意见反馈 手机随时随地看行情

公司公告

锦江投资2007年半年度报告2007-08-10  

						    上海锦江国际实业投资股份有限公司2007年半年度报告

    一、重要提示
    1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2、董事蔡青峰,因公未出席会议。独立董事刘永章委托独立董事刘正东出席会议,并行使表决权。
    3、公司半年度财务报告未经审计。
    4、公司负责人董事长沈懋兴、首席执行官杨原平、主管会计工作负责人财务总监袁哲宁及会计机构负责人刘朝晖声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况
    (一)公司基本情况简介
    1、公司法定中文名称:上海锦江国际实业投资股份有限公司
    公司法定中文名称缩写:锦江投资
    公司英文名称:Shanghai Jin Jiang International Industrial Investment Co., Ltd.
    公司英文名称缩写:JJTZ
    2、公司A股上市交易所:上海证券交易所
    公司A股简称:锦江投资
    公司A股代码:600650
    公司B股上市交易所:上海证券交易所
    公司B股简称:锦投B股
    公司B股代码:900914
    3、公司注册地址:上海市浦东大道1号
    公司办公地址:上海市延安东路100号28楼
    邮政编码:200002
    公司国际互联网网址:http://www.jjtz.com
    公司电子信箱:dshms@jjtz.com
    4、公司法定代表人:沈懋兴
    5、公司董事会秘书:袁哲宁
    电话:(021)63218800
    传真:(021)63213119
    E-mail:dshms@jjtz.com
    联系地址:上海市延安东路100号28楼
    公司证券事务代表:黄跃冲
    电话:(021)63218800
    传真:(021)63213119
    E-mail:zqdb@jjtz.com
    联系地址:上海市延安东路100号28楼
    6、公司信息披露报纸名称:《上海证券报》、香港《南华早报》
    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:上海市延安东路100号28楼
    (二)主要财务数据和指标
    1、主要会计数据和财务指标

                                                                        单位:元币种:人民币
                                                                           本报告期末比上年
                                      本报告期末          上年度期末
                                                                           度期末增减(%)
总资产                               2,392,451,930.32   2,352,037,668.91                1.72
所有者权益(或股东权益)             1,507,493,901.43   1,498,153,305.02                0.62
每股净资产(元)                                   2.73               2.72                0.37
                                                                           本报告期比上年同
                                   报告期(1-6月)        上年同期
                                                                             期增减(%)
营业利润                               201,537,712.22     155,145,079.87               29.90
利润总额                               212,706,431.43    162,583,215.86                30.83
净利润                                 163,440,565.52    137,585,546.64                18.79
扣除非经常性损益的净利润               144,386,666.57    125,604,103.61                14.95
基本每股收益(元)                                0.296             0.249                18.88
稀释每股收益(元)                                0.296             0.249                18.88
净资产收益率(%)                                 10.84             10.03   增加0.81个百分点
经营活动产生的现金流量净额             260,703,725.92     251,427,551.30                3.69
每股经营活动产生的现金流量净额                   0.47               0.46                2.17

    1)净利润增长低于利润总额增长12.04个百分点,主要是因为去年同期公司所得税清算冲减了1,210万元的所得税费用,致使该期净利润较高。
    2)本期末净资产150,749万元,《2006年年度报告》净资产200,323万元,同比减少49,574万元。主要是由于公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则。根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》的规定,公司冲销了尚未摊销完毕的同一控制下的企业合并形成的股权投资借方差额54,023万元(此差额系公司2004年资产重组时,出租车牌照等评估增值所形成),减少净资产53,824万元。
    2、非经常性损益项目和金额

                                                                        单位:元币种:人民币
                       非经常性损益项目                                     金额
 非流动资产处置损益                                                           11,247,632.49
 计入当期损益的政府补助,但与公司业务密切相关,按照国家统一
                                                                               2,792,519.88
 标准定额或定量享受的政府补助除外
 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出                                  8,376,199.33
 所得税影响数                                                                 -3,362,452.75
 合计                                                                         19,053,898.95

    三、股本变动及股东情况
    (一)股份变动情况
    2007年2月13日,公司首次有限售条件的流通股上市流通,数量为113,304,788股。股本结构变动如下:

   单位:股                                                         本次上市前           变动数         本次上市后
                                国有法人持有股份                    212,586,460             0           212,586,460
   有限售条件的流通股份         其他境内法人持有股份                121,519,855      -113,304,788         8,215,067
                                有限售条件的流通股合计              334,106,315      -113,304,788       220,801,527
                                A股                                  56,453,760      113,304,788        169,758,548
   无限售条件的流通股份         B股                                 161,050,032             0           161,050,032
                                无限售条件的流通股份合计            217,503,792      113,304,788        330,808,580
   股份总额                                                         551,610,107             0           551,610,107

    (二)股东情况
    1、股东数量和持股情况

                                                                                                            单位:股
报告期末股东总数                                                            53,846(B:22,568)
前十名股东持股情况
                                                                                                               质押或冻
                                                      持股比                     报告期内     持有有限售条
             股东名称                   股东性质                  持股总数                                     结的股份
                                                      例(%)                        增减        件股份数量
                                                                                                                  数量
锦江国际(集团)有限公司               国有法人       38.54      212,586,460                   212,586,460         0
Value Partners Limited                 境外法人        5.09       28,057,431     9,239,353                        未知
                                       境内非国有
海通-中行-FORTIS BANK SA/NV                          1.29        7,130,926    1,999,963                         未知
                                       法人
GT PRC FUND                            境外法人        0.91        5,000,000                                      未知
上海国际信托投资有限公司               国有法人        0.81        4,482,846      -209,088                        未知
BARINGS (IRELAND) LIMITED S/A
                                       境外法人        0.73        4,001,064       101,161                        未知
THE ATLANTIS CHINA FUND PLC
蔡青峰                                 境外自然人      0.71        3,894,935                                      未知
上海锦江饭店                           国有法人        0.68        3,761,493                      3,761,493       未知
ACRU CHINA+ABSOLUTE RETURN
                                       境外法人        0.67        3,701,016     3,701,016                        未知
FUND LIMITED
胡家英                                 境内自然人      0.57        3,155,386     1,656,254                        未知
                                            前十名无限售条件股东持股情况
                              股东名称                                  持有无限售条件股份数量             股份种类
Value Partners Limited                                                                 28,057,431        境内上市外资股
海通-中行-FORTIS BANK SA/NV                                                           7,130,926          人民币普通股
GT PRC FUND                                                                             5,000,000        境内上市外资股
上海国际信托投资有限公司                                                                4,482,846          人民币普通股
BARINGS (IRELAND) LIMITED S/A THE ATLANTIS CHINA FUND PLC                               4,001,064        境内上市外资股
蔡青峰                                                                                  3,894,935        境内上市外资股
ACRU CHINA+ABSOLUTE RETURN FUND LIMITED                                                 3,701,016        境内上市外资股
胡家英                                                                                  3,155,386        境内上市外资股
中国工商银行上海市第二支行                                                              3,136,320          人民币普通股
ATLANTIS INTERNATIONAL UMBRELLA FUND SUB FUND ATLANTIS
                                                                                        3,002,926       境内上市外资股
CHINA FORTUNE FUND
                                                                        公司前十名股东中,第1位股东和第8位股东
                                                                        存在关联关系和一致行动关系。公司控股股东
上述股东关联关系或一致行动关系的说明                                    锦江国际(集团)有限公司是上海锦江饭店的
                                                                        控股股东。其他股东,公司未知其是否存在关
                                                                        联关系和一致行动关系。

    有限售条件股东持股数量及限售条件

                                                                                                            单位:股
                                         有限售条件股份可上市交
   序   有限售条件股     持有的有限售             易情况
                                                                                         限售条件
   号       东名称       条件股份数量    可上市交   新增可上市交
                                          易时间    易股份数量
                                                                     1、自获得在A股市场上的"上市流通权"之日起
                                         2008年2
                                                       27,580,505    12个月内不上市交易或转让,并在其后的12个
                                         月13日
                                                                     月内不通过上海证券交易所挂牌交易。
                                                                     2、在第一项规定期满后,通过上海证券交易所挂
        锦江国际(集                     2009年2
   1                      212,586,460                  27,580,505    牌交易出售的股份数量占公司股份总数的比例在
        团)有限公司                     月13日
                                                                     12个月内不超过5%。
                                                                     3、在第一项规定期满后,通过上海证券交易所挂
                                         2010年2
                                                      157,425,450    牌交易出售的股份数量占公司股份总数的比例在
                                         月13日
                                                                     24个月内不超过10%。
                                                                     自获得在A股市场上的"上市流通权"之日起12个
                                         2008年2
   2    上海锦江饭店        3,761,493                   3,761,493    月内不上市交易或转让,并在其后的12个月内不
                                         月13日
                                                                     通过上海证券交易所挂牌交易。
        上海和平饭店                     2008年2
   3                        1,839,974                   1,839,974    同上海锦江饭店
        有限公司                         月13日
        上海锦江国际                     2008年2
   4                        1,442,707                   1,442,707    同上海锦江饭店
        饭店有限公司                     月13日
        上海宾馆有限                     2008年2
   5                        1,170,893                   1,170,893    同上海锦江饭店
        公司                             月13日

    2、控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    四、董事、监事和高级管理人员
    (一)董事、监事和高级管理人员持股变动
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
    (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    公司第五届董事会第五次会议通过决议:聘任袁辽骏先生担任公司副总裁,任期至本届董事会期满(2009年4月20日)。公告刊载于2007年4月11日的《上海证券报》和香港《南华早报》。
    五、董事会报告
    (一)董事会报告
    报告期内,公司经济效益持续增长。实现营业收入78,743万元,比去年同期增加10,344万元,增幅15.12%;营业利润20,154万元,比去年同期增加4,639万元,增幅29.90%;完成净利润16,344万元,比去年同期增加2,585万元,增幅18.79%。
    报告期内,公司按照年初经营计划,积极推进以下重点项目:
    1、客运服务业
    (1)加快锦江汽车综合信息化网络管理平台建设,综合信息化网络已实施模拟运行。
    (2)继续整合内部资源,寻求新的经济增长点。内部修理资源通过整合,提高了资源的集中度和共享度,并寻求与知名企业发展汽车修理连锁业。
    (3)扩展与市内高星级酒店合作的礼宾用车服务项目,商务用车联动营业收入比例有所增长。
    2、现代物流业
    (1)落实与财富500强YRCW签定的战略合作协议,推进锦海捷亚逐步成为亚太区域性公司。
    (2)探讨与YRCW共同合作,适时启动建立以高效信息平台为支撑的集卡运输项目。
    (3)世联锦江正积极开展收购目标公司工作,加快进入中国第三方物流市场。
    (4)拟成立锦海捷亚北京保税仓储公司承接奥运业务。
    (5)谋求低温物流配送业务有新的发展。
    3、物流仓储业
    (1)推进机场三期公共货运站项目,取得实质性进展。
    (2)在去年收购低温物流仓储资源基础上,根据企业特点实施不同的发展计划,把传统冷库改造成具有先进水平的物流仓储企业,实现可持续发展。
    4、抓住世博会契机,促进主业发展
    抓住世博会契机,研究充分利用公司三项主业的优势和合力,为世博会提供客运、物流和仓储服务,促进主业发展。
    (二)公司主营业务及其经营状况
    1、主营业务分行业、产品情况表

                                                                      单位:万元币种:人民币
                                 毛利率    营业收入比上年   营业成本比上    毛利率比上年同期
 分行业   营业收入    营业成本
                                    (%)     同期增减(%)    年同期增减(%)        增减(%)
 客运业      70,679      51,674    26.89             5.85            3.92  增加1.35个百分点
 仓储业       6,775       4,533    33.09

    其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额430万元。
    1)公司从2007年1月1日起执行新的会计准则,原按持股50%比例合并的锦海捷亚国际货运有限公司等不再纳入合并范围,与《2006年半年度报告》相比,本期主营业务中无物流业务。
    2)公司2006年11月收购上海吴淞罗吉冷藏有限公司(原名吴淞肉联厂)、上海吴泾冷藏有限公司、上海尚海食品公司股权,与去年同期相比,本期主营业务增添仓储业务。
    2、主营业务分地区情况

                                                                      单位:万元币种:人民币
            地区                     营业收入                  营业收入比上年增减(%)
 上海                                           78,743                                15.12

    公司从2007年1月1日起执行新的会计准则,原按持股50%比例合并的锦海捷亚国际货运有限公司等不再纳入合并范围,与《2006年半年度报告》相比,本期主营业务中无上海以外地区业务。
    3、参股公司经营情况(适用投资收益占净利润10%以上的情况)

                                                                        单位:元币种:人民币
                                    经营                      参股公司贡献   占上市公司净利
             公司名称                           净利润
                                    范围                       的投资收益      润的比重(%)
 上海浦东国际机场货运站有限公司     仓储    312,504,956.50   40,625,644.35            24.86

    4、主营业务及其结构与上年度发生重大变化的原因说明
    见主营业务分行业、产品情况表说明。
    5、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
    1)公司从2007年1月1日起执行新的会计准则,原按持股50%比例合并的锦海捷亚国际货运有限公司等不再纳入合并范围,其利润在本期投资收益中体现。
    2)公司2006年11月收购上海吴淞罗吉冷藏有限公司(原名吴淞肉联厂)、上海吴泾冷藏有限公司、上海尚海食品公司股权,公司主营业务增添仓储业务,利润构成与上年度相比发生相应变化。
    (三)公司投资情况
    1、募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、非募集资金项目情况
    报告期内,公司无非募集资金投资项目。
    六、重要事项
    (一)公司治理的情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会制定的法规和上市公司治理规范性文件,以及上海证券交易所《股票上市规则》的要求,结合自身实际情况,不断完善法人治理结构,规范公司运作,并真实、准确、完整、及时地披露信息。
    报告期内,公司在开展“上市公司专项治理活动”中,按照证券监管部门新出台的法规和规范性文件要求,又进一步制订和修订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事制度》、《募集资金管理办法》、《信息披露事务管理制度》。上述制度的制订和修订,使公司治理结构得到进一步完善,公司和全体投资者的合法权益得到更好的保护。
    (二)报告期实施的利润分配方案执行情况
    经2007年5月25日公司2006年度股东大会批准,公司2006年度利润分配方案为:以2006年末公司总股本55,161.01万股为基数,向全体股东每10股派发现金红利3.50元(含税)。该利润分配方案刊登在2007年5月28日的《上海证券报》、香港《南华早报》上。
    2007年6月8日,公司在《上海证券报》、香港《南华早报》上刊登分红派息实施公告。股权登记日:A股2007年6月13日;B股最后交易日2007年6月13日,股权登记日6月18日。除息日:2007年6月14日。红利发放日:2007年6月26日。全体股东红利已按时发放完毕。
    (三)重大诉讼仲裁事项
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (四)资产交易事项
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (五)报告期内公司重大关联交易事项
    1、与日常经营相关的关联交易
    (1)、购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易

                                                                      单位:万元币种:人民币
        关联方名称         关联交易   关联交易定价原则    关联交   占同类交易金   关联交易
                             内容                         易金额    额的比例(%)   结算方式
 锦江之星旅馆有限公司      酒店管理   参照市场价格执行      13          100       货币资金
 锦江国际(集团)有限公司
                           采购物品   参照市场价格执行      12          <1        货币资金
 及下属公司
 锦江国际(集团)有限公司    租赁房屋   参照市场价格执行      100
                                                                        <5        货币资金
 上海锦江物业管理公司      租赁房屋   参照市场价格执行      84

    1)、本公司向控股股东锦江国际(集团)有限公司的子公司锦江之星旅馆有限公司支付酒店管理费。
    2)、本公司向控股股东锦江国际(集团)有限公司及下属公司采购物品。
    3)、本公司向控股股东锦江国际(集团)有限公司租赁房屋。
    4)、本公司向控股股东锦江国际(集团)有限公司的子公司上海锦江物业管理公司租赁房屋。
    (2)、销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易

                                                                      单位:万元币种:人民币
                         关联交易                        关联交   占同类交易金    关联交易
       关联方名称                   关联交易定价原则
                           内容                          易金额    额的比例(%)    结算方式
 锦江国际(集团)有限公
                         洗衣收入   参照市场价格执行       51          19        货币资金
 司及下属公司
 上海锦江国际旅游股份    车辆客运
                                    参照市场价格执行      379          <1        货币资金
 有限公司                收入

    1)、本公司向控股股东锦江国际(集团)有限公司及下属公司洗衣收入。
    2)、本公司向控股股东锦江国际(集团)有限公司的子公司上海锦江国际旅游股份有限公司车辆客运收入。
    上述关联交易是公司日常必要的业务往来,有利于公司降低生产经营成本和销售费用。
    此类关联交易占公司同类交易或总交易量的比例较小,对公司本期以及未来财务状况、经营成果的影响很小。此类关联交易不影响公司的独立性。
    2、非经营性关联债权债务往来

                                                                                   单位:万元
                                                                            关联方向上市公
                                                        向关联方提供资金
              关联方                     关联关系                             司提供资金
                                                        发生额     余额    发生额     余额
 上海锦江汽车销售服务有限公司       联营公司                  0       800
 上海浦东国际机场货运站有限公司     参股子公司                0     2,538
 锦江国际(集团)有限公司             控股股东                                -1,818         0
 锦江国际(集团)有限公司下属公司     控股股东的子公司                        -1,057     3,032
               合计                         --                0     3,338   -2,875     3,032

    报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元,上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0万元
    关联债权债务形成原因:由关联方之间的股东垫款、代收土地出让金等形成关联债权债务清偿情况:较好
    关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响:较小
    (六)托管情况
    本报告期公司无托管事项。
    (七)承包情况
    本报告期公司无承包事项。
    (八)租赁情况
    本报告期公司无租赁事项。
    (九)担保情况

                                                                        单位:万元币种:人民币
                           公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                                                                             是否    是否为关联
                   发生日期(协议签    担保    担保
  担保对象名称                                               担保期          履行    方担保(是
                        署日)         金额    类型
                                                                             完毕      或否)
上海永达风度汽                                一般   2007年3月29日~
                  2007年3月29日        1,340                                  否         否
车销售有限公司                                担保   2008年3月28日
上海南站长途客                                一般   2006年12月20日~
                  2006年12月20日       1,250                                  否         否
运有限公司                                    担保   2007年12月19日
报告期内担保发生额合计                                                                     1,340
报告期末担保余额合计(A)                                                                  1,867
                              公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                             3,500
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                          3,500
                              公司担保总额(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                                            5,367
担保总额占公司净资产的比例                                                                  3.56
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                                0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)                              0
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)                                                          0
上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                  0

    1、2007年3月29日,本公司控股子公司上海锦江汽车服务有限公司为上海永达风度汽车销售有限公司提供担保,担保金额为1,340元,担保期限为2007年3月29日至2008年3月28日。该担保存在反担保。该事项已于2007年4月11日刊登在《上海证券报》、香港《南华早报》上。
    2、2006年12月20日,本公司控股下属公司上海锦江商旅汽车服务股份有限公司为上海南站长途客运有限公司提供担保,担保金额为1,250万元人民币,担保期限为2006年12月20日至2007年12月19日。该担保存在反担保。该事项已于2007年4月11日刊登在《上海证券报》、香港《南华早报》上。
    (十)委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。
    (十一)承诺事项履行情况
    原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

                                                                                 承诺履行
    股东名称                               承诺事项
                                                                                   情况
                 1、持有的非流通股股份自获得在A股市场上的“上市流通权”之       1、限售期
                 日起12个月后的12个月内,不通过上海证券交易所挂牌交易。         承诺在履行
                 2、在前项承诺期期满后,通过上海证券交易所挂牌交易出售的股      中。
                 份数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%,在24个月         2、利润分
                 内不超过10%;通过上海证券交易所挂牌交易出售获得流通权的股      配承诺已在
 锦江国际(集
                 份数量达到公司股份总数1%的,将自该事实发生之日起两个工作       公司2005、
 团)有限公司
                 日内做出公告。                                                 2006年度股
                 3、在股权分置改革方案实施之后,将在上海锦江国际实业投资股      东大会表决
                 份有限公司2005年度至2007年度连续三年的年度股东大会上提         通过的利润
                 议利润分配比例不低于当年实现可分配利润的50%,并保证在年度      分配方案中
                 股东大会表决时对该议案投赞成票。                               体现。
 上海锦江饭店    持有的非流通股股份自获得在A股市场上的“上市流通权”之日        限售期承诺
 有限公司        起12个月后的12个月内,不通过上海证券交易所挂牌交易。           在履行中。
 上海和平饭店                                                                   限售期承诺
                 同上海锦江饭店有限公司
 有限公司                                                                       在履行中。
 上海锦江国际                                                                   限售期承诺
                 同上海锦江饭店有限公司
 饭店有限公司                                                                   在履行中。
 上海宾馆有限                                                                   限售期承诺
                 同上海锦江饭店有限公司
 公司                                                                           在履行中。

    (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    1、公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况

序                             持股数量    占该公司股权    初始投资成本
     股票代码      简称                                                       会计核算科目
号                               (股)         比例(%)         (元)
 1    601328    交通银行       8,942,850        <5          8,106,520.00   长期股权投资
 2    600643    S爱建           1,875,049       <1          6,300,000.00   长期股权投资
 3    600655    豫园商城          927,567       <1          2,107,800.00   可供出售金融资产
 4    600631    百联股份          989,816       <1          1,832,600.00   可供出售金融资产
 5    600082    海泰发展          219,487       <1            864,540.00   可供出售金融资产
 6    600618    氯碱化工          216,940       <1            776,039.28   可供出售金融资产
 7    600616    第一食品          138,551       <1            781,657.43   可供出售金融资产
 8    600627    上电股份          163,200       <1            497,600.00   长期股权投资
 9    600636    三爱富            713,890       <1            484,000.00   可供出售金融资产
 10    600665   天地源            146,400       <1            327,264.00   可供出售金融资产
期末持有的其他证券投资             --            --          1,202,998.86           --
合计                               --            --         23,281,019.57           --

    注:交通银行、上海输配电股份有限公司股权尚在限售期内,上海爱建股份有限公司尚未股改。
    2、公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况

                                最初投资成本                     占该公司股    期末账面价值
         持有对象名称                            持股数量(股)
                                   (元)                        权比例(%)        (元)
  国泰君安证券股份有限公司         47,649,967      47,649,967          1.014      47,649,967

    2007年4月6日,公司第五届董事会第五次会议通过《关于增资国泰君安证券股份有限公司的议案》,决定增资认购国泰君安股份有限公司1,413万股。详见2007年4月11日《上海证券报》公司第五届董事会第五次会议决议公告。目前,公司已支付认购款项,待国泰君安证券股份有限公司增资扩股方案取得中国证监会等批准后,予以确权。
    确权后,公司将合计持有国泰君安证券股份有限公司6,178万股股权。
    3、其他重大事项的说明
    公司第五届董事会第七次会议审议通过《关于授权公司管理层适时出售持有其他上市公司流通股事宜的议案》。鉴于本公司持有的其他上市公司限售流通股将逐步上市流通,董事会决定授权公司管理层,在董事会职权范围内适时出售持有的其他上市公司流通股。公告刊载于2007年6月28日的《上海证券报》、香港《南华早报》。
    (十四)信息披露索引

                                        刊载的报刊名称                 刊载的互联网网站及检索
                事项                                         刊载日期
                                            及版面                              路径
                                                            2007年2    上海证券交易所网站:
  有限售条件的流通股上市公告         《上海证券报》D10
                                                            月6日      http://www.sse.com.cn
                                     《上海证券报》D14、    2007年4    上海证券交易所网站:
  第五届董事会第五次会议决议公告
                                     香港《南华早报》B8     月11日     http://www.sse.com.cn
                                     《上海证券报》D14、    2007年4    上海证券交易所网站:
  第五届监事会第四次会议决议公告
                                     香港《南华早报》B8     月11日     http://www.sse.com.cn
                                     《上海证券报》D14、    2007年4    上海证券交易所网站:
  2007年日常关联交易公告
                                     香港《南华早报》B8     月11日     http://www.sse.com.cn
                                     《上海证券报》D14、    2007年4    上海证券交易所网站:
  2006年度报告
                                     香港《南华早报》B8     月11日     http://www.sse.com.cn
                                     《上海证券报》A13、    2007年4    上海证券交易所网站:
  提示性公告
                                     香港《南华早报》B4     月16日     http://www.sse.com.cn
  第五届董事会第六次会议决议公告     《上海证券报》D69、    2007年4    上海证券交易所网站:
  暨召开2006年度股东大会的通知       香港《南华早报》B9     月27日     http://www.sse.com.cn
                                     《上海证券报》D69、    2007年4    上海证券交易所网站:
  第五届监事会第五次会议决议公告
                                     香港《南华早报》B9     月27日     http://www.sse.com.cn
                                     《上海证券报》D69、    2007年4    上海证券交易所网站:
  2007年第一季度报告
                                     香港《南华早报》B9     月27日     http://www.sse.com.cn
  2006年度股东大会决议公告           《上海证券报》封5、    2007年5    上海证券交易所网站:
                                    香港《南华早报》B12    月28日     http://www.sse.com.cn
                                    《上海证券报》D23、    2007年6    上海证券交易所网站:
 2006年度分红派息实施公告
                                    香港《南华早报》B6     月8日      http://www.sse.com.cn
                                    《上海证券报》B2、     2007年6    上海证券交易所网站:
 第五届董事会第七次会议决议公告
                                    香港《南华早报》B14    月28日     http://www.sse.com.cn
 “上市公司专项治理活动”自查报     《上海证券报》B2、     2007年6    上海证券交易所网站:
 告和整改计划                       香港《南华早报》B14    月28日     http://www.sse.com.cn

    七、财务会计报告(未经审计)
    附后。
    八、备查文件目录
    1、载有法定代表人签名的半年度报告文本;
    2、载有公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本;
    3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿;
    上海锦江国际实业投资股份有限公司2007年上半年度财务报告 (2007年8月8日)
    未经审计

资产负债表
于2007年6月30日
                                                                                                             单位:人民币元
                                                            合并                                        公司
                                  附注      2007年6月30日           年初数             2007年6月30日               年初数
资产
流动资产:
  货币资金                          7         440,894,294.37      369,323,599.42          159,870,677.97      100,583,087.96
  应收股利                          8           4,620,230.23       15,300,528.56                     -         96,592,716.47
  应收账款                      9,45(1)        48,643,311.29       35,397,311.36              169,344.20          162,859.92
  其他应收款                    10,45(2)       72,161,274.43       44,011,858.88         102,097,277.64        48,872,869.50
  预付款项                         12          18,431,385.02       30,794,658.79               40,850.00           43,000.00
  存货                             13          42,297,507.14       36,834,119.53              174,185.97          211,052.55
  其他流动资产                     21           4,230,666.67        4,230,666.67                     -                    -
流动资产合计                                  631,278,669.15      535,892,743.21          262,352,335.78      246,465,586.40
非流动资产:
  可供出售金融资产                 14          60,554,365.35        6,193,526.86           45,567,311.84        4,267,668.00
   长期股权投资                 15,45(4)      612,625,716.90      654,268,466.15       1,017,198,059.05     1,210,181,595.87
  投资性房地产                  16,45(5)       22,160,081.71       22,381,259.95           22,160,081.71       22,381,259.95
  固定资产                         17         890,489,189.63      943,221,863.22           51,203,919.70       51,409,671.58
  在建工程                         18           1,735,241.05       16,224,258.69                     -                    -
  无形资产                         19         122,558,636.13      123,230,824.73            1,013,542.00        1,031,914.00
  长期待摊费用                                     89,642.01          137,114.19                     -                    -
  递延所得税资产                   20          29,807,054.48       29,334,278.00           1,140,586.48           667,810.00
  其他非流动资产                   21          21,153,333.91       21,153,333.91                     -                    -
非流动资产合计                              1,761,173,261.17    1,816,144,925.70        1,138,283,500.78    1,289,939,919.40
资产总计                                    2,392,451,930.32    2,352,037,668.91        1,400,635,836.56    1,536,405,505.80
   资产负债表(续)
于2007年6月30日
                                                                                                             单位:人民币元
                                                            合并                                        公司
                                  附注        2007年6月30日            年初数            2007年6月30日              年初数
负债及股东权益
流动负债:
  短期借款                         22         35,000,000.00        38,000,000.00                     -                    -
  应付账款                         23          21,617,411.27       16,540,876.92             974,970.72           400,894.31
  预收款项                         23          51,418,016.66       72,450,520.52             177,821.11           251,049.37
  应付职工薪酬                     24         43,630,694.51        19,041,278.28               98,490.92           39,851.78
  应交税费                         25          26,386,534.49       26,551,470.00           1,493,128.34           197,459.13
  应付股利                         26          59,793,201.90       38,164,767.72          26,745,396.15        28,686,131.00
  其他应付款                       27         420,880,555.85      408,919,326.43           2,663,399.23         4,764,772.12
流动负债合计                                  658,726,414.68      619,668,239.87          32,153,206.47        34,340,157.71
非流动负债:
  专项应付款                       28          28,793,301.92       28,793,301.92                     -                    -
  预计负债                         29           5,973,870.49        7,286,694.17           3,151,843.19         3,387,392.87
  递延所得税负债                   30          10,131,793.12          696,280.41           6,086,462.48           524,650.20
非流动负债合计                                 44,898,965.53       36,776,276.50           9,238,305.67         3,912,043.07
负债合计                                      703,625,380.21      656,444,516.37          41,391,512.14        38,252,200.78
股东权益:
  股本                             31         551,610,107.00      551,610,107.00         551,610,107.00       551,610,107.00
  资本公积                         32         396,040,934.81      357,077,366.47         388,594,302.75       357,077,366.47
  盈余公积                         33         263,364,271.60      261,100,509.54         161,723,276.87       159,459,514.81
  未分配利润                       34         296,478,588.02      328,365,322.01         257,316,637.80       430,006,316.74
  其中:资产负债表日后决议
    分配的现金股利                                       -                    -                      -                    -
归属于本公司股东的权益合计                 1,507,493,901.43     1,498,153,305.02        1,359,244,324.42    1,498,153,305.02
少数股东权益                                  181,332,648.68      197,439,847.52                     -                    -
股东权益合计                                1,688,826,550.11    1,695,593,152.54       1,359,244,324.42     1,498,153,305.02
负债及股东权益总计                          2,392,451,930.32    2,352,037,668.91       1,400,635,836.56     1,536,405,505.80
附注为财务报表的组成部分。
第2页至第47页的财务报表由下列负责人签署:
企业负责人:杨原平                    主管会计工作的负责人:袁哲宁                    会计机构负责人:刘朝晖
利润表
2007年1月1日至6月30日止期间
                                                                                                             单位:人民币元
                                                            合并                                        公司
项目                                  附注       本期累计数        上年同期累计数          本期累计数        上年同期累计数
营业收入                            35,45(6)     787,429,503.34      683,987,856.08        10,149,903.30        12,340,442.38
减:营业成本                        36,45(6)     564,321,858.35      499,032,714.59         2,052,146.02         1,573,781.00
     营业税金及附加                     37        18,897,366.93       17,629,505.87           508,000.63           615,488.01
     销售费用                                     61,982,330.68       63,690,725.82         3,732,075.02         2,834,139.69
     管理费用                                     45,692,832.60       38,541,037.53         6,750,344.50         9,302,341.90
     财务费用                           38         (2,019,943.03)     (2,435,489.32)      (1,183,093.37)       (1,831,564.66)
     资产减值损失                                            -                   -                   -                    -
加:投资收益                        39,45(7)     102,982,654.41       87,615,718.28        25,447,423.31        20,222,277.86
     其中:对联营企业和
        合营企业的投资收益                        90,438,216.51       85,022,844.74        14,046,182.92        18,322,402.70
营业利润(亏损)                                   201,537,712.22      155,145,079.87        23,737,853.81        20,068,534.30
加:营业外收入                          40        11,780,279.35        7,578,179.86             5,532.30         1,670,102.96
减:营业外支出                          41           611,560.14          140,043.87             4,251.07             1,740.00
   其中:非流动资产处置损失                          559,854.45           23,614.87             4,251.07                  -
利润总额                                         212,706,431.43      162,583,215.86        23,739,135.04        21,736,897.26
减:所得税                             42         13,997,171.25       (6,104,461.21)        1,101,514.47      (12,103,286.44)
净利润                                           198,709,260.18      168,687,677.07        22,637,620.57        33,840,183.70
其中:归属本公司股东                             163,440,565.52      137,585,546.64        22,637,620.57        33,840,183.70
        归属于少数股东                            35,268,694.66       31,102,130.43                  -                    -
每股收益
         (一)基本每股收益                                0.296                0.249                  -                    -
         (二)稀释每股收益                                0.296                0.249                  -                    -
附注为财务报表的组成部分。
现金流量表
2007年1月1日至6月30日止期间
                                                                                                                单位:人民币元
                                                                       合并                                 公司
                                                 附注      本期累计数      上年同期累计数      本期累计数      上年同期累计数
一、经营活动产生的现金流量:
     销售商品、提供劳务收到的现金                         796,505,721.45     718,618,369.22       9,750727.77   12,003,008.87
     收到的其他与经营活动有关的现金                        75,354,436.61     172,549,714.42      5,325,739.56    1,418,620.03
     现金流入小计                                         871,860,158.06     891,168,083.64     15,076,467.33   13,421,628.90
     购买商品、接受劳务支付的现金                         412,760,153.90     351,309,056.88      2,421,951.20    2,040,763.02
     支付给职工以及为职工支付的现金                       141,317,200.66     115,833,037.59      3,846,974.40    3,841,549.04
     支付的各项税费                                        45,289,099.23      42,910,615.09      1,756,145.57   11,304,002.28
     支付的其他与经营活动有关的现金                        11,789,978.35     129,687,822.78     22,421,090.40   11,742,353.45
     现金流出小计                                         611,156,432.14     639,740,532.34     30,446,161.57   28,928,667.79
     经营活动产生的现金流量净额                           260,703,725.92     251,427,551.30    (15,369,694.24)  (15,507,038.89)
二、投资活动产生的现金流量:
     收回投资所收到的现金                                  13,500,253.19       8,716,773.06     13,500,253.19    8,716,773.06
     取得投资收益所收到的现金                             138,526,683.97     133,620,702.76    300,195,241.78   58,772,288.31
     处置固定资产、无形资产
       和其他长期资产而收回的现金净额                      23,834,778.13      24,408,275.90          7,920.00             -
     收到的其他与投资活动有关的现金                                 -                  -         2,749,933.34             -
     现金流入小计                                         175,861,715.29     166,745,751.72    316,453,348.31    67,489,061.37
     购建固定资产、无形资产
      和其他长期资产所支付的现金                           93,160,104.76     155,212,457.09      1,501,888.26      447,517.50
     投资所支付的现金                                      45,289,903.50       8,012,675.00     45,289,903.50    3,012,675.00
     支付的其他与投资活动有关的现金                           560,563.33          -                -                 -
     现金流出小计                                         139,010,571.59     163,225,132.09     46,791,791.76    3,460,192.50
     投资活动产生的现金流量净额                            36,851,143.70       3,520,619.63    269,661,556.55   64,028,868.87
三、筹资活动产生的现金流量:
     吸收投资所收到的现金                                           -        10,200,000.00               -                -
     借款所收到的现金                                      25,000,000.00     30,000,000.00              -                 -
     收到的其他与筹资活动有关的现金                                -                  -                 -                 -
     现金流入小计                                          25,000,000.00    40,200,000.00               -                 -
     偿还债务所支付的现金                                  28,000,000.00      40,000,000.00              -                -
     分配股利、利润和偿付利息所支付的现金                 222,984,174.67     151,173,534.59    195,004,272.30  132,890,321.40
     其中:子公司支付给少数股东的股利                      26,942,774.83      17,034,684.93              -                -
     现金流出小计                                         250,984,174.67     191,173,534.59    195,004,272.30   132,890,321.40
     筹资活动产生的现金流量净额                          (225,984,174.67)   (150,973,534.59)  (195,004,272.30) (132,890,321.4)
四、现金及现金等价物净增加(减少)额                         71,570,694.95     103,974,636.34     59,287,590.01  (84,368,491.42)
     加:期初现金及现金等价物余额                         369,323,599.42     371,841,665.09    100,583,087.96  211,192,616.32
五、期末现金及现金等价物余额                              440,894,294.37    475,816,301.43     159,870,677.97  126,824,124.90
附注为财务报表的组成部分。
股东权益变动表
于2007年6月30日
                                                                                                                                                                                                                   单位:人民币元
本期金额                                                                                                        合          并
                                                                      归属于本公司股东的权益                                                                                   少数                 股东
                                                实收资本                                                                      未分配              股东权益               权益合计
项目                                               (股本)              资本公积               盈余公积              利润
                                                人民币元               人民币元               人民币元           人民币元            人民币元            人民币元
一、2006年12月31日余额                      551,610,107.00         892,094,095.40       261,100,509.54      298,426,466.34     198,000,642.43    2,201,231,820.71
    1.会计政策变更                                      -        (535,016,728.93)                   -       29,938,855.67        (560,794.91)    (505,638,668.17)
    2.前期差错更正
                                                         -                      -                    -                  -                   -                   -
二、2007年1月1日余额
                                            551,610,107.00          357,077,366.47      261,100,509.54      328,365,322.011      97,439,847.52   1,695,593,152.54
三、2007年增减变动金额
                                                         -           38,963,568.34        2,263,762.06       (31,886,733.99)    (16,107,198.84)     (6,766,602.43)
     (一)净利润                                          -                                           -       163,440,565.52      35,268,694.66     198,709,260.18
     (二)直接计入股东权益的利得和损失                    -           38,963,568.34                   -                    -        (863,949.64)     38,099,618.70
         1、可供出售金融资产公允
         价值变动净额                                    -           31,516,936.28                   -                    -                  -      31,516,936.28
         2、权益法下被投资单位
         其他所有者权益变动的影响
                                                         -            7,446,632.06                   -                    -        (863,949.64)      6,582,682.42
    上述(一)和(二)小计                                                                                                                            
                                                         -           38,963,568.34                   -        163,440,565.52     34,404,745.02     236,808,878.88
     (三)所有者投入和减少资本                            -                       -                                         -                                     -                                                     -
     (四)利润分配                                        -                       -        2,263,762.06       (195,327,299.51)   (50,511,943.86)   (243,575,481.31)
         1、提取盈余公积                                 -                       -        2,263,762.06         (2,263,762.06)                -                   -
         2、提取一般风险准备                             -                       -                   -                     -                 -                   -
         3、对股东的分配                                 -                       -                   -       (193,063,537.45)   (50,511,943.86)   (243,575,481.31)
     (五)股东权益内部结转                                                                
                                                         -                       -                   -                     -                 -                -
四、2007年6月30日余额
                                             551,610,107.00         396,040,934.81      263,364,271.60
                                             296,478,588.02         181,332,648.68    1,688,826,550.11
                                                                                                                                                                
上年金额                                                                                                        合          并
                                                                      归属于本公司股东的权益                                                                                   少数                 股东
                                                实收资本                                                                                未分配                      股东权益               权益合计
项目                                               (股本)             资本公积           盈余公积             利润
                                                人民币元              人民币元          人民币元          人民币元            人民币元                    人民币元
一、2005年12月31日                          551,610,107.00          892,086,875.40   214,538,514.27     241,892,686.70     165,096,139.44             2,065,224,322.81
    1.会计政策变更                                      -                      -                 -                 -                   -                            -
    2.前期差错更正
                                                         -                      -                 -                 -                   -                            -
二、2006年1月1日余额
                                            551,610,107.00         892,086,875.40    214,538,514.27     241,892,686.70     165,096,139.44              2,065,224,322.81
三、2006年增减变动金额                                                                                   
                                                  7,220.00          46,561,995.27     56,533,779.64      32,904,502.99     136,007,497.90
     (一)净利润                                          -                      -                 -     268,578,807.01      62,889,677.60                331,468,484.61
     (二)直接计入股东权益的利得和损失                    -               7,220.00                 -                 -        5,928,740.53                  5,935,960.53
         1、可供出售金融资产公允                                                                                   
         价值变动净额                                    -                      -                 -                 -                    -                            -
         2、权益法下被投资单位                                          
         其他所有者权益变动的影响
                                                         -               7,220.00                 -                 -         5,928,740.53                 5,935,960.53
    上述(一)和(二)小计                                                                            
                                                         -               7,220.00                 -    268,578,807.01        68,818,418.13               337,404,445.14
     (三)所有者投入和减少资本                            -                      -                 -                 -                    -                            -
     (四)利润分配                                        -                      -     46,561,995.27  (212,045,027.37)       (35,913,915.14)             (201,396,947.24)
         1、提取盈余公积                                 -                      -     46,561,995.27   (46,561,995.27)                    -                            -
         2、提取一般风险准备                             -                      -                 -                -                     -                            -
         3、对股东的分配                                 -                      -                 -  (165,483,032.10)       (35,913,915.14)            (201,396,947.24)
     (五)股东权益内部结转
                                                         -                      -                 -               -                      -                           -
四、2006年12月31日余额
                                            551,610,107.00         892,094,095.40    261,100,509.54   298,426,466.34        198,000,642.43              2,201,231,820.71
附注为财务报表的组成部分。
股东权益变动表(续)
于2007年6月30日
                                                                                                                                                                                                               单位:人民币元
本期金额                                                                                                       公                司
                                                  实收资本                                                                                       未分配                           股东
项目                                                 (股本)                  资本公积       盈余公积                利润             权益合计
                                                  人民币元                   人民币元       人民币元             人民币元             人民币元
一、2006年12月31日余额                        551,610,107.00             892,094,095.40   159,459,514.81       400,067,461.07      2,003,231,178.28
    1.会计政策变更                                          -          (535,016,728.93)              -         29,938,855.67       (505,077,873.26)
    2.前期差错更正
                                                             -                        -               -                    -                      -
二、2007年1月1日余额
                                               551,610,107.00            357,077,366.47   159,459,514.81      430,006,316.74       1,498,153,305.02
三、2007年增减变动金额                                                                                                             
                                                             -            31,516,936.28     2,263,762.06     (172,689,678.94)      (138,908,980.60)
     (一)净利润                                              -                                        -        22,637,620.57         22,637,620.57
     (二)直接计入股东权益的利得和损失                        -            31,516,936.28               -                    -         31,516,936.28
         1、可供出售金融资产公允
         价值变动净额                                        -            31,516,936.28               -                    -         31,516,936.28
         2、权益法下被投资单位
         其他所有者权益变动的影响
                                                             -                        -               -                    -                     -
    上述(一)和(二)小计                                       
                                                             -            31,516,936.28               -        22,637,620.57         54,154,556.85
     (三)所有者投入和减少资本                                -                        -                                    -                     -                                -
     (四)利润分配                                            -                        -    2,263,762.06      (195,327,299.51)      (193,063,537.45)
         1、提取盈余公积                                     -                        -    2,263,762.06        (2,263,762.06)                    -
         2、提取一般风险准备                                 -                        -               -                    -                     -
         3、对股东的分配                                     -                        -               -      (193,063,537.45)      (193,063,537.45)
     (五)股东权益内部结转                                                                                    
                                                             -                        -               -                    -                     -
四、2007年6月30日余额
                                                551,610,107.00           388,594,302.75   161,723,276.87      257,316,637.80       1,359,244,324.42
上年金额                                                                                                       公                司
                                                  实收资本                                                                           未分配                           股东
项目                                                 (股本)              资本公积           盈余公积               利润             权益合计
                                                  人民币元               人民币元           人民币元               人民币元             人民币元
一、2005年12月31日                              551,610,107.00         892,086,875.40     132,601,634.11        323,829,566.86       1,900,128,183.37
    1.会计政策变更                                          -                      -                  -                     -                      -
    2.前期差错更正
                                                             -                      -                  -                     -                      -
二、2006年1月1日余额
                                                551,610,107.00         892,086,875.40     132,601,634.11        323,829,566.86       1,900,128,183.37
三、2006年增减变动金额                                                                    
                                                      7,220.00          26,857,880.70      76,237,894.21        103,102,994.91
     (一)净利润                                              -                      -                  -        268,578,807.01         268,578,807.01
     (二)直接计入股东权益的利得和损失                        -               7,220.00                  -                     -               7,220.00
         1、可供出售金融资产公允
         价值变动净额                                        -                      -                  -                     -                      -
         2、权益法下被投资单位
         其他所有者权益变动的影响
                                                             -               7,220.00                  -                     -               7,220.00
    上述(一)和(二)小计                                                                                 
                                                             -               7,220.00                  -        268,578,807.01         268,586,027.01
     (三)所有者投入和减少资本                                -                      -                                        -                      -
     (四)利润分配                                            -                      -      26,857,880.70       (192,340,912.80)       (165,483,032.10)
         1、提取盈余公积                                     -                      -      26,857,880.70        (26,857,880.70)                     -
         2、提取一般风险准备                                 -                      -                  -                     -                      -
         3、对股东的分配                                     -                      -                  -       (165,483,032.10)       (165,483,032.10)
     (五)股东权益内部结转                                                                              
                                                             -                      -                  -                     -                      -
四、2006年12月31日余额
                                                551,610,107.00          892,094,095.40     159,459,514.81        400,067,461.07        2,003,231,178.28附注为财务报表的组成部分。
 财务报表附注
 截至2007年6月30日止

    1.    概况
    上海锦江国际实业投资股份有限公司是一家在中华人民共和国境内由原上海新锦江大酒店改制而成的股份有限公司(“公司”),成立于1993年2月24日。公司于1993年发行的A股和B股股票在中国上海证券交易所上市。其大股东为锦江国际(集团)有限公司("锦江集团")。股本情况详见附注31。
    公司主要从事城市客运、国际货运代理及投资举办符合国家产业政策的项目(具体项目另行报批)。
    2.    财务报表的编制基础
    本公司财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号-新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定,并基于以下会计政策、会计估计进行编制。
    3.    遵循企业会计准则的声明
    本公司基于上述编制基础编制的财务报表遵循了财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则及其他相关规定的要求,在所有重大方面真实、公允地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。
    4.    主要会计政策和会计估计
    会计年度
    公司的会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。
    记账本位币
    公司采用人民币为记账本位币。
    记账基础和计价原则
    2007年度
    本公司会计核算以权责发生制为记账基础。除对可供出售金融资产以公允价值进行计量外,其他资产及负债按实际成本计量。按实际成本进行后续计量的资产如果期后发生减值,则计提相应的资产减值准备。
    2006年度
    公司采用权责发生制为记账基础。资产在取得时以历史成本入账,如果以后发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
    4.    主要会计政策和会计估计-续
    公允价值的确定
    公允价值是指在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。对存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场中的报价确定其公允价值;对不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。采用公允价值进行后续计量时,不扣除将来处置该项金融资产或偿付该项金融负债时可能发生的交易费用。
    现金等价物
    现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    外币业务折算
    2007年度
    外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率计算确定。于资产负债表日,外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除了以下情形外,均计入当期损益:
    (1)符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额予以资本化计入相关资产的成本;
    (2)为了特定外币汇兑风险进行套期而签订的交易合同所产生的汇兑差额采用套期会计处理;
    (3)对实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,作为外币报表折算差额列示,在处置境外经营的当期转出计入损益。以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或股东权益。
    2006年度
    发生外币(指记账本位币以外的货币)业务时,外币金额按业务发生当月月初市场汇价中间价
    (以下简称"市场汇价")折算为人民币入账。外币账户的年末外币余额按年末市场汇价折算为人民币。除与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益,在固定资产达到预定可使用状态前计入资产成本,及属于筹建期间的计入长期待摊费用外,其余外币汇兑损益计入当期的财务费用。
    4.    主要会计政策和会计估计-续
    存货
    存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。存货主要包括库存商品、备品备件、物料用品和食品饮料及其它。存货发出时,按照实际成本进行核算。车辆营运业务的存货发出时按加权平均法确定其实际成本,其余业务的存货发出时,除物品用料采用移动平均法外,均按先进先出法确定其实际成本。
    低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
    存货跌价准备
    资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备;其他存货的存货跌价准备按单个存货项目计提。存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取跌价准备。存货计提跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
    可变现净值是指在正常生产经营过程中,以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
    投资性房地产
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。
    本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产或存货时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
    金融资产
    金融资产根据性质及持有目的在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
    4.       主要会计政策和会计估计-续
    金融资产-续
    金融资产按公允价值进行初始计量,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的交易费用计入当期损益,其他金融资产的初始交易费用计入初始确认成本。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:(1)取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售或回购;(2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;(3)属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    同时符合下述条件的金融资产,将在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;(2)本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,对该金融资产组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    持有至到期投资
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
    对持有至到期投资采用按实际利率法计算的摊余成本减去减值准备后的金额计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
    贷款和应收款项
    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。对贷款及应收款按实际利率法计算的摊余成本减去减值准备后的金额计量,利息收入按实际利率法确认,并计入当期损益。
    可供出售金融资产
    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
    4.    主要会计政策和会计估计-续
    金融资产-续
    可供出售金融资产-续
    可供出售金融资产的公允价值变动,除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,直接计入资本公积,并在该项金融资产终止确认时自资本公积转出,计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损益。
    金融资产的初始及终止确认
    当本公司成为金融工具合同条款的其中一方时,确认相应的金融资产。
    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时,终止确认该项金融资产。如果转移前后该金融资产未来现金流量净现值及时间分布的波动使本公司面临的风险发生了实质性改变,则表明已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方。
    本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬时,如果本公司放弃了对该项金融资产的控制,则终止确认该项金融资产;如果本公司未放弃对该金融资产的控制,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并确认相应的负债。
    金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,金融资产在每个资产负债表日评估是否存在发生减值的迹象。当存在客观证据证明在一项金融资产初始确认后发生的一个或多个事项导致该金融资产的预计未来现金流量的现值低于其账面价值时,该金融资产便发生了减值。对于以摊余成本计量的金融资产,减值损失的金额应按照该金融资产的账面价值与以其初始实际利率折现的预计未来现金流量现值之间的差额计算。
    确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    当贷款及应收款项确实无法收回时,在完成所有必需的程序后,对该等贷款及应收款项进行核销。期后收回已核销的贷款及应收款项计入收回当期的损益。
    可供出售金融资产发生减值时,原直接计入资本公积的公允价值下降形成的累计损失,予以转出计入当期损益。划分为可供出售金融资产的权益工具投资的减值损失一经确认,其转回金额计入资本公积;划分为可供出售金融资产的债务工具的减值损失确认后,如果公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂勾并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失,不予转回。以成本法核算的长期股权投资采用与可供出售金融资产一致的方法确认减值损失。
    4.    主要会计政策和会计估计-续
    企业合并
    2007年度
    同一控制下的企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参合并的其他企业为被合并方。
    合并方在企业合并中取得的资产和负债,按合并日被合并方的账面价值计量。合并方取得的按比例享有被合并方的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积,不足冲减的则调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
    非同一控制下的企业合并及商誉
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。
    对于非同一控制下的企业合并,购买成本为交易日为取得被购买方的控制权而转让的资产、所承担的负债以及所发行的权益性工具的公允价值总额,以及为企业合并发生的各项直接相关费用。符合确认条件的被购买方的可辨认资产、负债及或有负债以其在收购日的公允价值确认。
    购买成本超过按股权比例享有的被购买方可辨认资产、负债及或有负债的公允价值中所占份额的部分,确认为商誉。如果本公司取得的在被购买方可辨认资产、负债及或有负债的公允价值中所占的份额超过购买成本,则根据企业合并的不同方式分别进行处理:(1)如果企业合并是以控股合并的方式进行,则超出的金额调整盈余公积和留存收益;(2)如果企业合并是以新设合并或吸收合并的方式进行,则超出的金额直接计入当期损益。被购买方的少数股东权益按少数股东所占已确认资产、负债及或有负债的公允价值的份额进行初始计量。
    2006年度
    购买成本为交易日为取得被购买方的控制权而转让的资产、所承担的负债以及所发行股份应募集资金总额,以及为企业合并发生的各项直接相关费用。符合确认条件的被购买方的资产、负债以其在收购日的经评估的价值确认。
    4.    主要会计政策和会计估计-续
    长期股权投资
    2007年度
    通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方股东权益账面价值的份额作为初始投资成本;通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债的公允价值中所占份额的部分作为初始投资成本。以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本,初始投资成本还包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    对被投资单位能够实施控制的长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算;对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资,作为可供出售金融资产核算。
    成本法核算的长期股权投资
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,对被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累计净利润的分配额,所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分,作为初始投资成本的收回,冲减投资的账面价值。
    权益法核算的长期股权投资
    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,并同时调整长期股权投资的成本。
    权益法核算的长期股权投资的当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时投资单位各项可辨认净资产的公允价值为基础,并按照本公司执行的会计政策及会计期间。
    对被投资单位的净利润进行调整后确认。对被投资单位除净损益以外的其他股东权益变动,相应调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
    本公司在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,先冲减长期股权投资的账面价值,如果不足冲减,则对其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益进行冲减,并以其账面价值减记至零为限。此外,如合同或协议规定本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债。
    4.    主要会计政策和会计估计-续
    长期股权投资-续
    权益法核算的长期股权投资-续
    如果被投资单位以后期间实现盈利,则扣除未确认的亏损后,按照与确认损失相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值,同时确认投资收益。处置长期股权投资
    处置长期股权投资时,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置时将原计入所有者权益的部分按相应的比例转入当期损益。
    2006年度
    长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。
    公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,长期股权投资采用成本法核算;
    公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算。
    采用权益法核算时,当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额。在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时,以投资账面价值减记至零为限;如果被投资单位以后各期实现净利润,在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后,按超过未确认的亏损分担额的金额,恢复投资的账面价值。长期股权投资采用权益法核算时,初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资借方差额核算,并按一定期限平均摊销计入损益。合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;合同没有规定投资期限的,按不超过10年的期限摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,计入资本公积。
    初次投资时为股权投资借方差额,追加投资时也为股权投资借方差额的,应根据初次投资、追加投资产生的股权投资借方差额,分别按规定的摊销年限摊销。
    固定资产及折旧
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
    固定资产按成本进行初始计量并考虑预计弃置费用的影响。与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。
    对于公司及子公司拥有的有顶灯出租营运车辆和商务小车(营运车辆),从其达到预定可使用状态的次月起,采用双倍余额递减法分6年计提折旧;对于其他资产,从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法提取折旧。除酒店改造及经营租入固定资产改良支出估计残值为零外,其他固定资产估计残值为原值的4%至10%不等。采用直线法提取折旧的各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下:
    4.    主要会计政策和会计估计-续
    固定资产及折旧-续

      类别                     估计残值率       折旧年限            年折旧率
      房屋建筑物                  4-10%          20-50年            1.8-4.8%
      机器设备                    4-10%           5-20年            4.8-19.2%
      电子设备、器具及家具        4-10%           2-10年            9.0-48.0%
      营运车辆                    4-5%            5-8年            11.9-19.2%
      其他运输设备                4-10%           5-10年            9.0-19.2%
      经营租入固定资产改良支出      -            租赁期             4.0-6.7%
      酒店改造                      -              8年               12.5%

    本公司定期对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,并根据实际情况对其作出适当调整。
    固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
    无形资产
    2007年度
    无形资产是指本公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权、软件等。
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他无形项目的支出,在发生时计入当期损益。
    购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权,作为无形资产核算;购入房屋建筑物时,
    如果成本可以在建筑物和土地使用权之间进行分配,则将土地使用权应分摊的金额计入无形资产,建筑物应分摊的金额计入固定资产;如果成本难以在建筑物和土地使用权之间合理分配的,则全部作为固定资产核算。
    无形资产自可供使用时起,对使用寿命有限的无形资产按预计的使用寿命以及与该无形资产相关的经济利益的预期实现方式,采用直线法分期平均摊销。对于出租车营运牌照等使用寿命不确定的无形资产不进行摊销,但在每个会计期间对该无形资产的使用寿命进行复核,当有证据表明该无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿命并在预计的使用寿命内采用直线法分期平均摊销。
    本公司定期对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,并根据实际情况对其作出适当调整,并对该等调整采用未来适用法进行核算。
    4.    主要会计政策和会计估计-续
    无形资产-续
    2006年度
    无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,则摊销期限为受益年限和有效年限两者之中较短者。如合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限为10年
    长期待摊费用
    长期待摊费用主要为预计受益期限在一年以上(不含一年)的租入固定资产改良支出及其他费用,按照预计受益期间分期平均摊销。
    资产减值
    2007年度
    本公司在每一个资产负债表日检查权益法核算的长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象,则对其按单个资产或资产组的可收回金额进行估计,如果估计的可收回金额低于其账面价值,则将可收回金额低于账面价值的差额计提资产减值准备,减值损失计入当期损益。
    此外,本公司对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,在每个会计年度均进行减值测试。在对商誉进行减值测试时,将其账面价值按照合理的方法分配到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合,并对被分配了商誉的资产组或资产组组合每年均进行减值测试。如资产组或资产组组合的可收回金额少于其账面价值,减值损失将首先冲减分配到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,然后再按照该资产组或资产组组合的各项资产的账面价值的比例进行分配。
    可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用的净额与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的现金流量的现值两者之中的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的市场价格确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计公允价值。
    资产减值损失一经确认,在以后期间不予转回。
    2006年度
    本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产及其他资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象,则对其可收回金额进行估计,如果估计的可收回金额低于其账面价值,则将可收回金额低于账面价值的差额计提资产减值准备,减值损失计入当期损益。
    4.    主要会计政策和会计估计-续
    资产减值-续
    可收回金额是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的现金流量的现值两者之中的较高者。
    对于已经计提了减值准备的资产,如果有迹象表明以前期间据以计提资产减值准备的各种因素发生了变化,使得资产的可收回金额大于其账面价值的,对以前期间已计提的资产减值准备在不超过原已计提的资产减值准备◇且减值转回后的账面金额不超过不考虑减值因素情况下的账面净值的限额内予以转回。
    本公司发行的金融负债和权益工具
    负债和权益的划分
    本公司根据所发行金融工具的实质,在初始确认时将金融工具或其组成部分划分为金融负债和权益工具。
    权益工具
    权益工具是指拥有扣除所有负债后剩余权益的合同。权益工具以所收取的款项减去直接发行成本后的金额入账。
    金融负债
    金融负债主要包括应付款项、借款、应付债券以及衍生金融负债等,根据性质及持有目的在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按公允价值进行后续计量,公允价值的变动计入当期损益。
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债应符合的条件与分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
    其他金融负债
    其他金融负债按收到的款项净额与到期应偿还金额之间的差额采用实际利率法以摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销的收入或支出计入当期损益。
    财务担保合同负债
    财务担保合同负债以公允价值进行初始计量,并按以下两项中的较高者进行后续计量:(1)按照《企业会计准则第13号 或有事项》确定的金额;(2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号 收入》的原则确定的累计摊销后的余额。
    4.    主要会计政策和会计估计-续
    预计负债
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,将其确认为预计负债:(1)该义务是承担的现时义务(法定义务或推定义务);(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金
    额能够可靠地计量。
    在资产负债表日,考虑相关义务的风险、不确定性和货币时间价值等因素,根据履行现实义务可能导致的经济利益流出作出的最佳估计数确定预计负债的金额。如果确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,在补偿金额基本确定能收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。职工社会保障及福利
    本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系,包括基本养老保险、医疗保险、
    住房公积金及其他社会保障制度,相应的支出于发生时计入当期损益。
    借款费用
    2007年度
    借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产(指需要经过相当长时间的购建可者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的资产)的购建或者生产的,在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,开始资本化并计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化,其后发生的借款费用以及其他借款费用在发生时计入当期损益。
    专门借款的利息资本化金额按照该借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。一般借款的利息资本化金额则根据累计资产支出加权平均数超出专门借款的部分乘以一般借款的加权平均利率计算确定。
    借款辅助费用,在所购建或者生产的资产达到预定可使用状态或可销售状态度之前,于发生时资本化;其后发生的辅助费用计入当期损益。借款辅助费用资本化或计入当期损益的金额,为根据实际利率法所确定的金融负债交易费用对每期利息用的调整额。
    如果资产的购建或生产活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始。
    2006年度
    借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。购建固定资产的专门借款发生的借款费用,在该资产达到预定可使用状态前,按借款费用资本化金额的确定原则予以资本化,计入该项资产的成本。其他的借款费用,均于发生当期确认为财务费用。
    4.       主要会计政策和会计估计-续
    收入确认
    提供劳务收入
    在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认相关的劳务收入。劳务交易的完工程度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的则不确认收入。
    车辆营运收入
    出租车营运收入根据与出租车司机所签定的承包协议金额并于提供服务时按日确认。客运路线收入根据与承包人签订的承包协议金额并于提供服务时按月确认。其他车辆营运收入在完成服务并取得收款权利时确认。
    商品销售收入
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,且相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认收入的实现。
    利息收入和支出
    2007年度
    利息收入和支出按照相关金融资产和金融负债的摊余成本采用实际利率法计算,并计入当期损益。
    2006年度
    按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定。
    政府补助
    2007年度
    政府补助是指本公司从政府无偿取得的除了资本性投入以外的货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条件,且预计能够收到补助时确认。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值进行初始计量;公允价值不能够可靠取得时则按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    与资产相关的政府补助,初始确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,初始确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益。
    4.    主要会计政策和会计估计-续
    政府补助-续
    已确认的政府补助需要返还时,如果相关的递延收益尚未转销完毕,则冲减递延收益的账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的则直接计入当期损益。
    2006年度
    补贴收入均于实际收到时确认。
    国家拨入的具有专门用途的拨款,于实际收到时确认为专项应付款。拨款项目完成后,对形成资产的部分,将相应的金额自专项应付款转入资本公积;未形成资产需核销的部分,报经批准后冲减专项应付款。
    应交所得税
    当期所得税按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。本公司的当期所得税负债根据资产负债表日规定的已执行或实质上已执行的税率计算。
    递延所得税资产及递延所得税负债
    递延所得税是由于财务报表中资产及负债的账面价值与其用于计算应纳税所得额时的计税基础的差额所产生的预期应付或可收回税款。递延税款采用资产负债表债务法核算。一般情况下,所有的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认,而递延所得税资产只在估计未来应纳税所得额可以抵销暂时性差异的限额内予以确认。如果暂时性差异是由商誉的初始确认或由一项既不影响会计利润也不影响应纳税所得额的交易中产生的资产和负债的初始确认产生,则不确认相应的递延所得税资产及负债。
    公司对子公司及合营企业、联营企业的长期股权投资产生的应纳税暂时性差异确认相应的递延所得税负债,但如果本公司能够控制该暂时性差异转回的时间,且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回时,则不确认相应的递延所得税负债。除非很可能获得足够的应纳税所得额抵减暂时性差异,且这些暂时性差异在可预见的未来很可能转回时,才确认本公司对子公司、合营企业及联营企业的长期股权投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来不再很可能获得足够的应纳税所得额以转回部分或全部递延所得税资产,对不能转回的部分扣减递延所得税资产的账面价值。期后如果估计很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。递延所得税按资产负债表日预期收回相关资产或清偿负债当期已执行或实质上已执行的适用所得税率计算。递延所得税资产和递延所得税负债的计量,采用与预期收回资产或清偿负债的方式相一致的税率和计税基础。
    递延所得税资产及负债只有相关的所得税是由同一个税务机关征收,且本公司打算以净额结算当期所得税资产及负债时才相互抵销。
    4.    主要会计政策和会计估计-续
    所得税费用
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    除由于某些交易直接计入资本公积,导致相应的当期及递延所得税费用(收益)也计入资本公积,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,当期和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    每股收益
    基本每股收益
    基本每股收益为归属于普通股股东的当期净利润除以发行在外普通股的加权数计算确定。
    稀释每股收益
    稀释每股收益是对归属于普通股股东的当期净利润以及发行在外的普通股的加权平均数均考虑稀释性潜在普通股的影响并作相应的调整后计算确定。
    租赁
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法确认为费用。
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
    关联方
    如果本公司有能力直接或间接地控制及共同控制另一方或对另一方施加重大影响;或本公司与另一方或多方同受一方控制、共同控制或重大影响,均被视为关联方。关联方可为个人或其他实体。
    分部报告
    业务分部是指本公司按可区分的资产和经营业务划分的特定组成部分,该组成部分与其他业务组成部分面临不同的风险和报酬。地区分部是指本公司按可区分的经营地区划分的地区组成部分,该组成部分在一个特定的经济环境内提供服务且承担了与在其他经济环境内提供服务不同的风险和报酬。
    4.     主要会计政策和会计估计-续
    合并财务报表的编制方法
    合并财务报表合并了本公司及本公司直接或间接控制的子公司、特殊目的实体的财务报表。
    控制是指本公司有权决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利益。
    本公司将与购买和出售子公司股权所有权相关的风险和报酬实质上发生转移的时间确认为购买日和出售日。对于非同一控制下购买或出售的子公司,在购买日后及出售日前的经营成果及现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;对于同一控制下购买或出售的子公司,自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量也已包括在合并利润表和合并现金流量表中并单独列示,合并财务报表的对比数也在假设该项合并已经完成的基础上作出了相应的调整。
    如果子公司执行的会计政策与本公司不一致,编制合并财务报表时已按照本公司的会计政策对子公司财务报表进行了相应的调整;对非同一控制下企业合并取得的子公司,已按照购买日该子公司可辨认的资产、负债及或有负债的公允价值对子公司财务报表进行了相应的调整。
    在编制合并财务报表时,本公司与子公司及子公司相互之间的所有交易、余额、损益将予以抵销。
    被合并子公司净资产属于少数股东权益的部分在合并财务报表的股东权益中单独列报。少数股东权益包括子公司合并当日少数股东按股权比例拥有的权益金额以及自合并日起少数股东所占的权益变动额。少数股东分担的亏损如果超过其在子公司的权益份额,如该少数股东有义务承担且有能力弥补,则冲减少数股东权益;否则有关超额亏损将由本公司承担。
    5.     税项
    增值税
    应纳增值税为销项税额减可抵扣进项税后的余额◇销项税额按根据相关税收规定计算的应税销售额的17%计算。
    所得税
    公司系位于上海浦东新区的企业,原适用所得税税率为33%,根据公司2005年度汇算清缴结果,公司自2005年9月起改按15%缴纳企业所得税。
    除如下子公司外,其余子公司的企业所得税税率为33%。

       上海锦江汽车服务有限公司             15%          上海锦海捷亚物流管理有限公司      15%
       上海浦东友谊汽车服务有限责任公司     15%          上海锦江国际低温物流发展有限公司15%
       上海锦江汽车租赁有限公司             15%          上海锦江丰田汽车销售服务有限公司33%     (注1)
       上海锦江公共交通有限公司             15%          上海中油锦友油品经营有限公司      16.5% (注2)
       上海锦佳汽车贸易有限公司             15%          上海日冷食品有限公司              26.4% (注3)
       上海锦江商旅汽车服务股份有限公司     15%

    5.         税项-续
    所得税-续
    注1:企业所得税税率为33%。根据《沪税徐税发(2005)3号》批准,上海锦江丰田汽车销售服务有限公司自2005年1月1日至2007年12月31日止享受免征企业所得税的优惠政策。
    注2:上海中油锦友油品经营有限公司法定企业所得税率33%,根据《2002闸税管二字0031号文》,该公司自2002年6月1日起至2004年12月31日止期间免征企业所得税,自2005年1月1日起至2007年12月31日止期间减半征收企业所得税。
    注3:上海日冷食品有限公司为设立在沿海经济开发区所在城市老市区的生产性外商投资企业,因而企业所得税率为26.4%。
    注4:上述其他子公司的注册地为上海浦东新区,因而企业所得税率为15%。营业税
    小型出租车和客运线路营运收入的营业税按核定应纳税营业额的3%缴纳。
    其他车辆营运收入的营业税按应纳税营业额的3%缴纳。
    其他服务收入的营业税按应税服务收入的5%缴纳。
    6.          本期合并财务报表范围及控股子公司情况
    公司直接拥有的子公司基本情况如下:

                                                                     直接                                                              `经济性质        本期
  子公司名称                                注册地点   注册资本    持股比例                     主营业务                                  或类型      是否合并
                                                      人民币万元     (%)
  上海锦江汽车服务有限公司("锦江汽车")         上海      33,848      95      大小客车出租服务,旅游,汽车修理,长途客运,汽车        有限责任公司        是
                                                                             配件、客车租赁,房地产信息咨询,附设分支机构,保
                                                                             险兼业代理。(以上涉及许可经营的凭许可证经营)。
  上海美而洁新锦江洗涤制衣有限公司             上海         936.7    75      洗涤服务(涉及许可经营的凭许可证经营)    。                 中外合资         是
  上海锦海捷亚物流管理有限公司                 上海       8,000      65      国际、国内物流企业管理、国际国内货运企业管理、货           中外合资         是
                                                                             物技术进出口(不含分销业务)及相关信息管理、提供相
                                                                             关服务咨询。
  上海锦江国际低温物流发展有限公司(注1)        上海      10,000      95      仓储物流管理服务及相关业务咨询,存货管理服务、货        有限责任公司        是
   (“锦江低温物流”)                                                        物运输代理管理,商务信息咨询(除经纪)(涉及许可经营
                                                                             的凭许可证经营)。
 就ü庸炯浣佑涤械淖庸净厩榭鋈缦拢◇

                                                                  `经济性质                                                              本年度
                                            注册地点   注册资本    持股比例                     主营业务                                  或类型      是否合并
                                                                      (%)
  锦江汽车下属直接或间接拥有的子公司名称
  上海锦江商旅汽车服务股份有限公司(注1)        上海人民币7,000万元   50      大小客车出租服务,跨省市长途客运汽车配件,汽车修        有限责任公司        是
                                                                             理,以及相关业务的咨询服务。
  上海太平洋客运服务有限公司                   上海  人民币200万元100        跨省市旅客运输、代办跨省市客运业务等。                  有限责任公司        是
  上海锦江高速客运有限公司                     上海人民币1,000万元100        省际道路旅客运输、高速公路旅客运输,代办省际道路        有限责任公司        是
                                                                             旅客运输、代办高速公路旅客运输等。
  上海商旅投资咨询有限公司                     上海人民币1,600万元100        投资咨询、企业管理咨询等。                              有限责任公司        是
  上海浦东友谊汽车服务有限责任公司             上海  人民币561万元   87.83   汽车客运,汽车修理,汽车配件的销售。(涉及许可经营       有限责任公司        是
                                                                             的凭许可证经营)。
  上海锦江公共交通有限公司                     上海人民币1,000万元   93.92   市内公交客运,汽车配件及辅助产品的销售。                有限责任公司        是

    6.         本期合并财务报表范围及控股子公司情况-续

          公司通过子公司间接拥有的子公司基本情况-续:
                                                                  `经济性质                                                              本年度
                                            注册地点   注册资本    持股比例                     主营业务                                  或类型      是否合并
                                                                      (%)
  上海锦江汽车租赁有限公司                     上海  人民币330万元100        汽车租赁。                                              有限责任公司        是
  上海中油锦友油品经营有限公司                 上海  人民币200万元   76      油气站开发(专项凭许可证)、服务,附设市西分公司。        有限责任公司        是
  上海嘉定锦江汽车服务有限公司                 上海  人民币500万元   70      出租汽车营运、汽车配件的批售,客车租赁(涉及许可         有限责任公司        是
                                                                             经营的凭许可证经营)。
  上海锦佳汽车贸易有限公司                     上海人民币1,010万元100        汽车(含小轿车)及配件的销售、汽车内装潢。                有限责任公司        是
  上海锦江丰田汽车销售服务有限公司             上海人民币1,000万元   70      汽车、品牌轿车销售及售后服务、汽车维修、汽车内装        有限责任公司        是
                                                                             潢、汽车技术信息服务,汽车配件的销售,二手车经销
                                                                              (涉及行政许可的,凭许可经营)。
  上海锦振电子技术有限公司(注2)                上海   人民币80万元100        计算机、通讯、电子技术领域内的科技咨询,技术开发、      有限责任公司        是
                                                                             转让、服务,销售维修电子器材。
  上海花样年华广告有限公司(注2)                上海   人民币80万元   80      承接各类广告设计、制作;承办出租车辆国内外广告发布      有限责任公司        是
  上海锦茂汽车销售服务有限公司(注1)            上海人民币1,020万元   50      销售汽车(不含小轿车),汽车配件,日用百货;汽车修        有限责任公司        是
                                                                             理(一类) (汽修修理),汽车内装饰。(涉及行政许可的,
                                                                             凭许可证经营)。
  上海振星出租汽车管理有限公司(注2)            上海   人民币10万元100        出租汽车个体工商户管理服务、汽车内部装饰(涉及许         有限责任公司        是
                                                                             可经营的凭许可证经营)。
  锦江低温物流下属直接或间接拥有的子公司名称
  上海尚海食品有限公司                         上海人民币3,000万元   95      水产品,粮油制品,南北货,冷冻小包装食品,一般劳务      有限责任公司        是
                                                                             服务,油脂油料,码头装卸。肉禽蛋制品。(涉及许可经
                                                                             营的凭许可证经营)。
  上海南浦大桥食品批发交易
    市场经营管理有限公司                       上海   人民币30万元   95      为本市场内农副产品商品经营者提供市场管理服务。(以上有限责任公司             是
                                                                             范围涉及许可经营的凭许可证经营)。
  上海吴泾冷藏有限公司                         上海人民币5,000万元100        储运:食品(不含熟食),货物储运,代客理货中转,        一人有限责任公司      是
   (原名:上海吴泾冷藏公司)                                                  商务信息咨询(除经纪),(涉及行政许可的,凭许可证经营)。(法人独资)
  上海日冷食品有限公司(注1)                    上海  日币41,000万元  50      生产、销售加工的冷冻食品,包括中式点心、蔬菜、家禽、       中外合资         是
                                                                             肉制品、水产加工食品及其他加工食品(涉及许可经营的凭
                                                                             许可证经营)。
  上海吴淞罗吉冷藏有限公司                     上海  人民币825万元100        道路货物运输(本单位普通货物):在港区内从事货物装      一人有限责任公司      是
   (原名:上海吴淞肉类联合加工厂)                                            卸、仓储经营;储运(含冷冻(冷藏)食品);五金加工;        (法人独资)
                                                                             货物存储;本单位空余场地出租。

    注1:根据与其他投资者的协议,公司拥有实质控制权,因此将其纳入合并财务报表的合并范围。
    注2:根据财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》,这些公司的资产总额、主营业务收入、当期净利润的合计数按照资产标准、主营业务收入标准以及净利润标准计算得出的比例均在10%以内,因此未纳入合并财务报表合并范围,
    按照《企业会计准则第33号-合并财务报表》的规定,本年度合并财务报表已将上述公司纳入合并范围,并对上年度比较合并财务报表也作了相应的调整,将上述子公司纳入上年度合并财务报表的合并范围。
    公司直接或间接拥有的合营企业上年度的财务报表已纳入合并财务报表的合并范围并按比例合并法进行合并。按照《企业会计准则第33号 合并财务报表》的规定,本年度采用权益法核算对该公司的长期股权投资,不再按比例合并法合并其财务报表,并对上年度的比较合并财务报表也作了相应的调整,未将该公司纳入上年度合并财务报表的合并范围。
    7.          货币资金

                                                     2007年6月30日                                                            年初数
                                原币金额                  折算率             人民币元                   原币金额             折算率                 人民币元
  现金
     人民币                       582,629.77              1.0000                582,629.77               371,741.76           1.0000              371,741.76
  银行存款
     人民币                   426,558,817.98              1.0000            426,558,817.98           368,421,923.81           1.0000          368,421,923.81
     美元                             100.28              7.6155                    763.68                 1,527.49           7.8087               11,927.71
     日元                         12,888.00               0.0618                    796.48            7,896,435.00            0.0656             518,006.136
  其他货币资金(注)
     人民币                    13,751,286.46              1.0000             13,751,286.46                       -            1.0000                      -
     美元                                 -               7.6155                        -                        -            7.8087                      -
                                                                          440,894,294.37                                                      369,323,599.42
 注:其他货币资金是公司证券帐户的资金余额。
 8.          应收股利
                                                     2007年6月30日                         年初数
                                                      人民币元                            人民币元
  上海锦江客运有限公司                                             -                    2,943,000.00
  上海永达二手机动车经营有限公司                        620,230.23                         620,230.23
  上海金茂锦江汽车服务有限公司                        4,000,000.00                      7,000,000.00
  上海振东汽车服务有限公司                                         -                    4,737,298.33
                                                     4,620,230.23                      15,300,528.56
 9.          应收账款
 应收账款账龄分析如下:
                                                2007年6月30日                                                             年初数
                                金额         比例(%)        坏账准备          账面价值               金额         比例(%)        坏账准备          账面价值
                              人民币元                      人民币元          人民币元             人民币元                      人民币元          人民币元
 1年以内                     48,877,466.42     99.9         300,359.79       48,577,106.63        35,694,330.56        99.6      302,990.45     35,391,340.11
 1-2年                           66,204.66      0.1                -             66,204.66            23,585.25         0.1       17,614.00          5,971.25
 2-3年                                -          -                 -                  -              116,045.40         0.3      116,045.40               -
 3年以上                                -       -                   -                -                14,752.04         0.0       14,752.04                -
                            48,943,671.08     100.0         300,359.79       48,643,311.29        35,848,713.25       100.0      451,401.89     35,397,311.36
 欠款金额前五名情况如下:
 前五名欠款总额                                                                                                                         占应收账款总额比例
        人民币元
        8,818,396.41                                                                                                                18.02%

    应收账款余额中无应收持有公司5%以上股份的股东的款项。
    10.         其他应收款
    其他应收款账龄分析如下:

                                                2007年6月30日                                                             年初数
                                金额         比例(%)        坏账准备          账面价值               金额         比例(%)        坏账准备          账面价值
                              人民币元                      人民币元          人民币元             人民币元                      人民币元          人民币元
 1年以内                     72,148,723.16       99.9         6,301.85       72,142,421.31        43,922,265.38        99.7        6,301.85     43,915,963.53
 1-2年                           57,080.00        0.1        51,484.53            5,595.47            91,445.23         0.2       51,484.53         39,960.70
 2-3年                            8,464.86        0.0              -              8,464.86            13,684.86         0.0             -           13,684.86
 3年以上                         27,214.00        0.0         22,421.21           4,792.79            64,671.00         0.1       22,421.21         42,249.79
                            72,241,482.02      100.0         80,207.59      72,161,274.43         44,092,066.47       100.0       80,207.59     44,011,858.88
 欠款金额前五名情况如下:
 前五名欠款总额                                                                                                                 占其他应收款总额比例
        人民币元
      50,394,914.76                                                                                                                 69.76%

    其他应收款余额中包含公司已支付增资国泰君安证券股份有限公司和国泰君安投资管理有限公司的认购款共计人民币42,397,191.00元。待该增资扩股方案取得中国证监会等批准后,才予以确权,转入长期股权投资。
    其他应收款余额中无应收持有公司5%以上股份的股东的款项。
    11.         坏账准备

                               应收账款                     其他应收款                    合        计
                               人民币元                       人民币元                     人民币元
  年初数                       451,401.89                   80,207.59                   531,609.48
  本期转销数                 (151,042.10)                            -               (151,042.10)
  2007年6月30日                300,359.79                   80,207.59                  380,567.38
 12.         预付款项
   预付款项账龄分析如下:
                                                              2007年6月30日                                                      年初数
                                                      人民币元                        %                            人民币元                        %
     年1 以内                                       18,431,385.02                  100.0                        30,794,658.79                   100.0

    预付款项余额中无预付持有公司5%以上股份的股东的款项。
    13.         存货及存货跌价准备

                                              2007年6月30日                                                              年初数
                          金       额          跌价准备                账面价值                   金       额          跌价准备              账面价值
                          人民币元             人民币元                人民币元                      人民币元          人民币元              人民币元
    库存商品             25,220,168.38                   -             25,220,168.38            21,150,656.12                   -            21,150,656.12
    备品备件              8,468,190.74          223,520.00              8,244,670.74             8,370,302.58          582,242.56             7,788,060.02
    物料用品                379,321.50                   -                379,321.50               354,070.57                   -               354,070.57
    食品饮料及其他        8,453,346.52                   -              8,453,346.52             7,541,332.82                   -             7,541,332.82
                         42,521,027.14          223,520.00             42,297,507.14            37,416,362.09           582,242.56           36,834,119.53
    存货跌价准备变动如下:
                                                                        年初数                       本期转销数                        2007年6月30日
                                                                       人民币元                         人民币元                            人民币元
    备品备件                                                          582,242.56                    (358,722.56)                         223,520.00
 14.         可供出售金融资产
                                                              年初数                                                       2007年6月30日
          项    目                           股票数          公允价值            减值准备         股票数        公允价值     初始投资成本      占被投资公司
                                            人民币元         人民币元            人民币元        人民币元       人民币元       人民币元       注册资本的比例
                                                                                    (注)
    上海宏盛科技发展股份有限公司             377,520       3,171,168.00                 -                -            -               -
    申能股份有限公司                         150,000       1,096,500.00                 -          150,000   2,098,500.00      280,000.00            <1%
    上海市第一食品股份有限公司               138,551       1,925,858.86                 -          138,551   3,480,401.12      781,657.43            <1%
    上海氯碱化工股份有限公司(注)             355,740                 -                  -          216,940   1,299,470.60      776,039.28            <1%
    上海百联集团股份有限公司(注)             989,816                 -                  -          989,816  16,619,010.64    1,832,600.00            <1%
    上海豫园商城股份有限公司(注)             713,513                 -                  -          927,567  24,135,293.34    2,107,800.00            <1%
    上海三爱富新材料股份有限公司(注)         713,890                 -                  -          713,890   7,638,623.00      484,000.00            <1%
    天地源股份有限公司(注)                 146,400                 -             3,764.80        146,400   1,287,483.20      327,264.00            <1%
    天津海泰科技发展股份有限公司(注)         292,500                 -                  -          219,487   2,868,695.09      864,540.00            <1%
    上海广电信息产业股份有限公司(注)         592,960                 -                  -           65,884     447,352.36      168,998.86            <1%
    上海锦江国际实业投资股份有限公司(注)      52,272                 -                  -           52,272     679,536.00      104,000.00            <1%
                        合         计      4,523,162       6,193,526.86            3,764.80      3,620,807  60,554,365.35    7,726,899.57

    注:法人股上市流通后,从长期股权投资中转入可供出售金融资产核算。

 15.         长期股权投资
                                                      2006年6月30日                                                            年初数
                                     投资金额            减值准备               账面价值                  投资金额            减值准备             账面价值
                                     人民币元            人民币元               人民币元                  人民币元            人民币元             人民币元
   对合营企业投资          (1)   316,296,803.45                 -            316,296,803.45           296,713,031.34                -          296,713,031.34
   对联营企业投资          (1)   205,139,511.64                 -            205,139,511.64           257,844,549.80                -          257,844,549.80
   长期股票投资            (2)     8,470,600.00       1,673,000.00             6,797,600.00            16,995,848.00        1,676,764.80        15,319,083.20
   其他股权投资            (3)    87,638,054.81       3,246,253.00            84,391,801.81            87,638,054.81        3,246,253.00        84,391,801.81
                                 617,544,969.90       4,919,253.00           612,625,716.90           659,191,483.95        4,923,017.80       654,268,466.15

    15.         长期股权投资-续
    (1)对合营企业和联营企业投资的详细情况如下:                                                                                                     本期分得                                                                  占被投资单位

                                                             初始投资额                     年初数            本期增(减)数                     现金红利                   减值准备              2006年6月30日             注册资本比例
  对合营企业投资                                               人民币元                   人民币元               人民币元                      人民币元                   人民币元                 人民币元
  公司直接持有
  锦海捷亚国际货运有限公司                                 40,254,477.70                105,750,899.61             9,499,920.36                             -                          -           115,250,819.97                    50%
  上海大众新亚出租汽车有限公司                             63,107,777.75                 76,165,250.95             5,690,656.42                             -                          -            81,855,907.37                    49.5%
  子公司直接持有
  上海锦江佳友汽车服务有限公司                             14,614,900.00                 22,082,594.01             2,379,570.92                 (3,819,858.84)                         -            20,642,306.09                    50%
  上海锦江佘山汽车服务有限公司                                500,000.00                  6,885,171.59               753,620.21                 (1,426,372.35)                         -             6,212,419.45                    50%
  上海石油集团长乐路加油站有限公司                            150,000.00                    421,483.97                20,830.68                             -                          -               442,314.65                    50%
  上海耀华出租汽车有限公司                                    425,188.23                    111,576.67              (110,000.83)                            -                          -                 1,575.84                    50%
  上海日产维修中心                                          5,396,770.60                  5,448,708.99               (37,053.47)                    (5,695.24)                         -             5,405,960.28                    50%
  万国机动车驾驶培训中心                                   25,943,868.64                 26,834,174.30             1,697,365.29                             -                          -            28,531,539.59                    50%
  上海金茂锦江汽车服务有限公司                             16,940,000.00                 23,100,446.27             2,244,223.01                             -                          -            25,344,669.28                    50%
  上海振东汽车服务有限公司                                 21,211,895.00                 29,912,724.98             3,141,088.15                   (444,522.20)                         -            32,609,290.93                    50%
                                                          296,713,031.34                 25,280,220.74            (5,696,448.63)                            -                                      316,296,803.45
  对联营企业投资
  公司直接持有
  世联锦江物流有限公司(注)                                  5,905,387.50                  1,203,379.32             1,748,318.64                             -                          -             2,951,697.96                    25%
  子公司直接持有
  上海永达风度汽车销售服务有限公司                          6,000,000.00                 10,243,850.11               819,413.96                             -                          -            11,063,264.07                    40%
  上海永达二手机动车经营有限公司                            4,500,000.00                  6,216,958.42                96,612.66                             -                          -             6,313,571.08                    30%
  上海市机动车驾驶员培训中心                               22,333,770.61                 23,353,049.75             1,581,121.25                             -                          -            24,934,171.00                    33.3%
  上海锦江客运有限公司                                      3,000,000.00                  3,972,992.90               988,830.73                             -                          -             4,961,823.63                    30%
  上海锦江汽车销售服务有限公司                              1,500,000.00                  3,668,507.80               315,419.72                             -                          -             3,983,927.52                    30%
  江苏南京长途汽车客运集团有限公司                         25,300,000.00                 26,939,157.08                        -                 (1,639,157.08)                         -            25,300,000.00                    23%
  上海浦东机场货运站有限公司                               38,322,000.00                182,246,654.42            62,500,991.31               (119,116,589.35)                         -           125,631,056.38                    20%
                                                                                        257,844,549.80            68,050,708.27               (120,755,746.43)                         -           205,139,511.64
                                                                                       554,557,581.14              93,330,929.01               (126,452,195.06)                        -           521,436,315.09

    上述本期增(减)数包含按权益法确认的收益增加人民币90,438,216.51元,世联锦江物流有限公司增加第二期投资额2,892,712.50元。
    15.               长期股权投资-续
    (2)长期股权投资项下长期股票投资的详细情况如下:

                                                                                                                  占被投资公司                                                                                      2007年6月30日
          被投资公司名称                                                   股份性质             股票数量         注册资本的比例年初余额                              减值准备               本期增(减)数               账面价值余额
                                                                                                                                            人民币元                 人民币元                   人民币元                  人民币元
                                                                                                                                                                                                    (注)
          上海氯碱化工股份有限公司(注)                                       法人股               355,740                 <1%               1,284,044.00                         -             (1,284,044.00)                      -
          上海百联集团股份有限公司(注)                                       法人股                989,816                <1%               1,832,600.00                         -             (1,832,600.00)                      -
          上海豫园商城股份有限公司(注)                                       法人股               713,513                 <1%               2,107,800.00                         -             (2,107,800.00)                      -
          上海爱建股份有限公司                                               法人股              1,875,049                <1%               6,300,000.00                         -                           -       6,300,000.00
          上海三爱富新材料股份有限公司(注)                                   法人股               713,890                 <1%                 484,000.00                         -               (484,000.00)                      -
          上海国嘉实业股份有限公司                                           法人股                607,602                <1%                 650,000.00              650,000.00                             -                     -
          天地源股份有限公司(注)                                             法人股               146,400                 <1%                 327,264.00                         -               (327,264.00)                      -
          山东国泰股份有限公司                                               法人股                500,000                <1%                 555,000.00              555,000.00                             -                     -
          上海输配电股份有限公司                                             法人股               163,200                 <1%                 497,600.00                         -                           -          497,600.00
          天津海泰科技发展股份有限公司(注)                                   法人股                292,500                <1%                 864,540.00                         -               (864,540.00)                      -
          上海广电信息产业股份有限公司(注)                                   法人股               592,960                 <1%               1,521,000.00                         -             (1,521,000.00)                      -
          上海锦江国际实业投资股份有限公司(注)法人股                                                52,272                <1%                 104,000.00                         -               (104,000.00)                      -
          天津华联商厦股份有限公司                                           法人股               260,000                 <1%                 468,000.00                468,000.00                          -                      -
                                                                                                                                           16,995,848.00              1,673,000.00              (8,525,248.00) 6,797,600.00

    注:上述本期增(减)数中减少人民币8,525,248.00元,是法人股上市流通后,转入可供出售金融资产核算。
    (3)其他股权投资:

                                                                                                                                                                                                                    2007年6月30日
                                                                 投资期限             占被投资公司、                      年初余额                       减值准备                      本期增(减)额                      账面价值
                                                                                      注册资本的比例                      人民币元                        人民币元                        人民币元                        人民币元
       上海东锦江大酒店有限公司                                    无限期                         10%                  16,555,237.81                                -                              -                    16,555,237.81
       上海寰球制品有限公司                                           20年                        10%                     746,253.00                     746,253.00                                -                                   -
       交通银行                                                    无限期                         <5%                   8,106,520.00                                -                              -                     8,106,520.00
       国泰君安证券股份有限公司(注)                                无限期                         <5%                  47,649,967.00                                -                              -                    47,649,967.00
       国泰君安投资管理有限公司(注)                                无限期                         <5%                   4,840,077.00                   2,500,000.00                                -                     2,340,077.00
       上海新世纪运输有限公司                                         20年                        11%                   2,240,000.00                                -                              -                     2,240,000.00
       上海长途客运南站有限公司                                       30年                        10%                   7,500,000.00                                -                              -                     7,500,000.00
                                                                                                                     87,638,054.81                     3,246,253.00                                -                    84,391,801.81

    注:2007年4月6日,公司第五届董事会第五次会议通过《关于增资国泰君安证券股份有限公司的议案》,决定增资认购国泰君安股份有限公司和国泰君安投资管理有限公司各1,413万股。目前,公司已支付认购款项人民币42,397,191.00元。待该增资扩股方案取得中国证监会等批准后,予以确权。
    16.               投资性房地产

 采用成本模式进行后续计量的投资性房地产           房屋建筑物
                                        人民币元
原值
      年初余额                       24,591,016.05
      2007年6月30日余额              24,591,016.05
累计折旧及累计摊销
      年初余额                        2,209,756.10
      本期计提额                        221,178.24
      2007年6月30日余额               2,430,934.34
净额
      年初余额                       22,381,259.95
      2007年6月30日余额              22,160,081.71

    17.               固定资产及累计折旧

                                                                                          电子设备、
                                        房屋建筑物              机器设备                 器具及家具                     营运车辆                     其他运输设备                       酒店改造                           合计          
                                          人民币元              人民币元                   人民币元                     人民币元                        人民币元                        人民币元                        人民币元         
 原值                                                                                                                                                                                                                                    
     年初余额                        171,797,428.27          88,842,620.17              21,061,925.75             1,519,184,399.51                  22,803,130.16                    1,381,926.50                   1,825,071,430.36     
     本期购置                             26,476.00             635,668.20               1,029,756.23                 5,291,087.00                     656,808.04                               -                       7,639,795.47     
     本期在建工程转入                             -              24,350.00                 280,518.00                99,126,853.10                     361,770.33                      215,835.50                     100,009,326.93     
     本期减少额                                   -          (7,974,133.39)               (68,340.00)              (138,800,513.57)                (1,614,866.38)                               -                    (148,457,853.34)    
     2007年6月30日余额               171,823,904.27           81,528,504.98            22,303,859.98              1,484,801,826.04                 22,206,842.15                     1,597,762.00                   1,784,262,699.42     
 累计折旧                                                                                                                                                                                                                                
     年初余额                         35,993,347.49           55,867,858.66            11,579,002.78                762,110,612.12                  13,734,196.20                               -                     879,285,017.25     
     本期计提额                        3,270,432.33            3,009,431.28             1,255,396.50                118,284,522.66                   1,340,792.35                      138,192.65                     127,298,767.77     
     本期减少额                                   -           (6,937,257.55)             (55,494.43)               (107,038,392.75)                  (960,025.39)                               -                    (114,991,170.12)    
     2007年6月30日余额                39,263,779.82           51,940,032.39            12,778,904.85                773,356,742.03                 14,114,963.16                       138,192.65                     891,592,614.90     
 减值准备                                                                                                                                                                                                                                
     年初余额                          1,980,444.87              390,798.08                63,662.83                            -                     129,644.11                               -                        2,564,549.89     
     本期转销数                                  -             (365,320.00)                      -                            -                    (18,335.00)                               -                         (383,655.00)    
     2007年6月30日余额                 1,980,444.87               25,478.08                63,662.83                            -                    111,309.11                                -                        2,180,894.89     
 净额                                                                                                                                                                                                                                    
     年初余额                        133,823,635.91           32,583,963.43             9,419,260.14               757,073,787.39                  8,939,289.85                      1,381,926.50                     943,221,863.22     
     2007年6月30日余额               130,579,679.58           29,562,994.51             9,461,292.30               711,445,084.01                  7,980,569.88                      1,459,569.35                     890,489,189.63     
     在建工程
                                                                                                                            本期完工
           工程名称               年初余额                本期增加             转入固定资产          2007年6月30日余额             资金来源
                                  人民币元               人民币元               人民币元                人民币元
 酒店改造                                  -           215,835.50            (215,835.50)                     -                    自有资金
 未达使用状态车辆              16,224,258.69        84,317,542.41         (99,126,853.10)           1,414,948.00                   自有资金
 冷凝器改造                                -           320,293.05                      -              320,293.05                   自有资金
 其他                                      -           666,638.33            (666,638.33)                     -                    自有资金
                               16,224,258.69        85,520,309.29        (100,009,326.93)           1,735,241.05
 减:减值准备                              -                                                                                           -
                               16,224,258.69                                                        1,735,241.05
19.               无形资产
                                             出租车营运牌照                             土地使用权                                      合计
                                           人民币元                                      人民币元                                        人民币元
 原值
       年初余额                        35,518,874.23                                 94,119,910.80                                  129,638,785.03
                                                                                                     
       2007年6月30日余额                 35,518,874.23                                94,119,910.80                                 129,638,785.03
                                                                                                     
 累计摊销
       年初余额                           6,059,794.96                                   348,165.34                                   6,407,960.30
       本期计提额                              -                                         672,188.60                                     672,188.60
       2007年6月30日余额                  6,059,794.96                                 1,020,353.94                                   7,080,148.90
                                                                                                     
 净额
       年初余额                          29,459,079.27                                93,771,745.46                                 123,230,824.73
                                                                                                     
       2007年6月30日余额                 29,459,079.27                                93,099,556.86                                 122,558,636.13
                                                                                                     
    剩余摊销年限                                                                             28-50年
 20.      递延所得税资产
         可抵扣暂时性差异               年初数               本期增(减)额             2007年6月30日
              项目                     人民币元                人民币元                 人民币元
         固定资产折旧影响           26,635,573.00                    -               26,635,573.00
         长期投资减值准备影响         1,001,662.00                   -                 1,001,662.00
         固定资产减值准备影响          857,120.00                    -                  857,120.00
         坏帐准备影响                  601,658.00                    -                  601,658.00
         存货跌价准备影响              186,714.00                    -                  186,714.00
         预计负债影响                           -             472,776.48                472,776.48
         其他影响                       51,551.00                    -                   51,551.00
         合计                       29,334,278.00             472,776.48             29,807,054.48
                                                               
 21.      其他非流动资产
                                                                                     2007年6月30日                 年初数
                                                                                           人民币元              人民币元
         应收长期垫付款(注)                                                             25,384,000.58         25,384,000.58
         减:一年内应收款项                                                              4,230,666.67          4,230,666.67
                                                                                              
                                                                                       21,153,333.91         21,153,333.91
                                                                                              

    注:其他非流动资产系无偿为上海浦东国际机场货运站有限公司垫付的货运站建筑物、设备和场地租赁的租金共计人民币50,768,000.00元。该款项由上海浦东国际机场货运站有限公司按12年进行等额分期偿还。
    22.      短期借款

         借款类别  2007年6月30日                 年初数
                       人民币元              人民币元
         银行     
         信用借款   35,000,000.00         38,000,000.00
                                                                                              

    信用借款余额中包含因银行承兑汇票贴现而产生的借款人民币25,000,000.00元。
    23.      应付账款及预收款项
    应付账款及预收款项余额中无应付或预收持有公司5%以上股份的股东的款项。
    24.      应付职工薪酬

                                           年初余额              本期计提                本期支付        2007年6月30日余额
         项目                              人民币元              人民币元                人民币元            人民币元
         工资、奖金、津贴和补贴            925,536.53           94,802,859.46          (71,149,444.35)       24,578,951.64
         职工福利费                      2,446,443.97            7,871,955.63          (10,318,399.60)                 -
         社会保险费                      5,874,527.44           66,556,058.53          (65,185,232.85)        7,245,353.12
         其中:医疗保险费                1,635,362.50           18,955,388.74          (18,741,584.60)        1,849,166.64
                基本养老保险费           3,648,279.14           39,846,870.89          (39,156,745.63)        4,338,404.40
                失业保险费                 473,023.40            3,875,455.82           (3,878,908.38)          469,570.84
                工伤保险费                  57,805.60              720,229.40             (713,489.13)           64,545.87
                生育保险费                  57,805.60              720,229.40             (713,489.13)           64,545.87
         住房公积金                         78,766.30           10,780,796.23          (10,786,765.03)           72,797.50
         工会经费                          940,513.99            2,100,346.03           (1,217,886.19)        1,822,973.83
         职工教育经费                    8,775,490.05            1,833,968.00             (698,839.63)        9,910,618.42
         合计                           19,041,278.28          183,945,983.88         (159,356,567.65)       43,630,694.51
                                                                
 25.      应交税金
                               2007年6月30日                  年初数
                                    人民币元               人民币元
         所得税                   21,832,011.00         21,713,461.95
         营业税                    3,046,052.63          3,716,303.43
         增值税                   (1,334,608.47)          (522,562.67)
         城建税                      224,652.69            254,607.97
         房产税                      345,000.00                     -
         土地使用税                  354,119.75                     -
         其他                      1,919,306.89          1,389,659.32
                                           
         合计                     26,386,534.49         26,551,470.00
                                                                                                 
 26.      应付股利
                                                             2007年6月30日                      年初数           欠付原因
                                                                  人民币元                 人民币元
         应付法人股股利                                         26,745,396.15            28,686,131.00           尚未领取
         锦江国际(集团)有限公司                                  6,628,248.43                        -           尚未支付
         少数股东股利                                           26,419,557.32             9,478,636.72
                                                                                         尚未支付
                                                               59,793,201.90             38,164,767.72

    27.      其他应付款
    其他应付款余额中无应付持有公司5%以上股份的股东的款项。
    28.      专项应付款

                                                                                     2007年6月30日                  年初数
                                                                                          人民币元               人民币元
         动迁补偿款(注)                                                                  28,793,301.92         28,793,301.92

    注:动迁补偿款系锦江汽车收到的政府市政建设补偿款人民币35,000,000.00元并扣除相关动迁费用后的余额。
    29.      预计负债
    根据相关办法,公司对于富余人员中自行解决就业问题的人员提供经济补偿。截至2007年6月30日仍有人民币5,973,870.49元尚需支付(年初数:人民币7,286,694.17元)。
    30.      递延所得税负债

         项目                              年初余额              本期增加                本期减少        2007年6月30日余额
                                           人民币元              人民币元                人民币元            人民币元
         可供出售
         金融资产增值影响                  696,280.41            9,435,512.71                   -            10,131,793.12

    31.      股本
    公司股本情况如下:

                                                          年初数(股)             本期增(减)             2007年6月30日(股)
         一、有限售条件的流通股份
         1、国有法人持股                                  212,586,460                         -              212,586,460
         2、境内法人持股                                 121,519,855               (113,304,788)               8,215,067
                                                                                       
         有限售条件的流通股份合计                        334,106,315               (113,304,788)             220,801,527
                                                                                   
         二、已上市流通股份
         1、人民币普通股                                   56,453,760               113,304,788              169,758,548
         2、境内上市的外资股(B股)                         161,050,032                         -              161,050,032
                                                                                   
         已上市流通股份合计                               217,503,792               113,304,788              330,808,580
                                                                                   
         三、股份总额                                     551,610,107                         -              551,610,107
                                                                                 
         上述股份每股面值为人民币1元。
 32.      资本公积
                                                             年初数               本期增(减)数              2007年6月30日
                                                           人民币元                 人民币元                   人民币元
         股本溢价                                       266,218,226.90                        -            266,218,226.90
         其他资本公积                                   90,859,139.57             38,963,568.34            129,822,707.91
                                                        357,077,366.47            38,963,568.34            396,040,934.81

    33.      盈余公积

                                                                                                储备基金及
                                                         法定盈余公积        任意盈余公积      企业发展基金         合计
                                                           人民币元            人民币元          人民币元         人民币元
         年初余额                                         225,769,097.81     10,684,636.00     24,646,775.73     261,100,509.54
         本期计提
                                                         2,263,762.06         -                -                 2,263,762.06
         2007年6月30日余额                                228,032,859.87     10,684,636.00     24,646,775.73     263,364,271.60

    法定盈余公积可用于弥补公司的亏损,扩大公司生产经营或转为增加公司股本。储备基金可用于弥补亏损,储备基金及企业发展基金经批准可用于增加资本。
    34.      未分配利润

                                                                                        本期累计数             上年累计数
                                                                                         人民币元               人民币元
         年初未分配利润                                                               298,426,466.34         241,892,686.70
         加:会计政策变更影响                                                          29,938,855.67                     -
         加:本期净利润                                                               163,440,565.52         268,578,807.01
         减:提取法定盈余公积(注1)                                                      2,263,762.06          26,857,880.70
               子公司提取法定盈余公积                                                             -           19,421,852.26
               子公司提取储备基金及企业发展基金                                                   -              282,262.31
         可供股东分配的利润                                                           489,542,125.47         463,909,498.44
               减:应付股利-股东大会已
               批准的上年度现金股利                                                   193,063,537.45         165,483,032.10
                                                                                                
         期末未分配利润                                                               296,478,588.02         298,426,466.34
                                                                                                
         其中:资产负债表日后决议分配的现金股利(注2)                                              -          193,063,537.45

    注1:提取法定盈余公积
    根据公司章程规定,法定盈余公积金按净利润之10%提取。
    公司法定盈余公积金累计额为公司注册资本百分之五十以上的,可不再提取。
    注2:经股东大会批准,2006年度现金红利人民币193,063,537.45元在本期转入应付股利。
    35.      营业收入

                                                                                   2007年1月1日至           2006年1月1日至
                                                                                    6月30日止期间            6月30日止期间
                                                                                     人民币元                 人民币元
         车辆营运业务收入                                                            706,793,840.73         667,740,587.41
         仓储业务收入                                                                 67,746,869.10                      -
         酒店及相关业务收入                                                           12,888,793.51          16,247,268.67
                                                                                  
                                                                                    787,429,503.34          683,987,856.08

    前五名客户主营业务收入总额为人民币33,603,237.00元,占主营业务收入比例为4.27%。
    36.      营业成本

                                                                                   2007年1月1日至            2006年1月1日至
                                                                                    6月30日止期间            6月30日止期间
                                                                                     人民币元                 人民币元
         车辆营运业务成本                                                            516,738,583.45        497,232,371.23
         仓储业务成本                                                                 45,331,209.28                      -
         酒店及相关业务成本                                                            2,252,065.62           1,800,343.36
                                                                                  
                                                                                    564,321,858.35          499,032,714.59
                                                                                  
 37.      营业税金及附加
                                                                                   2007年1月1日至            2006年1月1日至
                                                                                    6月30日止期间            6月30日止期间
         税种                                                                        人民币元                 人民币元
         营业税                                                                        17,085,320.55         16,072,100.70
         城市维护建设税                                                                 1,261,214.44          1,088,507.52
         教育费附加                                                                       550,831.94            468,897.65
                                                                                            
                                                                                     18,897,366.93           17,629,505.87
                                                                                            
 38.      财务费用
                                                                                   2007年1月1日至            2006年1月1日至
                                                                                    6月30日止期间            6月30日止期间
                                                                                      人民币元                 人民币元
         利息支出                                                                       1,248,272.62          1,248,528.26
         减:利息收入                                                                  3,511,470.38           3,911,180.97
         汇兑损失(减收益)                                                                  15,063.55            (58,378.85)
         其他                                                                            228,191.18             285,542.24
                                                                                            
                                                                                       (2,019,943.03)        (2,435,489.32)
                                                                                            

    39.      投资收益

                                                                                    2007年1月1日至            2006年1月1日至
                                                                                    6月30日止期间            6月30日止期间
                                                                                      人民币元                 人民币元
            股票投资收益(法人股红利)                                                      153,607.90            183,102.10
            处置投资收益                                                                          -           1,716,773.06
            参股公司股利(成本法)                                                        1,143,197.51            692,998.38
            按权益法确认的投资收益                                                     90,438,216.51         85,022,844.74
            处置交易性金融资产/可供出售金融资产                                        11,247,632.49                     -
                                                                                            
                                                                                    102,982,654.41           87,615,718.28
                                                                                            
 40.      营业外收入
                                                                                   2007年1月1日至          2006年1月1日至
                                                                                    6月30日止期间            6月30日止期间
                                                                                      人民币元                 人民币元
         固定资产处置收益                                                              8,182,722.79           5,249,333.83
         出售废品收入                                                                    290,629.25             250,823.92
         补贴收入                                                                      2,792,519.88           1,293,567.06
         其他                                                                            514,407.43             784,455.05
                                                                                                   
                                                                                      11,780,279.35           7,578,179.86
 41.         营业外支出
                                                                                                                  2007年1月1日至                2006年1月1日至
                                                                                                                    6月30日止期间                 6月30日止期间
                                                                                                                      人民币元                      人民币元
            非流动资产处置损失                                                                                         559,854.45                     23,614.87
            其他                                                                                                         51,705.69                   116,429.00
                                                                                                                                       
                                                                                                                        611,560.14                   140,043.87
                                                                                                                                       
 42.         所得税
                                                                                                                  2007年1月1日至                2006年1月1日至
                                                                                                                    6月30日止期间                 6月30日止期间
                                                                                                                      人民币元                      人民币元
             当期所得税费用                                                                                          14,469,947.73                  5,998,825.23
             递延所得税费用                                                                                           (472,776.48)                             -
             其他(注)                                                                                                            -                (12,103,286.44)
                                                                                                                                  
                                                                                                                     13,997,171.25                  (6,104,461.21)

    注:        公司冲回上年度所得税系2005年度汇算清缴结果对2005年度第四季度所得税率由33%变更为15%,在2006年予以冲回税额。
    43.         现金流量表补充资料

                                                                                                                                                     单位:人民币元
补充资料                                                                                       合并                                             公司
                                                                  附注        本期累计数            上年同期累计数             本期累计数           上年同期累计数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
     净利润                                                                    198,709,260.18          168,687,677.07            22,637,620.57         33,840,183.70
      加:资产减值准备                                                                     -                        -                       -                     -
           固定资产折旧                                                        127,298,767.77          111,110,047.32             1,309,515.21          1,797,566.36
           无形资产摊销                                                            672,188.60              488,730.92                18,372.00             18,372.00
           长期待摊费用摊销                                                         47,472.18              234,970.47                       -                     -
           处置固定资产、无形资产
              和其他长期资产的损失(减收益)                                      (7,622,868.34)          (5,225,718.96)                4,251.07        (1,668,400.36)
           财务费用                                                              1,248,272.62            1,248,528.26                       -                     -
           投资损失(减收益)                                                   (102,982,654.41)         (87,615,718.28)         (25,447,423.31)       (20,222,277.86)
           递延所得税资产减少(减增加)                                             (472,776.48)                      -             (472,776.48)                    -
           存货的减少(减增加)                                                   (5,104,665.05)         (10,772,681.23)               47,656.99             20,882.08
           经营性应收项目的减少(减增加)                                        13,314,320.12           92,142,921.57           (10,842,341.82)         3,886,811.17
           经营性应付项目的增加(减减少)                                         35,596,408.73          (18,871,205.84)          (2,624,568.47)       (33,180,175.98)
           其他                                                                             -                       -                       -                      -
           经营活动产生的现金流量净额                                          260,703,725.92           251,427,551.30         (15,369,694.24)       (15,507,038.89)
 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
     债务转为资本                                                                          -                        -                       -                     -
                                                                                                          
 3、现金及现金等价物净变动情况:
     现金的期末余额                                                           440,894,294.37          475,816,301.43          159,870,677.97         126,824,124.90
     减:现金的期初余额                                                        369,323,599.42          371,841,665.09           100,583,087.96        211,192,616.32
                                                                                                          
     现金及现金等价物净增加(减少)额                                             71,570,694.95          103,974,636.34            59,287,590.01       (84,368,491.42)
 44.         分部报告
            分部报表(业务分部)
            2007年1月1日至6月30日止期间
                                                   车辆营运业务                        仓储业务                   酒店及相关业务                     合    计
                                                      人民币元                         人民币元                        人民币元                    人民币元
             营业收入合计                            706,793,840.73                    67,746,869.10                12,888,793.51                787,429,503.34
             营业成本,税金及附加合计                533,079,707.89                    47,232,920.52                 2,906,596.87                583,219,225.28
             期间费用合计                             80,740,513.57                    12,626,079.46                12,288,627.22                105,655,220.25
             投资收益                                15,034,239.79                     62,500,991.31                25,447,423.31                102,982,654.41
             营业利润合计                           108,007,859.06                     70,388,860.43                23,140,992.73                201,537,712.22
            2006年1月1日至6月30日止期间
                                                   车辆营运业务                        仓储业务                   酒店及相关业务                     合    计
                                                      人民币元                         人民币元                        人民币元                    人民币元
             营业收入合计                            667,740,587.41                               -                 16,247,268.67                683,987,856.08
             营业成本,税金及附加合计                514,046,621.28                               -                  2,615,599.18                516,662,220.46
             期间费用合计                             85,326,623.67                        12,290.88                14,457,359.48                 99,796,274.03
             投资收益                                  8,749,605.95                    58,643,834.47                20,222,277.86                 87,615,718.28
             营业利润合计                             77,116,948.41                    58,631,543.59                19,396,587.87                155,145,079.87

    分部报表(地区分部)
    本公司的业务和经营资产均在中国境内,故无地区分部信息可提供。
    45.         母公司财务报表主要项目注释
    (1)应收账款
    应收账款账龄分析如下:

                                                           2007年6月30日                                                             年初数
                                           金额         比例(%)        坏账准备          账面价值               金额         比例(%)        坏账准备          账面价值
                                         人民币元                      人民币元          人民币元             人民币元                      人民币元          人民币元
                 1年以内                170,154.56        100.0            810.36       169,344.20            163,670.28       100.0            810.36        162,859.92
                 2-3年                         -            -                 -                -                     -                             -                 -
                                                                                        
                 合计                   170,154.56        100.0            810.36       169,344.20            163,670.28       100.0            810.36        162,859.92

    应收账款前五名欠款情况如下:
    前五名欠款总额                                                                                                             占应收账款总额比例
    人民币元
    170,154.56                                                                                                             100%
    应收账款余额中无应收持有公司5%以上股份的股东的款项。
    45.               母公司财务报表主要项目注释 续
    (2)其他应收款

      其他应收款账龄分析如下:
                                                                     2007年6月30日                                                                                                  年初数
                                             金额                比例(%)              坏账准备                   账面价值             金额         比例(%)               坏账准备            账面价值
                                         人民币元                                     人民币元                   人民币元          人民币元                              人民币元            人民币元
      1年以内                      102,097,277.64                100.0                        -           102,097,277.64         48,872,869.50       100.0                  -            48,872,869.50
      1-2年                                     -                 -                           -                         -                    -        -                     -                        -
      3年以上                                   -                 -                           -                         -                    -        -                     -                        -
      合计                         102,097,277.64                100.0                        -           102,097,277.64          48,872,869.50      100.0                  -            48,872,869.50
      其他应收款前五名欠款情况如下:
      前五名欠款总额                                                                                                                                                                               占其他应收款总额比例
         人民币元
      102,097,277.64                                                                                                                                                                            100.0%

    其他应收款余额中无应收持有公司5%以上股份的股东的款项。
    (3)坏账准备

                                                                           c应收账款                                 其他应收款                                      合             计
                                                                           人民币元                                    人民币元                                   人民币元
      年初数及2007年6月30日余额                                                810.36                                             -                                    810.36
                                                                                                                                                                                            
   (4)长期股权投资
                                                     2007年6月30日                            年初数
                                                               人民币元                    人民币元
      对子公司投资                     (4.1)                736,187,831.94             939,539,364.18
      对合营公司投资                   (4.1)                197,106,727.34             181,916,150.56
      对联营企业投资                   (4.1)                  2,951,697.96               1,203,379.32
      长期股票投资                     (4.2)                  7,505,000.00              14,075,900.00
      其他股权投资                     (4.3)                 77,898,054.81              77,898,054.81
                                                                                 
      减:长期股权投资减值准备                                4,451,253.00               4,451,253.00
                                                                                 
      长期股权投资净额                                    1,017,198,059.05           1,210,181,595.87
                                                                                           
       长期股权投资减值准备变动如下:
                                                                                                                             人民币元
       年初数及2007年6月30日余额                                                                                                                                                       4,451,253.00
 45.               母公司财务报表主要项目注释 续
  (4)长期股权投资 续
   (4.1)对子公司、合营公司和联营企业投资的详细情况如下:
                                                                                                         被投资单位                        本期分得                      本期                2007年6月30日                   公司注册
  被投资公司名称                                                       初始投资额                          年初余额                        现金红利                   增(减)额                   账面价值                  资本的比例
                                                                        人民币元                           人民币元                        人民币元                   人民币元                   人民币元
  子公司
  上海锦江汽车服务有限公司                                           538,135,811.58                     716,237,811.14               (125,936,720.16)                         -            590,301,090.98                        95%
  上海锦江国际低温物流有限公司                                        95,000,000.00                      82,701,920.20                              -                         -             82,701,920.20                        95%
  上海锦海捷亚物流管理有限公                                          52,000,000.00                     139,367,883.29                (77,414,812.08)                         -             61,953,071.21                        65%
  上海美而洁新锦江洗涤制衣有限公司                                    6,100,000.00                        1,231,749.55                              -                         -              1,231,749.55                        75%
                                                                    691,235,811.58                      939,539,364.18                (203,351,532.24)                        -            736,187,831.94
  合营企业
  锦海捷亚国际货运有限公司                                            40,254,477.70                     105,750,899.61                              -               9,499,920.36            115,250,819.97                        50%
  上海大众新亚出租汽车有限公司                                        63,107,777.75                      76,165,250.95                              -               5,690,656.42             81,855,907.37                        49.5%
                                                                                                                                        
                                                                    103,362,255.45                      181,916,150.56                              -              15,190,576.78            197,106,727.34
                                                                                                                                        
  联营企业
  世联锦江物流有限公司(注)                                            5,905,387.50                        1,203,379.32                              -               1,748,318.64             2,951,697.96                        25%
  合     计                                                         800,503,454.53                    1,122,658,894.06               (203,351,532.24)
                                                                     16,938,895.42                      936,246,257.24

    注:上述本期增(减)数包含按权益法确认的收益增加人民币14,046,182.92元,世联锦江物
    流有限公司增加第二期投资额2,892,712.50元。
    (4.2)长期股票投资

                                                                                                                 占被投资公司                                                                                  2007年6月30日
  被投资公司名称                                                         股份性质             股票数量         注册资本的比例年初余额                              减值准备                 本期增(减)数                 账面价值
                                                                                                                                          人民币元                    人民币元                   人民币元               人民币元
  上海氯碱化工股份有限公司                                                 法人股                338,800                <1%               1,240,000.00                         -             (1,240,000.00)                          -
  上海百联集团股份有限公司                                                 法人股                989,816                <1%               1,832,600.00                         -             (1,832,600.00)                          -
  上海豫园商城股份有限公司                                                 法人股                515,315                <1%               1,522,300.00                         -             (1,522,300.00)                          -
  上海爱建股份有限公司                                                     法人股              1,875,049                <1%               6,300,000.00                         -                           -            6,300,000.00
  上海广电股份有限公司                                                     法人股                527,076                <1%               1,352,000.00                         -             (1,352,000.00)                          -
  上海三爱富新材料股份有限公司                                             法人股                713,890                <1%                 484,000.00                         -               (484,000.00)                          -
  上海国嘉实业股份有限公司                                                 法人股                607,602                <1%                 650,000.00              650,000.00                             -                         -
  天地源股份有限公司                                                       法人股                 66,000                <1%                 140,000.00                                         (140,000.00)                          -
  山东国泰股份有限公司                                                     法人股                500,000                <1%           555,000.00555,000.00        -             -

    上述长期股票投资本期增减少数6,570,900.00元,是法人股可上市流通,转入可供出售金融资产。
    (4.3)其他股权投资

                                                                                                     占被投资公司                                                                                             2007年6月30日
 被投资公司名称                                                    投资期限                        注册资本的比例                         年初余额                减值准备                 本期增(减)数                 账面价值
                                                                                                                                          人民币元                人民币元                  人民币元                        人民币元
 上海东锦江大酒店有限公司                                                 无限期                            10%                         16,555,237.81                                                     -             16,555,237.81
 上海寰球制品有限公司                                                      20年                             10%                            746,253.00              746,253.00                             -                      -
 交通银行                                                                 无限期                            <5%                          8,106,520.00                                                     -              8,106,520.00
 国泰君安证券股份有限公司                                                 无限期                            <5%                         47,649,967.00                                                     -           47,649,967.00
 国泰君安投资管理有限公司                                                 无限期                            <5%
 45.      母公司财务报表主要项目注释 续
 (5)投资性房地产
 采用成本模式进行后续计量的投资性房地产                                       房屋建筑物
                                                                                人民币元
 原值
    年初余额                                                                  24,591,016.05
                                                                             
    2007年6月30日余额                                                         24,591,016.05
                                                                             
 累计折旧及累计摊销
    年初余额                                                                   2,209,756.10
    本期计提额                                                                   221,178.24
                                                                               
    2007年6月30日余额                                                          2,430,934.34
                                                                               
 净额
    年初余额                                                                  22,381,259.95
                                                                             
    2007年6月30日余额                                                         22,160,081.71
                                                                             
  (6)营业收入和营业成本
                                                2007年1月1日                            2006年1月1日
                                                6月30日止期间                           6月30日止期间
                                         营业收入            营业成本             营业收入             营业成本
                                         人民币元            人民币元             人民币元             人民币元
     酒店及相关业务                   10,149,903.30         2,052,146.02       12,340,442.38          1,573,781.00
                                    
  (7)投资收益
                                                                     2007年1月1日至            2006年1月1日至
                                                                      6月30日止期间            6月30日止期间
                                                                       人民币元                 人民币元
长期投资收益
   股票投资收益                                                         153,607.90                183,102.10
   股权转让收益                                                                  -              1,716,773.06
   合营公司按权益法确认的投资收益                                    15,190,576.78             18,322,402.70
   联营公司按权益法确认的投资收益                                    (1,144,393.86)                        -
   处置交易性金融资产/可供出售金融资产                               11,247,632.49                         -
                                                                              
                                                                    25,447,423.31              20,222,277.86

    46.    关联方关系及其交易
    (1) 除附注6所述的子公司外,存在控制关系的关联方有:

       关联方名称                主营业务       与公司关系  经济性质或类型法定代表人注册地点
       锦江国际(集团)有限公司旅游服务、饭店管理  控股股东    有限责任公司   俞敏亮   中国上海

    (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

       关联方名称                                                   2007年6月30日及年初数
                                                                           人民币万元
       锦江国际(集团)有限公司                                                  200,000
                                                                           

    (3) 存在控制关系的关联方所持股份/权益及其变化

                                                                                  年初数及
       关联方名称                                                            2007年6月30日
                                                                             人民币万元      %
       锦江国际(集团)有限公司                                                   21,259     38.54
                                                                                   

    (4) 不存在控制关系的关联方关系的性质

        关联方名称                                     与公司的关系
       上海锦江集团财务有限责任公司                   控股股东之子公司
       上海锦江国际酒店物品有限公司                   控股股东之子公司
       上海锦江饭店有限公司                           控股股东之子公司
       上海锦江旅游有限公司                           控股股东之子公司
       新锦江大酒店有限公司                           控股股东之子公司
       上海旅游公司                                   控股股东之子公司
       上海宾馆有限公司                               控股股东之子公司
       上海锦江金门大酒店                             控股股东之子公司
       上海东锦江大酒店有限公司                       控股股东之子公司
       上海锦江国际旅游股份有限公司                   控股股东之子公司
       上海锦江旅馆投资管理有限公司                   控股股东之子公司
       上海市食品(集团)有限公司                       控股股东之子公司
       以上各公司统称锦江集团下属公司
       上海金茂锦江汽车服务有限公司                   子公司之合营公司
       上海振东汽车服务有限公司                       子公司之合营公司
       上海永达二手机动车经营有限公司                 子公司之联营公司
       上海锦江汽车销售服务有限公司                   子公司之联营公司
       上海永达风度汽车销售服务有限公司               子公司之联营公司
       上海锦江佘山汽车服务有限公司                   子公司之联营公司
       上海锦江客运有限公司                           子公司之联营公司
       上海石油集团长乐路加油站有限公司               子公司之联营公司
       上海浦东国际机场货运站有限公司                 子公司之联营公司
       上海锦江佳友汽车服务有限公司                   子公司之联营公司

    46.      关联方关系及其交易 续
    (5)    公司及所属子公司与上述关联方在本期发生了如下重大关联交易:
    (a)   销售及采购

                                                                                  2007年1月1日至      2006年1月1日至
       关联方名称                                        性        质             6月30日止期间       6月30日止期间
                                                                                     人民币元          人民币元
       锦江集团下属公司                                 车辆营运业务收入             3,788,067.00      4,491,592.10
                                                        酒店及相关业务收入             514,153.00      1,331,185.29
                                                                                          
                                                                                     4,302,220.00      5,822,777.39
                                                                                          
       锦江集团下属公司                                 采购物品                       123,727.72        103,579.04
       上海锦江汽车销售服务有限公司                     采购物品                     1,117,025.96      1,151,673.07
       上海石油集团长乐路加油站有限公司                 采购物品                     2,137,508.64                -
                                                                                        
                                                                                     3,378,262.32      1,255,252.11
                                                                                        
       上述定价按双方协议价格确定。
 (b)   资产交易
 鞠蚬亓焦褐谩⒊鍪圩什泄孛飨缸柿先缦拢◇

                                                                               2007年1月1日至         2006年1月1日至
         关联方名称                                         性质                6月30日止期间         6月30日止期间
                                                                                  人民币元               人民币元
         锦江集团下属公司                                 购置固定资产                       -                     -
         上海锦江汽车销售服务有限公司                     购置固定资产            43,772,300.00         30,459,746.27
                                                                                          
        上述定价按双方协议价格确定。
   (c)   其他交易
                                                                                 2007年1月1日至       2006年1月1日至
         关联方名称                                       性      质              6月30日止期间       6月30日止期间
                                                                                     人民币元            人民币元
         所支付之费用
         锦江集团及下属公司                              房屋租赁费                 1,838,116.00         1,949,480.00
         锦江集团下属公司                                管理费用                     128,026.03           124,054.96
                                                                                              
                                                                                    1,966,142.03         2,073,534.96

    应支付给锦江集团及其下属公司的管理费以酒店经营收入的2%和酒店经营利润的3%计算加总,作为其提供服务的酬劳,服务包括一般行政、市场推广及采购等。
    其他交易价格系按双方协议价格确定。
    46.      关联方关系及其交易 续
    (5)   公司及所属子公司与上述关联方在本期发生了如下重大关联交易 续
    (d)   债权债务往来余额

                科      目                         关联方名称                        2007年6月30日               年初数
                                                                             人民币元               人民币元
    应收账款                 锦江集团下属公司                                           -           2,583,154.91
                                                                                   
    应收股利                 锦江集团下属公司                                           -                     -
                             上海锦江客运有限公司                                       -           2,943,000.00
                             上海永达二手机动车经营有限公司                     620,230.23            620,230.23
                             上海金茂锦江汽车服务有限公司                     4,000,000.00          7,000,000.00
                             上海振东汽车服务有限公司                                   -           4,737,298.33
                                                                                     
                                                                              4,620,230.23         15,300,528.56
                                                                                   
    其他应收款               上海振星出租汽车管理有限公司                       288,991.80            157,346.96
                             上海锦江汽车销售服务有限公司                     8,000,000.00          8,000,000.00
                             上海锦江客运有限公司                               291,982.80            321,128.14
                             上海耀华出租汽车有限公司                         1,112,384.00          1,080,560.00
                             上海丰田汽车维修有限公司                           115,473.83            115,473.83
                             上海日产维修中心                                 1,500,000.00          1,500,000.00
                                                                                     
                                                                             11,308,832.43         11,174,508.93
                                                                                   
    其他非流动资产           上海浦东国际机场货运站有限公司                  25,384,000.58         25,384,000.58
                                                                                   
    应付账款                 锦江集团下属公司                                 1,727,977.00            101,168.58
                                                                                   
    应付股利                 锦江集团                                         6,628,248.43                    -
                                                                                   
    其他应付款               锦江集团                                                   -          18,184,500.00
                             锦江集团下属公司                                30,324,132.97         40,888,312.36
                             上海锦江汽车销售服务有限公司                       112,917.54            741,671.93
                             上海永达风度汽车销售有限公司                     3,984,760.00          2,989,640.00
                             上海锦振电子技术有限公司                                   -             661,500.00
                                                                                     
                                                                             34,421,810.51         63,465,624.29

    47.      经营租赁承诺
    至资产负债表日止,公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下:

                                                                               2007年6月30日                     年初数
                                                                                   人民币千元                 人民币千元
         不可撤销经营租赁的最低租赁付款额:
         资产负债表日后第1年                                                           25,104                     25,945
         资产负债表日后第2年                                                          15,690                     16,579
         资产负债表日后第3年                                                            8,629                      6,870
         以后年度                                                                   29,026                        26,548
         合计                                                                          78,449                     75,942

    48.      或有事项
    根据相关协议,子公司上海锦江汽车服务股份有限公司为上海永达风度汽车销售服务有限公司贷款信用额度人民币33,500,000.00元提供了担保,实际担保额为人民币13,400,000.00元;为上海南站长途客运有限公司贷款人民币12,500,000.00元提供了担保。
    *     *     *     财务报表结束          *     *     *
    2007年6月30日止补充资料
    1、扣除非经常性损益项目和金额

                                                                                                               单位:元            币种:人民币
                                       非经常性损益项目                                                                        金          额
           政府补贴                                                                                                                   2,792,519.88
           非流动资产处置损益                                                                                                        11,247,632.49
           扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出                                                                               8,376,199.33
           所得税影响数                                                                                                            (3,362,452.75)
                                                        合      计                                                                  19,053,898.95
 2、全面摊薄和加权平均计算后净资产收益率及每股收益
               报告期利润                                                       净资产收益率                                                每股收益
                                                                     全面摊薄                    加权平均                    全面摊薄                    加权平均
         归属于公司普通股
             公司普通股股东的净利润                                     10.84%                      10.56%                    0.2963                      0.2963
         扣除非经常性损益后归属于
             公司普通股股东的净利润                                      9.58%                       9.33%                    0.2618                      0.2618
 3、资产减值准备明细表                                                                                                  单位:元            币种:人民币
                                                         年初金额                    本期计提(转回)数     本期转入(转出)数             2007年6月30日余额
                       项目
                                                   合并            母公司         合并       母公司          合并         母公司          合并            母公司
        一、坏账准备合计                         531,609.48           810.36            -           -     (151,042.10)           -       380,567.38          810.36
        其中:应收账款                           451,401.89           810.36            -           -     (151,042.10)           -       300,359.79          810.36
               其他应收款                         80,207.59                 -           -           -               -            -        80,207.59                -
               预付账款                                    -                -           -           -               -            -                -                -
               长期应收款                                  -                -           -           -               -            -                -                -
        二、存货跌价准备合计                     582,242.56                 -           -           -     (358,722.56)           -       223,520.00                -
        其中:备品备件                           582,242.56                 -           -           -     (358,722.56)           -       223,520.00                -
        三、可供出售金融资产减值准备合
                                                                            -           -           -         3,764.80           -         3,764.80                -
        计(注)
        四、持有至到期投资减值准备合
                                                           -                -           -           -               -            -                -                -
        计
        五、长期股权投资减值准备合计           4,923,017.80     4,451,253.00            -           -      (3,764.80)            -    4,919,253.00     4,451,253.00
        六、投资性房地产减值准备合计                       -                -           -           -               -            -                -                -
        七、固定资产减值准备合计               2,564,549.89                 -           -           -     (383,655.00)           -     2,180,894.89                -
        其中:房屋建筑物                       1,980,444.87                 -           -           -                -           -     1,980,444.87                -
                机器设备                         390,798.08                 -           -           -     (365,320.00)           -        25,478.08                -
                运输设备                         129,644.11                 -           -           -      (18,335.00)           -       111,309.11                -
                其他设备                                   -                -           -           -               -            -                -                -
        八、工程物资减值准备合计                           -                -           -           -               -            -                -                -
        九、在建工程减值准备合计                           -                -           -           -               -            -                -                -
        十、无形资产减值准备合计                           -                -           -           -               -            -                -                -
        十一、商誉减值准备合计                             -                -           -           -               -            -                -                -
        十二、贷款损失准备合计                             -                -           -           -               -            -                -                -
        十三、其他                                         -                -           -           -               -            -                -                -
        合      计                             8,601,419.73     4,452,063.36            -           -     (893,419.66)           -     7,708,000.07    4,452,063.36

    注:可供出售金融资产减值准备本期转入数是天地源股份有限公司法人股上市流通后,年初的减值准备余额人民币3,764.80元,从长期股权投资减值准备中转入。
    4、2006年半年度净利润差异调节表                                        单位:元       币种:人民币

                           项              目                                     金        额
        2006年半年度净利润(原会计准则)                                               131,545,224.84
        追溯调整项目影响合计数                                                           6,040,321.80
              其中:同一控制股权差异摊销                                                 6,040,321.80
        2006年半年度净利润(新会计准则)                                               137,585,546.64
                                   假定全面执行新会计准则的备考信息
        其他项目影响数合计                                                                         -
        2006年半年度模拟净利润                                                         137,585,546.64