上海新亚快餐食品股份有限公司1996年年度报告摘要
一、公司简况
1.公司法定名称：上海新亚快餐食品股份有限公司
英文名称：Shanghai New Asia Fast-Food Co.LTD
英文缩写：SNAF
2.公司注册地址：上海东长治路777号嘉丽商务大厦五、六楼
邮政编码：200082
3.公司法定代表人：陈红军先生
4.公司负责信息披露人员：胡嘉捷先生
联系电话：(021)65352088
传 真：(021)65355804
二、主要财务数据与财务指标
项目 本年数 上年数 比上年增减(％)
1.主营业务收入 60,710,850.61 64,470,097.11 -5.83
2.净利润 595,632.80 5,173,772.42 -88.49
3.总资产 123,068,252.93 116,739,904.58 5.42
4.股东权益 66,396,531.10 65,800,898.30 0.91
5.每股收益 0.011 0.0967 -88.52
6.净资产收益率(％) 0.897 7.86 -88.59
7.每股净资产 1.24 1.23 0.81
8.股东权益比率(％) 53.95 56.37 -4.29
注：以上数据取自于合并报表数
三、公司业务回顾
一年来经营情况：
上海新亚快餐食品股份有限公司在1996年度面临宏观经济从紧、餐饮市场竞争
激烈、经营网点成本高等困难，加强“新亚快餐”主业发展力度及品牌优势，增加
经营品种，形成经营特色，所属连锁店均被市府授予“大众化早点供应点”铜牌，
增强了社会信誉与知名度，同时搞好嘉丽商务大厦，新亚商务大厦为主的“商务服
务”业，提高客房、商务办公房出租率，经贸公司在做好连锁店原材料配供的同时，
扩大对外经贸业，取得较好的经营效果。在抓好经济效益的同时，搞好“凝聚力工
程”建设，抓好内部财务管理电脑化工作及深化股份制企业规范工作。
四、股本变化及股本结构情况
（一）股本结构： 单位：股
96年未数 比例(％) 95年未数 比例(％)
1.尚未流通股份：
(1)发起人法人股 25,040,000.00 46.79 25,040,000.00 46.79
(2)社会法人股 7,476,750.00 13.97 7,476,750.00 13.97
小 计 32,516,750.00 60.76 32,516,750.00 60.76
2.已流通股份：
境内上市的人民币普通股 21,000,000.00 39.24 21,000,000.00 39.24
股 份 合 计 53,516,750.00 100.00 53,516,750.00 100.00
（二）股本变动：
公司一九九六年度股本未发生变动。
（三）前十名股东持股情况： 单位：万股
持股数 占股本率(％)
新亚(集团)股份有限公司 1475 27.56
二纺机股份有限公司 1029 19.23
嘉宝实业股份有限公司 94.5 1.77
市出租汽车公司 94.5 1.77
申达实业股份有限公司 63 1.18
申银万国证券公司 63 1.18
永生制笔股份有限公司 63 1.18
珠江纺织企业公司 53.5 0.99
棱光实业股份有限公司 31.5 0.59
丰华原珠笔股份有限公司 31.5 0.59
以上均为发起人股东、社会法人股东。
（四）年未股东户数：
总计16521户，其中发起人法人股东2户，社会法人股东51户。
（五）公司董事、监事和高级管理人员持股情况：
姓名 职务 95年未持股数 96年未持股数
陈红军 董事长 10500 10500
阴根兴 副董事长 10300 10300
王远荣 董事、总经理 10500 10500
王建新 董事、副总经理 4200 4200
段亿平 董事 0 0
屠美英 董事 0 0
陈皎华 董事 10500 10500
钱丽萍 董事 0 0
刘慧珍 董事 4200 4200
吴锡生 监事长 0 0
梅建中 监事 0 0
陈冬龙 监事 0 0
韦大春 副总经理 0 0
胡嘉捷 副总经理兼董事会秘书 0 0
本年度公司董事、监事、高级管理人员持股数无变化
因工作变动，原公司副总经理顾肖勇先生已调离本公司，不再担任副总经理职
务。
五、重要事项揭示
1.本公司董事会于一九九六年三月十四召开一届五次会议，，审议一九九五年
度利润分配方案等事宜。
2.本公司于一九九六年六月二十八日假座新亚商务大厦召开第一届五次股东大
会，与会股东共计持股30,547,320股，占公司总股数的57.08％， 会议通过如下决
议：
(1)审议通过一九九五年度董事会工作报告。
(2)审议通过一九九五年度监事会工作报告。
(3)审议通过一九九五年度财务决算及一九九六年度财务预算的报告。
(4)审议通过一九九五年度利润分配方案的报告
(5)审议通过公司第二届董事会、监事会人选事宜。
(6)审议通过公司章程修改报告。
本次股东大会决议已刊登于1996年6月29日《上海证券报》。
3.本公司95年度利润分配方案为每十股派发0.70元现金红利，并于1996年8 月
23日在《上海证券报》刊登分红派息公告。
4.公司所属子公司上海嘉丽商务大厦（控股51％）自1996年度起，参照同行业
按受益期摊销标准，其递延支出装修费摊销年限由6年改变为10年。
该项政策的变化共计影响公司以前年度损益1,314,074.28元， 当期损益 806
,757.46元，合并报表后相应影响公司以前年度损益670,177.88元，当期损益 411
,446.30元。
5.公司长期投资超过其净资产50％，比例为54％。
6.公司对子公司──经贸公司向交行市分行贷款200万元人民币提供担保； 上
海嘉丽商务大厦向工行虹口支行贷款240 万元人民币提供担保（一年内到期的长期
借款）。
7.本报告期内公司注册地址、会计师事务所、律师事务所均未改变。
六、子公司及关联企业
企业名称 注册资本（万元） 所负权益 主要业务
1.连锁二店 10.00 100％ 快餐业
2.连锁五店 20.00 65％ 快餐业
3.连锁六店 15.90 100％ 快餐业
4.食品研究中心 20.00 100％ 速冻食品业
5.嘉丽商务大厦 500.00 51％ 商务业
6.新亚商务大厦 500.00 40％ 商务业、旅馆业
7.经贸公司 200.00 100％ 批发
8.苏州新亚快餐公司 U$175.00 24％ 餐饮
9.浙江新亚快餐公司 1400.00 25％ 餐饮
10.海宁南方线缆有限公司 1500.00 33.33％ 通信线缆
11.大吉客快餐公司 U$225.00 20％ 西式快餐
12.正亚餐饮有限公司 U$150.00 40％ 餐饮
13.正大新亚餐饮有限公司 U$140.00 40％ 餐饮
14.中建房地产开发有限公司 1500.00 13％ 房地产开发
七、财务报告
（一）司财务报表经上海会计师事务所刘小虎、钱志昂注册会计师审计，并出
具了无保留意见的审计报告「上会师报字(97)第0380号」。
（二）财务报表
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
（三）财务报表附注：
(1)合并报表的编制方法：
①母公司报表由母公司本部与连锁八店汇总而成。
②合并报表：按照《合并会计报表暂行规定》的要求，对拥有50％以上权益性
资本的投资企业及拥有实际控制权的联营企业，采用权益法合并会计报表，合并报
表单位如下：
并表单位名称 投资比例 投资形式
连锁二店 100％ 联营企业
连锁五店 65％ 联营企业
连锁六店 100％ 联营企业
嘉丽商务大厦 51％ 联营企业
食品研究中心 100％ 联营企业
经贸公司 100％ 股权企业
③96年度减少并表单位──上海新亚商务大厦有限公司，系96年6月8日公司转
让其拥有的上海新亚商务大厦有限公司30％股权于上海中建房地产开发有限公司。
96年度并表时已调整了合并报表年初数。
(2)长期投资核算方法：
①股票投资：按实际支付的款项记帐，分得股利时计入投资收益。
②联营投资：公司对其它单位的投资，投资比例超过被投资单位股本的50％，
采用权益法核算，并且合并报表；对实际控制的联营企业按联营合同规定的比例，
计算母公司应得的收益，且合并报表；对拥有50％以下权益性资本的投资，采用成
本法核算。
(3)固定资产及其折旧：
①固定资产的标准及计价：单位价值在人民币2000元以上，且预计使用使用年
限超过一年的物品列作固定资产，并按历史成本计价。（公司按买入价、运费、安
装成本之和计价）
②折旧方法、年限、折旧率：固定资产折旧参照行业财务制度规定的使用年限，
采用直线法计提折旧，残值率为5％。
(4)递延资产及摊销：公司持有的递延资产除开办费按5年摊销外均按受益期平
均摊销。
(5) 收入实现的确认：公司在发出商品或提供了劳务时收讫款或取得收取货款
的凭证后，确认收入实现。
(6)税项：
主要税种 税率
增值税 17％
营业税 5％
城建税和教育费附加按增值税、营业税，二项应纳税金的
7％和3％
所得税 15％
(7)利润分配：根据公司法及公司董事会预分配决议，96年按税后利润提取 10
％法定盈余公积金，5％法定公益金。
2.合并财务报表主要项目附注：
(1)短期投资：636,338.64元，均为股票投资。其中：
股票名称 股数 账面成本价 期未市价
杭州解百 32,640 189,222.14 277,113.60
宁波华联 15,600 65,159.09 145,080.00
浦东强生 23,184 308,139.31 255,024.00
黄浦房产 5,000 73,818.10 63,750.00
合 计 636,338.64 740,967.60
(2)应收帐款：2,062,734.24元，账龄分析如下：
期限 金额 比例
一年以内 1,910,970.19 92.64％
一年～二年 104,459.20 5.06％
二年～三年 20,982.08 1.02％
三年以上 26,322.77 1.28％
合计 2,062,734.24 100％
应收账款中无5％以上股份的股东欠款。
(3)其它应收款：18,337,698.35元
①账龄分析如下：
期限 金额 比例
一年以内 4,460,587.77 24.32％
一年～二年 5,053,330.98 27.56％
二年～三年 8,823,779.60 48.12％
合计 18,337,698.35 100％
其它应收款中无5％以上股份的股东欠款。
②金额较大的款项列示如下：
公司名称 金额 款项内容
中建房地产开发公司 1,773,000.00 应收房产转让款
苏州新亚快餐公司 2,257,861.04 垫出资金
海宁南方线缆有限公司 1,924,682.85 垫出资金
正大新亚餐饮有限公司 296,654.22 代垫款
昆山宏华纺织原料公司 300,000.00 垫出资金
新亚金桥实业公司 612,906.02 应收股权转让款
新联商务总公司 710,000.00 垫出资金
(4)长期投资：36,054,812.10元，其中：
①股权投资
被投资公司名称 股权（股） 投资金额
申达股份 300,000 900,000
棱光实业 150,000 330,000
丰华圆珠 150,000 825,000
嘉宝实业 300,000 1,500,000
永生制笔 300,000 2,160,000
商业网点 50,000 205,000
良华实业 30,000 73,500
小计 1,280,000 5,993,500
②联营投资
被投资单位名称 实际投资比例 投资金额 投资期限
苏州新亚快餐公司 24％ 3,980,000.00 30年
浙江新亚快餐有限公司 25％ 3,500,000.00 30年
海宁南方线缆有限公司 33.33％ 5,000,000.00 无
大吉客快餐公司 20％ 3,766,400.00 20年
新亚山富娱乐有限公司 嘉丽商务大厦 1,750,000.00 16年
拥有35％的权
益性资本
正亚餐饮有限公司 40％ 3,497,550.00 20年
正大新亚餐饮有限公司 40％ 4,653,018.30 20年
新亚商务大厦有限公司 40％ 2,000,000.00 30年
中建房地产开发有限公司 13％ 1,950,000.00 10年
年未调整的被投资公司所有者权益净增减额 -35,656.20
小 计 30,061,312.10
合 计 36,054,812.10
(5)固定资产及累计折旧：
①固定资产原值：12,262,320.97元
固定资产类别 期初值 本期增加 本期减少 期未金额
房屋及建筑物 1,060,534.62 1,060,534.62
机器设备 6,378,086.80 757,883.19 18,280.00 7,117,689.99
家具用具 146,880.99 47,450.00 7,980.00 186,350.9
电子及运输设备 3,616,924.30 297,711.26 16,890.19 3,897,745.37
合计 11,202,426.71 1,103,044.45 43,150.19 12,262,320.97
②累计折旧：2,881,723.50元
固定资产类别 期初值 本期增加 本期减少 期未金额
房屋及建筑物 59,814.12 59,814.12 119,628.24
机器设备 806,458.57 501,556.64 2,123.28 1,305,891.93
家具用具 34,672.31 28,993.32 3,575.04 60,090.59
电子及运输设备 874,486.95 521,625.79 1,396,112.74
合计 1,775,431.95 1,111,989.87 5,698.32 2,881,723.50
(6)在建工程：65,000.00元
工程项目 工程进度 实际支付数 原预算数 资金来源批准文号
快餐公司六分店厨房设施工程 未完工 65,000.00 无 无
其中截止96年未无利息资本化。
(7)递延资产：25,836,102.16元
项目 原值 已摊销额 摊销余额 摊余摊销年限
开办费 3,997,085.82 1,816,356.23 2,180,729.59 七个月～二年
装修费 28,741,914.67 5,363,092.92 23,378,821.75 三年～七年
其它递延支出 368,499.23 91,948.41 276,550.82 四年
合计数 33,107,499.72 7,271,397.56 25,836,102.16
(8)短期借款：36,500,000.00元，均为人民币借款，其中：
货款单位 货款金额 期限 月利率 借款条件
交行市分行 2,000,000 96.12.25～97.3.25 8.415％ 保证担保
合作银行 2,000,000 96.10.30～97.1.30 9.24％ 保证担保
农行黄浦支行 3,500,000 96.9.20～97.3.25 9.24％ 保证担保
交行杨浦支行 6,000,000 96.6.28～97.4.1 10.08％ 保证担保
农行营业部 3,000,000 96.6.27～97.4.27 10.065％ 保证担保
5,000,000 96.12.9～97.4.11 8.415％ 保证担保
5,000,000 96.11.29～97.3.21 8.415％ 保证担保
5,000,000 96.9.26～97.6.21 9.24％ 保证担保
5,000,000 96.10.30～97.3.3 8.415％ 保证担保
合计数 36,500,000
(9)应付账款：2,296,438.55元，均为公司应付的货款。
年未余额无应付关联企业的款项。
(10)预收货款：1,309,985.58元
年未余客无预收关联企业款项。
(11)其它应付款：6,935,615.58元，其中：
款项内容 金额
应付上海自行车鞍座厂定额利润 5,551,450.48
应付工资留存 108,316.14
(12)未交税金：133,209.82元，其中：
未交增值税 -15,290.99
未交营业税 111,780.95
未交城建税 9,477.48
未交所得税 27,242.38
合计 133,209.82
(13)一年内到期的长期负债：2,400,000元，均为人民币借款，其中：
贷款单位 金额 到期期限 年利率 贷款条件
工行虹口支行 2,400,000 97.12.10 12.06％ 保证担保
(14)股本：53,516,750.00元（注：96年度未变动）
(15)资本公积：8,886,706.88元
（注：96年度未变动）
(16)盈余公积：3,182,384.42元
构成 期初余额 本期增加 本期减少 期未余额
法定盈余公积金 1,374,578.64 59,484.61 － 1,434,063.25
法定公益金 687,289.32 29,742.31 － 717,031.63
任意盈余公积金 1,031,289.54 － － 1,031,289.54
合计 3,093,157.50 89,226.92 － 3,182,384.42
注：根据公司董事会关于1996年度利润预分配方案，提取10％法定盈余公积金，
计59,484.61元，提取5％法定公益金29,742.31元。
(17)未分配利润：810,689.80元，其中：
期初未分配利润 304,283.92
加：96年税后利润 595,632.80
减：提取法定盈余公积金 59,484.61
提取法定公益金 29,742.31
期未未分配利润 810,689.80
(18)其它业务利润：1,514,201.38元，其中：
咨询费收入 778,821.48
租赁费收入 288,992.00
转让参建房产收入 446,387.90
合计 1,514,201.38
(19)投资收益：3726,968.99元，其中：
股票收益：386,986.99
非控股公司分得利润3,339,982.00
合计 3,726,968.99
(20)营业外支出：5,157.84元，其中：
处理固定资产损失 806.72
罚款支出 4,351.12
合计 5,157.84
(21)以前年度损益调整：1,309,378.34元，其中：
①所得税调整：-4,695,94，系所得税清算时95年度少计所得税。
②费用调整：1,314,074.28，系公司所属上海嘉丽商务大厦递延资产摊销年限
变动引起的调整。
八、其他事项
1.本公司董事会于一九九七年四月二十五日召开会议，审议通过了1996年度财
务决算和利润分配方案：1996年度实现税后利润595,632.80元，提取10％法定盈余
公积金计59,484.61元，提取5％公益金计29,742.31元，加以前年度未分配利润304,
283.92元，九六年未共计未分配利润810,689.80元，九六年度暂不分配，结转至九
七年度。上述分配预案需经九六年度股东大会审议通过。
2.接本公司发起人股东通知，并经中国证监会、上海国资办批复，深圳粤海实
业投资发展有限公司已协议受让上海新亚（集团）股份有限公司所持有的本公司发
起人法人股1208万股（占总股本22.57 ％）和上海二纺机股份有限公司所持有的本
公司发起人法人股1029万股（占总股本19.23％）。转让后， 上海新亚（集团）股
份有限公司持本公司发起人法人股从1475万股减少至267万股，持股比例由27.56％
下降至4.99％；上海二纺机股份有限公司不再持有本公司发起人法人股。
3.公司会计师事务所：上海会计师事务所
地 址：上海市溧阳路225号华源大厦五楼
公司法律顾问：郑传本律师事务所
地 址：北京东路431号松柏公寓北楼20层
上海新亚快餐食品股份有限公司
一九九七年四月二十九日
