上海同达创业投资股份有限公司

    2009 年半年度报告

    二○○九年八月二十七日目 录

    一、重要提示 …………………………………………………………………………… 1

    二、公司基本情况 ……………………………………………………………………… 2

    三、股本变动及股东情况 ……………………………………………………………… 4

    四、董事、监事和高级管理人员情况 ………………………………………………… 7

    五、董事会报告 ………………………………………………………………………… 8

    六、重要事项 …………………………………………………………………………… 11

    七、财务报告（未经审计） …………………………………………………………… 22

    八、备查文件目录 ……………………………………………………………………… 91600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    1

    一、重要提示

    (一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料

    不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完

    整性承担个别及连带责任。

    (二)公司全体董事出席董事会会议。

    (三)公司半年度财务报告未经审计。

    (四)本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

    (五)本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    (六)公司负责人周立武先生、主管会计工作负责人胡嘉捷先生及会计机构负责人

    （会计主管人员）黄裴平先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    2

    二、公司基本情况

    (一)公司基本情况简介

    1、 公司法定中文名称：上海同达创业投资股份有限公司

    公司法定中文名称缩写：SHTD

    公司英文名称：Shanghai TongDa Venture Capital CO.,LTD

    公司英文名称缩写：SHTD

    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    公司A 股简称：同达创业

    公司A 股代码：600647

    3、 公司注册地址：上海市浦东新区金新路58 号银桥大厦24 楼

    公司办公地址：上海市浦东新区金新路58 号银桥大厦2 楼

    邮政编码：201206

    公司电子信箱：shtd600647@8163.net.com

    4、 法定代表人：周立武

    5、 公司董事会秘书：薛玉宝

    电话：021-58545898×2559

    传真：021-58541001

    E-mail：swc07@sohu.com

    联系地址：上海市浦东新区金新路58 号银桥大厦2 楼

    6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点：上海市浦东新区金新路58 号银桥大厦2 楼

    (二)主要财务数据和指标

    1、 主要会计数据和财务指标600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    3

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减（％）

    总资产 669,728,561.96 635,310,371.00 5.42

    所有者权益（或股东权

    益）

    60,969,009.56 59,393,915.91 2.65

    每股净资产(元) 1.1393 1.1098 2.65

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减（％）

    营业利润 5,566,701.58 1,147,503.73 385.11

    利润总额 5,846,073.18 1,186,296.19 392.80

    净利润 1,505,029.65 620,513.15 142.55

    扣除非经常性损益后的净

    利润

    1,040,030.03 377,260.16 175.68

    基本每股收益(元) 0.0281 0.0116 142.24

    扣除非经常性损益后的基

    本每股收益(元)

    0.0194 0.0070 177.14

    稀释每股收益(元) 0.0281 0.0116 142.24

    净资产收益率(%) 2.47 1.13 增加1.34 个百分点

    经营活动产生的现金流量

    净额

    313,702,426.16 -26,085,029.55 1,302.61

    每股经营活动产生的现金

    流量净额（元）

    5.8618 -0.4874 1,302.61

    2、非经常性损益项目和金额

    单位:元 币种:人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 -67,885.92

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 600,000.00

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 117,821.70

    少数股东权益影响额 -40,981.31

    所得税影响额 -143,954.85

    合计 464,999.62600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

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    三、股本变动及股东情况

    (一)股份变动情况表

    单位:股

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    数量

    比例

    (%)

    发

    行

    新

    股

    送

    股

    公

    积

    金

    转

    股

    其他 小计 数量

    比

    例

    (%)

    一、有限售

    条件股份

    1、国家持股

    2、国有法人

    持股

    9,701,611 18.13 -9,701,611 -9,701,611 0 0

    3、其他内资

    持股

    其中： 境内

    非国有法人

    持股

    境内

    自然人持股

    ４ 、外资持

    股

    其中： 境外

    法人持股

    境外

    自然人持股

    有限售条件

    股份合计

    9,701,611 18.13 -9,701,611 -9,701,611 0 0

    二、无限售

    条件流通股

    份

    1、人民币普

    通股

    43,815,139 81.87 9,701,611 9,701,611 53,516,750 100

    2、境内上市

    的外资股

    3、境外上市

    的外资股

    4、其他

    无限售条件

    流通股份合

    计

    43,815,139 81.87 9,701,611 9,701,611 53,516,750 100

    三、股份总

    数

    53,516,750 100 0 0 53,516,750 100600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    5

    股份变动的批准情况

    本次有限售条件的流通股上市为公司自股权分置改革实施后第三次安排有限售条

    件流通股上市。本次有限售条件的流通股上市流通日为2009 年4 月27 日，上市数

    量为9,701,611 股。目前公司因股改形成的限售股权已全部实现解禁，转为流通股。

    (二)股东和实际控制人情况

    1、 股东数量和持股情况

    单位:股

    报告期末股东总数 6,805 户

    前十名股东持股情况

    股东名称

    股东

    性质

    持股

    比例

    (%)

    持股总数

    报告期内

    增减

    持有有限售

    条件股份

    数量

    质押或冻结的股份

    数量

    信达投资有限公

    司

    国有

    法人

    44.57 23,852,449 -545,000 0 无

    徐步云 未知 3.95 2,112,341 1,333,241 0 未知

    上海嘉宝实业

    （集团）股份有

    限公司

    未知 1.77 945,000 0 0 未知

    石雯 未知 1.31 700,000 -771,000 0 未知

    王传飞 未知 1.00 535,629 -206,554 0 未知

    石磊 未知 0.93 500,000 -100,000 0 未知

    王燕飞 未知 0.75 400,000 -204,100 0 未知

    王欣 未知 0.67 360,000 -33,100 0 未知

    乔晓辉 未知 0.56 297,800 -102,200 0 未知

    新亚集团 未知 0.51 273,000 0 0 未知

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类

    信达投资有限公司 23,852,449 人民币普 通股

    徐步云 2,112,341 人民币普 通股

    上海嘉宝实业（集团）股份

    有限公司

    945,000 人民币普 通股

    石雯 700,000 人民币普 通股

    王传飞 535,629 人民币普 通股

    石磊 500,000 人民币普 通股

    王燕飞 400,000 人民币普 通股

    王欣 360,000 人民币普 通股

    乔晓辉 297,800 人民币普 通股

    新亚集团 273,000 人民币普 通股

    上述股东关联关系或一致行

    动的说明

    未知前十名无限售条件股东和前十名股东之间有何关联关系或

    属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

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    2、 控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    7

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一)董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    1、鉴于公司高级管理人员任期届满，经公司五届八次董事会审议通过，聘任胡

    嘉捷先生为公司总经理，崔万林先生、牛勇先生为公司副总经理，薛玉宝先生为公司

    董事会秘书。

    2、鉴于公司第五届董事会、监事会任期届满，经公司2008 年年度股东大会审议

    通过，公司第六届董事会由周立武先生、胡嘉捷先生、吴小平先生、杨惠富先生、杨

    进军先生（独立董事）、刘平先生（独立董事）组成，其中，周立武先生任公司第六

    届董事会董事长；公司第六届监事会由吕建先生、唐素青女士，与公司职工监事黄劲

    宁女士组成，其中，吕建先生任公司第六届监事会监事长。600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

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    五、董事会报告

    (一)报告期内整体经营情况的讨论与分析

    2009 年是上海同达在生存中求发展的关键一年，面对后金融危机时代的不利影

    响，在公司董事会的正确领导下，公司经营班子以“团结、敬业、廉洁”的工作态

    度，带领全体员工振奋精神，齐心协力，艰苦创业，紧紧围绕狠抓经营效益，突出目

    标管理开展工作。通过强化内部管理、严控费用成本、调整业务结构，优化项目运营

    及人力资源配置等途径，全力推动公司各项业务的开展，维护公司全体股东的利益。

    2009 年上半年公司实现了持续赢利的总体工作目标，由于“阳光海岸”项目本期实现

    销售但未结转收入，故未能实现“时间过半、任务过半”的经营目标。本期主要财务

    数据（合并）为：

    2009 年1-6 月，公司实现营业收入6867.27 万元，同比增长59.67％；利润总额

    584.61 万元，同比增长392.80％；归属于母公司所有者的净利润150.50 万元，同比

    增长142.55％。

    2009 年6 月末，公司总资产66972.86 万元，较上年末增长5.42％；净资产（归

    属于母公司所有者权益）6096.90 万元，较上年末增长2.65％；实现净资产收益率

    2.47％，每股收益0.0281 元。

    (二)公司主营业务及其经营状况

    1、 主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业或

    分产品

    营业收入 营业成本

    营业

    利润率

    (%)

    营业收入

    比上年增

    减(%)

    营业成本

    比上年增

    减(%)

    营业利润率比

    上年增减(%)

    分行业

    服务业 903,361.72 100.00 28.75

    贸易业 23,455,201.17 19,926,060.48 15.05 -40.41 -42.25

    增加2.72 个

    百分点

    房地产业 40,152,063.00 18,529,652.09 53.85

    分产品

    资产管理 903,361.72 100.00 28.75

    饮料销售 23,455,201.17 19,926,060.48 15.05 6.98 6.50

    增加0.38 个

    百分点

    电工产品 -100.00 -100.00

    房地产 40,152,063.00 18,529,652.09 53.85600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

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    服务业即公司本部受托信达大厦（原建京大厦）资产管理业务；贸易业含上海同

    达创业贸易有限公司的饮料销售业务及同达创业国际贸易(北京)有限公司的电工产品

    销售业务；房地产业系海南万立达实业有限公司房地产销售业务。本期与上年同期相

    比，增加了房地产销售收入项目，减少了电工产品销售收入项目。

    2、 主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    上海 24,358,562.89 7.65

    北京 -100.00

    广州 40,152,063.00

    上海地区业务包括资产管理和饮料销售；北京地区业务系电工产品销售；广州地

    区业务系房地产销售。由于本期与上年同期相比，新增了海南万立达实业有限公司房

    地产销售收入（该子公司上年同期尚未实现销售），合并范围减少了同达创业国际贸

    易（北京）有限公司（上年10 月份处置该子公司），而导致相关收入及成本不具可

    比性。

    3、 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

    本期与上年同期相比，主营业务构成发生了重大变化，增加了海南万立达“港澳

    中心”房地产销售收入项目，减少了同达创业国际贸易（北京）有限公司电工产品销

    售收入项目。

    4、 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

    本期与上年同期相比，由于主营业务增加了毛利率较高的房地产项目，减少了毛

    利率较低的电工产品项目，而导致主营业务盈利能力较上年同期有较大幅度提高。

    5、 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

    本期与上年同期相比，主营业务利润构成情况发生了重大变化，上年同期利润来

    源主要由贸易及资产管理等业务构成，本期利润则主要来源于房地产销售项目，其他

    业务所占比重相对较小。600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

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    (三)公司投资情况

    1、 募集资金使用情况

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    2、 非募集资金项目情况

    报告期内，公司无非募集资金投资项目。

    (四)公司财务状况、经营成果分析

    1、 完成盈利预测的情况

    公司未披露过有关本报告期的盈利预测报告。

    2、 完成经营计划情况

    单位:元 币种:人民币

    原拟订的本报告期经营计划 本报告期实际数

    收入 316,500,000.00 64,510,625.89

    成本及费用 153,490,000.00 38,455,712.57

    上表“收入”仅指主营业务收入；“成本及费用”仅指主营业务成本。公司本期

    收入成本未按计划进度实现的主要原因是广州市德裕发展有限公司目前开发的“信

    达·阳光海岸”项目因尚未满足收入确认条件而未结转售房收入及成本所致。600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    11

    六、重要事项

    (一)公司治理的情况

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、

    《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结

    构和内部管理制度，加强信息披露管理工作，积极开展规范运作。

    目前的治理情况如下：

    1、股东与股东大会

    公司股东大会职责清晰，《股东大会议事规则》得到切实执行。公司能够严格按

    照《公司章程》和《股东大会议事规则》等规定召集、召开股东大会。公司能够平等

    对待所有股东，确保每位股东表达意见和建议的权利，充分行使表决权。保证每位股

    东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权。

    2、控股股东与上市公司关系

    公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东根据法律法规严格规范自己

    的行为，依法行使其权利并承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活

    动。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务上做到了五项独立，公司董事

    会、监事会和内部机构能够独立运作。报告期内，公司没有为控股股东及其关联企业

    提供担保，亦不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。

    3、关于董事和董事会

    公司董事会职责清晰，有明确的《董事会议事规则》并得到切实执行。报告期

    内，鉴于公司第五届董事会已任届期满，按照《章程》的规定程序，经公司2008 年

    度股东大会审议通过，选举出公司第六届董事会新任董事，公司董事人数和人员构成

    符合法律、法规的要求。公司已制定《独立董事工作制度》，要求独立董事对公司的

    重大生产经营决策、对外投资及关联交易起到监督咨询作用。董事会下设战略委员

    会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等四个专门委员会，并有相应的专

    门委员会议事规则。

    4、关于监事和监事会600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    12

    公司监事会职责清晰，有明确的《监事会议事规则》并得到切实执行。报告期

    内，鉴于公司第五届监事会已任届期满，按照《章程》的规定程序，经公司2008 年

    度股东大会审议通过，选举出公司第六届监事会新任监事，公司监事人数和人员构成

    符合法律、法规的要求。公司监事以认真、尽责的态度出席监事会会议，对公司财务

    报告行使监督权和检查权，会议决议充分及时披露。对公司财务以及公司董事、总经

    理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，以维护公司及股东的利

    益。

    5、关于经营管理层

    公司总经理及其他高级管理人员职责清晰并正确履行职责。报告期内，鉴于原经

    营班子任期届满，公司通过竞聘方式选出并经公司董事会聘任了新任高级管理人员，

    并对原《总经理工作细则》进行修改。公司建立有经营目标责任制和内部问责机制，

    高级管理人员能忠实履行职责，维护公司和全体股东的最大利益。

    6、关于公司内部控制

    公司建立了较为完善的内部控制制度，其中包括《公司章程》、《股东大会议事

    规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等。公司制定有《突发事件处理

    制度》、《内部审计制度》，对于公司内部治理力争以预防为主，将问题解决在萌芽

    状态。同时公司建立了较健全的内部管理制度，对财务、印章、授权制定了严格的管

    理办法，公司聘有法律顾问，对公司的合同及重大投资进行审核，保障公司及股东的

    合法权益。公司对子公司定期进行内部审计和考察，有效防范各种风险。

    7、关于信息披露与透明度

    公司董事会秘书负责信息披露事宜，公司根据国家有关规定制定了《信息披露管

    理办法》，公司能够严格按照法律、法规和公司的相关规定，真实、准确、及时地披

    露有关信息，保证所有股东有平等的机会获得信息。报告期内未发生信息泄露和信息

    披露“打补丁”情形。

    8、关于加强投资者关系管理工作方面

    公司在继续通过电话咨询、拜访机构投资者、接待投资者来访等多种方式与投资

    者沟通的同时，不断深入研究和借鉴其他优秀上市公司的投资者关系管理经验，通过600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

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    充分的信息披露加强与投资者的沟通，促进投资者对公司的了解与认识，维护与投资

    者良好的关系，树立公司良好的市场形象。

    9、关于公司整改情况

    2008 年9 月22 日至10 月28 日，中国证券监督管理委员会上海监管局对本公司

    进行了现场全面检查，2009 年1 月6 日上海证监局向公司下发了沪证监公司字

    （2009）2 号《整改通知书》。接到《通知书》后，公司高度重视，立即组织公司董

    事、高管及相关部门人员对其中指出的问题认真进行了对照检查，制定了切实可行的

    整改措施。2009 年7 月3 日，公司2009 年度第二次临时董事会（通讯方式）审议并

    通过了《整改报告》（详见本公司7 月4 日2009-017、2009-018 号公告）。

    10、关于公司治理创新情况及综合评价

    公司已建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制

    及年度高管人员民主考核述职制度；经理人员的聘任公开、透明。公司能够充分尊重

    和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，并积极与利

    益相关者进行各种有益的合作。公司注重企业文化建设，积极开展各种活动关心职工

    的身心健康和职业发展，努力打造和谐企业氛围。

    (二)报告期内现金分红政策的执行情况

    1、公司现金分红政策内容：（1）公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回

    报，利润分配政策应保持连续性和稳定性；（2）公司可以采取现金或者股票方式分

    配股利，可以进行中期现金分红。公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最

    近三年实现的年均可分配利润的百分之三十；（3）公司董事会应在定期报告中披露

    利润分配预案或资本公积金转增股本预案。对于在报告期内盈利但未提出现金利润分

    配预案的情况，应当披露未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途，独立董

    事应当对此发表独立意见；（4）存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减

    该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。

    2、报告期现金分红政策实施情况：截至本报告期末，由于公司尚有未弥补完的

    亏损，故未实施利润分配。600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

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    (三)重大诉讼仲裁事项

    单位:元 币种:人民币

    起诉(申

    请)方

    应诉(被

    申请)方

    承担

    连带

    责任方

    诉讼

    仲裁

    类型

    诉讼(仲

    裁)基本

    情况

    诉讼(仲裁)

    涉及金额

    诉讼(仲

    裁)进展

    诉讼(仲

    裁)审理

    结果及

    影响

    诉讼(仲

    裁)判决

    执行

    情况

    上海同

    达创业

    投资股

    份有限

    公司

    香港汉

    盛集团

    有限公

    司

    无

    诉讼

    （申请

    再审）

    详见

    下文

    35,005,600.30

    详见

    下文

    详见

    下文

    详见

    下文

    深圳市

    国土资

    源和房

    产管理

    局

    上海同

    达创业

    投资股

    份有限

    公司

    深圳市

    国泰联

    合广场

    投资有

    限公司

    民事

    诉讼

    详见

    下文

    13,675,319.29

    详见

    下文

    详见

    下文

    详见

    下文

    1、香港汉盛集团有限公司（以下简称汉盛公司）诉本公司关于江都亚海造船有

    限公司股权转让侵权纠纷一案，2009 年5 月18 日，本公司接到上海市第一中级人民

    法院民事裁定书 [（2005）沪一中执字第700-1 号]。

    汉盛公司诉本公司关于江都亚海造船有限公司股权转让侵权纠纷一案，由上海市

    第一中级人民法院于2002 年12 月18 日立案受理，在审理期间，本公司对该案提起

    反诉，上海市第一中级人民法院决定本诉和反诉合并审理。并于2004 年4 月8 日以

    上海市第一中级人民法院[（2002）沪一中民五（商）初字第159 号]民事判决书作出

    一审判决，判决本公司败诉。本公司不服一审判决，向上海市高级人民法院提起上

    诉，上海市高级人民法院经审理并于2005 年6 月9 日以上海市高级人民法院

    [（2004）沪高民四（商）终字第7 号]民事判决书作出二审判决，判决如下：驳回上

    诉，维持原判。[详见《上海证券报》本公司临98-003、2000-030、2003-002、2004-

    012、2005-019 公告]

    因本公司逾期并未履行判决，汉盛公司向上海市第一中级人民法院申请执行，在

    该院执行过程中，海南省公安厅向该院去函，该函载明，丁迅等人涉嫌合同诈骗犯

    罪，现已立案侦查，要求上海市第一中级人民法院中止执行。2006 年1 月20 日上海

    市第一中级人民法院[（2005）沪一中执字第700 号]裁定如下：上海市第一中级人民

    法院（2002）沪一中民五（商）初字第159 号民事判决中止执行。本裁定书送达后立

    即生效。[详见《上海证券报》本公司临2006-001 公告]600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    15

    本公司不服二审判决，向中华人民共和国最高人民法院申请再审，2007 年4 月

    12 日，最高人民法院下达民事裁定书[（2006）民四监字第46 号]，裁定如下：指令

    上海市高级人民法院另行组成合议庭再审本案，再审期间，中止上海市高级人民法院

    （2004）沪高民四（商）终字第7 号民事判决的执行。2008 年12 月22 日，上海市高

    级人民法院下达民事判决书[（2007）沪高民四（商）再终字第1 号]判决如下： 维

    持上海市高级人民法院（2004）沪高民四（商）终字第7 号民事判决。2009 年4 月

    28 日，上海市第一中级人民法院下达恢复执行通知书[（2005）沪一中执字第700

    号]：恢复汉盛集团有限公司与你公司股权转让纠纷（2005）沪一中执字第700 号一

    案的执行。[详见《上海证券报》本公司临2007-009 公告、临2008-009 公告、临

    2009-006 公告]

    本公司不服上海市高级人民法院再审判决，向中华人民共和国最高人民法院申请

    再审，2009 年5 月4 日，本公司接到最高人民法院受理案件通知书[（2009）民监字

    第92 号]：经审查，你公司的再审申请符合受理条件，本院决定立案审查。[详见

    《上海证券报》本公司临2009-007 公告]

    2009 年5 月5 日，本公司接到上海市第一中级人民法院执行通知[（2005）沪一

    中执字第700 号]：

    本院于二○○九年四月二十八日决定恢复汉盛集团有限公司与你公司股权转让纠

    纷（2005）沪一中执字第700 号一案的执行。在执行过程中，本院查封了你公司所有

    的座落于深圳市创业路中兴工业城3 栋整栋房地产（建筑面积6262 平方米，产证号

    4000088503），查封期限至2010 年6 月30 日。依照《中华人民共和国诉讼法》第二

    百二十三条、第二百二十九条的规定，现责令你公司在2009 年5 月12 日之前履行生

    效民事判决确定的义务，即：1、支付申请执行人汉盛集团有限公司人民币3,000 万

    元及利息（其中，人民币2,000 万元的利息自2000 年2 月1 日起、人民币1,000 万

    元的利息自2000 年8 月1 日起至2002 年11 月30 日止按中国人民银行固定资产贷款

    利率计算）；2、支付申请执行人垫付的案件受理费人民币183,252 元、诉讼保全费

    人民币173,762 元，合计人民币357,014 元；3、另应支付迟延履行期间的加倍债务

    利息，并承担本案的执行费人民币32,000 元。逾期仍不履行，本院将对上述查封的600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    16

    你公司所有的房地产进行评估、拍卖，予以强制变现，强制执行中产生的实际支出费

    用由你公司承担。[详见《上海证券报》本公司临2009-008 公告]

    2009 年5 月18 日，本公司接到上海市第一中级人民法院民事裁定书[（2005）沪

    一中执字第700-1 号]：

    本院依据于二○○四年三月三十一日作出的已经发生法律效力的（2002）沪一中

    民五（商）初字第159 号民事判决，于2008 年7 月1 日，查封了被执行人所有的坐

    落于深圳市创业路中兴工业城3 栋整栋房地产（建筑面积6262 平方米，产证号

    4000088503），并责令被执行人在2009 年5 月12 日之前履行生效民事判决确定的义

    务，即：1、支付申请执行人汉盛集团有限公司人民币3,000 万元及利息（其中，人

    民币2,000 万元的利息自2000 年2 月1 日起、人民币1,000 万元的利息自2000 年8

    月1 日起至2002 年11 月30 日止按中国人民银行固定资产贷款利率计算）；2、支付

    申请执行人垫付的案件受理费人民币183,252 元、诉讼保全费人民币173,762 元，合

    计人民币357,014 元；3、另应支付迟延履行期间的加倍债务利息，并承担本案的执

    行费人民币32,000 元。但被执行人上海同达创业投资股份有限公司至今未履行生效

    法律文书确定的义务。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十条、第二百二

    十三条和《最高人民法院关于人民法院民事执行中拍卖、变卖财产的规定》第一条之

    规定，裁定如下：

    拍卖被执行人上海同达创业投资股份有限公司所有的座落于深圳市创业路中兴工

    业城3 栋整栋房地产（建筑面积6262 平方米，产证号4000088503）。

    本裁定送达后即发生法律效力。

    截止本报告披露日,上述资产尚未拍卖。

    本公司前期已按一审判决计提了3500 万元预计负债。

    2、经公司2004 年第二次临时股东大会审议通过，公司通过竞拍取得联合广场B

    栋B14、B15 两处房产。（详见本公司2004 年12 月17 日在《上海证券报》和上海证

    券交易所网站上刊登的临时公告：临2004-026）。

    2009 年6 月4 日，本公司接到深圳市福田区人民法院应诉通知书[（2009）深福

    法民三初字第1866 号]： 深圳市国土资源和房产管理局（原深圳市规划国土局）诉

    本公司及第三人深圳市国泰联合广场投资有限公司合同纠纷一案，请求：600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    17

    ①本公司支付联合广场B 栋B14 、B15 两处房产所欠地价款本金人民币

    3,400,544.00 元、利息4,322,127.69 元、滞纳金5,952,647.60 元（暂记自2009 年

    4 月30 日），共计人民币13,675,319.29 元。

    ②由被告承担本案诉讼费。

    截止本报告披露日，本案尚未判决。

    (四)公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。

    (五)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

    (六)报告期内公司重大关联交易事项

    1、 与日常经营相关的关联交易

    单位:元 币种:人民币

    关联

    交易方

    关联

    关系

    关联

    交易

    类型

    关联

    交易

    内容

    关联

    交易

    定价

    原则

    关联交易

    价格

    关联交易

    金额

    占同类

    交易金

    额的比

    例(%)

    关联

    交易

    结算

    方式

    市

    场

    价

    格

    交易

    价格

    与市

    场参

    考价

    格差

    异较

    大的

    原因

    中国信

    达资产

    管理公

    司上海

    办事处

    其他

    提供

    劳务

    受托招

    租、代

    收租金

    协议

    价格

    324,455.29 324,455.29 35.92

    现金

    结算

    上海立

    人投资

    管理有

    限公司

    母公司

    的控股

    子公司

    提供

    劳务

    受托招

    租、代

    收租金

    协议

    价格

    578,906.43 578,906.43 64.08

    现金

    结算

    合计 / / 903,361.72 100.00 / / /

    本关联交易系受托信达大厦(原建京大厦)资产管理项目。

    2、其他重大关联交易

    （1）为了加强对广州市德裕发展有限公司的管理，统一事权，海南万泉热带农业

    投资有限公司(以下简称“海南万泉”)决定将其持有的广州市德裕发展有限公司6%股600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    18

    权委托本公司代为管理，委托期限自2008 年1 月1 日至2009 年12 月31 日。在此期

    间，海南万泉在该公司股东会上的6%表决权将全部由本公司代为行使。除此之外，广

    州市德裕发展有限公司《章程》规定的其他相关权利与义务均不改变。

    （2）本公司母公司信达投资有限公司本期为本公司子公司广州市德裕发展有限公

    司向浦发银行广州分行营业部贷款4000 万元提供担保，担保期限为2008 年9 月28

    日至2009 年9 月27 日，本期已偿还本金1500 万元。

    （3）公司本部对信达投资有限公司共计22,363,899.25 元的欠款，自2009 年1

    月1 日开始按商业银行同期贷款利率计提利息。详见公司临2009-004 号公告。

    (七)重大合同及其履行情况

    1、 托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    单位:元 币种:人民币

    委托

    方名

    称

    受托

    方名

    称

    托管

    资产

    情况

    托管资产

    涉及金额

    托管

    起始

    日

    托管

    终止

    日

    托管

    收益

    托管

    收益

    确定

    依据

    托管

    收益

    对公

    司影

    响

    是否关

    联交易

    关联

    关系

    海南

    万泉

    热带

    农业

    投资

    有限

    公司

    上海

    同达

    创业

    投资

    股份

    有限

    公司

    广州

    市德

    裕发

    展有

    限公

    司6%

    股权

    1,800,000

    2008

    年1

    月1

    日

    2009

    年12

    月31

    日

    无 是

    母公

    司的

    控股

    子公

    司

    为了加强对广州市德裕发展有限公司的管理，统一事权，海南万泉热带农业投资

    有限公司(以下简称“海南万泉”)决定将其持有的广州市德裕发展有限公司6%股权委

    托本公司代为管理，委托期限自2008 年1 月1 日至2009 年12 月31 日。在此期间，

    海南万泉在该公司股东会上的6%表决权将全部由本公司代为行使。除此之外，广州市

    德裕发展有限公司《章程》规定的其他相关权利与义务均不改变。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    19

    (3) 租赁情况

    本报告期公司无租赁事项。

    2、 担保情况

    本报告期公司无担保事项。

    3、 委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、 其他重大合同

    本报告期公司无其他重大合同。

    (八)承诺事项履行情况

    1、 公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其

    履行情况

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    股改承诺

    原全体非流通股股东均遵守法定承诺，公

    司控股股东信达投资有限公司除法定承诺

    之外，还作出如下承诺：(1)持有的原非

    流通股股份自获得上市流通权之日起，12

    个月内不上市交易或者转让。该项承诺期

    期满后，信达投资有限公司可以通过证券

    交易所挂牌交易出售该部分股份，但出售

    数量占公司股份总数的比例在12 个月内

    不超过5%，在24 个月内不超过10%。(2)

    在持有的原非流通股股份可以挂牌出售的

    前24 个月内，只有当二级市场股票价格

    不低于10.26 元时，才挂牌交易出售持有

    的公司原非流通股股份。当公司派发红

    股、转增股本、增资扩股、配股、派息等

    情况使股份数量或股东权益发生变化时，

    平均价格相应调整。

    公司控股股东本期严格按照股改

    实施方案履行相关承诺。

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    20

    (九)聘任、解聘会计师事务所情况

    单位:元 币种:人民币

    是否改聘会计师事务所： 否

    (十)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情

    况

    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中

    国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (十一)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    一、受国家宏观调控及金融风暴的影响，公司开发的房地产项目成交量、成交价

    格与预期有较大差距，对此公司将积极调整营销策略，力争扭转不利局面；

    二、由于上海人民日报报栏报亭文化发展有限公司控股股东人民日报社所属大地

    发行中心未履行应尽义务，公司户外传媒业务发展停滞不前；广告报栏点位由于市政

    建设和市容整治原因存在迁移或拆除的风险；公司受让报栏公司部分股权事宜，由于

    大地发行中心尚未取得相关主管部门的批准，导致相关股权转让手续至今尚未完成。

    公司将积极协调各方关系，力争保全公司户外广告报栏点位，并敦促大地发行中

    心尽快取得股权转让的相关批准手续。

    (十二)信息披露索引

    事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径

    上海同达创业投资股份

    有限公司2008 年度预增

    公告

    《上海证券报》C63 版

    2009 年

    1 月22 日

    www.sse.com.cn

    上海同达创业投资股份

    有限公司2008 年度报告

    摘要

    《上海证券报》C41、

    42 版

    2009 年

    3 月24 日

    www.sse.com.cn

    上海同达创业投资股份

    有限公司第五届第七次

    董事会决议公告

    《上海证券报》C41 版

    2009 年

    3 月24 日

    www.sse.com.cn

    上海同达创业投资股份

    有限公司第五届第七次

    监事会决议公告

    《上海证券报》C41 版

    2009 年

    3 月24 日

    www.sse.com.cn

    上海同达创业投资股份

    有限公司关于公司支付

    关联方借款利息的关联

    交易公告

    《上海证券报》C127 版

    2009 年

    3 月31 日

    www.sse.com.cn600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    21

    上海同达创业投资股份

    有限公司有限售条件的

    流通股上市公告

    《上海证券报》C13 版

    2009 年

    4 月21 日

    www.sse.com.cn

    上海同达创业投资股份

    有限公司2009 年第一季

    度报告

    《上海证券报》C20 版

    2009 年

    4 月28 日

    www.sse.com.cn

    上海同达创业投资股份

    有限公司关于诉讼事项

    公告

    《上海证券报》C15 版

    2009 年

    5 月5 日

    www.sse.com.cn

    上海同达创业投资股份

    有限公司关于诉讼事项

    公告

    《上海证券报》C17 版

    2009 年

    5 月7 日

    www.sse.com.cn

    上海同达创业投资股份

    有限公司关于诉讼事项

    公告

    《上海证券报》C23 版

    2009 年

    5 月8 日

    www.sse.com.cn

    上海同达创业投资股份

    有限公司关于诉讼事项

    公告

    《上海证券报》C19 版

    2009 年

    5 月20 日

    www.sse.com.cn

    上海同达创业投资股份

    有限公司第五届第八次

    董事会会议暨召开2008

    年度（第五届第三次）

    股东大会公告

    《上海证券报》C27 版

    2009 年

    5 月27 日

    www.sse.com.cn

    上海同达创业投资股份

    有限公司2009 年第二次

    临时监事会决议公告

    《上海证券报》C27 版

    2009 年

    5 月27 日

    www.sse.com.cn

    上海同达创业投资股份

    有限公司关于诉讼事项

    公告

    《上海证券报》C27 版

    2009 年

    6 月5 日

    www.sse.com.cn

    上海同达创业投资股份

    有限公司关于信达投资

    有限公司减持本公司股

    份的公告

    《上海证券报》C15 版

    2009 年

    6 月19 日

    www.sse.com.cn

    上海同达创业投资股份

    有限公司第五届第三次

    （2008 年度）股东大会

    决议公告

    《上海证券报》C11 版

    2009 年

    6 月25 日

    www.sse.com.cn

    上海同达创业投资股份

    有限公司六届一次董事

    会决议公告

    《上海证券报》C11 版

    2009 年

    6 月25 日

    www.sse.com.cn

    上海同达创业投资股份

    有限公司六届一次监事

    会决议公告

    《上海证券报》C11 版

    2009 年

    6 月25 日

    www.sse.com.cn600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    22

    七、财务报告（未经审计）

    (一) 财务报表

    合并资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:上海同达创业投资股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 90,346,968.42 43,810,804.01

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据

    应收账款 8,934,707.00 37,432,257.72

    预付款项 71,689,003.08 54,917,847.22

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 31,562,213.22 34,215,288.95

    买入返售金融资产

    存货 328,948,287.24 324,674,979.23

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产 31,414,007.34 31,414,007.34

    流动资产合计 562,895,186.30 526,465,184.47

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产 129,750.00

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 26,494,879.28 26,494,879.28

    投资性房地产 74,538,608.20 76,149,975.06

    固定资产 1,303,948.39 1,424,186.06

    在建工程

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 674,332.93 708,332.95600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    23

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 1,126,346.48 1,083,061.92

    递延所得税资产 2,695,260.38 2,855,001.26

    其他非流动资产

    非流动资产合计 106,833,375.66 108,845,186.53

    资产总计 669,728,561.96 635,310,371.00

    流动负债：

    短期借款 25,000,000.00 95,000,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款 896,959.16 977,273.91

    预收款项 332,868,918.13 12,164,357.13

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 845,070.86 810,185.35

    应交税费 -17,463,434.10 8,940,795.17

    应付利息 53,088.75 4,595,555.55

    应付股利 226,625.00 226,625.00

    其他应付款 157,024,667.72 230,261,965.46

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债 15,000,000.00 160,000,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计 514,451,895.52 512,976,757.57

    非流动负债：

    长期借款 29,250,000.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债 35,005,600.30 35,005,600.30

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计 64,255,600.30 35,005,600.30

    负债合计 578,707,495.82 547,982,357.87

    股东权益：

    股本 53,516,750.00 53,516,750.00

    资本公积 22,008,212.24 21,938,148.24

    减：库存股

    盈余公积 3,182,384.42 3,182,384.42

    一般风险准备600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    24

    未分配利润 -17,738,337.10 -19,243,366.75

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权益合计 60,969,009.56 59,393,915.91

    少数股东权益 30,052,056.58 27,934,097.22

    股东权益合计 91,021,066.14 87,328,013.13

    负债和股东权益合计 669,728,561.96 635,310,371.00

    公司法定代表人:周立武 主管会计工作负责人:胡嘉捷 会计机构负责人:黄裴平

    母公司资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:上海同达创业投资股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 281,082.40 297,454.58

    交易性金融资产

    应收票据

    应收账款

    预付款项

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 54,855,320.69 58,214,479.63

    存货

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 55,136,403.09 58,511,934.21

    非流动资产：

    可供出售金融资产 129,750.00

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 50,234,178.66 50,234,178.66

    投资性房地产 16,889,538.52 17,358,141.76

    固定资产 96,515.81 79,339.51

    在建工程

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 1,030,655.64 1,083,061.92

    递延所得税资产 2,397,499.00 2,533,973.89600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    25

    其他非流动资产

    非流动资产合计 70,648,387.63 71,418,445.74

    资产总计 125,784,790.72 129,930,379.95

    流动负债：

    短期借款

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款

    预收款项

    应付职工薪酬 446,437.04 424,575.49

    应交税费 28,666.40 1,087,776.78

    应付利息

    应付股利 226,625.00 226,625.00

    其他应付款 31,610,569.60 32,881,062.74

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

    流动负债合计 32,312,298.04 34,620,040.01

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债 35,005,600.30 35,005,600.30

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计 35,005,600.30 35,005,600.30

    负债合计 67,317,898.34 69,625,640.31

    股东权益：

    股本 53,516,750.00 53,516,750.00

    资本公积 21,947,511.62 21,877,447.62

    减：库存股

    盈余公积 3,182,384.42 3,182,384.42

    未分配利润 -20,179,753.66 -18,271,842.40

    外币报表折算差额

    股东权益合计 58,466,892.38 60,304,739.64

    负债和股东权益合计 125,784,790.72 129,930,379.95

    公司法定代表人:周立武 主管会计工作负责人:胡嘉捷 会计机构负责人:黄裴平600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    26

    合并利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 68,672,676.98 43,010,086.64

    其中：营业收入 68,672,676.98 43,010,086.64

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 63,037,432.48 42,120,145.86

    其中：营业成本 39,885,542.50 34,974,285.26

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 9,488,020.28 367,279.59

    销售费用 5,104,130.53 2,983,578.49

    管理费用 5,653,477.73 3,347,476.49

    财务费用 3,620,966.05 447,526.03

    资产减值损失 -714,704.61

    加：公允价值变动收益（损失以“－”

    号填列）

    投资收益（损失以“－”号填列） -68,542.92 257,562.95

    其中：对联营企业和合营企业的投

    资收益

    汇兑收益（损失以“－”号填列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,566,701.58 1,147,503.73

    加：营业外收入 282,697.90 43,459.22

    减：营业外支出 3,326.30 4,666.76

    其中：非流动资产处置净损失 3,866.76

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 5,846,073.18 1,186,296.19

    减：所得税费用 2,223,084.17 407,717.14

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,622,989.01 778,579.05

    归属于母公司所有者的净利润 1,505,029.65 620,513.15

    少数股东损益 2,117,959.36 158,065.90

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.0281 0.0116

    （二）稀释每股收益 0.0281 0.0116

    公司法定代表人:周立武 主管会计工作负责人:胡嘉捷 会计机构负责人:黄裴平600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    27

    母公司利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入 2,221,688.31 1,990,429.76

    减：营业成本 468,603.24 468,603.24

    营业税金及附加 128,325.30 45,193.31

    销售费用

    管理费用 3,208,079.26 1,793,520.59

    财务费用 677,631.61 -17,651.90

    资产减值损失 -594,794.45

    加：公允价值变动收益（损失以“－”

    号填列）

    投资收益（损失以“－”号填列） -68,542.92 257,562.95

    其中：对联营企业和合营企业的

    投资收益

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,734,699.57 -41,672.53

    加：营业外收入 566.00 43,268.22

    减：营业外支出 4,066.76

    其中：非流动资产处置净损失 3,866.76

    三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -1,734,133.57 -2,471.07

    减：所得税费用 173,777.69 56,524.78

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,907,911.26 -58,995.85

    公司法定代表人:周立武 主管会计工作负责人:胡嘉捷 会计机构负责人:黄裴平600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    28

    合并现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 415,865,126.86 46,793,268.13

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还 160,892.90

    收到其他与经营活动有关的现金 25,219,976.14 17,468,901.63

    经营活动现金流入小计 441,245,995.90 64,262,169.76

    购买商品、接受劳务支付的现金 49,330,595.51 64,590,481.50

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 2,690,201.55 2,582,679.14

    支付的各项税费 38,236,193.13 2,205,871.29

    支付其他与经营活动有关的现金 37,286,579.55 20,968,167.38

    经营活动现金流出小计 127,543,569.74 90,347,199.31

    经营活动产生的现金流量净额 313,702,426.16 -26,085,029.55

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 148,787.08 428,921.91

    取得投资收益收到的现金 1,911.74

    处置固定资产、无形资产和其他长期资

    产收回的现金净额

    1,200.00 70,300.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金

    净额

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 149,987.08 501,133.65

    购建固定资产、无形资产和其他长期资

    产支付的现金

    151,054.37 828,754.78

    投资支付的现金 3,925.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金

    净额600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    29

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 151,054.37 832,679.78

    投资活动产生的现金流量净额 -1,067.29 -331,546.13

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的

    现金

    取得借款收到的现金 30,000,000.00 115,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金 15,000,000.00

    筹资活动现金流入小计 45,000,000.00 115,000,000.00

    偿还债务支付的现金 215,750,000.00 55,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 40,294,560.35 8,236,298.89

    其中：子公司支付给少数股东的股利、

    利润

    支付其他与筹资活动有关的现金 56,120,634.11 1,227,901.00

    筹资活动现金流出小计 312,165,194.46 64,464,199.89

    筹资活动产生的现金流量净额 -267,165,194.46 50,535,800.11

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 46,536,164.41 24,119,224.43

    加：期初现金及现金等价物余额 43,810,804.01 4,698,166.72

    六、期末现金及现金等价物余额 90,346,968.42 28,817,391.15

    公司法定代表人:周立武 主管会计工作负责人:胡嘉捷 会计机构负责人:黄裴平

    母公司现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金 19,956,008.15 19,496,514.72

    经营活动现金流入小计 19,956,008.15 19,496,514.72

    购买商品、接受劳务支付的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 955,017.00 804,018.52

    支付的各项税费 1,108,857.38 824,813.36

    支付其他与经营活动有关的现金 18,028,595.32 18,540,807.22

    经营活动现金流出小计 20,092,469.70 20,169,639.10

    经营活动产生的现金流量净额 -136,461.55 -673,124.38

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 148,787.08 428,921.91

    取得投资收益收到的现金 1,911.74

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

    回的现金净额

    1,000.00 70,000.00600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    30

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 149,787.08 500,833.65

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

    付的现金

    29,697.71 21,778.00

    投资支付的现金 3,925.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 29,697.71 25,703.00

    投资活动产生的现金流量净额 120,089.37 475,130.65

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计

    偿还债务支付的现金

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计

    筹资活动产生的现金流量净额

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 -16,372.18 -197,993.73

    加：期初现金及现金等价物余额 297,454.58 3,386,520.95

    六、期末现金及现金等价物余额 281,082.40 3,188,527.22

    公司法定代表人:周立武 主管会计工作负责人:胡嘉捷 会计机构负责人:黄裴平600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    31

    合并所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减

    ：

    库

    存

    股

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润

    其

    他

    少数

    股东权益

    所有者权益

    合计

    一、上年年

    末余额

    53,516,750.00 21,938,148.24 3,182,384.42 -19,243,366.75 27,934,097.22 87,328,013.13

    加：同一控

    制下企业合

    并产生的追

    溯调整

    会计政策变

    更

    前期差错更

    正

    其他

    二、本年年

    初余额

    53,516,750.00 21,938,148.24 3,182,384.42 -19,243,366.75 27,934,097.22 87,328,013.13

    三、本期增

    减变动金额

    （ 减少以

    “－”号填

    列）

    70,064.00 1,505,029.65 2,117,959.36 3,693,053.01

    （一）净利

    润

    1,505,029.65 2,117,959.36 3,622,989.01

    （二）直接

    计入所有者

    权益的利得

    和损失

    70,064.00 70,064.00

    1 ． 可供出

    售金融资产

    公允价值变

    动净额

    87,580.00 87,580.00

    2 ． 权益法

    下被投资单

    位其他所有

    者权益变动

    的影响

    3 ． 与计入

    所有者权益

    项目相关的

    所得税影响

    -17,516.00 -17,516.00

    4．其他

    上述（一）

    和（二）小

    计

    70,064.00 1,505,029.65 2,117,959.36 3,693,053.01

    （三）所有

    者投入和减

    少资本

    1 ． 所有者

    投入资本

    2 ． 股份支

    付计入所有

    者权益的金

    额

    3．其他

    （四）利润

    分配600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    32

    1 ． 提取盈

    余公积

    2 ． 提取一

    般风险准备

    3 ． 对所有

    者（ 或股

    东）的分配

    4．其他

    （五）所有

    者权益内部

    结转

    1 ． 资本公

    积转增资本

    （或股本）

    2 ． 盈余公

    积转增资本

    （或股本）

    3 ． 盈余公

    积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期

    末余额

    53,516,750.00 22,008,212.24 3,182,384.42 -17,738,337.10 30,052,056.58 91,021,066.14

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减

    ：

    库

    存

    股

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润

    其

    他

    少数

    股东权益

    所有者权益

    合计

    一、上年年

    末余额

    53,516,750.00 30,168,049.29 3,182,384.42 -27,853,078.78 4,769.64 59,018,874.57

    加：同一控

    制下企业合

    并产生的追

    溯调整

    -446,782.65 24,797,229.32 24,350,446.67

    会计政策变

    更

    前期差错更

    正

    其他

    二、本年年

    初余额

    53,516,750.00 30,168,049.29 3,182,384.42 -28,299,861.43 24,801,998.96 83,369,321.24

    三、本期增

    减变动金额

    （ 减少以

    “－”号填

    列）

    -4,246,201.07 620,513.15 158,065.90 -3,467,622.02

    （一）净利

    润

    620,513.15 158,065.90 778,579.05

    （二）直接

    计入所有者

    权益的利得

    和损失

    -4,246,201.07 -4,246,201.07

    1 ． 可供出

    售金融资产

    公允价值变

    动净额

    -5,178,293.98 -5,178,293.98

    2 ． 权益法

    下被投资单

    位其他所有

    者权益变动

    的影响600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    33

    3 ． 与计入

    所有者权益

    项目相关的

    所得税影响

    932,092.91 932,092.91

    4．其他

    上述（一）

    和（二）小

    计

    -4,246,201.07 620,513.15 158,065.90 -3,467,622.02

    （三）所有

    者投入和减

    少资本

    1 ． 所有者

    投入资本

    2 ． 股份支

    付计入所有

    者权益的金

    额

    3．其他

    （四）利润

    分配

    1 ． 提取盈

    余公积

    2 ． 提取一

    般风险准备

    3 ． 对所有

    者（ 或股

    东）的分配

    4．其他

    （五）所有

    者权益内部

    结转

    1 ． 资本公

    积转增资本

    （或股本）

    2 ． 盈余公

    积转增资本

    （或股本）

    3 ． 盈余公

    积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期

    末余额

    53,516,750.00 25,921,848.22 3,182,384.42 -27,679,348.28 24,960,064.86 79,901,699.22

    公司法定代表人:周立武 主管会计工作负责人:胡嘉捷 会计机构负责人:黄裴平600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    34

    母公司所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积 未分配利润 其它

    所有者权益

    合计

    一、上年年末余额 53,516,750.00 21,877,447.62 3,182,384.42 -18,271,842.40 60,304,739.64

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 53,516,750.00 21,877,447.62 3,182,384.42 -18,271,842.40 60,304,739.64

    三、本期增减变动金额（减

    少以“－”号填列）

    70,064.00 -1,907,911.26 -1,837,847.26

    （一）净利润 -1,907,911.26 -1,907,911.26

    （二）直接计入所有者权益

    的利得和损失

    70,064.00 70,064.00

    1．可供出售金融资产公允

    价值变动净额

    87,580.00 87,580.00

    2．权益法下被投资单位其

    他所有者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目

    相关的所得税影响

    -17,516.00 -17,516.00

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 70,064.00 -1,907,911.26 -1,837,847.26

    （三）所有者投入和减少资

    本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权

    益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的

    分配

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或

    股本）

    2．盈余公积转增资本（或

    股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 53,516,750.00 21,947,511.62 3,182,384.42 -20,179,753.66 58,466,892.38600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    35

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积 未分配利润 其它

    所有者权益

    合计

    一、上年年末余额 53,516,750.00 30,107,348.67 3,182,384.42 -21,485,830.55 65,320,652.54

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 53,516,750.00 30,107,348.67 3,182,384.42 -21,485,830.55 65,320,652.54

    三、本期增减变动金额（减

    少以“－”号填列）

    -4,246,201.07 -58,995.85 -4,305,196.92

    （一）净利润 -58,995.85 -58,995.85

    （二）直接计入所有者权益

    的利得和损失

    -4,246,201.07 -4,246,201.07

    1．可供出售金融资产公允

    价值变动净额

    -5,178,293.98 -5,178,293.98

    2．权益法下被投资单位其

    他所有者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目

    相关的所得税影响

    932,092.91 932,092.91

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 -4,246,201.07 -58,995.85 -4,305,196.92

    （三）所有者投入和减少资

    本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权

    益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的

    分配

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或

    股本）

    2．盈余公积转增资本（或

    股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 53,516,750.00 25,861,147.60 3,182,384.42 -21,544,826.40 61,015,455.62

    公司法定代表人:周立武 主管会计工作负责人:胡嘉捷 会计机构负责人:黄裴平600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    36

    (二)公司基本情况

    1、公司的基本情况

    本公司注册地址位于上海市浦东新区金新路58 号银桥大厦24 楼，注册资本为人

    民币5,351.68 万元，现法定代表人：周立武，公司办公地址位于上海市浦东新区金

    新路58 号银桥大厦2 楼。

    2、历史沿革

    上海同达创业投资股份有限公司（以下简称“本公司”）于1992 年4 月30 日经

    上海市人民政府财贸办公室《关于同意上海新亚快餐公司改制为〈上海新亚快餐食品

    股份有限公司〉的批复》（沪府财贸（92）第148 号）批准成立。1992 年5 月15

    日，经中国人民银行上海市分行以（92）沪人金股字第9 号文批准，本公司向社会公

    众公开发行境内上市内资股（A 股）股票并于1993 年5 月4 日在上海证券交易所上市

    交易。

    1997 年4 月，深圳粤海实业投资发展有限公司协议受让上海新亚（集团）股份有

    限公司部分法人股及上海二纺机股份有限公司全部法人股，成为本公司第一大股东

    （占总股本41.8%）。

    2000 年8 月，因本公司未能如期偿还中国信达信托投资公司的5,000 万元借款，

    担保方深圳粤海实业投资发展有限公司将其拥有的本公司法人股2,237 万股抵偿本公

    司所欠5,000 万元借款，中国信达信托投资公司同意接收，并于2000 年8 月17 日办

    理过户手续，至此深圳粤海实业投资发展有限公司不再持有本公司股票，中国信达信

    托投资公司（现信达投资有限公司）持有本公司法人股2,237 万股，占公司总股本的

    41.80%，成为本公司第一大股东。

    2006 年本公司完成股权分置改革，信达投资有限公司于本公司股权分置改革方案

    中做出增持公司流通股股份的计划并实际履行。

    2001 年4 月，经本公司第三届第二次股东大会决议，本公司名称由上海粤海企业

    发展股份有限公司变更为上海同达创业投资股份有限公司，2001 年4 月18 日由上海

    市工商行政管理局换发企业法人营业执照，注册号3100001000586，注册地址：上海

    市浦东新区金新路58 号银桥大厦24 楼。现法定代表人周立武。公司注册资本为人民600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    37

    币5,351.68 万元，业经上海会计师事务所验证并出具上会师报字（94）第484 号验

    资报告。公司办公地址：上海市浦东新区金新路58 号银桥大厦2 楼。

    3、公司所处行业、经营范围、主要产品及提供的劳务

    所处行业：综合类

    经营范围、主要产品及提供的劳务：本公司主要从事高新技术产业投资，实业投

    资及资产管理，房地产开发与经营，农业开发经营与国内贸易（除专项规定），食品

    及饮料的生产和销售（上述经营范围涉及许可经营的凭许可证经营）。

    (三)公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、 遵循企业会计准则的声明

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的

    财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

    2、 财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营为编制基础。

    3、 会计年度

    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    4、 记账本位币

    本公司的记账本位币为人民币。

    5、 计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

    (1) 计量属性

    本公司以权责发生制为记账基础；会计计量属性一般采用历史成本计量，如所确

    定的会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量金额能够取得并可靠

    计量，可以采用相应计量属性计量。600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    38

    (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。

    6、 现金及现金等价物的确定标准

    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性

    强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    7、 外币业务核算方法

    外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期市场汇率将外币金额折算为记账

    本位币金额。在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日即期市场汇

    率折算。因资产负债表日即期市场汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期市场

    汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益，属于与购建或生产符合资本化条件的资

    产相关的外币借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；对以历史

    成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期市场汇率折算，不改变其记

    账本位币金额。

    8、 金融资产和金融负债的核算方法

    ⑴金融资产

    ①本公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

    资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

    ②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当

    期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相

    关交易费用计入初始确认金额。

    ③金融资产的后续计量

    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和

    指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计

    量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。

    B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、

    减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    39

    C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、

    减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。

    D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公

    积，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金

    融资产持有期间实现的利息或现金股利，计入当期损益。

    ④金融资产的减值准备

    本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资

    产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计

    提减值准备。

    A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现

    值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。

    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融

    资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测

    试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特

    征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具

    有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

    对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资

    产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以

    转回，计入当期损益。

    B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终

    止确认，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当

    期损益。

    对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已

    经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计

    入当期损益。

    可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

    ⑵金融负债600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    40

    ①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负

    债和其他金融负债。

    ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当

    期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易

    费用计入初始确认金额。

    ③金融负债的后续计量

    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和

    指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计

    量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。

    B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

    ⑶金融工具公允价值的确定方法

    ①如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。

    ②如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。

    9、 应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准

    本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算

    状况等确定单项金额重大的应收账款标准为300

    万元；根据公司经营规模、款项性质及客户信誉

    状况等确定单项金额重大的其他应收款标准为

    200 万元。

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法以

    账龄分析法为基础作个别认定。600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    41

    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备

    的确定依据、计提方法

    信用风险特征组合的确定依据 应收款项的账龄为三年以上

    根据信用风险特征组合确定的计提方法

    账龄分析法

    账龄分析法

    账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明

    1 年以内（含1 年） 0.50% 0.50%

    1－2 年 3.00% 3.00%

    2－3 年 5.00% 5.00%

    3－4 年 10.00% 10.00%

    4－5 年 30.00% 30.00%

    5 年以上 50.00% 50.00%

    计提坏账准备的说明

    (1)本公司将因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后

    仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其偿债义务，并且

    具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。

    (2)本公司采用备抵法核算坏账损失。

    (3)对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，根据其预

    计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计

    提坏账准备。对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试未

    减值的应收款项一起，按账龄划分为若干组合，再按这些应收款

    项组合的期末余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准

    备。

    (4)本公司根据以前年度按账龄划分的应收款项组合的实际损失

    率，并结合现时情况，确定本期各账龄段应收款项组合计提坏账

    准备的比例。

    10、存货核算方法

    (1) 存货的分类

    本公司存货包括：原材料、库存商品、发出商品、低值易耗品、在途商品、开发

    产品等。

    (2) 发出存货的计价方法

    加权平均法

    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    42

    ①可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售

    费用以及相关税费后的金额确定。

    ②期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期

    损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原

    已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价

    较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。

    (4) 存货的盘存制度

    永续盘存制

    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

    ①低值易耗品

    一次摊销法

    11、长期股权投资的核算方法

    (1) 初始计量

    ①企业合并形成的长期股权投资的初始计量

    A、同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以在合并日取得被合并方所有者

    权益账面价值的份额作为初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于

    发生时计入当期损益。

    B、非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以企业合并成本作为初始投资

    成本。企业合并成本包括付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允

    价值，以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用。

    ②企业合并以外其他方式取得的长期股权投资的初始计量

    A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成

    本，包括购买过程中支付的手续费等必要支出。

    B、以发行权益性证券方式取得的长期股权投资，按照发行的权益性证券的公允

    价值作为初始投资成本。600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    43

    C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资

    成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

    D、以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项非货币资产交换具有

    商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量，则以换入资产或换出资产

    的公允价值和相关税费作为初始投资成本，公允价值与换出资产的账面价值的差额计

    入当期损益；如果该项非货币性资产交换不同时具备上述两个条件，则以换出资产的

    账面价值和相关税费作为初始投资成本。

    E、以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的长期股权投资的公允价值作

    为初始投资成本，初始投资成本与重组债权账面价值之间的差额计入当期损益。

    (2) 后续计量及收益确认方法

    ①对子公司投资和其他股权投资采用成本法核算。

    按照应享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润的份额，确认投资收益，但仅

    限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额。

    ②对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算。

    按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益。上述被

    投资单位的净损益，根据在取得投资时被投资单位资产负债的公允价值为基础进行调

    整。

    对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面

    价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当

    期损益。

    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活

    动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。

    重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控

    制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    44

    12、投资性房地产的核算方法

    ⑴投资性房地产分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权

    和已出租的建筑物。

    ⑵投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量。

    ⑶本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。

    ①对于建筑物，参照固定资产的后续计量政策进行折旧。

    ②对于土地使用权，参照无形资产的后续计量政策进行摊销。

    ⑷投资性房地产的减值准备

    期末，如果投资性房地产存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于

    其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。

    上述投资性房地产减值准备不得转回。

    13、固定资产计价和折旧方法的计提方法

    (1) 固定资产计价和折旧方法

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过

    一年，单位价值较高的有形资产。

    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用

    直线法(年限平均法)提取折旧。

    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下

    类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率

    房屋及建筑物 20-30 5% 4.75%-3.17%

    机器设备 5-10 5% 9.5%-19%

    电子设备及其他 5-10 5% 9.5%-19%

    ①固定资产按成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括买价、相关税费，以

    及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的其他支出，如运

    输费、装卸费、安装费、专业人员服务费等。确定固定资产成本时，需考虑弃置费用

    因素。与固定资产有关的后续支出，符合固定资产的确认条件的，计入固定资产成

    本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    45

    ②固定资产折旧采用年限平均法计算，并根据各类固定资产的原值、预计使用寿

    命和预计净残值（预计净残值率为原值的5%）确定折旧率。已计提减值准备的固定资

    产在计提折旧时，按照该项固定资产尚可使用年限、预计残值重新计算确定折旧率。

    已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。

    ③期末，如果固定资产存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其

    账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。

    14、在建工程核算方法

    (1)在建工程包括施工前期准备、正在施工中的各项建筑、安装工程，技术改造

    工程、大修理工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使

    用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。

    (2)期末，如果在建工程存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于

    其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。

    15、无形资产的核算方法

    ⑴无形资产按照取得时的成本进行初始计量。

    ⑵无形资产的摊销方法

    ①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。

    ②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确

    定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其

    使用寿命，并按其估计使用寿命进行摊销。

    ⑶无形资产减值准备

    ①期末，如果使用寿命有限的无形资产存在减值迹象，则估计其可收回金额，可

    收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。

    ②对于使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，都将于期末进行减

    值测试，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计

    入当期损益。

    上述无形资产减值准备不得转回。600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    46

    16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限

    长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期

    间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

    17、资产减值的核算方法

    ⑴除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定

    方法

    ①减值测试的范围

    报告期末，对于因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否

    存在减值迹象都进行减值测试；除此之外，对于存在下列迹象表明可能发生减值的资

    产进行减值测试：

    A、资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而

    预计的下跌。

    B、企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者

    将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。

    C、市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产

    预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

    D、有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

    E、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

    F、企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产

    所创造的净现金流量或者实现的营可能已经发生减值的迹象。

    ②资产减值损业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。

    G、其他表明资产失的确认

    资产减值损失是根据期末各项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额确认。

    ③预计可收回金额的确定方法

    根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者

    之间较高者确定估计其可收回金额。600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    47

    ④有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。

    难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组

    的可收回金额。

    18、借款费用资本化的核算方法

    (1)企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产

    的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为

    费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

    A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而

    以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    B、借款费用已经发生；

    C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开

    始。

    (2)购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借

    款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所

    发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益

    19、收入确认原则

    ⑴销售商品收入：

    在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该商品实施

    继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该

    商品的成本能够可靠的计量时，确认收入的实现。

    房地产销售在房产完工并验收合格，签定了销售合同，取得了买方按销售合同约

    定交付房产的付款证明时(通常为收到销售合同金额20%以上之定金及已确认余下房款

    的付款安排)确认销售收入的实现。

    ⑵提供劳务收入：600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    48

    对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开

    始和完成分属不同的会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于

    期末按完工百分比法确认相关的劳务收入；

    ⑶让渡资产使用权收入：

    让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；

    利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用

    费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    20、其他主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法

    ⑴预计负债的核算方法

    ①与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义

    务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的

    金额能够可靠的计量；

    ②本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有

    在基本确定能够收到时，才能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的

    补偿金额不超过对应的预计负债的账面金额。

    ⑵所得税的会计处理方法

    公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。

    公司将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税超过应

    支付的部分确认为资产。存在应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异的，按以下要求

    确认递延所得税资产或递延所得税负债：

    除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产

    生的递延所得税负债：

    ①商誉的初始确认；

    ②不是企业合并，且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额的交易

    中产生的资产或负债的初始确认；

    ③对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，投资企业能

    够控制暂时性差异转回的时间，且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    49

    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵

    扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

    公司期末对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得

    足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账

    面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，本公司以原减记的金额为限，予以转

    回。

    ⑶合并财务报表编制方法

    ①合并范围确定原则：合并会计报表合并公司及所有子公司的会计报表。子公司

    是指公司通过直接或间接拥有其 50%以上权益性资本的被投资企业；或是公司通过其

    他方法对其经营活动能够实施控制的被投资企业。

    ②合并所采用的会计方法：以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表为

    依据，在将母公司对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司

    所持有的份额相抵销，并对母公司与子公司、子公司相互之间的所有重大账目及交易

    于合并时抵销的基础上，合并资产、负债、所有者权益和损益类各项目的数额编制

    的。

    ③子公司采用的主要会计政策按照公司统一规定的会计政策拟定。

    ④公司将购买股权所有权相关的风险和报酬实质上发生转移的时间确认为购买

    日。子公司在购买日后的经营成果及现金流量已适当地包括在合并利润表及合并现金

    流量表中。

    21、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响

    (1) 会计政策变更

    无

    (2) 会计估计变更

    无

    (3) 会计差错更正

    无600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    50

    (四)税项

    1、 主要税种及税率

    税种 计税依据 税率

    增值税 商品销售额 17%

    营业税 营业额 5%

    城建税 应交增值税、营业税 7%

    企业所得税 应纳税所得额 25%或20%

    土地增值税 房地产销售增值额 四级超率累进税率

    房产税 租金收入或70%的资产原值 12%或1.2%

    2、 税收优惠及批文

    根据2007 年3 月16 日颁布的《中华人民共和国企业所得税法》、2007 年12 月

    6 日颁布的《中华人民共和国企业所得税法实施条例》以及国发[2007]39 号、国发

    [2007]40 号等文件的规定，本公司及子公司海南万立达实业有限公司2009 年度执行

    20%的企业所得税税率，本公司其余子公司2009 年度执行25%的企业所得税税率。

    3、 其他说明

    根据《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发[2007]39 号）的有关规

    定，本公司及子公司海南万立达实业有限公司自2009 年至2012 年企业所得税率分别

    为：20%、22%、24%、25%。

    (五)企业合并及合并财务报表

    1、 公司所控制的境内外重要子公司的情况

    单位:元 币种:人民币

    子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围

    上海新亚快餐

    食品有限公司

    控股子公司 上海 服务业 1,000,000

    快餐经营，服装批发，装

    潢材料， 照相， 纺机配

    件，电信器材，日用百货

    上海同达创业

    贸易有限公司

    控股子公司 上海 贸易业 6,000,000

    食品销售管理（非实物方

    式），酒、家电、建筑材

    料、五金、日用百货、厨

    房设备、黑色金属、有色

    金属、化工产品（有毒危

    险品除外）的销售600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    51

    海南万立达实

    业有限公司

    控股子公司 海南洋浦

    房地产

    经营

    5,000,000

    实业投资、产权收购兼并

    经营，高科技产业投资投

    资信息咨询，热带高效农

    业投资，房地产项目投资

    广州市德裕发

    展有限公司

    控股子公司 广州

    房地产

    开发

    30,000,000

    房地产开发经营，环境雕

    塑，园林绿化，室内装饰

    设计服务

    单位:元 币种:人民币

    子公司全称

    期末实际

    投资额

    实质上构成对子公司

    的净投资的余额

    （资不抵债子

    公司适用）

    持股比例

    （%）

    表决权

    比例

    （%）

    是否

    合并报表

    上海新亚快餐

    食品有限公司

    95 95 是

    上海同达创业

    贸易有限公司

    90 90 是

    海南万立达实

    业有限公司

    55 55 是

    广州市德裕发

    展有限公司

    49 55 是

    2、各重要子公司中少数股东权益情况

    单位:元 币种:人民币

    子公司全称 少数股东权益

    少数股东权益中用于冲

    减少数股东损益的金额

    从归属母公司当期损益中扣减

    少数股东承担的超额亏损

    上海新亚快餐食品

    有限公司

    7,700.92

    上海同达创业贸易

    有限公司

    1,044,880.58

    海南万立达实业有

    限公司

    8,034,573.58

    广州市德裕发展有

    限公司

    20,972,602.42

    3、通过同一控制下的企业合并取得的子公司情况

    单位:元 币种:人民币

    合并本期期初至合并日

    （同一控制下被合并方）

    子公司全称 子公司类型

    属于同一控制下企

    业合并的判断依据

    同一控制的

    实际控制人

    收入

    净利

    润

    经营活动

    产生的

    现金流量

    净额

    海南万立达实

    业有限公司

    控股子公司

    合并前后均受相同

    控制方所控制

    信达投资有限

    公司

    广州市德裕发

    展有限公司

    控股子公司

    合并前后均受相同

    控制方所控制

    信达投资有限

    公司600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    52

    4、 企业合并及合并财务报表的说明

    本期合并范围包括公司本部、上海新亚快餐食品有限公司（简称“新亚快

    餐”）、上海同达创业贸易有限公司（简称“上海贸易”）、海南万立达实业有限公

    司（简称“海南万立达”）、广州市德裕发展有限公司（简称“广州德裕”）；上年

    同期合并范围包括公司本部、新亚快餐、上海贸易、海南万立达、广州德裕及同达创

    业国际贸易（北京）有限公司。

    5、 合并报表范围发生变更的内容和原因

    报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。

    (六)合并会计报表附注

    1、 货币资金

    单位:元

    期末数 期初数

    项目

    人民币金额 人民币金额

    现金： 245,161.32 206,717.52

    银行存款： 90,031,223.22 43,555,235.28

    其他货币资金： 70,583.88 48,851.21

    合计 90,346,968.42 43,810,804.01

    2、 应收账款

    (1) 应收账款按种类披露

    单位:元 币种:人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额不重大但

    按信用风险特征组

    合后该组合的风险

    较大的应收账款

    568,956.86 6.14 278,778.09 85.96 568,956.87 1.50 273,077.75 59.91

    其他不重大应收账

    款

    8,690,069.38 93.86 45,541.15 14.04 37,319,123.70 98.50 182,745.10 40.09

    合计 9,259,026.24 / 324,319.24 / 37,888,080.57 / 455,822.85 /

    本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收

    账款标准为300 万元；单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    53

    应收账款，该组合的确定依据是账龄为三年以上的应收账款；将其他单项金额不重

    大、无回收风险的应收款项归类为其他单项金额不重大应收账款组合。

    由于海南万立达本期收回大部分应收售房款，而导致应收账款期末余额较期初大

    幅减少。

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    单位:元 币种:人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    三至四年 28,501.70 0.08 2,850.17

    四至五年 28,501.70 0.30 8,550.51

    五年以上 540,455.16 5.84 270,227.58 540,455.17 1.42 270,227.58

    合计 568,956.86 6.14 278,778.09 568,956.87 1.50 273,077.75

    (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (3) 应收账款前五名欠款情况

    单位:元 币种:人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占应收账款总额

    的比例（％）

    童瑞海 商品房买卖 1,100,000.00 1 年以内 11.88

    张科征 商品房买卖 1,000,000.00 1 年以内 10.80

    上海乐购物流有

    限公司

    商品购销 867,293.18 1 年以内 9.37

    上海联华超市配

    销有限公司

    商品购销 776,094.94 1 年以内 8.37

    上海迪亚零售有

    限公司

    商品购销 472,708.66 1 年以内 5.11

    合计 / 4,216,096.78 / 45.53

    3、 其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位:元 币种:人民币600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    54

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额重

    大的其他应

    收款项

    35,461,026.50 85.94 8,348,523.95 86.07 39,161,026.50 88.01 8,937,023.95 86.92

    单项金额不

    重大但按信

    用风险特征

    组合后该组

    合的风险较

    大的其他应

    收款项

    2,174,978.61 5.27 1,283,126.09 13.23 2,158,928.36 4.85 1,260,940.27 12.26

    其他不重大

    的其他应收

    款项

    3,625,499.09 8.79 67,640.94 0.70 3,177,826.07 7.14 84,527.76 0.82

    合计 41,261,504.20 / 9,699,290.98 / 44,497,780.93 / 10,282,491.98 /

    本公司根据公司经营规模、款项性质及客户信誉状况等确定单项金额重大的其他

    应收款标准为200 万元；单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大

    的其他应收款，该组合的确定依据是账龄为三年以上的其他应收款；本公司将其他单

    项金额不重大、无回收风险的应收款项归类为其他单项金额不重大其他应收款组合。

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提

    单位:元 币种:人民币

    其他应收款项

    内容

    账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由

    泰州同达有线数字

    网络有限公司

    11,800,000.00 1,180,000.00 10.00 按账龄计提

    大地发行中心 6,200,000.00 620,000.00 10.00 按账龄计提

    上海嘉丽商务大厦 5,453,880.00 5,453,880.00 100.00 收回可能性极小

    上海人民日报报栏

    报亭文化发展有限

    公司

    4,500,000.00 22,500.00 0.50 按账龄计提

    同达创业国际贸易

    （北京）有限公司

    4,000,000.00 20,000.00 0.50 按账龄计提

    北京东方协和医药

    生物技术有限公司

    3,507,146.50 1,052,143.95 30.00 按账龄计提

    上海蝠凯工贸实业

    公司

    215,620.00 215,620.00 100.00 收回可能性极小

    昆山宏华纺织原料

    有限责任公司

    174,000.00 174,000.00 100.00 收回可能性极小

    海南农产品中心批

    发市场公司

    72,450.00 72,450.00 100.00 收回可能性极小600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    55

    代食品中心收款 20,229.57 20,229.57 100.00 收回可能性极小

    泽斯房产投资公司 17,898.00 17,898.00 100.00 收回可能性极小

    江都亚海造船公司 14,308.00 14,308.00 100.00 收回可能性极小

    合计 35,975,532.07 8,863,029.52 / /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款

    单位:元 币种:人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    三至四年 154,040.00 0.37 15,404.00 154,040.00 0.35 15,404.00

    四至五年 20,229.57 0.05 6,068.87

    五年以上 2,020,938.61 4.90 1,267,722.09 1,984,658.79 4.45 1,239,467.40

    合计 2,174,978.61 5.27 1,283,126.09 2,158,928.36 4.85 1,260,940.27

    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情

    况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠

    款。

    (4) 金额较大的其他的其他应收款项的性质或内容

    ①应收泰州同达有线数字网络有限公司1180 万元，系公司原按合同约定履行现

    金增资义务尚未转作投资的款项。

    ②应收大地发行中心620 万元，系公司原收购上海人民日报报栏报亭文化发展有

    限公司股权而支付的股权收购款。

    ③应收上海嘉丽商务大厦545 万元，系公司支付的项目借款，该款项账龄已超过

    9 年，且该公司早已注销，公司已于以前年度对该应收款项全额计提了坏账准备。

    ④应收上海人民日报报栏报亭文化发展有限公司450 万元、同达创业国际贸易

    （北京）有限公司400 万元，系子公司上海同达创业贸易有限公司借给该两公司的款

    项。

    ⑤应收北京东方协和医药生物技术有限公司350 万元，系公司支付的项目合作

    款。600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    56

    (5) 其他应收账款前五名欠款情况

    单位:元 币种:人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占其他应收账款

    总额的比例

    （％）

    泰州同达有线数

    字网络有限公司

    联营企业 11,800,000.00 3-4 年 28.60

    大地发行中心 合作关系 6,200,000.00 3-4 年 15.03

    上海嘉丽商务大

    厦

    合作关系 5,453,880.00 5 年以上 13.22

    上海人民日报报

    栏报亭文化发展

    有限公司

    联营企业 4,500,000.00 1 年以内 10.90

    同达创业国际贸

    易（北京）有限

    公司

    上年度处置的子

    公司

    4,000,000.00 1 年以内 9.69

    合计 / 31,953,880.00 / 77.44

    (6) 其他应收关联方款项情况

    单位:元 币种:人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额

    占其他应收账款总额的

    比例（％）

    泰州同达有线数字网络

    有限公司

    联营企业 11,800,000.00 28.60

    上海人民日报报栏报亭

    文化发展有限公司

    联营企业 4,500,000.00 10.90

    上海立人投资管理有限

    公司

    母公司的控股子公司 568,181.34 1.38

    海南万泉热带农业投资

    有限公司

    母公司的控股子公司 473,155.04 1.15

    中国信达资产管理公司

    上海办事处

    实际控制人之分支机构42,062.79 0.10

    海南儋州建信酒店有限

    公司

    母公司的控股子公司 951.41 0

    合计 / 17,384,350.58 42.13600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    57

    4、 预付账款

    (1) 预付账款账龄

    单位:元 币种:人民币

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    一年以内 71,609,764.28 99.89 54,917,847.22 100.00

    一至二年 79,238.80 0.11

    合计 71,689,003.08 100.00 54,917,847.22 100.00

    (2) 预付账款前五名欠款情况

    单位:元 币种:人民币

    期末数 期初数

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    前五名欠款单位合

    计及比例

    71,364,200.90 99.55 54,865,527.55 99.90

    (3) 预付账款主要单位

    单位:元 币种:人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因

    广西建工集团第

    四建筑工程有限

    责任公司

    工程承包商 69,211,995.49 1 年以内 预付工程款

    合计 / 69,211,995.49 / /

    注：广州市德裕发展有限公司开发的"信达·阳光海岸"工程施工项目由广西建工

    集团第四建筑工程有限责任公司承揽。上表所列款项即为广州德裕截至2009 年6 月

    30 日止，累计预付给广西四建尚未结算的"信达·阳光海岸"工程款。

    (4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    58

    5、存货

    (1) 存货分类

    单位:元 币种:人民币

    期末数 期初数

    项目 账面余额

    跌价

    准备

    账面价值 账面余额

    跌价

    准备

    账面价值

    库存商品 2,160,856.64 2,160,856.64 1,388,690.16 1,388,690.16

    在途商品 4,089,110.24 4,089,110.24 3,735,435.80 3,735,435.80

    低值易耗

    品

    14,325.63 14,325.63 14,325.63 14,325.63

    开发产品 322,683,994.73 322,683,994.73 319,536,527.64 319,536,527.64

    合计 328,948,287.24 328,948,287.24 324,674,979.23 324,674,979.23

    注:（1）“开发产品”主要是指公司所属房地产企业的房地产项目，包括海南万

    立达实业有限公司“港澳中心”项目及广州市德裕发展有限公司“信达·阳光海岸”

    项目。（2）截至2009 年6 月30 日，存货余额中包含“信达·阳光海岸”项目资本

    化利息金额为57,248,011.04 元。（3）广州市德裕发展有限公司将其开发的“信

    达·阳光海岸”房地产项目，抵押给中国银行广州市海珠支行以取得长期借款18000

    万元（本期偿还14500 万元，累计已偿还16500 万元）。（4）本公司期末存货不存

    在可变现净值低于账面价值的情况。

    6、其他流动资产

    “其他流动资产”系广州市德裕发展有限公司前期非正常按揭，经法院判决销售

    退回形成的各类款项，及代原股东郭伟支付的法院执行款与银行借款等，根据2005

    年1 月5 日签定的股权转让补充协议（二）规定，该款项以广州德裕一期“逸品台”

    房地产开发项目中尚未销售部分的房产出售时获得的销售款抵偿。

    7、 可供出售金融资产

    (1) 可供出售金融资产情况

    单位:元 币种:人民币

    项目 期末公允价值 年初公允价值

    可供出售权益工具 129,750.00

    合计 129,750.00600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    59

    公司年初结存的股票已于本期全部售出，总售价148,787.08 元，初始投资成本

    总计为217,330 元，形成税后处置净损失68,542.92 元。

    8、对合营企业投资和联营企业投资

    单位:元 币种:人民币

    被投资单

    位

    名称

    注册地

    业务

    性质

    本企业

    持股比

    例(%)

    本企业

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    (%)

    期末净资产

    总额

    本期营业收入

    总额

    本期

    净利润

    二、联营企业

    上海人民

    日报报栏

    报亭文化

    发展有限

    公司

    上海

    户外广

    告

    49 49 18,202,574.55 2,795,294.77 247,351.90

    泰州同达

    有线数字

    网络有限

    公司

    江苏

    泰州

    宽带接

    入、数

    字电视

    49 49 3,728,585.91 16,200.00 -2,298,686.87

    广州市同

    达装饰建

    筑有限公

    司

    广州

    装饰建

    筑、建

    材

    30 30 3,859,986.89 3,102,123.06 -77,387.29

    注：上表所列相关财务指标系公司下属各联营企业本部数据。

    9、长期股权投资

    按成本法核算

    单位:元 币种:人民币

    被投资单位 初始投资成本 期初余额

    增

    减

    变

    动

    期末余额

    其

    中：

    本期

    减值

    准备

    减值准备

    在被投

    资单位

    持股

    比例

    （％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    江都亚海造

    船有限公司

    15,530,140.27 15,530,140.27 15,530,140.27 3,160,519.42 19 19

    海南万泉农

    贸批发市场

    有限公司

    1,682,367.69 1,682,367.69 1,682,367.69 9.8 9.8600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    60

    按权益法核算

    单位:元 币种:人民币

    被投资单

    位

    初始投资

    成本

    期初余额

    增减

    变动

    期末余额

    其中：

    本期减

    值准备

    减值

    准备

    现金

    红利

    在被投

    资单位

    持股

    比例

    （％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    上海人民

    日报报栏

    报亭文化

    发展有限

    公司

    9,800,000.00 8,308,059.10 8,308,059.10 49 49

    泰州同达

    有线数字

    网络有限

    公司

    4,900,000.00 2,953,619.39 2,953,619.39 49 49

    广州市同

    达装饰建

    筑有限公

    司

    900,000.00 1,181,212.25 1,181,212.25 30 30

    10、投资性房地产

    单位:元 币种:人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 82,479,178.75 190,360.44 82,288,818.31

    1.房屋、建筑物 82,479,178.75 190,360.44 82,288,818.31

    2.土地使用权

    二、累计折旧和

    累计摊销合计

    6,329,203.69 1,429,829.93 8,823.51 7,750,210.11

    1.房屋、建筑物 6,329,203.69 1,429,829.93 8,823.51 7,750,210.11

    2.土地使用权

    三、投资性房地

    产净值合计

    1.房屋、建筑物

    2.土地使用权

    四、投资性房地

    产减值准备累计

    金额合计

    1.房屋、建筑物

    2.土地使用权

    五、投资性房地

    产账面价值合计

    76,149,975.06 -1,429,829.93 181,536.93 74,538,608.20

    1.房屋、建筑物 76,149,975.06 -1,429,829.93 181,536.93 74,538,608.20

    2.土地使用权600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    61

    本期折旧和摊销额：1,429,829.93 元。

    (1)公司本报告期未改变投资性房地产计价模式,仍采用成本模式进行后续计量。

    需要说明的是，本公司投资性房地产中所包含的深圳市联合广场B14、15 层房产产证

    尚未办理，嘉兴海宁房产产证尚未办理更名手续，具体情况如下：

    由于深圳联合广场开发商尚有部分税费未能缴清，目前深圳联合广场均无法办理

    房产证，故本公司拥有的该处B14、15 层房产亦一直未能办理房屋产证，但相关法院

    裁定足以证明该房产属本公司所有。另外，为节约相关过户费用，本公司原更改企业

    名称时未对嘉兴海宁房产产证办理更名手续。

    公司正安排专人办理嘉兴海宁房产产证变更，并与深圳有关方面积极磋商尽早解

    决深圳联合广场房屋产证问题，以确保公司资产完整性，并将严格按有关规定在定期

    报告中披露有关产证问题。

    (2)因“香港汉盛案”，上海市第一中级人民法院查封了本公司位于深圳市创业

    路的中兴工业城3 栋房地产（建筑面积6262 平方米，产证号4000088503），查封期

    限至2010 年6 月30 日。详见公司临2009-009 号公告。

    11、固定资产

    (1) 固定资产情况

    单位:元 币种:人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 2,198,641.77 46,664.37 10,860.00 2,234,446.14

    其中：房屋及建筑物

    机器设备

    运输工具 1,721,329.80 1,721,329.80

    电子设备及其他 477,311.97 46,664.37 10,860.00 513,116.34

    二、累计折旧合计 774,455.71 166,359.04 10,317.00 930,497.75

    其中：房屋及建筑物

    机器设备

    运输工具 505,871.15 131,102.11 636,973.26

    电子设备及其他 268,584.56 35,256.93 10,317.00 293,524.49

    三、固定资产净值合计 1,424,186.06 -119,694.67 543.00 1,303,948.39

    其中：房屋及建筑物

    机器设备

    运输工具 1,215,458.65 -131,102.11 1,084,356.54600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    62

    电子设备及其他 208,727.41 11,407.44 543.00 219,591.85

    四、减值准备合计

    其中：房屋及建筑物

    机器设备

    运输工具

    电子设备及其他

    五、固定资产净额合计 1,424,186.06 -119,694.67 543.00 1,303,948.39

    其中：房屋及建筑物

    机器设备

    运输工具 1,215,458.65 -131,102.11 1,084,356.54

    电子设备及其他 208,727.41 11,407.44 543.00 219,591.85

    本期折旧额：166,359.04 元。

    12、无形资产

    (1) 无形资产情况

    单位:元 币种:人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 1,360,000.00 1,360,000.00

    四平路房屋使用权 1,360,000.00 1,360,000.00

    二、累计摊销合计 651,667.05 34,000.02 685,667.07

    四平路房屋使用权 651,667.05 34,000.02 685,667.07

    三、无形资产净值合计 708,332.95 -34,000.02 674,332.93

    四平路房屋使用权 708,332.95 -34,000.02 674,332.93

    四、减值准备合计

    四平路房屋使用权

    五、无形资产净额合计 708,332.95 -34,000.02 674,332.93

    四平路房屋使用权 708,332.95 -34,000.02 674,332.93

    本期摊销额：34,000.02 元。

    注：无形资产系上海新亚快餐食品有限公司所拥有的四平路房屋使用权，本期无

    证据表明该无形资产的帐面价值超过可回收金额，故未计提减值准备。

    13、长期待摊费用

    单位:元 币种:人民币

    项目 期末数 期初数

    玉嘉大厦租赁费（公司本

    部）

    1,030,655.64 1,083,061.92

    装修费（广州德裕） 95,690.84

    合计 1,126,346.48 1,083,061.92600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    63

    注:玉嘉大厦租赁费摊销期限为20 年、装修费摊销期限为5 年。

    14、递延所得税资产

    (1) 明细情况

    单位:元 币种:人民币

    项目 期末数 期初数

    坏账准备 2,063,156.50 2,205,381.38

    可供出售金融资产公允价值变动 17,516.00

    长期股权投资减值准备 632,103.88 632,103.88

    合计 2,695,260.38 2,855,001.26

    (2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额

    单位:元 币种:人民币

    项目 暂时性差异金额

    计提的应收款项坏账准备 10,023,610.22

    计提的长期股权投资-江都亚海减值准备 3,160,519.42

    合计 13,184,129.64

    公司递延所得税资产主要系因计提资产减值准备产生的可抵扣暂时性差异所形

    成。

    15、资产减值准备明细

    单位:元 币种:人民币

    本期减少额

    项目 年初账面余额 本期计提额

    转回 转销合计

    期末账面余额

    一、坏账准备 10,738,314.83 19,526.53 734,231.14 734,231.14 10,023,610.22

    二、存货跌价

    准备

    三、可供出售

    金融资产减值

    准备

    四、持有至到

    期投资减值准

    备

    五、长期股权

    投资减值准备

    3,160,519.42 3,160,519.42

    六、投资性房

    地产减值准备

    七、固定资产

    减值准备

    八、工程物资600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    64

    减值准备

    九、在建工程

    减值准备

    十、生产性生

    物资产减值准

    备

    其中：成熟生

    产性生物资产

    减值准备

    十一、油气资

    产减值准备

    十二、无形资

    产减值准备

    十三、商誉减

    值准备

    十四、其他

    合计 13,898,834.25 19,526.53 734,231.14 734,231.14 13,184,129.64

    16、短期借款

    (1) 短期借款分类

    单位:元 币种:人民币

    项目 期末数 期初数

    委托贷款(注1) 55,000,000.00

    担保贷款(注2) 25,000,000.00 40,000,000.00

    合计 25,000,000.00 95,000,000.00

    注(1)：系信达投资有限公司通过上海浦东发展银行北京分行向海南万立达实业有

    限公司发放的委托贷款5500 万元，本期已全部偿还；

    注(2)：系信达投资有限公司为广州市德裕发展有限公司向浦发银行广州分行营业

    部借款4000 万元提供担保，本期已偿还本金1500 万元。

    17、应付账款

    (1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联

    方的款项情况

    本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关

    联方的款项。600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    65

    18、预收账款

    (1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联

    方的款项情况

    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关

    联方的款项。

    (2) 预收账款说明

    预收账款

    预收账款期末较期初增加320,704,561 元，增幅达2636%，主要是子公司广州市德裕发展有限公司

    销售“信达·阳光海岸”房产项目收到的款项。

    19、应付职工薪酬

    单位:元 币种:人民币

    项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴 53,770.38 2,140,650.95 2,141,255.95 53,165.38

    二、职工福利费 62,025.50 62,025.50

    三、社会保险费 124,585.78 558,250.11 541,423.55 141,412.34

    四、住房公积金 66,758.00 101,310.00 117,604.00 50,464.00

    五、其他 565,071.19 37,717.95 2,760.00 600,029.14

    合计 810,185.35 2,899,954.51 2,865,069.00 845,070.86

    应付职工薪酬中的“其他”项系工会经费和职工教育经费。

    20、应交税费

    单位:元 币种:人民币

    项目 期末数 期初数 计缴标准

    增值税 -15,435.87 -23,432.49 商品销售额

    营业税 -9,408,534.78 1,003,254.94 营业额

    所得税 -5,920,529.88 2,136,825.50 应纳税所得额

    个人所得税 56,654.71 19,374.55 应纳税所得额

    城建税 -658,597.36 69,648.06 应交增值税、营业税

    土地增值税 -1,298,446.54 5,581,401.84 房地产增值额

    房产税 67,515.60 71,458.99

    70%房产原值或租金收

    入

    教育费附加 -282,065.48 29,984.46 应交增值税、营业税600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    66

    河道管理费 176.93 3,808.47 应交增值税、营业税

    堤围防护费 -9,257.87 20,697.94 应交增值税、营业税

    其他 5,086.44 27,772.91

    合计 -17,463,434.10 8,940,795.17 /

    应交税费期末比期初减少295.32%，主要系海南万立达本期缴纳相关税费及广州

    德裕本期销售“信达·阳光海岸”项目预缴土地增值税、营业税及企业所得税等所

    致，其中：土地增值税预缴比例为2%、营业税预缴比例为5%、企业所得税预缴比例

    为3.75%。

    21、应付股利

    单位:元 币种:人民币

    项目 期末数 期初数 未支付原因

    普通股股利 226,625.00 226,625.00

    法人股已转让或无持股

    人账号

    合计 226,625.00 226,625.00 /

    22、其他应付款

    (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关

    联方的款项情况

    单位:元 币种:人民币

    单位名称 期末数 期初数

    信达投资有限公司 22,401,172.41 22,363,899.25

    合计 22,401,172.41 22,363,899.25

    (2) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容

    ①应付海南建信投资管理股份有限公司96,753,508.45 元，此款系该公司向广州

    德裕和海南万立达累计提供的借款本息。

    ②应付信达投资有限公司22,401,172.41 元，系该公司在以前本公司债务重组过

    程中为本公司代为偿还的上海银行借款本息及提供的流动资金借款共计

    22,363,899.25 元，自本年1 月1 日开始按银行同期贷款利率计息，本期计提利息

    674,644.29 元，支付利息637,371.13 元。600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    67

    ③应付上海同达创业置地有限公司17,326,212.28 元，此款系该公司向广州德裕

    及海南万立达累计提供的借款本息。

    23、预计负债

    单位:元 币种:人民币

    项目 期末数 期初数 备注说明

    未决诉讼 35,005,600.30 35,005,600.30

    合计 35,005,600.30 35,005,600.30 /

    注：预计负债形成原因及详细情况见或有事项说明。

    24、一年到期的长期负债

    (1) 一年内到期的长期借款

    单位:元 币种:人民币

    项目 期末数 期初数

    抵押借款 15,000,000.00 160,000,000.00

    合计 15,000,000.00 160,000,000.00

    单位:元 币种:人民币

    期末数 期初数

    贷款单位

    借款

    起始日

    借款

    终止日

    利率

    （％）

    本币金额 本币金额

    中国银行海珠支行

    2008 年

    1 月24 日

    2009 年

    7 月24 日

    4.86 15,000,000.00 60,000,000.00

    中国银行海珠支行

    2006 年

    7 月24 日

    2009 年

    7 月24 日

    4.86 0.00 100,000,000.00

    合计 / / / 15,000,000.00 160,000,000.00

    “一年内到期的长期负债”全部系广州市德裕发展有限公司因房地产开发以“信

    达·阳光海岸”项目设置抵押向中行广州海珠支行借入的款项，贷款利率自2009 年1

    月24 日开始调整至4.86%，本期共计偿还本金14500 万元。

    25、长期借款

    (1) 长期借款分类

    单位:元 币种:人民币

    项目 期末数 期初数

    抵押借款 29,250,000.00

    合计 29,250,000.00600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    68

    (2) 长期借款情况

    单位:元 币种:人民币

    期末数

    借款单位

    借款

    起始日

    借款

    终止日 利率（％） 本币金额

    中国银行广州海珠支行

    2009 年

    3 月30 日

    2019 年

    3 月30 日

    6.534 29,250,000.00

    合计 / / / 29,250,000.00

    长期借款系海南万立达实业有限公司以“港澳中心”写字楼设置抵押向中国银行

    广州海珠支行取得的10 年期贷款3000 万元，本期偿还本金75 万元。该项下的贷款

    本金分10 年按季平均归还，利息按季结付，利率按同期人民银行规定的贷款基准利

    率上浮10%计算。

    26、股本

    单位:股

    期初数 变动增减 期末数

    数量

    比例

    (%)

    发行新

    股

    送股

    公积金

    转股

    其他小计 数量

    比例

    (%)

    股份总

    数

    53,516,750 100 0 0 53,516,750 100

    27、资本公积

    单位:元 币种:人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    其他资本公积 21,938,148.24 70,064.00 22,008,212.24

    合计 21,938,148.24 70,064.00 22,008,212.24

    资本公积期末余额主要系原制度下资本公积转入。

    28、盈余公积

    单位:元 币种:人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 3,182,384.42 3,182,384.42

    合计 3,182,384.42 3,182,384.42600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    69

    29、未分配利润

    单位:元 币种:人民币

    项目 金额 提取或分配比例（％）

    调整前 上年末未分配利润

    （2008 年期末数）

    -19,243,366.75 /

    调整后 年初未分配利润 -19,243,366.75 /

    加：本期净利润 1,505,029.65 /

    期末未分配利润 -17,738,337.10 /

    30、营业收入

    (1) 营业收入

    单位:元 币种:人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 64,510,625.89 40,059,410.66

    其他业务收入 4,162,051.09 2,950,675.98

    合计 68,672,676.98 43,010,086.64

    (2) 主营业务（分行业）

    单位:元 币种:人民币

    本期数 上年同期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    服务业 903,361.72 701,618.60

    贸易业 23,455,201.17 19,926,060.48 39,357,792.06 34,505,682.02

    房地产业 40,152,063.00 18,529,652.09

    合计 64,510,625.89 38,455,712.57 40,059,410.66 34,505,682.02

    (3) 主营业务（分产品）

    单位:元 币种:人民币

    本期数 上年同期数

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    资产管理 903,361.72 701,618.60

    饮料销售 23,455,201.17 19,926,060.48 21,924,933.21 18,709,745.25

    电工产品 17,432,858.85 15,795,936.77

    房地产 40,152,063.00 18,529,652.09

    合计 64,510,625.89 38,455,712.57 40,059,410.66 34,505,682.02600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    70

    (4) 主营业务（分地区）

    单位:元 币种:人民币

    本期数 上年同期数

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    上海 24,358,562.89 19,926,060.48 22,626,551.81 18,709,745.25

    北京 17,432,858.85 15,795,936.77

    广州 40,152,063.00 18,529,652.09

    合计 64,510,625.89 38,455,712.57 40,059,410.66 34,505,682.02

    (5) 公司前五名客户的销售收入情况

    单位:元 币种:人民币

    客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％）

    上海迪亚零售有限公

    司

    3,428,036.94 4.99

    农工商超市(集团)有

    限公司

    2,730,957.48 3.98

    上海家得利超市有限

    公司

    2,582,647.20 3.76

    上海联华超市配销有

    限公司

    2,563,781.64 3.73

    上海乐购物流有限公

    司

    2,315,975.25 3.38

    合计 13,621,398.51 19.84

    本期营业收入比上年同期增加25,662,590.34 元，增幅达60%，主要是由于本期

    较上年同期相比，增加海南万立达“港澳中心”房地产项目销售收入40,152,063.00

    元、减少同达创业国际贸易（北京）有限公司电工产品销售收入17,432,858.85 元共

    同作用所致。

    31、营业税金及附加

    单位:元 币种:人民币

    项目 本期数 上年同期数 计缴标准

    营业税 1,434,940.71 124,318.08 营业额

    城建税 118,540.21 43,526.43 应交增值税、营业税

    教育费附加 52,566.32 19,280.76 应交增值税、营业税

    土地增值税 7,529,978.21 房地产增值额

    房产税 320,726.94 180,559.78

    70%房产原值或租金收

    入

    其他 31,267.89 -405.46

    合计 9,488,020.28 367,279.59 /600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    71

    营业税金及附加较上年同期增加9,120,740.69 元，增幅达2483%，主要是由于海

    南万立达本期确认房地产销售收入计付相关税费而上年同期未实现房地产销售所致。

    32、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    单位:元 币种:人民币

    本期金额 上期金额

    处置可供出售金融资产等取得的投资收益 -68,542.92 257,562.95

    合计 -68,542.92 257,562.95

    33、资产减值损失

    单位:元 币种:人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、坏账损失 -714,704.61

    二、存货跌价损失

    三、可供出售金融资产减值损失

    四、持有至到期投资减值损失

    五、长期股权投资减值损失

    六、投资性房地产减值损失

    七、固定资产减值损失

    八、工程物资减值损失

    九、在建工程减值损失

    十、生产性生物资产减值损失

    十一、油气资产减值损失

    十二、无形资产减值损失

    十三、商誉减值损失

    十四、其他

    合计 -714,704.61

    34、营业外收入

    单位:元 币种:人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置利得合计 657.00 43,459.22

    其中：固定资产处置利得 657.00 43,459.22

    海南万立达所得税财政返还

    （注1）

    160,892.90

    海南万立达罚没押金收入 113,598.00

    其他 7,550.00

    合计 282,697.90 43,459.22600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    72

    注(1)：根据海南洋浦经济开发区管理局《洋浦经济开发区优惠政策》（浦局

    [2007]127 号）文规定，海南万立达实业有限公司可按在当地实际缴纳企业所得税的

    15.6%申请地方财政扶持资金。

    35、营业外支出

    单位:元 币种:人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置损失合计 3,866.76

    其中：固定资产处置损失 3,866.76

    其他 3,326.30 800.00

    合计 3,326.30 4,666.76

    36、所得税费用

    单位:元 币种:人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    按《企业所得税法》等规定的

    当期所得税

    2,080,859.29 407,717.14

    递延所得税调整 142,224.88

    合计 2,223,084.17 407,717.14

    37、政府补助和补贴收入

    单位:元 币种:人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    收入来源

    （补助补贴种类）

    海南万立达所得税财政

    返还（注1）

    160,892.90 0.00

    海南洋浦地方财政扶持资

    金

    注(1)：根据海南洋浦经济开发区管理局《洋浦经济开发区优惠政策》（浦局

    [2007]127 号）文规定，海南万立达实业有限公司可按在当地实际缴纳企业所得税的

    15.6%申请地方财政扶持资金。

    38、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    基本每股收益＝归属于母公司普通股股东的税后净利润/普通股加权平均数，公

    司股本本期未发生变动；公司本期不存在稀释性潜在普通股，故本期稀释每股收益＝

    基本每股收益。600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    73

    39、现金流量表项目注释

    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金

    单位:元 币种:人民币

    项目 金额

    上海人民日报报栏报亭文化发展有限公司（上海贸易） 5,750,000.00

    上海人民日报报栏报亭文化发展有限公司(本部) 5,476,999.88

    上海同达创业置地有限公司(海南万立达) 5,000,000.00

    港澳中心租金收入(海南万立达) 2,599,155.50

    同达创业国际贸易（北京）有限公司(上海贸易) 2,200,000.00

    广州立成投资发展有限公司(海南万立达) 1,500,000.00

    深圳同达文化传播有限公司(本部) 671,201.71

    上海立人投资管理有限公司(本部) 609,672.57

    中国信达资产管理公司上海办事处(本部) 282,392.50

    上海新华传媒连锁有限公司(新亚快餐) 165,000.00

    建京大厦租赁保证金(本部) 137,261.90

    玉嘉大厦租金(本部) 126,498.00

    其他 701,794.08

    合计 25,219,976.14

    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金

    单位:元 币种:人民币

    项目 金额

    上海人民日报报栏报亭文化发展有限公司(上海贸易) 10,250,000.00

    上海同达创业置地有限公司(海南万立达) 5,000,000.00

    上海同达创业置地有限公司(广州德裕) 5,000,000.00

    广州立成投资发展有限公司(海南万立达) 1,500,000.00

    广告发布费(广州德裕) 1,320,000.00

    港澳中心代理佣金(海南万立达) 1,143,501.61

    律师费(本部) 795,000.00

    财务顾问费(海南万立达) 600,000.00

    审计费(本部) 310,000.00

    上海人民日报报栏报亭文化发展有限公司(本部) 270,000.00

    付现费用等其他支出 11,098,077.94

    合计 37,286,579.55

    (3) 收到的其他与筹资活动有关的现金

    单位:元 币种:人民币

    项目 金额

    海南建信投资管理股份有限公司（广州德裕） 15,000,000.00

    合计 15,000,000.00600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    74

    “收到的其他与筹资活动有关的现金”系海南建信投资管理股份有限公司向广州

    德裕提供的借款。

    (4) 支付的其他与筹资活动有关的现金

    单位:元 币种:人民币

    项目 金额

    海南院士村开发建设有限公司(广州德裕) 30,000,000.00

    上海同达创业置地有限公司(广州德裕) 6,100,000.00

    海南建信投资管理股份有限公司(广州德裕) 5,000,000.00

    上海立人投资管理有限公司(海南万立达) 15,000,000.00

    委贷手续费等 20,634.11

    合计 56,120,634.11

    “支付的其他与筹资活动有关的现金”主要系广州德裕及海南万立达向上述单位

    偿还的借款本金。

    40、现金流量表补充资料

    单位:元 币种:人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 3,622,989.01 778,579.05

    加：资产减值准备 -714,704.61

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资

    产折旧

    1,596,188.97 631,099.68

    无形资产摊销 34,000.02 34,000.02

    长期待摊费用摊销 61,105.45 52,406.28

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损

    失（收益以“－”号填列）

    -657.00 -39,592.46

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 3,583,084.77 447,862.31

    投资损失（收益以“－”号填列） 68,542.92 -257,562.95

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 142,224.88

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） 6,992,420.44 -39,851,041.29

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

    列）

    15,094,139.24 21,318,790.00

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

    列）

    283,041,555.14 -9,199,570.19

    其他 181,536.93

    经营活动产生的现金流量净额 313,702,426.16 -26,085,029.55600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    75

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 90,346,968.42 28,817,391.15

    减：现金的期初余额 43,810,804.01 4,698,166.72

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 46,536,164.41 24,119,224.43

    (七)母公司会计报表附注

    1、 应收账款

    (1) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    2、 其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位:元 币种:人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额重

    大的其他应

    收款项

    61,571,027.71 96.68 8,306,023.95 94.10 65,672,729.62 97.10 8,906,023.95 94.53

    单项金额不

    重大但按信

    用风险特征

    组合后该组

    合的风险较

    大的其他应

    收款项

    514,505.57 0.81 514,505.57 5.83 514,505.57 0.76 500,344.87 5.31

    其他不重大

    的其他应收

    款项

    1,596,763.03 2.51 6,446.10 0.07 1,449,014.51 2.14 15,401.25 0.16

    合计 63,682,296.31 / 8,826,975.62 / 67,636,249.70 / 9,421,770.07 /

    本公司根据公司经营规模、款项性质及客户信誉状况等确定单项金额重大的其他

    应收款标准为200 万元；单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    76

    的其他应收款，该组合的确定依据是账龄为三年以上的其他应收款；本公司将其他单

    项金额不重大、无回收风险的应收款项归类为其他单项金额不重大其他应收款组合。

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提

    单位:元 币种:人民币

    其他应收款项

    内容

    账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由

    海南万立达实业

    有限公司

    13,020,229.20 0.00 0 控股子公司

    泰州同达有线数

    字网络有限公司

    11,800,000.00 1,180,000.00 10.00 按账龄计提

    上海同达创业贸

    易有限公司

    9,994,276.63 0.00 0 控股子公司

    广州市德裕发展

    有限公司

    7,500,000.00 0.00 0 控股子公司

    大地发行中心 6,200,000.00 620,000.00 10.00 按账龄计提

    上海嘉丽商务大

    厦

    5,453,880.00 5,453,880.00 100.00 收回可能性极小

    上海新亚快餐食

    品有限公司

    4,095,495.38 0.00 0 控股子公司

    北京东方协和医

    药生物技术有限

    公司

    3,507,146.50 1,052,143.95 30.00 按账龄计提

    上海蝠凯工贸实

    业公司

    215,620.00 215,620.00 100.00 收回可能性极小

    昆山宏华纺织原

    料有限责任公司

    174,000.00 174,000.00 100.00 收回可能性极小

    海南农产品中心

    批发市场公司

    72,450.00 72,450.00 100.00 收回可能性极小

    代食品中心收款 20,229.57 20,229.57 100.00 收回可能性极小

    泽斯房产投资公

    司

    17,898.00 17,898.00 100.00 收回可能性极小

    江都亚海造船公

    司

    14,308.00 14,308.00 100.00 收回可能性极小

    合计 62,085,533.28 8,820,529.52 / /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款

    单位:元 币种:人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    四至五年 20,229.57 0.03 6,068.87

    五年以上 514,505.57 0.81 514,505.57 494,276.00 0.73 494,276.00

    合计 514,505.57 0.81 514,505.57 514,505.57 0.76 500,344.87600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    77

    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情

    况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠

    款。

    (4) 其他应收账款前五名欠款情况

    单位:元 币种:人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占其他应收账款

    总额的比例(%)

    海南万立达实业

    有限公司

    控股子公司 13,020,229.20 1 年以内 20.44

    泰州同达有线数

    字网络有限公司

    联营企业 11,800,000.00 3-4 年 18.53

    上海同达创业贸

    易有限公司

    控股子公司 9,994,276.63 1 年以内 15.69

    广州市德裕发展

    有限公司

    控股子公司 7,500,000.00

    2-3 年600 万元；

    1-2 年150 万元

    11.78

    大地发行中心 合作关系 6,200,000.00 3-4 年 9.74

    合计 / 48,514,505.83 / 76.18

    (5) 其他应收关联方款项情况

    单位:元 币种:人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额

    占其他应收账款总额的

    比例(%)

    海南万立达实业有限公

    司

    控股子公司 13,020,229.20 20.45

    泰州同达有线数字网络

    有限公司

    联营企业 11,800,000.00 18.53

    上海同达创业贸易有限

    公司

    控股子公司 9,994,276.63 15.69

    广州市德裕发展有限公

    司

    控股子公司 7,500,000.00 11.78

    上海新亚快餐食品有限

    公司

    控股子公司 4,095,495.38 6.43

    上海立人投资管理有限

    公司

    母公司的控股子公

    司

    568,181.34 0.89

    海南万泉热带农业投资

    有限公司

    母公司的控股子公

    司

    473,155.04 0.74

    中国信达资产管理公司

    上海办事处

    实际控制人之分支

    机构

    42,062.79 0.07

    合计 / 47,493,400.38 74.58600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    78

    3、长期股权投资

    按成本法核算

    单位:元 币种:人民币

    被投

    资单

    位

    初始投资

    成本

    期初余额

    增

    减

    变

    动

    期末余额

    其

    中：

    本期

    减值

    准备

    减值准备

    在被

    投资

    单位

    持股

    比例

    (％)

    在被

    投资

    单位

    表决

    权

    比例

    (％)

    在被

    投资

    单位

    持股

    比例

    与表

    决权

    比例

    不一

    致的

    说明

    上海

    新亚

    快餐

    食品

    有限

    公司

    950,000.00 950,000.00 950,000.00 95 95

    上海

    同达

    创业

    贸易

    有限

    公司

    5,400,000.00 5,400,000.00 5,400,000.00 90 90

    海南

    万立

    达实

    业有

    限公

    司

    2,689,299.38 2,689,299.38 2,689,299.38 55 55

    广东

    市德

    裕发

    展有

    限公

    司

    14,700,000.00 14,700,000.00 14,700,000.00 49 55

    股权

    托

    管，

    详见

    本报

    告关

    联交

    易说

    明

    江都

    亚海

    造船

    有限

    公司

    15,530,140.27 15,530,140.27 15,530,140.27 3,160,519.42 19 19

    海南

    万泉

    农贸

    批发

    市场

    有限

    公司

    1,682,367.69 1,682,367.69 1,682,367.69 9.8 9.8600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    79

    按权益法核算

    单位:元 币种:人民币

    被投

    资单

    位

    初始投资

    成本

    期初余额

    增

    减

    变

    动

    期末余额

    其

    中：

    本期

    减值

    准备

    减值

    准备

    现金

    红利

    在被投

    资单位

    持股

    比例

    （％）

    在被

    投资

    单位

    表决

    权

    比例

    (％)

    在被

    投资

    单位

    持股

    比例

    与表

    决权

    比例

    不一

    致的

    说明

    上海

    人民

    日报

    报栏

    报亭

    文化

    发展

    有限

    公司

    9,800,000.00 8,308,059.10 8,308,059.10 49 49

    泰州

    同达

    有线

    数字

    网络

    有限

    公司

    4,900,000.00 2,953,619.39 2,953,619.39 49 49

    广州

    市同

    达装

    饰建

    筑有

    限公

    司

    900,000.00 1,181,212.25 1,181,212.25 30 30

    4、 营业收入

    (1) 营业收入

    单位:元 币种:人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 903,361.72 701,618.60

    其他业务收入 1,318,326.59 1,288,811.16

    合计 2,221,688.31 1,990,429.76

    (2) 主营业务（分行业）600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    80

    单位:元 币种:人民币

    本期数 上年同期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    服务业 903,361.72 701,618.60

    合计 903,361.72 701,618.60

    (3) 主营业务（分产品）

    单位:元 币种:人民币

    本期数 上年同期数

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    资产管理 903,361.72 701,618.60

    合计 903,361.72 701,618.60

    (4) 主营业务（分地区）

    单位:元 币种:人民币

    本期数 上年同期数

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    上海 903,361.72 701,618.60

    合计 903,361.72 701,618.60

    公司本期主营业务收入系受托信达大厦(原建京大厦)资产管理佣金收入，其他业

    务收入包括：(1)深圳中兴工业厂房及联合广场房屋租赁收入1,191,828.59 元；(2)

    上海玉嘉大厦租金收入126,498 元。

    5、 投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    单位:元 币种:人民币

    本期金额 上期金额

    处置可供出售金融资产等取得的投资收益 -68,542.92 257,562.95

    合计 -68,542.92 257,562.95

    6、 现金流量表补充资料

    单位:元 币种:人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 -1,907,911.26 -58,995.85

    加：资产减值准备 -594,794.45600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    81

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资

    产折旧

    480,690.65 479,281.40

    无形资产摊销

    长期待摊费用摊销 52,406.28 52,406.28

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损

    失（收益以“－”号填列）

    -566.00 -39,401.46

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列）

    投资损失（收益以“－”号填列） 68,542.92 -257,562.95

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 118,958.89

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列）

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

    列）

    3,953,953.39 523,604.38

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

    列）

    -2,307,741.97 -1,372,456.18

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 -136,461.55 -673,124.38

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 281,082.40 3,188,527.22

    减：现金的期初余额 297,454.58 3,386,520.95

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -16,372.18 -197,993.73

    (八)关联方及关联交易

    1、 本企业的母公司情况

    单位:亿元 币种:人民币

    母公司

    名称

    企业

    类型

    注册

    地

    法人

    代表

    业务

    性质

    注册

    资本

    母公司对本

    企业的持股

    比例(%)

    母公司对本

    企业的表决

    权比例(%)

    本企

    业最

    终控

    制方

    组织机构

    代码

    信达投

    资有限

    公司

    有限责

    任公司

    北京 刘亚晶

    实业项

    目、房地

    产、高新

    技术开发

    项目的投

    资、资产

    托管

    20 44.57 44.57

    中国

    信达

    资产

    管理

    公司

    71092684-4600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    82

    2、本企业的子公司情况

    单位:元 币种:人民币

    子公司

    全称

    企业类型 注册地

    法人

    代表

    业务

    性质

    注册资本

    持股

    比例(%)

    表决权

    比例(%)

    组织机构

    代码

    上海新

    亚快餐

    食品有

    限公司

    有限责任

    公司

    上海 胡嘉捷服务业1,000,000 95 95 63124480-2

    上海同

    达创业

    贸易有

    限公司

    有限责任

    公司

    上海 胡嘉捷贸易业6,000,000 90 90 13307712-4

    海南万

    立达实

    业有限

    公司

    有限责任

    公司

    海南

    洋浦

    胡嘉捷

    房地产

    经营

    5,000,000 55 55 78662241-7

    广州市

    德裕发

    展有限

    公司

    有限责任

    公司

    广州 周立武

    房地产

    开发

    30,000,000 49 55 61861005-4

    3、本企业的合营和联营企业的情况

    单位:元 币种:人民币

    被投资

    单位名

    称

    企业

    类型

    注册地

    法人

    代表

    业务

    性质

    注册资本

    本企业

    持股比

    例(%)

    本企业

    在被投

    资单位

    表决权

    比例(%)

    组织机构

    代码

    二、联营企业

    上海人

    民日报

    报栏报

    亭文化

    发展有

    限公司

    有限责任

    公司

    上海 梅连山

    户外广

    告

    20,000,000 49 49 74957314-2

    泰州同

    达有线

    数字网

    络有限

    公司

    有限责任

    公司

    江苏泰

    州

    周立武

    宽带接

    入、数

    字电视

    10,000,000 49 49 75796627-X

    广州市

    同达装

    饰建筑

    有限公

    司

    有限责任

    公司

    广州 胡嘉捷

    装饰建

    筑、建

    材

    3,000,000 30 30 66813889-4600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    83

    单位:元 币种:人民币

    被投资单位

    名称

    期末资产

    总额

    期末负债

    总额

    期末净资产

    总额

    本期营业收入

    总额

    本期净利润

    二、联营企业

    上海人民日

    报报栏报亭

    文化发展有

    限公司

    19,245,939.06 1,043,364.51 18,202,574.55 2,795,294.77 247,351.90

    泰州同达有

    线数字网络

    有限公司

    18,057,202.93 14,328,617.02 3,728,585.91 16,200.00 -2,298,686.87

    广州市同达

    装饰建筑有

    限公司

    6,732,574.19 2,872,587.30 3,859,986.89 3,102,123.06 -77,387.29

    4、 本企业的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    中国信达资产管理公司上海办

    事处

    其他 83425723-2

    上海立人投资管理有限公司 母公司的控股子公司 13382815-1

    海南建信投资管理股份有限公

    司

    母公司的控股子公司 28400968-X

    海南万泉热带农业投资有限公

    司

    母公司的控股子公司 20146590-4

    海南院士村开发建设有限公司 母公司的控股子公司 73581463-8

    海南儋州建信酒店有限公司 母公司的控股子公司 75436879-2

    5、 关联交易情况

    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    单位:元 币种:人民币

    本期数 上年同期数

    关联方

    关联

    交易

    类型

    关联交易

    内容

    关联交

    易定价

    原则

    金额

    占同类交易

    金额的比例

    （%）

    金额

    占同类交易

    金额的比例

    （%）

    中国信达

    资产管理

    公司上海

    办事处

    提供

    劳务

    受托招

    租、代

    收租金

    协议

    价格

    324,455.29 35.92 701,618.60 100

    上海立人

    投资管理

    有限公司

    提供

    劳务

    受托招

    租、代

    收租金

    协议

    价格

    578,906.43 64.08

    本关联交易系受托信达大厦(原建京大厦)资产管理项目。600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    84

    (2) 关联托管情况

    单位:元 币种:人民币

    委托方

    名称

    受托方

    名称

    托管资产

    情况

    托管资产

    涉及金额

    托管期限

    托管

    收益

    托管收

    益确定

    依据

    托管收益

    对公司

    影响

    海南万泉

    热带农业

    投资有限

    公司

    上海同达

    创业投资

    股份有限

    公司

    广州市德

    裕发展有

    限公司6%

    股权

    1,800,000

    2008 年1 月1

    日～2009 年

    12 月31 日

    为了加强对广州市德裕发展有限公司的管理，统一事权，海南万泉热带农业投资

    有限公司(以下简称“海南万泉”)决定将其持有的广州市德裕发展有限公司6%股权委

    托本公司代为管理，委托期限自2008 年1 月1 日至2009 年12 月31 日。在此期间，

    海南万泉在该公司股东会上的6%表决权将全部由本公司代为行使。除此之外，广州市

    德裕发展有限公司《章程》规定的其他相关权利与义务均不改变。

    (3) 关联担保情况

    单位:元 币种:人民币

    担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕

    信达投资有限

    公司

    广州市德裕发展

    有限公司

    40,000,000

    2008 年9 月28 日

    ～2009 年9 月27 日

    否

    本公司母公司信达投资有限公司本期为本公司子公司广州市德裕发展有限公司向

    浦发银行广州分行营业部贷款4000 万元提供担保，担保期限为2008 年9 月28 日至

    2009 年9 月27 日。本期广州德裕已偿还该借款本金1500 万元。

    (4) 其他关联交易

    公司本部对信达投资有限公司共计22,363,899.25 元的欠款，自2009 年1 月1

    日开始按商业银行同期贷款利率计提利息。详见公司临2009-004 号公告。600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    85

    6、 关联方应收应付款项

    单位:元 币种:人民币

    项目名称 关联方 期末金额 期初金额

    其他应收款

    泰州同达有线数字网

    络有限公司

    11,800,000.00 11,800,000.00

    其他应收款

    上海人民日报报栏报

    亭文化发展有限公司

    4,500,000.00 0.00

    其他应收款

    上海立人投资管理有

    限公司

    568,181.34 598,947.48

    其他应收款

    海南万泉热带农业投

    资有限公司

    473,155.04 473,155.04

    其他应收款

    海南儋州建信酒店有

    限公司

    951.41 694.41

    预付账款

    上海人民日报报栏报

    亭文化发展有限公司

    1,378,674.77 58,674.77

    其他应付款 信达投资有限公司 22,401,172.41 22,363,899.25

    其他应付款

    海南建信投资管理股

    份有限公司

    96,753,508.45 102,574,643.38

    其他应付款

    上海立人投资管理有

    限公司

    0.00 18,243,611.11

    其他应付款

    海南院士村开发建设

    有限公司

    0.00 31,572,500.00

    (九)股份支付

    无

    (十)或有事项

    1、 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

    （1）香港汉盛集团有限公司（以下简称汉盛公司）诉本公司关于江都亚海造船有

    限公司股权转让侵权纠纷一案，2009 年5 月18 日，本公司接到上海市第一中级人民

    法院民事裁定书 [（2005）沪一中执字第700-1 号]。

    汉盛公司诉本公司关于江都亚海造船有限公司股权转让侵权纠纷一案，由上海市

    第一中级人民法院于2002 年12 月18 日立案受理，在审理期间，本公司对该案提起

    反诉，上海市第一中级人民法院决定本诉和反诉合并审理。并于2004 年4 月8 日以

    上海市第一中级人民法院[（2002）沪一中民五（商）初字第159 号]民事判决书作出

    一审判决，判决本公司败诉。本公司不服一审判决，向上海市高级人民法院提起上600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    86

    诉，上海市高级人民法院经审理并于2005 年6 月9 日以上海市高级人民法院

    [（2004）沪高民四（商）终字第7 号]民事判决书作出二审判决，判决如下：驳回上

    诉，维持原判。[详见《上海证券报》本公司临98-003、2000-030、2003-002、2004-

    012、2005-019 公告]

    因本公司逾期并未履行判决，汉盛公司向上海市第一中级人民法院申请执行，在

    该院执行过程中，海南省公安厅向该院去函，该函载明，丁迅等人涉嫌合同诈骗犯

    罪，现已立案侦查，要求上海市第一中级人民法院中止执行。2006 年1 月20 日上海

    市第一中级人民法院[（2005）沪一中执字第700 号]裁定如下：上海市第一中级人民

    法院（2002）沪一中民五（商）初字第159 号民事判决中止执行。本裁定书送达后立

    即生效。[详见《上海证券报》本公司临2006-001 公告]

    本公司不服二审判决，向中华人民共和国最高人民法院申请再审，2007 年4 月

    12 日，最高人民法院下达民事裁定书[（2006）民四监字第46 号]，裁定如下：指令

    上海市高级人民法院另行组成合议庭再审本案，再审期间，中止上海市高级人民法院

    （2004）沪高民四（商）终字第7 号民事判决的执行。2008 年12 月22 日，上海市高

    级人民法院下达民事判决书[（2007）沪高民四（商）再终字第1 号]判决如下： 维

    持上海市高级人民法院（2004）沪高民四（商）终字第7 号民事判决。2009 年4 月

    28 日，上海市第一中级人民法院下达恢复执行通知书[（2005）沪一中执字第700

    号]：恢复汉盛集团有限公司与你公司股权转让纠纷（2005）沪一中执字第700 号一

    案的执行。[详见《上海证券报》本公司临2007-009 公告、临2008-009 公告、临

    2009-006 公告]

    本公司不服上海市高级人民法院再审判决，向中华人民共和国最高人民法院申请

    再审，2009 年5 月4 日，本公司接到最高人民法院受理案件通知书[（2009）民监字

    第92 号]：经审查，你公司的再审申请符合受理条件，本院决定立案审查。[详见

    《上海证券报》本公司临2009-007 公告]

    2009 年5 月5 日，本公司接到上海市第一中级人民法院执行通知[（2005）沪一

    中执字第700 号]：

    本院于二○○九年四月二十八日决定恢复汉盛集团有限公司与你公司股权转让纠

    纷（2005）沪一中执字第700 号一案的执行。在执行过程中，本院查封了你公司所有600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    87

    的座落于深圳市创业路中兴工业城3 栋整栋房地产（建筑面积6262 平方米，产证号

    4000088503），查封期限至2010 年6 月30 日。依照《中华人民共和国诉讼法》第二

    百二十三条、第二百二十九条的规定，现责令你公司在2009 年5 月12 日之前履行生

    效民事判决确定的义务，即：1、支付申请执行人汉盛集团有限公司人民币3,000 万

    元及利息（其中，人民币2,000 万元的利息自2000 年2 月1 日起、人民币1,000 万

    元的利息自2000 年8 月1 日起至2002 年11 月30 日止按中国人民银行固定资产贷款

    利率计算）；2、支付申请执行人垫付的案件受理费人民币183,252 元、诉讼保全费

    人民币173,762 元，合计人民币357,014 元；3、另应支付迟延履行期间的加倍债务

    利息，并承担本案的执行费人民币32,000 元。逾期仍不履行，本院将对上述查封的

    你公司所有的房地产进行评估、拍卖，予以强制变现，强制执行中产生的实际支出费

    用由你公司承担。[详见《上海证券报》本公司临2009-008 公告]

    2009 年5 月18 日，本公司接到上海市第一中级人民法院民事裁定书[（2005）沪

    一中执字第700-1 号]：

    本院依据于二○○四年三月三十一日作出的已经发生法律效力的（2002）沪一中

    民五（商）初字第159 号民事判决，于2008 年7 月1 日，查封了被执行人所有的坐

    落于深圳市创业路中兴工业城3 栋整栋房地产（建筑面积6262 平方米，产证号

    4000088503），并责令被执行人在2009 年5 月12 日之前履行生效民事判决确定的义

    务，即：1、支付申请执行人汉盛集团有限公司人民币3,000 万元及利息（其中，人

    民币2,000 万元的利息自2000 年2 月1 日起、人民币1,000 万元的利息自2000 年8

    月1 日起至2002 年11 月30 日止按中国人民银行固定资产贷款利率计算）；2、支付

    申请执行人垫付的案件受理费人民币183,252 元、诉讼保全费人民币173,762 元，合

    计人民币357,014 元；3、另应支付迟延履行期间的加倍债务利息，并承担本案的执

    行费人民币32,000 元。但被执行人上海同达创业投资股份有限公司至今未履行生效

    法律文书确定的义务。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十条、第二百二

    十三条和《最高人民法院关于人民法院民事执行中拍卖、变卖财产的规定》第一条之

    规定，裁定如下：

    拍卖被执行人上海同达创业投资股份有限公司所有的座落于深圳市创业路中兴工

    业城3 栋整栋房地产（建筑面积6262 平方米，产证号4000088503）。600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    88

    本裁定送达后即发生法律效力。

    截止本报告披露日,上述资产尚未拍卖。

    本公司前期已按一审判决计提了3500 万元预计负债。

    （2）经公司2004 年第二次临时股东大会审议通过，公司通过竞拍取得联合广场B

    栋B14、B15 两处房产。（详见本公司2004 年12 月17 日在《上海证券报》和上海证

    券交易所网站上刊登的临时公告：临2004-026）。

    2009 年6 月4 日，本公司接到深圳市福田区人民法院应诉通知书[（2009）深福

    法民三初字第1866 号]： 深圳市国土资源和房产管理局（原深圳市规划国土局）诉

    本公司及第三人深圳市国泰联合广场投资有限公司合同纠纷一案，请求：

    ①本公司支付联合广场B 栋B14 、B15 两处房产所欠地价款本金人民币

    3,400,544.00 元、利息4,322,127.69 元、滞纳金5,952,647.60 元（暂记自2009 年

    4 月30 日），共计人民币13,675,319.29 元。

    ②由被告承担本案诉讼费。

    截止本报告披露日，本案尚未判决。

    (十一)承诺事项

    无

    (十二)资产负债表日后事项

    无

    (十三)其他重要事项

    无600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    89

    (十四)补充资料

    1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损

    益》第1 号的规定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下

    单位:元 币种:人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 -67,885.92

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 600,000.00

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 117,821.70

    少数股东权益影响额 -40,981.31

    所得税影响额 -143,954.85

    合计 464,999.62

    2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算

    的净资产收益率及每股收益

    净资产收益率（%） 每股收益

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股

    东的净利润

    2.47 2.50 0.0281 0.0281

    扣除非经常性损益后

    归属于公司普通股股

    东的净利润

    1.71 1.73 0.0194 0.0194

    3、公司主要会计报表项目、财务指标出现的异常情况及原因的说明

    以下基于合并会计报表项目：

    （1）货币资金期末较期初增加106%，主要是由于广州德裕收售房款所致。

    （2）应收账款期末较期初减少76%，主要是因为海南万立达本期售房款回笼所致。

    （3）预付款项期末较期初增加31%，主要是由于广州德裕预付工程款增加所致。

    （4）短期借款期末较期初减少74%，主要是因为广州德裕和海南万立达偿还短期借

    款所致。

    （5）预收款项期末较期初增加2636%，主要是广州德裕收售房款所致。

    （6）应交税费期末较期初减少295%，主要是因为海南万立达及广州德裕缴纳或预

    缴税费所致。

    （7）应付利息期末较期初减少99%，主要系海南万立达偿还委贷利息所致。

    （8）其他应付款期末较期初减少32%，主要是由于海南万立达及广州德裕偿还关联

    方借款所致。600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    90

    （9）一年内到期的流动负债期末较期初减少91%，主要系广州德裕偿还长期借款所

    致。

    （10）本期收入成本及净利润较上年同期有较大幅度增长，主要是由于海南万立达

    本期确认房地产销售收入而其上年同期未实现销售所致。

    （11）经营活动产生的现金净流量较上年同期增长1303%，主要是由于本期广州德

    裕收到“信达·阳光海岸”项目预售款及海南万立达收到房地产销售款所致。

    （12）筹资活动产生的现金净流量较上年同期减少629%，主要是由于海南万立达及

    广州德裕本期偿还大量银行及关联方借款本息所致。600647 上海同达创业投资股份有限公司2009 年半年度报告

    91

    八、备查文件目录

    1、载有董事长亲笔签名的半年度报告正文；

    2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签章的半年度财务

    报告；

    3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原

    稿。

    上海同达创业投资股份有限公司

    董事长：________________

    (周立武)

    二○○九年八月二十七日