上海新锦江股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏 、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个 别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资欲了解详细内 容应阅读年度报告正本。
一、公司简况
1.公司法定名称:中文名称:上海新锦江大酒店股份有限公司
英文名称:SHANGHAI JIN JIANG TOWER CO.,LTD
英文缩写:JJT
2.公司注册地址:上海市长乐路161号(邮政编码:200020)
3.公司法定代表:董事长 沈懋兴先生
4.公司信息披露机构:股份制办公室
地址:上海市长乐路161号625室
电话:(021)64151188转653
传真:(021)64150048
联系人:李建明
5.公司股票上市地:上海证券交易所
6.股票代码:A股600650 B股 900914
7.股票简称:A股"新锦江" B股"新锦B股"
二、会计数据及业务数据摘要
1.本年实现的利润总额及其构成:(单位:元)
利润总额 50091479
其中:主营业务利润 41881498
投资收益 8689182
营业外收支净额 (479201)
2.德勤关黄陈方会计师行按符合国际会计准则对沪江德勤会计师事务所审计的除税后利润及资产净值所作之调整如下:
项目 除税后溢利 资产净值
1997年度 1997.12.31
人民币千元 人民币千元
经中国注册会计师审核数 52708 1501696
为符合国际会计准则所作之调整:
折旧及摊销 22737 97649
汇兑差异 (724) 724
无形资产,递延资产及其摊销 (454) (24279)
准备以 (6463) (20535)
呆帐及存货准备提取 --- (9700)
资产重估差异 --- 48915
其他 (29) 1594162
按国际会计准则报告 57775 1594162
3.前三年主要会计数据和财务指标(单位:元)
项目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入 257269208 258347912 248037697
净利润 42708007 53015913 53423179
总资产 1576934431 1650563453 1591745766
股东权益 1501695982 1458987975 1405072062
摊薄 加权
每股收益 0.102 0.111 0.155 0.169
每股净资产 3.59 3.92 4.19 4.44
净收益率(％) 2.85 2.89 3.70 3.80
调整后每股净资产 3.58 3.92
注1:全面摊薄后的计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东上度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
注2:加权平均指标的计算方法
加权平均股本=(年初股本×6+年末股本×6)/12
另权每股收益=净利润/加权平均股本
加权每股净资产=年度末股东权益/加权平均平均股本
加权净资产收益率=净利润/(年初股东权益+年末股东权益)/2×100％
加权调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/加权平均股本
4.报告期内股东权益变动情况(单位:元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金
未分配利润 合计
期初数 348238704 1013769217 50643781 17454613
46336273 1458987975
本期增加 69647740 --- 6406201 2135400
42708007 118761948
本期减少 --- 34823870 --- ---
41230071 76053940
期末数 417886444 978945347 57049982 19590013
47814209 1501695982
变化原因 送股及转 转增股本 提取两金 本年利润完成
增股本 使增加提取两金
及送股使减少
三、股本变动及股东情况
1.股本结构情况(数量单位:股)
本次变动增减(+.-)
期初数 送股 公积金转股 小计 期末数
一.尚未流通股份
1.发起人股份
140965704 14096450 14096570 28193140 169158844
其中:国家拥有股份
--- --- --- --- ---
境内法人持有股份
140965704 14096570 14096570 28193140 169158844
外资法人持有股份
--- --- --- --- ---
其他--- --- --- --- ---
2.募集法人股
79200000 7920000 7920000 15840000 95040000
3.内部职工股
--- --- --- --- ---
4.优先股或其他
--- --- --- --- ---
尚未流通股份合计
220165704 22016570 22016570 44033140 264198844
二.已流通股份
1.境内上市人民币普通股
26400000 2640000 2640000 5280000 311680000
2.境内上市外资股
101673000 10167300 10167300 20334600 122007600
3.境外上市外资股
--- --- --- --- ---
4.其他 --- --- --- --- --- 已流通股份合计
128073000 12807300 12807300 25614600 153687600
三.股份总数
348238704 34824870 23823870 69647740 417886444
2.报告期末的股东为33598户,其中发起人国有股东1户,募集法人股股东10456户,境内上市人民币普通股股东30086户,境内上市外资股股东2466户。
3.主要股东持股情况(单位:股)
股东名称 持股数 占总股本比例
上海锦江集团有限公司 16915884 40.48％
HKSBCSB A/C CMB S/A TEMPLETON DRAGON FUND INC.
14723850 3.52％
HKSBCSB A/C CHASE MANHATTAN BANK NA S/A TEMPLETON DEVEL MKTS TRUST 8065954 1.93％
HKSBCSB A/C CHASE MANHATTAN BANK NA S/A TEMPLETONINSTITUTIONAL EMERGING MKTS 4277640 1.02％
HKSBCSB A/C THE CHASE MANHATTAN BANK NA.S/A TEMPLETON CHINA WORLD FUND INC 3700975 0.89％
上海海通证券公司 3360000 0.80％
上海国际投资信托公司 3088800 0.74％
APS MANAGEMT PTE LTD 3030847 0.73％
沈瑞虎 2863214 0.69％
锦江饭店 2798344 0.67％
(注):上海锦江集团有限公司代表国家持有股份,法定代表人为余永梁。经营范围为旅游服务,饭店管理,办公楼,公寓租赁,出租汽车,旅游 咨询,兼营旅游食品,旅馆设备,游乐及旅游配套服务,持有股份无质押情况。
4.董事、监事及高级管理人员持股情况(单位:股)
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数 变动原因
沈懋林 董事长 2640 3168 送股及转增股本
鲍友德 副董事长 0 0
鲁家善 董事 0 0
杨原平 董事,总经理 2640 3168 送股及转增股本
胡法光 董事 0 0
马宾农 董事 0 0
张尚德 董事,副总经理 2640 3168 送股及转增股本
陈文君 董事 2640 3168 送股及转增股本
张亚庄 董事 2640 3168 送股及转增股本
朱荣聘 监事长 2640 3168 送股及转增股本
黎敏幼 监事 2640 3168 送股及转增股本
马全福 监事 2640 3168 送股及转增股本
曹建华 副总经理 2640 3168 送股及转增股本
刘志明 副总经理 0 0
王均行 财务总监 2640 3168 送股及转增股本
四、募集资金使用情况
公司在报告年度内未募集资金,亦无报告年度之前募集资金的使用 延续到报告年度。
五、重要事项
1.公司1997年度股东大会于1997年5月28日在上海影城召开,参加大会的股东代表402人,代表的持股数为205331688股,占公司总股本的58.96％。会议审议并了1996年度董事会工作报告,1996年公司监事会工作报告;1996年度财务决算和1997年度财务预算报告;1996年度利润分配及资 本公积金转增股本的方案。此次股东大会决议公告刊登于1997年5月30 日《上海证券报》、香港《南华早报》。
2.公司根据1996年度股东大会决议,于97年7月实施了向全体股东每10股派送1股红股的利润分配方案和以资本公积金向全体股东每10股转 增1股的转增股本方案。
3.公司第二届董事会第四次会议于97年9月12日举行,会议中下决议:
(1)受让上海锦江假日旅馆有限公司60％的股权。
公司以720万元一次笥有偿受让上海锦江假日旅馆有限公司60％的 股权。上海锦江假日旅馆有限公司注册资金为1000万元,另外40％股权 由 上海锦江国际管理公司持有。
上述股权转让金已于有关公告发布日之前支付完毕。
(2)合资建立上海锦源房地产有限公司
公司以"三林城"土地使用权作价1692.57万元与上海盛源房地产公 司合资建立上海锦源房地产有限公司,注册资金为3550万元,本公司占47.678％股权,上海盛源房地产公司占52.322％股权。
(3)聘任刘志明先生为公司副总经理。
4.公司第二届董事会第五次会议于1998年3月24日召开,会议对如下人事任免事项作出决定:
(1)同意鲁家状况先生因健康原因辞去公司董事职务;
(2)推荐庄晓天先生作为公司增补董事候选人。
以上二项决议须报请公司1997年度股东大会审议。
(3)仲飞先生因工作调动免去其公司副总经理职务。
以上两次会议的决议详见1998年4月10日《上海证券报》公司董事 会公告。
5.公司第二届董事会第六次会议于1998年4月13日召开,会议中下决议:
(1)同意公司1997年度工作报告。
(2)同意公司1997年度财务决算和1998年度财务预算报告。
(3)同意公司1997年度税后利润分配预案。
公司1997年度实现净利润42708007元,按公司痢有关规定提取10％ 法定公积金4270801元,提取5％法定公益金2135400元,加上年度未分配 利润11512403元,合计未分配利润47814209元,考虑到公司面后续主今后发展的需要,决定本年度不进行利润分配,未分配利润47814209元转处下年度分配。
以上利润分配预案须报请公司1997年度股东大会审议通过。
(4)同意修改公司章程。
(5)同意召开公司1997年度股东大会。
以上决议内容详见本日公司董事会公告。
6.公司本年度审计报告中注册会计师对公司两项业务作出解释性说明,对此,公司董事会十分重视,将委派专人尽快与有关方面协商,妥善解决。解决后,公司将及时公告。
7.公司第二怖监事会第二次会议于1998年4月13日召开,会议通过了公司1997年监事会工作报告。
8.公司报告期内会计师事务所、律师事务所无变更。
9.公司报告期内未发生重大诉讼,仲裁事宜。
10.本年度报告摘要主要内容同时刊登于香港《南华早报》。
六、财务报告
(一)审计意见
公司财务报告经沪江德勤会计师事务所审计,并出具下列有解释性 说明的审计报告(德师报字(98)第0101号)
"上海新锦江大酒店股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1997年12月31日的资产负债表及该年 度的利润及利润分配表和财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国 注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际 情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》及《中华人民共和 国股份制试点企业会计制度》的有关规定,会计处理方法的选用遵循了 一贯性原则。
贵公司本年度以"三林城。土地使用权作价人民币16925690元投入 上 海锦源房地产有限公司,但尚未办妥土地使用权的变更登记手续。
至本年度末,贵公司向上海三州实业有限公司(三州公司)的融资性 投资款余额约为人民币1872万元,虽然三州公司同意以其拥有的商品房 转让给贵公司,但至今未能办妥有关商品房转让手续。
沪江德勤会计师事务所
中国注册会计师
柳伟敏.胡凡
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
1.公司简介
上海新锦江大酒店股份有限公司(以下简称公司)系由原上海新江大酒店改制成立的一家在中华人民共和国上海市注册的股份有限公司。公 司所发行的社会公众股和境内上市外资股股票在中国上海证券交易所上市交易。公司主要股东为上海锦江集团有限公司。公司主要从事旅馆, 餐饮等服务行业的经营活动及相关产业之投资开发。
本年度公司注册资本由原来人民币348238704元增至人民币417886444元,有关增资有详细情况请参见附注21。
2.主要会计政策
(1)执行的会计制度
本会计报表系按《企业会计准则》及《中华人民共和国试点企业会计制度》编报。
(2)会计期间
公司会计期间为公历年度即每年1月1日起至12月31日。
(3)会计报表编制原则
公司所属属非独立核算单位,由公司汇总编制财务报表。
在编制年度报告时,公司对所属企业相互间的内部 往来已作调整抵销。
(4)记帐原则和计价基础
公司会计报表系按历史成本法及权责发生制原则编制。
(5)外币核算方法
公司采用人民币为记帐本位币,发生外币业务时,外币金额按业务发生当月一日市场汇价中间价折算,外币帐户的睥末外币年末市场汇价中 间价折算为人民币金额,外币汇兑损益计入的财务费用。
(6)坏帐核算方法
公司不计提坏帐准备。
(7)存货核算方法
公司存货以历史成本计价,历史成本包括购买价,运输费,保险费,应缴纳之税金及其他相关费用等,历史成本除物料用品采用移动平均法核 算外,其余均按先进先出法计算。
(8)长期投资核算方法
公司股票投资以取得成本入帐。
公司占投资企业资本总额比例高于50％之其他投资按权益法核算, 如低于50％(含50％),则按成本法核算。
(9)固定资产核算方法
公司固定资产包括使用年限超过1年的房屋及建筑物,机器设备,电 子设备,运输设备及民经营有关的设备,器具,工具等,以及不属于经营的 主要设备但单位价值在2000元以上的并且使用期限超过2年的物品。
公司固定资产以历史成本计价,并从其投入使用之次月起,采用直线法提取折旧,估计残值为原值的10％。按原值计算之各类固定资产年折 旧率如下:
折旧年限 年折旧率
房屋建筑物 35-50 1.8-2.6％
机器设备 20 4.5％
电子设备.器具及家具 5-10 9-18％
运输设备 5 18％
(10)在建工程核算方法
公司在建工程按成本价核算,成本价包括在建期间发生的各面工程 支出,与工程有关之借款利息及外币汇兑损益,其他相关费用等,在 程不计提折旧。
(11)无形资产摊销
公司商誉从1992年7月开始,按20年平均分摊。
公司场地使用权从取得土地使用权证圮,按可使用期限平均摊销。
公司其他无莆资产按其受益期平均摊销。
(12)递延资产摊销
公司开办费从公司开始营起,按5年平均摊销,公司其他递处支出按 受益期平均摊销。
(13)其他长期负债
公司待转销汇兑收益自1994年1月1日起,按5年平均转销。
(14)收入确认
公司营业收入于服务,劳务或商品已经提供而取得价款权利之时确 认入帐。
(15)税项
A.所得税
公司所复中按应付税款法核算,税率为15％。
B.营业税
公司营业税按应纳税营业额之5％缴纳。
C.增值税
公司增值税按应纳税销售额之17％缴纳。
D.旅游附加税
公司旅游附加税按应纳税营业额之1.5％缴纳。
3.货币资金 (单位:人民币千元)
币种 原币金额 折合率 年末数 年初数
现金 人民币 77781 10000 77781 37643
银行存款 人民币 35182577 10000 35182577 52807274
美元 6088786 82798 50413853 100654894
港币 11800 10681 12603 12503
合计 85686814 153512314
4.短期投资(单位:人民币元)
年末数 年初数
债券投资 1100000 ---
其他投资 43510000 43510000
减:转作长期投资(注1) 16925690 ---
收回款项(注2) 7859341 ---
小计 18724969 43510000
合计 19824969 43510000
债券投资系公司根据有价证券回凤合同购入97国库券,面什来人民币1100000元,并由申银万国证券股份有限公司承诺于1998年1月5日以人民币1128050元回购。
其他投资系公司向上海三洲实精限公司(以下简称三洲公司)投出的短期融资性投资款。根据双方于1996年12月达成之协议,三公司同意以 其取得的成都路高架9号地块开发权益的47.678％及其拥有的11742.17 平方米的商品房共计人民币45320400元转让给公司。因转让尚未全部完成,上述折价与原投资额之间差价未作投资收益。
注1:请参见附注10(A)
注2:截至本年末,公司已收到三洲公司不款计人民币786万元,仍约 有人民币1872万元未收回。
5.应收帐款
帐 龄 年末数 年初数
％ 人民币元 ％ 人民币元
1年以内 81.5 16770588 90.6 20904601
1-2年 9.5 1962338 5.7 1317181
2-3年 5.8 1191830 0.9 216935
3年以上 3.2 656188 2.8 635758
合计 100.0 20580944 100.0 23074475
6.预付货款
帐 龄 年末数 年初数
％ 人民币元 ％ 人民币元
1年以内 62.5 2154909 96.5 2530284
1-2年 37.5 1291713 3.5 91135
合计 100.0 3446622 100.0 2621418
7.其他应收款
帐 龄 年末数 年初数
％ 人民币元 ％ 人民币元
1年以内 44.3 7485459 65.0 1130552
1-2年 20.5 3470739 34.6 6019699
2-3年 34.9 5899272 0.1 15514
3年以上 0.3 56096 0.3 54505
合计 100.0 16911566 100.0 17395270
其他应收款中持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款情况如下:
股东单位名称 内容 年末数 年初数
上海锦江集团有限公司 购房款 1000000 1000000
其他应收款中往来额占本科目总额10％(含10％)以上的欠款单位的情况如下:
欠款单位名称 金额 内容 备注
上海新锦江大酒店工贸公司 1250000 借款 借款已到期,利率为月息
2754690 代垫款 9.24‰
小计 4003690
中保人寿保险有限公司 2061600 应退保险金
8.待摊费用
年末数 年初数
人民币元 人民币元
94年期初存货已征税额:
年初结余数: 404516 606774
本年抵扣数 (101129) (202258)
年末结余数 303387 404516
其他费用 165493 390216
合计 468880 794732
97年期初存货已征税款及抵扣数已经税务当局核定。
9.存货
年末数 年初数
人民币元 人民币元
食品饮料 2230588 2709468
物质用品 11701152 13766478
商品 1850706 1973511
小计 15783046 18449457
10.长期投资
年末数 年初数
股票投资(1) 15408700 15408700
其他投资(2) 182218123 181067843
合计 197626823 146476543
(1)股票投资
被投资公司名称 年末数 年初数
股数 人民币元 股数 人民币元
法人股-成本价
上海氯碱化工股份有限公司 308000 1240000 280000 1240000
上海华联商厦股份有限公司 589050 1832600 392700 1832600
上海豫园商城股份有限公司 368082 1522300 334620 1522300
上海良华实业股份有限公司 242000 490000 242000 490000
上海爱建股份有限公司 1425600 6300000 1188000 6300000
上海广电股份有限公司 396000 1352000 396000 1352000
上海三爱富新材料股份有限公司
192000 484000 192000 484000
上海望春花实业股份有限公司327600 562800 252000 562800
山东国泰股份有限公司 500000 555000 500000 555000
上海国嘉实业股份有限公司 292820 650000 266200 650000
申能股份有限公司 100000 280000 100000 280000
上海沪昌特钢股份有限公司 66000 140000 55000 140000
合 计 15408700 15408700
上述法人股中有市价之股票总额为人民币14853700元(1996年末为 人民币14853700元),按本年末收盘价计算春市价为人民币60122958元(1996年末为人民币51660866元)
(2)其他投资
占投资单位 投资金额
被投资单位名称 投资期限 注册资本比例 年末数 年初数
上海锦源房地产有限公司 (A) 10年 47.678％ 18594420 ---
上海新锦江商厦有限公司 (B) 20年 40％ 66999871 66999871
上海永乐股份有限公司
音像出版公司 长期 20％ 126000 126000
上海锦江度假村有限公司 (D)无限期 20％ 7000000 ---
上海椰树餐饮有限公司 8年 20％ 165592 ---
上海东锦江大酒店 (D) 长期 10％ 27598041 27598041
上海国安房产发展公司 (C) 长期 10％ 5824171 5824171
上海锦江麦德龙购物中心有限公司
(C) 长期 10％ 41459960 22413240
上海寰球制品有限公司 20年 10％ 746253 ---
上海天马乡村俱乐部有限公司
(D) 40年 7.5％ 5597295 ---
上海交通银行浦东分行 长期 低于5％ 8106520 8106520
合计 182218123 131067843
(A)本年度公司及上海盛源房地产公司以成都路高架9号地块开发权与上海开成综合开发总公司置换成"三林城"地块,并以此为出资成立了 上海锦源房地产有限公司。公司的投资额中包括"三林城"地块的土地使用权作价人民币16925690元,但至本年末尚未办妥土地使用权的变更登 记手续。
(B)至本年末,上海新锦江商厦有限公司尚处于筹建阶段。
(C)系上海锦江集团有限公司或其附属公司对外投资。
(D)系与上海锦江集团有限公司或其附属公司共同对外投资。
11.固定资产及累计折旧
1997年
人民币元
原值
年初余额 1340753828
调整年初数(注) (4500000)
调整后年初数 1336253828
本年购置 2469714
本年在建工程转入 18588590
本年减少额 (514368)
年末余额 1340068024
累计折旧
年初余额 135341986
本年计提额 30773621
本年转出数 (169513)
年末余额 155946094
净值
年初余额 1215411842
年末余额 1184121930
注:公司于1997年7月8日与第三方就蒙自路118号新假日酒店房屋转让价格达成协议,房屋转让总价调整为人民币4800万元(原为人民币5250),故调减房屋原值人民币450万元。
12.在建工程
人民币元
年初余额 1632695
本年增加额 3940154
本年完工转入固定资产 (1858850)
年末余额 3713999
年末工程支出主要项目列示如下:
工程名称 预算数 年初数 本年增加 年末数 资金来源 工程进度
热水管改造 2300000 --- 1200000 1200000 自有资金 40％
空中花园啤酒廊
3000000 70000 1155833 1225833 自有资金 33％
13.无形资产
商誉 场地使用权 商标 合计
原值
年初余额 30650000 --- 405916 31055916
本年增加额 --- 1377920 --- 1377920
年末余额 30650000 1377920 405916 32433836
累计摊销额
年初余额 6936841 --- 294267 7231108
本年摊销数 1573089 18372 40584 1632045
年末余额 85099930 18372 334851 8863153
净值
年初余额 23713159 --- 111649 23824808
年末余额 22140070 1359548 71065 23570683
14.递延资产
其他递延支出
人民币元
原值
年初余额 4236046
本年增加数 2067280
年末余额 6303326
累计摊销额
年初余额 656956
本年摊销数 556498
年末余额 1413565
净值
年初余额 3379090
年末余额 3889872
其他递延支出主要系租入房屋改良支出及修理费。
15.短期借款
借款类别 年末数 年初数 借款期限 年利率
商业银行
抵押 --- 73000000 1年以内 11.09-14.47
担保 30000000 25000000 1年以内 8.42-12.08
信用 --- 15000000 1年以内 11.09
小计 30000000 113000000
锦江集团财务公司
信用 --- 5000000 1年以内 12.08
合计 30000000 118000000
16.应付帐款及预收货款
应付帐款及预收货款余额中无庆付或预收持本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位的款项。
17.未交税金
年末数 年初数
所得税 2519274 3696780
代扣缴所得税 1103972 552599
营业税 977504 1878912
其他 (25279) 111494
合计 4575471 6239785
代扣缴所得税系代香港合明投资有限公司扣缴春向公司收取的利息收入应交纳的所得税。
经当地税务局同意,本年起公司房产税按资产评估升值前原值缴纳,而上年度按资产评估后原值缴纳,由于此项变更,使本年度利润总额约增加人民币700万元。
18.其他应付款
其他应付款中无应付持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
19.预提费用
年末数 年初数
场地使用费 --- 600000
贷款利息 80755 299567
年终奖 1576028 3438106
审计费 567000 495000
其他 225513 336407
合计 2449296 5169080
20.长期借款
年末数 年初数
香港合明投资有限公司:
借款偿还期限事下:
一年内 13071045 18112624
一至两年 --- 8144314
小计 13071045 26256939
减:一年内到期长期负债13071045 18112625
于一年后偿还的款项 --- 8144314
香港合明投资有限公司借款系公司应付贷款固定利息数,由上海市 投资信托公司担保。
21.股本
公司第五次股东大会于1997年5月28日通过"96年度利润分配方案",按96年末已发行之股份348238704股计算,以每10股送1股的比例向全体 股东派送红股,每股面值1元,合计送股本金人民币34823870元;同时用资本公积金以每10股转增1股的比例向全体股东转增股本,每股面值1元,合计转增股本金人民币34823870元。该方案已于1997年9月2日经上海市证 券管理办公室批准。(股本结构情况详见本摘要第三节第1条)
22.资本公积
重估增值 股本溢价 其他 合计
年初余额 577916953 392977115 42875149 1013769217
减:转增股本 --- 34823870 --- 34823870
年末余额 577916953 358153245 42875149 978945347
本年度资本公积金转增股本,请参见附注21。
23.盈余公积
法定盈余公积 公益金 任意盈余公积 合计
年初余额 22504532 17454613 10684636 50643781
本年增加
提取法定公积金 4270801 --- --- 4270801
提取法定公益金 --- 2135400 --- 2135400
年末余额 26775333 19590013 10684636 57049982
24.财务费用
本年累计数 上年累计数
利息支出 13250404 8239564
减:利息收入 3873771 9348038
小计1 9376633 (1108474)
减:汇兑收益 877191 141655
小计2 595999 ---
其他费用 81192 141655
合计 56756 53607
未包括 9514581 (913212)
已资本化利息支出 --- 6006702
25.投资收益
本年累计数 上年累计数
短期投资
债券投资收益 75150 ---
其他 --- 6374750
小计 75150 6374750
长期投资
股票投资收益(成本法) 534233 1947381
其他投资收益(成本法) 8079799 1100000
小计 8614032 3047381
合计 8689182 9422131
26.所得税
(1)应纳税所得额
本年累计数 上年累计数
本年度会计所得额 50091479 63086831
本年度应纳税所得额调整
加:房屋建筑物折旧差额(注) 7548327 ---
减:投资收益-法人股投资收益 336862 1947381
投资分得利润 8079799 ---
本年度应纳税所得额 39223145 61139450
注:根据当地税务避意见,要求公司在税法上房屋建筑物需按评估升值前原值分20年计提折旧,会计上多提作应纳税所得额调整。
(2)应纳所得税额
公司系股份有限公司,其适用税率为15％,按上述应纳税所得额计算,本年度应纳所得税额为人民币7383472元(1996年为人民币9170918元0 。
27.提取法定公积金
根据公司法第177条及公司章程规定,法定公积金按净利润之10％提取。
公司法定公积金累计额为公司注册资本百分之五十以上的,可不再 提取。法定公积金可用于弥补公司的亏损,扩大公司生产经营或转为增 加公司股本。
28.提取法定公益金
根据公司法第177条及公司章程规定,经公司董事会提议,本年度法 定公益金拟按净利润5％提取,上述提议有待股东大会批准。
法定公益金可用于公司职工的集体福利。
29.重大变动数据之原因说明:
(1)货币资金
货币资金减少的主要原因系用于归还到期的短期及长期借款。
(2)短期投资
短期投资减少的主要原因系转作长期投资-上海锦源房地产有限公 司及收回部分三洲公司商品房的售房款。
(3)长期投资
长期投资增加的主要原因是本年度投资上海锦源房地产有限公司, 上海锦江玫德龙购物中心有限公司及其他投资项目。
(4)短期借款
短期借款减少的主要原因是偿还已到期的借款。
(5)其他应付款
其他应付款减少主要原因是支付及调整假日酒店购房款尾款,计人 民币7500000元。
(6)长期借款
长期借款减少系本年度偿还部分合明借款。
(7)股本及资本公积
股本增加及资本公积减少的主要原因系实施96年度利润分配方案以每10股送1股的比例向全体股东派送红股,同时用资本公积以每10股转增1股的比例向全体股东转增股本。
(8)财务费用
财务费用增加的主要原因是去年由于建造新锦江假日酒店的贷款利息已资本化及投资新锦江商厦之贷款利息已冲减所取得的利息补偿金, 而本年由于新锦江假日酒店已完工故无利息资本化。
30.关联方关系及交易
(1)关联方关系
(A)存 在控制关系的关联方
关联公司名 称 与本公司关系 法定代表人 注册地 企业性质
主营业务
上海锦江集团有限公司 母公司 余永梁 中国上海 国有 旅游服务.饭店管理
(B)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:人民币万元)
公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
上海锦江集团有限公司 75000 --- --- 75000
(C)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:
关联公司名称 年初数 本年增加数 年末数
人民币万元 ％ 人民币万元 ％ 人民币万元 ％
上海锦江集团有限公司
14096.57 40.49 2819.31 --- 16915.8 40.48
(D)不存在控制关系的关联方的性质
关联公司名称 与本公司关系
锦江集团财务公司 母公司之下属公司
上海锦江超市公司 母公司之下属公司
上海锦江饭店 母公司之下属公司
上海锦江房地产公司 母公司之下属公司
锦江国际管理公司 母公司之下属公司
上海锦江旅游有限公司 母公司之下属公司
香港锦江旅游有限公司 母公司之下属公司
上海新锦江大酒店工贸公司 公司工会之下属公司
上海锦源房地产有限公司 联营企业
上海新锦江商厦有限公司 联营企业
(2)关联交易额
公司与上述关联公司在本年度发生了如下重大关联交易:
(A)销售
关联公司名称 性质 本年累计数 上年累计数
上海锦江集团有限公司 餐饮收入 117926 510999
上海锦江旅游有限公司 客房收入 802214 2713950
香港锦江旅游有限公司 客房收入 1130086 1527613
上海锦江集团有限公司
所属酒店 洗衣收入 1410271 2258069
合计 3460497 7010631
(B)资金融通
本的度公司与其关联公司之资金融通情况如下:
本年发生额 本年归还额 本年末余额 上年末余额 年利率
借入
锦江集团财务公司
--- 5000000 --- 5000000 11.09％
借出
上海新锦江大酒店工贸公司
500000 250000 1250000 1000000 11.09％
借款已到期但尚未签订展期合同。
(C)投资
公司与上海锦江集团有限公司及其所属公司共同对外投资项目如下:
内容 年末数 年初数
透过母公司及其所属公司投资项目 47284131 28237411
与母公司及其所属公司共同投资项目 40185336 27598041
(D)其他交易
关联公司名称 内容 本年累计数 上年累计数
公司所支付之费用
锦江国际管理公司 管理费用 3363484 4341994
上海锦江饭店 动力费用 3674973 3090229
上海锦江房产公司 房屋租赁费 388742 203076
锦江集团财务公司 利息支出 72380 650653
公司所收取之收入
锦江集团财务公司 利息收入 101758 195337
(3)关联方应收应付款项
科目 关联公司名称 年末数 年初数
银行存款 锦江集团财务公司 8278658 8304164
预付货款 上海锦江饭店 904695 904695
香港锦江旅游有限公司 1192580 ---
其他应收款 上海新锦江大酒店工贸公司 4003690 2139374
上海锦江集团有限公司 1000000 1000000
上海锦江超市公司 1294057 1131916
上海锦江饭店 925456 ---
短期借款 锦江集团财务公司 --- 5000000
其他应付款 锦江国际管理公司 248142 313823
上海锦江房产公司 190105 378926
31.资本承担
1997年 1996年
已签约但未于财务报表中拨备资本支出
公司 8577245 2626717
联营公司 434041000 ---
小计 442618245 2262717
未付款之投资承担 26072234 16335475
合计 4686904799 18962192
32.租赁承诺
至资产负债表日止,公司对外已签定的不可撤消的经营租赁合约情 况如下:
1997年 1996年
1年以内(含1年) 1704400 1697000
1年以上 10866100 12570500
合计 12570500 14267500
33.或有负债
至资产负债表日止,公司为下列公司贷款提供担保:
被担保方 金额
上海锦江集团有限公司 90000000
上海新锦江商厦有限公司 140900000
合计 230900000
34.期后事项
1997年12月22日,公司与锦江国际管理公司,上海市锦江旅游有限公司及上海锦江国际贸易有限公司签订股权转让协议,以每股1:1.2价格受让上海锦江假日旅馆有限公司60％的股份,股权转让价为人民币720万元,此项投资在1997年度内尚未实施。
1998年1月12日,上海市锦江假日旅馆有限公司转股后第一次董事会通过决议,注册资本从人民币1000万元增加到人民币3000因此公司需追 加投资人民币1200万元。
七、备查文件
1.载有公司董事长亲笔签署的年度报告正本;
2.载有公司法定代表人,会计主管人员亲笔签字并盖章的财务 报告;
3.载有沪江德勤会计师事务所,勤关黄陈方会计师行盖章,注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
4.公司章程。
上海新锦江大酒店股份有限公司董事会
一九九八年四月十五日
