上海新锦江股份有限公司2000年度报告摘要
重 要 提 示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
沪江德勤会计师事务所为本公司出具有保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，特提醒投资者注意阅读。
一、公司简介
1 、公司法定名称：中文名称：上海新锦江股份有限公司
英文名称：Shanghai Jin Jiang Tower Co.,LTD.
英文缩写：JJT
2 、公司法定代表人：董事长 沈懋兴 先生
3 、公司董事会秘书：王均行 先生
证券事务代表：胡韵 先生
联系地址：上海市长乐路161 号822 室
电话：（021）64151188 转653
传真：（021）64726815
4 、公司注册地址：上海市浦东大道1 号
公司办公地址：上海市长乐路161 号
邮政编码：200020
公司网址：www.jjtcn.com
电子信箱：jjtrsv@public.sta.net.cn
5 、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、香港《南华早报》。
登载公司年度报告的中国证监会指定互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年报备置地点：上海市长乐路161 号822 室
6 、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：A 股“新锦江” B 股“新锦B 股”
股票代码：A 股 600650 B 股 900914
二、会计数据和业务数据摘要
1 、本年度实现的利润总额及其构成：（单位：人民币元）
利润总额 8,125,441
净利润 5,677,682
扣除非经营性损益后的净利润 5,677,682
主营业务利润 168,751,820
营业利润 -1,338,276
其他业务利润 -
投资收益 10,088,744
补贴收入 -
营业外收支净额 -625,027
经营活动产生的现金流量净额 56,877,418
现金及现金等价物净增加额 -8,120,7422
2 、香港德勤·关黄陈方会计师行为符合国际会计准则对沪江德勤会计师事务所审计后的税后利润及资产净值作如下调整：
项目 除税后溢利 资产净值
2000 年 1999 年 2000 年 1999 年
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
按中国会计准则报告 5,678 149 1,513,894 1,508,697
为符合国际会计准则所作之调整
折旧及摊销 (3,004) (14,239) 102,861 105,865
无形资产、递延资产摊销 *
(56,241) （18,697） (103,596) (44,922)
准备金提取 - (2,011) 7,535 7,535
呆帐准备及存货准备 - 7,199 - -
资产重估差异 - - (241,782) (241,782)
递延税款 15,141 2,783 (6,485) (21,626)
其他 229 798 3,143 -
按国际会计准则报告 (38,197) (24,018) 1,275,570 1,313,767
注*：无形资产、递延资产摊销增幅较大，主要是新锦江大酒店装修改造增加待摊费用。
3 、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元）
项目 2000 年 1999 年 1998 年
主营业务收入 217,602,519 185,364,535 204,580,814
净利润 5,677,682 148,872 11,035,820
总资产 1,877,720,864 1,822,311,148 1,664,927,431
股东权益 1,513,894,187 1,508,697,493 1,508,548,621
每股收益 （摊薄） 0.011 0.00029 0.026
（加权） 0.011 0.00033 0.026
扣除非经营性损益后的每股收益
0.011 0.00033 0.026
每股净资产 （摊薄） 3.02 3.01 3.61
（加权） 3.02 3.33 -
调整后每股净资产 （摊薄）
2.78 2.91 3.53
（加权）
2.78 3.22 -
每股经营活动产生的现金流量净额
0.113 0.057 0.124
净资产收益率（%）（摊薄）
0.38 0.01 0.73
（加权）
0.38 0.01 0.73
4 、按全面摊薄和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 11.15 11.15 0.337 0.337
营业利润 -0.088 -0.088 -0.003 -0.003
净利润 0.38 0.38 0.011 0.011
扣除非经营性损益后
的净利润 0.38 0.38 0.011 0.011
5 、报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元）
项目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初 501,463,734 937,156,702 58,459,943 20,119,956 11,617,114 1,508,697,493
本期增加 - - 1,141,739 380,580 4,535,943 5,677,682
本期减少 - 480,988 - - 480,988
期末数
501,463,734 936,675,714 59,601,682 20,500,536 16,153,057 1,513,894,187
三、股东情况介绍
1 、股本变动情况（数量单位：股）
本报告期内公司股本无变动。
期初数 期末数
（1）尚未流通股份
① 发起人股 202,990,614 202,990,614
其中：
境内法人持有股份 202,990,614 202,990,614
② 募集法人股 114,048,000 114,048,000
尚未流通股份合计 317,038,614 317,038,614
（2）已流通股份
① 境内上市人民币普通股 38,016,000 38,016,000
② 境内上市外资股 146,409,120 146,409,120
已流通股份合计 184,425,120 184,425,120
（3）股份总数 501,463,734 501,463,734
2 、报告期末的公司股东总数为36,289 户，其中境内上市外资股股东5167 户。
3 、主要股东持股情况（单位：股）
股东名称 期末持股数 占总股本比例
锦江（集团）有限公司 205,397,027 40.96%
上海海通证券公司 4,379,347 0.87%
上海国际信托投资公司 3,706,560 0.74%
蔡青峰 3,530,640 0.70%
上海锦江饭店 3,356,813 0.67%
友谊汽车 3,212,352 0.64%
工行二营 2,851,200 0.57%
石德毅 2,584,370 0.52%
上海国泰君安证券有限公司 2,262,001 0.45%
上海爱建股份有限公司 1,710,720 0.34%
（注）：锦江（集团）有限公司法定代表人为余永梁，持有股份无质押情况。上述股东中2 、4 、8 、9 位股东为B 股股东。
四、股东大会简介
本公司于2000 年6 月28 日召开公司一九九九年度股东大会。此次股东大会决议公告刊于2000 年6 月29 日的《上海证券报》、香港《南华早报》。
五、董事会报告
1 、公司经营情况
（1）公司所处行业以及公司在本行业的地位
本公司所处行业是酒店餐饮业，所属核心企业新锦江大酒店是上海著名的五星级酒店之一，素有上海“国宾馆”之美誉。
（2）公司主营业务的范围及经营情况。
公司经营范围：宾馆、物业管理、俱乐部、商场、房地产开发经营、车辆服务、洗涤制衣。
2000 年，随着全球经济的上升，亚洲经济的复苏，国内经济的拉动，整个经济出现了较好的发展势头，带动旅游市场开始回暖。公司审时度势，抓住机遇，有序地推进了各项工作，经营业绩有所回升。
为进一步扩大“新锦江”商誉的效能，公司加大了拓展输出管理业务的力度。公司在原受托全权管理船舶大厦、新民大酒店的基础上，又受托全权管理了中共上海市委党校的海兴大厦。该大厦集教学、餐饮、客房、康乐为一体，具有一定的经营规模。海兴大厦于2000 年8 月开业。
公司在市有关部门的关心下，依靠大股东锦江集团的支持，以积极慎重的态度，根据市政府有关部门促进本市上市公司发展的要求，结合国家“十五”计划和中国即将加入世界贸易组织等新情况，广开思路，与有关部门、证券公司商讨、研究资产重组的方案，形成了具有建设性的工作思路，为公司今后实施资产重组创造了一定的条件。
（3）公司主要附属全资企业及控股子公司的经营情况
新锦江大酒店是公司的核心企业。为提升新锦江大酒店的竞争能力，公司投入资金，加快新锦江大酒店的装修改造步伐。在装修改造的规划和实施中，突出超前性，建立起多媒体电脑系统和宽带网络。客房、餐厅等经过装修改造，全部以崭新的面貌投入了营业。新锦江大酒店根据市场变化，细分市场，适时调整市场定位，国际国内两个市场一起抓，营业收入、营业利润分别比1999 年上升了17.4%和35.8%。
新锦江假日酒店全权委托上海锦江旅馆投资管理有限公司管理。使新锦江假日酒店经营纳入专业化管理轨道，同时也壮大了“锦江之星”旅馆连锁经营的规模。一年来，新锦江假日酒店的经营管理状况已有了较大改观。
新锦江商厦位于中山公园商贸中心区，地铁2 号线和轻轨明珠线的交汇处，具有很大的市场潜力和物业增值能力。目前，商厦的基本建设全部完工，正抓紧进行联体工程大市政配套。
商厦已开始进行全面招商活动，积极与著名的商贸企业广泛接触和洽谈，探讨商厦建成后出售、出租等多种经营方式。
公司参与投资的上海锦海捷亚国际货运有限公司、麦德龙购物中心有限公司等发展势头良好。上海锦海捷亚国际货运有限公司经营业绩继续保持同行中的领先地位，由其参股投资建设的浦东国际机场货运站已投入运行，经济效益超出预测水平；麦德龙购物中心有限公司又开出浦东店和福州店，到目前为止，该公司已开出八家连锁店，市场在不断扩大。
公司控股子公司上海锦江旅馆投资管理有限公司抓住假日经济迅猛发展的好时机，着力发展“锦江之星”经济型旅馆，把规模做大。公司在2000 年再次增资，注册资本由6000 万元增加到8000 万元，加快了“锦江之星”经济型旅馆规模扩张、连锁经营的进程。去年，“锦江之星”继续努力扩大规模，连锁店由7 家发展到了9 家。
2 、 公司财务状况（单位：人民币 元）
项目 2000 年 1999 年 增减（%）
总资产 1,877,720,864 1,822,311,148 3.04
长期负债 95,300,000 93,100,000 2.36
股东权益 1,513,894,187 1,508,697,493 0.34
主营业务利润 168,751,820 139,937,735 20.59
净利润 5,677,682 148,872 3713.80
变动主要原因：
（1）总资产增加是由于实现利润和借款增加。
（2）长期负债增加是由于子公司借款增加。
（3）股东权益增加是由于2000 年度利润增加。
（4）主营业务利润增加是由于主营业务收入增加。
（5）净利润增加是由于本年度主营业务利润和投资收益增幅较大。
3 、 公司投资情况
（1）募集资金使用情况：本公司在报告期内没有募集资金，也没有以前募集的资金延续到本报告期使用的情况。
（2）非募集资金投资情况如下：
为了重点发展“锦江之星”旅馆，公司对持有60%股份的锦江旅馆投资管理有限公司按股权比例增资1200 万元，使其注册资本由6000 万元增加到8000 万元。
本年度公司以新锦江洗衣服装厂的存量资产，经大华会计师事务所评估为459 万元，对上海美而洁新锦江洗涤制衣有限公司进行投资，占该公司49%股权，该公司主要经营洗涤、制衣等业务。该公司于2000 年6 月1 日起开始试营业。
公司持有47.678%股份的上海锦源房地产有限公司进行了注册资金变更登记。该公司原有注册资金为3500 万元，因当时是以浦东“三林城”土地使用权作价投入，因该土地使用权未办理相关的转让手续，注册资金未能落实。为解决以上问题，本公司与合作方商定以现金投入500 万元进行注册资金变更登记，本公司按所占股权比例实际投入238.5 万元，原注册资金转为股东方对其垫资，因此，本公司对其原长期投资1859.4 万元转为短期投资。目前房地产市场开始升温，尤其浦东的房地产市场日趋见旺，公司积极会同合作伙伴与有关部门多次协商，使项目开始了实质性启动。
因锦海捷亚国际货运有限公司决定增加注册资金，本公司按持股比例追加投资1387.7 万元。
因天马乡村俱乐部有限公司决定增加注册资金，本公司按持股比例追加投资248.6 万元。
2 、新年度业务发展计划
2001 年总体工作思路：把握国际国内良好的发展机遇，进一步扩展酒店主业，争取经济效益的尽快提高；加大资产经营、管理的力度，进一步拓展多元化经营；继续推进资产重组工作，提升资产质量，优化资产结构，为公司的发展创造条件。
（1）“高低并举”，巩固和发展酒店主业。
2001 年，随着中国即将加入WTO，以及上海举办APEC 大型国际会议等活动，将继续带动旅游市场的回升，上海的都市商务旅游、会展旅游都会得到较大的发展。公司将以此为契机，发挥新锦江大酒店“国宾馆”的优势，对新锦江大酒店市场定位和产品结构进行适当调整，巩固现有市场，培育和开拓新的市场。公司还将继续对新锦江大酒店大堂、康乐中心等进行装修改造，新建立体停车库，以改善新锦江大酒店的经营条件，提升档次。
加 快“锦江之星”经济型旅馆的布点建设和连锁经营，强化“锦江之星”的品牌优势，保持其在同行中的领先地位。2001 年，“锦江之星”旅馆将再开出长宁、莘庄、无锡等3 家连锁经营店，使连锁经营店总数达到12 家。
搞 好输出管理业务，发挥专业化管理的优势，推广“新锦江”品牌；适应市场需求，寻求业务拓展。
（2）深化改革，建立和完善内部约束、激励机制。
进一步完善法人治理结构，重新审定公司的议事规则，建立科学规范的运作体系。建立以财务监管为中心的监管体系，推行全面预算制度，强化预算管理，严格考核；加强资金管理，严格执行资金控制制度；加强成本管理，控制费用支出；加强财务信息监管，及时准确地反映公司的经营状况；在重大投资决策前，进行以经济效益为主要目标的可行性分析。
积极探索有效的激励机制。公司要贯彻“以人为本”的原则，研究制订更符合市场经济要求，能充分调动员工积极性，留住人才、吸引人才的用人制度和分配制度，对员工形成较强的凝聚力、推动力，充分发挥人力资源上的巨大潜力，增强公司的竞争能力。
（3）加强对投资参股公司的管理。公司将根据拥有被投资企业的股权比例，实行分类管理、监控和考核。
（4）继续努力推进资产重组工作。
2001 年，公司仍将在市政府有关部门的关心和指导下，依托大股东锦江集团的力量，继续努力探索资产重组工作，增强公司的资产经营能力。拟与锦江集团置换部分资产，提高公司资产质量；吸引具有优势的国内外战略投资者加盟，优化股本结构比例；引入投资回报率高的项目，为公司增发新股创造条件。
4 、 董事会日常工作情况
（1）报告期内董事会的会议情况及决议内容：
公司第二届董事会十九次会议于2000 年4 月26 日召开，会议审议并通过《公司1999 年度报告和年报摘要》、《1999 年度财务决算》、《1999 年度利润分配预案》、《关于对锦江旅馆投资管理公司增加投资的议案》。此次会议决议公告刊登于2000 年4 月29 日《上海证券报》和香港《南华早报》。
公 司第二届董事会二十次会议于2000 年5 月25 日召开，会议审议并通过《公司1999年度董事会工作报告》、《公司2000 年度财务预算报告》、《修改〈公司章程〉有关变更公司注册地址条款的报告》、《公司第三届董事会换届选举方案》、《关于召开股东大会有关事项的议案》。此次会议决议公告刊登于2000 年5 月27 日《上海证券报》和香港《南华早报》。
公 司第三届董事会第二次会议于2000 年8 月17 日召开，会议审议并通过《公司2000 年度中期报告》。此次会议决议公告刊登于2000 年8 月18 日《上海证券报》和香港《南华早报》。
（2）董事会对股东大会决议的执行情况
公司董事会认真执行股东大会通过的各项决议，在公司生产和资产经营过程中，努力地开展工作，实现了上年度股东大会提出的任务。
（3）沪江德勤会计师事务所审计出具了有保留意见的审计报告，对有关事项，公司管理班子为解决有关问题，已作了很大的努力。关于“三洲房产”问题，公司正在与对方协商解决方案。关于“闵行房产”问题，见“重要事项1 ”。关于“三林城”问题，已会同合作伙伴与有关方面商定进行实质性开发。
5 、 公司管理层及员工情况
（1）现任董事、监事及高级管理人员情况
姓 名 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年未持股数
沈懋兴 董事长 男 50 2000.5--2003.5 3802 3802
庄晓天 副董事长 男 69 2000.5--2003.5 - -
周有道 副董事长 男 63 2000.5--2003.5 - -
杨原平 董事、总经理 男 46 2000.5--2003.5 3802 3802
胡法光 董事 男 77 2000.5--2003.5 - -
陈文君 董事 女 46 2000.5--2003.5 3802 3802
马名驹 董事 男 40 2000.5--2003.5 - -
张尚德 董事、副总经理
男 47 2000.5--2003.5 3802 3802
蔡青峰 董事 男 34 2000.5--2003.5 3,530,640 3,530,640
张树奎 监事长 男 56 2000.5--2003.5 - -
黎敏幼 监事 女 45 2000.5--2003.5 3802 3802
马全福 监事 男 51 2000.5--2003.5 3802 3802
曹建华 副总经理 男 58 2000.5--2003.5 3802 3802
刘志明 副总经理 男 53 2000.5--2003.5 - -
王均行 财务总监 男 47 2000.5--2003.5 3802 3802
本公司董事、监事、高级管理人员年度报酬在6-8 万元之间为5 人，5-6 万元之间为1人。沈懋兴先生、庄晓天先生、周有道先生、胡法光先生、陈文君女士、马名驹先生、蔡青峰先生、张树奎先生、黎敏幼女士不在本公司领取报酬。
报告期内，公司董事、监事进行了换届选举，董事会更换了三名董事，总数仍为9 人，监事会更换了一人，总数仍为3 人。
报告期内，公司无聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况。
（2）员工情况
报告期内，公司现有员工数量1442 人，其中中高级管理人员46 人，大专学历以上38人，会计师、经济师、工程师、技师以上专业人员27 人。
6 、 本次利润分配预案
经沪江德勤会计师事务所审计，公司2000 年度实现税后利润5,677,682 元，按10%提取法定盈余公积金567,768 元(子公司提取193,391 元)，按5%提取法定公益金283,884 元（子公司提取96,696 元），加年初未分配利11,617,114 元，可供股东分配的利润为16,153,057元，经关黄陈方．德勤会计师事务所审计，2000 年度实现税后利润为-3819.7 万元。根据孰低分配原则，公司董事会决定2000 年度不进行利润分配，也不进行转增股本。
7 、2001 年度利润分配政策
公司2001 年度实现的净利润加上本年度未分配利润，拟用于股利分配的比例为50-80%，分配次数为一次，拟采用送红股形式分配。具体分配办法将根据公司当时实际情况而定。
8 、报告期内，公司选定的信息坡露报纸无变更。
六、监事会报告
1 、 监事会会议情况
报告期内，公司监事会共召开三次会议。
（1）2000 年4 月26 日召开公司第二届监事会第六次会议，会议审议并通过《公司1999年度报告和年报摘要》、《1999 年度财务决算》、《1999 年度利润分配预案》、《关于对锦江旅馆投资管理公司增加投资的议案》。此次会议决议公告刊登于2000 年4 月29 日《上海证券报》和香港《南华早报》。
（2）2000 年5 月25 日召开公司第二届监事会第七次会议，会议审议并通过《公司第三届监事会换届选举方案》。此次会议决议公告刊登于2000 年5 月27 日《上海证券报》和香港《南华早报》。
（3）公司第三届监事会第二次会议于2000 年8 月17 日召开，会议审议并通过《公司2000 年度中期报告》。此次会议决议公告刊登于2000 年8 月18 日《上海证券报》和香港《南华早报》。
2 、 监事会对公司各项工作的意见。
监事会依据《公司法》和《公司章程》的有关规定，认真履行职责，定期检查公司资产和财务状况，列席董事会会议，及时全面地了解公司重大决策、资产运作、经营管理、财务活动等方面情况，监督检查股东大会各项决议的贯彻落实。
（1）2000 年公司严格按照《公司法》、《证券法》的要求开展各项经营活动，规范企业行为。公司在购销活动中，价格合理，不搞内幕交易，没有损害股东权益或造成公司资产流失的情况；公司所进行的关联交易，在交易内容、价格、数量等方面坚持公开、公正、公平的原则，各项交易具有真实性；公司的对外投资和大额资金使用，严格按照公司《议事规则》进行操作，保障了对外投资和大额资金使用的安全；公司的重大信息，均依照上市公司要求，做到及时、真实、完整、准确的披露。
（2）公司董事、总经理及其他高级管理人员遵纪守法，依据法律、法规和《公司章程》行使职权，履行义务。公司董事会执行股东大会决议，实施重大决策的程序符合《公司法》、《公司章程》及公司《议事规则》的规定，较好地实现了年度股东大会提出的主要经济目标，保障了公司和股东的利益，未发现有损公司和股东利益的不正常现象。
（3）公司财务制度健全，会计处理方法选用适当。公司按照《会计法》、《股份公司会计制度》建立各项财务制度，执行《企业会计准则》，财务运行稳健，操作规范。公司《2000 年度财务决算》、《2000 年度公司利润分配方案》，均符合国家有关法规和《公司章程》的规定，正确反映了公司的经营状况，维护了股东的合法权益。
（4）沪江德勤会计师事务所对公司2000 年财务报告出具了有保留意见的审计报告。对于会计师提出的有关事项的具体情况监事会已作了详细的了解，公司管理班子正在积极采取措施予以解决，并取得了一定的成效。
七、重要事项
1 、本公司因商品房预售合同纠纷诉被告上海闵行区房产经营公司一案，上海市第一中级人民法院于一九九八年十二月四日作出了（1998）沪一中民初字第237 号一审判决，判令被告返还本公司购房款人民币13,031,279 元，支付该项利息并承担诉讼费用。后被告提出上诉。上海市高级人民法院于一九九九年三月十九日作出了（1999）沪高民终字第7 号终审判决，驳回上诉，维持原判。该判决生效后，我公司向第一中级人民法院提出了执行申请，由于对方迟迟不履行，我公司在第一中级人民法院的支持配合下，查封了被告部分相关资产。
2 、新锦江大酒店的土地使用年限于2000 年2 月11 日到期，本公司在2000 年向上海市房屋土地管理局提出延期申请，经上海市房屋土地管理局审核，于2001 年3 月30 日取得“沪房地市字（2001）第100002 号”《上海市房地产权证》，权证规定土地性质及用途不变，无使用期限。
3 、因《公司法》及有关规定，上市公司不得为股东提供担保。从2001 年4 月1 日起，本公司已不再为大股东锦江集团提供担保。
4 、 报告期内，本公司、本公司董事及高级管理人员未发生任何受监管部门处罚的情况。
5 、 报告期内，公司第一大股东没有变更；锦江（集团）有限公司仍为公司第一大股东。
6 、报告期内，公司董事会、监事会进行了换届选举，任期3 年。董事会更换了三名董事，总数仍为9 人；监事会更换了1 人，总数仍为3 人。公司1999 年度股东大会决议公告及新一届董事会、监事会人员名单刊登于2000 年6 月29 日《上海证券报》和香港《南华早报》。
7 、报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并等事项。
8 、重大关联交易事项：报告期内公司未发生重大关联交易事项。
9 、公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况：报告期内，公司做到了人员独立、资产完整和财务独立，实现了与控股股东在人员、资产、财务方面的“三分开”。
（1）人员方面：公司在劳动、人事及工资等方面是独立的，总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取薪酬，不在控股股东方兼任职务及领取报酬。
（2）资产方面：公司独立拥有采购和销售系统。
（3）财务方面：公司设有独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，公司独立在银行开设帐户。
10 、除原有项目外，报告期内公司无承包、租赁其他公司资产或其他公司承包本公司资产的事项。
11 、报告期内，公司继续聘用沪江德勤会计师事务所（境内）、德勤·关黄陈方会计师行（境外）为公司的审计机构。
12 、报告期内公司无更改名称或股票简称的情况。
13 、报告期内，公司或持股5%以上的股东未曾在指定报纸和网站上披露承诺事项。
八、财务会计报告
审计意见：本公司财务报告经沪江德勤会计师事务所审计，出具了有保留意见的审计报
告。
德师报(审)字(01)第0295 号
上海新锦江股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000 年12 月31 日母公司及合并的资产负债表、2000 年度的母公司及合并利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。至本年度末，短期投资中包括贵公司向上海三洲实业有限公司(“三洲公司”)的融资性投资款约为人民币1,872 万元。虽然三洲公司同意以其拥有的商品房转让给贵公司，但至今尚未执行任何转让手续。对此，本所认为应计提人民币1,872 万元的短期投资减值准备。本年度税前利润及年末净资产应相应减少该金额。
贵公司于1997 年从上海闵行房产经营公司(“闵行房产”)购买的价值约人民币1,303 万元商品房在预售之前已被闵行房产向银行作了抵押，并未能交付使用。为此贵公司向法院起诉，虽然1999 年3 月上海市高级人民法院已终审判决闵行房产应退还购房款，但因闵行房产无力归还，截至本报告日止公司仍未能收回该款项。贵公司在本年度末仍以人民币1,303 万元计列在其他应收款中。对此，本所认为应计提人民币1,303 万元的坏帐准备，本年度税前利润及年末净资产应相应减少该金额。
短期投资中包括贵公司应收上海锦源房地产有限公司的股东垫款约人民币1,693 万元，原是1997 年度贵公司以“三林城”土地使用权作价投入上海锦源房地产有限公司。于本年度，贵公司将该项长期股权投资转作短期股东垫款。但是贵公司至今未获得该土地使用权，因而也未办理相关的转让手续。因此，本所认为贵公司对该公司上述短期股东垫款之价值未能确定。我们认为，除前三段所述情况造成的影响外，上述会计报表符合《企业会计准则》及《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映贵公司2000 年12 月31 日母公司及合并的财务状况及2000 年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
沪江德勤会计师事务所 中 国 注 册 会 计 师
中国·上海
2001 年4 月16 日
会计报表（详见附表）
会计报表附注1
1 、公司简介
上海新锦江股份有限公司(“公司”)系由原上海新锦江大酒店改制成立的一家在中华人民共和国上海注册的股份有限公司。其所发行的社会公众股和境内上市外资股股票在中国上海证券交易所正式上市。其控股股东为锦江(集团)有限公司。公司主要从事宾馆、物业管理、俱乐部、商场(烟、酒)、办公用房出租、房地产开发经营、旅游服务(非旅行社接待业务)、商务服务、车辆服务、洗涤制衣，投资举办符合国家产业政策的项目(具体项目另行报批)。本年度公司将注册地迁至上海市浦东大道1 号。
2 、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
会计制度
执行《企业会计准则》及《股份有限公司会计制度》。
会计年度
为公历年度即每年1 月1 日至12 月31 日。
记帐本位币
公司采用人民币为记帐本位币。
记帐基础和计价原则
公司采用权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
外币业务核算
发生外币业务时，外币金额按业务发生当期期初市场汇价中间价折算，外币帐户的年末外币金额按年末市场汇价中间价折算为人民币金额。外币汇兑损益计入当期的财务费用。
合并会计报表的编制方法
1.合并范围确定原则
合并会计报表合并了每年12 月31 日止公司及其所控制的境内外所有子公司的年度会计报表。子公司是指公司通过直接或间接拥有其50%以上权益性资本的被投资企业；或是公司通过其他方法对其经营活动能够实施控制的被投资企业。
2.合并所采用的会计方法
子公司采用的主要会计政策按照公司统一规定的会计政策厘定。
公司与子公司及子公司相互之间的所有重大帐目及交易已于合并时冲销。
现金等价物
现金等价物为从购买日起三个月内到期，流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。
坏帐核算
1.坏帐确认的标准
因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项；
因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款项；
因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
2.坏帐损失的核算方法
采用备抵法，按帐龄分析法计提坏帐准备。
坏帐准备计提比例是根据公司以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况以及其他相关信息合理地估计。
存货
存货以取得时的历史成本计价，历史成本包括购买价、运输费、保险费、应缴纳的税金及其他相关费用等。存货发出时，除物料用品采用移动平均法核算外，其余均按先进先出法核算。
存货跌价准备
期末存货可变现净值低于成本时，应提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。可变现净值为预期售价减去存货帐面价值及有关推广、销售费用。
短期投资
是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资。
取得时按投资成本计价。投资成本，是指取得投资时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利，或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算。
短期投资期末以成本与市价孰低计价，采用按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。
处置短期投资时，按所收到的处置收入与帐面价值的差额确认当期投资损益。
长期投资
(1)长期股权投资核算方法：
取得时按投资成本计价。
企业对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资采用成本法核算；企业对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算；
采用成本法核算时，当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为投资成本的收回，冲减投资的帐面价值；
采用权益法核算时，当期投资损益按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额确认。
长期股权投资采用权益法核算时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额之间的差额为长期股权投资差额，按投资期限平均摊销，计入损益。
(2)长期投资减值准备
由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致该项长期投资可回收金额低于长期投资帐面价值，差额首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额确认为当期投资损失。
固定资产及折旧
固定资产包括使用期限超过1 年的房屋、建筑物、机器设备、电子设备、运输设备及其他与经营有关的设备、器具、工具等；不属于经营的主要设备，但单位价值在人民币2,000元以上，并且使用期限超过两年的物品。
固定资产以历史成本计价，并从其投入使用的次月起，采用直线法提取折旧。估计残值为原值的10%。各类固定资产的折旧年限及年折旧率如下：
折旧年限年 折旧率
房屋建筑物 20-50 1.8-4.5%
机器设备 20 4.5%
电子设备、器具及家具
5-10 9-18%
运输设备 5 18%
在建工程
在建工程按成本价核算，成本价包括在建期间发生的各项工程支出、与工程有关之借款利息及汇兑损益、其他相关费用等。在建工程应在完工交付使用后结转为固定资产。
用于工程建设的贷款在固定资产完工交付使用前发生的利息和汇兑损益计入在建工程。
无形资产
商誉从1992 年7 月开始，按20 年平均分摊。
场地使用权从取得土地使用权证起，按其可使用期限平均摊销。
其他无形资产按其受益期平均摊销。
开办费
开办费从相关子公司及其所属宾馆开始营业起，按5 年平均摊销。
长期待摊费用
长期待摊费用按受益期平均摊销。
收入
商品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关收入已取得或取得了收款权利时，确认营业收入的实现。
提供劳务，如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时，确认营业收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按照完工百分比法确认相关劳务收入，否则按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本，如不能得到补偿则不确认收入。
他人使用本企业资产，以与交易相关的经济利益能够流入企业、收入的金额能够可靠地计量时，确认他人使用本企业资产收入的实现。
所得税
所得税按应付税款法核算。计算所得税支出所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度会计所得额作出相应调整后得出。
3 、税项
增值税
按商品销售收入的17%计算销项税，并按抵扣进项税后的余额缴纳。
营业税
营业税按服务收入的5%至8%缴纳。
所得税
母公司所得税税率为15%。
控股子公司所得税税率为33%。
4 、控股子公司
公司于2000 年12 月31 日拥有所有子公司的基本情况如下：
子公司名称 注册资本 占其股权比例 经 营范围
人民币元 直接 间接
上海锦江旅馆投资管理有限公司
80,000,000 60% - 宾(旅)馆投资、经营管理、咨询培训服务；宾馆设备、配售。
上海锦乐旅馆有限公司
4,000,000 - 52% 客房、餐饮、商场、旅馆、食品加工、信息咨询。
苏州新区锦狮旅馆有限公司
10,000,000 - 60% 提供客房、餐饮、商场服务食品加工和分装配销；饭店管理。
上海锦海旅馆有限公司
1,000,000 - 70% 百货，五金交电，针纺织品、日用杂货，包装副食品。
宁波锦波旅馆有限公司
5,000,000 - 90.4% 住宿餐饮服务；烟、酒、副食品百货、日用化学品的零售；食品加工；信息咨询服务。
上海锦宏旅馆有限公司(注)
5,000,000 - 99.04% 住宿、餐饮(含酒类)、烟。
上述上海锦江旅馆投资管理有限公司及其所属上海锦乐旅馆有限公司等五家子公司，均
合并入本会计报表。
注：上海锦宏旅馆有限公司系本年新成立公司。
5 、货币资金
合并
年末数 年初数
原币金额 折算率 人民币元 原币金额 折算率 人民币元
现金
人民币
633,361 1.0000 633,361 747,884 1.0000 747,884
银行存款
人民币
44,089,979 1.0000 44,089,979 79,206,186 1.0000 79,206,186
美元
10,320,196 8.2781 85,431,614 6,833,493 8.2793 56,576,539
港币 3,357 1.0606 3,560 3,241 1.0651 3,452
130,158,514 136,534,061
其中定期存款3,878,175 美元(折合人民币32,103,920 元)用于银行短期借款的抵押。(1999年度有定期存款3,666,823 美元(折合人民币30,358,725 元)用于银行短期借款的抵押)。
6 、短期投资
合并
年 末 数 年 初 数
人民币元 人民币元
债券投资(注1) 28,833,500 10,272,952
其他投资
-三洲公司(注2) 18,724,969 18,724,969
-其他公司贷款(注3) 62,165,855 34,837,955
109,724,324 63,835,876
注1：系委托金融机构进行国债回购业务。
注2：公司于1994 年向上海三洲实业有限公司(“三洲公司”)投出的短期融资性投资款。截至本年末尚有人民币1,872 万元仍未收回。虽然三洲公司同意以其拥有的商品房转让给公司，但至今尚未执行任何转让手续。2000 年未取得任何收益。
注3：系对被投资单位的贷款，年利率为市场利率。本年度共取得利息收入人民币1,788,506元。
本年新增的对被投资单位的贷款中，包括一笔应收上海锦源房地产有限公司人民币16,925,690 元的款项，该款原为公司以置换来的“三林城”地块的土地使用权的形式作价投入上海锦源房地产有限公司，本年根据协议，将此项投资转作对被投资单位的垫款，暂不收息(参见附注13(2)(b)所述)。但至目前为止，上海锦源房地产有限公司尚未办妥土地使用权的变更登记手续。
短期投资增加主要系增加债券投资以及原对上海锦源房地产有限公司投资转作股东贷款所致。
7 、应收利息
付息单位 合 并
年 末 数 年 初 数
人民币元 人民币元
上海东锦江大酒店(注) 3,890,255 3,244,251
上海天马乡村俱乐部有限公司(注)
1,225,915 991,046
上海锦江麦德龙购物中心有限公司(注)
- 579,248
美元定期存款 317,387 623,738
5,433,557 5,438,283
注：公司按协议应收被投资单位的贷款利息。
8 、应收帐款及坏帐准备
应收帐款帐龄分析如下：
母公司
年末数 年初数
金 额 百分比 坏帐准备 金 额 百分比 坏帐准备
人民币元 % 人民币元 人民币元 % 人民币元
1 年以内 15,628,216 84.5 123,171 12,232,494 81.6 100,8005
1-2 年 728,108 3.9 22,014 675,074 4.5 31,748
2-3 年 365,986 2.0 39,302 722,609 4.8 314,861
3 年以上 1,767,435 9.6 1,379,230 1,357,822 9.1 1,325,039
18,489,745 100.0 1,563,717 14,987,999 100.0 1,772,448
合并
年末数 年初数
金 额 百分比 坏帐准备 金 额 百分比 坏帐准备
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
1 年以内 16,503,552 85.2 123,171 12,915,584 82.4 104,095
1-2 年 737,715 3.8 22,014 675,074 4.3 31,748
2-3 年 365,986 1.9 39,302 722,609 4.6 314,861
3 年以上 1,767,435 9.1 1,379,230 1,357,822 8.7 1,325,039
19,374,688 100.0 1,563,717 15,671,089 100.0 1,775,743
欠款金额前五名情况如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
人民币元
中国国际旅行总社 1,782,011 1 年以内 往来款
香港锦江旅游公司 1,744,989 1 年以内 往来款
新民大酒店 528,394 1 年以内 往来款
和平饭店 419,598 1-2 年 往来款
美国锦江旅游公司 309,750 2-3 年 往来款
应收帐款余额中持有公司5%以上股份的股东锦江(集团)有限公司欠款为人民币17,506 元。
9 、其他应收款及坏帐准备
其他应收款帐龄分析如下：
母公司
年末数 年初数
金 额 百分比 坏帐准备 金 额 百分比 坏帐准备
人民币元 % 人民币元 人民币元 % 人民币元
1年以内 997,185 5.6 16,352 5,255,457 22.5 46,352
1-2年 393,301 2.2 164,809 1,501,546 6.5 73,975
2-3年 1,990,623 11.2 1,458 1,307,825 5.6 100,661
3年以上 14,407,673 81.0 80,292 15,262,749 65.4 169,870
17,788,782 100.0 262,911 23,327,577 100.0 390,858
合并
年末数 年初数
金 额 百分比 坏帐准备 金 额 百分比 坏帐准备
人民币元 % 人民币元 人民币元 % 人民币元
1年以内 2,253,762 11.8 20,633 6,414,103 26.2 46,352
1-2年 419,690 2.2 164,809 1,518,644 6.2 73,975
2-3年 1,990,623 10.4 1,458 1,307,825 5.3 100,661
3年以上 14,407,674 75.6 80,292 15,262,749 62.3 169,870
19,071,749 100.0 267,192 24,503,321 100.0 390,858
欠款金额前五名情况如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
人民币元
上海闵行房产经营公司(注) 13,031,279 3 年以上 应退购房款
上海新锦江综合经营部 1,983,332 2-3 年 借款及代垫款
上海锦江超市公司 961,966 1-3 年 应收资产使用费
中国人寿保险有限公司 490,222 3 年 应退保金
中国人民保险公司 270,000 1-2 年 应退保金
其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款.
注：公司于1995 年从上海闵行区房产经营公司(“闵行房产”)的房产代理商上海三洲实业公司(“三洲实业”)购入价值为人民币13,031,279 元的91 套内销商品房。并将该商品房转让给新长宁(集团)公司，作为对上海新锦江商厦有限公司的投资款。
由于闵行房产至今尚未取得上海市城市新建住宅交付使用许可证，且已将公司所购房屋向银行作了抵押，因此无法办理交房手续。公司于1998 年度向上海市第一中级人民法院提起诉讼，经法院一审判决，要求闵行房产退还公司购房款。闵行房产又向上海市高级人民法院提出上诉，但1999 年3 月19 日终审判决驳回上诉，维持原判。目前，公司正和法院就判决执行事宜进行努力。
10 、预付货款
预付货款帐龄分析如下：
合并 合并
年末数 年初数
人民币元 百分比 人民币元 百分比
1年以内 26,387 72.0 393,987 22.0
1-2年 - - 1,381,538 77.2
2-3年 - - 3,000 0.2
3年以上 10,251 28.0 10,251 0.6
36,638 100.0 1,788,776 100.0
预付货款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。
11 、存货及存货跌价准备
合并
年末数 年初数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
食品饮料 2,515,849 - 1,963,142 -
物料用品 8,298,502 938,667 9,463,974 938,667
商品 1,544,748 - 1,768,030 -
受托代销商品 375,178 - 1,876,630 -
12,734,277 938,667 15,071,776 938,667
12 、待摊费用
合并
年初数 本年增加 本年摊销 年 末 数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
租金 - 3,335,000 (1,251,667) 2,083,333
保险费及其他 252,664 1,327,536 (1,126,534) 453,666
合计 252,664 4,662,536 (2,378,201) 2,536,999
13 、长期股权投资
母公司
年初数 本年增加 本年减少 年末数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
股票投资(1) 14,845,900 14,845,900
其他股权投资(2)
—子公司 37,702,278 13,143,802 (64,055) 50,782,025
—联营公司 85,594,291 6,975,000 (19,345,632) 73,223,659
—其他 155,109,262 16,363,800 - 171,473,062
278,405,831 36,482,602 (19,409,687) 295,478,746
293,251,731 36,482,602 (19,409,687) 310,324,646
合并
年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
股票投资(1) 14,845,900 - - 14,845,900
其他股权投资(2)
—子公司 1,056,918 - (64,055) 992,863
—联营公司 85,594,291 7,005,000 (19,345,632) 73,253,659
—其他 155,109,262 16,363,800 - 171,473,062
241,760,471 23,368,800 (19,409,687) 245,719,584
256,606,371 23,368,800 (19,409,687) 260,565,484
(1)股票投资
母公司及合并
被投资公司名称 投资金额
股票数量 人民币千元
上海氯碱化工股份有限公司 338,800 1,240,000
上海华联商厦股份有限公司 777,546 1,832,600
上海豫园商城股份有限公司 515,315 1,522,300
上海宏盛科技发展股份有限公司 242,000 490,000
上海爱建股份有限公司 1,875,049 6,300,000
上海广电股份有限公司 435,600 1,352,000
上海三爱富新材料股份有限公司 299,520 484,000
上海国嘉实业股份有限公司 607,602 650,000
申能股份有限公司 100,000 280,000
上海沪昌特钢股份有限公司 66,000 140,000
山东国泰股份有限公司 500,000 555,000
14,845,900
上述股票投资均为法人股，且占被投资单位注册资本比例均小于1%。
上述法人股中有市价之股票总额为人民币14,290,900 元，按本年末市价计算其市价总额约为人民币8,562 万元。
(2)其他股权投资
投资金额
被投资单位名称 投资 投资比例 年 初 数 本年增(减)数 年 末 数
期限 人民币元 人民币元 人民币元
母公司
子公司
上海锦江旅馆投资管理有限公司(f)
20年 60%
—初始成本 36,014,969 12,000,000 48,014,969
—股权投资差额(摊销后) (a) 1,056,918 (64,055) 992,8638
—损益调整 630,391 1,143,802 1,774,193
37,702,278 13,079,747 50,782,025
合并
子公司
上海锦江旅馆投资管理有限公司(f)
20年 60%
—初始成本
—股权投资差额(摊销后) (a) 1,056,918 (64,055) 992,863
—损益调整 1,056,918 (64,055) 992,863
母公司
联营公司
上海锦源房地产有限公司-初始成本(b)
10年 47.7% 18,594,420 (16,209,420) 2,385,000
-损益调整
上海新锦江商厦有限公司-初始成本(c)
20年 40% 66,999,871 - 66,999,871
-损益调整
上海美而洁新锦江
洗涤制衣有限公司-初始成本 (d)
20年 49% - 4,590,000 4,590,000
-损益调整 - (751,212) (751,212)
85,594,291 (12,370,632) 73,223,659
合并
联营公司
上海锦源房地产有限公司-初始成本(b)
10年 47.7% 18,594,420 (16,209,420) 2,385,000
-损益调整 -
上海新锦江商厦有限公司-初始成本(c)
20年 40% 66,999,871 - 66,999,871
-损益调整
上海美而洁新锦江
洗涤制衣有限公司-初始成本(d)
20年 49% - 4,590,000 4,590,000
-损益调整 - (751,212) (751,212)
上海锦源酒店
管理软件开发公司-初始成本(e)
10年 30% - 30,000 30,000
-损益调整 85,594,291(12,340,632) 73,253,659
母公司及合并
其他 — 初始成本
上海锦海捷亚国际货运有限公司(f)
20年 20% 26,000,000 13,877,280 39,877,280
上海锦江国际会议中心有限公司(f)
无限期 20% 7,000,000 - 7,000,000
上海东锦江大酒店 (f)
长期 10% 16,555,238 - 16,555,238
上海锦江麦德龙购物中心有限公司(g)
30年 10% 29,864,880 - 29,864,880
上海寰球制品有限公司 20年 10% 746,253 - 746,253
上海天马乡村俱乐部有限公司(f)
40年 7.5% 6,836,371 2,486,520 9,322,891
交通银行 长期 低于5% 8,106,520 - 8,106,520
国泰君安证券股份有限公司
长期 低于5% 60,000,000 - 60,000,000
155,109,262 16,363,800 71,473,062
(a)股权投资差额系公司在以前年度受让锦江旅馆60%股权时，股权受让价高于收购基准日在该公司的帐面净资产所占权益份额形成，并按剩余投资期限18.5 年平均摊销。
(b)1997 年公司及上海盛源房地产公司以成都路高架9 号地块开发权与上海开成综合开发总公司置换成“三林城”地块，并以此为出资成立了上海锦源房地产有限公司。公司的投资额中包括“三林城”地块的土地使用权作价人民币16,925,690元，但至目前为止尚未办妥土地使用权的变更登记手续，且未进行任何开发。
本年度，根据公司与上海盛源房地产公司的协议，将原投资额全部转作对上海锦源房地产有限公司股东贷款，并按原出资比例以现金投入人民币2,385,000 元，对原公司的注册资本进行了变更。
(c)至本年末，上海新锦江商厦有限公司尚处于筹建阶段。
(d)本年度，公司将原所属分支机构新锦江洗衣厂的部分设备经评估后按评估值人民币459 万元与香港美而洁共同出资设立。
(e)系本年度上海新锦江股份有限公司之下属子公司上海锦江旅馆投资管理公司与自然人共同出资设立。
(f)系与锦江(集团)有限公司或其附属公司共同对外投资。
(g)系透过锦江(集团)有限公司或其附属公司对外投资。
14 、固定资产及累计折旧
合并
房屋建筑物 机器设备 电子设备、 运输设备 合 计
器具及家具
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
原值
年初余额 1,290,205,803 41,419,331 56,121,734 8,215,455 1,395,962,323
本年购置 1,888,910 13,500 5,751,208 1,393,486 9,047,104
本年在建工程转入 13,140,049 2,840,634 8,173,864 - 24,154,547
本年减少额 - - (343,997) (17,491) (361,488)
年本年评估减值 - (2,828,804) (18,773) (440,474) (3,288,051)
本年投资转出 - (3,635,830) (19,970) (934,200) (4,590,000)
末余额 1,305,234,762 37,808,831 69,664,066 8,216,776 1,420,924,435
累计折旧
年初余额 168,903,152 10,102,972 33,261,663 5,292,214 217,560,001
本年计提额 25,551,700 2,184,098 4,635,378 529,422 32,900,598
本年减少额 - - (101,344) (15,186) (116,530)
本年评估冲销 - (2,021,247) (16,615) (769,201) (2,807,063)
年末余额 194,454,852 10,265,823 37,779,082 5,037,249 247,537,006
净值
年初余额 1,121,302,651 31,316,359 22,860,071 2,923,241 1,178,402,322
年末余额 1,110,779,910 27,543,008 31,884,984 3,179,527 1,173,387,429
15 、工程物资
工程物资主要系为客房改建而购买的材料。
16 、在建工程
工程支出主要项目列示如下：
合并
本年完工 本年转入
工程名称
年初数 本年增加 转入固定资产 长期待摊费用 年末数 资金来源 工程
进度
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
新锦江大酒店客房改造
37,073,098 25,265,090 (3,168,200)(51,714,177) 7,455,811 银行贷款及 98%
自有资金
空中花园会议中心
2,545,833 - - (2,545,833) - 银行贷款及 100%
自有资金
新广假日酒店客房改造
113,572 2,371,764 (151,366) (1,240,000) 1,093,970 自有资金 95%
其他 312,188 2,104,695 - - 2,416,883 自有资金 95%
浦东店客房建造 - 233,057 (84,590) - 148,467 银行贷款及 90%
自有资金
机场店客房建造
1,520,715 532,882 (2,053,597) - - 银行贷款及 100%
自有资金
虹口店客房建造
2,496,884 8,994,093 (3,711,616) (7,779,361) - 银行贷款及 100%
自有资金
长宁店客房建造
935,374 2,143,867 - - 3,079,241 银行贷款及 10%
自有资金
莘庄店客房建造
1,483,338 62,285 - - 1,545,623 银行贷款及 10%
自有资金
宁波店客房建造
11,764,345 3,203,246 (14,967,591) - - 银行贷款及 100%
自有资金
无锡店客房建造
1,498,481 1,949,606 - - 3,448,087 银行贷款及 10%
自有资金
利息资本化 3,134,424 2,973,543 (17,587) (5,577,411) 512,969 银行贷款
62,878,252 49,834,128 (24,154,547) (68,856,782) 19,701,051
利息资本化金额系根据在建工程利用银行贷款的平均余额及年平均市场贷款利率计算。
在建工程减少的主要原因是公司所属酒店客房改建或建造工程完工部分转出所致。10
17 、无形资产
种类 合并
原始金额 年初余额 本年摊销额 年末余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
商誉 30,650,000 19,024,372 (1,532,500) 17,491,872
土地使用权 5,977,920 5,865,060 (143,511) 5,721,549
房产使用权 2,067,000 1,967,000 (206,700) 1,760,300
天马乡村会员证 206,945 186,250 (20,694) 165,556
38,901,865 27,042,682 (1,903,405) 25,139,277
18 、开办费
合 并
人民币元
年初余额 5,095,854
本年增加额 2,988,736
本年摊销额 (1,711,883)
年末余额 6,372,707
19 、长期待摊费用
种类 合并
本年 本年
年初余额 在建工程转入 其他增加额 本年摊销额 年末余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
酒店改造支出 20,530,592 61,077,421 - (4,212,916) 77,395,097
租入房屋改良支出 9,972,466 7,779,361 397,655 (721,156) 17,428,326
其他 551,324 - 75,885 (216,598) 410,611
31,054,382 68,856,782 473,540 (5,150,670) 95,234,034
长期待摊费用增加主要系酒店大部分楼层客房改造完工后转入所致。
20 、短期借款
借款类别 母公司 合并
年 末 数 年 初 数 年 末 数 年 初 数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
抵押借款 29,000,000 29,000,000 29,000,000 29,000,000
担保借款 129,000,000 99,000,000 146,500,000 116,000,000
158,000,000 128,000,000 175,500,000 145,000,000 145,000,000
抵押借款抵押品为定期存款3,878,175 美元。担保借款中人民币145,500,000 元由锦江(集团)有限公司担保，另人民币1,000,000 元由上海锦江旅馆投资管理有限公司担保。
借款年利率为5.265%至7.488%(1999 年为5.85%至7.72%)。
短期借款增加主要系用于酒店客房改造工程及本年新增的投资。
21 、应付帐款及预收货款
应付帐款及预收货款余额中无应付或预收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
22 、应付股利
母公司及合并 母公司及合并
年 末 数 年 初 数
人民币元 人民币元
法人股股利 1,539,257 1,607,99311
23 、应交税金
母公司 合并
年 末 数 年 初 数 年 末 数 年 初 数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
所得税 563,570 249,604 685,990 390,232
营业税 993,486 709,108 1,236,853 858,748
增值税 22,613 (49,828) 27,437 (47,482)
其他 (7,920) 986 8,061 11,027
1,571,749 909,870 1,958,341 1,212,525
24 、其他应付款
其他应付款中无应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
25 、长期借款
合并
借款单位 年末数 年初数 借款期限 年利率 借款条件
人民币元 人民币元
中国工商银行上海市卢湾支行 - 2,500,000 1997.8～2000.8 7.11% 担保借款
中国工商银行上海市卢湾支行 5,000,000 9,000,000 1998.5～2001.4 6.6% 担保借款
中国工商银行上海市卢湾支行 8,500,000 5,000,000 1999.12～2004.12 6.03% 担保借款
中国工商银行上海市卢湾支行 80,000,000 80,000,000 1999.12～2004.12 6.03% 担保借款
中国工商银行上海市卢湾支行 9,000,000 - 2000.5～2004.12 6.03% 担保借款
中国工商银行宁波鄞县支行 3,600,000 4,800,000 1999.11～2002.12 7.83% 担保借款
减：一年内到期长期负债 (10,800,000) (8,200,000)
一年后偿还的款项 95,300,000 93,100,000
上述借款中人民币97,600,000 元由锦江(集团)有限公司担保，另人民币8,500,000 元由锦
江集团财务公司担保。
26 、少数股东权益
少数股东权益增加系子公司锦江旅馆投资管理有限公司少数股东增资人民币800 万元。
27 、股本
数量单位：股
每股人民币1 元
年初数 本次变动增减(+，-) 年末数
配股 送股 公积金 其他 小计
转股
一、尚未流通股份
1 、发起人股份
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 202,990,614 202,990,614
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 114,048,000 114,048,000
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 317,038,614 317,038,614
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 38,016,000 38,016,000
2、境内上市的外资股 146,409,120 146,409,120
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 184,425,120 184,425,120
三、股份总额 501,463,734 501,463,734
28 、资本公积
合并
重估增值 股本溢价 其 他 合 计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
年初余额 577,916,953 316,364,600 42,875,149 937,156,702
本年减少 (480,988) - - (480,988)
年末余额 577,435,965 316,364,600 42,875,149 936,675,714
本年度资本公积减少系原在公司改制时评估增值的一批洗衣设备在投资于上海美尔洁新锦江洗涤制衣有限公司前再评估减值而作的调整。
29 、盈余公积
合并
法定盈余公积 公益金 任意盈余公积 合 计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
年初余额 27,655,351 20,119,956 10,684,636 58,459,943
本年增加 - - -
-母公司本年计提 567,768 283,884 - 851,652
-子公司本年计提 193,391 96,696 - 290,087
年末余额 28,416,510 20,500,536 10,684,636 59,601,682
法定盈余公积可用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或转为增加公司股本。
法定公益金可用于公司职工的集体福利。
30 、主营业务收入
母公司 合并
本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
客房收入 86,788,571 74,497,792 112,297,074 87,289,343
餐饮收入 59,271,033 53,638,187 77,360,261 65,022,464
商场收入 2,172,078 4,995,943 3,291,096 5,491,156
洗衣收入 1,936,188 5,719,297 1,936,188 5,719,297
其他收入 20,765,997 20,234,405 22,717,900 21,842,275
170,933,867 159,085,624 217,602,519 185,364,535
主营业务收入增加的主要原因是经济环境转好，商务及旅游客源明显增多，使客房收入上升，同时带动餐饮收入增长。
31、主营业务成本
母公司 合并
本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
餐饮成本 20,021,304 17,446,986 29,505,534 23,273,790
商场成本 1,913,094 3,029,398 2,749,545 3,399,886
洗衣成本 249,532 647,922 249,532 647,922
其他成本 5,792,762 9,443,911 5,792,762 9,443,911
27,976,692 30,568,217 38,297,373 36,765,509
32、营业税金及附加
收入项目 税 种 税 率
客房收入 营业税 5%
餐饮收入 营业税 5%
洗衣收入 营业税 5%
其他 营业税 5-8%
33、财务费用
母公司 合并
本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
利息支出 12,154,169 5,389,652 14,223,410 6,518,157
减：利息收入 4,643,948 5,294,871 4,896,608 5,469,464
7,510,221 94,781 9,326,802 1,048,693
汇兑损失 199,241 383,070 199,241 383,070
减：汇兑收益 354,456 59,166 354,571 59,203
(155,215) 323,904 (155,330) 323,867
其他费用 1,381,620 1,204,947 1,435,567 1,259,631
8,736,626 1,623,632 10,607,039 2,632,191
未包括：
已资本化
利息支出 2,452,200 2,682,000 2,973,543 3,017,689
财务费用增加主要系银行贷款增加导致利息支出上升所致。
34、投资收益
母公司 合并
本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
股票投资收益 299,745 253,727 299,745 253,727
国债回购收益 765,000 - 1,411,558 189,366
按成本法分得利润 9,192,708 3,560,061 9,192,708 3,560,061
按权益法确认收益/(损失) 392,590 280,330 (751,212) -
股权投资差额摊销 (64,055) (64,056) (64,055) (64,056)
10,585,988 4,030,062 10,088,743 3,939,098
公司获得的投资收益占报告当期利润总额10%(含10%)以上的情况如下：
收益来源 投资成本 本年收益金额(合并)
人民币元 人民币元
上海锦海捷亚国际货运有限公司 26,000,000 5,597,280
国泰君安证券股份有限公司 60,000,000 2,880,000
交通银行 8,106,520 715,428
国债回购 48,833,500 1,411,558
投资收益增加主要系本年收到上海锦海捷亚国际货运有限公司，国泰君安证券股份有限公司等投资项目分来的利润。
35、所得税
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
母公司应计所得税(注1) 631,785 727,526
子公司应计所得税(注2) 581,020 622,907
1,212,805 1,350,433
注1：母公司母公司
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
本年度会计所得额 6,309,467 876,398
本年度应纳税所得额调整
调增：房屋建筑物折旧差额(注3) 7,548,327 7,548,327
计提坏帐准备 239,151 662,432
按权益法确认投资损失 751,212 -
调减：投资收益
-股票投资收益 299,745 253,727
-按成本法分得利润 9,192,708 3,560,061
-按权益法确认收益 1,143,802 280,330
冲回存货跌价准备 - 142,863
本年度应纳税所得额 4,211,902 4,850,176
所得税率 15% 15%
应计所得税 631,785 727,526
注2：本年度子公司按33%税率计缴所得税人民币581,020 元(1999 年计缴所得税人民币623,907 元)。
注3：根据当地税务局意见，要求公司对房屋建筑物需按评估升值前原值分20 年计提折旧，会计多提部分作应纳税所得额调整。
36 、提取法定盈余公积
根据公司法第177 条及公司章程规定，法定盈余公积按净利润之10%提取。
公司法定盈余公积累计额为公司注册资本百分之五十以上的，可不再提取。
37、提取法定公益金
根据公司法第177 条及公司章程规定，经公司董事会提议，本年度法定公益金拟按净利润之5%(1999 年为5%)提取，上述提议有待股东大会批准。
38 、提取任意盈余公积
根据董事会的提议，本年度不提取任意盈余公积(1999 年为0%)，上述提议有待股东大会批准。
39、股利分配
根据董事会提议，2000 年度不派发股息(1999 年度不派发股息)。上述提议有待股东大会批准。
40、支付其他与经营活动有关的现金
合并
金额
人民币元
支付营业费用及管理费用的项目 38,398,95315
41、支付其他与投资活动有关的现金
合并
金额
人民币元
对外贷款所支付的现金 11,220,000
增加美元定期存款抵押 1,745,195
12,965,195
42 、关联方关系及交易
(1)关联方关系
(a)存在控制关系的关联方
关联方名称 与本公 法定 注册地 企业 主营业务
司关系 代表人 性质
锦江(集团)有限公司 控股股东 余永梁 中国上海 国有 旅游服务、饭店管理
上海锦江旅馆投资管理有限公司 子公司 杨原平 中国上海 国有 宾(旅)馆投资
上海锦乐旅馆投资有限公司 子公司 徐祖荣 中国上海 国有 客房、餐饮、商场等
苏州新区锦狮旅馆有限公司 子公司 徐祖荣 中国苏州 国有 客房、餐饮、商场等
上海锦海旅馆有限公司 子公司 徐祖荣 中国上海 国有 百货、五金交电等
宁波锦波旅馆有限公司 子公司 徐祖荣 中国宁波 国有 客房、餐饮、商场等
上海锦宏旅馆有限公司 子公司 徐祖荣 中国上海 国有 客房、餐饮、商场等
(b)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
关联方名称 年初 数 本年增加数 本年减少数 年 末 数
人民币万元 人民币万元 人民币万元 人民币万元
锦江(集团)有限公司 75,000 - - 75,000
上海锦江旅馆投资管理有限公司 6,000 2,000 - 8,000
上海锦乐旅馆有限公司 400 - - 400
苏州新区锦狮旅馆有限公司 1,000 - - 1,000
上海锦海旅馆有限公司 100 - - 100
宁波锦波旅馆有限公司 500 - - 500
上海锦宏旅馆有限公司 - 500 - 500
(c)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：
关联方名称 年初数 本年增加 年末数
金 额 % 金 额 % 金 额 %
万元 万元 万元
锦江(集团)有限公司 16,915.88 40.48 - - 16,915.88 40.48
上海锦江旅馆投资有限公司 3,600.00 60.00 1,200.00 60.00 4,800.00 60.00
上海锦乐旅馆有限公司 400.00 52.00 - - 400.00 52.00
苏州新区锦狮旅馆有限公司 600.00 60.00 - - 600.00 60.00
上海锦海旅馆有限公司 70.00 70.00 - - 70.00 70.00
宁波锦波旅馆有限公司 452.00 90.40 - - 452.00 90.40
上海锦宏旅馆有限公司 - - 495.20 99.04 495.20 99.04
(d)不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 与本公司关系
锦江集团财务公司 控股股东之下属公司
上海锦江超市公司 控股股东之下属公司
上海锦江饭店 控股股东之下属公司
上海锦江房地产公司 控股股东之下属公司
锦江(香港)贸易有限公司 控股股东之下属公司
锦江国际管理公司 控股股东之下属公司
上海锦江国际贸易有限公司 控股股东之下属公司
上海锦江旅游有限公司 控股股东之下属公司
香港锦江旅游有限公司 控股股东之下属公司
美国锦江旅游有限公司 控股股东之下属公司
韩国锦江旅游有限公司 控股股东之下属公司
联谊大厦 控股股东之下属公司
上海新锦江综合经营部 公司工会之下属公司
上海锦源房地产有限公司 联营企业
上海新锦江商厦有限公司 联营企业
上海美而洁新锦江洗涤制衣有限公司 联营企业
(2)关联交易额
公司及所属子公司与关联方在本年度发生了如下重大关联交易：
(a)销售
关联方名称 性 质 母公司及合并 母公司及合并
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
锦江(集团)有限公司 餐饮收入 71,854 100,017
上海锦江旅游有限公司 客房收入 566,976 1,291,085
香港锦江旅游有限公司 客房收入 3,948,003 175,085
美国锦江旅游有限公司 客房收入 - 319,368
韩国锦江旅游有限公司 客房收入 - 149,421
锦江(集团)有限公司所属酒店 洗衣收入 761,064 1,801,997
上海新锦江综合经营部服务收入 3,194,096 -
8,541,993 3,836,973
(b)资金融通
本年度公司及所属子公司与其关联方之资金融通情况如下：
本年发生额 本年归还额 本年年末余额 上年年末余额 年利率
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
借入-锦江集团财务公司 26,000,000 26,000,000 16,000,000 16,000,000 5.85%
借出-上海新锦江综合经营部 - - 500,000 500,000 免息
借款已到期但尚未签订展期合同。
(c)投资
公司及所属子公司与锦江(集团)有限公司(“锦江集团”)及其所属公司共同对外投资项目如下：
内容 年 末 数 年 初 数
人民币元 人民币元
透过锦江集团及其所属公司投资项目 41,459,960 41,459,960
与锦江集团及其所属公司共同投资项目 95,191,764 79,634,484
(d)其他交易
关联方名称 内容 母公司 合并
本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
所支付之费用
锦江国际管理公司 管理费用 2,255,785 1,981,001 2,275,139 1,986,030
上海锦江饭店 动力费用 3,919,861 3,225,252 3,919,861 3,225,252
上海锦江房地产公司 房屋租赁费 - 256,958 - 256,957
联谊大厦 房屋租赁费 - - 277,548 -
锦江集团财务公司 利息支出 51,550 - 944,851 179,23917
上海美尔洁新锦江洗涤 - - - -
制衣有限公司 洗衣费 1,378,668 - 1,591,597 -
所收取之收入 - - - -
锦江集团财务公司 利息收入 229,545 39,829 253,145 65,606
(3)债权债务往来情形
科 目 关联方名称 母公司 合并
年 末 数 年 初 数 年 末 数 年 初 数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
银行存款
锦江集团财务公司 20,603,727 10,279,050 21,462,604 12,202,648
应收帐款锦江(集团)有限公司 17,201 95,277 17,506 95,277
上海锦江旅游有限公司 269,569 487,282 292,455 487,282
美国锦江旅游有限公司 309,750 309,750 309,750 309,750
韩国锦江旅游有限公司 133,953 133,953 133,953 133,953
香港锦江旅游有限公司 1,744,989 - 1,744,989 -
预付货款
锦江(香港)贸易有限公司 - 459,518 - 459,518
其他应收款上海新锦江综合经营部 2,030,241 4,038,598 2,030,241 4,038,598
上海锦江超市公司 961,966 926,806 961,966 926,806
应付帐款
锦江(香港)贸易有限公司 - 3,344,548 - 3,344,548
上海锦江旅游有限公司 14,365 14,365 14,365 14,365
锦江国际管理公司 189,681 155,002 460,546 399,694
上海美尔洁新锦江洗涤制衣有限公司 - - 51,503 -
其他应付款
锦江国际管理公司 600,000 - 619,354 5,029
上海锦江房地产公司 - 67,759 - 67,758
上海新锦江综合营业部 107,885 439,576 107,885 439,576
锦江集团财务公司 - - - 179,239
上海锦江饭店 449,321 - 449,321 -
上海锦江旅游有限公司 - - - 600,000
上海美尔洁新锦江洗涤制衣有限公司 - - 85,748 -
银行借款
锦江集团财务公司 - - 16,000,000 16,000,000
43 、资本承诺
母公司 合并
本年度 上年度 本年度 上年度
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
已签约但未于财务报表
中拨备之资本支出
-公司 7,462,212 8,002,586 9,517,770 15,289,499
-联营公司 109,220,000 232,249,000 109,220,000 232,249,000
116,682,212 240,251,586 118,737,770 247,538,499
未付款之投资承担 - 2,483,790 - 2,483,790
116,682,212 242,735,376 118,737,770 250,022,289
44、租赁承诺
至资产负债表日止，公司及所属子公司对外已签定的不可撤消的经营租赁合约情况如下：
母公司 合并
本年度 上年度 本年度 上年度
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
应付租金
1年以内(含1年) 1,112,500 1,131,377 2,924,934 2,283,730
1年以上 6,837,500 7,908,300 49,965,019 23,331,315
7,950,000 9,039,677 52,889,953 25,615,04518
45、或有负债
至资产负债表日止，公司为下列公司贷款提供担保：
被担保方 金额
人民币元
锦江(集团)有限公司 20,000,000
上海新锦江商厦有限公司 179,000,000
199,000,000
46、资产负债表日后事项
公司无重大资产负债表日后事项。
九、公司的其他有关资料
1 、 公司首次注册登记日、地点：1993 年2 月24 日 上海市
2 、 企业法人营业执照注册号：企股沪总副字第019015 号
3 、 税务登记号码：地税沪字310046607200690 号
4 、 公司未流通股票的托管机构名称：上海证券中央登记结算公司。
5 、 公司聘请的会计师事务所名称、办公地址：
境外会计师事务所：德勤·关黄陈方会计师行
香港中环干诺道中111 号 永安中心26 楼
境内会计师事务所：沪江德勤会计师事务所
上海黄浦路99 号 上海滩国际大厦16 楼
十、备查文件目录
1 、 载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表；
2 、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3 、 报告期内在《上海证券报》、香港《南华早报》上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上海新锦江股份有限公司
二○○一年四月十八日
资产负债表
编制单位：上海新锦江股份有限公司 单位：人民币元
资产 年末数 年初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资金： 货币资金 130158514.00 121213999.00 136534061.00 121530076.00
短期投资 109724324.00 80890824.00 63835876.00 53562924.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 109724324.00 80890824.00 63835876.00 53562924.00
应收票据
应收股利
应收利息 5433557.00 5433557.00 5438283.00 5438283.00
应收帐款 19374688.00 18489745.00 15671089.00 14987999.00
其他应收款 19071749.00 17788782.00 24503321.00 23327577.00
减：坏帐准备 1830909.00 1826628.00 2166601.00 2163306.00
应收款项净额 36615528.00 34451899.00 38007809.00 36152270.00
预付帐款 36638.00 36638.00 1788776.00 1788776.00
应收补贴款
存货 12734277.00 11682200.00 15071776.00 14283164.00
其中：工程施工
减：存货跌价准备（含工程亏损准备）
938667.00 938667.00 938667.00 938667.00
存货净额 11795610.00 10743533.00 14133109.00 13344497.00
待摊费用 2536999.00 126811.00 252664.00 121156.00
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 296301170.00 252897261.00 259990578.00 231937982.00
长期投资： 长期股权投资 260565484.00 310324646.00 256606371.00 293251731.00
长期债权投资
长期投资合计 260565484.00 310324646.00 256606371.00 293251731.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额 260565484.00 310324646.00 256606371.00 293251731.00
其中：合并价差（贷差以“-”号表示合并报表填列）
其中：股权投资差额（贷差以“-”号表示母公司报表填列）
固定资产：
固定资产原价 1420924435.00 1347156892.00 1395962323.00 1345800933.00
减：累计折旧 247537006.00 237998006.00 217560001.00 212754200.00
固定资产净值 1173387429.00 1109158886.00 1178402322.00 1133046733.00
工程物资 1019712.00 1019712.00 1240707.00 1240707.00
在建工程 19701051.00 10966664.00 62878252.00 43169902.00
固定资产清理 - - -
待处理固定资产净损失 - - -
固定资产合计 1194108192.00 1121145262.00 1242521281.00 1177457342.00
无形资产及其他资产：
无形资产 25139277.00 20667044.00 27042682.00 22463682.00
开办费 6372707.00 - 5095854.00 -
长期待摊费用 95234034.00 78707027.00 31054382.00 22211795.00
其他长期资产
其中：临时设施净额
无形资产及其他资产合计 126746018.00 99374071.00 63192918.00 44675477.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1877720864.00 1783741240.00 1822311148.00 1747322532.00
流动负债：
短期借款 175500000.00 158000000.00 145000000.00 128000000.00
应付票据
应付帐款 7142233.00 5169780.00 7845430.00 6368834.00
预收帐款 2511218.00 2511218.00 2826380.00 2826380.00
代销商品款 375178.00 375178.00 1870716.00 1870716.00
应付工资
应付福利费 768706.00 153829.00 541112.00 127299.00
应付股利 1539257.00 1539257.00 1607993.00 1607993.00
应交税金 1958341.00 1571749.00 1212525.00 909870.00
其他应交款 12714.00 - 29449.00 -
其他应付款 27616393.00 20526042.00 20312367.00 16913947.00
预提费用
一年内到期的长期负债 10800000.00 - 8200000.00 -
其他流动负债
流动负债合计 228224040.00 189847053.00 189445972.00 158625039.00
长期负债：
长期借款 95300000.00 80000000.00 93100000.00 80000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 95300000.00 80000000.00 93100000.00 80000000.00
递延税项： 递延税款贷项
负债合计 323524040.00 269847053.00 282545972.00 238625039.00
少数股东权益（合并报表填列）
40302637.00 - 31067683.00 -
股东权益： 股本 501463734.00 501463734.00 501463734.00 501463734.00
资本公积 936675714.00 936675714.00 937156702.00 937156702.00
盈余公积 59601682.00 58951861.00 58459943.00 58100209.00
其中：公益金 20500536.00 20223973.00 20119956.00 19940089.00
未确认的投资损失
未分配利润（未弥补亏损以“-”号表示）
16153057.00 16802878.00 11617114.00 11976848.00
外币报表折算差额（合并报表填列）
股东权益合计 1513894187.00 1513894187.00 1508697493.00 1508697493.00
负债和股东权益总计 1877720864.00 1783741240.00 1822311148.00 1747322532.00
利润及利润分配表
编制单位：上海新锦江股份有限公司 单位：人民币元
项目 本年累计数 上年累计数
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 217602519.00 170933867.00 185364535.00 159085624.00
减：销售折让
主营业务收入净额 217602519.00 170933867.00 185364535.00 159085624.00
减：主营业务成本 38297373.00 27976692.00 36765509.00 30568217.00
主营业务税金及附加 10553326.00 8124580.00 8661291.00 7174869.00
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）
168751820.00 134832595.00 139937735.00 121342538.00
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）
减：存货跌价损失 - - -142863.00 -142863.00
营业费用 48730793.00 39841077.00 47613297.00 42185139.00
管理费用 110752264.00 89951679.00 91920023.00 80686739.00
财务费用 10607039.00 8736626.00 2632191.00 1623632.00
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
-1338276.00 -3696787.00 -2084913.00 -3010109.00
加：投资收益（损失以“-”号填列）
10088744.00 10585988.00 3939098.00 4030062.00
补贴收入
营业外收入 184920.00 171897.00 444042.00 350907.00
减：营业外支出 809947.00 751631.00 497462.00 494462.00
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
8125441.00 6309467.00 1800765.00 876398.00
减：所得税 1212805.00 631785.00 1350433.00 727526.00
减：少数股东损益（合并报表填列、亏损以“-”号填列）
1234954.00 - 301460.00 -
加:未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润（净亏损以“-”号填列）
5677682.00 5677682.00 148872.00 148872.00
加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列）
11617114.00 11976848.00 53409568.00 53638952.00
减：减少注册资本减少的未分配利润
盈余公积转入
六、可供分配的利润（亏损以“-”号填列）
17294796.00 17654530.00 53558440.00 53787824.00
减：提取法定盈余公积金 761159.00 567768.00 80062.00 14887.00
减：提取法定公益金 380580.00 283884.00 72619.00 7444.00
职工奖福基金（子公司为外商投资企业，合并报表填列）
七、可供股东分配的利润（亏损以“-”号填列）
16153057.00 16802878.00 53405759.00 53765493.00
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 - - 41788645.00 41788645.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列）
16153057.00 16802878.00 11617114.00 11976848.00
附注：非常项目：
1.出售处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策更改
4.其他
现金流量表
编制单位：上海新锦江股份有限公司 单位：人民币元
项 目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 204510477.00 158685328.00
收到的租金 9594554.00 8952904.00
收到的税费返还 5869153.00 5710693.00
收到的其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流入小计 219974184.00 173348925.00
购买商品、接收劳务所支付的现金 52178155.00 42134558.00
经营租赁所支付的现金 5480160.00 1432184.00
支付给职工以及为职工支付的现金 56083098.00 46855612.00
实际缴纳的增值税款 254138.00 211924.00
支付的所得税款 917047.00 317819.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 10194922.00 7849109.00
支付的其他与经营活动有关的现金 37989246.00 29945229.00
经营活动现金流出小计 163096766.00 128746435.00
经营活动产生的现金流量净额 56877418.00 44602490.00
二、投资活动产生的现金流量净额：
收回投资所收到的现金 32439452.00 20000000.00
分得股利或利润所收到的现金 9492453.00 9492453.00
取得债券利息收入所收到的现金 1411558.00 765000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 129177.00 129177.00
收到的其他与投资活动有关的现金 4901334.00 4648674.00
投资活动现金流入小计 48373974.00 35035304.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 59148970.00 35796486.00
权益性投资所支付的现金 16292280.00 28262280.00
债权性投资所支付的现金 51000000.00 20000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 12965195.00 12965195.00
投资活动现金流出小计 139406445.00 97023961.00
投资活动产生的现金流量净额 -91032471.00 -61988657.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 8000000.00 -
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 -
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 258500000.00 228000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 266500000.00 228000000.00
偿还债务所支付的现金 223200000.00 198000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 68736.00 68736.00
其中：子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 17196953.00 14606369.00
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 240465689.00 212675105.00
筹资活动产生的现金流量净额 26034311.00 15324895.00
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 -8120742.00 -2061272.00
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润（亏损以“-”号填列） 5677682.00 5677682.00
加：少数股东损益（亏损以“-”号填列） 1234954.00 -
减：未确认的投资损失
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -335692.00 -336678.00
固定资产折旧 32900598.00 28167399.00
无形资产、长期待摊费用摊销 8765958.00 6378827.00
待摊费用的减少（减：增加） -2284335.00 -5655.00
预提费用的增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 115781.00 115781.00
固定资产盘亏报废损失
财务费用 9326802.00 7510221.00
投资损失（减：收益） -10088744.00 -10585988.00
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 2337499.00 2600964.00
经营性应收项目的减少（减：增加） 3480111.00 3789187.00
经营性应付项目的增加（减：减少） 5746804.00 1290750.00
其他
经营活动产生的现金流量净额 56877418.00 44602490.00
八、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 98054594.00 89110079.00
减：货币资金的期初余额 106175336.00 91171351.00
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -8120742.00 -2061272.00
