上海白猫股份有限公司2001年年度报告 目录 重要提示 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务会计报告 十一、备查文件目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、公司基本情况简介 1-1、公司法定中文名称:上海白猫股份有限公司 公司法定英文名称：Shanghai Whitecat Shareholding Co.,Ltd. 英文名称缩写：SWSC 1-2、法定代表人：马立行先生 1-3、公司董事会秘书：丁一新先生 联系电话：21-54097633 传真：21-54096025 电子信箱：admin@whitecat.com 联系地址：上海市金沙江路1829 号 证券事务代表：顾正秋先生 联系电话：21-52709214 传真：21-52700505 电子信箱：gu_zq@stof.com 1-4、公司注册地址：上海市常德路774 号 公司办公地址：上海市金沙江路1829 号 邮政编码：200333 1-5、信息披露媒体： 网站：http://www.sse.com.cn 定期报告刊登报刊：《上海证券报》 公司定期报告备置地点：公司董事会办公室 1-6、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：PT白猫 股票代码：600633 1-7、其他有关资料 公司变更注册登记日期：2001 年8 月23 日 公司变更注册登记地点：上海市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3100001000815 税务登记号码：310048132211766 公司聘请的会计师事务所名称：大华会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：上海市昆山路146 号 二、会计数据和业务数据摘要 2-1、本年度主要利润指标情况 单位：元 项目 金额 利润总额 22,286,422.62 净利润 17,758,498.53 扣除非经常性损益后的净利润* 11,215,502.23 主营业务利润 45,274,044.13 其他业务利润 27,648,480.21 营业利润 2,525,570.05 投资收益 29,825,536.62 补贴收入 1,071,209.37 营业外收支净额 -11,135,893.42 经营活动产生的现金流量净额 11,275,920.95 现金及现金等价物净增减额 22,126,218.84 *注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元 项目 金额 投资收益 30,034,281.38 营业外收支净额 -11,135,893.42 其他业务利润 5,033,880.60 与生产经营无直接关系的各项费用支出 17,889,272.26 补贴收入 500,000.00 合计 6,542,996.30 2-2、截至本报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 项目 2001年 2000年 1999年 主营业务收入（元） 206,742,353.36 0.00 / 净利润（元） 17,758,498.53 -177,311,931.87 -46,082,509.59 总资产（元） 379,196,981.09 557,603,233.83 706,536,307.74 股东权益〔不含少数股 东权益〕（元） 182,629,166.34 -160,104,444.03 18,957,124.23 每股收益（元） 0.1168 -1.166 -0.303 每股净资产（元） 1.2011 -1.053 0.12 调整后的每股净资产（元） 1.0957 -1.168 -0.13 每股经营活动产生的现 金流量净额（元） 0.0742 -0.004 -0.003 净资产收益率（%） 9.7238 / -243.09 扣除非经常损益后的加 权净资产收益率（%） 6.1411 / -242.96 2-3、报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 期初数 152,050,812 216,742,993.88 32,806,033.43 13,302,959.38 本期增加 / 448,921,208.57 3,305,693.50 1,127,841.50 本期减少 / 644,065,445.03 32,806,033.43 13,302,959.38 期末数 152,050,812 21,598,757.42 3,305,693.50 1,127,841.50 主要变动原因 未变 债务重组收 按税后利润 按税后利润 益以及以资 提取数以及 提取数以及 本公积弥补 公积金弥补 弥补以前年 以前年度亏 以前年度亏 度亏损 损 损 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 -680,496,208.93 -278,896,369.62 本期增加 691,254,850.63 1,143,481,752.70 本期减少 5,084,738.28 681,956,216.74 期末数 5,673,903.42 182,629,166.34 主要变动原因 盈余公积金 本表前各列的 和资本公积 变化造成股东 金弥补以前 权益的变化 年度亏损以 及经营产生 的净利润,减 少数为提取 的各项基金 和利润分配 三、股本变动及股东情况 3-1、股本变动情况 3-1-1 股本变动情况表单位：万股 项目 期初数 本期配股 本期送股 本期公积金转增股本 一、尚未流通股份 1、发起人股份 8,301.62 / / / 国家拥有股份 境内法人持有股份 8,301.62 / / / 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 5,583.46 / / / 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 13,885.08 / / / 二、已流通股份 1、境内上市的人 民币普通股 1,320.00 / / / 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 1,320.00 / / / 股本总数 15,205.08 / / / 项目 增发 本期其他变动 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 / / 8,301.62 国家拥有股份 境内法人持有股份 / / 8,301.62 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 / / 5,583.46 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 / / 13,885.08 二、已流通股份 1、境内上市的人 民币普通股 / / 1,320.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 / / 1,320.00 股本总数 / / 15,205.08 3-1-2、股票上市与发行情况 1、股票上市与发行： 截至本报告期为止的前三年，本公司无股票发行情况。 2、本报告期内本公司股份总数及结构未发生变动。 3、现存公司职工内部股情况 公司无现存职工内部股。 3-2、股东情况介绍 3-2-1、报告期末股东总数 截止2001 年12 月31 日，持有本公司股份的股东总户数为5266 户。 3-2-2、公司前十名股东持股情况 1、2001 年12 月31 日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。 名次 股东名称 本期末持股数（股） 本期持股变动情况 1 双联联社 67,632,269 / 2 上海新工联实业有限公司 15,383,940 / 3 投资信托 3,484,800 / 4 仪联资产 2,904,000 / 5 中纺机 2,904,000 / 6 上海上菱 2,191,200 / 7 十七总厂 2,178,000 / 8 氯碱总厂 1,452,000 / 9 申银万国 1,372,800 / 10 上海旗忠集团 1,161,600 / 名次 股东名称 持股占总股本比例(%) 持有股份的质押 股份性质 或冻结情况 1 双联联社 44.48 / 发起人法人股 2 上海新工联实业有限公司 10.12 / 发起人法人股 3 投资信托 2.29 / 法人股 4 仪联资产 1.91 / 法人股 5 中纺机 1.91 / 法人股 6 上海上菱 1.44 / 法人股 7 十七总厂 1.43 / 法人股 8 氯碱总厂 0.95 / 法人股 9 申银万国 0.90 / 法人股 10 上海旗忠集团 0.76 / 法人股 2、十大股东持股相关情况说明： 持有本公司5%以上（含5%）股份的股东，在本报告期内股份没有发生增减变动、质押和冻结情况。公司前十名股东之间不存在关联关系。3-2-3、公司控股股东情况介绍： 1、直接控股股东情况 公司发起人股东－－上海双联联社 法定代表人：左异群 成立日期：1994 年5 月7 日 注册资本：人民币4657.5 万元 经营范围：普通机械、电器机械及器材、仪器仪表、建筑材料、五金交电、文教用品、日用百货、纺织材料 股权结构：上海白猫（集团）有限公司是上海双联联社的唯一出资人 2、间接控股股东情况 （1）上海白猫（集团）有限公司是本公司的第一大股东上海双联联社的唯一出资人，上海白猫（集团）有限公司间接持有本公司44.48%的股权，是本公司的关联股东。 法定代表人：左异群 成立日期：1995 年10 月 经营范围：洗涤剂、日用化学品、百洁布、牙刷、纸制品、洗涤工具、化工产品（除危险品）、服装、化工设备设计制造、日用卫生用品、净化剂、家用擦洗用具、网袋、浴巾、纺织品专用巾、国内贸易（除专项规定）。 注册资本：人民币16592 万元 股权结构：国有独资 （2）上海轻工控股（集团）公司是上海白猫（集团）有限公司的全资股东。 法定代表人：张立平 成立日期：1995年12月 经营范围：上海市国资委授权范围内的国有资产经营与管理，实业投资，国内贸易（除专项规定） 注册资本：人民币365330万元 股权结构：国有独资 3、报告期公司无控股股东变更情况。 3-2-4、其他持股在10％以上（含10％）的法人股东情况 公司发起人股东－－上海新工联实业有限公司 法定代表人：范大政 成立日期：1992年3月 经营范围：经销百货、五金交电、汽车配件、工艺品（除金银制品）家具、普通机械、金属材料、建筑材料、木材及制品、针纺织品及原辅料、日用杂货、粮油制品、副食品、土特产、自有房屋出租 注册资本：人民币5000 万元 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 4-1、公司现任董事、监事和高级管理人员情况 4-1-1、基本情况： 1、基本情况 职务 姓名 性别 年龄 任期起止日期 年初持 股数(股) 董事长 马立行 男 47 2001年6月-2004年6月 无 董 事 左异群 男 56 2001年6月-2004年6月 无 董 事 虞毅伟 男 47 2001年6月-2004年6月 无 董 事 王立喜 男 41 2001年6月-2004年6月 无 董事、总经理 侯少雄 男 43 2001年6月-2004年6月 无 董事、副总经理 黄 海 男 46 2001年6月-2004年6月 无 董 事 宋永辉 男 60 2001年6月-2004年6月 无 监事长 王根林 男 56 2001年6月-2004年6月 无 监 事 孙 华 女 47 2001年6月-2004年6月 无 监 事 郑大德 男 53 2001年6月-2004年6月 无 董 秘 丁一新 男 33 2001年6月-2004年6月 无 财务负责人 秦树钧 男 52 2001年6月-2004年6月 无 职务 姓名 年末持 年度内股 股数(股) 份增减(股) 董事长 马立行 无 无 董 事 左异群 无 无 董 事 虞毅伟 无 无 董 事 王立喜 无 无 董事、总经理 侯少雄 无 无 董事、副总经理 黄 海 无 无 董 事 宋永辉 无 无 监事长 王根林 无 无 监 事 孙 华 无 无 监 事 郑大德 无 无 董 秘 丁一新 无 无 财务负责人 秦树钧 无 无 2、董事、监事在股东单位任职的情况 姓名 任职单位 职务任职 期间 马立行 上海白猫（集团）有限公司 副董事长、总经理 / 左异群 上海白猫（集团）有限公司 董事长 / 黄海 上海白猫有限公司 副总经理 （与本公司受同一母公司控制 的关联企业） / 虞毅伟 上海轻工控股（集团）公司 经济运行部经理 / 王立喜 上海轻工控股（集团）公司 工会副主席 / 王根林 上海轻工控股（集团）公司 纪委书记 / 孙华 上海白猫（集团）有限公司 人事部副经理 / 4-1-2、年度报酬情况： 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 根据公司的规模、效益和年度经济指标计划在年初确定董事、监事和高级管理人员年度报酬基数，年度末公司董事会根据企业经营实绩确定和调整董事、监事和高级管理人员年度报酬。 2、现任董、监事、高级管理人员在本公司领取报酬的有董事2 名、监事1 名、高级管理人员1 名，年度报酬总额为16.26 万元。二名董事的年度报酬总额为9.47 万元，一名高级管理人员的年度报酬金额为3.51 万元。 本公司在报告期内发生重大资产重组，董、监事和高级管理人员均发生了重大变动，上述年度报酬是指自2001 年6 月至2001 年12 月现任董、监事和高级管理人员在本公司领取的报酬。2001 年1 月至5 月公司原任董、监事和高级管理人员均不在本公司领取报酬。 3、本公司尚未聘请独立董事。 4、公司董事、监事、高级管理人员在每个报酬区间的人数： 报酬区间（万元） 人数 4～5 万元 2人 3～4 万元 2人 5、未在本公司领取报酬的董事、监事情况： 职务 姓名 是否在股东单位或其他关联单 位领取报酬、津贴 董事长 马立行 是 董事 左异群 是 董事 黄海 是 董事 虞毅伟 是 董事 王立喜 是 监事 王根林 是 监事 孙华 是 4-1-3、报告期内本公司董事、监事、高级管理人员的变动情况： 1、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 因本公司2001 年度上半年发生重大资产重组，本公司的整体资产、主营业务等均发生重大变化，本公司第三届董事会原任9 位董事，即施亚龙、黄博和、孙琦、强月玲、蔡勤、唐文渊、刘习全、廖原、魏丽育向本公司提出辞去董事职务的报告；本公司第三届监事会原任5 位监事中四位，即胡为民、林乐联、季治国、林云海向本公司提出辞去监事职务的报告。 经本公司2001 年6 月20 日的临时股东大会审议批准，同意施亚龙、黄博和、孙琦、强月玲、蔡勤、唐文渊、刘习全、廖原、魏丽育九人辞去董事职务，同意胡为民、林乐联、季治国、林云海四人辞去监事职务。 2、经本公司四届一次董事会审议批准，聘任侯少雄先生为公司总经理，黄海先生为公司副总经理，丁一新先生为公司董事会秘书，秦树钧先生为公司财务负责人。 上述内容详见刊登于2001 年6 月21 日《上海证券报》的本公司临时股东大会决议公告，2001 年6 月22 日《上海证券报》的本公司董事会决议公告和监事会决议公告。 4-2、本公司的员工数量、专业构成、教育程度及公司需承担费用的离退休职工情况： 4-2-1、员工数量和构成 在职员工总数 588人 其中：生产人员 218人 销售人员 70人 技术人员 62人 财务人员 20人 行政人员 145人 4-2-2、本公司员工教育程度： 大专以上 141人 占员工总数的 23.98％ 中专高中以上 257人 占员工总数的 43.71％ 4-2-3、本公司需承担费用的离退休职工人数： 公司离退休职工人数为688 人，全部已进入社保。 五、公司治理结构 5-1、公司治理的实际情况与有关上市公司治理的规范性文件的要求存在的差异说明： 公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构建设、规范运作，加强信息披露工作，公司正按照中国证监会和国家经贸委于2002 年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，研究修改公司章程，并制定股东大会、董事会等议事规则。公司目前治理结构如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够保证所有股东享有平等地位和充分行使自己的权力，使股东了解公司的运作情况；严格按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权，并有证券资格律师出席见证；公司关联交易公平、公开、合理，对关联交易定价依据予以充分披露。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面相互独立，公司董事会、监事会和内部结构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选聘董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权力、义务和责任。 公司尚未有独立董事，目前公司正积极物色独立董事人选，按照有关规定起草和逐步建立独立董事制度和董事会专门委员会。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和依法维护债权人、员工、客户、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，加强与股东交流；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 本公司报告期内发生了资产重组，公司的经营范围、主营业务、人员、机构等均发生了重大变化，公司虽已建立的基本的治理结构，但比照《上市公司治理准则》和现代企业的运行要求尚存在不足，如：公司尚未设立独立董事，尚未建立独立董事制度和董事会专门委员会；公司现有的绩效评价和激励约束机制还存在力度不够的问题；与小股东的的沟通和联系还不够。本公司将尽快按照《上市公司治理准则》的要求完善公司的治理结构。 5-2、公司独立董事履行职责情况： 本公司尚未聘请独立董事。 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，正在积极选择独立董事人选，修改公司章程有关条款，按规定建立独立董事制度。 5-3、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况说明： 本公司与控股股东已做到在业务、人员、资产、机构、财务上的分开。 1、本公司与控股股东在业务方面已经分开：公司相对于控股股东拥有独立的生产经营、采购和营销系统。公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 2、本公司与控股股东在人员方面已经分开：公司相对于控股股东独立经营运作，在人事、工资等方面分开管理。 3、本公司与控股股东在资产方面已经分开：公司拥有独立的研发系统、生产系统、辅助生产系统和配套设施。公司拥有独立的商标等无形资产。 4、本公司与控股股东在机构方面已经分开：公司相对于控股股东设有独立的组织机构，经营运作自主独立。董事会、监事会等内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5、本公司与控股股东在财务方面已经分开：公司设有独立的财务部门、配备专职的财务人员；公司拥有独立的银行账户；公司有独立的财务核算体系和财务管理制度。 5-4、公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况。 根据公司的规模、效益和年度经济指标计划在年初确定董事、监事和高级管理人员年度报酬基数，年度末公司董事会根据企业经营实绩确定和调整董事、监事和高级管理人员年度报酬。此外，公司正着手按现代企业的要求和规范逐步制定和完善对高级管理人员的考评及激励机制。 六、股东大会简介 6-1、股东大会的通知、召集、召开情况 6-1-1、报告期内召开的2000 年度股东大会 本公司于2001 年4 月28 日在《上海证券报》上以公告的形式通知召开2000 年度股东大会。 本公司2000 年度股东大会于200 年5 月29 日上午在华夏宾馆三楼华夏会议室举行，公司董事、监事、高级管理人员以及股东86 人出席了大会，出席股东代表股数8429.1263 万股，占公司股本总额的55.43%，符合《公司法》和公司章程的有关规定。上海金茂律师事务所李志强律师现场见证了本次股东大会。 6-1-2、报告期内召开的临时股东大会 本公司于2001 年5 月18 日在《上海证券报》上以公告的形式通知召开临时股东大会。 本公司临时股东大会于2001 年6 月20 日下午在华夏宾馆三楼华夏会议室举行，公司董事、监事、高级管理人员以及股东49 人出席了大会，出席股东代表股数8316.4279 万股，占公司股本总额的54.7%，符合《公司法》和公司章程的有关规定。上海金茂律师事务所李志强律师现场见证了本次股东大会。 6-2、股东大会通过或否决的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期 6-2-1、2000 年度股东大会 经2000 年度股东大会审议，以记名投票表决的方式通过如下议案： 1、2000 年度董事会工作报告 2、2000 年度工作回顾及2001 年度工作计划 3、2000 年度财务决算报告 4、2000 年度分配方案 经大华会计师事务所有限公司中国注册会计师审计，2000 年度本公司实现利润-177,311,931.87 元，加上年度未分配利润为-395,961,696.60 元，本年度可供分配的利润-573，273，628.47 元。根据公司章程，2000 年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 5、2000 年度监事会工作报告 6、续聘大华会计师事务所为公司会计审计机构的议案 7、整体托管上海牙膏厂有限公司的议案 2000 年度股东大会决议公告和股东大会法律意见书的公告已于2001 年5月30 日在《上海证券报》刊登。 6-2-2、临时股东大会 经临时股东大会审议，以记名投票表决的方式通过如下议案： 1、关于本公司整体资产置换的议案 2、关于本公司整体资产置换后与大股东的同业竞争和关联交易问题的议案 3、关于本公司更名的议案 4、关于改选董事会成员的议案 5、关于改选监事会成员的议案 6、关于修改本公司章程的议案 7、关于以公积金弥补以前年度亏损的议案 经大华会计师事务所有限公司审计（华业字2001 第942 号），本公司2001年5 月31 日资本公积656,760,514.93 元，盈余公积32,806,033.43 元。未分配利润-667,199,916.92 元。经本公司董事会决议，拟将盈余公积32,806,033.43 元和资本公积634,393,883.49 元弥补未分配利润-667,199,916.92 元。弥补后，资本公积为22,366,631.44 元，盈余公积0.00 元。未分配利润0.00 元。 8、《关于授权董事会办理资产置换中有关审批、注册、登记、过户等手续和事宜的议案》 临时股东大会决议公告和股东大会法律意见书的公告已于2001 年6 月21 日在《上海证券报》刊登。 6-3、选举、更换董事、监事情况 （1）经本公司2001 年6 月20 日的临时股东大会审议批准，同意施亚龙、黄博和、孙琦、强月玲、蔡勤、唐文渊、刘习全、廖原、魏丽育九人辞去董事职务，选举马立行、左异群、黄海、侯少雄、宋永辉、虞毅伟、王立喜为本公司董事。 （2）经本公司2001 年6 月20 日的临时股东大会审议批准，同意胡为民、林乐联、季治国、林云海四人辞去监事职务，选举孙华、郑大德为本公司监事，上述两位监事将和原任的留任监事王根林先生共同组成新一届监事会。 上述内容详见刊登于2001 年6 月21 日《上海证券报》的本公司临时股东大会决议公告。 七、董事会报告 7-1、公司报告期内主要经营情况 7-1-1、公司主营业务的范围及经营情况 公司在报告期发生整体资产置换。在整体置换发生之前，即2001 年1-5月，公司的主营业务的范围是：各类制冷电器、保健器具、机电产品等。在整体置换发生之后，公司的主营业务范围是：牙膏、牙刷、洗涤剂、日用化学品、洗涤用具、化工原料等。 报告期主要的经营情况如下： 1、报告期的主要工作之一是资产重组，大致可分如下几个阶段： （1）宽限期申请： 本公司于2001 年4 月19 日向上海证券交易所提交了《关于申请延长暂停上市期限的报告》。4 月24 日，上海证券交易所作出给予本公司六个月的宽限期的决定，宽限期自2001 年4 月20 日起计算。 本公司于2001 年8 月30 日向上海证券交易所提交了《关于延长宽限期的申请报告》，并获准继续享有六个月的宽限期。宽限期自本公司2001 年中期报告公布之日起计算。 （2）债务重组：本公司于4 月起与所有银行债权人和绝大部分非银行债权人展开了清偿债务的洽谈，截止2001 年5 月31 日，即整体资产置换的审计评估基准日，本公司共7.177 亿元债务中，已获得解决的共约6.034 亿元，占总债务的比例为84％。尚未解决的债务共1.143 亿元，已通过整体资产置换转移到白猫集团下属的上海双鹿电冰箱有限公司，白猫集团为该等债务的置换提供连带责任担保。详见刊登于2001 年6 月7 日的《上海证券报》的本公司董事会公告。 （3）资产托管：为了能够使资产重组更合理有效地进行，也为了本公司能尽早吸收上海牙膏厂有限公司资产，整合管理层和经营方式，在资产置换前，将上海牙膏厂有限公司从5 月份起由本公司以托管形式经营，托管期限一年，在托管期间本公司向上海白猫（集团）有限公司收取托管费人民币600 万元。托管费逐月收取，即托管期限内每月本公司向上海白猫（集团）有限公司收取托管费人民币50 万元。该事项已经5 月29 日召开的2000 年度股东大会审议通过并实施。由于本公司的资产置换已经2001 年6 月20 日的临时股东大会审议通过并实施，因此实际托管期为1 个月，本公司已向上海白猫（集团）有限公司收取了50 万元人民币的托管费。 （4）资产置换：本公司将2001 年5 月31 日的全部资产、负债与上海白猫（集团）有限公司的全资子公司上海牙膏厂有限公司2001 年5 月31 日的全部资产、负债按评估价值进行等额整体置换。经评估、确认，以2001 年5 月31日为基准日，本公司账面净资产17441.74 万元，评估值21716.1 万元；上海牙膏厂有限公司账面净资产17276.86 万元，评估值21628 万元。评估值差额部分88.1 万元由上海白猫（集团）有限公司以现金支付给本公司。该事项已经6 月20 日临时股东大会审议通过并实施。 （5）产权过户：公司董事会按照2001 年6 月20 日临时股东大会的授权，办理本次资产置换中有关审批、注册、登记、过户等手续和事宜。 本次资产置换的产权交易已于2001 年6 月28 日成交，上海技术产权交易所于2001 年6 月29 日出具了产权转让交割单。 公司向上海市工商行政管理局提出了变更公司名称、住所、法定代表人和经营范围的申请，于2001 年8 月23 日获上海市工商行政管理局核准并领取了新的营业执照，经向上海证券交易所申请并获准从2001 年8 月31 日起，本公司的股票简称从原来的“PT双鹿”变更为“PT白猫”。 就原上海牙膏厂有限公司拥有的“美加净”等商标及专利的转让事宜，本公司已委托有关代理机构办理，代理机构已提交了“美加净”等商标及专利在国内外的转让申请。其中，国家工商行政管理局商标局已于2001 年9 月6 日受理了代理机构报送的59 件商标的变更申请；代理机构已向柬埔寨等35 个国家商标局提交并受理了“MAXAM”等31 件商标在35 个国家的转让注册申请；国家知识产权局也与2001 年9 月10 日下发了关于“口腔清新喷雾剂包装罐（阿尔卑斯）”等6 件专利权转让手续合格通知书及“牙膏盒”等2 件专利申请权转让手续合格通知书。 上海市国家税务局第八分局已于2002 年1 月29 日发出了上海牙膏厂有限公司《户管注销通知书》。上海市工商行政管理局于2002 年2 月4 日发出了“沪工商登销字第00000001200202040036 号”《企业注销通知书》同意注销上海牙膏厂有限公司。 置换入本公司的金沙江路1829 号和常德路774 号两块土地，本公司已于2002 年2 月9 日从上海市房地产交易中心领取了编号为“沪房地市字（2002）第001103 号”和“沪房地市字（2002）第001104 号”的《上海市房地产权证》。 上海市金茂律师事务所的李志强、王武生律师已于2002 年2 月20 日对本公司资产重组的实施结果出具了法律意见书。详见刊登于2002 年2 月26 日《上海证券报》的本公司公告。 2、置换入本公司的资产自6 月份起生产经营正常，主营业务之一的牙膏国内销售数量和自营出口均比上年同期增长。其他产品如精细化工产品、复合管加工销售产品均保持良好态势。 （1）按行业、产品、地区说明报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况： 本公司所处行业为日用化学用品行业，主要的产品是牙膏产品和精细化工产品。牙膏产品除在国内销售外，还销往美洲、澳洲、非洲等数十个国家。 报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况如下： 单位：千元 项目 主营业务收入 主营业务利润 牙膏 112609 40467 化工原料 82110 3207 其他产品 12023 1600 合计 206742 45274 （2）占主营业务收入或主营业务利润10％以上的业务情况： 占主营业务收入或主营业务利润10％以上的业务是牙膏产品和精细化工产品。本公司的牙膏产品在国内享有名牌产品声誉，精细化工原料产品是国内最早生产，并且用于牙膏产品生产配套的企业之一，目前广泛使用于化妆品、制药及电镀等行业。 单位：千元 业务种类 产品销售收入 产品销售成本 毛利率（%） 药物牙膏 26531 14635 44.7 化工原料 82110 78827 3.9 （3）报告期内主营业务及其结构较前一报告期发生较大变化的说明： 公司在报告期发生整体资产置换。公司的主营业务的范围也发生了较大的变化，详见本报告“7-1-1、公司主营业务的范围及经营情况”中第一段的相关内容。 7-1-2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 （1）上海申康清洁用品有限公司 注册资本80 万元，本公司控股90%，上海申德化工有限公司参股10%。主要加工和销售牙膏、牙刷、假牙清洁剂、漱口液等口腔卫生用品及洗涤用品、宾馆旅游用品、精细化工原料等产品。2001 年6-12 月经营情况良好，获净利润85.29 万元 （2）上海凯星精细化工有限公司 注册资本800 万元，本公司控股75%，上海安亭建筑工程有限公司参股25%。公司生产经营粉状、针状K12 精细化工原料产品。2001 年6-12 月，获净利润10.59 万元。 （3）上海美加净口腔护理有限公司 注册资金250 万元人民币，本公司控股90%。经营范围为口腔科，口腔卫生用品，口腔医疗保健咨询。该公司将于2 月28 日正式向社会开放。详见本报告“7-2-1、投资情况”的相关内容。 7-1-3、主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为51.62％。 公司前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为17.66％。 7-1-4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 由于受到美国、日本、欧州三大经济体出现低迷的影响，公司出口的定牌牙膏销售面临挑战。同时，由于公司的外销产品连续数年快速增长，品牌效应已引起国外同业不法竞争者的假冒和压价销售，这对企业的销售收入产生了一定影响。 对此，企业一方面通过调整经营策略，有效地抑制了假冒势头的蔓延，推动了外贸销售的逐步回升。另一方面，适时调整“美加净”、“留兰香”两个外销产品的市场定位和区域划分，把握两大品牌的市场重点和发展区域，较好地完成了“留兰香”产品在出口经营中的角色转换。利用外销产品整体毛利率的优势，配合“美加净”品牌夺回失去的市场和打击假冒牙膏侵入。 7-2、公司报告期内的投资情况 7-2-1、投资情况 经公司四届二次董事会审议批准，成立上海美加净口腔护理有限公司。该公司注册资金250 万元人民币，本公司出资225 万元，占被投资公司90%的股权。经营范围为口腔科，口腔卫生用品，口腔医疗保健咨询。 上述内容刊登于2001 年8 月21 日《上海证券报》的本公司董事会决议公告。 该公司已于2001 年11 月2 日在上海市工商行政管理局领取了《企业法人营业执照》。该公司将于2 月28 日正式向社会开放。门诊部设牙科综合诊疗室六间，引进一流齿科设备，提供口腔护理等专业医疗服务。 7-2-2、募股资金使用情况： 公司本报告期内无募股资金和募股资金使用情况。 7-2-3、其他投资情况： 公司本报告期内无其他投资。 7-3、公司财务状况和经营成果 公司2001 年总资产为379,196,981.09 元。 由于公司在本年度进行了整体资产置换，因此去年年末的主要资产项目数据相对本报告期末的数据存在重大变化。 单位：元 项目 本年末 上年末 增减 主要原因 总资产 379,196,981.09 557,603,233.83 不具可比性 重大资产重组 长期负债 10,000,000.00 / 不具可比性 重大资产重组 股东权益 182,629,674.46 -160,104,444.03 不具可比性 重大资产重组 主营业务利润 45,274,044.13 / 不具可比性 重大资产重组 净利润 17,758,498.53 -177,311,931.87 不具可比性 重大资产重组 7-4、经营环境重大变化的影响分析 根据《亏损上市公司暂停上市和终止上市实施办法》、《关于发布<亏损上市公司暂停上市和终止实施办法>的通知》规定，若本公司出现下列情况之一，将被终止上市： 1、在宽限期内不能按月披露资产重组进度； 2、2001 年度不能实现盈利； 3、在宽限期结束后5 个工作日内不向上海证券交易所提交《恢复上市申请书》； 4、上海证券交易所未受理本公司提交的《恢复上市申请书》； 5、上海证券交易所受理了本公司提交的《恢复上市申请书》，但作出终止本公司股票上市的决定。 7-5、2002 年度经营计划 2002 年度本公司已制订了切实可行的年度经营计划及经营目标。公司十分明确地把2002 年作为本公司的“管理年”，一切工作围绕管理上等级、出效益。2002 年度经营口号是“深化改革，推动企业发展；强化管理，提高经济效益”。2002 年主营业务销售收入目标是比2001 年有所增长，公司将努力降低成本、费用支出，使公司利润总额和净利润比上年度有所增长，使公司整体效益保持良好状态，为了达到预期目标公司将采取以下措施： （1）根据参加WTO 后国际原材料的价格特点，利用有关化工原料关税下调的有利条件，及时把握原料市场价格趋势，力争采购成本有较大幅度的下降。 （2）通过技术创新和管理创新，加强生产环节的成本控制。 （3）加快优势产品的业外拓展，通过差别化服务策略，实现重点目标客户的重点突破。 （4）根据国际经营新环境，实现公司外贸建制创新，尽快形成良好用人机制和运作机制，经营业态紧跟国际潮流，力争进入国际主流采购平台。 （5）内销市场，抓住重点发展区域，专攻零售终端；发展次重点销售区域，构建分销网络体系；关注一般发展区域，采用代理销售机制。 （6）建立品牌运作的支持系统和资源配置系统。 7-6、董事会日常工作情况 7-6-1、报告期内董事会会议及决议内容 报告期内共召开了7 次董事会会议，会议情况和决议内容如下： 1、本公司三届十次董事会会议于2001 年4 月19 日在上海白猫（集团）有限公司会议室召开，会议应到董事9 人，实到董事7 人，公司监事、高级管理人员列席了会议。会议通过了如下决议： （1）审议通过公司2000 年年度报告及年度报告摘要 （2）审议通过公司2000 年董事会工作报告及公司2001 年度工作计划 （3）审议通过公司2000 年度财务决算报告 （4）审议通过公司2000 年度利润分配预案 因2000 年度公司亏损，故本次不进行利润分配，不进行公积金转增股本。 （5）审议通过续聘大华会计师事务所有限公司为公司2001 年度审计机构的议案 （6）审议通过了向上海证券交易所提交“关于申请延长暂停上市期限的报告”的决议 （7）同意召开2000 年年度股东大会，大会有关事项将另行通知 本次董事会决议已于2001 年4 月20 日在《上海证券报》上公告。 2、本公司三届十一次董事会会议于2001 年4 月27 日上午在上海白猫（集团）有限公司会议室召开，会议应到董事9 人，实到董事7 人，公司监事、高级管理人员列席了会议。会议通过了如下决议： （1）审议通过了关于整体托管上海牙膏厂有限公司的议案 （2）审议通过了公司第十一次（2000 年度）股东大会的有关事宜 本次董事会决议已于2001 年4 月28 日在《上海证券报》上公告。 3、本公司三届十二次董事会会议于2001 年5 月18 日上午在上海白猫（集团）有限公司会议室召开，会议应到董事9 人，实到董事7 人，公司监事、高级管理人员列席了会议。会议通过了如下决议： （1）议通过了关于本公司整体资产置换的议案 （2）审议通过了关于本公司整体资产置换后与大股东的同业竞争和关联交易问题的议案 （3）审议通过改选董事会成员的议案 （4）审议通过了本公司更名的议案 （5）审议通过了修改本公司章程的议案 （6）审议通过了以公积金弥补以前年度亏损的议案 （7）审议通过了召开公司临时股东大会（第十一次股东大会）的有关事宜 本次董事会决议已于2001 年5 月19 日在《上海证券报》上公告。 4、本公司四届一次董事会会议于2001 年6 月21 日下午在上海白猫（集团）有限公司技术中心二楼会议室举行，应到董事7 人，实到7 人。符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，本次会议作出如下决议： （1）推举马立行先生为公司董事长。 （2）聘任侯少雄先生为公司总经理，黄海先生为公司副总经理，丁一新先生为公司董事会秘书，秦树钧先生为公司财务负责人。 本次董事会决议已于2001 年6 月22 日在《上海证券报》上公告。 5、本公司四届二次董事会会议于2001 年8 月20 日举行，应到董事7 人，实到7 人。符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，本次会议作出如下决议： （1）为发挥公司品牌优势，利用公司在口腔清洁领域的综合优势向相关领域拓展。公司拟与上海轻工科技实业公司共同投资成立“上海美加净口腔护理有限公司”。 （2）决定将本公司的注册地址变更为：上海市常德路774 号。 本次董事会决议已于2001 年8 月21 日在《上海证券报》上公告。 6、本公司四届三次董事会会议于2001 年8 月29 日下午在白猫技术中心大楼二楼会议室召开。会议应到董事7 人，实到7 人。会议由公司董事长主持。会议符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。会议形成了如下决议： （1）审议并通过了《董事会关于2000 年拒绝表示意见的审计报告及事项处理情况的说明》 （2）审议并通过了《2001 年中期报告》和《2001 年中期报告摘要》 （3）审议并通过了《2001 年中期利润分配方案》根据公司经营和发展的需要，董事会决定2001 年中期不进行利润分配，也不进行公积金转赠股本。 （4）审议并通过了《关于公司执行〈企业会计制度〉变更有关会计政策的报告》 （5）审议并通过了《2001 年中期计提各项准备金的方案》 （6）审议并通过了《公司2001 年下半年生产经营计划》 （7）审议并通过了《关于延长宽限期的申请报告》 本次董事会决议已于2001 年8 月31 日在《上海证券报》上公告。 7、本公司四届四次董事会会议于2001 年10 月29 日上午在上海白猫（集团）有限公司技术中心会议室举行。应到董事7 人，实到7 人，其中3 名董事授权委托代表出席，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议形成了如下决议： 审议通过本公司2001 年第三季度报告。 本次董事会决议已于2001 年10 月30 日在《上海证券报》上公告。 7-6-2、董事会对股东大会决议的执行情况 董事会以国家的有关政策、法律和公司章程为指导公司规范运作。董事会认真执行股东大会决议，并对公司经营班子安排落实股东大会决议、董事会决议的情况进行指导、检查和监督。报告期内公司进行了资产重组，通过本次资产重组，本公司彻底摆脱长期停产无经营的亏损局面，进入清洁用品生产和经营领域。公司的资产质量、产业结构得到了明显的改善，形成了公司的新的核心竞争能力，增加了利润增长点。 7-7、本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经大华会计师事务所有限公司审计，本公司2001 年度实现净利润17,758,498.53 元。按《公司章程》的有关规定，提取10％的法定公积金1,127,841.50 元、10％的法定公益金1,127,841.50 元,并提取10％的任意公积金1,050,010.50 元后，本年度可供全体股东分配的利润为7,194,411.54 元。 2001 年度利润分配预案：以2001 年度末总股本152,050,812 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.10 元（含税），余额5,673,903.42 元结转下一年度进行分配。2001 年度不进行资本公积金转增股本。 该利润分配预案须经公司股东大会审议通过后实施。 7-8、其他应披露的事项 报告期内公司无其他需披露的事项。 八、监事会报告 8-1、报告期内监事会会议及决议内容 报告期内共召开了5 次监事会会议，会议情况和决议内容如下： 1、本公司三届十次监事会会议于2001 年4 月19 日在上海白猫（集团）有限公司会议室召开，会议应到监事5 人，实到监事3 人。会议通过了如下决议： （1）审议通过公司2000 年年度报告及年度报告摘要 （2）审议通过公司2000 年监事会工作报告 本次监事会决议已于2001 年4 月20 日在《上海证券报》上公告。 2、本公司三届十一次监事会会议于2001 年5 月18 日上午在上海白猫（集团）有限公司会议室召开，会议应到监事5 人，实到监事5 人。会议通过了如下决议： （1）审议通过了本公司董事会“关于本公司整体资产置换的议案”和相应的改选董事会成员、公司更名、修改公司章程、召开公司临时股东大会的议案 （2）审议通过改选监事会成员的议案 本次监事会决议已于2001 年5 月18 日在《上海证券报》上公告。 3、本公司四届一次监事会于2001 年6 月20 日下午在华夏宾馆三楼华夏会议室举行，应到监事3 人，实到3 人。符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，本次会议作出如下决议： 选举王根林先生为公司监事长。 本次监事会决议已于2001 年6 月22 日在《上海证券报》上公告。 4、公司四届二次监事会会议于2001 年8 月29 日下午在白猫技术中心大楼二楼会议室召开。会议应到3 人，实到3 人，会议由公司监事长主持。会议符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。会议形成了如下决议： （1）审议并通过了《关于董事会对2000 年拒绝表示意见的审计报告及事项处理情况的说明的意见》 （2）审议并通过了《2001 年中期报告》和《2001 年中期报告摘要》 （3）审议并通过了《关于公司执行〈企业会计制度〉变更有关会计政策的报告》 （4）审议并通过了《关于公司董事会对会计师事务所出具的有解释性说明的中期审计报告所涉及事项说明的意见》 （5）审议并通过了《关于公司2001 年上半年的运作情况和经营决策的独立意见》 本次监事会决议已于2001 年8 月31 日在《上海证券报》上公告。 5、本公司四届三次监事会会议于2001 年10 月29 日上午在上海白猫（集团）有限公司技术中心会议室举行。应到监事3 人，实到3 人，其中1 名监事授权委托代表出席，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经与会监事认真审议，形成了如下决议： （1）审议通过本公司2001 年第三季度报告 （2）监事会认为本公司董事及高级管理人员在执行本公司股东大会的有关决议时，无违反法律、法规、公司章程或损害本公司利益的行为；本公司的决策程序是合法的；本公司的相关内部控制制度基本健全。 本次监事会决议已于2001 年10 月30 日在《上海证券报》上公告。 8-2、对公司2001 年度依法运作情况的意见 报告期内，监事会列席公司召开的董事会和股东大会会议，按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项以及董事会对股东大会决议的执行情况进行了监督，监事会认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议，公司在管理、决策方面遵守了《公司法》和《公司章程》和国家有关规定。 报告期内，公司发生了重大资产重组，监事会认为本次资产重组符合全体股东的利益，公司董事会能认真执行公司临时股东大会的决议。经过资产重组公司的资产质量、产业结构、财务状况得到了明显改善，形成了公司的新的核心竞争能力，增加了利润增长点，彻底摆脱长期停产无经营的亏损局面，2001年度实现扭亏为赢。监事会对公司2001 年度的运作情况和经营决策情况进行了严格监督，认为资产重组和其他各项经营活动没有违法、违纪现象。 公司董事、经理和其他高级管理人员能按照有关法律、法规履行职务，未发现违反法律、法规及有损害公司利益的行为。 8-3、对检查公司财务情况的说明 监事会同意会计师事务所出具的审计意见及所涉及事项，认为公司2001 年度经营业绩数据真实，财务报告真实反映公司的财务状况和经营成果。 8-4、2001 年度公司没有募集资金，亦无2001 年度之前募集的资金使用延续到2001 年度。 8-5、对公司收购、出售资产交易价格的说明 监事会认为，公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，未发现有损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。 8-6、对关联交易的说明 监事会认为，本公司与母公司及附属公司之间的关联交易符合有关规定，公司的关联交易是公平的、合理的，未发现内幕交易，也未发现损害公司利益、股东利益和造成公司资产流失的行为。 九、重要事项 9-1、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项： 9-1-1、发生在编制本年度中期报告之后的涉及公司的重大诉讼、仲裁事项： 1、公司诉广州满庭芳香料有限公司欠款纠纷案，标的为1331177.46 元，现已由广州市荔湾区人民法院受理，并进入诉讼阶段。 2、公司诉广东汕头市轻工日用品公司欠款纠纷案，标的为3373778.92 元，现已由上海市静安区人民法院受理。 9-1-2、已在本年度的中期报告中披露过，但当时尚未结案重大诉讼、仲裁事项的进展情况或审理结果及影响： 在本公司的中报中披露的诉漳州雅洁仕公司欠款纠纷案，标的为129.54 万元，由上海市静安区人民法院对漳州雅洁仕公司进行司法执行。经上海市静安区人民法院委托漳州市芗城区人民法院司法执行，对漳州雅洁仕公司的财产拍卖，本公司分得款项10744.39 元。因无其它财产可执行，上海市静安区人民法院于2001 年12 月10 日以（2001）静执字第421 号民事裁定书宣告中止执行。 9-2、报告期内公司收购兼并、资产重组事项的简要情况及进程，说明上述事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响，对财务状况和经营成果的影响，说明所涉及的金额及其占利润总额的比例： 9-2-1、报告期内的资产重组事项的简要情况及进程详见本报告“7-1-1、公司主营业务的范围及经营情况”中的相关内容。 9-2-2、报告期内资产重组事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响，对财务状况和经营成果的影响，说明所涉及的金额及其占利润总额的比例： 本次资产重组对公司影响十分深远，意义十分重大。通过本次资产重组，本公司彻底摆脱长期停产无经营的亏损局面，进入清洁用品生产和经营领域。置换进入公司的资产，是上海白猫（集团）有限公司的优质资产，盈利能力较强。通过本次资产置换，提高了公司资产质量，调整了公司的产业结构，实现了公司主营业务的转换，形成了公司的新的核心竞争能力，增加了利润增长点，将使公司的效益得到明显的提高，为公司长远发展奠定了基础。资产重组情况详见本报告“7-1-1、公司主营业务的范围及经营情况”中的相关内容。 9-3、报告期内公司重大关联交易事项 9-3-1、购销商品、提供劳务发生的关联交易： 1、销售产品 公司2001 年6-12 月向关联方销售货物的有关明细资料如下： 关联方名称 2001年6-12月 金额（元） 计价标准 上海威特牙膏包装材料有限公司 3,421,686.14 以市场价为基础的协议价 上海中亿宾馆用品有限公司 5,910,320.55 以市场价为基础的协议价 苏州日兴精细化工有限公司 1,052,761.49 以市场价为基础的协议价 2、采购货物 公司2001 年6-12 月向关联方采购货物的有关明细资料如下： 关联方名称 货物名称 2001年6-12月 金额（元） 上海威特牙膏包装材料有限公司 化工原料 6,511,339.05 上海凯星精细化工有限公司 化工原料 9,409,964.27 苏州日兴精细化工有限公司 化工原料 2,560,668.42 2001年6-12月 计价标准 上海威特牙膏包装材料有限公司 以市场价为基础的协议价 上海凯星精细化工有限公司 以市场价为基础的协议价 苏州日兴精细化工有限公司 以市场价为基础的协议价 3、关联交易的定价原则和必要性、持续性 以市场价为基础的协议价符合市场一般价格。上述采购、销售的交易是原上海牙膏厂有限公司在长期生产经营中自然形成的，有利于公司的生产经营，有存在的必要性和持续性。 9-3-2、资产、股权转让发生的关联交易： 报告期本公司将2001 年5 月31 日的全部资产、负债与上海白猫（集团）有限公司的全资子公司上海牙膏厂有限公司2001 年5 月31 日的全部资产、负债按评估价值进行等额整体置换内容如下： 1、关联交易方：上海白猫（集团）有限公司。本公司的第一大股东为上海双联联社，持有本公司44.48%的股权，上海白猫（集团）有限公司是上海双联联社的唯一出资人，上海白猫（集团）有限公司间接持有本公司股权，是本公司的关联股东。 2、交易内容：本公司将2001 年5 月31 日的全部资产、负债与上海白猫（集团）有限公司的全资子公司上海牙膏厂有限公司2001 年5 月31 日的全部资产、负债按评估价值进行等额整体置换。 经评估、确认，以2001 年5 月31 日为基准日，本公司账面净资产17441.74 万元，评估值21716.1 万元；上海牙膏厂有限公司账面净资产17276.86万元，评估值21628 万元。评估值差额部分88.1 万元由上海白猫（集团）有限公司以现金支付给本公司。 此项关联交易公告刊登于2001 年5 月19 日的《上海证券报》；有关此项关联交易的法律意见书、独立财务顾问报告、资产评估报告及审计报告刊登于2001 年6 月6 日的《上海证券报》；公司股东大会审议通过此项关联交易的公告刊登于2001 年6 月21 日的《上海证券报》；上海市金茂律师事务所的李志强、王武生律师对本次资产置换实施结果出具的法律意见书已于2002 年2 月26日在《上海证券报》公告。 9-3-3、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在债权、债务往来、担保等事项： 1、与关联方采购、销售产品所形成的债权、债务事项： （1） 截至2001 年12 月31 日应付款数额： 项目 金额（元） 占全部应付账款比例 上海威特牙膏包装材料有限公司 1,716,347.90 2.39％ 上海凯星精细化工有限公司 3,579,617.08 4.98％ 苏州日兴精细化工有限公司 2,585,638.50 3.60％ （2） 截至2001 年12 月31 日应收款数额： 项目 金额（元） 占全部应收账款比例 上海中亿宾馆用品有限公司 1,359,716.94 1.25% （3）形成的原因和影响 原上海牙膏厂有限公司在长期生产经营中自然形成的，属正常的应付款，对本公司无不利影响。 2、与间接控股股东的债权债务 （1） 截至2001 年12 月31 日与间接控股股东的债务数额： 项目 金额（元） 占全部其他应收余额的比例 其他应付款： 上海白猫(集团)有限公司 41,133,215.05 71.20％ （2）形成的原因和影响 上述其他应付款形成的主要原因是上海白猫（集团）有限公司向本公司提供流动资金借款。 上述其他应付款对本公司无不利影响。 3、与关联方存在的担保事项 本公司截至2001 年12 月31 日对外提供借款担保共计人民币8,180 万元，其中： 担保对象名称 金额 担保期限 （万元） 上海白猫有限公司 8,000 2000 万元 2001.7.5～2002.1.4 2000 万元 2001.8.3～2002.1.30 2000 万元 2001.8.31～2002.2.27 2000 万元 2001.10.9～2002.4.5 上海威特牙膏包装材料有限公司 180 2001.11.21-2002.5.20 本公司向上海白猫有限公司提供的担保，是本次资产重组前原上海牙膏厂有限公司与上海白猫有限公司之间同等金额的互保，并一直延续。但是，在该项担保期限结束后，本公司将不再和上海白猫有限公司进行互保。 9-3-4、其他重大关联交易： 上海白猫（集团）有限公司将下属全资子公司上海牙膏厂有限公司委托给本公司经营管理： 1、关联交易方：上海白猫（集团）有限公司。关联关系详见“资产、股权转让发生的关联交易”的关联交易方。 2、交易内容：上海白猫（集团）有限公司将下属全资子公司上海牙膏厂有限公司委托给本公司经营管理。托管期限为一年，托管期间，本公司向上海白猫（集团）有限公司收取托管费人民币600 万元。托管费逐月收取，即托管期限内每月本公司向上海白猫（集团）有限公司收取托管费人民币50 万元。 此关联交易公告刊登于2001 年4 月28 日的《上海证券报》；有关此项关联交易的法律意见书、独立财务顾问报告2001 年4 月30 日的《上海证券报》；公司股东大会审议通过此项关联交易的公告刊登于2001 年5 月30 日的《上海证券报》。 由于本公司的资产置换已经2001 年6 月20 日的临时股东大会审议通过并实施，因此实际托管期为1 个月，本公司已向上海白猫（集团）有限公司收取了50 万元人民币的托管费。 9-4、重大合同及其履行情况 9-4-1、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项： 本公司报告期内发生的托管其他公司资产的事项详见本报告“9-3-4 其他重大关联交易”中的相关内容。 9-4-2、重大担保 除“本报告9-3-3 中3、与关联方存在的担保事项”外，本公司无其他重大担保事项。 9-4-3、在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项的情况： 本公司报告期内无委托他人进行现金资产管理事项。 9-4-4、其他重大合同及其履行情况： 报告期内无其他重大合同。 9-5、公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 1、本报告期内公司公开披露承诺事项。 （1）本公司董事会承诺本公司在重组以后，按照有关法规规定，对于置换进入上市公司的资产――上海牙膏厂有限公司资产保证独立完整，人员、机构、财务等方面和控股股东――上海白猫（集团）有限公司以及上海双联联社分开。该承诺事项尚在履行之中。 （2）本公司整体资产置换后与控股股东会存在一定的关联交易，但这主要是双方企业生产经营正常发展的需要。本公司董事会承诺，上述关联交易的发生将以不损害本公司利益为原则，采用市场化的定价方式，严格遵照关联交易的有关法定程序执行和披露。该承诺事项尚在履行之中。 （3）本公司承诺在2001 年12 月31 日前完成资产置换尚未实施完成的工作，并及时公告进展情况。详见刊登于2001 年9 月20 日《上海证券报》的本公司董事会公告。 本公司按月公告资产置换的进度情况，。上海市金茂律师事务所的李志强、王武生律师已于2002 年2 月20 日对本公司资产重组的实施结果出具了法律意见书。详见刊登于2002 年2 月26 日《上海证券报》的本公司公告。 2、上海双联联社是本公司的第一大股东。上海双联联社承诺在本次上海双鹿电器股份有限公司资产置换完成以后，将长期持有公司股份，三年之内不放弃第一大股东地位。该承诺事项尚在履行之中。 3、上海白猫（集团）有限公司间接持有本公司股权，是本公司的间接控股股东。 （1）截止2001 年5 月31 日，即整体资产置换的审计评估基准日，通过债务重组本公司共7.177 亿元债务中，已获得解决的共约6.034 亿元，占总债务的比例为84%。尚未解决的债务共1.143 亿元，已通过整体资产置换转移到上海白猫（集团）有限公司下属的上海双鹿电冰箱有限公司，由上海白猫（集团）有限公司为该等债务的置换提供连带责任担保。详见刊登于2001 年6 月7 日的《上海证券报》的本公司董事会公告。该承诺事项尚在履行之中。 （2）上海白猫（集团）有限公司承诺本次资产置换完成以后将长期通过上海双联联社持有公司股份，三年之内不放弃第一大股东地位。该承诺事项尚在履行之中。 （3）上海白猫（集团）有限公司代表本身及其全部拥有的或拥有50％权益以上的附属公司向本公司作出了关于同业竞争方面的承诺。详见刊登于2001 年6 月5 日的《上海证券报》的本公司董事会公告。该承诺尚在履行中。 9-6、聘任、解聘会计师事务所情况。 1、报告期经2000 年度股东大会审议通过，续聘大华会计师事务所有限公司为公司2001 年度审计机构。详见刊登于2001 年5 月30 日《上海证券报》的公告。 2、支付给聘任会计师事务所的报酬情况 本公司聘请大华会计师事务所有限公司为本公司进行会计报表的审计。 2001 年度本公司聘请大华会计师事务所有限公司进行审计的内容和费用情况如下表所示，审计中的差旅费由本公司承担。本报告期结束时，2001 年度年度财务报表审计费用人民币贰拾万元整尚未支付。除此之外无其他财务咨询费用。 审计内容 审计费用 是否已支付 备注 2000 年度会计报表审计 15万元 是 2001 年1-5 月份会计报表审计 15万元 是 资产置换专项审计 2001 年中期会计报表审计 15万元 是 2001 年度会计报表审计 20万元 否 2001 年度财务报表审计费用人民币贰拾万元整，在大华会计事务所出具正式审计报告后支付。 9-7、公司、公司董事会及董事在报告期内有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况： 公司、公司董事会及董事在报告期内不存在上述情况。 9-8、报告期更改名称和简称的情况： 报告期内经临时股东大会审议通过，本公司的名称更改为：上海白猫股份有限公司。本公司的股票简称更改为：PT白猫。上述内容已刊登于2001 年6月21 日《上海证券报》的“临时股东大会决议公告”。2001 年8 月23 日本公司完成工商变更手续。经本公司申请并获上海证券交易所批准公司股票简称从2001 年8 月31 日起变更为：PT白猫。上述内容已刊登于2001 年8 月25 日《上海证券报》的公告。 9-9、对照外经贸部公布的中国加入世界贸易组织法律文件的有关内容，说明相关条款对公司未来经营活动的影响。 对照中国加入世界贸易组织法律文件的有关内容，公司原材料进口关税有所下降，如HEC 原料进口关税从14%降到11%，甜橙萜关税从25%降到21%。天然香料和十二醇则维持原关税。上述原料进口量不大，关税下降幅度也不大。因此，对本公司的经营业绩不会带来重大影响。 此外，加入WTO 后，经济环境的变化对本公司来说与其他企业一样面临挑战与机遇。 9-10、2002 年1 月1 日所得税优惠政策的变化对公司产生的影响： 公司2001 年度享受“高新技术企业”所得税15%优惠税率。2002 年度本公司先按33%的税率缴纳所得税，再向市财政局申请以“高新技术企业”享受优惠税率。由于从2002 年度执行中央与地方财政共同分配所得税税额的政策，故2002 年度“高新技术企业”享受的优惠税率尚不明确。 十、财务会计报告 10-1、会计报表：附后 2001 年度利润表附表 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 24.79 24.79 0.298 0.298 营业利润 1.38 1.38 0.017 0.017 净利润 9.72 9.72 0.117 0.117 扣除非经常性损益后的净利润 6.14 6.14 0.074 0.074 10-2、审计报告 审计报告 华业字（2002）第241 号 上海白猫股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2001 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度的经营成果和现金流量变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 大华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 吕秋萍 赵桃 中国上海昆山路146号 2002年2月8日 10-3、会计报表附注 一、公司简介 上海白猫股份有限公司（以下简称“公司”）的前身系上海双鹿电器股份有限公司。上海双鹿电器股份有限公司系于1992 年5 月18 日经上海市经济委员会以沪经企（1992）346 号文批准设立的股份有限公司。1992 年7 月1 日由上海市工商行政管理局颁发《企业法人营业执照》，注册号3100001000815。公司注册资本为人民币15,205 万元，业经上海会计师事务所验证并出具上会师报字（96）第834 号验资报告。 上海双鹿电器股份有限公司经营范围：各类电器，整容器具，保健器具，机电产品，仪器仪表，化工产品，办公用品，建筑装潢材料，生产用原辅材料，科技咨询及经营，文化娱乐和其他服务业，自营进出口业务。 上海双鹿电器股份有限公司经济性质：股份制；所属行业：工业企业。 上海双鹿电器股份有限生产经营简况：所属冰箱三厂自1996 年10 月停产，所属冰箱一厂自1997 年上半年停产，1998 年股份公司全面停产。公司连续亏损五年，累计亏损数额巨大。 公司2001 年5 月18 日召开的第三届十二次董事会和2001 年6 月20 日召开的临时股东大会通过了关于公司整体资产置换的议案：公司将经评估后的2001 年5 月31 日全部资产、负债和净资产与上海白猫（集团）有限公司的全资子公司上海牙膏厂有限公司经评估后的2001 年5 月31 日全部资产、负债和净资产进行等额置换，置换金额以上海市资产评审中心的沪评[2001]371 号《关于上海牙膏厂有限公司整体资产评估结果的确认通知》和上海市资产评审中心的沪评[2001]372 号《关于上海双鹿电器股份有限公司整体资产评估结果的确认通知》为准，差额部分以现金方式补足。经评估、确认公司2001 年5 月31 日的净资产为人民币217,160,957.95 元，上海牙膏厂有限公司2001 年5 月31 日的净资产为人民币216,280,000.00 元，差额部分880,957.95 元由上海白猫（集团）有限公司以现金支付给公司。公司2001 年5 月31 日资产置换日经审计的净资产为人民币174,417,431.44 元，上海牙膏厂有限公司2001 年5 月31 日资产置换日经审计的净资产为人民币172,768,611.47 元，换出资产和换入资产差异人民币1,648,819.97 元，其中880,957.95 元计入“其他应收款－海白猫（集团）有限公司”，其余767,862.02 元冲减公司“资本公积－其他资本公积”。 上海牙膏厂有限公司简介： 上海牙膏厂有限公司系上海白猫（集团）有限公司的全资子公司，前身为中国化学工业社，成立于1912 年，之后更名为上海牙膏厂，1997 年经改制更名为上海牙膏厂有限公司，2000 年5 月22 日由上海市工商行政管理局换发企业法人营业执照，注册号为3100001001207，法定代表人为马立行，现公司注册资本为人民币7431 万元。 上海牙膏厂有限公司的经营范围： 经营本公司自产产品及相关技术的内外销，本公司生产所需的机械设备、原辅材料等和相关技术的进口，三来一补，其他精细化工，口腔卫生用品，旅游用品，牙刷，洗涤，洗发用品，塑料制品，日用百货，印刷包装。 上海牙膏厂有限公司生产经营简况： 上海牙膏厂有限公司的主要产品为美加净牙膏、上海防酸牙膏，公司2001年6～12 月主营业务收入为20,674 万元。 公司于2001 年5 月31 日进行整体资产置换后，已于2001 年8 月23 日取得上海市工商行政管理局颁发的注册号为310000100815 的企业法人营业执照，公司名称已变更为上海白猫股份有限公司，法定代表人马立行，公司经营范围为：百洁布、纸制品、文体用品、服装、家用擦洗用具、网袋、纺织品专用巾、净化剂、日用化学品、实业投资、国内贸易（上述经营范围除专项规定）。 二、公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计制度： 公司原执行《股份有限公司会计制度》，本期根据《企业会计制度》及其补充规定对相关会计科目进行调整，涉及以前年度的进行追溯调整。 2、会计年度：自公历1 月1 日至12 月31 日。 3、记帐本位币：人民币。 4、记帐原则：权责发生制；计价基础：历史成本。 5、外币业务核算方法： 公司以人民币为记帐本位币，会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初外汇市场汇价中间价折合人民币入帐。月末将外币帐户余额按月末外汇市场汇价中间价折合人民币进行调整，调整后的余额与原帐面余额之间的差额列入“财务费用－汇兑损益”。 6、现金等价物的确定标准： 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、坏帐的核算方法： 坏帐确认标准为：a. 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收帐款；b. 因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回，且具有明显特征表明不能收回的应收帐款。 坏帐损失核算方法：备抵法。坏帐准备的计提范围为应收帐款和其他应收款，坏帐准备的计提采用应收款项帐龄分析法。 置换出的上海双鹿电器股份有限公司应收款项帐龄分析法具体比例如下(除关联往来外)： 应收款项帐龄 坏帐准备计提比例(%) 1 年以内（含1 年） 10 1～2 年（含2 年） 30 2～3 年（含3 年） 80 3 年以上 100 置换入的上海牙膏厂有限公司应收款项帐龄分析法具体比例如下： 应收款项帐龄 坏帐准备计提比例(%) 1 年以内（含1 年） 5 1～2 年（含2 年） 20 2～3 年（含3 年） 50 3 年以上 80 8、存货核算方法： (1)存货分类为：原材料、产成品、生产成本、低值易耗品。 (2)取得存货入帐价值的确定方法：各种存货按取得时的实际成本记帐。 (3)发出存货的计价方法：存货日常核算采用实际成本核算，存货发出采用加权平均法计价。低值易耗品采用一次摊销法核算。 (4)存货的盘存制度：公司的存货盘存制度采用永续盘存制度。每年末，公司对所有存货进行一次全面盘点，并将盘点结果与永续盘存制下存货的帐面记录相核对，对于实地盘点结果与帐面数量的差异，在查明原因后，根据不同的发生原因，将盘盈、盘亏存货的价值分别转入管理费用和营业外支出。 (5)存货跌价损失准备的确认标准和计提方法：公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，对可变现净值低于存货成本的差额提取存货跌价准备，计入当期损益。 9、长期投资核算方法： (1)长期债券投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支付的全部价款（扣除支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债券价款中包括的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。 (2)长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资，按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的采用权益法核算；否则，采用成本法核算。 (3)长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，按10 年摊销。 (4)长期投资减值准备的提取方法：采用逐项计提的方法。公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期投资帐面价值时，将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当期损益。 10、固定资产计价和折旧方法： (1)固定资产标准为：①使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具、模具等；②单位价值在2,000 元以上，并且使用期限超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 (2)固定资产分类为：置换出的上海双鹿电器股份有限公司的固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。 置换入的上海牙膏厂有限公司的固定资产分类为：房屋及建筑物、机器仪器设备、运输设备、办公设备和其他设备。 (3)固定资产计价：固定资产按实际成本或确定的价值入帐。期末对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 (4)固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值制定其折旧率。 置换出的上海双鹿电器股份有限公司各类固定资产的折旧年限和折旧率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 15 1.00 6.60 机器设备 9 4.96 10.56 运输设备 6 4.96 15.84 其他设备 6 4.00 16.00 置换入的上海牙膏厂有限公司的残值率为4%，各类固定资产的折旧年限和折旧率如下： 固定资产类别 估计经济使用 年限年折旧率（%） 房屋及建筑物 30～40 2.40～3.20 机器仪器设备 8～14 6.86～12.00 运输设备 8～12 8.00～12.00 办公设备 8～10 9.60～12.00 其他设备 10 9.60 11、在建工程核算方法： 在建工程按实际发生的支出入帐，并在完工交付使用时，按工程的实际成本确认为固定资产。期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。 12、无形资产核算方法： (1)无形资产计价：无形资产按购入时实际支付的价款计价。 (2)无形资产摊销：按受益期平均摊销，摊销年限如下： 类别 摊销年限 土地使用权 50 年 (3)无形资产减值准备的计提：期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其帐面价值的，则计提减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。 13、收入确认原则： 销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务：在劳务已经提供且收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。 14、所得税会计处理方法： 采用应付税款法。 15、会计报表编制方法： 资产负债表：2001 年1 月1 日和2001 年5 月31 日（换出）的金额系根据置换前的上海双鹿电器股份有限公司的数据填列，2001 年5 月31 日（换入）的金额系根据置换前的上海牙膏厂有限公司的数据填列。2001 年6 月1 日（置换后）和2001 年12 月31 日报表中资产及负债金额系根据置换入上海白猫股份有限公司的上海牙膏厂有限公司的资产、负债填列，所有者权益系根据上海白猫股份有限公司的数据填列。上海牙膏厂有限公司的资产、负债与上海白猫股份有限公司的所有者权益的差额为人民币1,648,819.97 元，其中人民币880,957.95 元计入“其他应收款－上海白猫（集团）有限公司”，其余767,862.02 元冲减公司“资本公积－其他资本公积”。 利润及利润分配表：2001 年1～5 月的金额系根据置换前的上海双鹿电器股份有限公司的数据填列，2001 年6～12 月的金额系根据置换入上海白猫股份有限公司的原上海牙膏厂有限公司的数据填列。 现金流量表：2001 年1～5 月的金额系根据置换前的上海双鹿电器股份有限公司的数据填列，2001 年6～12 月的金额系根据置换入上海白猫股份有限公司的原上海牙膏厂有限公司的数据填列。 合并会计报表的合并范围及所采用的会计方法：根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 16、会计政策变更： 根据财政部财会字〔1999〕35 号文和〔1999〕49 号文的有关规定，上海双鹿电器股份有限公司2001 年5 月31 日对其他应收款计提坏帐准备139,049,457.72 元并进行了追溯调整，其中调整年初未分配利润132,122,577.67 元，调整2001 年1～5 月管理费用6,926,880.05 元。 17、置换出的上海双鹿电器股份有限公司会计差错更正： (1)上年长期股权投资踔底急付嗉铺?,855,694.26 元，故公司年初未分配利润增加6,855,694.26 元，相应调整长期股权投资6,855,694.26 元。 (2)上年其他长期资产减值准备多计提7,592,914.74 元，故公司年初未分配利润增加7,592,914.74 元，相应调整其他长期资产7,592,914.74 元。上年计提其他长期资产减值准备未冲减资本公积－股权投资准备，故公司年初未分配利润增加11,569,345.13 元，相应调整资本公积11,569,345.13 元。 (3)上年固定资产减值准备多计提5,497,601.41 元，故公司年初未分配利润增加5,497,601.41 元，相应调整固定资产减值准备5,497,601.41 元。 (4)以前年度税费少提14,016,503.36 元，故公司年初未分配利润减少14,016,503.36 元，相应调整应交税金13,046,233.36 元，其他应交款970,270.00 元。 (5)以前年度利息多提8,180,030.55 元，故公司年初未分配利润增加8,180,030.55 元，相应调整预提费用8,180,030.55 元。 (6)以前年度房屋及建筑物折旧少提4,510,835.46 元，故公司年初未分配利润减少4,510,835.46 元，相应调整累计折旧4,510,835.46 元。 (7)上年其他会计差错更正3,731,749.94 元，故公司年初未分配利润调增3,731,749.94 元，相应调整其他应收款1,180,000.00 元、长期股权投资400,000.00 元、固定资产-1,260,626.70 元、累计折旧-838,908.48 元、无形资产-382,001.18 元、应付帐款-1,569,998.34 元和其他应付款-1,385,471.00元。 三、税项 置换出的上海双鹿电器股份有限公司的适用税项和税率： 税种 税率（%） 计税基数 所得税 15 应纳税所得额 增值税 17 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 营业税 5 营业额 城建税 7 应纳增值税额和营业税额 教育费附加 3 应纳增值税额和营业税额 置换入的上海牙膏厂有限公司的适用税项和税率： 税种 税率（%） 计税基数 所得税* 33 应纳税所得额 增值税 17 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 营业税 5 营业额 城建税 7 应纳增值税额和营业税额 教育费附加 3 应纳增值税额和营业税额 义优金 0.3 应纳增值税额和营业税额 河道管理费 0.25 应纳增值税额和营业税额 *根据上海市财政局第八分局、上海市地方税务局第八分局和上海市国家税务局第八分局“沪税八（2001）626”号签报，同意上海白猫股份有限公司享受高新技术企业所得税15％优惠税率，实际按15％税率计交。 四、控股子公司及合营企业 1、置换出的上海双鹿电器股份有限公司的控股子公司及合营企业情况如下: 被投资单位全称 经营范围 注册资本 实际投资额 (人民币万 (人民币万 元) 元) 上海双鹿房地产经营公司 房地产开发经营、物业管理 1,500 1,500 上海电冰箱配件厂 家用电器及零配件，板金 件，塑料制品本厂产品整 产品整理，加工 10 10 被投资单位全称 母公司持 是否 是否按权 备注 股比例 合并 益法核算 (%) 上海双鹿房地产经营公司 100 否 是 注1 上海电冰箱配件厂 100 否 是 注2 注1：已申请歇业清理。 注2：资产总额不足母公司资产总额的1%。 2、置换入的上海牙膏厂有限公司的控股子公司及合营企业情况如下: 被投资单位全称 经营范围 注册资本 实际投资额 (人民币万元) (人民币万元) 上海申康清洁用品有限公司 牙膏、牙刷、假牙清洁 80.00 72.00 剂等口腔卫生用品等 上海美加净口腔护理有限公司 洗牙、口矫，口腔美容 250.00 225.00 服务等 上海凯星精细化工有限公司 粉状、针状K12 精细化 800.00 600.00 工原料的制造 被投资单位全称 母公司持 是否 是否按 股比例 合并 权益法 (%) 算 上海申康清洁用品有限公司 90 是 是 上海美加净口腔护理有限公司 90 是 是 上海凯星精细化工有限公司 75 *否 否 *：根据公司章程，对合营方上海安亭建筑工程有限公司实行保底利润分成。 五、会计报表主要项目注释 (一)置换出的上海双鹿电器股份有限公司会计报表主要项目注释 1、货币资金: 项目 2001.1.1 2001.5.31 现金 2,930.47 8,187.70 银行存款 21,194.51 509,613.85 合计 24,124.98 517,801.55 2、应收股利： 2001 年5 月31 日余额为人民币121,000.00 元，系应收上海宏盛科技发展股份有限公司1997 年法人股红利。 3、其他应收款： 帐龄 2001.1.1 金额 比例(％) 坏帐准备 1 年以下 832,121.98 0.24 83,212.20 1～2 年 74,375.96 0.02 22,312.79 2～3 年 328,259,590.58 94.68 114,496,455.96 3 年以上 17,520,596.72 5.06 17,520,596.72 合计 346,686,685.24 100.00 132,122,577.67 帐龄 2001.5.31 金额 比例(％) 坏帐准备 1 年以下 32,894,821.91 9.07 12,258,507.85 1～2 年 58,390.18 0.02 17,517.05 2～3 年 312,033,391.99 86.07 109,243,956.10 3 年以上 17,529,476.72 4.84 17,529,476.72 合计 362,516,080.80 100.00 139,049,457.72 4、其他流动资产： 2001 年5 月31 日余额为人民币387,063.45 元，系被中国光大银行上海分行冻结的银行存款。 5、长期投资： (1)长期投资明细项目如下： 项目 2001.1.1 本期增加 本期减少 2001.5.31 长期股权投资 68,397,561.10 44,036,544.93 58,432,523.95 54,001,582.08 减:长期股权投资 减值准备 13,870,371.05 10,070,371.05 3,800,000.00 长期债权投资 941,000.00 941,000.00 减:长期债权投资 减值准备 941,000.00 941,000.00 合计 54,527,190.05 44,036,544.93 48,362,152.90 50,201,582.08 (2)长期股权投资 ①股票投资2001 年5 月31 日无余额，本期公司将其持有的帐面价值为人民币41,742,358.64 元的法人股转让，获得转让收益人民币24,480,961.36元。 ②其他股权投资2001 年5 月31 日余额为人民币54,001,582.08 元，其中： 被投资单位名称 占被投资公司 初始投资 本期投资增减净额 股权比例（%） 成本余额 上海双鹿房地产经营公司 100 15,000,000.00 上海电冰箱配件厂 100 100,000.00 上海双鹿中野冷机有限公司*1 34.90 63,882,472.00 -9,450,000.00 上海实业·双鹿电器有限公司*2 50 6,080,887.71 -6,080,887.71 上海双鹿电器股份有限公司 40 3,738,906.55 -3,738,906.55 空调器总厂*3 上海银行*4 2.78 635,900.00 深圳南国工业股份有限公司*5 12 300,000.00 华铝有色金属公司*5 19 500,000.00 二轻销售有限公司*5 7.69 3,000,000.00 合计 93,238,166.26 -19,269,794.26 被投资单位名称 损益调整额 2001.5.31 本期增加额 累计增加额 上海双鹿房地产经营公司 -15,000,000.00 上海电冰箱配件厂 45.86 5,429,183.01 5,529,183.01 上海双鹿中野冷机有限公司*1 3,513,703.78 -10,395,972.93 44,036,499.07 上海实业·双鹿电器有限公司*2 上海双鹿电器股份有限公司 空调器总厂*3 上海银行*4 635,900.00 深圳南国工业股份有限公司*5 300,000.00 华铝有色金属公司*5 500,000.00 二轻销售有限公司*5 3,000,000.00 合计 3,513,749.64 -19,966,789.92 54,001,582.08 *1 其中股权人民币1,000 万元被余姚市人民法院查封；本期减少人民币945 万元系公司以上海双鹿中野冷机有限公司8.1%股权偿还交通银行上海分行长宁支行借款，截至2001 年3 月31 日止，股权变更手续尚在办理之中。 *2 本期公司将该股权转让给民生银行上海分行以偿还所欠借款。 *3 本期公司将该股权转让给双菱集团有限公司以偿还所欠借款。 *4 该股权已质押给上海融福实业有限公司。 *5 从投资至今未取得任何会计资料。 ③股权投资差额2001 年5 月31 日无余额，其中： 被投资单位名称 初始金额 期初余额 摊销年限 上海双鹿电器股份有限公司 4,000,000.00 2,800,000.00 10年 空调器总厂 被投资单位名称 本期摊销额 2001.5.31 上海双鹿电器股份有限公司 2,800,000.00 空调器总厂 注：本期该公司股权已转让，股权投资差额一次摊销计入损益。 (3)长期债权投资2001 年5 月31 日余额为人民币941,000.00 元，其明细内容为： ①债券投资 债券种类 面值 到期日 备注 87 年电力建设债券 39,000.00 1998年～2002年 已质押给中国农业银行上海市 宝山支行 煤气建设债券 2,000.00 1998年10月9日 已质押给中国农业银行上海市 1999年8月31日 宝山支行 合计 41,000.00 ②其他债权投资 借款单位 性质 本金 年限 二轻经济协作公司 委托贷款 900,000.00 延期 注:二轻经济协作公司目前处于停业状态，很有可能无力偿还该笔款项。 (4)长期投资减值准备2001 年5 月31 日余额为人民币4,741,000.00 元，其中： 项目 金额 计提原因 深圳南国工业股份有限公司 300,000.00 未取得会计资料 华铝有色金属公司 500,000.00 未取得会计资料 二轻销售有限公司 3,000,000.00 未取得会计资料 87 年电力建设债券 39,000.00 已质押 煤气建设债券 2,000.00 已质押 二轻经济协作公司 900,000.00 目前处于停业状态 合计 4,741,000.00 6、固定资产和累计折旧： 固定资产类别 2001.1.1 本期增加 本期减少 2001.5.31 (1)固定资产原值 房屋及建筑物 32,792,656.44 23,755,372.75 9,037,283.69 机器设备 123,429,414.14 80,185,023.08 43,244,391.06 运输设备 9,478,863.28 3,219,498.47 6,259,364.81 其他设备 8,030,808.54 12,200.00 1,379,993.00 6,663,015.54 合计 173,731,742.40 12,200.00 108,539,887.30 65,204,055.10 (2)累计折旧 房屋及建筑物 17,061,488.82 939,757.39 12,271,110.05 5,730,136.16 机器设备 32,926,615.48 3,633,353.83 29,293,261.65 运输设备 3,176,909.67 2,895,159.90 281,749.77 其他设备 2,793,726.22 1,152,113.64 1,641,612.58 合计 55,958,740.19 939,757.39 19,951,737.42 36,946,760.16 (3)净值 房屋及建筑物 15,731,167.62 3,307,147.53 机器设备 90,502,798.66 13,951,129.41 运输设备 6,301,953.61 5,977,615.04 其他设备 5,237,082.32 5,021,402.96 合计 117,773,002.21 28,257,294.94 (4)固定资产减值准备 机器设备 11,768,602.30 11,768,602.30 运输设备 5,667,150.55 5,667,150.55 其他设备 4,754,882.34 4,754,882.34 合计 11,768,602.30 10,422,032.89 22,190,635.19 7、无形资产： 种类 原始金额 2001.1.1 本期摊销 2001.5.31 *浦东金桥土地12700m2 9,605,874.33 8,022,024.80 79,583.58 7,942,441.22 合计 9,605,874.33 8,022,024.80 79,583.58 7,942,441.22 *浦东金桥土地12700m2已抵押给上海浦东发展银行（上海地区总部）。 8、其他长期资产： 种类 2001.1.1 本期减少 原值 减值准备 原值 减值准备 公司大门西侧街面房 515,131.10 515,131.10 20 辆车辆* 2,032,914.74 2,032,914.74 100 万股氯碱法人股* 5,560,000.00 5,560,000.00 43％"双鹿中野"股权* 49,972,795.29 49,972,795.29 公司大门东侧街面房 156,361.44 156,361.44 1000 台干衣机 907,000.00 907,000.00 44％"日立双鹿"股权 53,397,941.53 53,397,941.53 1,409,503.91 1,409,503.91 土地使用权 177,147.37 177,147.37 机器设备 115,048.48 115,048.48 办公设备 408,765.85 408,765.85 合计 114,652,609.71 57,086,899.68 57,565,710.03 种类 2001.5.31 种类 备注 原值 减值准备 公司大门西侧街面房 515,131.10 515,131.10 常州中院查封 20 辆车辆* 抵债 100 万股氯碱法人股* 偿还银行借款 43％"双鹿中野"股权* 转入长期股权投资 公司大门东侧街面房 156,361.44 156,361.44 余姚法院查封 1000 台干衣机 907,000.00 907,000.00 长宁区法院查封 44％"日立双鹿"股权 53,397,941.53 53,397,941.53 市二中院、宝山、 长宁法院查封 1,409,503.91 1,409,503.91 嘉定区法院查封 土地使用权 177,147.37 177,147.37 宝山区法院查封 机器设备 115,048.48 115,048.48 嘉定区法院查封 办公设备 408,765.85 408,765.85 闸北区法院查封 合计 57,086,899.68 57,086,899.68 *截至2001 年5 月31 日止，车辆及股权过户手续尚在办理之中。 9、短期借款: 2001.1.1 2001.5.31 银行借款 307,489,320.00 3,642,320.00 其中：信用 6,075,320.00 3,642,320.00 抵押 123,010,000.00 担保 178,404,000.00 非银行金融机构借款 12,700,000.00 其中：信用 1,500,000.00 担保 11,200,000.00 合计 320,189,320.00 3,642,320.00 10、应付帐款： 2001 年5 月31 日余额为人民币52,428,511.17 元,其中无应付给持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 11、应付股利： 项目 金额 93 年应付部分法人股股利 148,090.00 94 年应付部分法人股股利 461,496.00 合计 609,586.00 12、应交税金: 税种 2001.5.31 增值税 18,875,280.33 营业税 267,673.30 城建税 1,122,978.76 房产税 808,599.65 土地使用税 142,361.50 固定资产投资方向调节税 1,740,019.98 所得税 570,507.01 合计 23,527,420.53 13、其他应付款： 2001 年5 月31 日余额为人民币31,196,503.87 元，其中无应付给持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 14、预提费用： 费用类别 2001.1.1 本期计提 本期减少 2001.5.31 借款利息 140,365,538.02 7,558,404.86 146,156,846.09 1,767,096.79 费用类别 结存原因 借款利息 尚未支付 15、其他业务利润： 业务种类 2001.1～5月 收入金额 成本金额(含税金) 商标使用费收入 4,800,000.00 267,720.00 托管费收入 500,000.00 27,887.50 其他 31,230.00 1,741.90 合计 5,331,230.00 297,349.40 16、财务费用： 项目 2001.1～5 月 利息支出 7,558,404.86 减: 利息收入 3,406.45 其他 440.10 合计 7,555,438.51 17、投资收益： 主要项目类别 2001.1～5 月 长期股权投资转让 23,720,531.74 被投资公司所有者权益净增额 3,513,749.64 股权投资差额摊销 2,800,000.00 合计 30,034,281.38 18、营业外收入： 2001 年1～5 月发生额为人民币245,000.00 元，系处置固定资产收益。 19、营业外支出： 2001 年1～5 月发生额为人民币10,424,032.89 元，其中计提固定资产减值准备10,422,032.89 元。 (二)置换入的原上海牙膏厂有限公司会计报表主要项目注释 20、货币资金： 项目 2001.6.1 2001.12.31 现金 174,112.61 180,271.33 银行存款 31,622,892.04 53,249,275.59 合计 31,797,004.65 53,429,546.92 21、应收票据： 项目 2001.6.1 2001.12.31 银行承兑汇票 1,757,757.18 1,782,551.12 商业承兑汇票 396,222.65 413,295.06 合计 2,153,979.83 2,195,846.18 期末无抵押和贴现的票据。 22、应收帐款： 帐龄 2001.6.1 金额 占应收帐款(%) 坏帐准备计 坏帐准备 1 年以内 89,592,044.76 77.38 5 4,515,246.07 1～2 年 4,989,530.37 4.31 20 997,906.07 2～3 年 8,929,460.37 7.71 60 4,902,602.78 3 年以上 12,269,743.88 10.60 80 10,819,463.68 合计 115,780,779.38 100.00 21,235,218.60 帐龄 2001.12.31 金额 占应收帐款 坏帐准备计 坏帐准备 总额比例(%) 提比例(%) 1 年以内 80,903,231.45 74.09 5 5,076,297.69 1～2 年 7,886,190.95 7.22 20 2,116,948.19 2～3 年 8,624,802.49 7.90 60 7,905,131.62 3 年以上 11,775,819.64 10.79 80 10,407,656.77 合计 109,190,044.53 100.00 25,506,034.27 本帐户期末余额中无持公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。 截至2001 年12 月31 日止因涉及诉讼及其他原因全额计提坏帐准备的应收帐款有12,649,388.49 元。 本帐户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计人民币25,704,351.53元，占应收帐款总额的比例为23.54％。 23、其他应收款： 帐龄 2001.6.1 金额 占其他应收 坏帐准备 坏帐准备 款总额比例(%) 计提比例(%) 1年以内 12,503,330.42 39.97 5 687,712.38 1～2年 14,964.05 0.05 20 2,992.81 2～3年 169,844.60 0.54 60 84,922.30 3 年以上 18,590,087.45 59.44 80 5,604,856.24 合计 31,278,226.52 100.00 6,380,483.73 2001.12.31 金额 占其他应收 坏帐准备计? 坏帐准备 款总额比例(%) 提比例(%) 1年以内 3,879,763.58 17.68 5 160,185.39 1～2年 8,432,174.80 38.43 20 2,811,434.96 2～3年 9,160.00 0.04 60 4,580.00 3 年以上 9,622,989.89 43.85 80 5,023,762.31 合计 21,944,088.27 100.00 7,999,962.66 本帐户期末余额中持公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款为人民币500,000.00 元(未计提坏帐准备),其明细情况在本附注六中披露。 其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人情况： 债务人名称期 末欠款余额 欠款原因 欠款时间(帐龄) 上海日利精细化工厂* 13,443,621.33 往来款 1～3年以上 武进市新新精细化工厂 3,617,568.56 往来款 3年以上 凯星精细化工有限公司 1,010,364.00 往来款 1年以内 福昌旅游用品有限公司 1,000,000.00 往来款 1年以内 上海轻工控股(集团)有限公司 500,000.00 往来款 1年以内 *应收上海日利精细化工厂的款项按35％的比例计提坏帐准备。 本帐户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为19,571,553.89 元，占其他应收款总额的比例为89.19％。 24、预付帐款： 帐龄 2001.6.1 2001.12.31 金额 比例(％) 金额 比例(％) 1 年以内 15,887,349.13 99.12 4,206,349.58 69.46 1～2年 65,544.50 0.41 1,774,128.00 29.30 2～3 年 75,000.00 0.47 75,000.00 1.24 合计 16,027,893.63 100.00 6,055,477.58 100.00 期末余额中无持公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。 帐龄在1 年以上的预付款主要系预付工程款。 25、存货： 类 别 存货 跌价准备 2001.6.1 2001.12.31 2001.6.1 本期计提 2001.12.3 原材料 16,364,829.00 16,448,623.56 库存商品 30,849,992.65 22,012,309.39 146,134.38 146,134.38 在产品 419,553.51 501,773.67 低值易耗品 2,765.07 2,765.07 合计 47,637,140.23 38,965,471.69 146,134.38 146,134.38 26、待摊费用： 类 别 2001.6.1 2001.12.31 年末余额结存原因 领用备件 812,000.00 广告费 400,000.00 204,544.00 按受益期分摊 其他 57,213.51 40,972.11 按受益期分摊 合计 1,269,213.51 245,516.11 27、长期投资： (1)项目明细 项目 2001.6.1 2001.6～12 减少 2001.12.31 长期股权投资 9,797,109.08 230,411.76 9,566,697.32 长期债权投资 133,400.00 106,720.00 26,680.00 合计 9,930,509.08 337,131.76 9,593,377.32 (2)长期股权投资 ①股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股数 占被投资公司股 投资金额 权的比例（％） 上海申能股份有限公司 法人股 40,000 <5 112,000.00 上海永久自行车股份有限公司 法人股 23,000 <5 110,000.00 合计 222,000.00 ②其他股权投资: 被投资单位名称 与母公 投资 占被投资公司股 2001.6.1 投资 司关系 期限 权的比例（％） 成本余额 (1) (2) (3) (4) (5) 上海凯星精细化工有限公司 联营 10年 75 6,000,000.00 上海威特牙膏包装材料有限公司 子公司 10年 40 4,790,151.92 上海申宝香料实业公司 联营 10年 联营 480,524.61 AISA 维修中心 联营 70 70,000.00 上海中亿宾馆用品有限公司 联营 10年 5 50,000.00 合计 11,390,676.53 损益调整额 2001.12.13 被投资单位名称 本期增加额 累计增加额 (1) (6) (7) (8)=(5)+(7) 上海凯星精细化工有限公司 6,000,000.00 上海威特牙膏包装材料有限公司 -230,411.76 -2,045,979.21 2,744,172.71 上海申宝香料实业公司 480,524.61 AISA 维修中心 70,000.00 上海中亿宾馆用品有限公司 50,000.00 合计 -230,411.76 -2,045,979.21 9,344,697.32 (3)长期债权投资2001 年12 月31 日余额为人民币26,680.00 元，系87 电力建设债券。 28、固定资产及累计折旧： 固定资产分类 2001.6.1 2001.6～12增加 2001.6～12减少 2001.12.31 (1)固定资产原值： 房屋及建筑物 71,230,592.14 71,230,592.14 机器仪器设备 102,094,928.70 19,825,489.69 198,617.00 121,721,801.39 运输设备 7,143,292.90 7,143,292.90 办公设备 2,850,208.12 2,850,208.12 其他设备 1,389,416.24 1,389,416.24 合计 184,708,438.10 19,825,489.69 198,617.00 204,335,310.79 固定资产分类 2001.6.1 2001.6～12增加 2001.6～12减少 2001.12.31 (2)累计折旧 房屋及建筑物 12,675,498.70 733,325.18 13,408,823.88 机器仪器设备 26,611,962.56 6,151,286.49 83,526.77 32,679,722.28 运输设备 2,178,678.86 383,232.35 2,561,911.21 办公设备 2,050,946.01 155,464.39 2,206,410.40 其他设备 407,353.73 96,945.31 504,299.04 合计 43,924,439.86 7,520,253.72 83,526.77 51,361,166.81 (3)净值 房屋及建筑物 58,555,093.44 57,821,768.26 机器仪器设备 75,482,966.14 89,042,079.11 运输设备 4,964,614.04 4,581,381.69 办公设备 799,262.11 643,797.72 其他设备 982,062.51 885,117.20 合计 140,783,998.24 152,974,143.98 本期从在建工程转入固定资产的金额为人民币18,393,415.19 元。 (4)固定资产减值准备 项目 2001.6.1 2001.12.31 机器仪器设备 4,348,544.18 4,234,515.95 运输设备 127,766.30 127,766.30 办公设备 203,112.94 203,112.94 其他设备 96,097.78 96,097.78 合计 4,775,521.20 4,661,492.97 29、在建工程： 工程名称 2001.6.1 2001.6～12 增加 转入固定资产 其他减少 计算机系统 64,718.13 1,018,638.06 设备安装项目 598,922.45 18,719,069.39 16,754,103.59 271,835.18 其他 399,665.05 1,806,650.60 1,639,311.60 47,813.05 合计 1,063,305.63 21,544,358.05 18,393,415.19 319,648.23 工程名称 2001.12.31 计算机系统 1,083,356.19 设备安装项目 2,292,053.07 其他 519,191.00 合计 3,894,600.26 在建工程期末余额无利息资本化金额。 30、无形资产： 类别 原始金额 2001.6.1 2001.6～12摊销 2001.12.31 土地使用权 15,302,407.93 14,256,743.52 178,528.07 14,078,215.45 合计 15,302,407.93 14,256,743.52 178,528.07 14,078,215.45 31、长期待摊费用： 项目 原始金额 2001.6.1 2001.6～12增加 2001.6～12摊销 房屋装修费 5,781,878.87 4,962,779.38 337,276.24 开办费 318,773.94 合计 5,781,878.87 4,962,779.38 318,773.94 337,276.24 项目 累计摊销 2001.12.31 备注 房屋装修费 1,156,375.73 4,625,503.14 剩余摊销年限8 年 开办费 318,773.94 合计 1,156,375.73 4,944,277.08 32、短期借款： 借款类别 2001.6.1 2001.12.31 担保 33,838,000.00 50,830,000.00 借款由上海白猫（集团）有限公司提供担保。 33、应付票据： 票据种类 2001.6.1 2001.12.31 商业承兑汇票 1,351,033.06 3,508,222.41 其中没有应付给持公司5％（含5％）以上股份的股东单位的票据。 34、应付帐款： 本帐户期末余额中没有应付给持公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。 35、预收帐款： 本帐户期末余额中没有应付给持公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。 36、应付股利： 本帐户期末余额为人民币1,520,508.12 元，系根据公司第四届董事会第五次会议决议以2001 年12 月31 日股本为基数向全体股东每10 股派发现金红利0.10 元（含税）。 37、应交税金： 税种 2001.6.1 2001.12.31 增值税 -756,689.74 －5,876,572.06 营业税 313,503.62 242,390.08 城建税 -253,150.65 81,335.55 所得税 2,546,593.44 1,081,233.78 个人所得税 221.03 小计 1,850,256.67 -4,471,391.62 38、其他应交款： 费种 2001.6.1 2001.12.31 教育费附加 -263,400.53 35,820.69 堤防费、义优金 694,437.65 29,145.57 其他 536.31 1,482.06 小计 431,573.43 66,448.32 39、其他应付款： 本帐户期末余额中持公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项为人民币41,133,215.05 元均为应付上海白猫（集团）有限公司往来款。其明细情况在本附注六中披露。 40、预提费用： 2001.6.1 2001.12.31 利息 351,287.56 115,605.74 其他 4,000.00 3,300.00 合计 355,287.56 118,905.74 41、长期借款： 2001.6.1 2001.12.31 借款类别 币种 金额 币种 金额 担保 人民币 10,000,000.00 人民币 10,000,000.00 借款由上海白猫（集团）有限公司提供担保。 42、主营业务收入和主营业务成本： 行业分部报表 营业收入 营业成本 营业毛利 行业种类 2001.6～12月 2001.6～12月 2001.6～12月 化工原料类 82,110,287.82 78,826,796.13 3,283,491.69 牙膏类 112,608,667.90 72,036,137.54 40,572,530.36 其他 12,023,397.64 10,412,215.56 1,611,182.08 合计 206,742,353.36 161,275,149.23 45,467,204.13 地区分部报表 地区 营业收入 营业成本 营业毛利 2001.6～12月 2001.6～12月 2001.6～12 月 外销 48,363,607.38 33,502,867.70 14,860,739.68 内销 158,378,745.98 127,772,281.53 30,606,464.45 合计 206,742,353.36 161,275,149.23 45,467,204.13 43、主营业务税金及附加： 税费种类 2001.6～12 月 城市维护建设税 122,622.59 教育费附加 54,559.85 其他 15,977.56 合计 193,160.00 44、财务费用: 费用项目 2001.6～12 月 利息支出 1,271,248.09 减:利息收入 253,561.31 汇兑损失 107,218.89 减:汇兑收益 2,627.01 其他 143,984.78 合计 1,266,263.44 45、其他业务利润： 业务种类 2001.6～12月 收入金额 成本金额(含税金) 商标使用费收入 10,176,096.50 567,571.78 四技服务费 7,791,466.69 434,569.06 租赁费 6,588,157.00 2,565,930.74 46、投资收益： 项目类别 2001.6～12 其他股权投资收益（成本法） 21,667.00 期末调整的被投资公司所有者权益增加? ?230,411.76 合计 －208,744.76 47、补贴收入: 项目 2001.6～12月 增值税退税 154,033.87 出口贴息 417,175.50 国家重点新产品 500,000.00 合计 1,071,209.37 48、营业外支出: 业务种类 2001.6～12月 债务重组损失 1,003,804.90 其他 35,505.08 合计 1,039,309.98 49、收到的其他与经营活动有关的现金: 其中价值较大的项目情况如下: 项目名称 2001.6～12月 商标使用费 3,750,000.00 租赁费 2,749,980.00 代收股利 1,133,215.05 50、支付的其他与经营活动有关的现金: 其中价值较大的项目情况如下: 项目名称 2001.6～12 月 广告费 11,379,438.75 促销费 6,821,862.59 运输费 2,835,364.96 51、收到的其他与投资活动有关的现金: 其中价值较大的项目情况如下: 项目名称 2001.6～12月 资产置换差异 880,957.95 （三）公司会计报表净资产注释 52、股本: 每股面值1元，其股本结构为： 本年增减变动(+、-) 股份类别或结构属性 2001.1.1 比例(％) 募股/ 送股 公积转股 其他 小计 配股 一、尚未流通部份 1.发起人股份 其中: (1)国家拥有股份 (2)境内法人持有股份 83,016,209.00 54.60 (3)外资法人持有股份 (4)其他 2.募集法人股 55,834,591.00 36.72 3.内部职工股 4.优先股及其他 尚未流通部分小计 138,850,800.00 91.32 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普 通股 13,200,012.00 8.68 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通部分小计 13,200,012.00 8.68 三、股份总数 152,050,812.00 100.00 股份类别或结构属性 2001.12.31 比例(％) 一、尚未流通部份 1.发起人股份 其中: (1)国家拥有股份 (2)境内法人持有股份 83,016,209.00 54.60 (3)外资法人持有股份 (4)其他 2.募集法人股 55,834,591.00 36.72 3.内部职工股 4.优先股及其他 尚未流通部分小计 138,850,800.00 91.32 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普 通股 13,200,012.00 8.68 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通部分小计 13,200,012.00 8.68 三、股份总数 152,050,812.00 100.00 注：根据上海证券中央登记结算公司提供的股本结构证明，公司的股本为152,050,812 股，比公司帐面记载的股数多12 股，公司已作追溯调整，相应调增股本12 元，调减资本公积12 元。 53、资本公积： 项目 2001.1.1 2001.1～5增加 2001.1～5减少 股本溢价 188,067,709.84 接受捐赠资产准备 4,685,550.04 股权投资准备 13,841,032.94 2,607,264.34 其他资本公积 10,148,701.06 *448,921,208.57 合计 216,742,993.88 448,921,208.57 2,607,264.34 项目 2001.5.31 2001.6.1 **2001.6～12减少 股本溢价 188,067,709.84 188,067,709.84 188,067,709.84 接受捐赠资产准备 4,685,550.04 4,685,550.04 4,685,550.04 股权投资准备 11,233,768.60 11,233,768.60 11,233,768.60 其他资本公积 459,069,909.63 ***458,302,047.61 436,703,290.19 合计 663,056,938.11 662,289,076.09 640,690,318.67 项目 2001.12.31 股本溢价 接受捐赠资产准备 股权投资准备 其他资本公积 21,598,757.42 合计 21,598,757.42 *本期增加数主要为债务豁免转入的资本公积，其详细内容在附注九中披露。 **公司以资本公积人民币640,690,318.67 元弥补亏损。 ***公司置换差异人民币767,862.02 元冲减2001 年6 月1 日的“资本公积－其他资本公积”，其详细内容在附注十一中披露。 54、盈余公积： 项目 2001.1.1 2001.5.31 2001.6～12增加 法定盈余公积 19,503,074.05 19,503,074.05 1,127,841.50 公益金 13,302,959.38 13,302,959.38 1,127,841.50 任意盈余公积 1,050,010.50 1,050,010.50 合计 32,806,033.43 32,806,033.43 3,305,693.50 项目 *2001.6～12 减少 2001.12.31 法定盈余公积 19,503,074.05 1,127,841.50 公益金 13,302,959.38 1,127,841.50 任意盈余公积 合计 32,806,033.43 3,305,693.50 *弥补亏损。 55、未分配利润： 2000年年报所披露的年末未分配利润余额 -573,273,628.47 2001年对年初未分配利润的调整 -107,222,580.46 调整后2001 年年初未分配利润额 -680,496,208.93 加：2001年1～5月净利润 6,999,856.83 2001年5月31日未分配利润余额 -673,496,352.10 加：2001年6～12月净利润 10,758,641.70 加：盈余公积弥补亏损 32,806,033.43 资本公积弥补亏损 640,690,318.67 减：提取法定盈余公积 1,127,841.50 提取法定公益金 1,127,841.50 提取任意盈余公积 1,050,010.50 子公司提取残疾职工保障金* 43,089.44 子公司提取国家扶持基金* 215,447.22 2001年12月31日未分配利润余额 5,673,903.42 *：根据《上海市社会福利企业深化改革若干政策意见》，子公司上海申康清洁用品有限公司按税后利润的5％和25％分别提取残疾职工保障金和国家扶持基金。 期初未分配利润变动的说明： 影响因素 影响金额 长期股权投资减值准备计提有误追溯调整 6,855,694.26 其他长期资产减值准备计提有误追溯调整 19,162,259.87 固定资产减值准备计提有误追溯调整 5,497,601.41 应收款项坏帐准备计提追溯调整 -132,122,577.67 利息计提有误追溯调整 8,180,030.55 税费计提有误追溯调整 -14,016,503.36 房屋及建筑物补提折旧追溯调整 -4,510,835.46 其他会计差错更正追溯调整 3,731,749.94 合计 -107,222,580.46 (四)置换入的原上海牙膏厂有限公司母公司会计报表主要项目注释 56、应收帐款： 帐龄 2001.6.1 金额 占应收帐款 坏帐准备? 坏帐准备 总额比例 提比例(%) 1 年以内 89,591,546.06 77.38 5 4,515,246.07 1～2 年 4,989,530.37 4.31 20 997,906.07 2～3 年 8,929,460.37 7.71 60 4,902,602.78 3 年以上 12,269,743.88 10.60 80 10,819,463.68 合计 115,780,280.68 100.00 21,235,218.60 帐龄 2001.12.31 金额 占应收帐款 坏帐准备? 坏帐准备 总额比例（%） 提比例(%) 1 年以内 80,214,392.10 73.93 5 5,054,943.09 1～2 年 7,886,190.95 7.27 20 2,116,948.19 2～3 年 8,624,802.49 7.95 60 7,905,131.62 3 年以上 11,775,819.64 10.85 80 10,407,656.77 合计 108,501,205.18 100.00 25,484,679.67 截至2001 年12 月31 日止因涉及诉讼及其他原因全额计提坏帐准备的应收帐款有12,050,373.72 元。 本帐户期末余额中欠款金额前5 名的欠款金额合计为人民币25,704,351.53 元，占应收帐款总额的比例为23.69％。 57、其他应收款： 帐龄 2001.6.1 金额 占应他应收 坏帐准备计? 坏帐准备 款总额比例（%） 提比例(%) 1 年以内 12,503,330.42 39.97 5 687,712.38 1～2 年 14,964.05 0.05 20 2,992.81 2～3 年 169,844.60 0.54 60 84,922.30 3 年以上 18,590,087.45 59.44 80 5,604,856.24 合计 31,278,226.52 100.00 6,380,483.73 帐龄 2001.12.31 金额 占其他应收 坏帐准备? 坏帐准备 款总额比例（%） 提比例(%) 1 年以内 3,716,307.58 17.06 5 160,185.39 1～2 年 8,432,174.80 38.72 20 2,811,434.96 2～3 年 9,160.00 0.04 60 4,580.00 3 年以上 9,622,989.89 44.18 80 5,023,762.31 合计 21,780,632.27 100.00 7,999,962.66 其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人情况： 债务人名称 期末欠款余额 欠款原因 欠款时间(帐龄) 上海日利精细化工厂* 13,443,621.33 往来款 1～3年以上 武进市新新精细化工厂 3,617,568.56 往来款 3年以上 凯星精细化工有限公司 1,010,364.00 往来款 1年以内 福昌旅游用品有限公司 1,000,000.00 往来款 1年以内 上海轻工控股(集团)有限公司 500,000.00 往来款 1年以内 *应收上海日利精细化工厂的款项按35％的比例计提坏帐准备。 本帐户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为19,571,553.89 元，占其他应收款总额的比例为89.86％。 58、长期投资： (1)项目明细 项目 2001.6.1 2001.6～12增加 2001.6～12减少 2001.12.31 长期股权投资 11,342,141.86 2,792,927.01 230,411.76 13,904,657.11 长期债权投资 133,400.00 106,720.00 26,680.00 合计 11,475,541.86 2,792,927.01 337,131.76 13,931,337.11 (2)长期股权投资 ①股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股数 占被投资公司股权 投资金额 的比例（％） 上海申能股份有限公司 法人股 40,000 <5 112,000.00 上海永久自行车股份有限公司 法人股 23,000 <5 110,000.00 合计 222,000.00 ②其他股权投资: 被投资单位名称 与母公司 投资 占被投资公司 年初投资 关系 期限 股权的比例(％) 成本余额 (1) (2) (3) (4) (5) 上海申康清洁用品有限公司 子公司 90 720,000.00 上海美加净口腔护理有限公司 子公司 90 上海凯星精细化工有限公司 联营 10年 75 6,000,000.00 上海威特牙膏包装材料有限公司 子公司 10年 40 4,790,151.92 上海申宝香料实业公司 联营 10年 联营 480,524.61 AISA 维修中心 联营 70 70,000.00 中亿宾馆用品有限公司 联营 10年 5 50,000.00 合计 12,110,676.53 被投资单位名称 本期投资成本 损益调整额 增加净额 本期增加额 累计增加额 (1) (6) (7) (8) 上海申康清洁用品有限公司 542,927.01 1,367,959.79 上海美加净口腔护理有限公司 2,250,000.00 上海凯星精细化工有限公司 上海威特牙膏包装材料有限公司 -230,411.76 2,045,979.21 上海申宝香料实业公司 AISA 维修中心 中亿宾馆用品有限公司 合计 2,250,000.00 312,515.25 -678,019.42 被投资单位名称 期末余额 (1) (9)=(5)+(6)+(8) 上海申康清洁用品有限公司 2,087,959.79 上海美加净口腔护理有限公司 2,250,000.00 上海凯星精细化工有限公司 6,000,000.00 上海威特牙膏包装材料有限公司 2,744,172.71 上海申宝香料实业公司 480,524.61 AISA 维修中心 70,000.00 中亿宾馆用品有限公司 50,000.00 合计 13,682,657.11 (3)长期债权投资2001 年12 月31 日余额为人民币26,680.00 元，系87 电力建设债券。 59、投资收益： 项目类别 2001.6～12 月 其他股权投资收益（成本法） 21,667.00 期末调整的被投资公司所有者权益增加额 312,515.25 合计 334,182.25 六、关联方关系及其交易的披露 （一）存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 上海白猫(集团)有限公司 上海市龙吴路1900号 洗涤剂、日用化学品、百洁布、牙 刷 上海轻工控股(集团)有限公司 肇家浜路769号 国资委授权范围内的国家资产经营 与管理,实业投资, 国内贸易(除专 项规定). 上海申康清洁用品有限公司上海市常德路774号 牙膏、牙刷、假牙清洁剂等口腔卫 生用品。 上海双联联社 上海市天山路651号 普通器械、电器机械及器材等 企业名称 与本公司关系 经济性质或类型法定型 代表人 上海白猫(集团)有限公司 间接控制 有限责任 左异群 （国有独资） 上海轻工控股(集团)有限公司 最终母公司 国有企业 张立平 (非公司制法 人) 上海申康清洁用品有限公司 控股子公司 有限责任公司 徐英威 （国内合资） 上海双联联社 大股东 国有 左异群 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2001.1.1 2001.12.31 上海白猫(集团)有限公司 165,920,000.00 165,920,000.00 上海轻工控股(集团)有限公司 3,665,820,000.00 3,665,820,000.00 上海申康清洁用品有限公司 800,000.00 800,000.00 上海双联联社 46,575,000.00 46,575,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 2001.1.1 2001.12.31 金额 (％) 金额 (％) 上海申康清洁用品有限公司 720,000.00 90.00 720,000.00 90.00 上海白猫(集团)有限公司* 67,632,269.00 44.48 62,992,269.00 41.43 上海双联联社* 67,632,269.00 44.48 62,992,269.00 41.43 *上海白猫(集团)有限公司是公司第一大股东上海双联联社的唯一出资人，上海白猫(集团)有限公司间接持有公司44.48%的股权。本期上海白猫（集团）有限公司将其全资子公司上海双联联社持有的公司发起人股464 万股偿还公司的债务，股权变更手续尚在办理之中。 4、关联方交易 (1)公司2001 年5 月18 日召开的第三届十二次董事会和2001 年6 月20 日召开的临时股东大会通过了关于公司整体资产置换的议案：公司将经评估确认后的2001 年5 月31 日全部资产、负债和净资产人民币217,160,957.95 元与上海白猫（集团）有限公司的全资子公司上海牙膏厂有限公司经评估确认后的2001 年5 月31 日全部资产、负债和净资产人民币216,280,000.00 元进行置换，差额部分880,957.95 元由上海白猫（集团）有限公司以现金支付给公司。 (2)截至2001 年12 月31 日止，上海白猫（集团）有限公司为上海白猫股份有限公司借款人民币60,830,000.00 元提供担保。 5、关联方其他应收款余额 项目 金额 占全部其他应收、应付款余额的比例(%) 2001.12.31 2001.6.1 2001.12.31 2001.6.1 其他应收款： 上海白猫(集团)有限公司 7,074,492.09 28.41 其他应付款： 上海白猫(集团)有限公司 41,133,215.05 40,000,000.00 71.06 79.06 （二）不存在控制关系的关联方情况 1、置换出的上海双鹿电器股份有限公司的关联方情况 (1)不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 上海银星日用化学品有限公司 受同一母公司控制 (2)关联方其他应收款余额 项目 金额 占全部其他应收款余额的比例(%) 2001.5.31 2001.1.1 2001.5.31 2001.1.1 其他应收款： 上海银星日用化学品有限公司 264,460,238.20 246,408,937.17 72.95 71.08 2、置换入的原上海牙膏厂有限公司的关联方情况 (1)不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 上海威特牙膏包装材料有限公司 联营公司 上海凯星精细化工有限公司 合作公司 苏州日兴精细化工有限公司 受同一母公司控制 上海中亿宾馆用品有限公司 法定代表人系本公司总经理 上海白猫有限公司 受同一母公司控制 (2)不存在控制关系的关联方交易 ①销售货物 公司2001 年6～12 月向关联方销售货物的有关明细资料如下： 关联方名称 2001年6月～12月 金额 计价标准 上海威特牙膏包装材料有限公司 3,421,686.14 协议价 苏州日兴精细化工有限公司 1,052,761.49 协议价 上海中亿宾馆用品有限公司 5,910,320.55 协议价 ②采购货物 公司2001 年6～12 月向关联方采购货物的有关明细资料如下： 关联方名称 货物名称 2001年6～12月 金额 计价标准 上海威特牙膏包装材料有限公司 化工原料 6,511,339.05 协议价 上海凯星精细化工有限公司 化工原料 9,409,964.27 协议价 苏州日兴精细化工有限公司 化工原料 2,560,668.42 协议价 ③其他交易 A、截至2001 年12 月31 日止，公司为上海威特牙膏包装材料有限公司借款人民币1,800,000.00 元提供担保。 B、截至2001 年12 月31 日止，公司为上海白猫有限公司借款人民币80,000,000.00 元提供担保。 (3)与关联方应收应付款项余额 项目 金额 占全部应收应付帐款比例（％） 2001.12.31 2001.6.1 2001.12.31 2001.6.1 应收帐款： 上海中亿宾馆用品有限公司 1,359,716.94 1.25 应付帐款： 上海威特牙膏包装材料有限公司 1,716,347.90 1,549,704.99 2.39 1.66 上海凯星精细化工有限公司 3,579,617.08 2,617,253.31 4.98 2.80 苏州日兴精细化工有限公司 2,585,638.50 4,684,324.99 3.60 4.69 七、或有事项 1、截至2001 年12 月31 日公司涉及诉讼的金额为人民币12,143,105.24元。 2、截至2001 年12 月31 日对外提供借款担保共计人民币8,180 万元，其中： 担保对象名称 金额（人民币万元） 上海白猫有限公司 8,000 上海威特牙膏包装材料有限公司 180 八、承诺事项 无。 九、债务重组事项 1、公司2001 年1～ 5 月进行债务重组，获得债务重组收益人民币440,017,509.05 元，全额计入资本公积，其中主要为中国华融资产管理公司上海办事处重组收益241,300,550.26 元， 部分非银行债权人重组收益116,126,298.77 元（公司与债权人签订书面协议，债权人同意将债务转移到上海双鹿电冰箱有限公司，上海白猫（集团）有限公司提供偿债担保，上海双鹿电冰箱有限公司将该债务全额豁免）。 2、2001 年4 月30 日，公司与上海浦东发展银行（上海地区总部）、上海白猫（集团）有限公司签订“贷款清偿三方协议书”。根据该协议，公司以现金清偿借款本息4,250 万元（其中本金3,500 万元，利息750 万元）后,上海浦东发展银行（上海地区总部）将质押法人股、浦东金桥土地使用权解封并放弃利息9,048,042.53 元。截至2001 年5 月31 日止，公司已清偿借款本息36,223,320.00 元，其余利息15,324,722.53 元在报表2001 年5 月31 日（换出）“其他应付款”中反映，浦东金桥土地使用权尚未解封（在报表2001 年5月31 日（换出）“无形资产”中列示）。 十、资产负债表日后事项 1、上海市工商行政管理局已于2002 年2 月4 日核准同意注销上海牙膏厂有限公司。 2、公司于2002 年2 月5 日办妥了原上海牙膏厂有限公司拥有的金沙江路1829 、1873 号和常德路774 号的房屋和土地使用权（ 原值人民币62,268,934.07 元，净值人民币56,518,445.73 元）过户至上海白猫股份有限公司的手续。 3、公司于2002 年2 月25 日召开第四届董事会第五次会议，有关利润分配决议如下：按2001 年度税后利润的10％分别提取法定盈余公积，法定公益金和任意盈余公积后，再以2001 年12 月31 日股本为基数向全体股东每10 股派发现金红利0.10 元（含税）。 十一、其他重要事项 1、公司于2001 年6 月20 日召开的临时股东大会通过了以公司2001 年5月31 日盈余公积人民币32,806,033.43 元和资本公积人民币640,690,318.67元弥补亏损议案。公司进行整体资产置换的差异人民币767,862.02 元冲减“资本公积－其他资本公积”，公司2001 年6 月30 日资本公积余额为人民币21,598,757.42 元，盈余公积和未分配利润均无余额。 2、公司于2001 年5 月31 日进行整体资产置换后，产权交易已于2001 年6 月28 日完成。 3、公司于2001 年5 月31 日进行整体资产置换后，截至2001 年12 月31日止，原上海牙膏厂有限公司拥有的商标使用权的过户手续尚在办理之中。 十二、财务报表的批准报出 本财务报表业经公司第四届董事会第五次会议于2002 年2 月25 日批准报出。 十一、备查文件目录 11-1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表； 11-2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件； 11-3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； 11-4、文件存放地：上海市金沙江路1829 号董事会办公室 董事长：马立行 上海白猫股份有限公司 2002年2月25日 二○○一年度企业会计报表 资产负债表 会企地年01表(1/2) 编制单位：上海白猫股份有限公司 金额单位：元 资产 注释号 行次 2001年1月1日 流动资产： 货币资金 1 24,124.98 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 4 121,000.00 应收利息 5 应收帐款 6 其他应收款 7 214,564,107.57 预付帐款 8 应收补贴款 9 存货 10 待摊费用 11 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 863,754.37 流动资产合计 30 215,572,986.92 长期投资： 长期股权投资 31 54,527,190.05 长期债权投资 32 长期投资合计 33 54,527,190.05 其中：合并价差 33-1 固定资产： 固定资产原值 38 173,731,742.40 减：累计折旧 39 55,958,740.19 固定资产净值 40 117,773,002.21 减：固定资产减值准备 41 11,768,602.30 固定资产净额 42 106,004,399.91 工程物资 43 在建工程 44 固定资产清理 45 固定资产合计 50 106,004,399.91 无形资产及其他资产： 无形资产 51 8,022,024.80 长期待摊费用 52 其他长期资产 53 57,565,710.03 无形资产及其他资产合计 55 65,587,734.83 递延税项： 递延税款借项 56 资产总计 60 441,692,311.71 资产 2001年5月31日(换出) 合并 合并 流动资产： 货币资金 517,801.55 短期投资 应收票据 应收股利 121,000.00 应收利息 应收帐款 其他应收款 223,466,623.08 预付帐款 应收补贴款 存货 待摊费用 一年内到期的长期债权投? 其他流动资产 387,063.45 流动资产合计 0.00 224,492,488.08 0.00 长期投资： 长期股权投资 50,201,582.08 长期债权投资 长期投资合计 0.00 50,201,582.08 0.00 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原值 65,204,055.10 减：累计折旧 36,946,760.16 固定资产净值 0.00 28,257,294.94 0.00 减：固定资产减值准备 22,190,635.19 固定资产净额 0.00 6,066,659.75 0.00 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 0.00 6,066,659.75 0.00 无形资产及其他资产： 无形资产 7,942,441.22 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 0.00 7,942,441.22 0.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 0.00 288,703,171.13 0.00 资产 2001年5月31日(换入) 母公司 合并 流动资产： 货币资金 31,140,380.84 31,797,004.65 短期投资 应收票据 2,153,979.83 2,153,979.83 应收股利 应收利息 应收帐款 94,545,062.08 94,545,560.78 其他应收款 24,016,784.84 24,016,784.84 预付帐款 16,027,893.63 16,027,893.63 应收补贴款 存货 47,175,422.82 47,637,140.23 待摊费用 1,269,213.51 1,269,213.51 一年内到期的长期债权投 ? 其他流动资产 流动资产合计 216,328,737.55 217,447,577.47 长期投资： 长期股权投资 11,342,141.86 9,797,109.08 长期债权投资 133,400.00 133,400.00 长期投资合计 11,475,541.86 9,930,509.08 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原值 184,457,207.81 184,708,438.10 减：累计折旧 43,911,090.89 43,924,439.86 固定资产净值 140,546,116.92 140,783,998.24 减：固定资产减值准备 4,775,521.20 4,775,521.20 固定资产净额 135,770,595.72 136,008,477.04 工程物资 在建工程 1,033,305.63 1,063,305.63 固定资产清理 固定资产合计 136,803,901.35 137,071,782.67 无形资产及其他资产： 无形资产 14,256,743.52 14,256,743.52 长期待摊费用 4,962,779.38 4,962,779.38 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 19,219,522.90 19,219,522.90 递延税项： 递延税款借项 资产总计 383,827,703.66 383,669,392.12 资产 2001年6月1日(置换后) 母公司 合并 流动资产： 货币资金 31,140,380.84 31,797,004.65 短期投资 0.00 0.00 应收票据 2,153,979.83 2,153,979.83 应收股利 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收帐款 94,545,062.08 94,545,560.78 其他应收款 24,897,742.79 24,897,742.79 预付帐款 16,027,893.63 16,027,893.63 应收补贴款 0.00 0.00 存货 47,175,422.82 47,637,140.23 待摊费用 1,269,213.51 1,269,213.51 一年内到期的长期债权投 其他流动资产 流动资产合计 217,209,695.50 218,328,535.42 长期投资： 长期股权投资 11,342,141.86 9,797,109.08 长期债权投资 133,400.00 133,400.00 长期投资合计 11,475,541.86 9,930,509.08 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原值 184,457,207.81 184,708,438.10 减：累计折旧 43,911,090.89 43,924,439.86 固定资产净值 140,546,116.92 140,783,998.24 减：固定资产减值准备 4,775,521.20 4,775,521.20 固定资产净额 135,770,595.72 136,008,477.04 工程物资 在建工程 1,033,305.63 1,063,305.63 固定资产清理 固定资产合计 136,803,901.35 137,071,782.67 无形资产及其他资产： 无形资产 14,256,743.52 14,256,743.52 长期待摊费用 4,962,779.38 4,962,779.38 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 19,219,522.90 19,219,522.90 递延税项： 递延税款借项 资产总计 384,708,661.61 384,550,350.07 资产 2001年12月31日 母公司 合并 流动资产： 货币资金 51,947,479.96 53,429,546.92 短期投资 应收票据 2,195,846.18 2,195,846.18 应收股利 应收利息 应收帐款 83,016,525.51 83,684,010.26 其他应收款 13,780,669.61 13,944,125.61 预付帐款 6,034,938.78 6,055,477.58 应收补贴款 存货 36,074,192.32 38,819,337.31 待摊费用 245,516.11 245,516.11 一年内到期的长期债权投 其他流动资产 流动资产合计 193,295,168.47 198,373,859.97 长期投资： 长期股权投资 13,904,657.11 9,566,697.32 长期债权投资 26,680.00 26,680.00 长期投资合计 13,931,337.11 9,593,377.32 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原值 203,028,780.50 204,335,310.79 减：累计折旧 51,332,136.23 51,361,166.81 固定资产净值 151,696,644.27 152,974,143.98 减：固定资产减值准备 4,661,492.97 4,661,492.97 固定资产净额 147,035,151.30 148,312,651.01 工程物资 在建工程 3,564,600.26 3,894,600.26 固定资产清理 固定资产合计 150,599,751.56 152,207,251.27 无形资产及其他资产： 无形资产 14,078,215.45 14,078,215.45 长期待摊费用 4,625,503.14 4,944,277.08 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 18,703,718.59 19,022,492.53 递延税项： 递延税款借项 资产总计 376,529,975.73 379,196,981.09 企业负责人：马立行 财务负责人：秦树钧 制表人： 李志友 二○○一年度企业会计报表 资产负债表 会企地年01表(2/2) 金额单位：元 编制单位：上海白猫股份有限公司 负债和所有者权益 注释号 行次 2001年1月1日 （或股东权益） 合并 流动负债： 短期借款 61 320,189,320.00 应付票据 62 应付帐款 63 204,391,455.98 预收帐款 64 应付工资 65 应付福利费 66 应付股利 67 609,586.00 应交税金 68 23,252,600.97 其他应交款 69 1,102,206.55 其他应付款 70 30,677,973.81 预提费用 71 140,365,538.02 预计负债 72 一年内到期的长期负债 73 其他流动负债 74 流动负债合计 80 720,588,681.33 长期负债： 长期借款 81 应付债券 82 长期应付款 83 专项应付款 其他长期负债 86 长期负债合计 87 - 递延税项： 递延税款贷项 88 负债合计 90 720,588,681.33 - 少数股东权益（合并 90-1 报表填列） 股东权益： 股本 减：已归还投资 91 152,050,812.00 股本净额 92 资本公积 93 152,050,812.00 - 盈余公积 94 216,742,993.88 其中：法定公益金 95 32,806,033.43 减：未确认的投资损失 96 13,302,959.38 （合并报表填列） 未分配利润（未弥补亏 96-1 损以"-"表示） 外币报表折算差额（合 97 -680,496,208.93 并报表填列） 所有者权益（或股东权 97-1 益）合计 负债和所有者权益（或 99 -278,896,369.62 - 股东权益）合计 100 441,692,311.71 - 负债和所有者权益 2001年5月31日(换出) （或股东权益） 合并 流动负债： 短期借款 3,642,320.00 应付票据 应付帐款 52,428,511.17 预收帐款 应付工资 应付福利费 应付股利 609,586.00 应交税金 23,527,420.53 其他应交款 1,114,301.33 其他应付款 31,196,503.87 预提费用 1,767,096.79 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 114,285,739.69 - 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 114,285,739.69 - 少数股东权益（合并 报表填列） 股东权益： 股本 减：已归还投资 152,050,812.00 股本净额 资本公积 152,050,812.00 - 盈余公积 663,056,938.11 其中：法定公益金 32,806,033.43 减：未确认的投资损失 13,302,959.38 （合并报表填列） 未分配利润（未弥补亏 损以"-"表示） 外币报表折算差额（合 -673,496,352.10 并报表填列） 所有者权益（或股东权 益）合计 负债和所有者权益（或 174,417,431.44 - 股东权益）合计 288,703,171.13 - 负债和所有者权益 2001年5月31日(换入) （或股东权益） 母公司 合并 流动负债： 短期借款 33,838,000.00 33,838,000.00 应付票据 1,351,033.06 1,351,033.06 应付帐款 94,154,768.12 93,540,764.29 预收帐款 4,971,105.99 4,971,105.99 应付工资 11,680,489.20 11,705,989.20 应付福利费 13,605.47 13,605.47 应付股利 900,000.00 900,000.00 应交税金 1,787,647.24 1,850,256.67 其他应交款 428,911.08 431,573.43 其他应付款 51,578,244.47 51,771,494.67 预提费用 355,287.56 355,287.56 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 201,059,092.19 200,729,110.34 长期负债： 长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 10,000,000.00 10,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 211,059,092.19 210,729,110.34 少数股东权益（合并 171,670.31 报表填列） 股东权益： 股本 减：已归还投资 74,315,267.22 74,315,267.22 股本净额 资本公积 74,315,267.22 74,315,267.22 盈余公积 1,322,000.00 1,322,000.00 其中：法定公益金 12,231,896.14 12,267,232.55 减：未确认的投资损失 3,912,301.62 4,089,077.52 （合并报表填列） 未分配利润（未弥补亏 损以"-"表示） 外币报表折算差额（合 84,899,448.11 84,864,111.70 并报表填列） 所有者权益（或股东权 益）合计 负债和所有者权益（或 172,768,611.47 172,768,611.47 股东权益）合计 383,827,703.66 383,669,392.12 负债和所有者权益 2001年5月31日(换入) （或股东权益） 母公司 合并 流动负债： 短期借款 33,838,000.00 33,838,000.00 应付票据 1,351,033.06 1,351,033.06 应付帐款 94,154,768.12 93,540,764.29 预收帐款 4,971,105.99 4,971,105.99 应付工资 11,680,489.20 11,705,989.20 应付福利费 13,605.47 13,605.47 应付股利 900,000.00 900,000.00 应交税金 1,787,647.24 1,850,256.67 其他应交款 428,911.08 431,573.43 其他应付款 51,578,244.47 51,771,494.67 预提费用 355,287.56 355,287.56 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 201,059,092.19 200,729,110.34 长期负债： 长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 10,000,000.00 10,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 211,059,092.19 210,729,110.34 少数股东权益（合并 171,670.31 报表填列） 股东权益： 股本 减：已归还投资 152,050,812.00 152,050,812.00 股本净额 资本公积 152,050,812.00 152,050,812.00 盈余公积 662,289,076.09 662,289,076.09 其中：法定公益金 32,806,033.43 32,806,033.43 减：未确认的投资损失 13,302,959.38 13,302,959.38 （合并报表填列） 未分配利润（未弥补亏 损以"-"表示） 外币报表折算差额（合 -673,496,352.10 -673,496,352.10 并报表填列） 所有者权益（或股东权 益）合计 负债和所有者权益（或 173,649,569.42 173,649,569.42 股东权益）合计 384,708,661.61 384,550,350.07 负债和所有者权益 2001年6月1日(置换后) （或股东权益） 母公司 合并 流动负债： 短期借款 50,830,000.00 50,830,000.00 应付票据 3,508,222.41 3,508,222.41 应付帐款 68,263,391.94 70,127,441.46 预收帐款 6,277,894.10 6,453,994.10 应付工资 17,535.00 17,535.00 应付福利费 18,763.27 30,257.27 应付股利 1,520,508.12 1,520,508.12 应交税金 -4,289,629.10 -4,471,391.62 其他应交款 66,448.32 66,448.32 其他应付款 57,568,769.59 57,883,898.42 预提费用 118,905.74 118,905.74 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 183,900,809.39 186,085,819.22 长期负债： 长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 10,000,000.00 10,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 193,900,809.39 196,085,819.22 少数股东权益（合并 481,995.53 报表填列） 股东权益： 股本 减：已归还投资 152,050,812.00 152,050,812.00 股本净额 资本公积 152,050,812.00 152,050,812.00 盈余公积 21,598,757.42 21,598,757.42 其中：法定公益金 3,150,031.50 3,305,693.50 减：未确认的投资损失 1,050,010.50 1,127,841.50 （合并报表填列） 未分配利润（未弥补亏 损以"-"表示） 外币报表折算差额（合 5,829,565.42 60,325.22 并报表填列） 所有者权益（或股东权 益）合计 负债和所有者权益（或 182,629,166.34 177,015,588.14 股东权益）合计 376,529,975.73 373,583,402.89 企业负责人：马立行财务负责人：秦树钧制表人：李志友 二○○一年度企业会计报表 利润及利润分配表 会企地年02表(1/2) 编制单位：上海白猫股份有限公司金额 单位：元 项目 注释号 行次 2000年全年 2001年1~5月 一、主营业务收入 1 减：主营业务成本 2 主营业务税金及附加 3 二、主营业务利润（亏损 4 以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏损 5 2,835.00 5,033,880.60 以“-”号填列） 减：营业费用 6 管理费用 7 42,451,291.71 10,333,833.75 财务费用 8 26,933,326.71 7,555,438.51 三、营业利润（亏损以 10 -69,381,783.42 -12,855,391.66 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 11 1,209,020.69 30,034,281.38 “-”号填列） 补贴收入 12 营业外收入 13 2,397,439.86 245,000.00 减：营业外支出 14 456,211.97 10,424,032.89 四、利润总额（亏损以 15 -66,231,534.84 6,999,856.83 “-”号填列） 减：所得税 16 少数股东损益（合并 报表填列） 加：未确认的投资损失 （合并报表填列） 五、净利润（亏损以 20/1 -66,231,534.84 6,999,856.83 “-”号表示） 加：期初未分配利润 2 -614,264,674.09 -680,496,208.93 减：减少注册资本减 3 少的未分配利润 加：其他转入 4 项目 2001年6~12月 母公司 合并 一、主营业务收入 205,295,526.87 206,742,353.36 减：主营业务成本 160,819,535.81 161,275,149.23 主营业务税金及附加 184,209.14 193,160.00 二、主营业务利润（亏损 44,291,781.92 45,274,044.13 以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏损 22,614,599.61 22,614,599.61 以“-”号填列） 减：营业费用 30,426,870.02 30,432,366.19 管理费用 20,535,247.22 20,809,052.40 财务费用 1,271,057.60 1,266,263.44 三、营业利润（亏损以 14,673,206.69 15,380,961.71 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 334,182.25 -208,744.76 “-”号填列） 补贴收入 917,175.50 1,071,209.37 营业外收入 82,449.45 82,449.45 减：营业外支出 1,039,309.98 1,039,309.98 四、利润总额（亏损以 14,967,703.91 15,286,565.79 “-”号填列） 减：所得税 4,467,598.87 4,467,598.87 少数股东损益（合并 60,325.22 报表填列） 加：未确认的投资损失 （合并报表填列） 五、净利润（亏损以 10,500,105.04 10,758,641.70 “-”号表示） 加：期初未分配利润 -673,496,352.10 -673,496,352.10 减：减少注册资本减 少的未分配利润 加：其他转入 项目 2001年全年 母公司 合并 一、主营业务收入 205,295,526.87 206,742,353.36 减：主营业务成本 160,819,535.81 161,275,149.23 主营业务税金及附加 184,209.14 193,160.00 二、主营业务利润（亏损 44,291,781.92 45,274,044.13 以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏损 27,648,480.21 27,648,480.21 以“-”号填列） 减：营业费用 30,426,870.02 30,432,366.19 管理费用 30,869,080.97 31,142,886.15 财务费用 8,826,496.11 8,821,701.95 三、营业利润（亏损以 1,817,815.03 2,525,570.05 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 30,368,463.63 29,825,536.62 “-”号填列） 补贴收入 917,175.50 1,071,209.37 营业外收入 327,449.45 327,449.45 减：营业外支出 11,463,342.87 11,463,342.87 四、利润总额（亏损以 21,967,560.74 22,286,422.62 “-”号填列） 减：所得税 4,467,598.87 4,467,598.87 少数股东损益（合并 60,325.22 报表填列） 加：未确认的投资损失 （合并报表填列） 五、净利润（亏损以 17,499,961.87 17,758,498.53 “-”号表示） 加：期初未分配利润 -680,496,208.93 -680,496,208.93 减：减少注册资本减 少的未分配利润 加：其他转入 企业负责人：马立行 财务负责人：秦树钧 制表人：李志友 二○○一年度企业会计报表 利润及利润分配表 会企地年02表(2/2) 编制单位：上海白猫股份有限公司金额 单位：元 项目 注释号 行次 2000年全年 2001年1~5月 六、可供分配的利润 8 -680,496,208.93 -673,496,352.10 减：提取法定盈余公积 9 提取法定公益金 10 提取职工奖励及福利基金 11 提取储备基金 12 提取企业发展基金 13 盈余公积弥补亏损 14 资本公积弥补亏损 15 归还借款的利润 15-1 单项留用的利润 15-2 七、可供投资者分配 16 -680,496,208.93 -673,496,352.10 的利润 减：应付优先股股利 17 提取任意盈余公积 18 应付普通股股利 19 转作股本的普通股股利 20 八、未分配利润 25 -680,496,208.93 -673,496,352.10 补充资料： 1.出售、处置部门或被 投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加 （或减少）利润总额 4.会计估计变更增加 （或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 项目 2001年6~12月 六、可供分配的利润 -662,996,247.06 -662,737,710.40 减：提取法定盈余公积 1,050,010.50 1,127,841.50 提取法定公益金 1,050,010.50 1,127,841.50 提取职工奖励及福利基金 43,089.44 提取储备基金 提取企业发展基金 盈余公积弥补亏损 -32,806,033.43 -32,806,033.43 资本公积弥补亏损 -640,690,318.67 -640,690,318.67 归还借款的利润 单项留用的利润 215,447.22 七、可供投资者分配 8,400,084.04 8,244,422.04 的利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 1,050,010.50 1,050,010.50 应付普通股股利 1,520,508.12 1,520,508.12 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 5,829,565.42 5,673,903.42 补充资料： 1.出售、处置部门或被 投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加 （或减少）利润总额 4.会计估计变更增加 （或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 项目 2001年全年 六、可供分配的利润 -662,996,247.06 -662,737,710.40 减：提取法定盈余公积 1,050,010.50 1,127,841.50 提取法定公益金 1,050,010.50 1,127,841.50 提取职工奖励及福利基金 43,089.44 提取储备基金 提取企业发展基金 盈余公积弥补亏损 -32,806,033.43 -32,806,033.43 资本公积弥补亏损 -640,690,318.67 -640,690,318.67 归还借款的利润 单项留用的利润 215,447.22 七、可供投资者分配 8,400,084.04 8,244,422.04 的利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 1,050,010.50 1,050,010.50 应付普通股股利 1,520,508.12 1,520,508.12 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 5,829,565.42 5,673,903.42 补充资料： 1.出售、处置部门或被 投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加 （或减少）利润总额 4.会计估计变更增加 （或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 企业负责人：马立行 财务负责人：秦树钧 制表人：李志友 二○○一年度企业会计报表 现金流量表 会企地年03表(1/2) 编制单位：上海白猫股份有限公司金额 单位：元 项目 注释号 行次 2001年1~5月 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 1,670,967.32 现金流入小计 9 1,670,967.32 购买商品，接受劳务支付的现金 10 669.39 支付给职工以及为职工支付的现金 12 51,720.75 支付的各项税费 13 1,112,700.61 支付的其他与经营活动有关的现金 43 18 现金流出小计 20 1,165,090.75 经营活动产生的现金流量净额 21 505,876.57 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其 25 他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产其他 30 12,200.00 长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 12,200.00 投资活动产生的现金流量净额 37 -12,200.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 其中：子公司吸收少数股东权益性 39 投资所收到的现金（合并报表填列） 借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润或偿付利息所支 46 付的现金 其中：子公司支付给少数股东的 47 股利（合并报表填列） 项目 母公司金额2001.6~12 合并金额2001.6~12 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 251,159,821.26 275,485,883.58 收到的税费返还 154,033.87 收到的其他与经营活动有关的现金 9,569,343.58 9,410,715.32 现金流入小计 260,729,164.84 285,050,632.77 购买商品，接受劳务支付的现金 185,960,066.98 210,316,638.09 支付给职工以及为职工支付的现金 15,545,216.14 15,749,216.14 支付的各项税费 9,716,303.94 9,881,422.53 支付的其他与经营活动有关的现金 38,129,450.49 38,333,311.63 现金流出小计 249,351,037.55 274,280,588.39 经营活动产生的现金流量净额 11,378,127.29 10,770,044.38 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 6,300,254.14 6,300,254.14 取得投资收益所收到的现金 21,667.00 21,667.00 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 880,957.95 880,957.95 现金流入小计 7,202,879.09 7,202,879.09 购建固定资产、无形资产其他 10,108,977.35 11,175,451.29 长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 2,250,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 12,358,977.35 11,175,451.29 投资活动产生的现金流量净额 -5,156,098.26 -3,972,572.20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 250,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性 250,000.00 投资所收到的现金（合并报表填列） 借款所收到的现金 34,000,000.00 34,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 34,000,000.00 34,250,000.00 偿还债务所支付的现金 17,008,000.00 17,008,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支 2,406,929.91 2,406,929.91 付的现金 其中：子公司支付给少数股东的 股利（合并报表填列） 项目 母公司金额 合并金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 251,159,821.26 275,485,883.58 收到的税费返还 154,033.87 收到的其他与经营活动有关的现金 11,240,310.90 11,081,682.64 现金流入小计 262,400,132.16 286,721,600.09 购买商品，接受劳务支付的现金 185,960,736.37 210,317,307.48 支付给职工以及为职工支付的现金 15,596,936.89 15,800,936.89 支付的各项税费 10,829,004.55 10,994,123.14 支付的其他与经营活动有关的现金 38,129,450.49 38,333,311.63 现金流出小计 250,516,128.30 275,445,679.14 经营活动产生的现金流量净额 11,884,003.86 11,275,920.95 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 6,300,254.14 6,300,254.14 取得投资收益所收到的现金 21,667.00 21,667.00 处置固定资产、无形资产和其 - 他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 880,957.95 880,957.95 现金流入小计 7,202,879.09 7,202,879.09 购建固定资产、无形资产其他 10,121,177.35 11,187,651.29 长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 2,250,000.00 - 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 12,371,177.35 11,187,651.29 投资活动产生的现金流量净额 -5,168,298.26 -3,984,772.20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 250,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性 250,000.00 投资所收到的现金（合并报表填列） 借款所收到的现金 34,000,000.00 34,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 34,000,000.00 34,250,000.00 偿还债务所支付的现金 17,008,000.00 17,008,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支 2,406,929.91 2,406,929.91 付的现金 其中：子公司支付给少数股东的 股利（合并报表填列） 五、现金及现金等价物净增加额 财务负责人：秦树钧 制表人：李志友 二○○一年度企业会计报表 现金流量表 会企地年03表(2/2) 编制单位：上海白猫股份有限公司金额 单位：元 项目 注释号 行次 2001年1~5月 补充资料： 1. 将净利润调节为经营活动的 现金流量： 净利润 57 6,999,856.83 加：少数股东本期损益（合并 57-1 报表填列）（亏损以"-"号表示） 减：未确认的投资损失（合并报 57-2 表填列） 加：计提的资产减值准备 58 17,348,912.94 固定资产折旧 59 无形资产摊销 60 79,583.58 长期待摊费用摊销 61 待摊费用减少（减增加） 64 预提费用增加（减减少） 65 处置固定资产、无形资产和其 66 他长期资产的损失（减收益） 固定资产报废损失 67 -245,000.00 财务费用 68 7,558,404.86 投资损失（减收益） 69 -30,034,281.38 递延税款贷项（减借项） 70 存货的减少（减增加） 71 经营性应收项目的减少 72 -15,829,395.56 （减增加） 经营性应付项目的增加 73 14,627,795.30 （减减少） 其他 74 经营活动产生的现金流 75 505,876.57 量净额 2. 不涉及现金收支的投资 和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租赁固定资产 78 3. 现金及现金等价物净增加 情况： 现金的期末余额 79 517,801.55 减：现金的期初余额 80 24,124.98 现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物增加净额 83 493,676.57 项目 母公司金额2001.6~12 合并金额2001.6~12 补充资料： 1. 将净利润调节为经营活动的 现金流量： 净利润 10,500,105.04 10,758,641.70 加：少数股东本期损益（合并 60,325.22 报表填列）（亏损以"-"号表示） 减：未确认的投资损失（合并报 表填列） 加：计提的资产减值准备 5,990,178.55 6,036,428.98 固定资产折旧 7,504,572.11 7,520,253.72 无形资产摊销 178,528.07 178,528.07 长期待摊费用摊销 337,276.24 337,276.24 待摊费用减少（减增加） 1,023,697.40 1,023,697.40 预提费用增加（减减少） -700 -700 处置固定资产、无形资产和其 1,062.00 1,062.00 他长期资产的损失（减收益） 固定资产报废损失 财务费用 1,271,248.09 1,271,248.09 投资损失（减收益） -334,182.25 208,744.76 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） 10,377,757.65 8,069,434.24 经营性应收项目的减少 7,719,307.95 6,846,972.50 （减增加） 经营性应付项目的增加 -33,190,723.56 -31,541,868.54 （减减少） 其他 经营活动产生的现金流 11,378,127.29 10,770,044.38 量净额 2. 不涉及现金收支的投资 和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换?
