乐山电力股份有限公司1998年年度报告(摘要)
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要接自年度报告，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中、英文名称及缩写:
中文:乐山电力股份有限公司
英文:LESHAN ELECTRIC POWER CO.,LTD.
英文缩写:LEP
2、公司法定代表人:刘虎廷
3、公司董事会秘书:李江
董秘授权代表人:吴烃忠
联系地址:四川省乐山市市中区嘉定北路46号
联系电话:(0833)24458012445800
传 真:(0833)2445900
4、公司注册地址:四川省乐山市市中区嘉定北路46号
(公司办公机构地址)
公司电子信箱:lslep@ls-public.sc.cninfo.net
5、公司年度报告备置地点:四川省乐山市市中区嘉定北路46号
公司董事办
6、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:乐山电力
股票代码:600644
二、会计数据和业务数据摘要(合并报表)
1、本年度会计数据 单位:元
公司本年度利润总额 44241826.73
净利润 30729333.04
主营业务利润 56855987.59
其他业务利润 3591315.25
投资收益 9178236.87
补贴收入 7720825.88
营业外收支净额 1377030.46
经营活动产生的现金流量净额 2576817.61
现金及现金等价物净增加额 7392362.98
2、公司前三年主要会计数据和财务指标:单位:元
指标项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 185612349.61 130251141.24 131863814.26
净利润 30729333.04 28021569.81 21317093.56
总资产 710737363.70 610706989.41 442576244.22
股东权益 301387924.10 274316981.39 189268018.14
每股收益摊薄 0.24 0.22 0.28
(按月)加权 0.24 0.31 0.30
每股净资产摊薄 2.31 2.11 2.47
调整后的每股净资产 2.27 1.97 2.39
净资产收益率(％)摊薄 10.20 10.22 11.26
(按月)加权 10.68 12.09 12.18
注:主要财务指标的计算方法
(1)摊薄的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
(2)加权的计算方法:
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下-月份至报告期末的月份数-6)/12]
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
(3)公司1999年1月配股结束,配股后按新股本摊薄每股收益0.20元。
3、股东权益变动情况:单位:元
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中(公益金) 未分配利润
合计
期初数
130289520 66806439.01 63562225.76 12764888.60 13468172.39
274126357.16
本期增加
18386510.97 3820018.31 12342822.07
30729333.04
本期减少
3467766.10
3467766.10
期末数
130289520 63338672.91 81948736.73 16584906.91 25810994.46
301387924.10
变动原因说明:
(1)资本公积减少,是按财政部规定,将资产中增值部份(按33％)应交所得税从资本公积中转出,转入递延税款。
(2)盈余公积增加,系从本期净利润中提取任意盈余公积和法定公积金所致
。
(3)法定公益金增加,系从本年净利润中提取所致。
(4)未分配利润增加,为当年实现净利润所致。
(5)股东权益期初数274,126,357.16元比1997年年报数274,316,981.39元少190,624.23元系调整以前年度损益,按有关规定调整报表年初相应项目所致。
三、股本变动及股东情况介绍
1、股本变动情况
(1)股本结构情况
单位:万股
项目 年初数 本次变动增减(+、-) 年末数
配股 送股 公积金转股 小计
一、尚未流通股份
发起人股份 6838.4916 6838.4916
其中:
国家拥有股份 3874.6728 3874.6728
境内法人持有股份2963.8188 2963.8188
尚未流通股份合计
6838.4916 6838.4916
二、已流通股份
境内上市的人民币
普通股 6190.4604 6190.4604
已流通股份合计 6190.4604 6190.4604
股份总数 13028.9520 13028.9520
2、股东情况介绍
(1)截止1998年12月31日,公司股东总数为40827户:
其中:国家股股东1户;
法人股股东9户;
社会公众股股东40817户。
(2)前十名股东年末持股及变动情况(万股)
年末数 本年度变动增减数(+、-) 持股比例
送、转合计) (％)
①乐山市资产经营公司 3874.6728 29.74
(国家股)
②四川信都建设投资
开发有限责任公司 1666.6625 12.79
③四川川投控股
股份有限公司 996.2787 7.65
④成都华冠实业股份
有限公司 155.895 1.20
⑤四川金顶(集团)
股份有限公司 77.9476 0.60
⑥卢超强 57.8037 0.44
⑦雷萍先 57.7605 0.44
⑧谢伏生 57.4000 0.44
⑨庞大康 51.2862 0.39
⑩罗志海 45.4287 0.35
(3)公司第一大法人股东,四川信都建设投资开发有限责任公司系本公司控股的子公司大岷水电有限责任公司的第二大法人股东。
四川川投控股股份有限公司系公司第二大法人股东,为公司主要电力用户,截止98年12月31日,该股东欠本公司购电款8092.8万元。
本公司第一大法人股东,四川信都建设投资开发有限责任公司法定代表人:李旭东,该公司营业范围:市政基础设施、交通基础设施建设、能源建设、节能项目投资、房地产开发、农业项目开发及综合利用等。公司注册地址:四川成都市光明路12号。
该公司持有的本公司股份无质押情况。
(4)现任董事、监事和高级管理人员持股情况:单位:股
姓 名 职务 年初持股 年末持股 股份增减
刘虎廷 董事长 3968 139681 无
章壮图 副董事长 0 0 无
张小波 董事 0 0 无
谢和敬 董事 0 0 无
潘旭明 董事 0 0 无
谢心敏 董事 0 0 无
金树安 董事 0 0 无
王培君 董事 0 0 无
魏晓天 董事 779 779 无
易 诚 董事 0 0 无
董志坚 董事 0 0 无
唐光全 董事 0 0 无
李 江 董事会秘书 0 0 无
徐正仪 董事 38960 38960 无
向志军 监事会主席 0 0 无
何党军 监事 0 0 无
李德才 监事 0 0 无
四、股东大会简介
报告期内,公司召开了年度股东大会。
1、公司一九九七年度股东大会于一九九八年五月六日在乐山市公司本部召开,出席会议的股东15人,代表股份6839.7121万股,占公司股份总额的52.49％,会议审议并表决通过了以下决议:
(1)审议通过了1997年度报告和董事会工作报告;
(2)审议通过了1997年度监事会工作报告;
(3)审议通过了1997年度财务决算和1998年财务预算报告;
(4)审议通过了1997年度利润分配方案。
公司1997年税后净利润2802.15万元,提取10％的法定盈余公积金280.215万元;提取10％的法定公益金280.215万元;提取35％的任意盈余公积金980.75万元,1996年未分配利润余额为1365.88万元(含上年结转利润部份),鉴于公司去年送红,转增股本和配股后股本扩张较快,资金投入需求量较大,故公司一九九七年度利润在一九九八年中期前不分配,不进行转增股本。
(5)审议通过了《公司章程》修改方案。
根据《公司法》、《上市公司章程指引》和上交所《上市规则》及其他有关规定,对《公司章程》进行了修改。
(6)关于授予公司董事会三千万元以内投资决策权的议案,在股东大会闭会期间,对三千万元以内的投资委托董事会予以决定,并报年度股东大会或提交临时股东大会确认。
(7)公司一九九八年度增资配股方案
①、本次配股以一九九七年十月转增股本后的13028.952万元为基数,按10:3的比例向全体股东配股,国家股采用实物资产配股方式,法人股和社会公众股东采取自愿认购原则;
②、配股价格幅度为4-7元;
③、本次募集资金主要用于:
峨边金鹅水电站前期工程3000万元;公司新建“乐山电力股份有限公司供用电营业综合大楼”1000万元;公司下属花溪电厂吴河电站技改1000万元;象月电厂技改300万元;公司控股大堡电厂前池改造2000万元;公司网络完善370万元;购并行业接近、效益良好、有发展前途的企业3000万元;补充公司部份流动资金。
④、本方案自股东大会通过之日起一年内有效;
⑤、同意授权公司董事会办理本次配股的相关事宜;
⑥、本方案需经有权部门批准后实施。
(8)、审议通过了关于调整公司部份董、监事的议案。
①公司董事会成员由16人调整为13人;
②选举张小波、谢和敬、潘旭明为公司董事;
③原董事向志军不再担任董事,选举为公司监事。
2、现任公司董事、监事姓名、性别、年龄、任期、年度报酬情况:
在公司任职的董事、监事报酬情况:
姓 名 性别 年龄 任期 年度报酬
刘虎廷 男 45 3 22824元
董志坚 男 56 3 19428元
唐光全 男 46 3 18924元
徐正仪 女 53 3 15384元
章壮图 男 48 3 未在公司领取报酬
张小波 男 43 1 未在公司领取报酬
谢和敬 男 43 1 未在公司领取报酬
潘旭明 男 36 1 未在公司领取报酬
谢心敏 男 54 3 未在公司领取报酬
金树安 男 48 3 未在公司领取报酬
王培君 女 48 3 未在公司领取报酬
魏晓天 男 35 3 未在公司领取报酬
易 诚 男 41 3 未在公司领取报酬
向志军 男 46 1 18924元
何党军 男 35 3 12721元
李德才 男 53 3 未在公司领取报酬
3、报告期内离任的董事、监事姓名及离任原因:
经一九九八年五月六日公司一九九七年度股东大会审议通过,公司原董事毛怀康、于永川、余先智、马道本因工作变动不再担任公司董事,公司原董事武宗达因退休不再担任公司董事,监事会主席唐崇先因退休不再担任公司监事、监事会主席。
五、董事会工作报告
(一)、董事会工作报告:
公司年度内共召开董事会会议三次和临时会议二次。
1、年度内董事会会议情况及决议内容:
(1)公司董事会第三届八次会议于一九九八年三月三十一日召开,会议审议通过了以下议案:①一九九七年年度报告;②一九九七年度董事会报告;③一九九七年度财务决算和一九九八财务预算报告;④修订公司章程的议案;⑤授予公司董事会三千万元以内投资决策权的议案;⑥解聘赵斌财务部经理职务,聘任吴烃忠为财务部经理;⑦一九九七年度利润分配预案;⑧调整公司董、监事的议案;⑨一九九八年度配股预案;⑩决定召开一九九七年度股东大会的议案。(已在《中国证券报》和《上海证券报》披露)
(2)公司董事会第三届九次会议于一九九八年八月七日召开,会议审议通过了以下议案:①一九九八年中期报告;②一九九八年中期分配方案。(已在《中国证券报》和《上海证券报》披露)
(3)公司董事会第三届十次会议于一九九八年十月五日召开,会议审议通过了以下议案:收购峨眉山市电力公司的议案;该议案提交九八年度股东大会确认。(已在《中国证券报》和《上海证券报》披露)
*注关于聘任四川君和会计师事务所的说明:
公司董事会第三届十一次会议于一九九九年一月二十一日以通讯方式召开。会议审议通过了以下议案:由于四川会计师事务所原因,改聘四川君和会计师事务所为公司的审计机构,该议案提交九八年度股东大会确认。(已在《中国证券报》和
《上海证券报》披露)
2、年度内董事会临时会议情况及决议内容:
(1)第三届第七次临时会议于一九九八年八月七日召开,审议通过了转让大沫水电有限责任公司300万股权的议案,该议案提交九八年度股东大会确认。
(2)第三届第八次临时会议于一九九八年十一月一日在公司召开(通讯表决),审议购回乐山市大岷水电有限责任公司223万股股权的议案,该议案提交九八年度股东大会确认。
(二)、一九九八年度利润分配预案
公司一九九八年度公司共实现净利润3072.93万元,扣除母公司根据公司董事会第三届十二次会议决议提取的法定公积金10％,计307.04万元,提取的法定公益金10％,计307.04万元,提取的任意公积金35％,计1074.65万元;扣除控股子公司提取的盈余公积金中母公司应占的份额149.92万元,加上期初未分配利润结余1346.82万元,可供股东分配利润2581.10万元,公司董事会第三届十二次会议决定本次不分配股利,不实施公积金转增股本。
此预案需经股东大会审议通过。
(三)、报告期内配股方案的实施情况
实施了1998年度股东大会增资配股的方案。经四川省证管办川证办[1998]128号文件同意,中国证监会证监上字[1998]150号文件批准,公司于1998年12月9日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登《配股说明书》,股权登记日:1999年1月7日,除权日1999年1月8日,配股交款日1999年1月8日—1月22日。以1997年末总股本13028.952万股为基数,向全体股东每10股配3股,每股配售价6.50元,共计配售2554.5792万股。其中国家股股东—乐山市资产经营公司应配1162.4018万股,该股东以实物净资产认购60％,即697.44万股,需4533.77万元净资产。该股东以1997年公司配股后乐山市自来水总公司剩余净资产2444.67万元认购其中的376.1031万股;以乐山市煤气总公司2966万元净资产中的2089.10万元认购321.338万股;配股后乐山市煤气总公司剩余净资产约877万元,由乐山市资产经营公司持有,与本公司共同组建乐山市城市供气有限责任公司。
公司法人股股东全部放弃配股。
社会公众股股东,共配1857.1381万股,由承销团全额包销。本次获准配售股本2554.5792万股,实际配售2554.5792万股;应募集资金16604.76万元,扣除发行费用544.58万元,实际募集资金16060.18万元(其中实物资产4533.75万元)。配股资金经四川君和会计师事务所君和验资[1999]第001号验资报告验证,已全部到位。本次配股后公司总股本增至15583.5312万股,公司股份变动报告刊载于1999年2月9日的《中国证券报》和《上海证券报》。
六、监事会报告
一九九八年,公司监事会依据《公司法》和《公司章程》赋予的职权和责任,对公司一九九八年的工作,进行了认真审核、监督和检查。
1、报告期内公司监事会召开了二次会议,列席了年内董事会各次会议,参与了公司各项重大决策问题的研究,对董事会所审议的议题认真地发表了意见,反映了股东的意见和要求,维护了公司和股东的权益。
公司第三届三次监事会议于1998年5月6日在公司本部召开,三名监事出席了会议,会议根据年度股东大会调整监事会的决议,选举产生了新的监事会主席,监事会平均年龄下降了5岁,文化程度有了较大的提高。
1998年8月2日公司第三届四次监事会在公司本部召开,会议传达了省证管办对公司工作检查的情况和意见,修订了公司监事会工作制度,并对提交公司董事会第三届九次会议的议题进行了讨论,提出了意见和建议;并对公司财务部负责人关于公司1998年中期财务状况的情况报告进行了审核。
公司监事会主要成员还参与了四川省证管办于1998年5月对公司进行的检查。
2、监事会认为:
公司严格按照上市公司的法规和政策规范化运作,公司董事、经理执行公司职务时,无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为,无侵害股东权益的行为。生产经营无违规行为,年内无重大经济损失。
公司一九九七年度配股募集资金,实际投入项目与股东大会决议承诺项目相一致。
公司收购、出售的资产规范,无损害部份股东的权益或造成公司资产流失的行为。关联交易公平,无损害公司利益的行为。会计师事务所出具了无保留意见或解释性说明的审计报告。
公司年度利润总额实现数与计划数相比增加10.53％。
七、业务报告摘要
1、公司主营业务情况
公司主营业务为地方中小水(火)电力开发、生产经营和电力调度,城市自来水供应。一九九八年度完成发电量20037万KW.H,(含公司控股的大堡水电有限责任公司发电量7195万KW.H)完成年度计划的95.41％;电网供电量60726万KW.H,完成年度计划的130.59％;年发供电收入16763.10万元;完成供水1680万立方米,年供水收入1798.13万元。实现主营业务收入18561.23万元,完成年度计划的141.69％;实现年度主营业务利润5685.60万元,年度利润总额4424.18万元,年度税后净利润3072.93万元。
2、公司财务状况及经营情况
全年公司主营业务收入18561.23万元,比去年同期13025.11万元增长42.50％。一九九八年度公司面临四川暂时性电力供大于求的严峻形势,公司克服重重困难,做好了公司参股电站－－大沫电站(2.7万KW)的上网发电和公司控股电站－－天仙桥电站的上网试运行工作,积极发展负荷,购并了峨眉山市电力公司,扩大了供区。为稳定电网,公司采用了薄利多销的营销策略,电力销售收入大幅度增加,仅母公司全年电力销售收入16712.43万元,比去年同期12276.37万元增加4436.06万元,增长36.13％,加之供水收入的增加,使公司主营业务利润比上年增加476.12万元,增长9.14％。
公司财务状况及经营情况单位:万元
项目 98年 97年 增减额 增减率(％)
总资产 71073.74 61070.70 10003.04 16.38
长期负债 11609.16 9148.46 2460.70 26.90
股东权益 30138.79 27412.64 2726.15 9.94
主营业务利润 5685.60 5209.48 476.12 9.14
净利润 3072.93 2783.09 289.84 10.41
变动的主要原因:
A、总资产增加系购并峨电公司并入负债及股东权益增加所致;
B、长期负债增加系购并峨电公司并入、住房周转金增加、资产评估增值额应纳所得税从资本公积金调入递延税项所致;
C、股东权益增加系本年度新增净利润;
D、主营业务利润及净利润增加系公司负荷发展增加售电量;
3、公司全资附属企业及控股子公司经营业绩
报告期内,公司拥有全资附属专业电厂(公司)五个,即花溪电厂、象月电厂
、夹江电力公司、峨眉山电力公司和公司供电公司,全资城市专业供水子公司一个,控股子公司三个。
①上述五个专业电厂(公司)和专业供水公司生产经营纳入公司总的生产经营计划,业绩已汇编入母公司财务报表;
②上述五个全资附属专业电厂(公司)中峨眉山电力公司系本公司于本年度以1500万元代价收购并入公司的,该公司收购前经营亏损,通过公司对其在生产经营和企业管理的挖潜,98年已转亏为盈,实现利润总额68万元。
③乐山自来水总公司拥有完整的乐山市市中区供水管网系统和乐山市第一、二、三水厂,日供水能力10万立方米。1998年度由于市中区工业企业开工不足,导致供水总量下降,但由于自98年6月提高水价(0.20元/立方米),该公司仍然取得了良好的效益。本年度实现售水1680万吨,实现主营收入1798.13万元,净利润238.16万元。较97年度增加8.1％。
④年末公司拥有控股子公司三个
A、“峨边大堡水电有限责任公司”。公司拥有股权79.47％,该控股子公司作为“乐山电力”98年电网系统主力调频调峰水力发电厂,一九九八年取得了良好的经济效益,全年主营业务收入1441.93万元,税后净利润643.56万元。
B、“乐山大岷水电有限责任公司”,公司拥有股权59.26％,该控股子公司下属两座电厂装机共1.2万KW。天仙桥电站(装机0.5万KW)已于98年5月建成投产,上公司电网试运行,目前运行情况良好。石麟电站(装机0.7万KW)由于建设过程中山体滑破,增大工程量,使工程拖延(该电站已于1999年2月9日投产上公司电网试运行)。天仙桥电站投产试运行后,因石麟电站正在修建,成本无法分摊计算,按新的企业会计准则有关规定:成本不能可靠计量,相关收入也不能确认,故天仙桥电站的发电收入作冲减工程成本处理。
C、“乐山市华侨旅行社”,公司拥有权益83％,该公司1998年度实现营业收入151万元,创该旅行社历史最高水平。但由于开办初期费用摊销大,加之受国内市场消费疲软,旅游市场竞争激烈,导致该公司营业成本上升,1998年度亏损4.7万元。
4、一九九八年度经营中出现的问题与困难及解决的办法
报告期内,四川省及乐山市电力生产经营发生了较大变化,形成了电力经营的买方市场,加之公司电网与国家电网交叉供电,市场竞争激烈,公司经营面临较大困难和问题。①公司所属花溪电厂和象月电厂,所发电力直供国家电网,受区域内上半年天气干旱、企业开工不足等原因影响及国家电网计划调控和严格考核的影响,发电量较1997年有一定的减少;②公司供电用户主要是冶金、化工类企业,这类企业虽然能减少公司供电的峰谷矛盾、减少弃水损失,但是受到行业经济不景气的影响,开工不足或时开时停,加之受国家电网电价下调的影响,公司相应下调了高耗能企业的电价,减少了公司供电收入;③用户拖欠大量电费,影响公司生产经营正常运行,增加公司财务费用。年末,公司被拖欠的电费累计已达1.75亿元,较年初增加5572.66万元,虽然公司采取了停电、限电及诉讼手段,使电费回收率达到81％,但由于用户多为大型冶金企业,产品市场不好,欠费金额仍在增加。
针对上述问题,公司采取了有针对性的解决措施:一是年内发展了6家较大用户企业,新增用户负荷3万KW,解决了公司往年丰水期存在较多弃水损失的问题,并收购了峨眉山电力公司,扩大了供电营业区,增加了公司的效益;二是针对高耗能用电企业下调电价,公司相应的对上公司电网的径流式电站丰水期上网电价下调了10％,降低了公司购电成本;三是对部份欠电用户实行了限电催收,取得了一定的效果。对欠电大户川投控股和一些小用户向法院提起诉讼,起诉标的已达4000万元,公司将采用法律手段进一步强化电费催收;四是进一步加强了公司管理,减员增效,实行职工提前离岗制度,减少管理费用,降低成本,增加了公司效益。
5、公司投资情况
(1)募集资金使用情况
本公司于1997年实施了1996年度配股方案,共募集资金5783.04万元(其中实物资产2226.24万元,现金3556.80万元),扣除发行费后,共募集现金3467.88万元,募集资金按照公司股东大会决议承诺的项目进行了投入,投资项目未作变更。
①大岷水电有限责任公司计划投入1600万元,已投入1600万元,作为资本金注入。该公司下属两个梯级电站:天仙桥(装机0.5万KW)已于98年5月发电上公司电网试运行;石麟电站(装机0.7万KW)由于山体滑坡,造成工程延期,该电站已于99年2月发电上公司电网试运行。
②公司电网扩网增容及电力自动化项目技改工程,计划投入1000万实际投入888.88万元。作为公司九八年上网运行的大沫电站(装机2.4万KW)和公司控股的大岷水电有限责任公司下属天石梯级电站电力电量平衡的技改项目,已完成工程,为消化新上网电站电量提供了条件,提高了公司电网的经济运行水平。
③购买大堡水电有限责任公司股权,计划投入720万元,实际720万元。根据一九九七年公司第一次,第二次临时股东大会决议,收购大堡水电有限责任公司股权400万股(每股1.8元),公司持有的股份自61％增至79.47％,购买的部份股权,至98年末,已为公司增加利润114万元。
④新建电源项目前期费用计划投入300万元,投入326万元,用于公司“金鹅水电站”(装机7.5万KW)前期费用267万元,用于“沙湾火电厂”(装机5万KW)59万元。现“金鹅水电站”已完成初设,有关立项申请正在报批之中。
(2)非募集资金投资项目,项目进度及收益情况
①公司购并峨眉山电力公司时,该公司带入投资828.63万元新建28KM峨眉山市大为镇—峨眉山市城东110KV输电线路一条,主要用于扩大周边用电负荷,已投产运行。资金来源:贷款自筹。
②年度末,公司自来水总公司投资194.74万元,用于输水管道的改造工程,已投产。
6、一九九九年经营环境对公司生产经营成果可能带来一定的影响。
四川省政府及省电力局明确了高耗能企业大幅度降低电价的政策并已执行,由于公司网上用户大多是高耗能企业,公司九九年面临着网上冶金类用电大户降价的压力,将对公司盈利能力带来一定的影响。公司计划在99年进一步适当降低上网电厂电价,并加强考核;条件具备时调整用电负荷结构,进一步开拓供电营业范围和农村用电市场,以弥补部份损失。
7、一九九九年度业务发展计划:
(1)一九九九年度生产经营总目标
公司年度经济发展环境表现为:电力经营的买方市场形成,区域内电力市场出现饱和,市场竞争剧烈;公司主要用户中,尤其是冶金工业企业普遍不景气的状况无明显好转,电费收缴近期内难以根本改观;随着公司规模不断扩大形成了拥有供电、城市供水、供气的公用事业集团规模企业,在本市市属经济中已具举足轻重的地位,得到了市政府政策上的优惠和支持。年度内公司生产经营效益和自身经济实力仍可稳定增长。根据以上情况,公司制定了“深入管理、回收资金、稳定电网、稳步扩张”的工作方针。
公司一九九九年度生产经营主要指标计划为:
A、发电量:22000万KW.H
B、供电量:78000万KW.H
C、供水量:1680万立方米
D、供气量:1100万立方米
E、主营业务收入:22000万元
F、实现利润:4800万元
(2)为全面完成一九九九年度经营目标,一九九九年公司将重点采取以下措施:
第一、随着全资附属企业和子公司的增加,公司将以资产经营为主,重点抓好资产委托经营为中心的内部承包工作,建立对分公司、控股子公司有效的协调、激励、约束机制;通过强化公司和各附属企业、控股子公司的内部管理和开源节流,严格控制不必要的费用支出,进一步降低管理费用,降低生产成本,争取最大利润。
第二、以电为本、多种经营。目前虽然公司一方面面临电力市场暂时的供过于求的严峻局面,另一方面,国家促进电力消费,扩展农村用电市场的政策也给公司发展带来了机遇。公司将作好农村电网改造规划,完善公司电网网络结构,继续加强电站、电网设备的改造,力争进一步扩大营业区域和用电负荷,增加公司售电收入。同时,对公司上网电站实行竞价上网,严格考核、精心调度、热情服务,保证公司电网的稳定,提高电网经济运行水平。
对实物资产配股并入公司的市煤气总公司和市自来水总公司,公司将进一步做好挖潜工作,充分利用上述两个公司独占乐山市城区市场的优势,使其成为公司新的利润增长点。
新的年度公司将遵循稳步扩张的原则,围绕成都乐山高速公路的开通形成、工业地产和旅游产业项目的开发,寻求新的投资项目,以获得新的利润增长点。
第三、继续采取强有力措施回收电费。公司成立清欠电费小组,专门从事电费清欠工作。公司各分厂、分公司实行电费回收厂长(经理)负责制,对重点欠费大户、老拖欠户采取经营、法律手段,保证今年电费回收率较九八年有一定增长。同时,对新增用户,为防止拖逃电费,采取资产抵押等办法。
(3)公司新建及再建项目的预期进度
①供用电营业综合楼,建筑面积16000平方米,工程总投资1300元,计划工期3年(1998-2001),98年12月开工,99年计划投资1000万元,资金来源为配股资金1000万元,其余为公司自筹。
②金鹅电站工程,设计装机7.5万KW,工程总投资5.7亿元(动态投资),建设期为3年,一九九八年度共投资267万元,99年计划投资3000万元。资金来源:配股资金3000万元。
③花溪电厂、象月电厂技改工程。包括花溪电厂吴河发电厂。1号、2号机组技改及新建抽水蓄能水库一座,象月电厂象鼻嘴2号机组技改。计划投入配股资金1300万。工程已于1998年12月开工,建设工程至1999年10月底结束。
④夹江－乐山－西坝110KV输电线路和新建西坝110KV变电站工程,99年计划投入配股资金1200万元。工程建设周期2年。其中110KV输电线路建设周期为8个月,其它电力生产等配套项目工程按年度计划进行。
八、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项
(1)本公司于1997年末至1998年8月就四川川投控股股份有限公司(原峨眉铁合金(集团)股份有限公司)所欠本公司电费中的3372.67万元向四川省乐山市中级人民法院分段提起诉讼,1998年10月该法院审理后,裁定本公司胜诉。
(2)本公司于1998年5月6日向四川省乐山市中级人民法院对峨眉山市第一铁合金厂拖欠公司电费提出诉讼,经该法院调查审理已于1998年6月2日作出一审判决(四川省乐山市中级人民法院临时判决书[1998]乐经初字第31号),判峨眉山市第一铁合金厂偿还公司电费及利息153.32万元。本案经乐山市中级人民法院民事裁定书[1998]乐发执字第405号裁定将峨眉山市第一铁合金厂所属资产中的土地13.838亩、房屋2619.74平方米按评估价645,751.00元变卖给本公司,扣除房屋已抵押给四川省信托投资公司乐山办事处优先受偿的160,847.00元外,余款484,904.00元抵偿本公司电费;将该厂2400KVA的冶炼炉及其电器配套设备及供电线路抵偿本公司余款、利息、诉讼费及执行费,本案已于1998年12月由乐山市中级人民法院执行完毕,相关权属证明过户手续尚在办理之中。
(3)1997年年报披露:截止1997年底乐山市资产经营公司委托公司为乐山市热电厂代垫原材料、借款及利息合计人民币1,888,344.93元,该厂1997年向乐山市中级人民法院申请破产,于1997年12月22日被该院受理,本公司已于1998年2月向乐山市中级人民法院申报了上述债权。1998年8月5日该院通知本公司经清算后的乐山市热电厂的全部财产扣除安置职工的费用和破产费用后已不足偿付所欠职工工资及劳动保险费用,其他普通债权清偿率为0。根据乐山市财政局、国资局[乐市国资企(1999)]8号文,该笔由本公司代垫的费用已由乐山市资产经营公司进行了清算。
2、公司收购事项
根据公司董事会第三届十次会议决议和本公司与峨眉山市人民政府相关协议,公司于1998年10月初以1500万元(1999年配股资金)代价总额收购了峨眉山电力公司,使其成为公司的全资附属企业。
根据四川东方资产评估事务所东评字[1998]第68号评估报告书,峨眉山电力公司资产总计7208万元,负债总计5393万元,净资产1816万元
。
峨眉山市电力公司系峨眉山市市属国有企业,该公司所在地峨眉山市与乐山市地域相接,与乐山电力下属象月电厂及罗目110KV变电站、小楔头110KV变电站同在峨眉市行政区域内。该公司以电力供应、生产为主营业务,兼营机电设备安装、修理和电表校检等业务。拥有35KV以上输电线路126.3KM、10KV输电线路80.3KM、发电站两座、装机0.69万KW、变电站三座总容量2.75万KVA,输变电设施和电网覆盖峨眉山市城区和乡镇。购并峨眉山电力公司后,公司供电营业区在目前电力市场正转化为买方市场的情况下,为本公司的发展壮大提供条件,增加了本公司的主营业务收入和利润。通过加强对峨眉山市电力公司的管理,公司已在较短的时间使该公司扭转为盈,并入公司后截止年末,该公司销售电量5672.55万KW.H,利润总额68万元。主要原因是:购并前峨眉山电力公司在期大量向国家电网购电,购电价0.454元/KW.H,比公司网络售电均价0.31元/KW.H高0.144元/KW.H,购并后,峨眉山市电力公司直接从公司网络购电,大幅度降低了购电成本。公司还通过对峨眉山市电力公司的管理,降低成本费用。
3、重大关联交易事项
关联交易企业名称 项目 交易数量(98年) 金额
四川川投控股股份有限公司 销售电力 10890.1万KW.H 3672.57万元
4、改聘会计师事务所情况
公司九三年上市以来,四川会计师事务所一直受聘担任公司的审计事务,由于该所客观原因,不能继续从事上市公司审计业务。经本公司1999年1月21日第三届十一次董事会决定,改聘四川君和会计师事务所为公司的审计机构。该决议将提交一九九八年度股东大会审议确认。改聘公告载于1999年1月22日《中国证券报》和《上海证券报》。
5、公司一九九八年末担保抵押情况
①公司以持有的乐山市城市合作银行股权作抵押,借款人民币1500万元;
②公司为参股上网电站－－大沫水电有限责任公司担保贷款2250万元,该公司用其资产3248万元,提供了反担保。
③公司为控股电站－－大岷水电有限责任公司担保贷款3960万元,该电站全部电量上公司电网,电费由公司结算支付。
④公司为乐山市碱厂担保贷款850万元,该厂用其资产1116.75万元提供了反担保。6、其它重大事项:
计算机2000年问题对公司的影响及解决方案:
计算机2000年问题可能引起公司电力调度系统紊乱,导致电费计算回收引起争议,财务报表出错等情况出现。
解决方案:公司于1998年下半年开始着手解决计算机2000年问题,涉及公司生产、调度、财务、供用电管理等各方面程序,已由专门部门协同合作单位对计算机有关程序进行优化、升级或更换。预计1999年9月前彻底解决该问题。
九、财务报告
1、审计意见
公司1998年度财务报告经四川君和会计师事务所罗建平、赵书阳两位注册会计师审计并出具了无保留意见的君和审股字(1999)第009号审计报告。
2、会计报表(资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表附后)
3、会计报表附注(附后)
一、本公司简介
本公司是1988年3月8日经乐山市人民政府[乐府函(1988)12号
]批准由峨嵋铁合金厂等9家单位发起成立的股份制企业。本公司注册资本13,028.952万元,企业法人营业执照注册号为20695120-7-1,经营范围为地方电力开发、经营,本公司电力调度、房地产开发;输变电设备、电工器材、交流电动机,载波通信系统设备等。1993年4月26日,本公司社会公众股经中国证监会[证监发审字(1993)1号]批准在上海证券交易所挂牌交易。
1998年9月本公司与峨眉山市人民政府签订协议以人民币1,500万元整体收购峨眉山市电力公司,该协议确定资产划转基准日为1998年6月30日。经东方资产评估事务所[东评字(1998)第68号]评估的该公司1998年6月30日资产情况为:资产总额7,208万元,负债总额5,393万元,净资产1,816万元。双方协议收购价为1,500万元人民币,并承担协议中双方认可的债权、债务。本公司接管峨眉山市电力公司后,于1998年9月26日成立了乐山电力股份有限公司峨眉山公司,作为本公司的分公司进行独立核算。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
1、会计制度
本公司会计核算执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》;1998年度乐山市自来水总公司仍执行《工业企业会计制度》。
2、会计期间
以公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
本公司以权责发生制为记帐基础,各项财产物资按取得时的实际成本为计价基础。
5、外币业务核算方法
本公司发生外币业务时,按发生当月月初人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币入帐,月末将外币帐户余额按月末市场汇价(中间价)折合本位币进行调整,调整后的记帐本位币余额与原帐面余额之间的差额列入“财务费用———汇兑损益”。
6、合并会计报表编制方法
合并会计报表以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。合并范围是:本公司对其投资占被投资单位有表决权资本50％以上(不含50％),或虽不足50％,但有实质控制权的,列入合并范围;纳入合并范围的工业企业执行《工业企业会计制度》,其个别项目与股份有限公司会计报表项目不一致的,以股份有限公司会计报表项目为准,按相同性质进行合并,本公司与子公司、分公司相互间重大业务及资金往来均在合并时抵销。
少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。
7、现金等价物的确定标准
现金等价物是指持有期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、坏帐核算方法
本公司采用备抵法核算坏帐,按年末应收帐款余额的3‰计提坏帐准备金。
坏帐的确认标准是:因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回的部分;或因债务人逾期三年未履行偿债义务确实不能收回的应收帐款。
9、存货核算方法
本公司存货为维修材料、设备及低值易耗品,购进入库以实际成本核算,发出领用采用加权平均法计价,低值易耗品采用一次摊销法核算。本公司未计提存货跌价准备。
10、短期投资核算方法
按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐。期末或年度终了,未计提短期投资跌价准备。
11、长期投资核算方法
(1)长期债券投资:以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用以及自发行日到债券购买日的应计利息后的余额记帐。债券溢价或折价于债券存续期内采用直线法摊销。
(2)长期股权投资:长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记帐,对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20％以下的采用成本法核算;对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20％以上或虽不足20％但有重大影响的采用权益法核算;投资额占被投资企业有投票表决权资本总额50％以上的采用权益法核算,并合并被投资企业的会计报表。
(3)长期股权投资差额:在合同规定的期限内平均摊销,没有规定投资期限的,借方差额按不超过10年的期限摊销,贷方差额按不低于10年的期限摊销。
(4)期末或年终,未计提长期投资减值准备。
12、固定资产核算方法
固定资产按实际成本计价,固定资产标准是单位价值1,500元以上,使用年限在1年以上。固定资产折旧采用直线法分类计算,并预留原值3％的残值,各类固定资产年折旧率如下:
类别 折旧年限(年) 年折旧率
房屋及建筑物 10-40 9.70％-2.43％
专用设备 20-35 4.85％-2.77％
运输设备 8 12.13％
通用设备 8 12.13％
其他 10 9.70％
13、在建工程核算方法
本公司在建工程以实际成本核算,包括建筑工程、设备安装工程及工程期间发生的筹资利息等。在建工程中的房屋及建筑物工程在完工交付使用并验收合格后结转固定资产,设备安装工程在安装调试合格后结转固定资产。本公司在建工程交付使用前利息资本化,交付使用后,利息进入“财务费用”。
14、无形资产核算方法
本公司无形资产系土地使用权,按评估确认价值入帐或实际发生的支出及协议价值入帐核算,土地使用权按50年期平均摊销。
15、开办费、长期待摊费用核算方法
本公司开办费系子公司乐山市自来水总公司新建第四水厂发生的开办费,按实际发生额入帐。该水厂处于筹建期,尚未开始摊销。从开始生产经营的当月起在5年内平均摊销。
16、收入确认原则
本公司以电量、水量供出并收取水电款或取得收取水电款的凭据,供出的水、电成本可以可靠计量时确认收入实现。
17、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
三、税项
本公司应纳税种及税率如下:
(1)增值税:母公司税率为17％;子公司四川省峨边大堡水电有限责任公司和乐山市自来水总公司、乐山电力股份有限公司峨眉山公司按简易办法依照6％的征收率计缴增值税。
(2)城市维护建设税:按母公司下属各单位及子公司所处地点,依照应纳增值税、营业税金额的1％-7％分别缴纳。
(3)所得税:按应纳税所得额的33％计缴,母公司由主管财政机关按18％返还;四川省峨边大堡水电有限责任公司按与峨边彝族自治县人民政府签订的目标管理责任书金额与按33％计缴所得税额的差额,由主管财政机关返还;乐山市自来水总公司根据乐山市人民政府[乐府函(1998)58号]批复,同意全额先征后返所得税。
(4)其他税项:按国家规定计缴。
四、本公司所属单位及控股子公司概况
本公司所属单位及控股子公司概况如下:
名称 注册资本 投资比例 主要业务
1、分公司:
乐山电力股份有限公司花溪电厂 100％ 水力发电、供电
乐山电力股份有限公司象月电厂 100％ 水力发电、供电
乐山电力股份有限公司夹江公司 100％ 水力发电、供电
乐山电力股份有限公司峨眉山公司 100％ 水力发电、供电
乐山电力股份有限公司供电公司 100％ 供电
2、控股子公司:
四川省峨边大堡水电有限责任公司
22,650,000.00 79.47％ 水力发电、供电
乐山大岷水电有限责任公司
27,000,000.00 59.26％ 水力发电、供电
乐山市自来水总公司
22,262,376.00 100％ 自来水供应
乐山市华侨旅行社有限责任公司
300,000.00 83％ 国内旅游
以上5个所属专业分公司由公司本部统一汇编形成本公司的母公司会计报表。4个控股子公司中,四川省峨边大堡水电有限责任公司、乐山市自来水总公司会计报表按《合并会计报表暂行规定》由母公司编制合并会计报表,乐山大岷水电有限责任公司于1996年9月开始投资,目前尚处于筹建期间,其1998年12月31日暂不合并会计报表。乐山市华侨旅行社的资产总额、收入总额及利润总额均未达到本公司各项指标的10％,其1998年年度会计报表未合并。
五、合并会计报表主要项目注释
注1、应收帐款
应收帐款1998年底余额帐龄如下:
1998-12-31 1997-12-31
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 123065930.07 70.37 70512294.24 59.18
1-2年 44951595.98 25.71 44104126.32 37.01
2-3年 5880891.83 3.36 4183353.51 3.51
3年以上 980686.05 0.56 352696.72 0.30
174879103.93 100 119152470.79 100
应收帐款1998年底余额中,应收持本公司5％(含5％)以上股份股东单位款是四川川投控股股份有限公司(原峨眉铁合金(集团)股份有限公司)电费80,928,477.22元,其中33,726,864,61元已向乐山市中级人民法院提起诉讼并胜诉,详见附注八。
应收帐款1998年底余额比上年末余额增加46.77％,主要是欠费增加及新并入峨眉山分公司所致。
注2、其他应收款
其他应收款1998年余额帐龄如下:
1998-12-31 1997-12-31
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 94892429.31 75.95 84168046.57 63.49
1-2年 14831248.63 11.87 20326844.99 15.33
2-3年 10749297.24 8.60 11311262.05 8.53
3年以上 4476379.64 3.58 16756827.02 12.65
124949354.82 100 132562980.63 100
其他应收款中无持有本公司5％(含5％)以上股份股东单位欠款。
占其他应收款总额10％以上的欠款单位为大岷水电有限责任公司往来款19,875,128.25元。
注3、长期股权投资
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
长期股权投资 79575267.12 3345000.00 3646682.38 79273584.74
长期债权投资 65000.00 65000.00
合计 79640267.12 3345000.00 3711682.38 79273584.74
(1)股票投资
被投资公司名称
股份类别 股票数量 股权比例 投资金额 备注
银河动力配件股份有限公司
法人股 120万股 1.69％ 4,000,000.00 无市价
四川嘉蓉制药股份公司
法人股 24.2万股 2.23％ 242,000.00 无市价
4242000.00
(2)其他股权投资
占被投资单
被投资单位名称 投资期限 位资本(％) 投资额
洪雅槽渔滩水电有限公司 9.00 20000000.00
乐山大岷水电有限公司 59.26 17115000.00
乐山市城市合作银行 14.90 14900000.00
乐山市金栗电厂 50.00 6750000.00
乐山大沫水电有限公司 9.79 3964599.15
成都华冠实业股份有限公司 4.35 2000000.00
乐山大佛旅游开发股份有限公司 3.49 1381337.00
四川玻华实业股份有限公司 1.61 1015631.00
四川高科技娱乐有限公司 10.00 600000.00
乐山五通给排水厂 2.23 350000.00
乐山市华侨旅行社 83.00 178023.52
洪雅铁合金厂 13.00 956000.00
洪雅中和嘴电站 17.50 350000.00
洪雅七里沟联办电厂 8.94 150000.00
洪雅柳江联办电厂 20.00 100000.00
洪雅香花电站 6.00 30000.00
夹江水泥厂 100000.00
嘉城房地产开发公司 677300.00
乐山市供节水公司 177318.52
校表站 30000.00
三江房地产开发公司 600000.00
广西防城水泥厂 200000.00
乐山市总工会职工消费总社 20000.00
峨边电冶公司 50000.00
71695209.19
(3)长期股权投资差额
被投资单位名称
初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 年末余额
峨边大堡水电有限公司
3,707,083.95 溢价购买股权 10年 370708.40 3336375.55
(4)长期股权投资按权益法核算本期权益增减额和累计增减额
被投资单位名称
投资成本 本年权益增减 累计权益增减 年末余额
乐山市华侨旅行社
250000.00 -40973.98 -71976.48 178023.52
长期股权投资本年增加3,345,000.00元,系本公司以每股1.50元价格购入成都通川实业公司持有的大岷水电有限公司股权2,230,000股,购入完成后,本公司占大岷水电有限公司股权比例由上年51％上升至59.26％。
本年减少的主要原因是本公司将持有的大沫水电有限责任公司3,000,000股股权以协议价格每股3.10元转让给成都蜀洋工贸发展公司,并获得收益6,300,000.00元。该转让事宜业经董事会公告。
注4、固定资产及累计折旧
固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数
原值
房屋及建筑物
116198041.51 34578908.71 126022.13 150650928.09
专用设备 120540779.30 52100667.70 20231.01 172621215.99
通用设备 12257397.93 2871246.93 22700.00 15105944.86
运输设备 11330546.36 3905809.65 1349596.08 13886759.93
其他 11436911.23 3047117.28 8958632.59 5525395.92
271763676.33 96503750.27 10477181.81 357790244.79
累计折旧
房屋及建筑物 39209497.30 14169799.76 20596.07 53358700.99
专用设备 31353430.57 17664902.58 5158.15 49013175.00
通用设备 3909047.18 1365696.25 4906.59 5269836.88
运输设备 2821723.89 2031393.96 503959.62 4349158.23
其他 919084.12 454155.50 340310.68 1032928.94
78212783.06 35685948.05 874931.07 113023800.04
净值 193550893.27 244766444.75
固定资产原值本年增加96,503,750.27元,增长31.65％,其中从在建工程转入35,485,333.69元,购并峨眉山市电力公司时增加固定资产原值43,208,253.31元、累计折旧21,667,562.21元。本公司期末固定资产中以9,430万元的固定资产价值作抵押,向银行取得借款6,340万元。
注5、在建工程
项目
年初数 本期增加 本年转固 其他减少 年末数 资金来源 (其中利息 (其中利息 (其中利息 (其中利息 (其中利息
资本化) 资本化) 资本化) 资本化) 资本化)
工程进度
供用电营业中心大楼
1040000.00 1980414.10 3020414.10 募股 20%
金鹅电站
2000026.30 673945.30 2673971.60 募股
45%
公司基地工程
1732580.44 1732580.44 募股及
其他
准备阶段
(155000.00) (155000.00)
柏燕路基地工程
734624.38 734624,38 其他
100%
槽彭110KV输电线路工程
9092020.75 734475.96 9826496.71 贷款及其他
(2498306.90) (2498306.90)
调度中心大楼
784866.64 784866.64 募股及
其他
(168918.86) (168918.86)
花罗110KV输电线路工程
6518559.24 6518559.24 其他
100%
(1114168.61) (1114168.61)
西乐110KV输电线工程
590765.21 590765.21 贷款及
其他
准备阶段
(77750.00) (77750.00)
沙湾火电厂程
595510.99 (77750.00)
沙湾火电厂工程
595510.99 595510.99 募股
准备阶段
丰大线路工程
1273053.05 1273053.05 募股
准备阶段
丰都变技改工程
221589.43 35100.31 256689.74 募股
76%
前池扩建
57404.00 57404.00 募股
准备阶段
象月新基地住宅楼
397368.07 1329082.91 1726450.98 其他
100%
大城输电线路
8286334.41 8286334.41 贷款及其他
100%
(211902.21) (211902.21)
花溪电厂洪雅1#住宅楼
939712.69 1908541.76 2848254.45 其他
95%
花溪电厂洪雅2#住宅楼
1000.00 387671.00 100000.00 288671.00 其他
25%
吴河技改工程
1327934.18 1327934.18 自筹
40%
乐山大桥输水管道工程
1200000.00 1443846.55 1947387.03 7200.00 689259.52 其他
98%
自来水供水工程
407789.50 163500.00 25000.00 546289.50 其他
2%
其他零星工程
2968630.08 5442301.21 6188791.20 762098.43 1460041.66 募股
及其他
(572861.53) (74500.00) (569230.00) (78131.53)
合计
28547823.34 26320284.24 35485333.69 894298.43 18488475.46
在建工程中利息资本化金额期初数为4，587,003．90元,本期增加268,402.21元,本期转入固定资产4,393,607.72元,其他转出数78,131.53元,年末余额401,668.86元。
注6、应付帐款
应付帐款1998年12月30日余额85,199,891.62元。1997年12月31日余额为56,567,798.25元。应付帐款余额中无持本公司5％（含5％）以上股份股东单位的款项。
应付帐款1998年末余额比上年底余额增加50.62％,主要是由于：（1）购并峨眉山电力公司后并入13,271,733.23元；（2）是各分、子公司本年欠付电费增加。
注7、管理费用
本公司1998年度管理费用为22,444,004.16元,上年度为15,494,800.18元,本年度较上年增加45％,主要是由于本年度购并的峨眉山市电力公司1998年7－12月管理费用汇入母公司,自来水总公司本年度全年管理费用并入合并报表以及母公司工资及劳动保险费较上年增加所致。
注8、其他业务利润
项目 1998年度 1997年度
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料销售收入
29859.17 26927.48 2931.69 61436.86
修试、校表收益
148327.07 55389.36 92937.71 389692.50
供电贴费收益
3519424.75 3519424.75 2307379.68
加工费收益
115,626.09 166106.09 －50480.00 -22957.70
租金收益
28078.76 1577.66 26501.10 17180.80
合计
3841315.84 250000.59 3591315.25 2752732.14
注9、投资收益
投资收益明细项目如下表：
项目
股权转让收益 债权投 非控股公司 年末调整的被投 股权投资 合计
资收益 分配来利润 资公司所有者权 差额摊销
益净增减的金额
长期投资
6300000.00 70539.25 3219380.00 -40973.98 -370708.40 9178236.87
*本公司于1998年6月6日将持有乐山大沫水电有限公司300万元股权以每股3.10元转让给成都蜀洋工贸发展公司,共计转让价930万元,获股权转让收益630万元。
**包括：（1）本公司及大堡水电公司1998年11月分别收到乐山市城市合作银行分来红利1,485,000.00元和750,000.00元；（2）1998年5月收到乐山五通金粟电厂1997年红利881,488.00元；（3）1998年7月收到四川高科技娱乐有限公司分来红利60,000.00元；（4）1998年7月收到洪雅中和嘴电站分来红利42,892.00元。
注10、补贴收入
1998年度补贴收入7,720,825.88元,包括（1）乐山市财政局已返及
应返的所得税款5,550,825.88元；（2）根据乐山市财政局、国资局［乐市国资企（1999）8号］文件规定已返还本公司的农村排罐用电价格补贴2,170,000.00元。
注11、营业外收入
项目 1998年度 1997年度
处理固定资产收益 1050.00 24680.80
罚款收入 25742.43 90805.40
其他 2004436.85 50023.47
2031229.28 165509.67
*主要是根据1997年11月25日与成都华信置业有限公司签定的《信都商厦销售补充协议书》,因成都华信置业有限公司违约而支付给本公司的违约金1,729,800.00元。
注12、营业外支出
项目 1998年度 1997年度
处理固定资产损失 245036.27 182758.72
固定资产盘亏 57603.74
罚款支出 72098.77 3198.27
非常损失 1935.42
捐赠支出 202471.32 31487.00
其他 134592.46 68280.73
654198.82 345263.88
六、分行业资料
行业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
电力
122982621.93 167631051.73 73047756.61 114063692.84
49934865.32 53567358.89
自来水
7268519.31 17981297.88 3845681.16 12289666.39
3422838.15 5691631.49
合计
130251141.24 185612349.61 76893437.77 126353359.23
53357703.47 59258990.38
本公司1998年度主营业务收入比上年增长42.5％,主营业务成本比上年增长64.50％,主要原因是大沫水电有限责任公司发电上公司电网增加售电量、1998年度公司购并了峨眉山市电力公司增加主营收入19,466,545.24,同时主营成本增加15,323,953.21元；本年度自来水公司纳入合并报表的主营收入与成本为全年度的金额而上年仅为9－12月,主营收入较上年增加10,712,778.57元,主营成本较上年增加8,443,985.23元。
七、关联企业及关联交易
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
乐山市资产经营有限公司
乐山市 资产经营 母公司 国有 刘运生
峨边大堡水电有限公司
峨边县 水力发、供电 控股子公司 有限责任制 刘虎廷
乐山市大岷水电有限公司
乐山 水力发、供电 控股子公司 有限责任制 刘虎廷
乐市华侨旅游社
乐山市 国内旅游 控股子公司 有限责任制 苏兵役
乐山市自来水总公司
乐山市 自来水供应 控股子公司 有限责任制 胡心全
（2）不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系
四川信都建设投资开发有限责任公司 股东
四川川股控股股份有限公司 股东
洪雅槽渔滩水电有限公司 联营企业
乐山市城市合作银行 联营企业
乐山市金栗电厂 联营企业
乐山大沫水电有限公司 联营企业
洪雅中和嘴电站 联营企业
洪雅七里沟联办电厂 联营企业
洪雅柳江联办电厂 联营企业
2、关联交易
(1)采购电力
本公司1998年1-12月向关联方购电有关明细如下:
关联交易企业名称 采购货物名称 1998年 1997年
四川省峨边县大堡水电有限责任公司 电力 13912500.00 15318019.30
大沫水电有限公司 电力 26262457.35
(2)销售电力
本公司1998年1-12月向关联方销售电力有关明细如下:
企业名称 1998年度 1997年度
四川川投控股股份有限公司 31389528.56 29089189.75
乐山大沫水电有限公司 319711.54 1442743.88
(3)其它交易
本公司于1998年6月6日将持有的乐山大沫水电有限责任公司300万股权转让给成都蜀洋工贸发展有限公司,转让价格为每股3.10元,共计人民币930万。
3、关联方应收应付款项余额
项目 年末余额
1998-12-31 1997-12-31
应收帐款:
四川川股控股股份有限公司 80928477.22 69312728.82
乐山大沫水电有限责任公司 1181163.88
其他应收款:
乐山市金粟电厂 262320.50 262889.50
乐山市大岷水电有限责任公司 19875218.25 43769501.91
应付帐款:
洪雅槽渔滩水电有限公司 15121796.71 17421796.71
乐山市大沫水电有限公司 2572838.44
八、或有事项
(1)担保情况:
被担保单位
担保金额 贷款银行 贷款期限
乐山大沫水电有限责任公司
950万元 工商银行成都市分行 1998.02.24—2001.02.23
乐山大沫水电有限责任公司
1300万元 农业银行乐山市直属支行 1998.01.13—2004.08.09
乐山大岷水电有限公司
50万元 乐山商行天成支行 1998.11.23-1999.01.23
乐山大岷水电有限公司
3910万元 乐山市商业银行 1998.11.02-1999.05.02
乐山市碱厂
850万元 乐山市建行直属支行 1993.12.20-1998.12.20
被担保单位 提供反担保情况
乐山大沫水电有限责任公司 1号发电机组及附属设备价值1209万元
乐山大沫水电有限责任公司 2号发电机组及主付厂房价值2039万元
乐山大岷水电有限公司 本公司控股子公司
乐山大岷水电有限公司 上本公司电网电费
乐山市碱厂 1116.75万元资产
(2)本公司以持有的乐山市城市合作银行股权作抵押借款人民币1,500万元。
九、承诺事项
至1998年12月31日,本公司及控股子公司无承诺事项。
十、资产负债表日后事项
1、本公司1999年1月经中国证监会[证监上字(1998)150号]批准,以1997年末总股本130,289,520股为基数,向全体股东每10股配3股,每股配售价为人民币6.50元,其应配售股份3908.4856万股,国家股股东承诺以对本公司债权及评估后的实物资产净值认购697.4411万股,其余放弃,社会公众股可配1857.1381万股,由承销团全额包销,全部由货币资金缴入,其他法人股可配889.1457万股,已声明全部放弃认购权。本次获准配售股本25,545,792股,实际配股25,545,792股。应募集资金166,047,648.00元,扣除发行费用5,445,846.63元,实际缴入资本160,601,801.37元,配股资金经四川君和会计师事务所“君和验股(1999)第001号”验资报告验证已全部到位,本次配股本公司已将配售后的股本变动及相关信息于1999年2月9日在上海证券报刊登了股份变动公告。
2、本公司无其他重大应调整与披露而未作调整与披露的期后事项。
十一、其他重要事项
1、本公司于1997年末至1998年8月就四川川投控股股份有限公司(原峨眉铁合金(集团)股份有限公司)所欠本公司电费中的3372.69万元向乐山市中级人民法院分段提起诉讼,1998年10月该法院审理后裁定公司胜诉。
2、本公司1998年5月6日向乐山市中级人民法院对峨眉山市第一铁合金厂拖欠电费提起诉讼,经该法院调查审理于1998年6月2日作出一审判决[乐山市中级人民法院民事判决书(1998)乐经初字第31号],判峨眉山市第一铁合金厂偿还本公司电费及利息153.32万元。本案经乐山市中级人民法院[民事裁定书(1998)乐发执字第40-5号]裁定将峨眉山市第一铁合金厂所属资产中的土地13.838亩、房屋2,619.74平方米按评估价645,751.00元变卖给本公司,扣除房屋已抵押给四川省信托投资公司乐山办事处优先受偿的160,847.00元外,余款484,904.00元抵偿本公司电费;将该厂2400KVA的冶炼炉及其电器配套设备及供电线路抵偿本公司余款、利息、诉讼费及执行费,本案已于1998年12月由乐山市中级人民法院执行完毕,相关权属证明过户手续尚在办理之中。
3、截止1997年底公司受乐山市资产经营公司委托为乐山市热电厂代垫原材料、借款及利息合计人民币1,888,344.93元,该厂1997年向乐山市中级人民法院申请破产,1997年12月22日被该院受理。本公司于1998年2月向乐山市中级人民法院申报了上述债权,1998年8月5日该院通知本公司经清算后的乐山市热电厂的全部财产扣除安置职工的费用和破产费用后已不足以偿付所欠职工工资及劳动保险费用,其他普通债权清偿率为0。经乐山市财政局、国资局[乐市国资企(1999)8号]批准,该笔由本公司代垫的费用已由乐山市资产经营公司与公司进行了清算。
十、公司其他资料
1、公司首次注册或变更注册登记日期:1988年5月17日,公司最近一次变更登记日期为1997年11月11日。
注册地点:四川省乐山市市中区嘉定北路46号
2、营业执照号码:20695120-7-1
3、税务登记号码:51110020695120-7
4、公司未上市股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5、会计事务所名称:四川君和会计师事务所
办公地址:成都市城守东大街蓝光大厦2015室
备查文件
1、载有董事长亲笔签名的公司年度报告正本。
2、载有法定代表人、财务主管亲笔签名并盖章的财务报告正本。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本。
4、公司章程。
乐山电力股份有限公司
一九九九年三月三十一日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位：乐山电力股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
资 产 本年数 年初数 年末数 年末数
流动资产： 母公司 合并数 母公司 合并数
货币资金
17126795.02 22736568.67 23620960.55 30128931.65
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
350000.00 350000.00 290000.00 690000.00
应收股利
应收利息
应收帐款
119051434.52 119152470.79 174792803.87 174879103.93
减：坏帐准备
357132.24 357435.35 563412.21 563671.11
应收帐款净额
118694302.28 118795035.44 174229391.66 174315432.82
预付帐款
9550763.95 9851963.95 2482463.30 6139959.73
应收补贴款
3414927.60 3414927.60 4813827.46 5935713.10
其他应收款 是
128248407.22 132562980.63 117773250.44 123479354.82
存货
3106885.93 4241777.39 3385137.75 4389332.26
减：存货跌价准备
存货净额
3106885.93 4241777.39 3385137.75 4389332.26
待摊费用
144536.60 215045.73 324746.71 355119.97
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
117060.00 117060.00
其他流动资产
流动资产合计
280753678.60 292285359.41 326919777.87 345433844.35
长期投资：
长期股权投资
135952385.28 79640267.12 141281673.57 79273584.74
长期债权投资
长期投资合计
135952385.28 79640267.12 141281673.57 79273584.74
减：长期投资减值准备
长期投资净额
135952385.28 79640267.12 141281673.57 79273584.74
其中:合并价差
3707083.95 3336375.55
其中:股权投资差额
3707083.95 3336375.55
固定资产：
固定资产原价
172780236.73 271763676.33 253949021.04 357790244.79
减：累计折旧
546999625.13 78212783.06 84452433.31 113023800.04
固定资产净值
118080611.60 193550893.27 169496587.73 244766444.75
工程物资
在建工程
26216880.86 28547823.34 16759143.81 18488475.46
固定资产清理
7861.00 7861.00
待处理固定资产损失
固定资产合计
144305353.46 222106577.61 186255731.54 263254920.21
无形资产及其他资产：
无形资产
9783427.30 16643458.87 15744016.63 22743688.00
开办费
31326.40 31326.40
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
9783427.30 16674785.27 15744016.63 22775014.40
递延税项：
递延税款借项
资产总计
570794844.64 610706989.41 6702011999.61 710737363.70
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
78900000.00 80900000.00 88700000.00 92700000.00
应付票据
应付帐款
68229834.57 56567798.25 105384812.25 85199891.62
预收帐款
7352.72 20852.72 38352.63 149016.74
代销商品款
应付工资
902140.94 898286.03
应付福利费
968627.68 1325500.09 1672641.34 2113507.04
应付股利
100000.00 465000.00
应交税金
13585899.69 14540093.35 21037265.41 23908773.79
其他应交款
3398377.59 3435217.91 3853034.73 3880623.15
其他应付款
36675584.39 35257740.26 31969102.55 33895534.79
预提费用
548318.77 789486.12 496988.25 507568.07
一年内到期的长期负债
30306017.60 41345993.48 23894548.94 35568548.94
其他流动负债
流动负债合计
232620013.01 235184823.12 277046746.10 279286750.17
长期负债：
长期借款
50677260.64 51177260.64 61171307.07 61171307.07
应付债券
长期应付款
9604155.51 32816570.22 18264972.73 42626683.59
住房周转金
3804398.72 6729120.67 9189054.28 12293645.68
其他长期负债
761674.67
长期负债合计
64085814.87 91484626.20 88625334.08 116091636.34
递延税项：
递延税款贷项
3203656.35 3203656.35
负债合计
296705827.88 326669449.32 368875736.53 398582042.86
少数股东权益
9911182.93 10767396.74
股东权益
股本
130289520.00 130289520.00 130289520.00 130289520.00
资本公积
66806439.01 66806439.01 63338672.91 63338672.91
盈余公积
60915167.56 63562225.76 77802484.39 81948736.73
其中：公益金
11441359.50 12764888.60 14511780.74 16584906.91
未分配利润
16077890.19 13468172.39 29894785.78 25810994.46
股东权益合计
274089016.76 274126357.16 301325463.08 301387924.10
负债及股东权益总计
570794844.64 610706989.41 670201199.61 710737363.70
利润表
编制单位：乐山电力股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 本年累计数 本年累计数 上年累计数 上年累计数
母公司 合并数 母公司 合并数
一、主营业务收入
167124289.04 185612349.61 122763704.11 130251141.24
减：折扣与折让
主营业务收入净额
167124289.04 185612349.61 122763704.11 130251141.24
减：主营业务成本
124174692.97 126353359.23 83199657.45 76893437.77
主营业务税金及附加
2157018.28 2403002.79 1117342.10 1262915.44
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
40792577.79 56855987.59 38446704.56 52094788.03
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
2294435.86 35913125.25 2413588.56 2752732.14
减：存货跌价损失
营业费用
1350427.10 1451931.40 486273.40 533173.40
管理费用
17836487.39 22444004.16 12963601.40 15494800.18
财务费用
9001203.17 10585633.76 11596427.44 12110937.31
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
14898895.99 25965733.52 15813990.88 26708609.28
加：投资收益(损失以"-"号填列)
15924207.54 9178236.87 15438692.73 7732572.94
补贴收入
6719899.86 7720825.88 3912277.63 5111739.30
营业外收入
2030819.79 2031229.28 109031.39 165509.67
减：营业外支出
528129.52 654198.82 206765.87 345263.88
以前年度损益调整
-63822.20 -18186.70
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
39045693.66 44241826.73 35003404.56 39354980.61
减：所得税
1321213.81 1425391.87
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
30704212.42 30729333.04 27830895.57 27830945.58
利润分配表
编制单位:乐山电力股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 本年数 本年数 上年数 上年数
母公司 合并数 母公司 合并数
一、净利润
30704212.42 30729333.04 27830895.57 27830945.58
加：年初未分配利润
16077890.19 13468172.39 15329730.51 14261186.64
盈余公积转入
二、可供分配的利润
46782102.61 44197505.43 43160626.08 42092132.22
减：提取法定盈余公积
3070421.24 3820018.31 2802151.98 3572763.95
提取法定公益金
3070421.24 3820018.31 2802151.98 3572763.95
三、可供股东分配的利润
40641260.13 36557468.81 37556322.12 34946604.32
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
10746474.35 10746474.35 9807531.93 9807531.93
应付普通股股利
11670900.00 11670900.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润
29894785.78 25810994.46 16077890.19 13468172.39
现金流量表
编制单位：乐山电力股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 母公司 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 109026072.62 129520133.30
收取的租金 28078.76 28078.76
收到的除增值税以外的其他税费返还 3151000.00 3366000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 14622085.48 16378886.00
现金流入小计 126827236.86 149293098.06
购买商品、接受劳务支付的现金 57801958.86 59622621.76
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 14851085.60 19019236.74
实际编制纳的增值税款 11330992.75 13268198.00
支付的所得税款 5670000.00 8020000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
2289717.82 2646856.16
支付的其他与经营活动有关的现金 39154089.27 44139367.79
现金流出小计 131097844.30 146716280.45
经营活动产生的现金流量净额 -4270607.44 2576817.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 6402060.00 6402060.00
分得股利或利润所收到的现金 2469380.00 3219380.00
取得债券利息收入所收到的现金 70539.25 70539.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
193000.00 196500.00
收到的其他与投资活动有关的现金
3325921.26 3325921.26
现金流入小计 12460900.51 13214400.51
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
23263572.90 29183087.97
权益性投资所支付的现金 3530000.00 3530000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 430332.91 430332.91
现金流出小计 27223905.81 33143420.88
投资活动产生的现金流量净额 -14763005.30 -19929020.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 131450000.00 133550000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 4926480.71 7629416.98
现金流入小计 146376480.71 141179416.98
偿还债务所支付的现金 93282700.00 93382700.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 - 1900000.00
偿付利息所支支付的现金 17153732.36 18590186.91
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 412270.08 2561964.33
现金流出小计 110848702.44 116434851.24
筹资活动产生的现金流量净额 25527778.27 24744565.74
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 6494165.53 7392362.98
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务 577133.24 577133.24
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 30704212.42 30729333.04
加:少数股东本期损益 1321213.81
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 206279.97 206235.76
固定资产折旧 8119460.68 13191742.40
无形资产摊销 362213.05 507329.25
待摊费用的减少(减:增加) 180210.71 140074.24
预提费用的增加(减:减少) -51330.52 -292497.87
处置固定资产、无形资
