证办（1996）087 号），本公司以未分配利润按每 10 股派送 1.5 股比例送红股 7,908,966 股，
每股面值 1 元整，注册资本和股本俱增至为人民币 60,635,406 元整。
1997 年 3 月根据公司股东大会决议及修改后的章程规定，并经上海证券管理办公室（沪证办
（1996）234 号）及中国证券监督管理委员会（证监上字（1996）34 号）批复，本公司按 1:0.26
比例向全体股东配股 15,817,932 股，每股面值 1 元整，注册资本和股本俱增至为人民币
76,453,338 元整。
1997 年 6 月根据公司股东大会决议及修改后的章程规定，本公司以未分配利润按每 10 股派
送 1.5 股比例送红股 11,468,001 股，以资本公积按每 10 股转增 6.5 股比例送增 49,694,548
股，每股面值 1 元整，注册资本和股本俱增至为人民币 137,615,887 元整。
1998 年 4 月根据公司股东大会决议及修改后的章程规定，本公司以未分配利润按每 10 股派
送 1 股比例送红股 13,761,711 股，每股面值 1 元整，注册资本和股本俱增至为人民币
151,377,598 元整。
2008 年 1 月根据公司股东大会决议并经中国证券监督管理委员会核准（证监公司字[2007]
150 号），本公司向上海建材（集团）有限公司（以下简称“建材集团”）发行 117,622,929
股人民币普通股换购建材集团相关资产，每股面值 1 元整，注册资本和股本俱增至为人民币
269,000,527 元整。
2010 年 10 月根据公司股东大会决议并经中国证券监督管理委员会核准（证监许可[2010]
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1305 号），本公司向建材集团发行 20,999,317 股人民币普通股换购建材集团相关资产，每
股面值 1 元整，注册资本和股本俱增至为人民币 289,999,844 元整。
2011 年 7 月根据公司股东大会决议及修改后章程的规定，本公司以资本公积按每 10 股送增 2
股比例转增股本 57,999,969 股，每股面值 1 元整，注册资本和股本俱增至为人民币
347,999,813 元整。
建材集团于 2014 年 5 月 15 日与上海国盛（集团）有限公司（以下简称“国盛集团”）签订
《股份无偿划转协议》，将其持有的本公司全部占比 71.93%计 250,308,302 股份，无偿划予
国盛集团，且业于 2014 年 8 月更妥相应工商登记，本公司控股股东由建材集团变更为国盛集
团。
国盛集团于 2014 年 10 月 24 日与上海现代建筑设计（集团）有限公司（以下简称“现代集团”）
签订《股份无偿划转协议》，并于 2014 年 12 月分别经国务院和上海市国有资产监督管理委
员会批复同意，将其持有的本公司占比 49.44%计 172,060,550 股份，无偿划予现代集团，且
业于 2015 年 8 月 13 日完成股权登记变更，本公司控股股东由国盛集团变更为现代集团。
根据 2014 年 12 月 31 日本公司临时股东大会决议批准的重大资产置换及发行股份购买资产暨
关联交易（草案）及相应修订后章程草案，并经 2015 年 6 月 26 日中国证券监督管理委员会
证监许可[2015]1415 号《关于核准上海棱光实业股份有限公司重大资产重组及向上海现代建
筑设计（集团）有限公司发行股份购买资产的批复》核准，本公司以全部资产和负债与现代
集团持有的华东设计研究院有限公司（以下简称“华东设计院”）100%股权资产进行置换，
本公司置出净资产于 2014 年 3 月 31 日的公允价值为 969,269,000.00 元整，现代集团置入本
公司之标的华东设计院 100%股权资产于该日的公允价值为 1,089,274,100.00 元整，置换入
标的股权资产的差额部分 120,005,100.00 元按本公司与现代集团签订的重组协议所定每股
10.85 元折合，由本公司向现代集团非公开发行人民币普通股 11,060,377 股，每股面值人民
币 1 元整。非公开增发股份换购之华东设计院 100%股权资产于 2015 年 8 月 26 日更妥相应工
商登记过户至本公司名下；本公司为此非公开增发的股份 11,060,377 股已于 2015 年 9 月 10
日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。本次发行完成后，
本公司总股本增至 359,060,190 股，现代集团持有本公司股份数量增至 183,120,927 股，占
比增至 51%。
根据本公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过的《关于变更公司名称的提案》以及 2015
年 10 月 8 日更妥的工商登记及新的营业执照，本公司名称由原上海棱光实业股份有限公司变
更为华东建筑集团股份有限公司，同时法定代表人由邱平先生变更为秦云先生。
根据本公司 2016 年 8 月 25 日召开的 2016 年第一次临时股东大会决议批准的《关于公司发行
股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》，及 2017 年 1 月 3 日中国证券监督管
理委员会证监许可[2017]3 号《关于核准华东建筑集团股份有限公司向上海现代建筑设计（集
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团）有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，本公司向现代集团非公开发行人
民币普通股 59,334,425 股，于 2017 年 3 月 2 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公
司办理完毕股份登记手续。同时本公司非公开发行的人民币普通股 13,813,517 股于 2017 年
3 月 16 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。本次发行后，
本公司总股本增至 432,208,132 股，公司于 2017 年 6 月 2 日完成工商变更登记手续。
截止本报告期末，本公司注册资本为人民币 432,208,132 元，类型为股份有限公司（上市），
住所为上海市黄浦区西藏南路 1368 号五层 501 室，实际办公地址为上海市石门二路 258 号，
法定代表人为秦云先生；经营期限为自成立日起至不约定期限；经营范围为建设工程设计、
建筑专业建设工程设计、水利专业建设工程设计、市政专业建设工程设计；岩土工程勘察、
水文地质勘察、工程测量勘察；建筑智能化建设工程设计施工一体化、消防设施建设工程设
计施工一体化、建筑装饰装修建设工程设计施工一体化、建筑幕墙建设工程设计施工一体化；
建设工程监理服务，建设工程造价咨询，建设工程招标代理，建设工程检测，建设工程审图，
信息技术研发、信息技术咨询、信息技术服务，股权投资，实业投资，投资管理，投资咨询，
资产经营，资产管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
本财务报告的批准报出日为 2017 年 8 月 29 日。
1.2 华东建筑设计研究院有限公司（以下简称“华东设计院”）基本情况
华东设计院于 1993 年 7 月 22 日根据上海市建设委员会沪建经（93）第 0361 号《关于给华东
建筑设计院办理工商注册登记的函》申请办理工商注册登记，改制为注册资金人民币 6,600
万元的全民所有制企业。
根据 1997 年 10 月 26 日沪委发（1997）351 号《中共上海市委、上海市人民政府关于同意组
建上海现代建筑设计（集团）有限公司的批复》，华东设计院和上海建筑设计研究院合并组
建成立现代集团，并根据上海市国有资产管理委员会 1998 年 1 月 5 日沪国资委授（1998）1
号《关于授权上海现代建筑设计（集团）有限公司统一经营上海现代建筑设计（集团）有限
公司国有资产的批复》，华东设计院成为现代集团全资子公司。
1998 年 5 月，华东设计院依据勘察设计企业财务接轨要求，申请变更企业注册资金，按账面
实收资本减资为人民币 2,198 万元，并于 1998 年 6 月 25 日办妥工商变更登记。
1999 年 6 月 30 日，经现代集团批准，根据《华东建筑设计研究院改制协议书》和新的公司
章程，华东设计院改制为有限责任公司并更为现名，变更注册资本为人民币 3,000 万元，其
中现代集团投资人民币 1,950 万元，占比 65%；新增股东上海建筑技术投资发展有限公司，
投资人民币 1,050 万元，占比 35%，于 1999 年 7 月 23 日办妥工商变更登记。上述改制实收
资本业经华申会计师事务所审验确认，于 1999 年 7 月 16 日出具华会发（99）第 709 号《验
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资报告》。
2000 年 11 月 27 日，根据华东设计院股东会决议及 2000 年第 013485 号《上海市产权交易合
同》和 0000632 号《上海技术产权交易所产权转让交割单》，华东设计院原股东上海建筑技术
投资发展有限公司将其持有的华东设计院 35%股权按基准日账面净资产比例作价人民币
1,050 万元转让给上海建筑设计研究院有限公司。
2007 年 11 月 18 日，根据华东设计院股东会决议及 07022027 号《上海市产权交易合同》和
0004259 号《上海联合产权交易所产权交易凭证》，华东设计院原股东上海建筑设计研究院
有限公司将其持有的华东设计院 35%股权按经审计的基准日账面净资产比例作价人民币
2,513.08 万元转让给现代集团。
2012 年 12 月 28 日，根据上海市国有资产监督管理委员会的沪国资委改革（2012）466 号《关
于同意上海现代建筑设计（集团）有限公司整体改制上市事宜的批复》，拟定以华东设计院
为主体整体改制上市。现代集团通过（2012 年）29 号《关于同意上海建筑设计研究院有限公
司等 11 家公司股权无偿划转的决议》、（2012 年）41 号《关于同意集团业务、资质和人员
转移的决议》、（2012 年）42 号《关于同意集团资产转让予华东院的决议》和（2013 年）
01 号《关于设立华东建筑设计研究院有限公司华东建筑设计研究总院等十一家分公司的决
议》，完成以华东设计院为主体整体改制上市的主要业务及核心组织架构。
2015 年 8 月 26 日，根据本公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易（草案）及本
公司与现代集团签订的《重组协议》及《重组协议之补充协议》，华东设计院作为置入资产
整体过户至本公司，成为本公司法律上全资子公司和会计主体母公司。
华东设计院拥有如下行业资质：
（1）市政行业（排水工程、道路工程、桥梁工程、城市隧道工程）专业甲级资质；（2）建
筑行业（建筑工程）甲级资质；（3）风景园林工程设计专项甲级资质；（4）房屋建筑工程
施工总承包壹级资质；（5）建筑装修装饰工程专业承包壹级资质；（6）房屋建筑工程、市
政公用工程、人民防空工程建设监理甲级资质；（7）城乡规划编制甲级资质；（8）工程勘
察专业类（岩土工程（设计））甲级资质；（9）工程咨询单位：建筑专业甲级资质、工程项
目管理专业甲级资质、水利工程甲级资质、市政公用工程（给排水）专业甲级资质、城市规
划专业乙级资质、市政公用工程（市政交通）、生态建设和环境工程专业丙级资质、公路专
业丙级资质；（10）文物保护工程勘察设计甲级资质；（11）公路行业（公路）专业乙级资
质；（12）市政行业乙级资质；（13）建筑行业（人防工程）乙级资质；（14）上海市房屋
质量检测资质；（15）GC2 级特种设备设计许可证（压力管道）。
截止本报告期末，华东设计院注册资本为人民币 3,000 万元，由本公司 100%持有，类型为有
限责任公司（法人独资），住所为上海市汉口路 151 号，总部地址为上海市石门二路 258 号，
法定代表人为秦云先生；经营期限为自成立日起至不约定期限；经营范围为资产管理、建筑
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专业建设工程设计、市政专业建筑工程设计、水利专业建设工程设计、公路专业建设工程设
计、风景园林建设工程专项设计、建设装饰建设工程专项设计、幕墙建设工程专项设计、钢
结构建设工程专项设计、智能化建设工程专项设计、照明建设工程专项设计、消防建设工程
项目管理、城乡规划编制、工程勘察和测量、特种设备（压力管道）设计、建设工程招标代
理、建设工程领域内的技术服务、技术装让、技术开发和技术咨询、从事货物及技术的进出
口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
2.1 本年度纳入合并财务报表编制范围的子公司
子公司名称 子公司级次
注
华东建筑集团股份有限公司 上市壳公司
上海建筑设计研究院有限公司(以下简称：“上海院”) 一级子公司
上海现代建筑设计集团工程建设咨询有限公司（以下简称：“现代建设咨询”） 一级子公司
上海筑京现代建筑技术信息咨询有限公司（以下简称：“筑京公司”） 二级子公司
上海现咨建设工程审图有限公司 二级子公司
上海现代申都建筑监理咨询有限公司 二级子公司
上海现代建筑装饰环境设计研究院有限公司（以下简称：“环境院”） 一级子公司
上海现代境源环艺设计工程有限公司（以下简称：“境源环艺”） 二级子公司
上海申元工程投资咨询有限公司（以下简称：“申元投资”） 一级子公司
上海申元岩土工程有限公司（以下简称：“申元岩土”） 一级子公司
上海市水利工程设计研究院有限公司（以下简称：“水利院”） 一级子公司
上海鑫圆建设咨询监理有限公司（以下简称：“鑫圆监理”） 二级子公司
上海现代华盖建筑设计有限公司（以下简称：“华盖院”） 壳公司之子公司
上海华瀛建筑科技有限公司 一级子公司
上海韵筑投资有限公司（以下简称：“韵筑投资”） 壳公司之子公司
华东建筑集团（国际）有限公司（以下简称：“华建国际”） 壳公司之子公司
华东建筑设计研究院河南有限公司 一级子公司
上海艺卡迪投资发展有限公司（以下简称：“艺卡迪”） 一级子公司
Lineage Wa, Inc. 二级子公司
Wilson & Associates,LLC 二级子公司
Wilson Purchasing, LLC 三级子公司
Wilson Shanghai Company Limited 三级子公司
Wilson Associates Interior Architectural Design Private Limited 三级子公司
Wilson Asia Interior Architectural Design Company Limited 三级子公司
武汉正华建筑设计有限公司 一级子公司
华建数创（上海）科技有限公司 壳公司之子公司
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以上子公司基本情况详见本附注九所述。
注 1：如本附注三、1.1 所述，本公司 2015 年 7 月 1 日完成重大资产置换及发行股份购买资
产暨关联交易符合非上市公司（现代集团）以所持有的对子公司投资（华东设计院）等资产
为对价取得上市公司（本公司）的控制权，构成反向购买的交易实质。本合并财务报表按反
向购买的原则进行编制，本公司本次合并前的壳体在合并财务报表中忝列为子公司。
注 2:根据第九届董事会第十四次会议审议通过的《关于华建集团对下属上海韵筑投资有限公
司等 3 家公司股权划转的议案》，公司的全资子公司华东设计院持有的韵筑投资 100%股权、
华建国际 100%股权和华盖院 100%股权按照截至 2016 年 6 月 30 日的经审计账面净资产划转给
公司，其中华建国际账面净资产为-209.70 万元，以 1 元作价，上述 3 家公司于本期完成上
述股权划转的各项事宜，由公司的全资孙公司变更成为公司的全资子公司。
2.2 合并范围变动情况
1、根据第九届董事会第十四次会议审议通过的《关于武汉正华建筑设计有限公司 51%股权收
购项目的决议》，同意华东设计院收购武汉正华建筑设计有限公司（以下简称“武汉正华”）
51%股权，股权交易价格为 15,198 万元。于 2017 年 3 月 1 日，武汉正华已更妥工商登记，纳
入公司合并范围。
2、根据第九届董事会第十八次会议审议通过的《关于华东建筑数创科技有限公司筹建方案的
议案》，同意由华东建筑集团股份有限公司全额出资并持有华建数创（上海）科技有限公司
（以下简称“华建数创”）100%股权，初始注册资本为人民币 1,000 万元，华建数创于 2017
年 5 月 26 日成立，纳入公司合并范围。
3、根据华东设计院董事会通过的《关于同意注销上海现代设计集团云南有限公司的决议》，
本期子公司上海现代设计集团云南有限公司已完成清算工作，并于 2017 年 6 月 6 日完成工商
注销，退出合并范围。
除此上述之外，其他合并范围无变动。合并范围变动情况详见本附注八所述。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
如本附注 1.1 所述，本公司于 2015 年完成的重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易符合非
上市公司（现代集团）以所持有的对子公司投资（华东设计院）等资产为对价取得上市公司（本
公司）的控制权，构成反向购买的交易实质。
由于本公司在本次重组交易时未持有构成业务的资产或负债，根据财政部 2009 年 3 月 13 日发布
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的《关于非上市公司购买股权实现间接会计处理复函》（财会便 [2009]17 号）、《财政部关于
做好执行会计准则企业 2008 年年报工作的通知》（财会函[2008]60 号）和《企业会计准则第 20
号—企业合并》的相关规定，按照权益性交易的原则，不确认商誉或当期损益。
本合并财务报表按反向购买的原则，以华东设计院为报告主体进行编制。合并财务报表会计主体
系法律上的子公司华东设计院，华东设计院的资产、负债在并入合并财务报表时，以其在合并前
的账面价值进行确认和计量。合并财务报表中权益性工具的金额包括华东设计院合并前权益性工
具的金额以及假设在重组中为完成反向购买而新发行的权益性工具的金额，但权益性工具的结构
反映的是本公司发行在外的权益性证券的数量和种类。
除上述反向购买的编制原则外，本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企
业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
经本公司评估，自本报告期末起的 12 个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持
续经营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见附注
“五、11 应收款项”、“五、28 收入”等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币
为记账本位币。本公司境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定记账本位币。本
公司境外子公司的记账本位币为美元、港币及新加坡元。编制本财务报表时采用的货币为人民币。
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5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
5.1 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同
一控制下的企业合并。
合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所
有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长
期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为
股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积
不足冲减的，调整留存收益。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生
时计入当期损益。
5.2 非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合
并。
购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制
权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生
的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买
方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初
始确认金额。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本
大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成
本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
5.3 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的
在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成
本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收
益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
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购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定
进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值
进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所
属当期收益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
6.1 合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
6.2 控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用
对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回
报产生重大影响的活动。
6.3 决策者和代理人
代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委
托给代理人的，将该决策权视为自身直接持有。
在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。
1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。
2）除 1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、
决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行
判断。
6.4 投资性主体
当同时满足下列条件时，视为投资性主体：
1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；
2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；
3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：
1）拥有一个以上投资；
2）拥有一个以上投资者；
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3）投资者不是该主体的关联方；
4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。
如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范
围并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量
且其变动计入当期损益。
投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所
间接控制的主体，纳入合并财务报表范围。
6.5 合并程序
子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务
报表。
合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司
和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公
司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表
及合并所有者（股东）权益变动表的影响后，由本公司合并编制。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利
润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比
例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产
所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所
有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益
项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利
润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的
份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有
少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的
情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整
合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的
收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报
告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
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因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合
并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费
用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳
入合并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初
数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；
编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
6.6 特殊交易会计处理
6.6.1 购买子公司少数股东拥有的子公司股权
在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢
价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
6.6.2 不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处
置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应
当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
6.6.3 处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理
在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置
股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或
合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商
誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
6.6.4 企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子
交易的处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项
处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置
投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控
制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表
明多次交易事项属于一揽子交易：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
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2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
7.1 合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。
7.2 共同经营参与方的会计处理
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售
给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的
资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方全额确认
该损失。
合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，
仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会
计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负
债的，按照上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限
短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很
小的投资
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9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记
账本位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账
本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用报告期的平均汇率折算成记账本位币。上述折算
产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目
的现金流量采用报告期的平均汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表
中单独列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
10.1 金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
2）该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号－金融资产转移》规定的金融资产终止
确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
10.2 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和
持有能力。
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该
资产在资产负债表中以“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”列示。
2）应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账
款、其他应收款和长期应收款等。
3）可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类
的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一
年内到期的非流动资产。
4）持有至到期投资
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持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至
到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列
示为一年内到期的非流动资产。
10.3 金融资产的计量
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他
金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续
计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；
应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在
资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入所
有者权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。
可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具
投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。
10.4 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保
留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形）之和。
因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的，在转移日按照公允价值确认该金融
资产或金融负债（包括看涨期权、看跌期权、担保负债、远期合同、互换等），并将该金融资
产扣除金融负债后的净额作为上述对价的组成部分。
公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的（包括收取该金融资产的现金流量，并将
所收取的现金流量交付给指定的资金保管机构等），就该服务合同确认一项服务资产或服务负
债。服务负债应当按照公允价值进行初始计量，并作为上述对价的组成部分。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分
和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之
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间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止
确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
10.5 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
10.6 金融负债的计量
金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他
金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来结
清金融负债时可能发生的交易费用。其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续
计量。
10.7 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存
在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方
最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流
量折现法和期权定价模型等。
10.8 金融资产减值测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的
账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损
失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且
客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入所有者权益的因公
允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期
后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以
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转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客
观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入所有者权
益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果
在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
可供出售金融资产-权益工具投资减值认定标准：
公允价值发生“严重”或“非暂时性”下
期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超
跌
过 50.00%或者持续下跌
的具体量化标准
成本的计算方法 系根据购买时所支付的对价
期末公允价值的确定方法 成本法
持续下跌期间的确定依据 持续下跌时间已达到或超过 12 个月
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 按期末余额占应收款项期末余额 10%以上（含
10%）或单笔应收款项金额 10 万元以上（含 10
万元）孰高的原则确认
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面
价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准
备；账龄在 6 个月以上的、无客观证据表明发
生减值的，期末按该款项余额的 0.5%计提坏账
准备
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
预计可收回款项组合 按余额百分比法计提坏账准备
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）
其中：1 年以内分项，可添加行
6 个月以内（含 6 个月） 0.00 0.00
6 个月-1 年（含 1 年） 10.00 10.00
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1－2 年 20.00 20.00
2－3 年 40.00 40.00
3 年以上 70.00 70.00
3－4 年
4－5 年
5 年以上 100.00 100.00
说明：3 年以上为 3-5 年。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
√适用 □不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
预计可收回款项组合 0.50 0.50
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值
坏账准备的计提方法 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价
值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备
12. 存货
√适用 □不适用
12.1 发出存货的计价方法
存货主要为：（1）设计、咨询、勘察项目——处在设计过程中的未完工设计成本，主要为未到达
收入确认时点前发生的设计人工成本、直接及分包成本、间接成本；（2）工程施工项目——累计
已发生的成本和累计已确认的毛利之和大于累计已办理结算的合同价款的差额为工程施工项目的
已施工未结算款，在存货中列示（累计已发生的施工成本和累计已确认的毛利之和小于累计已办
理结算的合同价款的差额为已结算未完工款，在预收账款中反映）。
12.2 发出存货的计价方法
存货发出采用个别计价法。
12.3 未完工设计项目设计成本的核算方法
资产负债表日按项目归集实际完工进度超过可确认完工进度部分所发生的人工成本、直接及分包
成本、间接成本，于该设计项目正常执行并己提供及后续将提供之工作量成果能可靠计量，且相
应的经济利益能可靠流入为基础，确认为未完工设计项目的设计成本，于存货项下列示。
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12.4 确定不同类别存货可变现净值的依据
资产负债表日，单个项目存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可
变现净值，是指在日常活动中，该项目存货按合同的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本
以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有
存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
12.5 存货的盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制。
13. 划分为持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
14.1 初始投资成本确定
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方
一致同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制
某项安排的，不视为共同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控
制这些政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。
14.2 初始投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处
理方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得
的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：
1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
成本。与发行权益性证券直接相关的费用，应当按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》
的有关规定确定。
3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，
除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以
换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
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4） 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
14.3 后续计量及损益确认方法
14.3.1 成本法后续计量
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资
成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，
确认为当期投资收益。
14.3.2 权益法后续计量
公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本
大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资
成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净
损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账
面价值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期
股权投资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者
权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投
资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资
单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，按
照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其
他综合收益等。
投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投
资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以
后实现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未
实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投
资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号—资产
减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。
投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括
投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资
方都按照金融工具政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计
入损益，并对其余部分采用权益法核算。
14.3.3 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理
按照《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上
新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售
金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变
动转入改按权益法核算的当期损益。
14.3.4 处置部分股权的处理
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权
改按本附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价
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值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采
用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余
股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同
控制或施加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之
日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并
财务报表的编制方法”的相关内容处理。
14.3.5 对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理
分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置
费用孰低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售
的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有
待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。
14.3.6 处置长期股权投资的处理
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算
的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，
按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
15. 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用
权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于
出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑
物采用与本公司固定资产相同的折旧政策。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
16.1 固定资产初始计量和后续计量
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度
的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2） 该固定资产的成本能够可靠地计量。
16.2 固定资产初始计量和后续计量
购置或新建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在相
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关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产成本；对于被替换
的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。当固定资产被处置、
或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、
报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 年限平均法 20、35 5.00 2.71、4.75
专用设备 年限平均法 5 5.00 19.00
运输工具 年限平均法 4 10.00 22.50
办公家具 年限平均法 5 5.00 19.00
电子设备 年限平均法 3 0.50 33.17
其他设备 年限平均法 5 5.00 19.00
于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
17. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状
态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。
在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
18. 借款费用
√适用 □不适用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建
的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动
已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，
其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超
过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专
门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整
每期利息金额。
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19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
21.1 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产包括专利权、商标及购入的各类财务、设计软件等，除商标权外以实际成本计量。商
标权系被收购子公司 Wilson & Associates,LLC 按公允价值计量。
专利权按法律规定的有效年限平均摊销；购入的软件，若存在合同规定的收益年限或法律规定
的有效年限，按不超过两者年限的较短年限摊销；若合同和法律均未规定相关年限的，按 4 年
摊销。
当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于无形资产
账面价值时，确认无形资产存在减值迹象。无形资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收
回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金
流量的现值两者之间较高者确定。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调
整。
子公司 Wilson & Associates,LLC 商标权属使用寿命不确定的无形资产不予摊销，而在期末对
其进行减值测试。经测试本期末对该无形资产毋须计提减值准备。
21.2 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分
为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无
形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
该无形资产；
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5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在
以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目
达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
(1). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年
进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资
产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价
值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并
确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收
回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在
以后期间价值得以恢复，也不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限
在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列
示。
其中房屋装修费用，发生金额在 1000 万元以上的，按 6 年平均摊销；发生金额在 100 万元至 1000
万元之间的，按 3 年平均摊销；发生金额低于 100 万元的，直接计入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关
资产成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职
工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育
保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司
提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相
应负债，计入当期损益或相关资产成本。
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在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，
并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积
带薪缺勤相关的职工薪酬。
利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬：
1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
设定提存计划
公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结
束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪
酬。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：
1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关
政策进行处理。
长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残
疾福利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发
生的当期确认应付长期残疾福利义务。
25. 预计负债
√适用 □不适用
对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务
的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。
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预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有
关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流
出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的
增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的
公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特
定收入确认标准时，确认相关的收入。
28.1 提供劳务
28.1.1 工程设计、咨询、勘察
合同服务期在 6 个月以下，且合同金额小于 50 万元的项目，不区分设计业务各阶段，在项目全部
完工时一次性确认收入及成本。其余项目在提供劳务交易结果能可靠估计，劳务总收入和总成本
能够可靠计量、劳务的完工程度能够可靠确定及与交易相关的经济利益能够流入公司，区分业务
各阶段，在提交阶段成果并取得外部证据如业主签收证明、政府批文、第三方审验证明及其他能
够证明该阶段工作已完成的合理证据时按完工百分比法确认收入。
于资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以项目完工进度或收款进度两者孰低后扣除以前会计期
间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认为当期提供劳务收入；同时，按照收入确认时点提供
劳务所归集已发生的项目成本，扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务
成本。
上述项目完工进度为项目实际已提供人工标准有效工时除以项目预计标准总工时；收款进度为按
合同阶段应收款项占合同预计总收入的比例。
提供劳务交易结果不能可靠估计的，于资产负债表日对已经发生的劳务成本按预计能否得到补偿
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分别处理，已经发生的能够得到补偿的劳务成本按其已发生金额确认提供劳务收入，并结转已经
发生的劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能得到补偿的，已经发生的劳务成本计入当期损益，
不确认提供劳务收入。
于资产负债表日对预计合同总成本将超过合同总收入的预计损失确认为当期费用。
28.1.2 工程总承包
于资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提
供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。按照已收或应收的合同或协议价款确定提供
劳务收入总额。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认
提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度
扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。于资产负债表日提供劳务
交易结果不能够可靠估计的，合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以
确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不能收回的，于成本发生时立即确认
为当期费用，不确认合同收入。
五.1.1 让渡资产使用权
让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入
的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确
认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计
量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益
余额转入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并
在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关
成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
(3)、同时包含与资产相关和与收益相关部分的政府补助
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；
难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
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(4)、政府补助在利润表中的核算
与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
(5)、政府补助退回的处理
已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
属于其他情况的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（包括应纳税
暂时性差异和可抵扣暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得
额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应
的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合
并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递
延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减
的应纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，
予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会
转回的，不予确认。
31. 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资
产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。
最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
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32. 商誉
商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非同
一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的
差额。
企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投
资时应享有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。
33. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
34. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
根据财政部《关于印发<企业会计准则第 42 号 根据该准则的相关规定，施行日存在的持有待售
—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营> 的非流动资产、处置组和终止经营，应当采用未
的通知》（财会〔2017〕13 号）的规定，本公 来适用法处理。 本公司报告期不存在持有待售
司自 2017 年 5 月 28 日起执行前述准则。 的非流动资产、处置组和终止经营。
根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第 16 根据该准则的相关规定，本公司对 2017 年 1 月
号—政府补助>的通知》（财会〔2017〕15 号） 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对
的规定，本公司自 2017 年 6 月 12 日起执行前 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政
述准则。 府补助根据该准则进行调整。公司报告期计入
“其他收益”的政府补助金额为 1,567,928.77
元。
其他说明
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
35. 其他
√适用 □不适用
35.1 以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致
下一会计年度资产和负债账面金额重大调整：
35.2 商誉减值测试
公司收购的对价一般包括收购或购并该类公司股权所对应的可辨认净资产价值及其溢价（商誉），
公司仅于每一报告期期末，估算被收购公司未来可流入现金净现值，若前者高于后者，则将此差
额按先商誉后长期股权投资的顺序计提资产减值准备。详见本附注七、27 所述。
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六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应纳税增值额（应纳税额按应纳 6.00%、17.00%、11.00%
税销售额乘以适用税率扣除当
期允计抵扣的进项税后的余额
计算）
应纳税销售额乘以征收率（小规 3.00%
模纳税人）
企业所得税 应纳税所得额 15.00%、16.50%、25.00%、35.00%
城市维护建设税 应纳流转税额 1.00%、5.00%、7.00%
教育费附加 应纳流转税额 5.00%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
华东建筑设计研究院有限公司 15.00%
上海建筑设计研究院有限公司 15.00%
上海现代建筑装饰环境设计研究院有限公司 15.00%
上海市水利工程设计研究院有限公司 15.00%
上海筑京现代建筑技术信息咨询有限公司 15.00%
武汉正华建筑设计有限公司 15.00%
上海现代建筑设计集团（国际）有限公司 16.50%
Lineage Wa, Inc. 35.00%
其余合并范围内纳税主体适用 25%企业所得税税率。
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据《中华人民共和国企业所得税法》及实施条例，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%
的税率征收企业所得税。
国税函（2009）203 号《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》规定，
按照国科发火（2008）172 号《高新技术企业认定管理办法》认定（复审）合格的高新技术企业，
自认定（复审）批准的有效期当年开始，可申请享受企业所得税优惠。
国家税务总局公告[2011]4 号《关于高新技术企业资格复审期间企业所得税预缴问题的公告》高
新技术企业应在资格期满前三个月内提出复审申请，在通过复审之前，在其高新技术企业资格有
效期内，其当年企业所得税暂按 15%的税率预缴。
华东设计院、子公司上海院、子公司水利院、子公司筑京公司于 2014 年取得由上海科学技术委员
会、上海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务局共同颁发的高新技术企业资格证书，
在其高新技术企业资格有效期内，本报告期内企业所得税按 15%的税率预缴。
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子公司环境院于 2016 年换取由上海科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局和上海市
地方税务局共同颁发的 GR201631001649 号高新技术企业证书，本报告期内企业所得税税率为 15%。
子公司武汉正华于 2016 年取得由湖北省科学技术厅、湖北省财政局、湖北省国家税务局和湖北省
地方税务局共同颁发的 GR201642001514 号高新技术企业证书，本报告期内企业所得税税率为 15%。
子公司华建国际注册于香港，本报告期内适用香港利得税 16.5%税率。
3. 其他
√适用 □不适用
子公司 Wilson & Associates,LLC 按照美国税法是一个税务穿透体，自身不是一个纳税主体，其
取得的所有收入由其股东按合伙方式分配收入和费用并各自分别计缴税收。位于美国的全资子公
司 Lineage Wa, Inc.持有 Wilson & Associates,LLC49%股权，其在美国的综合所得税率约为 35%，
位于中国的全资子公司艺卡迪公司持有 Wilson & Associates,LLC51%股权，其在中国的所得税率
为 25%。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
1.1 货币资金明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 759,090.65 972,562.77
银行存款 989,035,236.41 1,144,733,813.13
其他货币资金 1,478,007.28 1,200,818.98
合计 991,272,334.34 1,146,907,194.88
其中：存放在境外的款 34,111,948.37 21,810,760.44
项总额
1.2 所有权受到限制的货币资金
单位：元 币种：人民币
项 目 期末余额 期初余额
履约保证金 1,103,007.28 140,800.00
保函保证金 375,000.00 1,060,018.98
被冻结资金
合 计 1,478,007.28 1,200,818.98
本公司所有权受到限制的货币资金俱系其他货币资金，2017 年 6 月 30 日其他货币资金中履约、
保函保证金情况详见本附注十四、2 所述。
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2017 年半年度报告
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 9,770,000.00 6,904,533.76
商业承兑票据 29,208,955.99 14,724,128.00
合计 38,978,955.99 21,628,661.76
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面 账面
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 价值 价值
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 金额 金额
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征 1,519,212,283.21 93.32 182,396,531.56 12.01 1,336,815,751.65 1,308,033,163.85 93.88 153,642,106.37 11.75 1,154,391,057.48
组合计提坏账准
备的应收账款
单项金额不重大 108,677,654.17 6.68 36,186,250.82 33.30 72,491,403.35 85,335,481.65 6.12 29,775,563.73 34.89 55,559,917.92
但单独计提坏账
准备的应收账款
合计 1,627,889,937.38 100.00 218,582,782.38 13.43 1,409,307,155.00 1,393,368,645.50 100.00 183,417,670.10 13.16 1,209,950,975.40
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内 867,619,795.73
6 个月-1 年 232,503,412.48 23,250,341.23 10.00
1 年以内小计 1,100,123,208.21 23,250,341.23
1至2年 196,548,501.54 39,309,700.30 20.00
2至3年 129,247,339.11 51,698,935.64 40.00
3 年以上 83,852,266.68 58,696,586.72 70.00
3至4年
4至5年
5 年以上 9,440,967.67 9,440,967.67 100.00
合计 1,519,212,283.21 182,396,531.56
说明：3 年以上为 3-5 年。
确定该组合依据的说明：
除单项金额重大并已单项计提坏账准备的应收款项、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应
收款项和按组合计提坏账准备已分类至预计可收回款项组合之外的应收款项归入账龄组合。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 30,470,850.76 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
与本公司 占应收账款
单位名称 应收账款金额 坏账准备 账龄
关系 总额比例(%)
上海市虹口区卫生
非关联方 120,253,359.80 6 个月以内 7.39
和计划生育委员会
上海市黄浦区市政
非关联方 19,191,227.76 6 个月以内 1.18
工程管理所
武汉万达东湖置业
非关联方 13,790,178.00 1,379,017.80 6 个月-1 年 0.85
有限公司
响水县城市资产投
非关联方 12,344,449.21 6 个月以内 0.76
资有限公司
上海市普陀区教育
非关联方 11,131,071.00 6 个月以内 0.68
基建管理中心
合 计 176,710,285.77 1,379,017.80 10.86
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本公司单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款主要系子公司 Wilson & Associates,LLC
管理层基于境外经营环境及历史经验对期末应收账款分客户逐项进行减值测试，并对其中客观证
据表明已经发生了减值的部分，按其预估的未来可收回金额低于该款项账面价值的差额计提坏账
准备。
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 48,682,136.38 90.69 10,712,138.19 85.89
1至2年 3,201,456.75 5.96 1,102,810.94 8.84
2至3年 1,317,831.61 2.45 416,561.15 3.34
3 年以上 482,208.41 0.90 240,737.48 1.93
合计 53,683,633.15 100.00 12,472,247.76 100.00
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2017 年半年度报告
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
单位:元 币种：人民币
与本公司 占预付账款
单位名称/款项性质 预付金额 账龄
关系 总额比例(%)
山东明磊幕墙装饰工程有限公司 非关联方 13,000,000.00 1 年以内 24.22
中星联丰幕墙装饰工程有限公司 非关联方 9,000,000.00 1 年以内 16.76
上海睦腾智能科技有限公司 非关联方 6,561,000.00 1 年以内 12.22
上海陆晟建筑安装有限公司 非关联方 4,300,000.00 1 年以内 8.01
上海民港国际建筑设计有限公司 原子公司 1,100,000.00 1-2 年 2.05
合 计 33,961,000.00 63.26
其他说明
√适用 □不适用
预付款项期末数较年初数增加 41,211,385.39 元，增加比例为 330.42%，增加的主要原因为工程
项目预付的装修工程款增加所致。
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 69,951.67 263,216.66
资金池应收利息 795,006.33 213,143.51
合计 864,958.00 476,360.17
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
上海民港国际建筑设计有限公司 294,512.96 294,512.96
合计 294,512.96 294,512.96
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(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面 账面
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 价值 价值
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额
例(%) 例(%)
单项金额重大并 46,648,397.52 26.93 233,244.49 0.50 46,415,153.03 33,681,357.57 27.78 90,750.00 0.27 33,590,607.57
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征 122,125,996.98 70.49 648,974.93 0.53 121,477,022.05 86,904,192.55 71.66 653,442.57 0.75 86,250,749.98
组合计提坏账准
备的其他应收款
单项金额不重大 4,470,575.87 2.58 676,803.60 15.14 3,793,772.27 676,803.60 0.56 676,803.60 100.00
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
合计 173,244,970.37 100.00 1,559,023.02 0.90 171,685,947.35 121,262,353.72 100.00 1,420,996.17 1.17 119,841,357.55
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2017 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（按单位）
成都文旅龙门山旅 18,150,000.00 90,750.00 0.50 按公司政策账龄超
游投资有限公司 过 6 个月且无客观
证据表明发生了减
值的按余额的
0.5%计提坏账准备
太平养老产业投资 28,498,397.52 142,494.49 0.50 同上
有限公司
合计 46,648,397.52 233,244.49 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内 24,869,912.33
6 个月-1 年 193,575.20 19,357.52 10.00
1 年以内小计 25,063,487.53 19,357.52
1至2年 192,325.87 38,465.18 20.00
2至3年 17,970.60 7,188.24 40.00
3 年以上 109,234.36 76,464.05 70.00
3至4年
4至5年
5 年以上 23,904.59 23,904.59 100.00
合计 25,406,922.95 165,379.58
说明：3 年以上为 3-5 年。
确定该组合依据的说明：
除单项金额重大并已单项计提坏账准备的应收款项、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应
收款项和按组合计提坏账准备已分类至预计可收回款项组合之外的应收款项归入账龄组合。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
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2017 年半年度报告
期末余额
余额百分比
其他应收款 坏账准备 计提比例
预计可收回款项组合 96,719,074.03 483,595.35 0.50
合计 96,719,074.03 483,595.35 0.50
确定该组合依据的说明：
应收政府部门款项、支付的押金、保证金、备用金及其他预计可收回的款项划分为这一组合。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 159,790.53 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金及备用金 143,367,471.55 108,025,088.05
往来款 29,877,498.82 13,237,265.67
合计 173,244,970.37 121,262,353.72
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
太平养老产业投资有 履约保证金 28,498,397.52 1 年以内 16.45 142,494.49
限公司
成都文旅龙门山旅游 履约保证金 18,150,000.00 4-5 年 10.48 90,750.00
投资有限公司
上海市城乡建设和管 履约保证金 6,100,000.00 6 个月以内 3.52 30,500.00
理委员会行政服务中
心
上海联合产权交易所 股权处置款 3,793,772.27 6 个月至 1 年 2.19
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2017 年半年度报告
上海久事（集团）有 租房押金 2,417,452.31 3 年以内 1.40 12,087.26
限公司
合计 / 58,959,622.10 / 34.04 275,831.75
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
其他应收款期末数较年初数增加 51,844,589.80 元，增加比例为 43.26%，增加原因主要系本期工
程项目增加而对外支付的履约保证金相应增加所致。
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物
资产
建造合同形
成的已完工
未结算资产
未完工设计 1,381,758,717.86 1,381,758,717.86 1,159,038,360.25 1,159,038,360.25
咨询及勘察
成本
工程施工 344,541,068.69 344,541,068.69 507,821,790.51 507,821,790.51
低值易耗品 760,134.75 760,134.75 760,134.75 760,134.75
合计 1,727,059,921.30 1,727,059,921.30 1,667,620,285.51 1,667,620,285.51
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2017 年半年度报告
(2). 存货跌价准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 余额
累计已发生成本 2,245,886,360.80
累计已确认毛利 99,811,478.38
减：预计损失
已办理结算的金额 2,001,156,770.49
建造合同形成的已完工未结算资产 344,541,068.69
其他说明
√适用 □不适用
本公司董事会认为：本公司期末的存货经测试未发生减值，毋须计提跌价准备。
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 48,987,261.20 1,011,266.73
待摊房租 15,733.20
合计 49,002,994.40 1,011,266.73
其他说明
其他流动资产期末数较年初数增加 47,991,727.67 元，增幅比例为 4745.70%，增加的主要原因为
本期非公开发行股份购买资产可抵扣的进项税额增加所致。
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2017 年半年度报告
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具：102,562,282.16 4,281.29 102,558,000.87 102,562,383.10 4,382.21 102,558,000.89
按公允价值计量
的
按成本计量的 102,562,282.16 4,281.29 102,558,000.87 102,562,383.10 4,382.21 102,558,000.89
合计 102,562,282.16 4,281.29 102,558,000.87 102,562,383.10 4,382.21 102,558,000.89
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2017 年半年度报告
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
在被投资
账面余额 减值准备 单位持股 本期现金红利
被投资 比例(%)
单位
本期 本期 本期 本期
期初 期末 期初 期末
增加 减少 增加 减少
上海城创城市更新股权投资基 100,000,000.00 100,000,000.00 11.00
金合伙企业
北京建研科技股份有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 3.12 1,360,000.00
上海舜堃建设发展有限公司 300,000.00 300,000.00 15.00
上海银行股份有限公司 150,000.00 150,000.00 <1
天津华联商厦股份有限公司 108,000.00 108,000.00 <1
现代城设建筑设计有限公司 4,383.10 100.94 4,282.16 4,382.21 100.92 4,281.29 49.00
合计 102,562,383.10 100.94 102,562,282.16 4,382.21 100.92 4,281.29 1,360,000.00
根据华东设计院董事会（2016）10 号《关于同意城创基金合作项目的决议》，同意子公司上海韵筑投资有限公司以有限合伙人身份参与上海城创城市更
新股权投资基金，出资金额人民币 1 亿元整，期末该基金合伙人资本 9.09 亿元，本公司占比 11.00%。
现代城设建筑设计有限公司系子公司现代国际投资，投资成本为港币 4,900.00 元，对其生产经营无重大影响，由于该公司一直未正常运作，而于 2013
年计提减值准备港币 4,899.00 元，本期末按汇率对期末港币原值和减值准备进行折算而发生变动。
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2017 年半年度报告
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
期初已计提减值余额 4,382.21 4,382.21
本期计提 -100.92 -100.92
其中：从其他综合收益转入 -100.92 -100.92
本期减少
其中：期后公允价值回升转回 /
期末已计提减值金余额 4,281.29 4,281.29
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
减值准
期末
本期增减变动 备期末
余额
余额
期初
被投资单位 其他
余额 宣告发放 计提
减少 权益法下确认 综合 其他权益
追加投资 现金股利 减值 其他
投资 的投资损益 收益 变动
或利润 准备
调整
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海现代建筑设 1,120,659.86 26,071.23 1,146,731.09
计集团物业管理
有限公司
上海浦砾珐住宅 10,249,159.54 -759,283.53 9,489,876.01
工业有限公司
江西省咨询投资 144,665,260.16 144,665,260.16
集团有限公司
小计 11,369,819.40 144,665,260.16 -733,212.30 155,301,867.26
合计 11,369,819.40 144,665,260.16 -733,212.30 155,301,867.26
其他说明
长期股权投资期末数较年初数增加 143,932,047.86 元，增加比例为 1265.91%，增加原因为新增投资江西省咨询投资集团有限公司 34%的股权，于 2017
年 6 月 28 日完成产权交割。
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2017 年半年度报告
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额 72,610,225.98 72,610,225.98
（1）外购
（2）非公开发行股份购买资产 72,610,225.98 72,610,225.98
3.本期减少金额
4.期末余额 72,610,225.98 72,610,225.98
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额
2.本期增加金额 316,599.06 316,599.06
（1）计提或摊销 316,599.06 316,599.06
3.本期减少金额
4.期末余额 316,599.06 316,599.06
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3、本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 72,293,626.92 72,293,626.92
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2017 年半年度报告
2.期初账面价值
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
投资性房地产期末数较年初数增加 72,293,626.92 元，增加比例为 100%，原因是公司非公开发行股份购买资产（现代建筑设计大厦）增加投资性房
地产（出租）所致。
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 专用设备 运输工具 办公设备 电子设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 100,356,508.62 25,697,250.78 79,681,142.08 17,343,187.56 93,375,581.92 84,394.00 316,538,064.96
2.本期增加金额 1,141,712,924.55 1,400,472.09 6,363,729.46 1,713,982.85 6,365,808.14 1,157,556,917.09
（1）购置 224,870.93 1,019,345.26 1,115,807.82 4,162,634.49 6,522,658.50
（2）非公开发行股份购买资产 880,452,837.51 880,452,837.51
（3）企业合并增加 261,350,035.41 1,175,601.16 5,344,384.20 755,102.97 2,986,981.14 271,612,104.88
（4）外币报表折算 -89,948.37 -156,927.94 -783,807.49 -1,030,683.80
3.本期减少金额 141,210.00 1,940,503.97 721,648.12 696,590.02 3,499,952.11
（1）处置或报废 141,210.00 1,940,503.97 721,648.12 696,590.02 3,499,952.11
4.期末余额 1,242,069,433.17 26,956,512.87 84,104,367.57 18,335,522.29 99,044,800.04 84,394.00 1,470,595,029.94
二、累计折旧
1.期初余额 23,102,707.86 16,814,450.83 63,136,114.31 11,430,938.61 72,911,653.03 38,766.18 187,434,630.82
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2.本期增加金额 32,852,993.51 1,698,128.26 6,925,117.60 1,781,887.61 7,615,076.63 9,950.64 50,883,154.25
（1）计提 13,873,001.71 1,280,035.08 2,717,678.06 1,678,699.70 5,400,705.93 9,950.64 24,960,071.12
（2）企业合并增加 19,006,077.66 418,093.18 4,207,439.54 230,133.63 2,861,598.13 26,723,342.14
（3）外币报表折算 -26,085.86 -126,945.72 -647,227.43 -800,259.01
3.本期减少金额 134,149.50 1,725,431.65 543,198.39 696,077.98 3,098,857.52
（1）处置或报废 134,149.50 1,725,431.65 543,198.39 696,077.98 3,098,857.52
4.期末余额 55,955,701.37 18,378,429.59 68,335,800.26 12,669,627.83 79,830,651.68 48,716.82 235,218,927.55
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,186,113,731.80 8,578,083.28 15,768,567.31 5,665,894.46 19,214,148.36 35,677.18 1,235,376,102.39
2.期初账面价值 77,253,800.76 8,882,799.95 16,545,027.77 5,912,248.95 20,463,928.89 45,627.82 129,103,434.14
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
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(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
1、固定资产期末数较年初数增加 1,106,272,668.25 元，增加比例为 856.89%，主要原因是公司非公开发行股份购买资产（现代建筑设计大厦）增加
固定资产（自用）及本期新增非同一控制合并武汉正华公司并入的固定资产增加所致。
2、本公司董事会认为：上述期末固定资产未发生可收回金额低于其账面价值的情况而俱毋须计提减值准备。
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
华东设计总院租入汉口路大厦 3,938,978.89 3,938,978.89 2,675,000.29 2,675,000.29
装修改造
华东设计总院租入江西中路办 201,904.06 201,904.06
公地装修改造
建设咨询租入海防路办公地装 1,467,009.12 1,467,009.12
修改造
合计 5,607,892.07 5,607,892.07 2,675,000.29 2,675,000.29
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(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期转 工程累计 其中：本
本期其 利息资本 本期利息
期初 本期增加金 入固定 期末 投入占预 期利息 资金来
项目名称 预算数 他减少 工程进度 化累计金 资本化率
余额 额 资产金 余额 算比例 资本化 源
金额 额 (%)
额 (%) 金额
华东设计总院 23,000,000.00 2,675,000.29 1,263,978.60 3,938,978.89 18.95% 50.00% 自筹
租入汉口路大
厦装修改造
华东设计总院 3,690,000.00 201,904.06 201,904.06 40.74% 75.00% 自筹
租入江西中路
办公地装修改
造
建设咨询租入 2,400,000.00 1,467,009.12 1,467,009.12 61.13% 95.00% 自筹
海防路办公地
装修改造
合计 2,675,000.29 2,932,891.78 5,607,892.07 / / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
本公司董事会认为：上述期末在建工程未发生可收回金额低于其账面价值的情况而俱毋须计提减值准备。
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2017 年半年度报告
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 软件 专利权 商标权 资质证书 著作权 合计
一、账面原值
1.期初余额 31,181,736.87 1,048,580.00 61,739,300.00 93,969,616.87
2.本期增加金额 2,420,342.75 -835,470.89 3,800,000.00 5,000,000.00 10,384,871.86
(1)购置 789,778.64 789,778.64
(2)内部研发
(3)企业合并增加 1,630,564.11 3,800,000.00 5,000,000.00 10,430,564.11
(4)外币报表折算 -835,470.89 -835,470.89
3.本期减少金额
4.期末余额 33,602,079.62 1,048,580.00 60,903,829.11 3,800,000.00 5,000,000.00 104,354,488.73
二、累计摊销
1.期初余额 23,712,415.32 660,471.65 24,372,886.97
2.本期增加金额 1,649,450.01 36,728.46 611,669.11 126,666.67 208,333.31 2,632,847.56
（1）计提 1,649,450.01 36,728.46 611,669.11 126,666.67 208,333.31 2,632,847.56
3.本期减少金额
4.期末余额 25,361,865.33 697,200.11 611,669.11 126,666.67 208,333.31 27,005,734.53
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
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2017 年半年度报告
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 8,240,214.29 351,379.89 60,292,160.00 3,673,333.33 4,791,666.69 77,348,754.20
2.期初账面价值 7,469,321.55 388,108.35 61,739,300.00 69,596,729.90
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本公司董事会认为：上述期末无形资产未发生可收回金额低于其账面价值的情况而俱毋须计提减
值准备。
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期
本期增加
被投资单位名称或形 减少
期初余额 期末余额
成商誉的事项 企业合并形成
其他 处置
的
Wilson & 223,832,474.64 -5,246,527.37 218,585,947.27
Associates,LLC
武汉正华建筑设计有 32,903,259.67 32,903,259.67
限公司
合计 223,832,474.64 32,903,259.67 -5,246,527.37 251,489,206.94
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
商誉于最近一期末的估值采用收购时现金流量净现值估值模型。
Wilson2017 年-2021 年采用 6.13%的年复合增长率，加权平均资本成本采用 10.8%。
武汉正华 2017 年-2020 年采用 5%的年增长率，加权平均资本成本采用 13.2%。
但上述测试中其现金流量净现值的估算涉及相应合同储备、人力资源、市场需求、增长率、人工
成本、营业费用、加权平均资本成本等诸多变量因素，其中任一变量的假设或估计的不确定性都
可能对商誉减值准备及本期利润产生影响。
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2017 年半年度报告
其他说明
√适用 □不适用
Wilson 本期商誉变动系按资产负债表日汇率折合为人民币调整所致，经测算对该商誉本期毋须计
提减值准备。
武汉正华本期商誉变动详见本附注八、1 所述。
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他减少金
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额
额
房屋装修 84,645,548.17 3,811,312.31 14,886,661.95 73,570,198.53
合计 84,645,548.17 3,811,312.31 14,886,661.95 73,570,198.53
其他说明：
单位：元 币种：人民币
本期增加
项 目
在建工程转入 其他增加
房屋装修 3,811,312.31
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 181,749,540.97 30,294,542.32 161,243,145.82 26,724,428.05
可抵扣亏损 269,515.53 67,378.88
计提但尚未发放的工 52,391,281.40 7,858,692.21 52,428,594.28 7,867,089.30
资和奖金
合计 234,410,337.90 38,220,613.41 213,671,740.10 34,591,517.35
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资产 139,345,511.00 20,901,826.60
评估增值
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2017 年半年度报告
子公司改制资产评估增值 8,193,352.27 1,229,002.84 8,254,400.68 1,238,160.09
合计 147,538,863.27 22,130,829.44 8,254,400.68 1,238,160.09
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 30,088,251.01 23,595,520.45
可抵扣亏损 225,505,130.64 224,862,661.18
合计 255,593,381.65 248,458,181.63
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 年 10,274,292.57
2018 年 13,633,671.37 14,369,650.75
2019 年 95,790,807.94 95,923,095.01
2020 年 47,633,315.60 47,633,315.60
2021 年 56,662,307.25 56,662,307.25
2022 年 11,785,028.48
合计 225,505,130.64 224,862,661.18 /
其他说明：
√适用 □不适用
递延所得税负债期末数较年初数增加 20,892,669.35 元，增加比例为 1687.40%，增加原因主要是
非同一控制下企业合并武汉正华评估增值所致。
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
信用借款 400,000,000.00 200,000,000.00
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2017 年半年度报告
合计 400,000,000.00 200,000,000.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
短期借款期末数较年初数增加 200,000,000.00 元，增加幅度为 100%，主要原因为新增投资配套
融资所致。
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付项目直接成本及分包款 1,690,989,056.47 1,617,774,887.70
等
合计 1,690,989,056.47 1,617,774,887.70
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
项目 1 12,687,561.94 项目尚在进行，款项尚未结算
项目 2 5,879,033.38 项目尚在进行，款项尚未结算
项目 3 4,417,685.33 项目尚在进行，款项尚未结算
项目 4 4,018,392.84 项目尚在进行，款项尚未结算
项目 5 3,975,931.10 项目尚在进行，款项尚未结算
项目 6 3,744,400.00 项目尚在进行，款项尚未结算
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2017 年半年度报告
项目 7 3,726,851.67 项目尚在进行，款项尚未结算
项目 8 3,145,024.72 项目尚在进行，款项尚未结算
合计 41,594,880.98 /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收设计项目款项 785,311,456.57 749,658,158.22
预收建造项目款项 238,070,599.21 223,352,585.61
合计 1,023,382,055.78 973,010,743.83
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
客户 1 9,448,267.92 项目尚在进行中，未达到结算条件
客户 2 6,527,596.90 项目尚在进行中，未达到结算条件
客户 3 9,666,982.99 项目尚在进行中，未达到结算条件
客户 4 6,441,320.01 项目尚在进行中，未达到结算条件
合计 32,084,167.82 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额
累计已发生成本 1,526,330,998.90
累计已确认毛利 66,677,081.37
减：预计损失
已办理结算的金额 1,831,078,679.48
建造合同形成的已完工未结算项目 -238,070,599.21
其他说明
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 530,514,738.22 859,979,321.30 1,093,642,421.16 296,851,638.36
二、离职后福利- 73,273,800.84 73,188,298.44 85,502.40
设定提存计划
三、辞退福利 39,666.33 356,066.82 382,495.10 13,238.05
四、一年内到期的
其他福利
合计 530,554,404.55 933,609,188.96 1,167,213,214.70 296,950,378.81
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 522,012,227.73 742,112,189.81 971,728,181.05 292,396,236.49
补贴
二、职工福利费 18,548,088.19 18,511,113.59 36,974.60
三、社会保险费 46,479,983.51 46,433,889.41 46,094.10
其中：医疗保险费
工伤保险费 1,545,975.77 1,544,671.07 1,304.70
生育保险费 3,474,978.48 3,470,906.28 4,072.20
基本医疗保险费 34,943,741.16 34,903,023.96 40,717.20
补充医疗保险 2,148,745.41 2,148,745.41
残疾人就业保障金 534,406.90 534,406.90
其他社会保险 3,832,135.79 3,832,135.79
四、住房公积金 39,521,083.84 39,469,176.84 51,907.00
五、工会经费和职工教育 8,502,510.49 13,317,975.95 17,500,060.27 4,320,426.17
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 530,514,738.22 859,979,321.30 1,093,642,421.16 296,851,638.36
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 69,061,991.18 68,980,560.98 81,430.20
109 / 161
2017 年半年度报告
2、失业保险费 3,126,080.07 3,122,007.87 4,072.20
3、企业年金缴费 1,085,729.59 1,085,729.59
合计 73,273,800.84 73,188,298.44 85,502.40
其他说明：
√适用 □不适用
应付职工薪酬期末数较年初数减少233,604,025.74元，降幅44.03%，主要原因为薪酬发放所致。
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 50,801,839.21 67,377,858.46
营业税 337,143.57 451,203.68
企业所得税 31,772,754.35 33,928,084.62
个人所得税 16,337,164.05 20,606,430.77
城市维护建设税 3,294,254.82 4,752,068.13
教育费附加 2,763,771.05 3,409,793.64
总承包项目代扣代缴和其他税 250,189.56 682,369.37
及规费
合计 105,557,116.61 131,207,808.67
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 195,035.27 91,308.34
短期借款应付利息 217,500.00 217,500.00
合计 412,535.27 308,808.34
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
110 / 161
2017 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
子公司应付少数股东股利 6,646,102.25 5,395,909.07
合计 6,646,102.25 5,395,909.07
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
收取的押金、保证金 29,747,636.52 59,955,668.05
收取的外部单位委托科研经 9,825,115.05 8,160,940.36
费结余
代扣员工个人承担五险一金 5,239,109.36 8,871,529.42
应付报销款及其他应付费用 50,419,350.50 70,096,100.00
暂收款及往来款 143,137,945.21 75,329,276.46
合计 238,369,156.64 222,413,514.29
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海现代建筑设计（集团）有 31,804,385.40 尚未与对方进行清算
限公司
合计 31,804,385.40 /
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 27,104,179.98 24,739,225.00
合计 27,104,179.98 24,739,225.00
其他说明：
年末一年内到期的长期借款分别系子公司 Wilson & Associates,LLC、子公司鑫圆监理公司、子公司
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2017 年半年度报告
武汉正华公司将于一年内到期的美元抵押借款 3,425,000.00 元、人民币信用借款 980,000.00 元和
人民币抵押借款 2,383,747.65 元。
其中美元借款系子公司 Wilson & Associates,LLC 于 HSBC Bank USA, National Association 提供的最高
750 万美元授信额度中借入的 342.5 万美元一般用途借款，Wilson & Associates,LLC 以其账面所有
资产进行抵押担保，并由另一子公司 Wilson Purchasing, LLC 为其进行保证担保。
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 31,793,605.10
信用借款 133,680,000.00 75,980,000.00
应付票据融资 2,364,823.07 1,341,157.96
合计 167,838,428.17 77,321,157.96
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
1.信用借款
单位：元 币种：人民币
借款 借款 年利率
贷款单位 币种 原币金额 折人民币金额
起始日 终止日 (%)
2016/9/23 2019/9/20 人民币 4.275 29,950,000.00 29,950,000.00
2016/10/26 2019/10/25 人民币 4.275 19,950,000.00 19,950,000.00
浦发银行第一营业部
2016/11/30 2019/11/29 人民币 4.275 24,900,000.00 24,900,000.00
2017/1/4 2020/1/3 人民币 4.275 24,900,000.00 24,900,000.00
2017/3/28 2022/3/25 人民币 4.275 13,000,000.00 13,000,000.00
交通银行上海分行
2017/4/25 2022/4/19 人民币 4.275 20,000,000.00 20,000,000.00
中国农业银行上海市
分行-上海宏波工程咨
2016/9/2 2019/9/2 人民币 5.25 980,000.00 980,000.00
询管理有限公司委托
贷款
合 计 133,680,000.00
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2017 年半年度报告
浦发银行第一营业部和交通银行上海分行人民币长期借款系子公司现代建设咨询为工程项目而进
行的融资，本期该借款发生的利息支出全部资本化计入工程施工成本。
2.抵押借款
单位：元 币种：人民币
借款 借款 年利率
贷款单位 币种 原币金额 折人民币金额
起始日 终止日 (%)
招商银行武汉花桥支
2013/6/25 2023/6/25 人民币 7.205 31,793,605.10 31,793,605.10
行
子公司武汉正华于 2013 年 6 月 20 日与招商银行股份有限公司武汉花桥支行签定抵押借款合同，
以本公司账面房屋建筑物为抵押标的物向其融资人民币 50,000,000.00 元，借款期限为 2013 年 6
月 25 日起至 2023 年 6 月 25 日止。
3.应付票据融资说明
应付票据融资系子公司 Wilson & Associates,LLC 与信贷公司做出应付票据融资安排，金额为
349,082.29 美元，分别于 2019 年 3 月和 2020 年 11 月到期。
4.长期借款期末数较年初数增加 90,517,270.21 元，增加比例为 117.07%，主要原因是新增项目专
项借款及非同一控制下合并武汉正华公司并入的长期借款增加所致。
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
47、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 19,986,716.49 1,266,522.33 1,567,928.77 19,685,310.05
合计 19,986,716.49 1,266,522.33 1,567,928.77 19,685,310.05 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/
金额 外收入金额 与收益相关
科研经费 19,986,716.49 1,266,522.33 1,567,928.77 19,685,310.05 与收益相关
结余
合计 19,986,716.49 1,266,522.33 1,567,928.77 19,685,310.05 /
其他说明：
√适用 □不适用
本公司递延收益均系华东设计院及其各分子公司收到的国家级和上海市级政府单位委托用于科研
的未完科研经费结余。公司申请的科研经费，主要取决于企业自身对科研的投入力度和科研课题
立项情况，且与公司目前经营主业密切相关，公司按对应研究课题，当期实际发生的科研费用同
时列入“管理费用”与“其他收益”科目，待研究课题委托单位验收通过后，该课题结余科研经
费一次性转入当期“其他收益”。
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
公
积
期初余额 发行 送 其 期末余额
金 小计
新股 股 他
转
股
股份总 359,060,190 73,147,942 73,147,942 432,208,132
数
股本金 58,823,529.00 58,823,529.00
额-华东
设计院
其他说明：
1.华东设计院原股本人民币 30,000,000.00 元，业经华申会计师事务所于 1999 年 7 月 16 日出具
的华会发（99）第 709 号《验资报告》审验确认。
2.如本附注三、1 所述，股本金额反映的是 2015 年华东设计院反向收购合并前权益性工具的金额
30,000,000.00 元以及假设在 2015 年重组中为完成反向收购取得本公司 51%股权而新发行的股本
28,823,529.00 元的两者合计额。
权益性工具的结构反映的是 1、本公司年初实际发行在外的股份数量 359,060,190 股，2、本期非
公开发行股份购买资产而新发行股份数量 59,334,425 股；3、本期向特定投资者非公开发行股份
募集配套资金而新发行股份数量 13,813,517 股，合计 432,208,132 股。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2017 年半年度报告
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 179,112,344.27 1,242,547,982.24 1,421,660,326.51
价）
其他资本公积 9,669,624.24 9,669,624.24
其中：资产评估增 9,669,624.24 9,669,624.24
值
合计 188,781,968.51 1,242,547,982.24 1,431,329,950.75
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1、本期非公开发行股份购买资产新增资本溢价 970,711,200.00 元；2、本期向特定投资者非公开
发行股份募集配套资金而新增资本溢价 271,836,782.24 元。
56、 库存股
□适用 √不适用
116 / 161
2017 年半年度报告
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末
本期发生金额
余额
期初
项目 减：前期计入其 税后归
余额 本期所得税前发 减：所得 税后归属于母公
他综合收益当期 属于少
生额 税费用 司
转入损益 数股东
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计算设定受益计划净负债和净资
产的变动
权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
二、以后将重分类进损益的其他综合收益 46,498,928.68 -13,348,976.24 -13,348,976.24 33,149,952.44
其中：权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
可供出售金融资产公允价值变动损益
持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额 46,498,928.68 -13,348,976.24 -13,348,976.24 33,149,952.44
其他综合收益合计 46,498,928.68 -13,348,976.24 -13,348,976.24 33,149,952.44
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2017 年半年度报告
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 88,461,630.02 88,461,630.02
合计 88,461,630.02 88,461,630.02
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 622,061,623.69 380,665,396.06
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 622,061,623.69 380,665,396.06
加：本期归属于母公司所有者的净利 73,651,873.13 94,363,873.79
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 695,713,496.82 475,029,269.85
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
61.1 营业收入及营业成本明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,120,642,006.00 1,592,066,746.71 1,746,367,525.79 1,262,166,268.52
其他业务 6,055,658.17 1,944,303.19 2,036,536.78 1,736,659.16
合计 2,126,697,664.17 1,594,011,049.90 1,748,404,062.57 1,263,902,927.68
118 / 161
2017 年半年度报告
61.2 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工程设计 1,284,625,975.08 822,808,403.54 1,267,308,678.54 839,166,122.64
工程承包 624,224,746.18 617,413,022.26 298,972,009.56 289,812,684.72
工程技术咨询管
211,791,284.74 151,845,320.91 180,086,837.69 133,187,461.16
理与勘察
合 计 2,120,642,006.00 1,592,066,746.71 1,746,367,525.79 1,262,166,268.52
61.3 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
上海本地项目 1,200,745,807.32 971,271,434.60 851,079,580.45 656,249,259.41
外地项目 783,933,801.28 527,514,537.73 723,958,875.74 505,655,673.15
海外项目 135,962,397.40 93,280,774.38 171,329,069.60 100,261,335.96
合 计 2,120,642,006.00 1,592,066,746.71 1,746,367,525.79 1,262,166,268.52
61.4 本报告期营业收入前五名客户情况
单位：元 币种：人民币
占公司营业收入
客户名称 2017 年 1-6 月营业收入
的比例（%）
客户 1 139,701,667.99 6.57
客户 2 44,630,471.70 2.10
客户 3 38,894,938.84 1.83
客户 4 33,981,981.96 1.60
客户 5 28,866,178.68 1.36
合计 286,075,239.17 13.46
119 / 161
2017 年半年度报告
61.5 报告期合同项目确认收入金额最大的前 10 项
单位：元 币种：人民币
2017 年 1-6 月
累计确认 累计确认 累计确认 完工进度 当期 当期 当期
合同项目 合同金额
项目收入 项目成本 项目毛利 (%) 确认收入 确认成本 确认毛利
项目 1 1,015,811,230.27 279,289,684.99 268,209,542.69 11,080,142.30 30.00% 139,701,667.99 132,756,129.80 6,945,538.19
项目 2 241,000,000.00 44,630,471.70 29,820,414.52 14,810,057.18 19.63% 44,630,471.70 29,820,414.52 14,810,057.18
项目 3 94,300,000.00 33,981,981.96 33,367,102.35 614,879.61 40.00% 33,981,981.96 33,367,102.35 614,879.61
项目 4 32,041,458.65 28,866,178.68 28,416,965.42 449,213.26 100.00% 28,866,178.68 28,416,965.42 449,213.26
项目 5 170,720,120.00 58,575,769.50 58,396,734.40 179,035.10 34.00% 25,880,128.16 26,485,746.45 -605,618.29
项目 6 34,288,012.00 25,574,689.19 25,063,195.41 511,493.78 83.00% 23,412,527.19 22,955,479.54 457,047.65
项目 7 56,846,509.43 22,738,603.77 12,989,547.98 9,749,055.79 40.00% 22,738,603.77 12,989,547.98 9,749,055.79
项目 8 55,080,000.00 26,075,213.68 25,553,709.41 521,504.27 55.00% 21,367,521.68 21,007,396.22 360,125.46
项目 9 147,620,000.00 37,893,775.47 9,612,230.27 28,281,545.20 27.21% 20,290,786.74 4,949,318.89 15,341,467.85
项目 10 516,500,000.00 396,900,000.00 375,507,090.00 21,392,910.00 76.84% 19,902,912.62 19,395,050.00 507,862.62
120 / 161
2017 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
2016 年 1-6 月
累计确认 累计确认 累计确认 当期 当期 当期
完工进度
合同项目 合同金额
(%)
项目收入 项目成本 项目毛利 确认收入 确认成本 确认毛利
项目 1 516,500,000.00 155,400,000.00 147,023,940.00 8,376,060.00 30.00 39,000,000.00 36,897,900.00 2,102,100.00
项目 2 270,397,100.00 223,052,098.30 166,875,821.07 56,176,277.23 87.44 31,070,157.34 21,001,555.77 10,068,601.57
项目 3 169,490,000.00 83,785,622.64 54,207,229.24 29,578,393.40 52.40 27,422,202.84 19,898,311.30 7,523,891.54
项目 4 156,000,000.00 39,147,169.81 28,610,099.23 10,537,070.58 26.60 24,503,773.58 17,222,627.56 7,281,146.02
项目 5 69,100,000.00 49,093,594.34 44,247,979.56 4,845,614.78 75.31 22,737,811.32 19,752,330.69 2,985,480.63
项目 6 165,406,620.00 20,330,000.00 20,076,985.64 253,014.36 12.00 20,330,000.00 20,076,985.64 253,014.36
项目 7 40,745,344.00 40,745,344.00 38,401,645.59 2,343,698.41 100.00 19,585,085.00 18,381,924.55 1,203,160.45
项目 8 41,198,599.00 41,105,436.00 40,172,418.65 933,017.35 100.00 18,105,436.00 18,412,118.65 -306,682.65
项目 9 64,208,033.00 17,453,987.00 16,607,916.29 846,070.71 27.00 16,453,987.00 15,661,816.29 792,170.71
项目 10 50,000,000.00 40,094,339.62 30,021,891.49 10,072,448.13 85.00 15,938,679.24 9,493,380.09 6,445,299.15
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2017 年半年度报告
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 1,737,337.16
城市维护建设税 4,850,146.42 4,341,787.29
教育费附加 3,401,024.43 3,196,889.47
房产税 3,104,741.20
土地使用税 45,339.92
印花税 2,654,071.71
河道费及地方防洪税金 383,027.87 745,595.95
合计 14,438,351.55 10,021,609.87
其他说明：
税金及附加本期发生额较上期发生额增加 4,416,741.68 元，增加比例为 44.07%，主要原因为公
司非公开发行股份购买资产后相应的房产税等税负增加。
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬类费用 16,476,259.32 14,213,020.19
营销行政费 6,184,227.81 4,187,029.02
房租物业费 688,369.02 1,231,675.43
折旧摊销费 153,631.04 164,768.27
广告宣传费 818,373.05 1,476.54
其 他 1,128,614.44 1,220,309.38
合计 25,449,474.68 21,018,278.83
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬类费用 146,407,836.04 142,785,008.04
房租物业费 91,049,398.59 88,679,912.52
研发费用 39,728,541.69 36,392,903.66
折旧摊销费 38,390,380.33 33,168,563.91
办公费 16,864,611.32 16,975,868.49
交通差旅费 9,609,481.04 9,416,093.24
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2017 年半年度报告
中介机构服务费 6,383,387.49 5,885,849.61
业务招待费 8,756,358.20 6,045,530.24
水电煤气费 4,352,023.04 3,352,833.03
协作咨询费 1,093,877.20 317,820.49
广告宣传费 1,130,728.79 1,493,280.76
外包劳务费 3,383,559.37 1,928,355.30
网络维护费 342,374.04 1,146,629.96
文印晒图费 2,272,082.54 930,981.53
业务资料费 794,279.56 380,827.89
其 他 9,122,767.37 8,067,024.81
合计 379,681,686.61 356,967,483.48
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 7,934,045.49 3,878,739.67
减：利息收入 -9,131,748.33 -3,122,103.42
汇兑净损失 -2,030,871.55 -1,682,915.69
银行手续费 289,247.33 569,433.66
合计 -2,939,327.06 -356,845.78
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 30,630,641.29 13,178,384.45
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 30,630,641.29 13,178,384.45
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2017 年半年度报告
其他说明：
资产减值损失本期发生额较上期发生额增加 17,452,256.84 元，增加幅度为 132.43%，主要是按
账龄计提的坏账准备增加。
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -733,212.31 -268,656.62
处置长期股权投资产生的投资收益 292,644.31
可供出售金融资产等取得的投资收 1,360,000.00
益
合计 626,787.69 23,987.69
其他说明：
1、权益法核算的长期股权投资收益情况
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称 本期发生额 上期发生额
上海现代建筑设计集团物业管理有限公司 26,071.22 13,165.33
上海浦砾珐住宅工业有限公司 -759,283.53 -281,821.95
合 计 -733,212.31 -268,656.62
2、 本报告期不存在投资收益汇回存在重大限制的情形。
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 59,299.18 143,867.86 59,299.18
合计
其中：固定资产处置 59,299.18 143,867.86 59,299.18
利得
政府补助 25,249,300.00 42,584,993.07 25,249,300.00
违约金及赔款收入 104,500.00 30,259.80 104,500.00
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2017 年半年度报告
其 他（注） 2,354,191.34 1,587,410.43 2,354,191.34
合计 27,767,290.52 44,346,531.16 27,767,290.52
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
政府产业扶持资金 25,249,300.00 41,451,093.89 与收益相关
当期结转科研经费 1,133,899.18 与收益相关
合计 25,249,300.00 42,584,993.07 /
根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第 16 号—政府补助>的通知》（财会〔2017〕15 号）
的规定，公司将当期结转的科研经费计入“其他收益”科目，金额为 1,567,928.77 元。
其他说明：
√适用 □不适用
注：其他主要系收到的个调税代扣代缴手续费。
营业外收入本期发生额较上期发生额减少 16,579,240.64 元，降幅比例为 37.39%，主要原因为本
期实际收到的财政补贴较上年同期减少。
70、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 146,274.62 250,937.75 146,274.62
失合计
其中：固定资产处置 146,274.62 250,937.75 146,274.62
损失
对外捐赠 1,500.00 66,000.00 1,500.00
罚款赔款支出 131,675.72 87,000.00 131,675.72
其 他（注） 1,541,461.39 898,601.79 1,541,461.39
合计 1,820,911.73 1,302,539.54 1,820,911.73
其他说明：
注：其他主要系个调税代扣代缴手续费的支用数。
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2017 年半年度报告
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 27,224,734.86 18,522,961.48
递延所得税费用 -3,787,431.60 10,597,090.94
汇算清缴差异 600,727.41 -1,525,077.34
合计 24,038,030.67 27,594,975.08
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 113,566,882.45
按法定/适用税率计算的所得税费用 17,035,032.36
子公司适用不同税率的影响 3,559,348.95
调整以前期间所得税的影响 600,727.41
非应税收入的影响 -525,316.50
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,314,746.79
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -182,009.67
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 2,619,662.65
异或可抵扣亏损的影响
高新技术企业加计扣除的影响 -384,161.32
所得税费用 24,038,030.67
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、57
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收取/代收财政补贴 34,709,957.17 41,744,877.47
收到科研经费 11,039,652.81 8,697,350.42
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2017 年半年度报告
利息收入 8,743,150.50
收回项目投标保证金 77,105,915.74 51,825,398.00
收回保函保证金、履约保证金及被冻 3,258,983.17
结资金 22,400.00
其他 22,552,503.05 3,910,417.96
合计 154,173,579.27 109,437,027.02
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
费用性支出 177,689,178.96 188,223,835.56
支付给现代集团代收的财政补贴 585,626.42
支付项目投标保证金 111,511,766.40 28,763,015.84
支付保函保证金、履约保证金及被冻 299,588.30
结资金
其他 24,081,234.09 10,877,299.59
合计 313,581,767.75 228,449,777.41
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 3,553,880.93
合计 3,553,880.93
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
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2017 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 89,528,851.78 99,145,228.27
加：资产减值准备 30,630,641.29 13,178,384.45
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 25,276,670.18 13,889,945.81
性生物资产折旧
无形资产摊销 2,632,847.56 1,963,503.34
长期待摊费用摊销 14,886,661.95 21,206,168.99
处置固定资产、无形资产和其他长期 83,949.28 105,900.84
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 3,026.16 1,169.05
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 5,903,173.94 -1,491,523.45
投资损失（收益以“－”号填列） -626,787.69 -23,987.69
递延所得税资产减少（增加以“－” -3,378,695.28 12,267,935.22
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” -408,736.32 -1,670,844.28
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -53,150,791.38 -64,584,079.16
经营性应收项目的减少（增加以 -340,670,278.61 -136,241,472.16
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -160,782,902.17 -340,428,518.27
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -390,072,369.31 -382,682,189.04
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 989,794,327.06 561,509,539.88
减：现金的期初余额 1,145,706,375.90 1,052,029,939.95
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -155,912,048.84 -490,520,400.07
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2017 年半年度报告
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 106,400,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 12,255,910.51
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额 94,144,089.49
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 989,794,327.06 1,145,706,375.90
其中：库存现金 759,090.65 972,562.77
可随时用于支付的银行存款 989,035,236.41 1,144,733,813.13
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 989,794,327.06 1,145,706,375.90
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
√适用 □不适用
合并所有者权益表本期“所有者投入和减少资本-其他”项列示 114,407,064.24 元，系本期非同
一控制下企业合并武汉正华，购买日武汉正华可辨认净资产公允价值为 233,483,804.58 元，按少
数股东持股比例 49%计算，归属少数股东的权益为 114,407,064.24 元。
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 1,478,007.28 履约及保函保证金
存货 59,851,363.34 子公司 Wilson & Associates,LLC 以应收账款、预付
账款、其他应收款、存货、固定资产及无形资产为其
期末 342.5 万美元一年内到期的长期借款担保
固定资产 12,425,812.52 子公司 Wilson & Associates,LLC 以应收账款、预付
账款、其他应收款、存货、固定资产及无形资产为其
期末 342.5 万美元一年内到期的长期借款担保
固定资产 90,592,033.69 子公司武汉正华用于长期借款抵押（注）
无形资产 25,200,544.04 子公司 Wilson & Associates,LLC 以应收账款、预付
账款、其他应收款、存货、固定资产及无形资产为其
期末 342.5 万美元一年内到期的长期借款担保
应收账款 90,854,398.17 子公司 Wilson & Associates,LLC 以应收账款、
预付账款、其他应收款、存货、固定资产及无形资产
为其期末 342.5 万美元一年内到期的长期借款担保
其他应收款 1,672,694.67 子公司 Wilson & Associates,LLC 以应收账款、预付
账款、其他应收款、存货、固定资产及无形资产为其
期末 342.5 万美元一年内到期的长期借款担保
预付账款 11,582,143.79 子公司 Wilson & Associates,LLC 以应收账款、
预付账款、其他应收款、存货、固定资产及无形资产
为其期末 342.5 万美元一年内到期的长期借款担保
合计 293,656,997.50 /
其他说明：
注：公司于本期新增合并范围武汉正华，此抵押系武汉正华收购日前发生的长期借款抵押。
77、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
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2017 年半年度报告
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 4,093,571.29 6.7744 27,731,489.37
港币 1,324,178.89 0.8739 1,157,199.93
新加坡元 458,154.39 4.9155 2,252,057.89
印度卢比 2,279,055.83 0.1055 240,440.39
应收账款
其中：美元 13,411,431.00 6.7744 90,854,398.17
长期借款
其中：美元 349,082.29 6.7744 2,364,823.07
其他应收款
其中：美元 246,914.07 6.7744 1,672,694.67
港币 97,883.99 0.8739 85,540.82
应付账款
其中：美元 1,147,231.00 6.7744 7,771,801.69
港币 11,020,936.78 0.8739 9,631,196.65
其他应付款
其中：美元 8,352,050.30 6.7744 56,580,129.53
港币 4,601,988.85 0.8739 4,021,678.06
一年内到期的非流动负债
其中：美元 3,425,000.00 6.7744 23,202,320.00
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
本公司子公司 Lineage Wa, Inc.公司和 Wilson & Associates,LLC 公司注册地位于美国，其主要
经营地位于美国和新加坡，记账本位币为美元；本公司子公司现代国际公司注册地及主要经营地
位于中国香港，记账本位币为港币。
78、 套期
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
79、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 当期新增金额 列报项目 计入当期损益的金额
政府产业扶持资金 25,249,300.00 营业外收入 25,249,300.00
科研经费 1,266,522.33 递延收益、其他收益 1,567,928.77
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
80、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
股
股权 权
被购 购买日至期末 购买日至期末
股权取得 取得 取 购买日的
买方 股权取得成本 购买日 被购买方的收 被购买方的净
时点 比例 得 确定依据
名称 入 利润
（%） 方
式
武汉 2017.3.1 151,980,000.00 51 现 2017.3.1 已支付大 50,385,900.21 17,869,042.54
正华 金 部分股权
建筑 买 转让款且
设计 入 被购买方
有限 完成工商
公司 变更手续
其他说明：
根据第九届董事会第十四次会议审议通过的《关于武汉正华建筑设计有限公司 51%股权收购项目
的决议》，同意华东设计院收购武汉正华建筑设计有限公司（以下简称“武汉正华”）51%股权，
股权交易价格为 15,198 万元。于 2017 年 3 月 1 日，武汉正华已更妥工商登记，纳入公司合并范
围。
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2017 年半年度报告
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合并成本 武汉正华建筑设计有限公司
--现金 151,980,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计 151,980,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 119,076,740.33
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价 32,903,259.67
值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
交易价格由双方根据具有证券、期货相关业务资格的评估机构出具的评估报告中确认的武汉正华
股权的评估值协商确定。经上海财瑞评估有限公司出具的沪财瑞评报（2016）2042 号评估报告，
截至 2016 年 9 月 30 日，武汉正华股东全部权益价值的评估值为 29,820 万元。基于评估报告，经
交易双方协商确认的交易价格为 15,198 万元。
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
武汉正华建筑设计有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金 12,255,910.51 12,255,910.51
应收票据 21,202,609.75 21,202,609.75
应收款项 20,676,411.39 20,676,411.39
固定资产 244,888,762.74 113,309,955.75
无形资产 10,430,564.11
负债：
借款 36,354,387.39 36,354,387.39
预收款项 7,756,345.29 7,756,345.29
递延所得税负 21,301,405.67
债
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2017 年半年度报告
净资产 233,483,804.58 112,775,839.14
减：少数股东 114,407,064.24 55,260,161.18
权益
取得的净资产 119,076,740.34 57,515,677.96
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
按评估值确认收购日的可辨认资产、负债公允价值。
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明：
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
5.1 根据第九届董事会第十八次会议审议通过的《关于华东建筑数创科技有限公司筹建方案的议
案》，同意由华东建筑集团股份有限公司全额出资并持有华建数创（上海）科技有限公司（以下
简称“华建数创”）100%股权，初始注册资本为人民币 1,000 万元，华建数创于 2017 年 5 月 26
日成立，纳入公司合并范围。
5.2 根据华东建筑设计研究院有限公司董事会通过的《关于同意注销上海现代设计集团云南有限
公司的决议》，本期子公司上海现代设计集团云南有限公司（以下简称“云南公司”）已完成清
算工作，并于 2017 年 6 月 6 日完成工商注销，退出合并范围。
6、 其他
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
持股比例 取得
子公司
主要经营地 注册地 业务性质 (%) 方式
名称
直接 间接
华东建筑设计研究院有限公司注 1 上海 上海 建筑设计 100 非同一控制下企业合并
上海建筑设计研究院有限公司 上海 上海 建筑设计 100 同一控制下企业合并
上海现代建筑设计集团工程建设咨询有限公司 上海 上海 建筑设计、咨询和工程总承包 100 同一控制下企业合并
上海筑京现代建筑技术信息咨询有限公司 上海 上海 建筑咨询 100 同一控制下企业合并
上海现咨建设工程审图有限公司 上海 上海 建筑审图 100 投资设立
上海现代申都建筑监理咨询有限公司 上海 上海 工程监理 100 同一控制下企业合并
上海现代建筑装饰环境设计研究院有限公司 上海 上海 建筑装饰、景观设计及工程 51 同一控制下企业合并
上海现代境源环艺设计工程有限公司注 2 上海 上海 建筑设计 40 同一控制下企业合并
上海申元工程投资咨询有限公司 上海 上海 工程咨询及勘察 51 同一控制下企业合并
上海申元岩土工程有限公司 上海 上海 岩土工程勘测及设计 100 同一控制下企业合并
上海市水利工程设计研究院有限公司 上海 上海 水利工程及设计 100 同一控制下企业合并
上海鑫圆建设咨询监理有限公司 上海 上海 工程监理 51 同一控制下企业合并
上海现代华盖建筑设计有限公司 上海 上海 建筑设计 100 同一控制下企业合并
上海华瀛建筑科技有限公司 上海 上海 建筑设计 100 投资设立
华东建筑集团（国际）有限公司 香港 香港 建筑设计 100 同一控制下企业合并
华东建筑设计研究院河南有限公司 郑州 郑州 建筑设计 100 投资设立
上海韵筑投资有限公司 上海 上海 投资管理 100 投资设立
上海艺卡迪投资发展有限公司 上海 上海 实业投资 100 投资设立
Lineage Wa, Inc. 美国德克萨斯州 美国特拉华州 投资管理 100 非同一控制下企业合并
Wilson & Associates,LLC 美国德克萨斯州 美国特拉华州 建筑设计 100 非同一控制下企业合并
Wilson Purchasing, LLC 美国德克萨斯州 美国德克萨斯州 装修材料采购 100 非同一控制下企业合并
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Wilson Shanghai Company Limited 上海 上海 建筑设计 100 非同一控制下企业合并
Wilson Associates InteriorArchitectural 印度科钦 印度科钦 建筑设计 100 非同一控制下企业合并
Design Private Limited
Wilson Asia Interior Architectura Design 澳门 澳门 建筑设计 100 非同一控制下企业合并
Company Limited
武汉正华建筑设计有限公司 武汉 武汉 建筑设计 51 非同一控制下企业合并
华建数创（上海）科技有限公司 上海 上海 数字化管理咨询 100 投资设立
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
注 2：子公司环境院虽持有境源环艺 40%股权，但根据上海现代境源环艺设计工程有限公司章程及董事会成员构成，环境院在该公司董事会 7 名成员中委
派 4 名，其表决权比例为 57.14%，且由环境院委派财务主管，对其生产经营和财务政策具有决策权而实际控制遂将其纳入合并范围。
其他说明：
注 1：华东建筑设计研究院有限公司系本公司法律上的子公司，会计上的母公司，见本附注三、1.2 所述。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期向少数股东宣告分派的股
子公司名称 本期归属于少数股东的损益 期末少数股东权益余额
比例 利
上海现代建筑装饰环境设计研究 49.00% 5,267,767.69 12,907,447.92 12,125,457.49
院有限公司
上海申元工程投资咨询有限公司 49.00% 2,695,117.64 13,253,713.60
武汉正华建筑设计有限公司 49.00% 7,646,332.96 122,053,397.20
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公 期末余额 期初余额
司名
称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
上海 581,291,624.83 4,031,414.99 585,323,039.82 560,666,094.04 560,666,094.04 640,233,818.78 4,402,498.91 644,636,317.69 604,220,109.87 604,220,109.87
现代
建筑
装饰
环境
设计
研究
院有
限公
司
上海 91,538,877.92 5,559,188.32 97,098,066.24 67,226,359.85 2,823,311.28 70,049,671.13 129,480,335.07 5,842,532.03 135,322,867.10 110,640,962.08 3,133,750.00 113,774,712.08
申元
工程
投资
咨询
有限
公司
武汉 82,417,182.64 250,533,512.01 332,950,694.65 31,166,697.23 52,695,431.70 83,862,128.93
正华
建筑
设计
有限
公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金流 经营活动现金流
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
量 量
上海现代建筑装饰环境设计研究 292,770,158.90 10,582,468.41 10,582,468.41 -9,601,159.04 209,980,654.26 8,635,866.51 8,635,866.51 -54,649,815.92
院有限公司
上海申元工程投资咨询有限公司 68,757,275.17 5,500,240.09 5,500,240.09 -57,381,660.13 62,555,399.53 3,249,769.02 3,249,769.02 3,181,670.61
武汉正华建筑设计有限公司（注） 50,385,900.21 15,604,761.15 15,604,761.15 25,896,787.67
注：武汉正华的财务数据为其纳入合并报表范围后按照可辨认净资产公允价值调整后的财务报表数据。
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2017 年半年度报告
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计 155,301,867.26 11,369,819.40
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 -2,465,767.02 -268,656.62
--其他综合收益
--综合收益总额 -2,465,767.02 -268,656.62
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(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的金融工具包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、可供出售金融资产、
短期借款、应付账款、其他应付款、长期借款等。这些金融工具的持有目的主要在于为本公
司用于日常营运或投资。本公司具有多种经营而直接产生的其他金融资产和负债，比如应收
账款及应收票据、应付账款等。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所
采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述
风险控制在限定的范围之内。
十.1风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩
的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，
本公司风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底
线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
十.2信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
在本公司与对方履行服务合同义务的过程中，如可能合同发生违约的情况，由项目经理及时
向运营部汇报，说明原因，明确责任。运营部及时通报财务部中止项目成本报销的发生，待
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明确法律责任后统计项目损失，并通过合同双方协商或法律途径来尽可能减小由于对方信用
风险而产生的财务损失。
本公司由运营部负责应收款项管理，监督项目经理及时对业主书面确认并已开具送达发票的
应收账款进行催收，并按应收账款账龄而制定了不同力度的催收形式；同时本公司根据历史
发生坏账的水平而进行了坏账率估计，报告期末对各项应收款项的可收回性进行分析，并对
可能发生的坏账损失计提坏账准备。本公司通过上述制度的安排及执行，有效的控制了重大
信用风险。
十.3流动性风险
流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风
险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足
本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监
控并确保遵守借款协议。
本公司的金融资产主要系货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。于 2017 年 6 月
30 日，本公司认为这些金融资产除附注七、1 所示三个月内不能变现的其他货币资金外无重
大变现限制。
本公司的金融负债主要系因经营而直接产生的通常需在短期内清偿的应付账款及其他应付款，
以及按约定还款计划需到期偿还的长期借款。本公司认为可以通过上述金融资产的及时变现
以及营运资金收支安排，筹集足够资金以偿还到期的各类金融负债，不存在重大流动风险。
十.4市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
十.4.1 汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇
率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
本公司以外币进行计价的金融工具主要系非同一控制下收购的位于美国的全资子公司
Lineage Wa, Inc.公司和 Wilson & Associates,LLC 公司及其下属 4 家子公司因正常经营而
产生的以美元计价的各类金融工具，以及子公司现代国际因正常经营而产生的以港币计价的
各类金融工具。上述外币计价的金融工具在各报表期末折算为人民币，其因汇率波动而产生
的差额计入其他综合收益而不直接影响本公司的当期净利润。
十.4.2 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利
率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具。浮动利率借款令本公司面临现金
流量利率风险；固定利率借款令本公司面临公允价值利率风险。本公司的利率风险主要来自
长期借款利率的浮动。
本公司的借款利率情况：子公司华东设计院短期借款利率固定为 3.915%；子公司 Wilson &
Associates,LLC 美元一年内到期的长期借款利率根据 LIBOR 利率在 2.04%-2.42%之间浮动；
人民币长期借款及一年内到期的人民币长期借款利率固定分别为 7.205%、5.25%和 4.275%。
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假设在其他条件不变的情况下，除子公司现代建设咨询为工程项目进行的长期融资利息资本
化外，其余长期借款利率上升或下降将会影响本公司当期的利息支出进而影响当期净利润。
十.4.3 其他价格风险
其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些
变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有
类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险主要源于本公司提供劳务的价格的变化。
受行业发展影响，以及同行业竞争对手影响，本公司面临相应的议价风险。本公司将加强销
售机会甄别，保证项目品质；提升项目附加值，提升设计收费水平；加强项目运营管理，控
制运营成本。加强品牌建设与推广，提高品牌知名度和美誉度，充分发挥已有的基础条件和
先发优势，不断有效整合在技术、人才、品牌等方面的优势，不断增强科技创新和建筑原创
质量，提升自主创新和成果转化能力，强化自身核心竞争力，提升市场竞争力。加强专项化
产品投入，树立细分市场专项化品牌与优势，保持专项领域竞争优势。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
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十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
上海现代建 上海 资产经营 12,800.00 56.10 56.10
筑设计（集
团）有限公司
本企业最终控制方是上海市国有资产监督管理委员会。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司情况详见本附注九所述。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
上海现代建筑设计集团物业管理有限公 联营企业
司
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海现代建筑设计集团置业有限公司 母公司的全资子公司
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海现代建筑设计集团物 接受物业服务 20,270,530.38 13,346,287.25
业管理有限公司
出售商品/提供劳务情况表
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√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海现代建筑设计（集团）提供劳务 60,377.36
有限公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
上海现代建筑设计 办公楼 436,956.48
（集团）有限公司
上海现代建筑设计 办公楼 181,985.76
集团物业管理有限
公司
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
上海现代建筑设计 办公楼 5,119,163.09 20,002,810.91
（集团）有限公司
上海现代建筑设计 办公楼 3,079,962.88 1,792,941.16
集团置业有限公司
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
报告期，本公司以非公开发行股份的方式向控股股东现代集团购买其拥有的坐落于上海市静安区
石门二路 258 号（现代建筑设计大厦南楼）以及上海市静安区石门二路 266 号、268 号（现代建
筑设计大厦北楼）的房屋及对应的土地使用权，导致本期确认的租赁费用较上年同期大幅下降。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
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√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
Wilson & 23,740,432.33 2014/8/27 2017/8/27 否
Associates,LLC
子公司保函 127,259,411.19 2015 年 2023 年 否
说明：1、子公司 Wilson & Associates,LLC 于 HSBC Bank USA, National Association 提供的最
高 750 万美元授信额度中借入的 342.5 万美元一般用途借款，Wilson & Associates,LLC 以其账
面所有资产进行抵押担保，并由另一子公司 Wilson Purchasing, LLC 为其进行保证担保。
2、对子公司的保函担保业务发生银行系中国建设银行闸北支行。建设银行为华东设计院及其控制
范围内所有子公司提供最高额为人民币 40,000 万元的授信额度，在该授信额度范围内由华东设计
院在其与各子公司之间自行分配授信额度。
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
上海现代建筑设 7,650,000.00 2013/4/11 2017/6/30 是
计（集团）有限
公司（注 1）
上海现代建筑设 12,076,759.16 2014/11/24 2017/4/30 是
计（集团）有限
公司（注 2）
上海现代建筑设 8,635,502.60 2013/6/17 2022/9/30 否
计（集团）有限
公司（注 2）
上海现代建筑设 2,781,000.00 2014/10/9 2018/9/30 否
计（集团）有限
公司（注 2）
上海现代建筑设 1,650,000.00 2013/6/9 2017/12/30 否
计（集团）有限
公司（注 2）
上海现代建筑设 1,026,000.00 2014/7/1 2017/12/30 否
计（集团）有限
公司（注 2）
关联担保情况说明
√适用 □不适用
注 1：上述担保业务发生银行系交通银行上海市分行。根据控股股东现代集团与交通银行股份有
限公司上海市分行约定，交通银行为现代集团及其控制范围内所有子公司提供最高额为人民币
40,000 万元的授信额度，在该授信额度范围内由现代集团在其与各子公司之间自行分配授信额度。
本报告期内的 765 万担保金额系现代集团为子公司华东设计院提供的担保，根据现代集团提供的
授信额度分配汇总表，现代集团为子公司华东设计院提供人民币 3,000 万元最高额度担保。
注 2：上述担保业务发生银行系中国建设银行闸北支行，控股股东现代集团未与建设银行签订综
合授信协议而逐笔签订银行保函。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海现代建筑设计（集 发行股份购买资产 970,711,200.00
团）有限公司
报告期内，公司发行股份购买资产并募集配套资金事项获得中国证监会并购重组委审核通过。2017
年 1 月 6 日，公司本次发行股份购买资产并配套募集资金事项获得中国证监会核准批文；2 月 27
日，上海市不动产登记局核发《中华人民共和国不动产权证书》，标的资产（现代建筑设计大厦）
已完成产权变更登记手续；3 月 2 日和 3 月 16 日，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出
具《证券变更登记证明》，公司本次发行股份购买资产并配套募集资金新增股份发行登记完成。
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 311.00 268.82
2017 年 1-6 月、2016 年 1-6 月本公司关键管理人员包括董事、独立董事、总经理、副总经理和总
工程师分别共 15 人、13 人，其中在本公司领取报酬的分别为 15 人、13 人。
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
上海现代建筑 925,725.13 7,600.00 925,725.13
应收账款 设计（集团）
有限公司
上海现代建筑 1,005,879.24
预付账款 设计集团置业
有限公司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
上海现代建筑设计 150,000.00 150,000.00
应付账款
（集团）有限公司
上海现代建筑设计 31,804,385.40 31,804,385.40
其他应付款
（集团）有限公司
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2017 年半年度报告
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
十二.1.1 现代集团对重组交易的业绩承诺及补偿安排
十二.1.1.1 总体安排
根据本公司与控股股东现代集团就 2015 年完成的重组交易签订的《盈利预测补偿协议》，现
代集团承诺重组完成后连续三个会计年度（含完成当年即 2015 年），如置入资产华东设计院
未能实现承诺净利润数，其将对本公司以股份或现金的方式进行补偿。
十二.1.1.2 承诺净利润数
根据《拟置入资产评估报告》预测，华东设计院 2015 年度、2016 年度、2017 年度实现的扣
除非经常性损益后的归属于公司所有者的净利润分别为人民币 14,800.69 万元、人民币
17,793.21 万元、人民币 19,593.19 万元。现代集团就承诺期间内每一年度华东设计院实现
的扣除非经常性损益后的归属于公司所有者的净利润作出均不低于上述盈利预测数之承诺。
十二.1.1.3 盈利预测差异的确定
本公司将于承诺期间的每个会计年度结束后进行年度审计时，对华东设计院当年扣除非经常
性损益后的归属于公司所有者的实际净利润数与承诺净利润数的差异进行审查，并由会计师
事务所对此出具专项审核意见，盈利预测的差异根据会计师事务所出具的专项审核结果确定。
十二.1.1.4 补偿安排
当华东设计院在承诺期间内未能如期实现各年度承诺净利润时，本公司应在承诺期间内各年
度专项审核意见公开披露后，向现代集团发出书面通知（书面通知应包含当年的补偿金额）。
现代集团在收到本公司的书面通知后 10 个工作日内，向本公司支付补偿。当年的补偿金额按
照如下方式计算：当年应补偿金额=（截至当期期末累积承诺净利润数－截至当期期末累积实
际净利润数）÷承诺期间内各年的承诺净利润数总和×置入资产的交易价格－已补偿金额，
其中置入资产的交易价格为华东设计院 100%股权于 2014 年 3 月 31 日的公允价值人民币
108,927.41 万元。
现代集团在符合相关法律法规要求的前提下，应按照下列顺序对本公司进行补偿：（1）由现
代集团以本次重组交易中取得的本公司非公开增发股份中尚未转让部分进行补偿，当年应补
偿股份数量=当年应补偿金额÷本次发行股份价格每股 10.85 元；若本公司在承诺期内实施转
增或股票股利分配的，则补偿股份数量相应调整为：补偿股份数量（调整后）=当年应补偿股
份数×（1＋转增或送股比例）；若本公司在承诺期内有现金分红的，其按上述公式计算的应
补偿股份在回购股份实施前上述年度累计获得的分红收益，应随之赠送给本公司。以上所补
偿的股份由本公司以 1 元总价回购。若现代集团上述应补偿股份回购并注销事宜因未获得本
公司股东大会审议通过或因未获得相关债权人认可等原因而无法实施的，则现代集团承诺在
上述情形发生后的 2 个月内，将该等股份按照本次补偿的股权登记日在册的本公司其他股东
各自所持本公司股份占本公司其他股东所持全部本公司股份的比例赠送给本公司其他股东。
（2）按照以上方式计算出的补偿金额仍不足以补偿的，不足部分由现代集团以自有或自筹现
金补偿。（3）在各年计算的应补偿金额少于或等于 0 时，按 0 取值，即已经补偿的金额不冲
回。
现代集团向本公司支付的现金补偿与股份补偿总计不超过本次置入资产的交易价格。
十二.1.2 现代集团对业绩承诺期限届满后的置入资产减值测试及补偿安排
十二.1.2.1 总体安排
在现代集团承诺期限届满时，本公司将聘请会计师事务所对置入资产华东设计院 100%股权进
行减值测试，如华东设计院期末减值额>业绩承诺补偿期间已补偿股份数×本次发行股份价格
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2017 年半年度报告
每股 10.85 元＋现金补偿金额，现代集团应在年度减值测试报告正式出具后 30 个工作日内以
股份或现金的方式向本公司进行资产减值补偿。
十二.1.2.2 补偿安排
华东设计院期末减值额=置入资产交易价格－华东设计院期末评估值（扣除承诺期内的增资、
减资及利润分配等因素的影响）。华东设计院期末减值补偿额=华东设计院期末减值额－业绩
承诺期间已补偿股份数×本次发行股份价格每股 10.85 元－已补偿现金数。
现代集团在符合相关法律法规要求的前提下，应按照下列顺序对本公司进行补偿：（1）由现
代集团以本次重组交易中取得的本公司非公开增发股份中尚未转让部分进行补偿，华东设计
院期末减值应补偿股份数量=华东设计院期末减值补偿额÷本次发行股份价格每股 10.85 元
－业绩承诺补偿期间已补偿股份数。（2）按照以上方式计算出的股份不足补偿部分，由现代
集团以自有或自筹现金补偿，另需补偿的现金数量=华东设计院期末减值额－业绩承诺补偿期
间已补偿股份数×本次发行股份价格每股 10.85 元－业绩承诺补偿期间已补偿现金数-华东
设计院期末减值应补偿股份数×本次发行股份价格每股 10.85 元。
现代集团对华东设计院的期末减值补偿与盈利承诺补偿合计不超过本次交易置入资产交易价
格。
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
公司子公司武汉正华建筑设计有限公司于 2013 年 6 月 20 日与招商银行股份有限公司武汉花桥支
行签定抵押借款合同，以账面房屋建筑物为抵押标的物向其融资人民币 50,000,000.00 元，借款
期限为 2013 年 6 月 25 日起至 2023 年 6 月 25 日止。
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2017 年半年度报告
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
十四.1.1 截至 2017 年 6 月 30 日，子公司 Wilson & Associates,LLC 以账面所有资产为其最
高为 750 万美元授信借款额度进行担保并由子公司 Wilson Purchasing, LLC 为其提供担保，期末
Wilson & Associates,LLC 已就上述授信额度内向 HSBC Bank USA, National Association 借入
342.5 万美元。
十四.1.2 截至 2017 年 6 月 30 日，子公司上海院存于银行 962,207.28 元履约保证金；子公司
水利院存于银行 140,800.00 元履约保证金；武汉正华存于银行 375,000 元保函保证金。上述保证
金对应的项目倶正常履约，不存在违约风险。
十四.1.3 根据控股股东现代集团收到的德宏州中级人民法院于 2016 年 7 月 6 日出具的应诉通
知书（（2016）云 31 民初 31 号），现代集团、子公司华东设计院和子公司现代建设咨询因与瑞丽
云投康建投资管理有限公司（以下简称“云投公司”）建设工程合同纠纷一案而作为共同被告人
被云投公司起诉。根据民事起诉状，云投公司请求：1、判令解除原、被告间的《瑞丽国际医院项
目医院部分 EPC 工程总承包合同》；2、判令三被告退还原告超额支付的工程款 7,325,562.92 元；
3、判令三被告赔偿原告的各项经济损失合计 6,004,937.15 元；4、判令三被告移交工程资料，腾
空项目场地并交还原告；5、判令三被告承担本案的案件受理费及其他诉讼费用。根据上海市建纬
律师事务所基于合同纠纷事实作出的初步判断，本公司认为云投公司上述诉讼请求不应得到支持
而向法院申请驳回其诉讼请求，并已提起反诉，要求云投公司：1、向子公司现代建设咨询支付设
计费 6,682,374.30 元及利息；2、向子公司现代建设咨询支付工程款 1,914,913.70 元及利息；3、
赔偿子公司现代建设咨询损失 17,621,403.36 元；4、云投公司承担相关诉讼费用。截至本财务报
告批准日，上述合同纠纷处于司法鉴定阶段，目前鉴定单位尚未出具正式鉴定意见，法院的诉讼
进程暂时中止，因此该纠纷结果尚存在不确定性。
十四.1.4 除上述事项外，截至 2017 年 6 月 30 日，本公司不存在需要披露的其他或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
4.1 公司第九届董事会第十三次会议（临时会议）审议通过了《关于新江湾城投资公司部分股权
收购项目的议案》,同意旗下全资子公司上海韵筑投资有限公司以不高于 1.43 亿元的交易价格受
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2017 年半年度报告
让上海新江湾城投资发展有限公司 4%股权。2017 年 6 月 26 日，韵筑投资与上海易居生源股权投
资中心（有限合伙）、上海易居生泉股权投资中心（有限合伙）签署了股权转让协议，标的交易
价格为 14,300 万元，其中韵筑投资以 8115.25 万元受让上海易居生源股权投资中心（有限合伙）
持有目标公司 2.27%的股权；以 6184.75 万元受让上海易居生泉股权投资中心（有限合伙）持有
目标公司 1.73%的股权。2017 年 7 月 18 日，韵筑投资收到产权交易交割单，并于 2017 年 7 月 21
日向股权转让方支付交易价款总额的 30%，共计 4,290 万元。
4.2公司第九届董事会第十九次会议（临时会议）审议通过了《关于对全资子公司授信提供担保的
议案》，为支持下属公司美国威尔逊室内设计公司（Wilson & Associates,LLC）以下简称“威尔
逊”转型发展，同意华东设计院为子公司威尔逊担保，向工商银行纽约支行、摩根大通银行等申请
综合授信额度；同意给予其总计1,100万美元融资担保（SBLOC）额度，并根据威尔逊实际用款需
要，分批开具备用信用证（SBLOC），为威尔逊分批实施境外借款提供担保。
4.3公司第九届董事会第十九次会议（临时会议）审议通过了《关于使用部分闲置自有资金进行现
金管理的议案》，同意在不影响公司正常经营的情况下，使用最高额不超过人民币2.5亿元闲置自
有资金进行现金管理，投资类型为安全性高、流动性好、有保本约定的银行结构性存款，期限自
第九届董事会第十九次会议（临时会议）审议批准之日起一年内有效。
4.4截至本报告出具之日，上海建筑设计研究院有限公司厦门分院开立于农业银行厦门宏业支行
40350001040000097账户内的3,793,772.27元因中国船舶工业物资华东有限公司和江苏天腾建设
集团有限公司上海第一分公司、江苏天腾建设集团有限公司、上海建筑设计研究院有限公司买卖
合同纠纷一案被上海市静安区人民法院冻结。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
本公司经营主业为建筑设计行业，其除主要经营地位于美国的 Lineage Wa, Inc.公司和 Wilson &
Associates,LLC 公司及其下属 4 家子公司及主要经营地位于香港的现代国际公司外，本公司及其
他子公司主要经营地均位于中国境内，处于相同的经营环境而面对相同的市场风险和其他不确定
性因素。基于上述原则，本公司将主要经营地位于美国的 Lineage Wa, Inc.公司和 Wilson &
Associates,LLC 公司及其下属 4 家子公司及主要经营地位于香港的现代国际公司单独确认为境外
分部，其余分子公司构成境内分部。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 境内分部 境外分部 分部间抵销 合计
营业收入 2,010,654,681.25 116,042,982.92 2,126,697,664.17
营业成本 1,520,289,217.79 73,721,832.11 1,594,011,049.90
利润总额 144,981,617.44 -32,033,743.01 -619,008.02 113,566,882.45
所得税费用 26,870,127.21 -2,832,096.54 24,038,030.67
净利润 118,111,490.24 -29,201,646.47 -619,008.01 89,528,851.78
资产总额 6,363,795,021.89 243,458,537.90 153,336,884.71 6,453,916,675.08
负债总额 3,909,329,978.05 137,181,955.80 47,446,784.40 3,999,065,149.45
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
（1）公司第九届董事会第十六次会议（临时会议）审议通过了《关于江西省招标咨询集团 34%股
权的议案》，同意华建集团参与江西省招标咨询集团有限公司(以下简称“标的公司”)增资项目。
公司于 2017 年 6 月 28 日完成对标的公司的产权交割，以 3.68 元/股的认购价格投资
144,665,260.16 元，持有标的公司 34%股权。2017 年 7 月 4 日标的公司收到了江西省工商行政管
理局颁发的《营业执照》，完成了工商变更登记手续。
（2）报告期，公司以非公开发行股份的方式向现代设计集团购买资产，并同时向不超过 10 名符
合条件的特定投资者非公开发行股份募集配套资金，募集资金总额不超过 28,000 万元，所募集配
套资金在扣除各项发行费用及相关税费后将用于现代建筑设计大厦信息化改造项目。2017 年 1 月
6 日，中国证监会核准公司向现代设计集团发行股份购买资产并募集配套资金。2017 年 2 月 27
日，公司取得产权证书。2017 年 3 月 2 日，公司向现代设计集团发行 59,334,425 股股份并完成
股份登记手续，公司总股本由 359,060,190 股增加至 418,394,615 股。2017 年 3 月 16 日，公司
完成了募集配套资金部分的股份发行工作并完成股份登记手续，公司新增股份 13,813,517 股，公
司总股本由 418,394,615 股增加至 432,208,132 股。
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2017 年半年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按信用风险 3,234,363.17 100.00 3,234,363.17
特征组合计
提坏账准备
的应收账款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
合计 3,234,363.17 / / 3,234,363.17 / /
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内 3,234,363.17
6 个月-1 年
1 年以内小计 3,234,363.17
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 3,234,363.17
说明：3 年以上为 3-5 年。
确定该组合依据的说明：
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2017 年半年度报告
除单项金额重大并已单项计提坏账准备的应收款项、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应
收款项和按组合计提坏账准备已分类至预计可收回款项组合之外的应收款项归入账龄组合。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
上海建筑设计研究院有限公司 1,521,501.77
丰收日（集团）股份有限公司 830,328.00
中国工商银行股份有限公司上
610,780.92
海市静安支行
华东建筑设计研究院有限公司 271,752.48
合计 3,234,363.17 / /
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面 账面
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
价值 价值
类别
计提
计提比例
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额 比例
(%)
(%)
单项金额重大并单 309,820,500.00 99.78 309,820,500.00 710,000,000.00 99.97 710,000,000.00
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组 10,840,932.55 0.22 9,140.35 0.08 10,831,792.20 185,119.80 0.03 6,599.61 3.57 178,520.19
合计提坏账准备的
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
合计 320,661,432.55 100.00 9,140.35 0.00 320,652,292.20 710,185,119.80 100.00 6,599.61 0.00 710,178,520.19
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
309,820,500.00 本期使用资金池统筹范围内资金后拆
华东建筑设计研究院有限公司
借给全资子公司，而不计提坏账准备
合计 309,820,500.00 / /
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内 10,147,664.80
6 个月-1 年
1 年以内小计 10,147,664.80
1至2年 29,097.50 5,819.50 20.00
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 10,176,762.30 5,819.50
说明：3 年以上为 3-5 年。
确定该组合依据的说明：
除单项金额重大并已单项计提坏账准备的应收款项、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应
收款项和按组合计提坏账准备已分类至预计可收回款项组合之外的应收款项归入账龄组合。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
余额百分比
其他应收款 坏账准备 计提比例
预计可回收款项组合 664,170.25 3,320.85 0.50
合计 664,170.25 3,320.85
确定该组合依据的说明：
应收政府部门款项、支付的押金、保证金、备用金及其他预计可收回的款项划分为这一组合。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,540.74 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
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(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
子公司资金拆借 319,968,164.80 710,000,000.00
往来款 29,097.50 29,097.50
押金保证金及备用金 664,170.25 156,022.30
合计 320,661,432.55 710,185,119.80
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
华东建筑设计研究 资金拆借 309,820,500.00 6 个月内 96.62
院有限公司
华建数创(上海）科 资金拆借 10,147,664.80 6 个月内 3.16
技有限公司
员工备用金 备用金 664,170.25 1 年以内 0.21 3,320.85
上海棱光实业有限 代垫税款 29,097.50 1-2 年 0.01 5,819.50
公司
合计 / 320,661,432.55 / 100.00 9,140.35
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
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对子公司投资 1,199,530,172.44 1,199,530,172.44 1,199,530,172.44 1,199,530,172.44
对联营、合营 144,665,260.16 144,665,260.16
企业投资
合计 1,344,195,432.60 1,344,195,432.60 1,199,530,172.44 1,199,530,172.44
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(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提减 减值准备期
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
值准备 末余额
华东建筑设计研究院有限公司 1,199,530,172.44 103,208,699.13 1,096,321,473.31
上海韵筑投资有限公司 93,510,172.44 93,510,172.44
华东建筑集团（国际）有限公司 1.00 1.00
上海现代华盖建筑设计有限公司 9,698,525.69 9,698,525.69
合计 1,199,530,172.44 103,208,699.13 103,208,699.13 1,199,530,172.44
根据第九届董事会第十四次会议审议通过的《关于华建集团对下属上海韵筑投资有限公司等 3 家公司股权划转的议案》，公司的全资子公司华东设计院持
有的韵筑投资 100%股权、华建国际 100%股权和华盖院 100%股权按照截至 2016 年 6 月 30 日的经审计账面净资产划转给公司，其中华建国际账面净资产为
-209.70 万元，以 1 元作价，上述 3 家公司于本期完成上述股权划转的各项事宜，由公司的全资孙公司变更成为公司的全资子公司。
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末 减值准备
本期增减变动
余额 期末余额
投资 期初
权益法下 其他综 宣告发放
单位 余额 减少投 其他权 计提减值
追加投资 确认的投 合收益 现金股利 其他
资 益变动 准备
资损益 调整 或利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
江西省咨询投资集 144,665,260.16 144,665,260.16
团有限公司
小计 144,665,260.16 144,665,260.16
合计 144,665,260.16 144,665,260.16
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其他说明：
√适用 □不适用
根据公司第九届董事会第十六次会议通过的《关于江西省招标咨询集团 34%股权增资项目的决议》，
同意本公司以现金支付的方式参与在江西省产权交易所公开挂牌的江西省招标咨询集团有限公司
增资项目，增资比例为 34%。
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务
其他业务 14,278,315.25 7,123,613.96
合计 14,278,315.25 7,123,613.96
其他说明：
营业收入本期发生额较上期发生额增加 14,278,315.25 元，增加比例为 100%，系本期非公开发行
股份购买资产后增加的对外租赁收入。
5、 投资收益
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -86,975.44
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 26,817,228.77
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 784,054.23
所得税影响额 -4,736,303.61
少数股东权益影响额 -216,271.75
合计 22,561,732.20
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
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归属于公司普通股股东的净 4.45 0.1862 0.1862
利润
扣除非经常性损益后归属于 3.09 0.1291 0.1291
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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第十一节 备查文件目录
载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖
章的会计报表
备查文件目录
报告期内在中国证监会网站公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿
董事长：秦云
董事会批准报送日期：2017.8.29
修订信息
□适用 √不适用
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