2018 年半年度报告
bo 公司代码：600653 公司简称：申华控股
上海申华控股股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人祁玉民、主管会计工作负责人池冶及会计机构负责人（会计主管人员）安冰声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司存在的风险因素主要有经济及政策风险、行业竞争加剧风险、融资及财务风险，有关风
险因素内容与对策措施已在本报告中第四节“管理层讨论与分析”中予以详细描述，敬请查阅。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 6
第四节 经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 7
第五节 重要事项........................................................................................................................... 14
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 20
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 22
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 22
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 22
第十节 财务报告........................................................................................................................... 23
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 124
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
本公司、公司、申华控股 指 上海申华控股股份有限公司
华晨汽车集团 指 华晨汽车集团控股有限公司
辽宁正国 指 辽宁正国投资发展有限公司
申华晨宝 指 上海申华晨宝汽车投资有限公司
华晨租赁 指 上海华晨汽车租赁有限公司
渭南汽博园 指 陕西申华投资管理有限公司
开封汽博园 指 申华（开封）汽车博展中心有限公司
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 上海申华控股股份有限公司
公司的中文简称 申华控股
公司的外文名称 SHANGHAI SHENHUA HOLDINGS CO.,LTD
公司的外文名称缩写 SHENHUA HOLDINGS
公司的法定代表人 祁玉民
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张鑫 朱旭岚
联系地址 上海市宁波路1号 上海市宁波路1号
电话 （021）63372010,63372011 （021）63372010,63372011
传真 （021）63372000 （021）63372000
电子信箱 stock@shkg.com.cn Stock@shkg.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市宁波路1号
公司注册地址的邮政编码 200002
公司办公地址 上海市宁波路1号
公司办公地址的邮政编码 200002
公司网址 http://www.shkg.com.cn
电子信箱 stock@shkg.com.cn
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 上海市宁波路1号公司董事会秘书处
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五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 申华控股 600653
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 3,166,983,428.59 2,233,963,016.49 41.77
归属于上市公司股东的净利润 -221,167,593.77 -174,486,928.10 -26.75
归属于上市公司股东的扣除非经常性 -232,314,710.47 -198,098,279.19 -17.27
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -4,973,217.54 -304,171,850.81 98.36
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,587,187,986.25 1,810,276,613.99 -12.32
总资产 9,395,868,461.65 9,939,779,582.67 -5.47
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.1136 -0.0896 -26.79
稀释每股收益（元／股） -0.1136 -0.0896 -26.79
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -0.1194 -0.1018 -17.29
加权平均净资产收益率（%） -13.020% -7.597% 减少5.42个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（% -13.676% -8.625% -5.05
）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 5,204,143.49
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国 3,684,762.98
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
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计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,697,965.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 1,989,300.14
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 476,116.84
少数股东权益影响额 -1,203,857.33
所得税影响额 -701,314.42
合计 11,147,116.70
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
报告期内，公司主营业务范围及经营模式未发生重大变化。公司所从事的主要业务分为四个
板块，即汽车消费服务类业务、新能源业务、少量房地产业务及类金融板块。
1、公司汽车消费服务类业务可细分为三个部分，汽车销售服务业务、汽车文化产业园、汽车
租赁业务等。
公司汽车销售主营华晨旗下的中华、金杯、华颂等品牌及宝马等中高端品牌汽车整车销售和
服务。公司通过向华晨品牌汽车厂家采购整车并向二三级经销商开展整车经销业务，通过控股及
合营联营的 4S 店开展含宝马等多个品牌整车零售和服务业务，通过申华东金开展平行进口车批发
销售业务。
公司汽车文化产业园是公司汽车消费产业的重要组成部分，公司通过区域布局，获取优质地
块，打通汽车文化产业园区金融、二手车、综合维修、配件交易等产业链，打造“汽车商业城市
综合体开发运营金融服务商”。
公司汽车租赁业务在多年积累的商务长租业务基础上，稳步拓展了短租、零租等散客租赁业
务,现已发展为五个子板块，即短租自驾、企业商务长租、B 端同行批发、旅游代驾和网约车平台，
其中散客租赁采取连锁、加盟经营及与互联网专车平台合作等方式运营，用户可通过华晨租车官
网、移动端、微信等渠道实现“线上预订、线下取车”。
2、公司新能源业务主要是风力发电场及光伏发电场的经营，通过风力及光伏发电全额并网向
国家电网公司进行销售。此外，公司积极跟进国家售电侧改革步伐，已分别在内蒙古及辽宁省注
册设立了两家售电公司，新能源业务拟进入售电领域。
3、公司的房地产业务主要是湖南洪江项目开发、参股的西安“曲江龙邸”项目的销售，以及
对申华金融大厦的改造、租赁。
4、类金融板块主要是融资租赁业务。公司参股的陆金申华融资租赁（上海）有限公司主要在
汽车领域开展融资租赁业务。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
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三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、 完善的汽车销售网络
公司主营华晨旗下的中华、金杯、华颂等汽车品牌销售，且通过 2017 年对申华晨宝的收购，
实现了宝马等中高端汽车品牌补充，销售网络达到了一定规模，积累了大量、稳定的客户资源，
为公司逐步转型为汽车消费综合服务提供商提供了基础。
2、 新能源产业优势
公司旗下 6 家风电场及 1 家光伏发电场，利润水平稳定，具备持续分红能力。报告期内，公
司充分研究各类电力交易政策，多角度开展电力营销，降低限电水平，做好资金调配，严格控制
成本费用支出，力争取得更高的电力收益。作为公司汽车消费产业的补充，未来公司新能源产业
将继续保持稳健的开发节奏、坚持收益优先的投资原则。
3、 汽车文化产业项目优势
公司现有渭南汽博园和开封汽博园两个汽车文化产业项目，均具备良好的区域地理位置和土
地储备优势。公司秉承可持续开发原则，按照产业和商业平衡互补的开发思路，以产业的聚集力
和政府扶持来发展园区经济，以成熟的产业经济拉动其他商业经济，以期构建独立、良性循环的
产业经济生态圈。同时，公司拥有重庆汽博园的成功开发经验和优秀的运营管理团队，以及丰富
的第三方专业机构合作资源，为汽车文化产业园的有序开发及后期的良性运营提供了保障。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2018 年上半年，国内经济保持平稳运行，国内乘用车市场不断向市场化发展，并购合作频发，
多家新势力造车企业推出新车型，市场分化日益显著。受到稳健中性货币政策和严格监管政策的
有效组合作用下，去杠杆取得实效，产业结构转型升级所带来的增长红利逐步释放。报告期内，
公司努力夯实现有产业基础，坚定“以客户为中心、以市场为导向”的战略思想，改革创新，提
质增效，积极从“数量增长型”向“质量发展型”转变，稳步推进各项业务和重点工作。上半年
内，公司各项具体业务进展如下：
1） 汽车文化产业园：渭南汽博园上半年运营良好，目前园区在建及已运营的汽车品牌 4S
店为 14 家，并已有 6 个品牌签订了 10 个立体 4S 店的意向协议。报告期内成功举办了“2018 申
华跨年国际汽车展”和“2018 第二届渭南申华春季车展”，累计吸引参展品牌 92 家，此外渭南
汽博园对汽配板块、二手车交易市场及便民服务站等板块开展了筹备工作。开封汽博园经过前期
筹划，一期项目正在建设中，招商方面累计引入落地建设 6 个品牌及多层店租赁 2 个品牌。
2） 汽车租赁：上半年内，华晨租赁根据市场需求及业务发展要求调整网点布局，截止报告
期末，华晨租赁整车车队规模为 8973 台，门店数调整为 37 家，覆盖城市调整为 44 个。积极推进
直营业务，共在 10 个城市开展了带驾业务，发展机场车站接送、会务会展类包车业务，与滴滴出
行达成全国合作协议，现有 1300 余台车开展专车及快车业务。
3） 汽车销售与服务：上半年，公司对下属汽销企业开展内部整合，对长期亏损的重庆正腾
起悦、祥风驭龙和申华欧洲公司启动了清算注销程序。报告期内实现宝马等中高端汽车品牌销售
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7702 台，同比增长 0.88%；实现华晨等品牌整车销售 9261 台，同比下降 87%，其中批发业务销售
7078 台、零售业务销售 2183 台，销量下降较多主要原因为公司不再代理批发金杯汽车，购置税
减半政策取消影响销量以及主力车型销售不及预期；实现平行进口车销售 192 台。
4） 新能源板块：上半年内，公司下属 6 个风电项目及 1 个光伏发电项目实现平稳运营，公
司积极开展降本增效和电力营销，报告期内并表电厂上网电量合计达到 2.1 亿千瓦时，同比增长
20.18%，参股电厂投资收益也较预计有大幅增长。此外，公司对两个屋顶光伏项目进行了考察，
积极探索工商业光伏发展新业务。
5） 房地产板块：湖南洪江市湘水国际一期项目完成竣工，报告期内实现住宅销售 163 套共
19125.16 平方米，累计销售面积占可供出售面积 72%，实现商铺销售 190.39 平方米，车位销售
10 个。西安“曲江龙邸”住宅项目销售车位 42 个。
报告期内，公司实现营业收入 31.67 亿元，与去年同期相比增加 41.77%，主要是由于本期合
并范围变化，新增申华晨宝板块所致。归属于母公司所有者的净利润-22,116.76 万元，同比减少
26.75%，主要是由于公司财务费用增长较多，汽车租赁业务前期发展扩张成本费用较大，导致本
年同期利润减少。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 3,166,983,428.59 2,233,963,016.49 41.77
营业成本 2,999,179,197.31 2,225,755,619.77 34.75
销售费用 69,615,612.69 21,172,826.06 228.80
管理费用 163,035,937.31 92,892,276.06 75.51
财务费用 139,193,203.81 103,571,134.59 34.39
经营活动产生的现金流量净额 -4,973,217.54 -304,171,850.81 98.36
投资活动产生的现金流量净额 91,373,161.59 389,602,978.55 -76.55
筹资活动产生的现金流量净额 -274,268,928.65 -376,736,201.75 27.20
营业收入、营业成本变动原因说明:主要是由于本期合并范围变化，新增申华晨宝板块所致。
销售费用、管理费用、财务费用变动原因说明:主要是由于本期合并范围变化，新增申华晨宝板块
所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期较上年同期销售现金净流入增加。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是由于上年同期收回项目公司借款。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期公司偿还债务的支出较上年同期减少。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用 □不适用
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报告期内，公司实现利润总额-18,250.60 万元，同比减少 14.61% ；归属于母公司所有者的
净利润-22,1167.76 万元，同比减少 26.75%，主要是由于公司财务费用增长较多，汽车租赁业务
前期发展扩张成本费用较大，导致本年同期利润减少。
(2) 其他
√适用 □不适用
1、非公开发行事项
公司因正在筹划涉及资产交易的重大事项，公司股票于 2018 年 5 月 29 日起停牌，并于 2018
年 5 月 26 日发布《重大事项停牌公告》。
2018 年 5 月 31 日，公司召开第十届董事会第四十七次临时会议，审议通过了《关于公司非公
开发行股票预案的议案》等相关议案。公司拟向控股股东华晨汽车集团控股有限公司非公开发行
股票，募集资金总额不超过（含）130,000.00 万元。
2018 年 5 月 31 日，公司与华晨集团签署了《附条件生效的股份认购合同》。
2018 年 7 月 11 日，公司收到控股股东华晨集团转发的辽宁省人民政府国有资产监督管理委员
会《关于上海申华控股股份有限公司非公开发行股份的批复》（辽国资产权【2018】112 号），
同意公司非公开发行股票的预案。
2018 年 8 月 20 日，公司 2018 年第二次临时股东大会审议通过本次非公开发行事项。
（详见编号：临 2018-24、26、28、42、52 号）
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末 上期期末 本期期末金
数占总资 数占总资 额较上期期
项目名称 本期期末数 上期期末数 情况说明
产的比例 产的比例 末变动比例
（%） （%） （%）
货币资金 1,022,269,326.01 10.88 1,301,959,875.53 13.10 -21.48 主要是由于上年同期
收回项目公司大额借
款，本期无此类事项。
预付账款 678,437,344.18 7.22 797,161,262.96 8.02 -14.89 主要是由于本期与供
应商的往来款项结清
较多所致。
其他应收款 195,237,904.81 2.08 358,484,999.93 3.61 -45.54 主要是本期结清与参
股公司往来款所致。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
本期内票据保证金、抵押、质押受限的资产合计 2,695,730,119.60 元。
详见“第十一节财务报告”之“7.78 所有权或使用权受到限制的资产”
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(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内投资额 上年同期投资额 投资额增减变动数 投资额增减幅度
87,300,000.00 17,250,000.00 70,050,000.00 406.09%
被投资公司情况
被投资公
被投资的公司名
主要经营活动 司权益的 备注
称
比例
注册资本：6000 万
汽车事务代理，汽车租赁，小型汽车
由上海明友泓福汽车投资有限公司
杭州江晖汽车服 维修，汽车信息咨询；批发、零售：
100% 于 2017 年出资 130 万元收购其 100%
务有限公司 汽车，汽车配件，汽车用品，金属材
股权，2018 年补充出资 130 万，已累
料
计出资 260 万
注册资本：16700 万
上海申华晨宝汽 中华、金杯品牌汽车及配件销售、维
100% 由上海申华控股股份有限公司增资
车有限公司 修、装潢等
8400 万，已全额出资到位
汽车及零配件销售;三类汽车维修(供 注册资本：600 万
徐州泓福汽车销
油系统维护及油品更换);汽车美容;汽 100% 由上海明友泓福汽车投资有限公司
售服务有限公司
车装潢;洗车服务;汽车租赁;咨询服务 补足出资 200 万，已全额出资到位
从事汽车科技领域内的技术开发、技
术咨询、技术服务、技术转让,汽车租 注册资本：200 万
上海盐华汽车科
赁,汽车及配件、机械设备及配件、电 51% 由上海明友泓福汽车投资有限公司、
技有限公司
子产品、五金交电、环保设备、机电 上海盐商集团有限公司合资成立
设备及配件的销售
新能源汽车及其零件制造、加工和装 注册资本：3000 万
申绿（陕西）新能 配;汽车及配件销售;汽车租赁;新能源 由上海申华专用汽车有限公司、南京
35%
源汽车有限公司 汽车技术研究、技术开发、技术转让、 环绿新能源车辆有限公司、渭南经开
技术服务、技术咨询。 产业投资有限责任公司合资成立
注册资本：300 万
渭南明友嘉恒汽 一般经营项目:汽车销售;新车上牌服
由上海明友泓福汽车投资有限公司、
车贸易服务有限 务;二手车市场经营;小型车维修；装 30%
陕西嘉恒华晨汽车贸易服务有限公
公司 饰材料销售;汽车装饰服务。
司合资成立
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
1、公司于 2013 年 10 月投资设立陕西申华投资管理有限公司（简称“陕西申华”），注册资
本人民币 1 亿元，其中公司出资占比 90%，公司全资子公司上海华安投资有限公司（简称“华安
投资”）出资占比 10%。
经公司第十届董事会第四十五次临时会议审议通过，公司及华安投资拟按现有出资比例分别
对陕西申华进行合计 2 亿元人民币的现金增资，其中公司增资 1.8 亿元，华安投资增资 0.2 亿元。
增资完成后，陕西申华注册资金将从现有的 1 亿元增加至 3 亿元，双方持股比例不变。（详见编
号：2018-11 号）。截止报告期末，相关工商变更已办理完毕。
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2、经公司第十届董事会第四十五次临时会议审议通过，公司全资子公司上海申华专用汽车有
限公司（简称“申华专用车”）拟与南京环绿新能源车辆有限公司（简称“环绿新能源”）及渭
南经开产业投资有限责任公司（简称“经开投资”）在陕西渭南经济技术开发区合资设立申绿（陕
西）新能源有限公司（暂定名，简称“陕西申绿”），该公司注册资本 3000 万元。其中申华专用
车出资 1050 万元，占比 35%；环绿新能源出资 1350 万元，占比 45%；经开投资出资 600 万元，占
比 20%，三方均以现金出资。（详见编号：临 2018-12 号）截止报告期末，陕西申绿已完成工商
注册。
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
2018 年 4 月 4 日，经公司第十届董事会第四十六次临时会议审议通过，公司拟由全资子公司
申华（开封）汽车博展中心有限公司参与竞拍开封市 2018-5 号宗地国有建设用地使用权，该地块
为商业用地，位于河南省开封市顺河回族区汴东产业集聚区 BD06-03 街坊内，公司参拍的 2018-5
号地块计划用于建设汽车文化产业园车管所、4S 店展销区、汽车后市场服务区，配件交易区及二
手车交易区等项目。预计公司参拍总价不超过 2.34 亿元。同日，申华（开封）汽车博展中心有限
公司以总额 23,399.9591 万元的价格竞得上述地块。4 月 9 日，公司收到签署盖章的《成交确认
书》。（详见编号：临 2018-14 号）
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
期初持 期末持
证券代 最初投资成 报告期所有者 会计核 股份来
证券简称 股比例 股比例 期末账面值
码 本 权益变动 算科目 源
（%） （%）
600609 金杯汽车 662,385.10 0.02 0.02 1,136,042.60 -180,578.20 可供出售 法人股
金融资产 投资
600833 第一医药 709,951.34 0.25 0.25 5,631,724.09 -1,960,998.01 可供出售 法人股
金融资产 投资
1,372,336.44 / / 6,767,766.69 -2,141,576.21 / /
(五) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
1、2018 年 1 月 15 日，公司第十届董事会第四十三次临时会议审议通过同意将公司全资子上海华
安投资有限公司持有的大连晨达废旧汽车再利用有限公司 50%股权协议转让给控股股东华晨汽车
集团，转让价格以评估价为基准（晨达公司 50%股权对应评估价为 130.32 万元），双方协商确定
为人民币 140 万元。转让完成后，华安投资将不再持有晨达公司股权。截止报告期末，已完成相
关工商变更。
2、2018 年 1 月 15 日，公司第十届董事会第四十三次临时会议审议通过同意将全资子上海华安投
资有限公司持有的大连华晨东金联合汽车国际贸易有限公司 20%股权协议转让给控股股东华晨汽
车集团，转让价格以评估价（华晨东金 20%股权对应评估值为 925.05 万元）为基础，双方协商确
定为人民币 1000 万元。转让完成后，华安投资将不再持有华晨东金股权。截止报告期末，已完成
相关工商变更。
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(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
股权比 资产规模
公司名称 注册资本 主营业务 净资产 净利润
例 (总资产)
上海明友泓福汽车投资有限公司 12000 100% 53,388.30 10,936.92 464.31
四川明友汽车服务有限公司 3000 100% 中华品牌汽车及配件销 22,221.90 3,546.49 29.97
售、维修、装潢等
重庆富华汽车销售有限公司 3000 100% 6,355.05 3,010.69 -59.61
云南风帆明友汽车销售服务有限公司 1000 50% 3,266.76 -717.71 -217.78
上海华安投资有限公司 10000 100% 股权投资等 28,968.76 11,849.48 531.44
上海申华专用汽车有限公司（合并） 2000 100% 专用汽车研发，销售 44,696.57 2,357.28 119.19
绵阳新华内燃机集团有限公司 5189 100% 内燃机及汽车配件。 19,121.18 14,228.99 -6.69
上海华晨汽车租赁有限公司（合并） 70000 100%汽车租赁、汽车内装潢业务。120,382.62 1,272.77 -13,968.51
汽车快修；汽车租赁（除
上海丽途汽车装备有限公司 1000 50% 3,982.91 1,652.71 -117.05
客运车辆）等
新能源投资、咨询技术服
上海申华风电新能源有限公司 56200 100% 104,496.79 99,178.37 1,312.48
务等
太仆寺旗申华协合风力发电投资有限
13600 51% 26,226.20 20,250.69 782.52
公司
开发、建设、运营风力发
阜新联合风力发电有限公司 17550 51% 电场；风力发电基数咨 37,799.79 29,019.91 1,509.85
阜新申华协合风力发电有限公司 16000 51% 询、培训、基数服务，风 31,553.01 20,208.20 1,146.83
阜新华顺风力发电有限公司 15300 49% 力发电的研究、开发及工 30,459.66 18,787.95 1,830.58
程配套服务
武川县义合风力发电有限公司 10000 49% 30,001.67 12,635.00 47.08
太仆寺旗联合风力发电有限公司 8900 49% 32,687.50 13,164.85 848.90
太阳能光伏电场开发，光
伏发电技术咨询、培训、
服务，光伏发电项目投资，
楚雄长翔光伏发电有限公司 3650 51% 19,732.44 4,344.00 248.18
机电设备批发，中药材种
植，花卉、食用菌种植及
批发。
房地产投资开发，实业投
上海申华房地产开发有限公司 20000 100% 52,789.99 28,578.04 -103.08
资等
物业管理，保安服务、保
上海申华金融大厦有限公司 750 100% 2,133.19 -904.67 -371.71
洁服务和工程维修。
旅游相关业务，酒店投资
湖南申德实业发展有限公司（合并） 10000 100% 开发及经营管理，房屋销 56,239.73 -2,241.44 -1,701.02
售、租赁、物业管理等
陕西申华永立置业有限公司 10000 44.5% 房地产开发 86,007.96 61,093.91 2,679.92
中高级职业技术技能学
辽宁丰田金杯技师学院 2260 100% 14,550.01 9,576.31 -455.32
历教育
房地产开发与经营、实业
陕西申华投资管理有限公司 30000 100% 56,405.59 8,151.30 -301.59
投资
中华、金杯品牌汽车及配
上海申华晨宝汽车有限公司 16700 100% 43,364.10 19,532.25 846.93
件销售、维修、装潢等
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2018 年半年度报告
合肥宝利丰汽车销售服务有限公司 4400 55% 36,817.96 7,122.20 966.81
宣城宝利丰汽车销售服务有限公司 2000 55% 11,376.76 669.63 -155.67
芜湖宝利盛汽车销售服务有限公司 3600 55% 16,270.31 3,443.52 -6.28
蚌埠宝利丰汽车销售服务有限公司 2000 55% 10,044.01 525.94 479.47
宝马品牌汽车及配件销
南京宝利丰汽车销售服务有限公司 3000 51% 16,941.94 4,186.73 102.61
售、维修、装潢等
宜兴宝利丰汽车销售服务有限公司 2500 85% 17,954.22 3,550.00 168.74
慈溪宝利丰汽车销售服务有限公司 3000 100% 14,207.32 1,828.31 390.96
东阳市宝利丰汽车销售服务有限公司 3000 51% 18,875.54 852.47 74.07
重庆宝盛汽车销售服务有限公司 1500 51% 17,337.33 10,697.70 521.33
马鞍山新宝融汽车销售服务有限公司 1300 51% 丰田品牌汽车及配件销 3,128.25 -43.76 91.39
淮北融申汽车销售服务有限公司 1300 51% 售、维修、装潢等 2,058.61 -146.90 122.42
本田品牌汽车及配件销
宿州融申汽车销售服务有限公司 1500 51% 3,224.54 -150.33 -72.70
售、维修、装潢等
淮北晨沃汽车销售服务有限公司 500 55% 汽车及配件维修销售 1,549.46 65.87 -121.21
宝马品牌汽车及配件销
沈阳华宝汽车销售服务有限公司 3000 50% 41,291.92 498.17 -47.77
售、维修、装潢等
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、 宏观经济波动及政策的风险
我国经济增长平稳放缓将持续相当长的一段时期，汽车消费需求将继续受到中国宏观经济政
策、产业结构调整和国际政治经济环境等因素的影响；新“电改”大趋势下，国家补贴退坡，迫
使新能源行业未来向自力更生方向发展，企业需通过成本控制和市场竞争来获得生存和发展；面
对持续的调控政策、市场情绪等众多错综复杂因素的影响，2018 年房地产市场特别是非热点
城市房市仍将充满不确定性。
2、 行业竞争加剧风险
面对国内汽车销量增长已逐年放缓的局面，市场竞争更加激烈残酷，目前豪华品牌纷纷国产
化、中高端品牌价格不断下探、加之进口车税率下调，自主品牌销售所面临的形势已异常严峻，
新能源汽车的加速普及和新的汽车服务业态不断出现，对传统汽车销售、维修及汽车租赁业务形
成较大的冲击，尤其是汽车租赁经营模式不断变化、经营风险也不断加剧。公司近年通过不断的
结构调整和改革创新，努力适应市场对汽车消费的发展需求。
3、 融资及财务风险
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2018 年半年度报告
在国家继续实施稳增长调结构的大局下，市场主要融资渠道的资金成本上升，公司因扩展业
务领域对外投资所形成的融资余额较大，会面临较大的财务费用压力，对此，公司将通过调整运
营结构加速资金回笼并进一步优化融资方式，以适应业务开展要求。
(三) 其他披露事项
√适用 □不适用
2018 年 2 月 12 日，公司第十届董事会第四十四次临时会议审议通过同意对公司子公司申华
欧洲有限公司、重庆正腾起悦汽车销售服务有限公司及重庆祥风驭龙汽车销售服务有限公司进行
债务豁免、清算并关闭。截止报告期末，尚未完成注销。（详见编号 2018—06 号公告）
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
的查询索引
2018 年第一次临时股东大会 2018-04-16 www.sse.com.cn 2018-04-17
2017 年度股东大会 2018-06-25 www.sse.com.cn 2018-06-26
股东大会情况说明
√适用 □不适用
一、公司于 2018 年 4 月 16 日召开 2018 年第一次临时股东大会，审议通过了以下议案：
1、 关于追加公司 2017 年度日常关联交易及预计 2018 年度日常关联交易的议案；
2、 关于公司 2018 年度担保计划的议案；
3、 关于 2018 年度为控股股东向公司融资担保提供反担保的关联交易议案。
二、公司于 2018 年 6 月 25 日召开 2017 年度股东大会，审议通过了以下议案：
1、2017 年度董事会报告；
2、2017 年度监事会报告；
3、《2017 年年度报告》和《2017 年年度报告摘要》；
4、2017 年度利润分配方案；
5、《2017 年度财务决算报告》和《2018 年度财务预算报告》；
6、关于续聘众华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年年审及内控审计会计师事务所的
议案；
7.00、关于选举董事的议案
7.01、关于选举祁玉民为公司第十一届董事会董事；
7.02、关于选举池冶为公司第十一届董事会董事；
7.03、关于选举张巍为公司第十一届董事会董事；
7.04、关于选举叶正华为公司第十一届董事会董事；
7.05、关于选举钱祖明为公司第十一届董事会董事；
7.06、关于选举沈毅为公司第十一届董事会董事；
7.07、关于选举翟锋为公司第十一届董事会董事；
8.00、关于选举独立董事的议案
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8.01、关于选举严旋为公司第十一届董事会独立董事；
8.02、关于选举沈佳云为公司第十一届董事会独立董事；
8.03、关于选举姚荣涛为公司第十一届董事会独立董事；
8.04、关于选举张伏波为公司第十一届董事会独立董事；
9.00、关于选举股东监事的议案
9.01、关于选举孙英为公司第十一届监事会股东监事；
9.02、关于选举胡春华为公司第十一届监事会股东监事；
10、关于调整 2018 年度担保额度的议案。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
□适用 √不适用
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
事项概述及类型 查询索引
关于起诉易城股份及易城发展的公告 www.sse.com.cn
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(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
√适用 □不适用
2017 年 8 月 25 日，上海顶铺网络技术有限公司向上海黄浦法院提交《民事起诉书》，请求
解除上海易城企业发展有限公司（被告一）与其签署的《房屋租赁合同》及《ESGA 申华汇大厦租
赁合作经营协议》，并向其返还物业保证金、装修损失、违约金、预期收益损失等共计 1364.38
万元，请求上海易城工程股份股份公司（被告二）及申华控股（被告三）对赔偿诉请共同承担责
任，请求含毛蔚瀛在内的四个被告承担诉讼费、保全费。2018 年 6 月 11 日，上海黄浦法院出具
《民事裁定书》，法院经审查认为该案审理结果涉及被告易城公司、易城工程公司是否构成与该
案关联的合同违约的事实存在，该案必须以另案审理结果为依据，裁定该案中止诉讼。
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
关于追加公司 2017 年度日常关联交易 详见刊登于 2018 年 3 月 31 日的《中国证券报》、《上
及预计 2018 年度日常关联交易的议案 海证券报》、证券时报》及上交所网站 www.sse.com.cn
关于 2018 年度为控股股东向公司融资 详见刊登于 2018 年 3 月 31 日的《中国证券报》、《上
担保提供反担保的关联交易议案 海证券报》、证券时报》及上交所网站 www.sse.com.cn
关于向华晨集团申请 3 亿元借款的议案 详见刊登于 2018 年 6 月 2 日的《中国证券报》、《上
海证券报》、证券时报》及上交所网站 www.sse.com.cn
关联交易明细详见“第十节财务报告”中 12.5“关联交易情况”。
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2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
关于向华晨集团转让晨达公 详见刊登于 2018 年 1 月 16 日的《中国证券报》、《上海证券报》、
司 50%股权的关联交易议案 《证券时报》及上交所网站 www.sse.com.cn
关于向华晨集团转让华晨东 详见刊登于 2018 年 1 月 16 日的《中国证券报》、《上海证券报》、
金 20%股权的关联交易议案 《证券时报》及上交所网站 www.sse.com.cn
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
关系 期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
华晨汽车集团控股 控股 465,078,020.22 -134,384,990.14 330,693,030.08
有限公司 股东
上海丽途汽车装备 合营 4,599,345.17 -2,880,114.00 1,719,231.17
有限公司 公司
南通欧亚车业有限 联营 5,354,321.93 238,920.00 5,593,241.93
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公司 公司
云南风帆明友汽车 合营 21,726,395.16 637,148.84 22,363,544.00
销售服务有限公司 公司
太仆寺旗联合风力 联营 15,006,541.66 15,006,541.66
发电有限公司 公司
辽宁申华商品交易 联营 11,000,000.00 11,000,000.00
中心有限责任公司 公司
苏州华禧汽车销售 联营 3,840,254.68 62,194.00 3,902,448.68
服务有限公司 公司
陕西申华永立置业 联营 10,572,305.68 135,282.60 10,707,588.28 160,149,969.95 80,024,697.92 240,174,667.87
有限公司 公司
大连华晨东金联合 联营 190,000,000.00 -190,000,000.00 104,900,000.00 -96,900,000.00 8,000,000.00
汽车国际贸易有限 公司
公司
大连晨达废旧汽车 合营 1,320,878.00 5,148.00 1,326,026.00
再利用有限公司 公司
合计 237,413,500.62 -191,801,420.56 45,612,080.06 756,134,531.83 -151,260,292.22 604,874,239.61
关联债权债务形成原因
关联债权债务对公司经营
成果及财务状况的影响
(五) 其他重大关联交易
√适用 □不适用
2018 年 5 月 31 日，公司第十届董事会第四十七次临时会议审议通过《关于公司非公开发行
股票方案的议案》、《签订附条件生效的股份认购协议》等十一项公司非公开发行相关议案，同
意公司向控股股东华晨集团非公开发行股票，募集资金总额不超过（含）130,000.00 万元，本次
非公开发行股票数量为募集资金总额除以本次非公开发行的发行价格。同时，本次非公开发行股
票数量不超过本次发行前公司总股本的 20%，即不超过 389,276,063 股。同日，公司与华晨汽车
集团签署了《附条件生效的股份认购合同》。
2018 年 7 月 11 日，公司收到控股股东华晨汽车集团转发的辽宁省人民政府国有资产监督管
理委员会《关于上海申华控股股份有限公司非公开发行股份的批复》 辽国资产权【2018】112 号），
批复同意公司非公开发行股票预案。
2018 年 8 月 20 日，公司召开 2018 第二次临时股东大会，会议审议通过了上述非公开发行股
票相关议案。（详见编号：临 2018-26、28、42、52 号）
本次非公开发行股份事项尚需获得中国证券监督管理委员会核准后方可实施。
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
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2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保
担保方 是否 是否
担保发生日 是否 担保 担保
担保 与上市 担保 担保 担保 存在 为关 关联
被担保方 担保金额 期(协议签署 已经 是否 逾期
方 公司的 起始日 到期日 类型 反担 联方 关系
日) 履行 逾期 金额
关系 保 担保
完毕
公司 公司 沈阳华宝汽车销 13,400.00 2017-8-17 2017-7-17 2019-5-13 连带责 否 否 0是 否 合营
本部 售服务有限公司 任担保 公司
公司 公司 上海东昌汽车投 8,840.00 2017-1-12 2017-1-12 2018-11-20 按照股 否 否 0否 否 其他
本部 资有限公司 权比例
担保
公司 公司 上海丽途汽车装 1,110.00 2017-12-19 2017-12-19 2019-1-17 连带责 否 否 0是 否 合营
本部 备有限公司 任担保 公司
公司 公司 陆金申华融资租 20,398.00 2016-9-29 2016-9-29 2020-6-13 连带责 否 否 0是 否 联营
本部 赁（上海）有限 任担保 公司
公司
公司 公司 武川县义合风力 17,114.53 2011-1-28 2011-1-28 2023-1-28 连带责 否 否 0是 否 联营
本部 发电有限公司 任担保 公司
公司 公司 太仆寺旗联合风 19,550.00 2016-2-29 2016-2-29 2025-11-17 连带 否 否 0是 否 联营
本部 力发电有限公司 责任 公司
担保
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 14,510.00
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 80,412.53
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 90,240.42
报告期末对子公司担保余额合计（B） 176,402.17
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 256,814.70
担保总额占公司净资产的比例(%) 122.82
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保 165,059.69
金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 152,264.80
上述三项担保金额合计（C+D+E） 165,059.69
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
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十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
报告期 报告期
报告期末限 解除限售日
股东名称 期初限售股数 解除限 增加限 限售原因
售股数 期
售股数 售股数
华晨汽车集团股 200,000,000 0 0 200,000,000 非公开发行股票 2019-03-25
份有限公司 限售 36 个月
合计 200,000,000 0 0 200,000,000 / /
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二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 188,564
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 持有有限售条 情况 股东
（全称） 减 量 (%) 件股份数量 股份 数 性质
状态 量
华晨汽车集团控股 249,085,266 12.80 200,000,000 国有
无
股份有限公司 法人
辽宁正国投资发展 197,280,000 10.14 国有
无
有限公司 法人
沈阳华益新汽车销 79,204,052 4.07 其他
未知
售有限公司
诸宗南 -1,364,751 23,574,249 1.21 未知 其他
中国证券金融股份 4,978,100 0.26 其他
未知
有限公司
顾红 4,638,316 4,638,316 0.24 未知 其他
李鼎兴 4,301,587 0.22 未知 其他
魏红 -21,796 4,006,400 0.21 未知 其他
陈峰 210,100 3,930,100 0.20 未知 其他
唐红根 -3,614,800 3,608,600 0.19 未知 其他
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
辽宁正国投资发展有限公司 197,280,000 人民币普通股 197,280,000
沈阳华益新汽车销售有限公司 79,204,052 人民币普通股 79,204,052
华晨汽车集团控股有限公司 49,085,266 人民币普通股 49,085,266
诸宗南 23,574,249 人民币普通股 23,574,249
中国证券金融股份有限公司 4,978,100 人民币普通股 4,978,100
顾红 4,638,316 人民币普通股 4,638,316
李鼎兴 4,301,587 人民币普通股 4,301,587
魏红 4,006,400 人民币普通股 4,006,400
陈峰 3,930,100 人民币普通股 3,930,100
唐红根 3,608,600 人民币普通股 3,608,600
上述股东关联关系或一致行动的 截止至报告期末，前十名股东中 1、2 位股东为一致行动人，
说明 两者与其他股东之间不存在关联或一致行动关系，第 3 至第
10 位股东之间本公司未知其是否存在关联或一致行动关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
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2018 年半年度报告
有限售条件股份可上市交易
持有的有限
序 情况
有限售条件股东名称 售条件股份 限售条件
号 可上市交易 新增可上市交
数量
时间 易股份数量
1 华晨汽车集团控股有限公司 200,000,000 2019-3-25 200,000,000 非公开发行股份限售
上述股东关联关系或一致行动 华晨汽车集团控股有限公司为公司控股股东
的说明
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
于东 副总裁兼财务总监 离任
刘松琪 职工监事 离任
张琼 职工监事 离任
邵敏 职工监事 选举
张兴国 职工监事 选举
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
1、 公司于 2018 年 6 月收到公司副总裁兼财务总监于东先生提交的书面辞职报告，因个人家
庭原因，申请辞去公司副总裁及财务总监职务。
2、 公司于 2018 年 6 月 8 日召开四届二次职工（会员）代表大会，会议决议选举邵敏先生、
沈宏达女士、张兴国先生担任公司第十一届监事会职工代表监事，原职工监事刘松琪先
生、张琼女士届满到期，不再担任职工监事。
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位: 上海申华控股股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 7.1 1,022,269,326.01 1,301,959,875.53
结算备付金 -- --
拆出资金 -- --
以公允价值计量且其变动计入当期 -- --
损益的金融资产
衍生金融资产 -- --
应收票据 7.4 6,080,017.70 20,231,908.78
应收账款 7.5 589,134,503.01 515,355,451.67
预付款项 7.6 678,437,344.18 797,161,262.96
应收保费 -- --
应收分保账款 -- --
应收分保合同准备金 -- --
应收利息 7.7 373,452.06 184,958.90
应收股利 -- --
其他应收款 7.9 195,237,904.81 358,484,999.93
买入返售金融资产 -- --
存货 7.10 1,667,670,754.91 1,522,552,651.19
持有待售资产 -- --
一年内到期的非流动资产 -- --
其他流动资产 7.13 327,896,319.18 400,025,457.54
流动资产合计 4,487,099,621.86 4,915,956,566.50
非流动资产：
发放贷款及垫款 -- --
可供出售金融资产 7.14 694,208,851.60 696,350,427.81
持有至到期投资 -- --
长期应收款 -- --
长期股权投资 7.17 875,956,203.60 879,065,755.80
投资性房地产 7.18 198,790,803.78 201,995,634.90
固定资产 7.19 2,235,283,521.15 2,346,417,173.84
在建工程 7.20 112,427,227.81 101,401,740.24
工程物资 -- --
固定资产清理 7.22 -- 29,014.46
生产性生物资产 -- --
油气资产 -- --
无形资产 7.25 420,823,770.19 427,052,607.70
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2018 年半年度报告
开发支出 -- --
商誉 7.27 300,570,031.23 300,570,031.23
长期待摊费用 7.28 57,568,123.22 55,224,413.64
递延所得税资产 7.29 13,140,307.21 15,716,216.55
其他非流动资产 -- --
非流动资产合计 4,908,768,839.79 5,023,823,016.17
资产总计 9,395,868,461.65 9,939,779,582.67
流动负债：
短期借款 7.31 3,452,529,071.80 3,560,847,980.50
向中央银行借款 -- --
吸收存款及同业存放 -- --
拆入资金 -- --
以公允价值计量且其变动计入当期 -- --
损益的金融负债
衍生金融负债 -- --
应付票据 7.34 214,534,382.10 159,457,810.00
应付账款 7.35 767,788,326.53 782,294,181.79
预收款项 7.36 321,572,008.74 312,042,189.69
卖出回购金融资产款 -- --
应付手续费及佣金 -- --
应付职工薪酬 7.37 15,081,155.75 28,542,476.07
应交税费 7.38 23,394,381.68 48,381,338.24
应付利息 7.39 15,691,312.01 20,153,852.73
应付股利 7.40 316,100.40 4,726,100.40
其他应付款 7.41 912,852,728.34 1,005,417,470.57
应付分保账款 -- --
保险合同准备金 -- --
代理买卖证券款 -- --
代理承销证券款 -- --
持有待售负债 -- --
一年内到期的非流动负债 7.43 487,315,450.73 504,800,661.25
其他流动负债 -- --
流动负债合计 6,211,074,918.08 6,426,664,061.24
非流动负债：
长期借款 7.45 650,530,000.00 617,000,000.00
应付债券 7.46 298,284,263.55 297,878,221.27
其中：优先股 -- --
永续债 -- --
长期应付款 7.47 43,892,049.08 111,334,507.04
长期应付职工薪酬 -- --
专项应付款 -- --
预计负债 -- --
递延收益 7.51 71,964,176.85 59,487,387.89
递延所得税负债 7.29 29,125,081.12 30,569,400.52
其他非流动负债 -- --
非流动负债合计 1,093,795,570.60 1,116,269,516.72
负债合计 7,304,870,488.68 7,542,933,577.96
所有者权益
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2018 年半年度报告
股本 7.53 1,946,380,317.00 1,946,380,317.00
其他权益工具 -- --
其中：优先股 -- --
永续债 -- --
资本公积 7.55 346,584,143.12 346,584,143.12
减：库存股 -- --
其他综合收益 7.57 6,720,783.92 8,641,817.89
专项储备 -- --
盈余公积 -- --
一般风险准备 -- --
未分配利润 7.60 -712,497,257.79 -491,329,664.02
归属于母公司所有者权益合计 1,587,187,986.25 1,810,276,613.99
少数股东权益 503,809,986.72 586,569,390.72
所有者权益合计 2,090,997,972.97 2,396,846,004.71
负债和所有者权益总计 9,395,868,461.65 9,939,779,582.67
法定代表人：祁玉民 主管会计工作负责人：池冶 会计机构负责人：安冰
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2018 年半年度报告
母公司资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位:上海申华控股股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 508,953,873.69 787,605,232.40
以公允价值计量且其变动计入当期 -- --
损益的金融资产
衍生金融资产 -- --
应收票据 -- 10,700,000.00
应收账款 17.1 192,616,570.68 147,898,240.06
预付款项 168,638,345.56 251,865,124.79
应收利息 -- --
应收股利 884,463.64 884,463.64
其他应收款 17.2 1,609,638,323.56 1,594,382,775.51
存货 104,594.75 125,005.48
持有待售资产 -- --
一年内到期的非流动资产 -- --
其他流动资产 8,182,717.90 41,950,736.76
流动资产合计 2,489,018,889.78 2,835,411,578.64
非流动资产：
可供出售金融资产 694,071,851.60 696,213,427.81
持有至到期投资 -- --
长期应收款 -- --
长期股权投资 17.3 3,015,178,454.07 2,928,390,073.74
投资性房地产 198,790,803.78 201,995,634.90
固定资产 84,981,415.89 86,938,210.11
在建工程 -- --
工程物资 -- --
固定资产清理 -- --
生产性生物资产 -- --
油气资产 -- --
无形资产 848,031.41 1,001,823.41
开发支出 -- --
商誉 -- --
长期待摊费用 -- --
递延所得税资产 -- --
其他非流动资产 -- --
非流动资产合计 3,993,870,556.75 3,914,539,169.97
资产总计 6,482,889,446.53 6,749,950,748.61
流动负债：
短期借款 1,235,000,000.00 1,690,700,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期 -- --
损益的金融负债
衍生金融负债 -- --
应付票据 1,163,660,000.00 918,320,000.00
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2018 年半年度报告
应付账款 191,857,432.61 221,935,805.53
预收款项 26,708,594.55 68,259,710.48
应付职工薪酬 6,413,687.34 14,053,912.08
应交税费 168,509.68 2,889,389.25
应付利息 14,771,139.70 18,271,574.65
应付股利 -- --
其他应付款 1,430,110,029.14 1,409,438,328.40
持有待售负债 -- --
一年内到期的非流动负债 200,000,000.00 197,629,012.93
其他流动负债 -- --
流动负债合计 4,268,689,393.02 4,541,497,733.32
非流动负债：
长期借款 100,000,000.00 --
应付债券 298,284,263.55 297,878,221.27
其中：优先股 -- --
永续债 -- --
长期应付款 -- --
长期应付职工薪酬 -- --
专项应付款 -- --
预计负债 -- --
递延收益 -- --
递延所得税负债 -- --
其他非流动负债 -- --
非流动负债合计 398,284,263.55 297,878,221.27
负债合计 4,666,973,656.57 4,839,375,954.59
所有者权益：
股本 1,946,380,317.00 1,946,380,317.00
其他权益工具 -- --
其中：优先股 -- --
永续债 -- --
资本公积 329,809,167.00 329,809,167.00
减：库存股 -- --
其他综合收益 5,918,234.40 8,059,810.61
专项储备 -- --
盈余公积 -- --
未分配利润 -466,191,928.44 -373,674,500.59
所有者权益合计 1,815,915,789.96 1,910,574,794.02
负债和所有者权益总计 6,482,889,446.53 6,749,950,748.61
法定代表人：祁玉民 主管会计工作负责人：池冶 会计机构负责人：安冰
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2018 年半年度报告
合并利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 3,166,983,428.59 2,233,963,016.49
其中：营业收入 7.61 3,166,983,428.59 2,233,963,016.49
二、营业总成本 3,383,925,944.32 2,452,826,808.08
其中：营业成本 7.61 2,999,179,197.31 2,225,755,619.77
税金及附加 7.62 12,599,178.09 7,672,094.28
销售费用 7.63 69,615,612.69 21,172,826.06
管理费用 7.64 163,035,937.31 92,892,276.06
财务费用 7.65 139,193,203.81 103,571,134.59
资产减值损失 7.66 302,815.11 1,762,857.32
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -- --
投资收益（损失以“－”号填列） 7.68 23,557,522.37 49,117,329.11
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 19,010,402.68 33,910,258.65
资产处置收益（损失以“－”号填列） 7.69 2,650,446.36 120,371.03
汇兑收益（损失以“－”号填列） -- --
其他收益 7.70 5,386,063.71 4,128,593.55
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -185,348,483.29 -165,497,497.90
加：营业外收入 7.71 5,474,106.87 6,287,399.50
减：营业外支出 7.72 2,631,643.28 24,144.73
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -182,506,019.70 -159,234,243.13
减：所得税费用 7.73 17,120,978.07 7,866,781.70
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -199,626,997.77 -167,101,024.83
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填
-199,626,997.77 -167,101,024.83
列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填
-- --
列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -221,167,593.77 -174,486,928.10
2.少数股东损益 21,540,596.00 7,385,903.27
六、其他综合收益的税后净额 7.74 -1,921,033.97 -2,042,318.29
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -1,921,033.97 -2,042,318.29
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收
-- --
益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
-- --
的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
-- --
益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -1,921,033.97 -2,042,318.29
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
-- --
损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -2,141,576.21 -1,868,019.73
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
-- --
资产损益
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2018 年半年度报告
4.现金流量套期损益的有效部分 -- --
5.外币财务报表折算差额 220,542.24 -174,298.56
6.其他 -- --
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -- --
七、综合收益总额 -201,548,031.74 -169,143,343.12
归属于母公司所有者的综合收益总额 -223,088,627.74 -176,529,246.39
归属于少数股东的综合收益总额 21,540,596.00 7,385,903.27
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.1136 -0.0896
（二）稀释每股收益(元/股) -0.1136 -0.0896
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方实
现的净利润为： 0.00 元。
法定代表人：祁玉民 主管会计工作负责人：池冶 会计机构负责人：安冰
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2018 年半年度报告
母公司利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 17.4 278,590,967.17 1,421,758,053.18
减：营业成本 17.4 281,372,121.14 1,411,719,844.94
税金及附加 888,971.14 2,287,777.72
销售费用 690,092.39 1,327,971.88
管理费用 28,121,809.74 31,689,217.78
财务费用 62,519,913.23 56,347,973.95
资产减值损失 573,899.34 -688,412.54
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -- --
投资收益（损失以“－”号填列） 17.5 3,497,815.95 14,910,057.02
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,788,380.33 13,862,933.73
资产处置收益（损失以“－”号填列） -- --
其他收益 -- --
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -92,078,023.86 -66,016,263.53
加：营业外收入 189,516.59 5,077,247.30
减：营业外支出 628,920.58 --
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -92,517,427.85 -60,939,016.23
减：所得税费用 -- 449,945.29
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -92,517,427.85 -61,388,961.52
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -92,517,427.85 -61,388,961.52
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） -- --
五、其他综合收益的税后净额 -2,141,576.21 -1,868,019.73
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 -- --
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 -- --
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其
-- --
他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -2,141,576.21 -1,868,019.73
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的
-- --
其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -2,141,576.21 -1,868,019.73
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损
-- --
益
4.现金流量套期损益的有效部分 -- --
5.外币财务报表折算差额 -- --
6.其他 -- --
六、综合收益总额 -94,659,004.06 -63,256,981.25
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.0475 -0.0315
（二）稀释每股收益(元/股) -0.0475 -0.0315
法定代表人：祁玉民 主管会计工作负责人：池冶 会计机构负责人：安冰
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2018 年半年度报告
合并现金流量表
2018 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,081,412,700.60 1,329,311,493.41
收到的税费返还 4,071,769.90 4,198,255.77
收到其他与经营活动有关的现金 7.75 76,458,813.02 106,505,025.24
经营活动现金流入小计 3,161,943,283.52 1,440,014,774.42
购买商品、接受劳务支付的现金 2,773,922,723.06 1,520,766,072.03
支付给职工以及为职工支付的现金 167,528,381.90 107,319,835.91
支付的各项税费 99,246,774.11 45,408,091.51
支付其他与经营活动有关的现金 7.75 126,218,621.99 70,692,625.78
经营活动现金流出小计 3,166,916,501.06 1,744,186,625.23
经营活动产生的现金流量净额 -4,973,217.54 -304,171,850.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 448,240,000.00 214,000,000.00
取得投资收益收到的现金 15,196,883.38 15,415,625.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资
20,884,969.69 6,513,617.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
-- 47,776,108.97
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 7.75 48,278,028.67 337,960,230.88
投资活动现金流入小计 532,599,881.74 621,665,582.23
购建固定资产、无形资产和其他长期资
73,576,720.15 134,812,603.68
产支付的现金
投资支付的现金 317,740,000.00 97,250,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
-- --
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 7.75 49,910,000.00 --
投资活动现金流出小计 441,226,720.15 232,062,603.68
投资活动产生的现金流量净额 91,373,161.59 389,602,978.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 -- --
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
-- --
现金
取得借款收到的现金 1,894,612,415.50 2,371,410,000.00
发行债券收到的现金 -- 300,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 7.75 337,472,000.00 150,246,000.00
筹资活动现金流入小计 2,232,084,415.50 2,821,656,000.00
偿还债务支付的现金 1,950,258,524.00 2,844,295,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 147,649,676.65 107,996,701.61
其中：子公司支付给少数股东的股利、
15,610,000.00 4,410,000.00
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 7.75 408,445,143.50 246,100,500.14
筹资活动现金流出小计 2,506,353,344.15 3,198,392,201.75
筹资活动产生的现金流量净额 -274,268,928.65 -376,736,201.75
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2018 年半年度报告
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -41,770.93 934.50
五、现金及现金等价物净增加额 -187,910,755.53 -291,304,139.51
加：期初现金及现金等价物余额 705,975,750.16 760,727,234.30
六、期末现金及现金等价物余额 518,064,994.63 469,423,094.79
法定代表人：祁玉民 主管会计工作负责人：池冶 会计机构负责人：安冰
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2018 年半年度报告
母公司现金流量表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 44,628,423.94 608,865,634.67
收到的税费返还 -- --
收到其他与经营活动有关的现金 173,115,961.58 149,295,711.95
经营活动现金流入小计 217,744,385.52 758,161,346.62
购买商品、接受劳务支付的现金 98,625,842.53 839,460,407.86
支付给职工以及为职工支付的现金 24,335,394.36 28,196,150.91
支付的各项税费 3,562,440.81 4,989,090.03
支付其他与经营活动有关的现金 65,594,390.21 89,302,241.15
经营活动现金流出小计 192,118,067.91 961,947,889.95
经营活动产生的现金流量净额 25,626,317.61 -203,786,543.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 153,000,000.00 50,000,000.00
取得投资收益收到的现金 709,435.62 1,047,123.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 98,540.00 --
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -- --
收到其他与投资活动有关的现金 126,296,238.99 530,989,230.88
投资活动现金流入小计 280,104,214.61 582,036,354.17
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 5,399.00 282,631.19
的现金
投资支付的现金 69,000,000.00 3,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -- --
支付其他与投资活动有关的现金 191,838,914.67 326,917,230.00
投资活动现金流出小计 260,844,313.67 330,199,861.19
投资活动产生的现金流量净额 19,259,900.94 251,836,492.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 -- --
取得借款收到的现金 1,368,660,000.00 2,109,060,000.00
发行债券收到的现金 -- 300,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 168,842,000.00 16,306,000.00
筹资活动现金流入小计 1,537,502,000.00 2,425,366,000.00
偿还债务支付的现金 1,474,020,000.00 2,574,970,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 78,962,297.37 75,478,436.41
支付其他与筹资活动有关的现金 195,215,875.00 52,700,000.00
筹资活动现金流出小计 1,748,198,172.37 2,703,148,436.41
筹资活动产生的现金流量净额 -210,696,172.37 -277,782,436.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -- --
五、现金及现金等价物净增加额 -165,809,953.82 -229,732,486.76
加：期初现金及现金等价物余额 323,175,005.29 463,507,110.43
六、期末现金及现金等价物余额 157,365,051.47 233,774,623.67
法定代表人：祁玉民 主管会计工作负责人：池冶 会计机构负责人：安冰
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2018 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
项目
其他权益工具 减：库存 专项 盈余 一般风险
股本 资本公积 其他综合收益 未分配利润
优先股 永续债 其他 股 储备 公积 准备
一、上年期末余额 1,946,380,317.00 -- -- -- 346,584,143.12 -- 8,641,817.89 -- -- -- -491,329,664.02 586,569,390.72 2,396,846,004.71
加：会计政策变更 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
前期差错更正 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
同一控制下企业合并 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
其他 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
二、本年期初余额 1,946,380,317.00 -- -- -- 346,584,143.12 -- 8,641,817.89 -- -- -- -491,329,664.02 586,569,390.72 2,396,846,004.71
三、本期增减变动金额（减少以
-- -- -- -- -- -- -1,921,033.97 -- -- -- -221,167,593.77 -82,759,404.00 -305,848,031.74
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -- -- -- -- -- -- -1,921,033.97 -- -- -- -221,167,593.77 21,540,596.00 -201,548,031.74
（二）所有者投入和减少资本 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -93,100,000.00 -93,100,000.00
1．股东投入的普通股 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -93,100,000.00 -93,100,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
3．股份支付计入所有者权益的金额 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
4．其他 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
（三）利润分配 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -11,200,000.00 -11,200,000.00
1．提取盈余公积 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
2．提取一般风险准备 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
3．对所有者（或股东）的分配 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -11,200,000.00 -11,200,000.00
4．其他 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
（四）所有者权益内部结转 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
1．资本公积转增资本（或股本） -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
2．盈余公积转增资本（或股本） -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
3．盈余公积弥补亏损 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
4．其他 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
（五）专项储备 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
1．本期提取 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
2．本期使用 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
（六）其他 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
四、本期期末余额 1,946,380,317.00 -- -- -- 346,584,143.12 -- 6,720,783.92 -- -- -- -712,497,257.79 503,809,986.72 2,090,997,972.97
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2018 年半年度报告
上期
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
项目
其他权益工具 减：库 专项 盈余 一般风险
股本 资本公积 其他综合收益 未分配利润
优先股 永续债 其他 存股 储备 公积 准备
一、上年期末余额 1,946,380,317.00 -- -- -- 346,434,562.58 -- 12,849,679.61 -- -- -- 79,464,507.77 354,068,563.42 2,739,197,630.38
加：会计政策变更 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
前期差错更正 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
同一控制下企业合并 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
其他 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
二、本年期初余额 1,946,380,317.00 -- -- -- 346,434,562.58 -- 12,849,679.61 -- -- -- 79,464,507.77 354,068,563.42 2,739,197,630.38
三、本期增减变动金额（减少以
-- -- -- -- -- -- -2,042,318.29 -- -- -- -174,486,928.10 -13,560,048.63 -190,089,295.02
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -- -- -- -- -- -- -2,042,318.29 -- -- -- -174,486,928.10 7,385,903.27 -169,143,343.12
（二）所有者投入和减少资本 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -20,945,951.90 -20,945,951.90
1．股东投入的普通股 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
2．其他权益工具持有者投入资本 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
3．股份支付计入所有者权益的金额 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
4．其他 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -20,945,951.90 -20,945,951.90
（三）利润分配 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
1．提取盈余公积 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
2．提取一般风险准备 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
3．对所有者（或股东）的分配 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
4．其他 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
（四）所有者权益内部结转 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
1．资本公积转增资本（或股本） -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
2．盈余公积转增资本（或股本） -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
3．盈余公积弥补亏损 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
4．其他 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
（五）专项储备 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
1．本期提取 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
2．本期使用 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
（六）其他 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
四、本期期末余额 1,946,380,317.00 -- -- -- 346,434,562.58 -- 10,807,361.32 -- -- -- -95,022,420.33 340,508,514.79 2,549,108,335.36
法定代表人：祁玉民 主管会计工作负责人：池冶 会计机构负责人：安冰
35 / 124
2018 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
减：
专项 盈余
项目 其他权益工具 资本公积 库存 其他综合收益 未分配利润 所有者权益合计
储备 公积
股本 股
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 1,946,380,317.00 -- -- -- 329,809,167.00 -- 8,059,810.61 -- -- -373,674,500.59 1,910,574,794.02
加：会计政策变更 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
前期差错更正 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
其他 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
二、本年期初余额 1,946,380,317.00 -- -- -- 329,809,167.00 -- 8,059,810.61 -- -- -373,674,500.59 1,910,574,794.02
三、本期增减变动金额（减少以
-- -- -- -- -- -- -2,141,576.21 -- -- -92,517,427.85 -94,659,004.06
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -- -- -- -- -- -- -2,141,576.21 -- -- -92,517,427.85 -94,659,004.06
（二）所有者投入和减少资本 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
1．股东投入的普通股 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
2．其他权益工具持有者投入资本 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
3．股份支付计入所有者权益的金额 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
4．其他 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
（三）利润分配 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
1．提取盈余公积 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
2．对所有者（或股东）的分配 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
3．其他 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
（四）所有者权益内部结转 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
1．资本公积转增资本（或股本） -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
2．盈余公积转增资本（或股本） -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
3．盈余公积弥补亏损 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
4．其他 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
（五）专项储备 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
1．本期提取 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
2．本期使用 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
（六）其他 -- -- -- -- -- -- -- -- --
四、本期期末余额 1,946,380,317.00 -- -- -- 329,809,167.00 -- 5,918,234.40 -- -- -466,191,928.44 1,815,915,789.96
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2018 年半年度报告
上期
项目 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股本
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 1,946,380,317.00 -- -- -- 329,693,865.13 -- 12,195,175.96 -- -- -174,281,970.01 2,113,987,388.08
加：会计政策变更 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
前期差错更正 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
其他 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
二、本年期初余额 1,946,380,317.00 -- -- -- 329,693,865.13 -- 12,195,175.96 -- -- -174,281,970.01 2,113,987,388.08
三、本期增减变动金额（减少以
-- -- -- -- -- -- -1,868,019.73 -- -- -61,388,961.52 -63,256,981.25
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -- -- -- -- -- -- -1,868,019.73 -- -- -61,388,961.52 -63,256,981.25
（二）所有者投入和减少资本 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
1．股东投入的普通股 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
2．其他权益工具持有者投入资本 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
3．股份支付计入所有者权益的金
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
额
4．其他 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
（三）利润分配 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
1．提取盈余公积 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
2．对所有者（或股东）的分配 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
3．其他 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
（四）所有者权益内部结转 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
1．资本公积转增资本（或股本） -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
2．盈余公积转增资本（或股本） -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
3．盈余公积弥补亏损 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
4．其他 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
（五）专项储备 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
1．本期提取 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
2．本期使用 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
（六）其他 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
四、本期期末余额 1,946,380,317.00 -- -- -- 329,693,865.13 -- 10,327,156.23 -- -- -235,670,931.53 2,050,730,406.83
法定代表人：祁玉民 主管会计工作负责人：池冶 会计机构负责人：安冰
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2018 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
上海申华控股股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）为境内公开发行 A 股股票并在上
海证券交易所上市的股份有限公司。本公司于 1992 年 3 月 20 日经上海市工商局批准设立，并于
2016 年取得由上海市工商行政管理局颁发的统一社会信用代码号为 91310000132214676F 的营业
执照。本公司注册地址和总部地址为中国上海市宁波路 1 号，业务性质为综合类。主要经营活动
为实业投资，兴办各类经济实体，国内商业（除专项审批规定），附设各类分支机构，中华品牌、
金杯品牌汽车销售，汽车配件销售，项目投资，投资控股，资产重组，收购兼并及相关业务咨询。
本财务报告的批准报出日：2018 年 8 月 30 日。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司 2018 上半年度纳入合并范围的子公司共 69 户，本公司上半年度合并范围与上年度相比增
加 1 户，详见本附注 9“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基
本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
经本公司评估，自本报告期末起的 12 个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持
续经营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若
干项具体会计政策和会计估计，详见本附注 5.24“收入”的各项描述。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12
个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
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4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
5.5.1 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同
一控制下的企业合并。
合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所
有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长
期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为
股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积
不足冲减的，调整留存收益。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生
时计入当期损益。
5.5.2 非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合
并。
购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制
权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生
的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买
方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初
始确认金额。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大
于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
5.5.3 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的
在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本
法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，
在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日
之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计
处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进
行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股
权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期
收益。
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6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
5.6.1 合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
5.6.2 控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用
对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回
报产生重大影响的活动。
5.6.3 决策者和代理人
代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委
托给代理人的，将该决策权视为自身直接持有。
在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。
1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。
2）除 1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、
决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行
判断。
5.6.4 投资性主体
当同时满足下列条件时，视为投资性主体：
1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；
2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；
3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：
1）拥有一个以上投资；
2）拥有一个以上投资者；
3）投资者不是该主体的关联方；
4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。
如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司（如有）纳入合并
范围并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计
量且其变动计入当期损益。
投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所
间接控制的主体，纳入合并财务报表范围。
5.6.5 合并程序
子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务
报表。
合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司
和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公
司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表
及合并所有者（股东）权益变动表的影响后，由本公司合并编制。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利
润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比
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例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产
所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所
有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益
项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利
润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的
份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有
少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的
情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整
合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的
收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报
告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合
并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费
用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳
入合并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初
数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；
编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
5.6.6 特殊交易会计处理
5.6.6.1 购买子公司少数股东拥有的子公司股权
在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢
价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
5.6.6.2 不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处
置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应
当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
5.6.6.3 处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理
在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置
股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或
合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商
誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
5.6.6.4 企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽
子交易的处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项
处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置
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投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控
制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表
明多次交易事项属于一揽子交易：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
5.7.1 合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。
5.7.2 共同经营参与方的会计处理
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计
处理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给
第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资
产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方全额确认该
损失。
合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅
确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计
准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债
的，按照上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限
短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很
小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
5.9.1 外币业务
外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
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于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差
额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处
理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生
日的即期汇率折算。
5.9.2 外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记
账本位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账
本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述
折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各
项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，
在现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
5.10.1 金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
2）该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号－－金融资产转移》规定的金融资产终止
确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
5.10.2 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持
有能力。
1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资
产在资产负债表中以“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”列示。
2） 应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款、
其他应收款和长期应收款等。
3） 可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的
金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内
到期的非流动资产。
4） 持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到
期的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为
一年内到期的非流动资产。
5.10.3 金融资产的计量
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融
资产的相关交易费用计入初始确认金额。
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计
量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收
款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资
产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入所有
者权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供
出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的
现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。
5.10.4 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形）之和。
因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的，在转移日按照公允价值确认该金融资
产或金融负债（包括看涨期权、看跌期权、担保负债、远期合同、互换等），并将该金融资产扣
除金融负债后的净额作为上述对价的组成部分。
公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的（包括收取该金融资产的现金流量，并将所
收取的现金流量交付给指定的资金保管机构等），就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。
服务负债应当按照公允价值进行初始计量，并作为上述对价的组成部分。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确
认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
5.10.5 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负
债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
5.10.6 金融负债的计量
金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他金融
负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来结清
金融负债时可能发生的交易费用。其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
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5.10.7 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在
活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近
进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现
法和期权定价模型等。
5.10.8 金融资产减值测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账
面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）
现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观
上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入所有者权益的因公允
价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公
允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，
计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确
认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入所有者权益。在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价
值得以恢复，也不予转回。
可供出售金融资产-权益工具投资减值认定标准：
公允价值发生“严重” 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%，或者持续下跌
或“非暂时性”下跌的 时间已达到或超过 12 个月，综合考虑各种相关因素后，预期这种下降
具体量化标准 趋势属于非暂时性的。
取得时交易价格（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚
成本的计算方法
未领取的债券利息）及相关交易费用之和。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公
允价值。金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，
期末公允价值的确定
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中
方法
使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流
量折现法和期权定价模型等。
持续下跌期间的确定 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%，反弹持续时间
依据 未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依 本公司将单笔金额大于等于 500.00 万元的应收款项确定为单项金额重
据或金额标准 大的应收款项。
单项金额重大并单项计 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行
提坏账准备的计提方法 减值测试，计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
合并范围内组合 其他方法
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账龄组合 账龄分析法
对关联公司的股东项目借款 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 0.50 0.50
其中：1 年以内分项，可添加行
1 年以内 0.50 0.50
1－2 年 1.00 1.00
2－3 年 5.00 5.00
3 年以上
3－4 年 10.00 10.00
4－5 年 30.00 30.00
5 年以上 50.00 50.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用 □不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
合并范围内组合 -- --
对关联公司的股东项目的借款 -- --
上述组合的应收款项一般不计提坏账准备，但已有明显迹象表明回收困难的应收款项，应根据其
不能回收的可能性提取坏账准备。
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准 本公司将单项金额非重大的但依据公司收集的信息证明该债务人已经出现资
备的理由 不抵债、濒临破产、现金流量严重不足等情形影响该债务人正常履行信用义
务的应收款项，确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风
险较大的应收款项。
坏账准备的计提 按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准
方法 备。
12. 存货
√适用 □不适用
5.12.1 存货的类别
存货包括原材料、在产品、产成品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低列示。
5.12.2 发出存货的计价方法
存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生
产能力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。
5.12.3 确定不同类别存货可变现净值的依据
存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活
动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金
额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负
债表日后事项的影响等因素。
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为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；
材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的
数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
5.12.4 存货的盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制。
5.12.5 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品在领用时采用一次转销法核算成本。
包装物在领用时采用一次转销法核算成本。
5.12.6 开发用土地的核算方法
公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权计入开发成本。在开发建设过程中发生的土
地征用及拆迁补偿费、前期工程费、基础设施费和配套设施费等，属于直接费用的直接计入开发
成本；需在各地块间分摊的费用，按受益面积分摊计入。
5.12.7 开发成本
公司开发成本包括开发前期费用、取得土地使用权的相关成本、建安成本及其他各项与产品开发
相关的直接和间接费用；开发成本按实际成本计价。
5.12.8 开发产品
公司于竣工验收时，按概预算成本结转开发产品，待整个项目完工后按实际结算成本进行调整。
5.12.9 公共配套设施费用
不能有偿转让的公共配套设施按受益比例确定分配标准计入开发成本，能有偿转让的公共配套设
施按各配套设施项目独立作为成本核算对象归集所发生的成本。
5.12.10 维修基金
按照国家有关规定提取维修基金，计入相关的房产项目成本，并缴纳至国家指定的维修基金账户。
5.12.11 质量保证金
施工单位应留置的质量保证金根据施工合同规定之金额，从应支付款项中预留扣下。在保修期内
由于质量而发生的维修费用，在此扣除列支，保修期结束后清算。
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
同时满足下列条件的资产，确认为持有待售资产：
1） 该资产必须在其当期状况下仅根据出售此类资产的通常和惯用条款即可立即出售；
2） 公司已经就处置该部分资产作出决议；
3） 公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
4） 该项转让将在一年内完成。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
5.14.1 共同控制、重大影响的判断标准
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按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一
致同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项
安排的，不视为共同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。
5.14.2 初始投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“5.5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处
理方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的
长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：
1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资
成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本。与发行权益行证券直接相关的费用，应当按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的
有关规定确定。
3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
5.14.3 后续计量及损益确认方法
5.14.3.1 成本法后续计量
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成
本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确
认为当期投资收益。
5.14.3.2 权益法后续计量
公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大
于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；
长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差
额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损
益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价
值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投
资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其
他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损
益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润
进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计
政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。
投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资
单位净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实
现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
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投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实
现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收
益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》
等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。
投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投
连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都
按照金融工具政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，
并对其余部分采用权益法核算。
5.14.3.3 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处
理
按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上
新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金
融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转
入改按权益法核算的当期损益。
5.14.3.4 处置部分股权的处理
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改
按本附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之
间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益
法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的
剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权
视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或
施加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允
价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的
编制方法”的相关内容处理。
5.14.3.5 对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理
分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费
用孰低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于
未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联
营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产
之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。
5.14.3.6 处置长期股权投资的处理
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的
长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按
相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际成本
进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本
能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。
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本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物
和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列
示如下：
类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧（摊销）率（%）
房屋及建筑物 30、46 4 3.20、2.09
房屋设备 15 4 6.40
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋、建筑物 年限平均法 10-46 0%-5% 2.07%-10.00%
通用设备 年限平均法 3-20 0%-5% 4.75%-33.33%
专用设备 年限平均法 3-21 0%-5% 4.52%-33.33%
运输工具 年限平均法 3-10 0%-5% 9.50%-33.33%
办公设备 年限平均法 2.5-6 0%-5% 15.83%-40.00%
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
5.16.3.1 符合下列一项或数量标准的，认定为融资租赁固定资产：
1） 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
2） 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的
公允价值，因而在租赁开始日就可合理地确定承租人将会行使这种选择权；
3） 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；
4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的 90%
及以上;出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的
90%及以上；
5） 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
5.16.3.2 融资租入固定资产的计价方法
按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价
值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利
率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
5.16.3.3 融资租入固定资产的折旧方法
计提租赁资产折旧时，承租人应与自有资产计提折旧方法相一致。如果承租人或与其有关的第三
方对租赁资产提供了担保，则应计折旧总额为租赁开始日固定资产的入账价值扣除余值后的余额。
如果承租人或与其有关的第三方未对租赁资产余值提供担保，则应计折旧总额为租赁开始日固定
资产的入账价值。
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确定租赁资产的折旧期间时，应根据租赁合同规定。如果能够合理确定租赁期满时承租人将会取
得租赁资产所有权，即可认定承租人拥有该项资产的全部尚可使用年限，因此应以租赁开始日租
赁资产的尚可使用年限作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期满时承租人是否能够取得租赁资
产所有权，则应以租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短者作为折旧期间。
17. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状
态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。
在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
18. 借款费用
√适用 □不适用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建
的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动
已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，
其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超
过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专
门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整
每期利息金额。
19. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、通过建设经营移交方式（BOT）取得的资产等。
无形资产以实际成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产，按国有资产管理部门确认
的评估值作为入账价值。
土地使用权按土地使用权证约定使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权
与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。电脑软件按 5-10 年平均摊销。通过 BOT 方式取得
的资产按基础设施经营权期限 50 年平均摊销。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
20. 长期资产减值
√适用 □不适用
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年
进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资
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产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价
值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并
确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收
回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在
以后期间价值得以恢复，也不予转回。
21. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限
在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列
示。
22. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关
资产成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职
工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育
保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司
提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相
应负债，计入当期损益或相关资产成本。
在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，
并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积
带薪缺勤相关的职工薪酬。
利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬：
1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
5.22.2.1 设定提存计划
公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结
束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪
酬。
5.22.2.2 设定受益计划
公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤：
1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等
做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划
所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
2）设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设
定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
3）确定应当计入当期损益的金额。
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4）确定应当计入其他综合收益的金额。
公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的
期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福
利水平显著高于以前年度时，按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导
致企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。
报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或
净资产的利息净额，以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
1）修改设定受益计划时。
2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。
公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：
1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关
政策进行处理。
除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或
净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
1）服务成本。
2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残
疾福利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发
生的当期确认应付长期残疾福利义务。
23. 预计负债
√适用 □不适用
对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务
的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有
关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流
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出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的
增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
24. 收入
√适用 □不适用
收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的
公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特
定收入确认标准时，确认相关的收入。
5.24.1 销售商品
商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权
和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能
够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
汽车销售业务中，公司作为批发商，取得并审核最终经销商订单或订单汇总表及实际付款情况，
收到客户货物签收单、向下级经销商开具发票时确认收入。公司作为 4S 店，直销模式下于收到全
款、开具发票、车辆移交客户时确认收入；代销模式下于代理商车辆销售至最终客户、收到代理
商转款、开具发票、交付合格证给代理商时确认收入。
风力发电业务于每月末公司上网电量经电力公司确认时确认售电收入。
房地产销售在房产完工并验收合格，达到了销售合同约定的交付条件并办理移交手续后，取得了
买方按销售合同约定交付房产的付款证明时（通常收到销售合同首期款及已确认余下房款的付款
安排）确认销售收入的实现。
5.24.2 提供劳务
提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，
确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完
成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的
成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能
够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。
物业管理费收入在合同或协议已签订、物业管理服务已提供时每月末按合同或协议规定确认收入。
5.24.3 让渡资产使用权
让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入
的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。
经营租赁的租金收入按与承租方签订的合同或协议规定在租赁期内按直线法确认为收入。
5.24.4 碳减排收入
公司在清洁发展机制项目已获得国家发改委批准并经联合国审核为已注册清洁发展机制项目、对
手方已承诺购买核证减排量、已生产相关电力、CERs 交付到买方碳账户、价格已商定、收到买方
款项时确认收入。
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25. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确
认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计
量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益
余额转入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损
失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接
计入当期损益或冲减相关成本。
(3)、同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；
难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
(4)、政府补助在利润表中的核算
与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
26. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（包括应纳税
暂时性差异和可抵扣暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得
额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应
的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合
并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递
延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减
的应纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，
予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会
转回的，不予确认。
27. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
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(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价
值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利
率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
28. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
商誉
商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非同
一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的
差额。
企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投
资时应享有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。
29. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售额乘以适用税 3%、5%、6%、10%、11%、
率扣除当期允计抵扣的进项税后的余额计算） 16%、17%
城市维护建设税 应纳增值税额 1%、5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 25%、20%、15%
本公司全资子公司上海华晨汽车租赁有限公司（以下简称“华晨汽租”）根据《关于老设备经营
租赁服务简易征收相关问题的公告》（上海市国家税务局公告 2012 年第 8 号），公司实行老设备
按照简易办法缴纳增值税（3%），新设备按照一般计税办法计算缴纳增值税（16%、17%）。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
6.2.1 阜新申华协合风力发电有限公司、阜新联合风力发电有限公司
根据国家税务总局“财税[2015]74 号”文，利用风力生产电力的企业实行增值税即征即退 50%的
政策，获得免征或退回增值税。
6.2.2 太仆寺旗申华协合风力发电投资有限公司
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根据国家税务总局“财税[2015]74 号”文，利用风力生产电力的企业实行增值税即征即退 50%的
政策，获得免征或退回增值税。
根据国家税务总局《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国
家税务总局公告 2012 年第 12 号）及“太国税登字（2014）第 2 号”的有关规定，自 2013 年度起
至 2020 年度享受所得税按 15%征收。
6.2.3 楚雄长翔光伏发电有限公司
根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十七条，企业从事前款规定的国家重点扶持
的公共基础设施项目的投资经营所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年
至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税，本年是生产经营的第二年，免
征企业所得税。
6.2.4 重庆富华汽车销售有限公司、重庆宝盛汽车销售服务有限公司
根据《财政部国家税务总局海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财
税[2011]58 号和《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国
家税务总局公告 2012 年第 12 号）的有关规定，自 2011 年起至 2020 年按照 15%的税率进行企业
所得税汇算清缴。
6.2.5 上海申华金融俱乐部有限公司
根据国家税务总局《关于小型微利企业所得税优惠政策的通知》（财税[2015]34 号文），自 2015
年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，对年应纳税所得额低于 20 万元（含 20 万元）的小型微利企业，
其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
根据国家税务总局《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税[2015]99
号文），自 2015 年 10 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日，对年应纳税所得额在 20 万元到 30 万元（含
30 万元）之间的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得
税。
根据国家税务总局《关于小微企业免征增值税和营业税有关问题的公告》国家税务总局公告 2014
年第 57 号，自 2014 年 10 月 1 日，增值税小规模纳税人和营业税纳税人，月销售额或营业额不超
过 3 万元（含 3 万元，下同）的，按照上述文件规定免征增值税或营业税。其中，以 1 个季度为
纳税期限的增值税小规模纳税人和营业税纳税人，季度销售额或营业额不超过 9 万元的，按照上
述文件规定免征增值税或营业税。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 640,601.74 908,157.74
银行存款 510,620,702.64 701,977,156.55
其他货币资金 511,008,021.63 599,074,561.24
合计 1,022,269,326.01 1,301,959,875.53
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其中：存放在境外的款项总额 2,116,713.33 2,158,430.69
其他说明
本期因票据保证金受限的货币资金金额合计 504,204,331.38 元。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(2). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 470,017,113.70 --
商业承兑票据 -- --
合计 470,017,113.70 --
(3). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单独计提
-- -- -- -- -- -- -- -- -- --
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
593,802,874.69 97.26 5,148,391.68 0.87 588,654,483.01 519,932,463.03 96.98 4,821,131.36 0.93 515,111,331.67
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
16,713,609.95 2.74 16,233,589.95 97.13 480,020.00 16,208,809.95 3.02 15,964,689.95 98.49 244,120.00
提坏账准备的应收账款
合计 610,516,484.64 / 21,381,981.63 / 589,134,503.01 536,141,272.98 / 20,785,821.31 / 515,355,451.67
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
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1 年以内 543,428,957.27 2,717,144.79 0.50%
1 年以内小计 543,428,957.27 2,717,144.79 0.50%
1至2年 43,211,727.68 432,117.28 1.00%
2至3年 684,697.14 34,234.86 5.00%
3 年以上
3至4年 3,099,938.34 309,993.83 10.00%
4至5年 169,381.06 50,814.32 30.00%
5 年以上 3,208,173.20 1,604,086.60 50.00%
合计 593,802,874.69 5,148,391.68
确定该组合依据的说明：
除其他方法计提坏账准备及单项计提坏账准备的应收账款之外的应收账款。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 596,160.32 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
本期应收账款前五名期末余额合计 386,462,034.55 元，占应收账款总额的比例为 63.30%；坏账
准备合计数为 2,069,404.74 元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款：
2018 年 06 月 30 日
对方公司名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
宁波圆通网络科技 3,850,375.23 3,850,375.23 100.00 预计无法收回
沈阳军胜仓储物流有
1,698,775.00 1,698,775.00 100.00 预计无法收回
限公司
邢台任县教育局项目 1,266,905.98 1,266,905.98 100.00 预计无法收回
其他 9,897,553.74 9,417,533.74 95.15 预计无法收回
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2018 年半年度报告
合计 16,713,609.95 16,233,589.95
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 464,217,760.67 68.43 528,389,782.03 66.28
1至2年 141,073,571.72 20.79 257,369,613.13 32.29
2至3年 67,156,221.64 9.90 2,708,589.65 0.34
3 年以上 5,989,790.15 0.88 8,693,278.15 1.09
合计 678,437,344.18 100 797,161,262.96 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
未收回的原因
单位名称 与本公司关系 超过 1 年的金额
是否发生减值及其判断依据
第二批次土地预付款，已拍下该
块土地并签订《土地使用权出让
开封汽车博展园项目 非关联方 149,760,000.00
合同》，土地使用权证尚在办理
中，具体说明见附注 16.8.1
土地预付款，将在第五批次土地
渭南汽车博展园项目 非关联方 50,069,000.00
出让金结算中予以扣除
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
预付款项期末余额前五名总额为 531,110,267.21；占预付款项期末余额合计数比例为 78.28%。
其他说明
√适用 □不适用
计提坏账准备的预付款项明细
2018 年 06 月 30 日
单位名称 金额 计提坏账
陕西朝阳实业有限公司 326,610.00 金额326,610.00
上海馨凯国际物流有限公司 241,077.05 241,077.05
陕西林意工贸有限公司 126,000.00 126,000.00
荣成中大汽车有限公司 109,761.00 109,761.00
厦门金龙旅行车有限公司 100,000.00 100,000.00
其他 468,845.80 468,845.80
合计 1,372,293.85 1,372,293.85
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 373,452.06 184,958.90
委托贷款 -- --
债券投资 -- --
合计 373,452.06 184,958.90
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单独计提坏
5,288,045.00 2.32 5,288,045.00 100.00 -- 5,049,125.00 1.29 5,049,125.00 100.00 --
账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏
208,695,342.57 91.42 13,457,437.76 6.45 195,237,904.81 372,494,107.56 95.06 14,009,107.63 3.76 358,484,999.93
账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提
14,290,744.61 6.26 14,290,744.61 100.00 -- 14,290,744.61 3.65 14,290,744.61 100.00 --
坏账准备的其他应收款
合计 228,274,132.18 / 33,036,227.37 / 195,237,904.81 391,833,977.17 / 33,348,977.24 / 358,484,999.93
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
（按单位）
南通欧亚车业有限公司 5,288,045.00 5,288,045.00 100.00 预计无法收回
合计 5,288,045.00 5,288,045.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
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2018 年半年度报告
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 130,119,070.40 650,595.35 0.50
1 年以内小计 130,119,070.40 650,595.35 0.50
1至2年 24,879,489.33 248,794.89 1.00
2至3年 7,298,327.24 364,916.36 5.00
3 年以上
3至4年 4,456,862.51 445,686.25 10.00
4至5年 23,758,175.27 7,127,452.58 30.00
5 年以上 8,183,417.82 4,091,708.91 50.00
合计 198,695,342.57 12,929,154.34
确定该组合依据的说明：
除其他方法计提坏账准备及单项计提坏账准备的其他应收款之外的其他应收款。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
2018 年 06 月 30 日
对关联公司的股东项目借款
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
陕西申华永立置业有限公司 10,000,000.00 528,283.42 5.28
确定该组合依据的说明：将对关联方项目的股东借款划分至该组合，该组合款项将随着项目实施完成，
款项将逐步得以回笼，发生坏账损失的可能性较小。
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 312,749.87 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
借款 77,705,027.52 81,849,737.51
往来款、代垫款 80,084,752.57 247,096,051.63
保证金、押金 68,320,083.98 56,858,468.53
股权转让款 1,760,000.00 1,760,000.00
其他 404,268.11 4,269,719.50
合计 228,274,132.18 391,833,977.17
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2018 年半年度报告
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收
款期末余额 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
合计数的比 期末余额
例(%)
云南风帆明友汽车销售服务
借款、往来款、代垫款 22,363,544.00 3 年内 9.80 875,730.67
有限公司
陆金申华融资租赁有限公司 保证金、押金 12,363,500.00 1-2 年 5.42 123,635.00
陕西申华永立置业有限公司 借款、往来款、代垫款 10,707,588.28 2 年内 4.69 533,330.06
上海永达汽车租赁有限公司 保证金、押金 10,000,000.00 1 年内 4.38 50,000.00
赵昕 借款 9,539,830.17 3-5 年 4.18 2,801,949.05
合计 / 64,974,462.45 / 28.47 4,384,644.78
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
重庆峰盛物业管理有限公司 3,686,220.05 3,686,220.05 100.00 预计无法收回
上海诺宇医疗科技有限公司 2,245,313.77 2,245,313.77 100.00 预计无法收回
时兵 1,760,000.00 1,760,000.00 100.00 预计无法收回
金杯贸易总公司 1,135,000.00 1,135,000.00 100.00 预计无法收回
其他 5,464,210.79 5,464,210.79 100.00 预计无法收回
合计 14,290,744.61 14,290,744.61
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 29,141,220.18 11,022,038.55 18,119,181.63 89,893,971.54 11,632,266.16 78,261,705.38
在产品 194,554.28 -- 194,554.28 98,187.64 -- 98,187.64
库存商品 695,371,445.99 8,494,841.16 686,876,604.83 535,377,893.01 8,671,102.06 526,706,790.95
开发成本 747,895,541.29 9,420,479.78 738,475,061.51 735,606,707.94 9,420,479.78 726,186,228.16
开发产品 174,766,228.31 42,678,721.01 132,087,507.30 185,006,160.70 45,136,469.45 139,869,691.25
在途物资 91,917,845.36 -- 91,917,845.36 51,430,047.81 -- 51,430,047.81
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2018 年半年度报告
合计 1,739,286,835.41 71,616,080.50 1,667,670,754.91 1,597,412,968.64 74,860,317.45 1,522,552,651.19
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 11,632,266.16 -- -- 610,227.61 -- 11,022,038.55
在产品 -- -- -- -- -- --
库存商品 8,671,102.06 883,611.20 1,059,872.10 -- 8,494,841.16
开发成本 9,420,479.78 -- -- -- -- 9,420,479.78
开发产品 45,136,469.45 -- -- 2,457,748.44 -- 42,678,721.01
在途物资 -- -- -- -- -- --
合计 74,860,317.45 883,611.20 -- 4,127,848.15 -- 71,616,080.50
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
重要的开发成本
预计竣工
项目名称 开工时间 预计投资总额 期末余额 期初余额
时间
渭南汽车博展园 2014 年 2019 年 2,000,000,000.00 530,523,323.96 521,521,161.15
开封汽车博展园 2016 年 2023 年 4,000,000,000.00 169,969,577.27 166,840,118.60
合计 6,000,000,000.00 700,492,901.23 688,361,279.75
开发产品
项目名称 竣工时间 期初数 本期增加金额 本期减少金额 期末数
盛吉高新时代 2006 年 15,796,065.14 -- 172,190.58 15,623,874.56
湘水国际房地产
2017 年 169,210,095.56 790,927.02 10,858,668.83 159,142,353.75
项目
合计 185,006,160.70 790,927.02 11,030,859.41 174,766,228.31
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
相思湖公园[注] 86,167,425.49 86,167,425.49
保本型理财产品 52,500,000.00 133,000,000.00
待抵扣进项税 182,475,353.92 171,141,273.34
预缴税费 6,753,539.77 9,716,758.71
合计 327,896,319.18 400,025,457.54
其他说明
注：相思湖公园本期无资本化金额。
截止 2018 年 06 月 30 日，相思湖公园累计计提减值金额为 10,070,493.31 元。
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 账面价值
减值准备
可供出售债务工具： -- -- -- -- -- --
可供出售权益工具： 696,208,851.60 2,000,000.00 694,208,851.60 698,350,427.81 2,000,000.00 696,350,427.81
按公允价值计量的 6,767,766.69 -- 6,767,766.69 8,909,342.90 -- 8,909,342.90
按成本计量的 689,441,084.91 2,000,000.00 687,441,084.91 689,441,084.91 2,000,000.00 687,441,084.91
合计 696,208,851.60 2,000,000.00 694,208,851.60 698,350,427.81 2,000,000.00 696,350,427.81
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本 849,532.29 -- 849,532.29
公允价值 6,767,766.69 -- 6,767,766.69
累计计入其他综合收益的公允价值变动
5,918,234.40 -- 5,918,234.40
金额
已计提减值金额 -- -- --
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
在被投
本期
资单位
账面余额 减值准备 现金
被投资 持股比
红利
单位 例(%)
本期 本期 本期 本期
期初 期末 期初 期末
增加 减少 增加 减少
广发银行股份有限公司 629,284,988.22 -- -- 629,284,988.22 -- -- -- -- 1.45 --
大连大高阀门有限公司 13,500,000.00 -- -- 13,500,000.00 -- -- -- -- 4.00 --
上海世联正华供应链管理有限公司 2,250,000.00 -- -- 2,250,000.00 -- -- -- -- 15.00 --
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2018 年半年度报告
华晨汽车投资（大连）有限公司 42,269,096.69 -- -- 42,269,096.69 -- -- -- -- 5.00 --
昆山银华实业有限公司 2,000,000.00 -- -- 2,000,000.00 2,000,000.00 -- -- 2,000,000.00 20.00 --
莱福法人股 137,000.00 -- -- 137,000.00 -- -- -- -- -- --
合计 689,441,084.91 -- -- 689,441,084.91 2,000,000.00 -- -- 2,000,000.00 / --
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
期初已计提减值余额 2,000,000.00 -- 2,000,000.00
本期计提 -- -- --
其中：从其他综合收益转入 -- -- --
本期减少 -- -- --
其中：期后公允价值回升转回 / -- --
期末已计提减值金余额 2,000,000.00 -- 2,000,000.00
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
期初 期末 减值准备期末
被投资单位 权益法下确认 其他综合 其他权益 宣告发放现金 计提减
余额 追加投资 减少投资 其他 余额 余额
的投资损益 收益调整 变动 股利或利润 值准备
一、合营企业
沈阳金杯申华汽车投资有限公司 22,214,161.06 -- -- -35,597.14 -- -- -- -- -- 22,178,563.92 --
上海丽途汽车装备有限公司 5,946,824.55 -- -- 2,031,793.18 -- -- -- -- -- 7,978,617.73 --
大连晨达废旧汽车再利用有限公司 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
沈阳华宝汽车销售服务有限公司 17,384,835.90 -- -- -918,375.35 -- -- -- -- -- 16,466,460.55 --
云南风帆明友汽车销售服务有限公司 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
温州泓福汽车有限公司 443,034.38 -- -- -- -- -- -- -- -- 443,034.38 --
小计 45,988,855.89 -- -- 1,077,820.69 -- -- -- -- -- 47,066,676.58 --
二、联营企业
上海丽途旅游服务管理有限公司 1,146,511.20 -- -- 172,932.14 -- -- -- -- -- 1,319,443.34 --
上海申华大酒店有限公司 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 2,288,595.38
阜新华顺风力发电投资有限公司 96,368,879.60 -- -- 8,969,832.38 -- -- 13,277,774.43 -- -- 92,060,937.55 --
武川县义合风力发电有限公司 60,260,973.21 -- -- 1,806,243.24 -- -- -- -- -- 62,067,216.45 --
太仆寺旗联合风力发电有限公司 59,141,685.96 -- -- 4,159,596.76 -- -- -- -- -- 63,301,282.72 --
上海交运明友汽车销售服务有限公司 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
南通欧亚车业有限公司 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
苏州华禧汽车销售服务有限公司 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
重庆华晨明友汽车销售服务有限公司 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
陕西申华永立置业有限公司 359,586,304.49 -- -- -- -- -- -- -- -- 359,586,304.49 97,660,651.01
陆金申华融资租赁（上海）有限公司 233,668,565.10 -- -- 3,120,089.47 -- -- -- -- -- 236,788,654.57 --
辽宁申华商品交易中心有限责任公司 11,057,117.13 -- -- -223,510.39 -- -- -- -- -- 10,833,606.74 --
大连华晨东金联合汽车国际贸易有限
8,842,180.45 -- 8,842,180.45 -- -- -- -- -- -- -- --
公司
安徽华晨恒泰房车旅游发展有限公司 3,004,682.77 -- -- -72,601.61 -- -- -- -- -- 2,932,081.16 --
小计 833,076,899.91 -- 8,842,180.45 17,932,581.99 -- -- 13,277,774.43 -- -- 828,889,527.02 99,949,246.39
合计 879,065,755.80 -- 8,842,180.45 19,010,402.68 -- -- 13,277,774.43 -- -- 875,956,203.60 99,949,246.39
其他说明
无
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2018 年半年度报告
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 451,557,697.37 -- -- 451,557,697.37
2.本期增加金额 -- -- -- --
（1）外购 -- -- -- --
（2）存货\固定资产\在 -- -- -- --
建工程转入
（3）企业合并增加 -- -- -- --
3.本期减少金额 -- -- -- --
（1）处置 -- -- -- --
（2）其他转出 -- -- -- --
4.期末余额 451,557,697.37 -- -- 451,557,697.37
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 147,788,699.96 -- -- 147,788,699.96
2.本期增加金额 3,204,831.12 -- -- 3,204,831.12
（1）计提或摊销 3,204,831.12 -- -- 3,204,831.12
3.本期减少金额 -- -- -- --
（1）处置 -- -- -- --
（2）其他转出 -- -- -- --
4.期末余额 150,993,531.08 -- -- 150,993,531.08
三、减值准备
1.期初余额 101,773,362.51 -- -- 101,773,362.51
2.本期增加金额 -- -- -- --
（1）计提 -- -- -- --
3、本期减少金额 -- -- -- --
（1）处置 -- -- -- --
（2）其他转出 -- -- -- --
4.期末余额 101,773,362.51 -- -- 101,773,362.51
四、账面价值
1.期末账面价值 198,790,803.78 -- -- 198,790,803.78
2.期初账面价值 201,995,634.90 -- -- 201,995,634.90
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2018 年半年度报告
项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 849,731,406.46 81,362,631.48 1,356,099,998.06 1,213,125,125.48 49,586,342.86 3,549,905,504.34
2.本期增加金额 4,686,357.90 1,753,656.58 2,010,662.37 77,925,900.44 429,452.97 86,806,030.26
（1）购置 727,147.72 1,753,656.58 2,010,662.37 38,471,500.56 392,768.09 43,355,735.32
（2）在建工程转入 3,959,210.18 -- -- 39,454,399.88 36,684.88 43,450,294.94
（3）企业合并增加 -- -- -- -- -- --
3.本期减少金额 69,555.20 750,984.44 421,848.61 70,402,780.05 825,651.20 72,470,819.50
（1）处置或报废 69,555.20 750,984.44 421,848.61 70,402,780.05 825,651.20 72,470,819.50
4.期末余额 854,348,209.16 82,365,303.62 1,357,688,811.82 1,220,648,245.87 49,190,144.63 3,564,240,715.10
二、累计折旧
1.期初余额 242,286,590.82 62,396,412.67 502,225,295.12 319,717,133.72 35,145,376.95 1,161,770,809.28
2.本期增加金额 15,707,053.86 2,013,506.10 34,893,854.49 99,916,876.57 2,132,004.68 154,663,295.70
（1）计提 15,707,053.86 2,013,506.10 34,893,854.49 99,916,876.57 2,132,004.68 154,663,295.70
3.本期减少金额 64,025.56 648,594.57 381,322.34 27,454,844.68 645,645.10 29,194,432.25
（1）处置或报废 64,025.56 648,594.57 381,322.34 27,454,844.68 645,645.10 29,194,432.25
4.期末余额 257,929,619.12 63,761,324.20 536,737,827.27 392,179,165.61 36,631,736.53 1,287,239,672.73
三、减值准备
1.期初余额 41,717,521.22 -- -- -- -- 41,717,521.22
2.本期增加金额 -- -- -- -- -- --
（1）计提 -- -- -- -- -- --
3.本期减少金额 -- -- -- -- -- --
（1）处置或报废 -- -- -- -- -- --
4.期末余额 41,717,521.22 -- -- -- -- 41,717,521.22
四、账面价值
1.期末账面价值 554,701,068.82 18,603,979.42 820,950,984.55 828,469,080.26 12,558,408.10 2,235,283,521.15
2.期初账面价值 565,727,294.42 18,966,218.81 853,874,702.94 893,407,991.76 14,440,965.91 2,346,417,173.84
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
运输工具 691,024,863.37 271,775,822.78 -- 419,249,040.59
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 2,655,598.73
机器设备 7,725,768.91
合计 10,381,367.64
注：本公司子公司阜新联合风力发电有限公司将其投资建设的基础设备租给其他公司共用；本公
司子公司辽宁丰田金杯技师学院本期将临时闲置的部分厂房和办公用房出租给其他公司，租赁期
限至 2019 年，长期持有目的暂无法确定，故未将其重分类至投资性房地产。
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
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2018 年半年度报告
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
东阳宝利丰汽车销售服务有限公司-4S 店主楼 28,480,086.91 工程整体尚未完工
因员工宿舍楼规划位置与相关部门
宿州融申汽车销售服务有限公司-4S 店 7,381,929.45
正在协调处理中
辽宁丰田金杯技师学院-学生宿舍 5,527,367.50 无法办理房产验收及产权登记手续
合计 41,389,383.86
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
零星工程 7,534,214.38 -- 7,534,214.38 6,670,384.00 -- 6,670,384.00
租赁车 39,123,530.78 -- 39,123,530.78 55,715,534.01 -- 55,715,534.01
黔阳古城工程项目 261,117.22 -- 261,117.22 330,091.53 -- 330,091.53
车间扩建项目 10,209,163.54 -- 10,209,163.54 9,450,876.43 -- 9,450,876.43
房车露营基地 54,155,550.73 -- 54,155,550.73 28,890,212.27 -- 28,890,212.27
智能制造实训基地项目 1,143,651.16 -- 1,143,651.16 344,642.00 -- 344,642.00
合计 112,427,227.81 -- 112,427,227.81 101,401,740.24 -- 101,401,740.24
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程 其中：
利息 本期
本期 累计 本期
资本 利息
期初 本期转入固定资 其他 期末 投入 工程 利息 资金来
项目名称 预算数 本期增加金额 化累 资本
余额 产金额 减少 余额 占预 进度 资本 源
计金 化率
金额 算比 化金
额 (%)
例(%) 额
车间扩建
-- 9,450,876.43 758,287.11 -- -- 10,209,163.54 -- -- -- -- -- --
项目
房车露营
-- 28,890,212.27 25,265,338.46 -- -- 54,155,550.73 -- -- -- -- -- --
基地
租赁车 -- 55,715,534.01 22,862,396.65 39,454,399.88 -- 39,123,530.78 -- -- -- -- -- --
合计 -- 94,056,622.71 48,886,022.22 39,454,399.88 -- 103,488,245.05 / / -- -- / /
注：租赁车系本公司全资子公司华晨汽租购入租赁用车辆一批，目前尚在办理相关牌
照及营运证件。
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
租赁车 -- 29,014.46
合计 -- 29,014.46
其他说明：
无
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
黔阳古城特许 汽车产品
项目 土地使用权 电脑软件 合计
经营权 目录
一、账面原值
1.期初余额 439,354,771.91 14,240,012.91 32,575,073.87 486,169,858.69
2.本期增加金额 -- -- -- -- --
(1)购置 -- -- -- -- --
(2)内部研发 -- -- -- -- --
(3)企业合并增加 -- -- -- -- --
3.本期减少金额 -- -- -- -- --
(1)处置 -- -- -- -- --
4.期末余额 439,354,771.91 14,240,012.91 32,575,073.87 486,169,858.69
二、累计摊销
1.期初余额 47,080,289.10 9,407,240.12 2,629,721.77 -- 59,117,250.99
2.本期增加金额 4,682,616.72 1,221,571.24 324,649.55 -- 6,228,837.51
（1）计提 4,682,616.72 1,221,571.24 324,649.55 -- 6,228,837.51
3.本期减少金额 -- -- -- -- --
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2018 年半年度报告
(1)处置 -- -- -- -- --
4.期末余额 51,762,905.82 10,628,811.36 2,954,371.32 -- 65,346,088.50
三、减值准备
1.期初余额 -- -- -- -- --
2.本期增加金额 -- -- -- -- --
（1）计提 -- -- -- -- --
3.本期减少金额 -- -- -- -- --
(1)处置 -- -- -- -- --
4.期末余额 -- -- -- -- --
四、账面价值
1.期末账面价值 387,591,866.09 3,611,201.55 29,620,702.55 -- 420,823,770.19
2.期初账面价值 392,274,482.81 4,832,772.79 29,945,352.10 -- 427,052,607.70
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
楚雄长翔光伏发电有限公司-土地使用权 131,217.84 尚在办理过程中
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 企业合并 期末余额
处置
形成的
上海华晨汽车租赁有限公司 3,959,384.31 -- -- 3,959,384.31
上海申华晨宝汽车有限公司 292,629,910.85 -- -- 292,629,910.85
阜新联合风力发电有限公司 189,660.79 -- -- 189,660.79
宿州融申汽车销售服务有限公司 481,035.02 -- -- 481,035.02
马鞍山新宝融汽车销售服务有限公司 794,618.00 -- -- 794,618.00
杭州江晖汽车服务有限公司 747,392.61 -- -- 747,392.61
徐州泓福汽车销售服务有限公司 1,768,029.65 -- -- 1,768,029.65
合计 300,570,031.23 -- -- 300,570,031.23
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(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
本公司于每年年度终了时进行商誉减值测试。
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他减少
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额
金额
装修费 47,302,590.29 4,343,307.52 3,319,717.05 -- 48,326,180.76
预付长期租
6,172,061.05 1,811,036.97 144,039.11 -- 7,839,058.91
赁费用
其他 1,749,762.30 82,824.54 429,703.29 -- 1,402,883.55
合计 55,224,413.64 6,237,169.03 3,893,459.45 -- 57,568,123.22
其他说明：
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 16,771,908.59 3,982,404.48 16,406,331.70 3,891,010.26
内部交易未实现利润 -- -- -- --
可抵扣亏损 36,547,331.56 9,136,832.89 47,216,545.81 11,804,136.45
预提费用 84,279.34 21,069.84 84,279.34 21,069.84
合计 53,403,519.49 13,140,307.21 63,707,156.85 15,716,216.55
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
异 负债 异 负债
非同一控制企业合并资
116,500,324.48 29,125,081.12 122,277,602.08 30,569,400.52
产评估增值
可供出售金融资产公允
-- -- -- --
价值变动
合计 116,500,324.48 29,125,081.12 122,277,602.08 30,569,400.52
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2018 年半年度报告
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 378,030,925.61 386,915,042.99
可抵扣亏损 1,317,432,818.92 1,033,574,162.99
合计 1,695,463,744.53 1,420,489,205.98
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 13,661,635.02 17,438,631.57
2019 53,206,380.10 54,726,414.87
2020 142,052,519.99 144,170,396.91
2021 227,834,759.93 227,894,040.21
2022 588,380,168.66 589,344,679.43
2023 292,297,355.22 --
合计 1,317,432,818.92 1,033,574,162.99 /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 1,134,053,410.30 1,261,921,906.00
抵押借款 492,000,000.00 568,000,000.00
保证借款 554,410,000.00 518,960,000.00
信用借款 -- --
信用证借款 56,745,661.50 303,646,074.50
银行承兑汇款贴现 1,215,320,000.00 908,320,000.00
合计 3,452,529,071.80 3,560,847,980.50
短期借款分类的说明：
质押借款、抵押借款、信用证借款的质押、抵押资产类别以及金额参见附注 7.78 所有权或使用权
受到限制的资产，前述借款及保证借款的担保情况参见附注 12.5.4 关联担保情况。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 -- --
银行承兑汇票 214,534,382.10 159,457,810.00
合计 214,534,382.10 159,457,810.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付账款 767,788,326.53 782,294,181.79
合计 767,788,326.53 782,294,181.79
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
华晨汽车集团控股有限公司 19,792,158.11 --
华晨雷诺金杯汽车有限公司 156,922,298.99 --
沈阳兴远东汽车零部件有限公司 9,720,000.00 --
江苏启安建设集团有限公司 9,605,154.78 --
合计 196,039,611.88 /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收款项 321,572,008.74 312,042,189.69
合计 321,572,008.74 312,042,189.69
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2018 年半年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
洪江市城市建设投资有限责任公司 63,416,200.00 工程未验收结算
合计 63,416,200.00 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 26,712,128.45 138,142,678.30 151,627,267.14 13,227,539.61
二、离职后福利-设定提存计划 1,830,347.62 15,543,950.29 15,520,681.77 1,853,616.14
三、辞退福利 -- 253,507.00 253,507.00 --
四、一年内到期的其他福利 -- 3,325.00 3,325.00 --
其他 -- 123,600.99 123,600.99 --
合计 28,542,476.07 154,067,061.58 167,528,381.90 15,081,155.75
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 21,641,083.11 119,047,824.08 132,855,077.58 7,833,829.61
二、职工福利费 93,000.00 4,439,016.08 4,435,376.18 96,639.90
三、社会保险费 235,117.43 7,422,802.41 7,325,114.38 332,805.46
其中：医疗保险费 166,087.38 6,629,684.65 6,539,221.40 256,550.63
工伤保险费 34,048.25 349,177.49 341,732.90 41,492.84
生育保险费 34,981.80 443,940.27 444,160.08 34,761.99
四、住房公积金 150,665.90 5,639,243.38 5,652,797.52 137,111.76
五、工会经费和职工教育经费 4,592,262.01 1,593,792.35 1,358,901.48 4,827,152.88
六、短期带薪缺勤 -- -- -- --
七、短期利润分享计划 -- -- -- --
合计 26,712,128.45 138,142,678.30 151,627,267.14 13,227,539.61
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,643,119.38 13,836,081.30 13,825,721.78 1,653,478.90
2、失业保险费 187,228.24 380,643.31 367,734.31 200,137.24
3、企业年金缴费 -- 1,327,225.68 1,327,225.68 --
合计 1,830,347.62 15,543,950.29 15,520,681.77 1,853,616.14
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2018 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 12,690,867.01 21,136,668.76
消费税 147,793.97 --
营业税 -- --
企业所得税 7,541,986.15 18,144,774.95
个人所得税 635,645.79 985,711.31
城市维护建设税 180,503.96 1,256,703.99
房产税 951,151.37 3,970,759.83
土地增值税 96,816.66 359,456.60
土地使用税 596,889.94 711,865.33
印花税 238,691.51 566,154.47
教育费附加 121,289.83 776,568.95
地方教育费附加 66,240.83 326,668.69
水利建设基金 11,727.34 136,715.47
其他地方税费 114,777.32 9,289.89
合计 23,394,381.68 48,381,338.24
其他说明：
无
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 1,004,316.50 816,646.24
企业债券利息 14,464,000.00 16,174,000.00
短期借款应付利息 222,995.51 3,163,206.49
划分为金融负债的优先股\永续债利息 -- --
合计 15,691,312.01 20,153,852.73
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 316,100.40 4,726,100.40
划分为权益工具的优先股\永续债股利 -- --
合计 316,100.40 4,726,100.40
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2018 年半年度报告
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
借款（非合并单位支付利息的） 717,596,544.94 848,628,094.04
往来款、代垫款 97,538,624.78 84,984,210.41
保证金、风险金、押金 68,195,388.63 50,371,391.61
其他采购款 4,944,345.26 3,692,328.15
意向金 13,452,978.03 7,939,431.89
其他（若金额重大，请列明细） 11,124,846.70 9,802,014.47
合计 912,852,728.34 1,005,417,470.57
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
陕西申华永立置业有限公司 50,000,000.00 --
马鞍山之星汽车销售服务有限公司 20,000,000.00 --
华晨汽车集团控股有限公司 18,926,357.72 --
太仆寺旗联合风力发电有限公司 14,389,083.33 --
辽宁申华商品交易中心有限责任公司 11,000,000.00 --
合计 114,315,441.05 /
其他说明
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 86,480,000.00 77,000,000.00
1 年内到期的应付债券 200,000,000.00 197,629,012.93
1 年内到期的长期应付款 200,835,450.73 230,171,648.32
合计 487,315,450.73 504,800,661.25
其他说明：
一年内到期的长期借款
项目 期末数 期初数
质押借款 10,000,000.00 10,000,000.00
抵押借款 6,480,000.00 9,020,000.00
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2018 年半年度报告
保证借款 70,000,000.00 57,980,000.00
合计 86,480,000.00 77,000,000.00
质押借款、抵押借款的质押、抵押资产类别以及金额参见附注 7.78 所有权或使用权受到限制的资
产，前述借款及保证借款的担保情况参见附注 12.5.4 关联担保情况。
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 135,000,000.00 140,000,000.00
抵押借款 89,560,000.00 92,020,000.00
保证借款 425,970,000.00 384,980,000.00
信用借款 -- --
合计 650,530,000.00 617,000,000.00
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
利率区间：4.410%~5.6350%
质押借款、抵押借款的质押、抵押资产类别以及金额参见附注 7.78 所有权或使用权受到限制的资
产，前述借款及保证借款的担保情况参见附注 12.5.4 关联担保情况。
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
17 申华 MTN001 298,284,263.55 297,878,221.27
合计 298,284,263.55 297,878,221.27
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2018 年半年度报告
债券 发行 债券 发行 期初 本期 本期 期末
面值 按面值计提利息 溢折价摊销
名称 日期 期限 金额 余额 发行 偿还 余额
17 申华 MTN001 300,000,000.00 2017.04.05 3 年 300,000,000.00 297,878,221.27 -- 9,050,000.00 9,456,042.28 -- 298,284,263.55
合计 / / / 300,000,000.00 297,878,221.27 -- 9,050,000.00 9,456,042.28 -- 298,284,263.55
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
融资租入固定资产 111,334,507.04 43,892,049.08
其他说明：
√适用 □不适用
其中非关联方 10,684,407.67 元；关联方 33,207,641.41 元，形成原因详见 12.5.8 关联方融资租
赁。
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
□适用 √不适用
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 31,221,099.38 10,000,000.00 2,202,456.19 39,018,643.19
延保合同 16,379,503.26 -- 334,899.64 16,044,603.62 注1
赠券 11,886,785.25 7,100,933.72 2,086,788.93 16,900,930.04 注2
合计 59,487,387.89 17,100,933.72 4,624,144.76 71,964,176.85 /
注 1：延保合同系本公司子公司申华晨宝公司的未到期延保合同对应的收入及成本。
注 2：赠券系本公司子公司申华晨宝公司销售车辆、提供维修等业务时赠送的尚未兑换使用的代
金券。
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补助金 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/与
额 外收入金额 收益相关
税收返还 2,788,800.00 -- -- -- 2,788,800.00 与收益相关
教学设备采购补贴 1,052,722.50 -- -- -- 1,052,722.50 与资产相关
职业技能培训示范基地建设 1,702,558.33 -- -- -- 1,702,558.33 与资产相关
技能大师工作室补贴 250,000.00 -- -- -- 250,000.00 与资产相关
国家高技能人才培训基地补贴 3,408,570.48 -- -- 500,000.00 2,908,570.48 与资产相关
标准化建设补贴 8,223,793.88 -- 414,293.81 275,217.36 7,534,282.71 与资产相关
2015 现代职业教育提升计划 909,153.98 -- -- -- 909,153.98 与资产相关
数字化校园建设 986,424.17 -- -- -- 986,424.17 与资产相关
职业教育改革发展示范校补贴 3,616,442.71 -- 900,000.00 -- 2,716,442.71 与资产相关
智能制造实训基地 -- 10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00 与资产相关
工程按时完工履约奖励 8,282,633.33 -- 112,945.02 -- 8,169,688.31 与资产相关
合计 31,221,099.38 10,000,000.00 1,427,238.83 775,217.36 39,018,643.19 /
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2018 年半年度报告
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 1,946,380,317.00 -- -- -- -- -- 1,946,380,317.00
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 340,698,240.82 -- -- 340,698,240.82
其他资本公积 5,885,902.30 -- -- 5,885,902.30
合计 346,584,143.12 -- -- 346,584,143.12
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末
本期发生金额
余额
期初 减：前期计入
项目 减：所 税后归属
余额 本期所得税前 其他综合收 税后归属于母
得税费 于少数股
发生额 益当期转入 公司
用 东
损益
一、以后不能重分类进损益的其他
-- -- -- -- -- -- --
综合收益
其中：重新计算设定受益计划净负
-- -- -- -- -- -- --
债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的 -- -- -- -- -- -- --
份额
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2018 年半年度报告
二、以后将重分类进损益的其他综
8,641,817.89 -1,921,033.97 -- -- -1,921,033.97 -- 6,720,783.92
合收益
其中：权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中 -- -- -- -- -- -- --
享有的份额
可供出售金融资产公允价值变动
8,059,810.61 -2,141,576.21 -- -- -2,141,576.21 -- 5,918,234.40
损益
持有至到期投资重分类为可供出
-- -- -- -- -- -- --
售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分 -- -- -- -- -- -- --
外币财务报表折算差额 582,007.28 220,542.24 -- -- 220,542.24 -- 802,549.52
其他综合收益合计 8,641,817.89 -1,921,033.97 -- -- -1,921,033.97 -- 6,720,783.92
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
□适用 √不适用
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -491,329,664.02 79,464,507.77
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） -- --
调整后期初未分配利润 -491,329,664.02 79,464,507.77
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -221,167,593.77 -174,486,928.10
减：提取法定盈余公积 -- --
提取任意盈余公积 -- --
提取一般风险准备 -- --
应付普通股股利 -- --
转作股本的普通股股利 -- --
期末未分配利润 -712,497,257.79 -95,022,420.33
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,129,804,494.12 2,987,828,305.70 2,215,203,648.26 2,218,769,001.39
其他业务 37,178,934.47 11,350,891.61 18,759,368.23 6,986,618.38
合计 3,166,983,428.59 2,999,179,197.31 2,233,963,016.49 2,225,755,619.77
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2018 年半年度报告
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 296,596.53 --
营业税 -- --
城市维护建设税 2,103,304.13 941,525.85
教育费附加 1,614,963.02 932,684.09
资源税 -- --
房产税 2,942,199.90 2,520,497.22
土地使用税 2,244,570.72 1,811,866.74
车船使用税 1,673,932.85 1,221,150.19
印花税 946,427.75 241,283.67
土地增值税 181,878.04 --
水利建设基金 595,294.67 2,078.42
其他 10.48 1,008.10
合计 12,599,178.09 7,672,094.28
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 43,422,001.24 10,826,422.33
营销行政支出 10,833,696.44 4,826,777.90
广告费 7,266,544.76 3,546,324.73
运杂费 369,705.49 260,545.45
营销业务费 5,593,719.34 975,461.35
其他销售费用 2,129,945.42 737,294.30
合计 69,615,612.69 21,172,826.06
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 73,012,963.02 59,161,044.87
行政机构管理费 22,918,063.92 11,552,070.09
折旧与摊销 40,052,953.96 7,736,293.77
租赁费 9,753,802.36 7,310,817.97
中介机构费 8,968,957.89 1,518,215.82
税费 42,091.07 589,663.25
研发支出 5,369,476.08 2,484,726.19
财产保险费 1,380,244.00 791,403.65
其他管理费用 1,537,385.01 1,748,040.45
合计 163,035,937.31 92,892,276.06
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2018 年半年度报告
其他说明：
无
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 152,826,828.64 101,220,427.07
减:利息收入 -12,252,992.86 -7,112,693.51
汇兑损失 262,313.17 1,128,327.54
减:汇兑收益 -- -1,195,205.14
其他 -1,642,945.14 3,657,384.47
借款相关费用 -- 5,872,894.16
合计 139,193,203.81 103,571,134.59
其他说明：
无
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 283,410.45 -760,775.06
二、存货跌价损失 19,404.66 2,523,632.38
三、可供出售金融资产减值损失 -- --
四、持有至到期投资减值损失 -- --
五、长期股权投资减值损失 -- --
六、投资性房地产减值损失 -- --
七、固定资产减值损失 -- --
八、工程物资减值损失 -- --
九、在建工程减值损失 -- --
十、生产性生物资产减值损失 -- --
十一、油气资产减值损失 -- --
十二、无形资产减值损失 -- --
十三、商誉减值损失 -- --
十四、其他 -- --
合计 302,815.11 1,762,857.32
其他说明：
无
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 19,010,402.68 33,910,258.65
处置长期股权投资产生的投资收益 2,557,819.55 12,536,512.83
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
-- --
融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
-- --
的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益 -- --
可供出售金融资产等取得的投资收益 -- --
处置可供出售金融资产取得的投资收益 1,989,300.14 2,670,557.63
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计
-- --
量产生的利得
合计 23,557,522.37 49,117,329.11
其他说明：
无
69、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得 2,954,065.73 1,425,095.30
非流动资产处置损失 -303,619.37 -1,304,724.27
合计 2,650,446.36 120,371.03
其他说明：
□适用 √不适用
70、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
标准化建设补贴 414,293.81 --
增值税退税收入 4,071,769.90 4,128,593.55
职业教育改革发展示范校补贴 900,000.00 --
合计 5,386,063.71 4,128,593.55
其他说明：
□适用 √不适用
71、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2018 年半年度报告
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置利得合计 -- -- --
其中：固定资产处置利得 -- -- --
无形资产处置利得 -- -- --
债务重组利得 -- -- --
非货币性资产交换利得 -- -- --
接受捐赠 1,100,801.77 -- 1,100,801.77
政府补助 2,370,469.17 6,207,694.63 2,352,736.90
非流动资产毁损报废利得 53,398.04 34,000.00 53,398.04
无法支付款项 1,885,238.31 4,934.71 1,885,238.31
盘盈利得 6,851.06 0.06 6,851.06
罚没、赔偿收入和违约金利得 45,418.58 37,305.00 70,711.06
其他 11,929.94 3,465.10 4,369.73
合计 5,474,106.87 6,287,399.50 5,474,106.87
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
与资产相关/与收益
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
相关
渭南招商引资费用补贴 -- 2,987,868.72 与收益相关
企业扶持资金 1,700,000.00 2,530,000.00 与收益相关
职业教育改革发展示范学校建设资金 -- 600,000.00 与资产相关
工程按时完工履约奖励 112,945.02 -- 与资产相关
土地税返还 273,300.00 -- 与收益相关
其他 284,363.51 89,825.91 与收益相关
合计 2,370,608.53 6,207,694.63 /
其他说明：
□适用 √不适用
72、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置损失合计 -- -- --
其中：固定资产处置损失 -- -- --
无形资产处置损失 -- -- --
债务重组损失 -- -- --
非货币性资产交换损失 -- -- --
对外捐赠 9,891.79 7,391.26 9,891.79
非常损失 48,594.47 -- 48,594.47
非流动资产毁损报废损失 57,520.46 3,886.75 57,520.46
罚款、赔偿和违约支出 2,515,636.56 12,866.72 2,515,636.56
其他 -- -- --
合计 2,631,643.28 24,144.73 2,631,643.28
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2018 年半年度报告
其他说明：
无
73、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 15,989,388.13 8,423,749.88
递延所得税费用 1,131,589.94 -556,968.18
合计 17,120,978.07 7,866,781.70
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 -182,506,019.70
按法定/适用税率计算的所得税费用 -45,626,504.93
子公司适用不同税率的影响 -1,597,032.79
调整以前期间所得税的影响 68,575.47
非应税收入的影响 -4,752,600.67
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 537,192.44
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2,094,834.31
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 70,586,182.86
所得税费用 17,120,978.07
其他说明：
□适用 √不适用
74、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注 7.57
75、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
财务费用利息收入 6,003,087.93 5,323,696.11
外部资金往来 51,285,242.31 29,940,973.81
政府补助 11,998,186.42 4,335,843.62
货币资金中存出保证金存款净减少 -- 57,919,334.17
租金收入 7,172,296.36 8,985,177.53
合计 76,458,813.02 106,505,025.24
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2018 年半年度报告
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
费用支出 84,667,108.78 45,089,378.92
外部资金往来 22,489,307.20 25,603,246.86
货币资金中存出保证金存款净增加 19,062,206.01 --
合计 126,218,621.99 70,692,625.78
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
外部企业资金拆借 48,278,028.67 337,960,230.88
合计 48,278,028.67 337,960,230.88
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
外部企业资金拆借 49,910,000.00
合计 49,910,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
外部企业资金拆借 234,130,000.00 150,190,000.00
借款保证金 103,342,000.00 56,000.00
合计 337,472,000.00 150,246,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
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2018 年半年度报告
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
外部企业资金拆借 408,445,143.50 246,100,500.14
合计 408,445,143.50 246,100,500.14
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(7). 其他
2018 年 1-6 月销售商品收到现金主要调整事项为应收票据背书 463,856,115.17 元、应收账款对
冲 82,633,758.95 元。
76、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -199,626,997.77 -167,101,024.83
加：资产减值准备 302,815.11 1,762,857.32
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 157,868,126.82 109,309,735.69
无形资产摊销 6,228,837.51 1,967,168.64
长期待摊费用摊销 3,893,459.45 1,034,142.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
-2,650,446.36 -120,371.03
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 4,122.42 -30,113.25
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -- --
财务费用（收益以“－”号填列） 152,412,852.39 107,798,594.92
投资损失（收益以“－”号填列） -23,557,522.37 -49,117,329.11
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,575,909.34 -556,968.18
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,444,319.40 --
存货的减少（增加以“－”号填列） -143,651,488.57 85,944,836.66
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -285,216,138.81 -33,743,986.32
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 327,887,572.70 -361,319,393.96
其他 -- --
经营活动产生的现金流量净额 -4,973,217.54 -304,171,850.81
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 -- --
一年内到期的可转换公司债券 -- --
融资租入固定资产 -- --
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 518,064,994.63 469,423,094.79
减：现金的期初余额 705,975,750.16 760,727,234.30
加：现金等价物的期末余额 -- --
减：现金等价物的期初余额 -- --
现金及现金等价物净增加额 -187,910,755.53 -291,304,139.51
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2018 年半年度报告
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 518,064,994.63 705,975,750.16
其中：库存现金 640,601.74 908,157.74
可随时用于支付的银行存款 510,620,702.64 701,977,156.55
可随时用于支付的其他货币资金 6,803,690.25 3,090,435.87
可用于支付的存放中央银行款项 -- --
存放同业款项 -- --
拆放同业款项 -- --
二、现金等价物 -- --
其中：三个月内到期的债券投资 -- --
三、期末现金及现金等价物余额 518,064,994.63 705,975,750.16
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金
504,204,331.38 595,984,125.37
和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
77、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
78、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 504,204,331.38 开具承兑汇票保证金、保函保证金等
应收账款 55,898,426.77 长期借款质押
存货 414,933,324.26 短期借款、长期借款抵押、质押
固定资产 720,199,033.58 短期借款、长期借款抵押及融资租赁抵押
无形资产 61,753,574.41 短期借款抵押、质押
长期股权投资 99,801,282.72 长期借款质押
投资性房地产 192,502,335.15 短期借款抵押
在建工程 19,224,745.51 融资租赁抵押
可供出售金融资产 627,213,065.82 短期借款质押
合计 2,695,730,119.60 /
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2018 年半年度报告
其他说明：
无
79、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 -- -- --
欧元 276,640.31 7.6515 2,116,713.33
港币 11.50 0.8431 9.70
应收账款
其中：美元 -- -- --
欧元 522.36 7.6515 3,996.84
港币 -- -- --
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
境外经营实体名称 主要经营地 记账本位币 记账本位币是否变化
申华欧洲有限公司 德国汉堡 欧元 否
80、 套期
□适用 √不适用
81、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
税收返还 2,788,800.00 递延收益 --
教学设备采购补贴 1,052,722.50 递延收益 --
职业技能培训示范基地建设 1,702,558.33 递延收益 --
技能大师工作室补贴 250,000.00 递延收益 --
国家高技能人才培训基地补贴 2,908,570.48 递延收益 --
标准化建设补贴 7,534,282.71 递延收益 414,293.81
2015 现代职业教育提升计划 909,153.98 递延收益 --
数字化校园建设 986,424.17 递延收益 --
职业教育改革发展示范校补贴 2,716,442.71 递延收益 900,000.00
智能制造实训基地 10,000,000.00 递延收益 --
工程按时完工履约奖励 8,169,688.31 递延收益 112,945.02
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2018 年半年度报告
企业扶持资金 1,700,000.00 营业外收入 1,700,000.00
土地税返还 273,300.00 营业外收入 273,300.00
其他 284,224.15 营业外收入 284,224.15
增值税退税收入 4,071,769.90 其他收益 4,071,769.90
合计 -- 7,756,532.88
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
82、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
公司全资子公司上海明友泓福汽车投资有限公司投资设立公司上海盐华汽车科技有限公司。
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
持股比例(%)
子公司 主要经营 注册 取得
业务性质 间
名称 地 地 直接 方式
接
上海华安投资有限公司 上海 上海 股权投资 100 设立或投资
上海申华房地产开发有限公司 上海 上海 房地产开发 100 设立或投资
上海申华黄浦物业发展公司 上海 上海 服务业 100 设立或投资
上海申华金融大厦有限公司 上海 上海 服务业 100 设立或投资
上海明友泓福汽车投资有限公司 股权投资、汽车销
上海 上海 100 设立或投资
售
上海申华风电新能源有限公司 上海 上海 股权投资 100 设立或投资
上海申华金融俱乐部有限公司 上海 上海 服务业 100 设立或投资
中基教育软件有限责任公司 北京 北京 软硬件开发 55 设立或投资
上海正美亚纳米超细材料有限公司 上海 上海 超细材料生产 70 设立或投资
重庆盛吉置业发展有限公司 重庆 重庆 房地产开发 100 设立或投资
上海申华诺宇医用汽车有限公司 上海 上海 改装医用汽车 70 设立或投资
阜新联合风力发电有限公司 阜新 阜新 风力发电 51 设立或投资
阜新申华协合风力发电有限公司 阜新 阜新 风力发电 51 设立或投资
申华欧洲有限公司 德国 德国 服务业 100 设立或投资
上海申华专用汽车有限公司 上海 上海 专用汽车销售 100 设立或投资
沈阳申华汽车部件制造有限公司 沈阳 沈阳 汽车零部件制造 100 设立或投资
湖南申德实业发展有限公司 洪江 洪江 房地产 100 设立或投资
湖南申元房地产开发有限公司 洪江 洪江 房地产 100 设立或投资
湖南申德文化旅游发展有限公司 洪江 洪江 服务业 100 设立或投资
上海驰晨汽车销售服务有限公司 上海 上海 商业 100 设立或投资
陕西申华投资管理有限公司 渭南 渭南 实业投资 90 10 设立或投资
辽宁丰田金杯技师学院 沈阳 沈阳 职业技术教育 100 同一控制下企业合并
申华东投新能源投资有限公司 上海 上海 实业投资 51 设立或投资
重庆正腾起悦汽车销售服务有限公司 重庆 重庆 汽车销售 70 设立或投资
重庆祥风驭龙汽车销售服务有限公司 重庆 重庆 汽车销售 70 设立或投资
重庆新明致汽车销售服务有限公司 重庆 重庆 汽车销售 70 设立或投资
上海申华汽车发展有限公司 汽车技术开发、销
上海 上海 100 设立或投资
售
合峰（湖南）投资咨询有限公司 长沙 长沙 咨询业务 75 非同一控制下企业合并
绵阳新华内燃机集团有限公司 绵阳 绵阳 机械制造 100 非同一控制下企业合并
上海华晨汽车租赁有限公司 上海 上海 汽车租赁 100 非同一控制下企业合并
苏州华晨汽车租赁有限公司 苏州 苏州 汽车租赁 100 设立或投资
四川明友汽车服务有限公司 成都 成都 汽车销售 100 非同一控制下企业合并
四川明之友汽车销售有限公司 成都 成都 汽车配件 100 非同一控制下企业合并
重庆富华汽车销售有限公司 重庆 重庆 服务业 100 非同一控制下企业合并
太仆寺旗申华协合风力发电投资有限 太仆寺
太仆寺旗 新能源 51 非同一控制下企业合并
公司 旗
申华（开封）汽车博展中心有限公司 开封 开封 实业投资 100 设立或投资
华晨汽车租赁（石家庄）有限公司 河北 河北 汽车租赁 100 设立或投资
北京长翔新能源投资有限公司 北京 北京 实业投资 51 非同一控制下企业合并
楚雄长翔光伏发电有限公司 云南
云南楚雄 光伏发电 51 非同一控制下企业合并
楚雄
云南赶脚汽车租赁有限公司 昆明 昆明 汽车租赁 100 设立或投资
西安新华晨赶脚汽车租赁有限公司 西安 西安 汽车租赁 100 设立或投资
西安赶脚物流服务有限公司 西安 西安 汽车租赁 100 设立或投资
丽江优悦汽车租赁有限公司 丽江 丽江 汽车租赁 100 非同一控制下企业合并
无锡华晨汽车租赁有限公司 无锡 无锡 汽车租赁 100 设立或投资
辽宁申华电力有限公司 沈阳 沈阳 电力销售 100 设立或投资
内蒙古申华电力服务有限公司 内蒙
内蒙古 电力销售 100 设立或投资
古
上海申华晨宝汽车有限公司 上海 上海 汽车销售 100 非同一控制下企业合并
合肥宝利丰汽车销售服务有限公司 合肥 合肥 汽车销售 55 非同一控制下企业合并
合肥宝利丰二手车销售服务中心有限 合肥 合肥 汽车销售 55 非同一控制下企业合并
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2018 年半年度报告
公司
宣城宝利丰汽车销售服务有限公司 宣城 宣城 汽车销售 55 非同一控制下企业合并
芜湖宝利盛汽车销售服务有限公司 芜湖 芜湖 汽车销售 55 非同一控制下企业合并
蚌埠宝利丰汽车销售服务有限公司 蚌埠 蚌埠 汽车销售 55 非同一控制下企业合并
南京宝利丰汽车销售服务有限公司 南京 南京 汽车销售 51 非同一控制下企业合并
宜兴宝利丰汽车销售服务有限公司 宜兴 宜兴 汽车销售 85 非同一控制下企业合并
宜兴宝利丰汽车服务有限公司 宜兴 宜兴 服务业 85 非同一控制下企业合并
慈溪宝利丰汽车销售服务有限公司 慈溪 慈溪 汽车销售 100 非同一控制下企业合并
东阳市宝利丰汽车销售服务有限公司 东阳 东阳 汽车销售 51 非同一控制下企业合并
重庆宝盛汽车销售服务有限公司 重庆 重庆 汽车销售 51 非同一控制下企业合并
宿州融申汽车销售服务有限公司 宿州 宿州 汽车销售 51 非同一控制下企业合并
马鞍山新宝融汽车销售服务有限公司 马鞍
马鞍山 汽车销售 51 非同一控制下企业合并
山
淮北融申汽车销售服务有限公司 淮北 淮北 汽车销售 51 非同一控制下企业合并
淮北晨沃汽车销售服务有限公司 淮北 淮北 汽车销售 55 非同一控制下企业合并
陕西华滕商业管理有限公司 渭南 渭南 服务业 100 设立或投资
上海携华网络科技有限公司 上海 上海 服务业 100 设立或投资
杭州携华网络科技有限公司 杭州 杭州 服务业 100 设立或投资
大连申华东金汽车销售服务有限公司 大连 大连 汽车销售 51 设立或投资
徐州泓福汽车销售服务有限公司 徐州 徐州 汽车销售 100 设立或投资
杭州江晖汽车服务有限公司 杭州 杭州 汽车销售 100 非同一控制下企业合并
上海盐华汽车科技有限公司 上海 上海 汽车技术开发 51 设立或投资
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本期向少数
少数股东持 本期归属于少数 期末少数股东
子公司名称 股东宣告分
股比例（%） 股东的损益 权益余额
派的股利
太仆寺旗申华协合风力发电有限公司 49.00% 3,834,355.07 -- 99,228,380.86
阜新申华协合风力发电有限公司 49.00% 5,619,481.88 -- 99,020,157.95
阜新联合风力发电有限公司 49.00% 7,398,242.01 -- 142,197,578.71
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
太仆寺旗申华协合风力发电有 46,863,469.13 215,398,561.64 262,262,030.77 9,755,131.05 50,000,000.00 59,755,131.05 41,241,488.05 224,016,115.48 265,257,603.53 20,575,918.23 50,000,000.00 70,575,918.23
限公司
阜新申华协合风力发电有限公 43,742,614.66 271,787,481.25 315,530,095.91 33,448,140.91 80,000,000.00 113,448,140.91 28,276,998.63 280,080,336.47 308,357,335.10 37,743,710.47 80,000,000.00 117,743,710.47
司
阜新联合风力发电有限公司 68,749,686.84 309,248,250.93 377,997,937.77 17,798,797.55 70,000,000.00 87,798,797.55 53,580,976.21 318,552,817.83 372,133,794.04 27,033,106.90 70,000,000.00 97,033,106.90
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
太仆寺旗申华协合风力发电有限公司 22,354,565.03 7,825,214.42 7,825,214.42 6,043,943.65 17,077,485.22 4,181,268.68 4,181,268.68 9,719,589.57
阜新申华协合风力发电有限公司 29,463,030.66 11,468,330.37 11,468,330.37 10,259,854.79 26,030,635.78 8,658,034.28 8,658,034.28 11,390,162.20
阜新联合风力发电有限公司 37,185,382.78 15,098,453.08 15,098,453.08 7,367,747.09 33,069,670.25 12,832,183.83 12,832,183.83 11,320,399.65
其他说明：
无
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2018 年半年度报告
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
□适用 √不适用
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业
主要经营 或联营企业
合营企业或联营企业名称 注册地 业务性质
地 直接 间接 投资的会计
处理方法
陕西申华永立置业有限公司 西安 西安 房产开发 44.50 权益法
阜新华顺风力发电投资有限公司 辽宁阜新 辽宁阜新 风力发电 49.00 权益法
陆金申华融资租赁（上海）有限公司 上海 上海 融资租赁业务 45.00 权益法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
陕西申华永立置 阜新华顺风力发 陆金申华融资租赁 陕西申华永立置 阜新华顺风力发 陆金申华融资租赁
业有限公司 电投资有限公司 （上海）有限公司 业有限公司 电投资有限公司 （上海）有限公司
流动资产 845,287,636.19 58,102,748.16 664,605,884.48 847,311,530.42 59,735,176.83 544,176,670.30
非流动资产 14,792,005.96 246,493,900.63 794,046,129.44 14,870,868.41 255,649,810.15 649,990,076.43
资产合计 860,079,642.15 304,596,648.79 1,458,652,013.92 862,182,398.83 315,384,986.98 1,194,166,746.73
流动负债 249,140,495.84 33,717,184.37 98,295,187.99 278,042,446.60 34,713,804.10 396,188,110.49
非流动负债 83,000,000.00 834,159,815.78 -- 84,000,000.00 361,215,158.24
负债合计 249,140,495.84 116,717,184.37 932,455,003.77 278,042,446.60 118,713,804.10 757,403,268.73
少数股东权益 -- -- -- -- -- --
归属于母公司股东权益 610,939,146.31 187,879,464.42 526,197,010.15 584,139,952.23 196,671,182.88 436,763,478.00
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2018 年半年度报告
按持股比例计算的净资产
295,511,265.07 92,060,937.55 236,788,654.57 282,548,494.89 96,368,879.60 196,543,565.10
份额
调整事项 64,075,039.42 -- -- 77,037,809.60 -- 37,125,000.00
--商誉 -- -- -- -- -- --
--内部交易未实现利润 -- -- -- -- -- --
--其他 64,075,039.42 -- -- 77,037,809.60 -- 37,125,000.00
对联营企业权益投资的账
359,586,304.49 92,060,937.55 236,788,654.57 359,586,304.49 96,368,879.60 233,668,565.10
面价值
存在公开报价的联营企业
-- -- -- -- -- --
权益投资的公允价值
营业收入 66,431,960.29 35,327,254.14 62,619,953.14 116,903,678.26 32,893,329.92 30,538,449.36
净利润 26,799,194.08 18,305,780.36 6,933,532.15 20,238,132.25 15,507,125.69 908,915.39
终止经营的净利润 -- -- -- -- -- --
其他综合收益 -- -- -- -- -- --
综合收益总额 26,799,194.08 18,305,780.36 6,933,532.15 20,238,132.25 15,507,125.69 908,915.39
本年度收到的来自联营企
-- -- -- -- 12,094,054.05 --
业的股利
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 47,066,676.58 45,988,855.89
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 1,077,820.69 -2,782,278.37
--其他综合收益 -- --
--综合收益总额 1,077,820.69 -2,782,278.37
联营企业：
投资账面价值合计 140,453,630.41 143,453,150.72
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 5,842,660.14 3,333,046.77
--其他综合收益 -- --
--综合收益总额 5,842,660.14 3,333,046.77
其他说明
无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期 本期未确认的损失 本期末累积未确
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累计的损失 （或本期分享的净 认的损失
利润）
南通欧亚车业有限公司 -3,194,548.37 -102,139.23 -3,296,687.60
上海交运明友汽车销售服务有限公司 -4,918,987.99 67,340.30 -4,851,647.69
苏州华禧汽车销售服务有限公司 -73,833.85 -218,182.66 -292,016.51
云南风帆明友汽车销售服务有限公司 -2,499,635.63 -1,088,902.24 -3,588,537.87
其他说明
无
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
10.1 信用风险
本公司对信用风险按组合分类进行管理。本公司的货币资金，以及提供给企业客户、个人客户及
其关联公司均会产生信用风险。
本公司除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的国有及其他银行。由于国有银行受到政府的
支持，而且其他银行均为大中型银行，管理层认为存放于国有银行和其他大中型银行的现金及现
金等价物及银行存款其不存在重大的信用风险，预期不会因为对方违约而给本公司造成损失。
此外，本公司于企业客户及个人用户方面并无重大集中性的信用风险。本公司的信用风险敞口主
要表现为应收服务款项。本公司设定相关政策以限制该信用风险敞口。本公司基于对客户的财务
状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估了信用资质并
设置信用额度。本公司也实施了其他管理程序确保采取后续行动收回逾期应收款项。另外，本公
司会定期对应收款项的账面价值进行检查，以确保计提了足够的坏账准备。本公司无重大集中信
用风险，因为风险分散于众多客户。
10.2 流动性风险
谨慎的流动性风险管理指通过不同资金渠道来维持充足的现金和资金获取能力，包括借入银行借
款及发行债券。由于业务本身的多变性，本公司总部的财务部门通过维持充足的现金及现金等价
物和通过保持不同的融资渠道来保持营运资金的灵活性。
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2018 年半年度报告
本公司通过基于公司战略和经营结果的财务计划系统，预计并规划公司的未来流动性状态，以保
证持续的良好的流动性。本公司按月更新年度资金预算。
于资产负债表日，本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
期末余额
1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计
短期借款 3,452,529,071.80 -- -- -- 3,452,529,071.80
应付款项 1,911,072,635.18 -- -- -- 1,911,072,635.18
一年内到期的
487,315,450.73 -- -- -- 487,315,450.73
非流动负债
长期借款 -- 192,790,000.00 82,770,000.00 374,970,000.00 650,530,000.00
应付债券 -- 300,000,000.00 -- -- 300,000,000.00
长期应付款 -- 39,862,464.66 4,029,584.42 -- 43,892,049.08
合计 5,850,917,157.71 532,652,464.66 86,799,584.42 374,970,000.00 6,845,339,206.79
期初余额
1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计
短期借款 3,560,847,980.50 -- -- -- 3,560,847,980.50
应付款项 1,971,407,616.18 -- -- -- 1,971,407,616.18
一年内到期的
507,171,648.32 -- -- -- 507,171,648.32
非流动负债
长期借款 -- 63,420,000.00 150,830,000.00 402,750,000.00 617,000,000.00
应付债券 -- -- 300,000,000.00 -- 300,000,000.00
长期应付款 -- 129,224,472.20 26,831,589.74 -- 156,056,061.94
合计 6,039,427,245.00 192,644,472.20 477,661,589.74 402,750,000.00 7,112,483,306.94
10.3 市场风险
10.3.1 外汇风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务也以人民币结算。本公司管理层认为，汇率风险对本
公司主要及持续性业务不存在重大影响。
10.3.2 利率风险
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款、应付债券及长期应付款等长期带息债务。浮动利率
的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风
险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于 2018 年 6 月 30
日，本公司长期带息债务（不含一年内到期的长期借款、应付债券、长期应付款）主要为人民币
计 992,706,312.63 元。本公司管理层关注利率的波动趋势，认为本公司所面临的利率风险是可以
接受的。
10.3.3 其他价格风险
本公司持有的按成本计量的可供出售金融资产的投资在资产负债表日占可供出售金融资产期末余
额的 99.03%，参见附注 7.14。因此管理层认为该投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
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期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（二）可供出售金融资产 6,767,766.69 6,767,766.69
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 6,767,766.69 6,767,766.69
（3）其他
持续以公允价值计量的资 6,767,766.69 6,767,766.69
产总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
第一层次：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
√适用 □不适用
在活跃市场上交易的金融工具的公允价值以资产负债表日的市场报价为基础。若报价可方便及定
期的自交易所、证券商、经纪、行业团体、报价服务者、或监管代理处获得，且该等报价代表按
公平交易基准进行的实际或常规市场交易时，该市场被视为活跃。本公司持有的可供出售金融资
产的市场报价为上海证券交易所年度最后一个交易日收盘价确定。
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
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母公司对本企 母公司对本企
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 业的表决权比
(%) 例(%)
华晨汽车集团控 国有资产经
沈阳 80,000.00 12.80 12.80
股有限公司 营管理
辽宁正国投资发 投资各类实
沈阳 20,000.00 10.14 10.14
展有限公司 业
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是华晨汽车集团控股有限公司
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
附注 9.1
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
附注 9.3
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
苏州华禧汽车销售服务有限公司 联营企业
阜新华顺风力发电有限公司 联营企业
上海交运明友汽车销售服务有限公司 联营企业
上海丽途旅游服务管理有限公司 联营企业
南通欧亚车业有限公司 联营企业
陆金申华融资租赁（上海）有限公司 联营企业
陕西申华永立置业有限公司 联营企业
辽宁申华商品交易中心有限责任公司 联营企业
太仆寺旗联合风力发电有限公司 联营企业
武川县义合风力发电有限公司 联营企业
大连华晨东金联合汽车国际贸易有限公司 已转让
云南风帆明友汽车销售服务有限公司 合营企业
温州泓福汽车有限公司 合营企业
上海丽途汽车装备有限公司 合营企业
华晨申华物流（上海）有限公司 合营企业
沈阳华宝汽车销售服务有限公司 合营企业
大连晨达废旧汽车再利用有限公司 已转让
其他说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
华晨雷诺金杯汽车有限公司 集团兄弟公司
华晨国际汽贸（大连）有限公司 母公司的控股子公司
华晨宝马汽车有限公司 集团兄弟公司
昆山专用汽车制造厂有限公司 母公司的控股子公司
沈阳华晨专用车有限公司 母公司的全资子公司
沈阳华晨金杯汽车销售有限公司 母公司的全资子公司
华颂汽车租赁（大连）有限公司 母公司的控股子公司
华晨客车（大连）有限公司 母公司的控股子公司
华晨专用车装备科技（大连）有限公司 母公司的控股子公司
华晨汽车物流（辽宁）有限公司 母公司的全资子公司
沈阳兴远东汽车零部件有限公司 集团兄弟公司
绵阳华瑞汽车有限公司 母公司的全资子公司
乐山明友汽车销售服务有限公司 其他
华晨东亚汽车金融有限公司 其他
赵昕 其他
马鞍山皖投融富投资管理有限责任公司 其他
安徽鹏龙融富汽车销售服务有限公司 其他
安徽风之星物资贸易有限公司 其他
安徽融富投资管理有限公司 其他
合肥望京科技有限公司 其他
蚌埠星辉汽车销售服务有限公司 其他
马鞍山之星汽车销售服务有限公司 其他
东阳市友成投资有限公司 其他
重庆宝渝汽车销售服务有限公司 其他
安徽泓合投资有限公司 其他
浙江伟成塑胶有限公司 其他
中裕达投资（北京）有限公司 其他
安徽皖投融富置业有限责任公司 其他
蚌埠市宝利丰投资管理有限公司 其他
上海东昌汽车投资有限公司 其他
宿州皖投融富投资管理有限责任公司 其他
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
华晨宝马汽车有限公司 采购及接受劳务 1,318,823,714.96 --
华晨汽车集团控股有限公司 采购及接受劳务 412,048,835.50 677,463,781.20
华晨雷诺金杯汽车有限公司 采购及接受劳务 145,853,069.64 982,955,236.25
大连华晨东金联合汽车国际贸易有限公司 采购及接受劳务 99,597,790.20 --
沈阳华晨金杯汽车销售有限公司 采购及接受劳务 6,713,265.79 1,930,282.06
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2018 年半年度报告
沈阳华晨专用车有限公司 采购及接受劳务 4,373,499.11 1,834,658.12
昆山专用汽车制造厂有限公司 采购及接受劳务 2,102,917.43 136,646,755.53
乐山明友汽车销售服务有限公司 采购及接受劳务 57,777.78 --
苏州华禧汽车销售服务有限公司 采购及接受劳务 57,521.37 --
华晨国际汽贸（大连）有限公司 采购及接受劳务 -- 177,299,061.00
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
华晨国际汽贸（大连）有限公司 销售及提供劳务 231,677,263.59 18,848,150.43
华晨宝马汽车有限公司 销售及提供劳务 33,444,896.26 --
华晨雷诺金杯汽车有限公司 销售及提供劳务 3,687,430.31 1,185,215.87
苏州华禧汽车销售服务有限公司 销售及提供劳务 883,695.13 21,046,717.91
陆金申华融资租赁（上海）有限公司 销售及提供劳务 771,640.60 --
华晨汽车集团控股有限公司 销售及提供劳务 719,008.50 853,809.14
阜新华顺风力发电有限公司 销售及提供劳务 579,487.18 --
乐山明友汽车销售服务有限公司 销售及提供劳务 546,569.00 --
云南风帆明友汽车销售服务有限公司 销售及提供劳务 347,347.47 9,723,894.92
沈阳兴远东汽车零部件有限公司 销售及提供劳务 311,329.20 --
温州泓福汽车有限公司 销售及提供劳务 244,273.50 131,452.99
华晨汽车物流（辽宁）有限公司 销售及提供劳务 190,566.04 --
沈阳华晨金杯汽车销售有限公司 销售及提供劳务 62,509.59 --
华晨东亚汽车金融有限公司 销售及提供劳务 56,629.35 --
上海丽途汽车装备有限公司 销售及提供劳务 23,143.23 --
华颂汽车租赁（大连）有限公司 销售及提供劳务 14,869.19 202,307,692.27
华晨专用车装备科技（大连）有限公司 销售及提供劳务 -- 100,940,170.92
徐州泓福汽车销售服务有限公司 销售及提供劳务 -- 8,026,926.99
南通欧亚车业有限公司 销售及提供劳务 -- 13,418.80
绵阳新晨动力机械有限公司 销售及提供劳务 -- 8,882.23
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
安徽鹏龙融富汽车销售服务有限公司 房屋租赁费 2,099,000.00 --
阜新华顺风力发电有限公司 设备租赁费 579,487.18 --
本公司作为承租方：
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2018 年半年度报告
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
安徽泓合投资有限公司 房屋租赁费 1,659,274.50 --
安徽泓合投资有限公司 土地租赁费 1,809,126.83 --
安徽皖投融富置业有限责任公司 土地及房屋租赁费 375,000.00 --
马鞍山皖投融富投资管理有限责任公司 土地及房屋租赁费 375,000.00 --
蚌埠市宝利丰投资管理有限公司 土地及房屋租赁费 1,238,094.56 --
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
重庆富华汽车销售有限公司 10,824,800.00 2018.05.15 2019.01.01 否
上海明友泓福汽车投资有限公司 29,488,161.44 2018.01.18 2019.03.22 否
上海申华专用汽车有限公司 89,696,000.00 2017.08.10 2019.03.28 否
上海华晨汽车租赁有限公司 224,607,466.66 2015.12.29 2020.07.27 否
陕西申华投资管理有限公司 170,000,000.00 2017.03.17 2024.03.17 否
湖南申德实业发展有限公司 152,010,000.00 2013.12.14 2023.12.09 否
太仆寺旗申华协合风力发电投资有限公司 55,000,000.00 2008.03.28 2023.03.27 否
阜新联合风力发电有限公司 80,000,000.00 2009.01.21 2020.01.20 否
阜新申华协合风力发电有限公司 90,000,000.00 2009.01.23 2020.01.22 否
楚雄长翔光伏发电有限公司 90,000,000.00 2017.04.01 2031.03.31 否
上海申华晨宝汽车有限公司 100,000,000.00 2018.01.09 2018.07.18 否
合肥宝利丰汽车销售服务有限公司 215,181,856.00 2017.08.22 2019.06.04 否
合肥宝利丰二手车销售服务中心有限公司 15,000,000.00 2017.09.11 2019.03.15 否
宜兴宝利丰汽车销售服务有限公司 84,417,823.00 2017.08.23 2018.10.23 否
慈溪宝利丰汽车销售服务有限公司 74,110,114.70 2017.01.12 2018.12.07 否
东阳市宝利丰汽车销售服务有限公司 45,000,000.00 2018.02.11 2018.09.22 否
南京宝利丰汽车销售服务有限公司 92,458,768.00 2017.08.23 2019.06.14 否
蚌埠宝利丰汽车销售服务有限公司 47,186,506.00 2017.07.28 2018.08.23 否
芜湖宝利盛汽车销售服务有限公司 64,325,455.00 2017.08.23 2019.06.19 否
宣城宝利丰汽车销售服务有限公司 15,259,980.00 2017.08.30 2018.08.30 否
马鞍山新宝融汽车销售服务有限公司 12,709,108.50 2018.04.18 2018.08.28 否
淮北融申汽车销售服务有限公司 6,745,661.50 2017.06.09 2018.06.30 是
阜新华顺风力发电有限公司 86,000,000.00 2009.12.20 2024.07.31 否
太仆寺旗联合风力发电有限公司 195,500,000.00 2016.02.29 2025.11.17 否
武川县义合风力发电有限公司 171,145,300.00 2011.01.28 2023.01.28 否
陆金申华融资租赁(上海)有限公司 203,980,000.00 2016.09.29 2020.06.13 否
上海东昌汽车投资有限公司 88,400,000.00 2017.01.12 2018.11.20 否
上海丽途汽车装备有限公司 11,100,000.00 2017.12.19 2019.01.17 否
沈阳华宝汽车销售服务有限公司 134,000,000.00 2017.08.17 2019.05.13 否
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
上海申华风电新能 199,996,000.00 2017.07.05 2018.09.11 否
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2018 年半年度报告
源有限公司
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
华晨汽车集团控股有限公司 295,500,000.00 2017.07.21 2018.07.20
陕西申华永立置业有限公司 240,000,000.00 2018.01.01 2019.04.25
安徽融富投资管理有限公司 54,000,000.00 2018.04.26 2018.08.28
马鞍山之星汽车销售服务有限公司 20,000,000.00 2017.05.16 2018.06.30
太仆寺旗联合风力发电有限公司 14,000,000.00 2018.01.01 2018.12.31
辽宁申华商品交易中心有限责任公司 11,000,000.00 2018.01.01 2019.12.31
大连华晨东金联合汽车国际贸易有限公司 8,000,000.00 2017.08.04 2020.08.03
拆出
云南风帆明友汽车销售服务有限公司 19,000,000.00 2016.09.14 2017.12.08
陕西申华永立置业有限公司 10,000,000.00 2012.12.24 2016.09.29
赵昕 9,539,830.17 2011.1.17 --
南通欧亚车业有限公司 4,000,000.00 2014.01.01 2015.06.30
苏州华禧汽车销售服务有限公司 3,100,000.00 2014.01.01 2015.06.30
东阳友成投资有限公司 3,000,000.00 2015.01.15 2016.12.31
上海丽途汽车装备有限公司 1,350,000.00 2017.11.16 2018.02.03
大连晨达废旧汽车再利用有限公司 1,300,000.00 2017.10.20 2018.10.19
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
华晨汽车集团控股有限公司 大连华晨东金联合汽车国际贸易 10,000,000.00 --
有限公司 20%股权
华晨汽车集团控股有限公司 大连晨达废旧汽车再利用有限公 1,400,000.00 --
司 50%股权
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
12.5.8.1 本公司全资子公司华晨汽租与公司参股企业陆金申华融资租赁（上海）有限公司（简称
“陆金申华”）开展合作，华晨汽租将其持有的中华、别克、奔驰、金杯、华颂、尊驰等品牌汽
车 4,970.00 台以售后回租的方式进行融资租赁，总金额为 51,927.00 万元，期限三年。根据双方
签订的《融资租赁合同》规定，起租期限以《租赁物交付与验收证明书》记载的验收日期为准，
年利率 3.39%-5.50%，按季度支付租金。租赁期内，租赁物所有权归陆金申华所有，租赁期满华
晨汽租履行完毕租赁合同项下全部义务未有任何违约的前提下享有租赁物的留购权。本公司为上
述交易提供信用保证。
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2018 年半年度报告
12.5.8.2 本公司将全资子公司上海华安投资有限公司（简称“华安投资”）持有的大连晨达废旧
汽车再利用有限公司（简称“晨达公司”）50%股权协议转让给华晨汽车集团控股有限公司（简称
“华晨集团”），转让价格以评估价为基准（晨达公司 50%股权对应评估价为 130.32 万元），双
方协商确定为人民币 140 万元。此次转让已于 2018 年 1 月 15 日完成，华安投资不再持有晨达公
司股权。
12.5.8.3 本公司将全资子公司上海华安投资有限公司（简称“华安投资”）持有的大连华晨东金
联合汽车国际贸易有限公司（简称“华晨东金”）20%股权协议转让给华晨汽车集团控股有限公司
（简称“华晨集团”），转让价格以评估价（华晨东金 20%股权对应评估值为 925.05 万元）为基
础，双方协商确定为人民币 1000 万元。此次转让已于 2018 年 1 月 16 日完成，华安投资不再持有
华晨东金股权。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收票据 上海丽途汽车装备有限公司 -- -- 500,000.00 --
应收账款 华晨国际汽贸（大连）有限公司 132,500,525.82 662,502.63 55,650,893.29 278,254.47
应收账款 昆山专用汽车制造厂有限公司 69,431,135.68 484,250.25 69,431,135.68 484,250.25
应收账款 华颂汽车租赁（大连）有限公司 57,124,050.00 285,620.25 57,127,800.00 285,639.00
应收账款 华晨宝马汽车有限公司 9,375,923.51 46,879.62 9,972,099.67 49,860.50
应收账款 乐山明友汽车销售服务有限公司 3,772,180.26 815,681.23 3,819,478.30 815,454.60
应收账款 华晨雷诺金杯汽车有限公司 3,165,449.69 513,178.38 2,352,522.92 539,049.24
应收账款 沈阳兴远东汽车零部件有限公司 1,191,019.96 595,509.98 1,191,019.96 595,509.98
应收账款 苏州华禧汽车销售服务有限公司 900,000.00 45,000.00 900,000.00 45,000.00
应收账款 华晨汽车物流（辽宁）有限公司 202,000.00 1,010.00 1,666,400.00 8,332.00
应收账款 南通欧亚车业有限公司 168,600.69 83,557.85 168,600.69 83,557.85
应收账款 陆金申华融资租赁（上海）有限公司 59,734.70 298.67 -- --
应收账款 云南风帆明友汽车销售服务有限公司 -- -- 1,473,574.28 7,367.87
应收账款 华晨客车（大连）有限公司 -- -- 685,000.00 3,425.00
应收账款 华晨专用车装备科技（大连）有限公司 900.00 4.50 500,900.00 2,504.50
应收账款 华晨东亚汽车金融有限公司 44,200.00 221.00 207,550.00 1,037.75
应收账款 华晨汽车集团控股有限公司 46,809.58 234.05 83,622.95 418.11
预付款项 大连华晨东金联合汽车国际贸易有限公司 91,566,833.84 -- 122,605,400.00 --
预付款项 华晨宝马汽车有限公司 25,110,563.52 -- 78,796,829.75 --
预付款项 华晨雷诺金杯汽车有限公司 15,372,403.95 21,500.00 18,979,892.20 21,500.00
预付款项 华晨汽车集团控股有限公司 8,453,377.63 -- 10,685,608.34 --
预付款项 昆山专用汽车制造厂有限公司 5,379,260.00 -- 8,082,500.00 --
预付款项 安徽泓合投资有限公司 1,545,698.90 -- 1,545,698.90 --
预付款项 安徽风之星物资贸易有限公司 1,009,764.44 -- -- --
预付款项 上海交运明友汽车销售服务有限公司 358,951.28 -- 358,951.28 --
预付款项 绵阳华瑞汽车有限公司 134,876.59 -- 134,876.59 --
预付款项 云南风帆明友汽车销售服务有限公司 84,137.00 -- -- --
预付款项 沈阳华晨金杯汽车销售有限公司 34,380.13 -- 60,014.00 --
预付款项 马鞍山皖投融富投资管理有限责任公司 -- -- 785,714.29 --
预付款项 沈阳华晨专用车有限公司 14,000.00 -- 1,017.09 --
其他应收款 云南风帆明友汽车销售服务有限公司 22,363,544.00 875,730.67 21,726,395.16 194,094.58
其他应收款 陆金申华融资租赁（上海）有限公司 12,363,500.00 123,635.00 12,363,500.00 123,635.00
其他应收款 陕西申华永立置业有限公司 10,707,588.28 533,330.06 10,572,305.68 532,653.65
其他应收款 赵昕 9,539,830.17 2,801,949.05 10,900,000.00 3,210,000.00
其他应收款 安徽融富投资管理有限公司 6,769,408.26 2,030,822.48 6,769,408.26 2,030,822.48
其他应收款 昆山专用汽车制造厂有限公司 6,023,779.01 30,118.90 1,156,739.44 5,783.70
其他应收款 南通欧亚车业有限公司 5,593,241.93 5,377,032.49 5,354,321.93 5,138,112.49
其他应收款 苏州华禧汽车销售服务有限公司 3,902,448.68 1,430,633.69 3,840,254.68 1,491,192.37
其他应收款 东阳市友成投资有限公司 3,470,666.67 154,706.67 3,470,666.67 154,706.67
其他应收款 合肥望京科技有限公司 2,250,797.32 11,253.99 2,250,797.32 11,253.99
其他应收款 上海丽途汽车装备有限公司 1,719,231.17 8,596.16 4,599,345.17 23,401.67
其他应收款 大连晨达废旧汽车再利用有限公司 1,326,026.00 6,630.13 1,320,878.00 6,604.39
其他应收款 安徽风之星物资贸易有限公司 1,162,834.33 5,814.17 3,432,649.83 17,163.25
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2018 年半年度报告
其他应收款 浙江伟成塑胶有限公司 720,774.28 3,603.87 679,565.82 6,460.23
其他应收款 蚌埠市宝利丰投资管理有限公司 680,953.09 3,404.77 650,000.00 3,250.00
其他应收款 安徽鹏龙融富汽车销售服务有限公司 666,666.66 3,333.33 666,666.66 3,333.33
其他应收款 华晨申华物流（上海）有限公司 102,000.00 542.64 102,000.00 542.64
其他应收款 阜新华顺风力发电有限公司 68,591.30 342.96 68,591.30 342.96
其他应收款 大连华晨东金联合汽车国际贸易有限公司 -- -- 190,000,000.00 950,000.00
其他应收款 宿州皖投融富投资管理有限责任公司 -- -- 1,746,311.38 8,731.56
其他应收款 华晨东亚汽车金融有限公司 -- -- 1,051,100.00 5,255.50
其他应收款 安徽皖投融富置业有限责任公司 -- -- 750,000.00 3,750.00
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付票据 华晨雷诺金杯汽车有限公司 118,304,000.00 18,500,000.00
应付票据 华晨汽车集团控股有限公司 82,375,000.00 --
应付票据 华晨宝马汽车有限公司 -- 19,641,948.00
应付票据 昆山专用汽车制造厂有限公司 -- 5,400,000.00
应付股利 中裕达投资（北京）有限公司 316,100.40 316,100.40
应付账款 华晨雷诺金杯汽车有限公司 321,350,022.89 341,202,950.51
应付账款 华晨汽车集团控股有限公司 149,621,962.92 149,813,791.09
应付账款 华晨国际汽贸（大连）有限公司 51,627,271.80 51,627,271.80
应付账款 昆山专用汽车制造厂有限公司 27,942,376.38 22,827,484.08
应付账款 华晨宝马汽车有限公司 17,774,167.36 6,530,150.44
应付账款 华颂汽车租赁（大连）有限公司 9,758,925.68 8,095,725.68
应付账款 沈阳兴远东汽车零部件有限公司 9,720,000.00 9,720,000.00
应付账款 沈阳华晨专用车有限公司 4,985,682.91 --
应付账款 云南风帆明友汽车销售服务有限公司 84,137.00 81,689.00
应付账款 华晨东亚汽车金融有限公司 -- 2,036,500.00
预收款项 昆山专用汽车制造厂有限公司 47,860,128.05 31,306,427.94
预收款项 云南风帆明友汽车销售服务有限公司 824,897.33 226,704.38
预收款项 上海交运明友汽车销售服务有限公司 142,700.01 142,700.01
预收款项 南通欧亚车业有限公司 110,309.01 110,309.01
预收款项 乐山明友汽车销售服务有限公司 92,134.87 75,185.61
预收款项 苏州华禧汽车销售服务有限公司 17,623.00 436,582.87
预收款项 华晨国际汽贸（大连）有限公司 -- 55,568.00
其他应付款 华晨汽车集团控股有限公司 330,693,030.08 465,078,020.22
其他应付款 陕西申华永立置业有限公司 240,174,667.87 160,149,969.95
其他应付款 安徽融富投资管理有限公司 51,650,000.00 --
其他应付款 马鞍山之星汽车销售服务有限公司 20,000,002.62 53,257,546.40
其他应付款 太仆寺旗联合风力发电有限公司 15,006,541.66 15,006,541.66
其他应付款 辽宁申华商品交易中心有限责任公司 11,000,000.00 11,000,000.00
其他应付款 大连华晨东金联合汽车国际贸易有限公司 8,000,000.00 104,900,000.00
其他应付款 安徽泓合投资有限公司 5,803,273.51 5,847,524.00
其他应付款 重庆宝渝汽车销售服务有限公司 5,053,650.00 --
其他应付款 安徽皖投融富置业有限责任公司 1,787,500.00 --
其他应付款 乐山明友汽车销售服务有限公司 150,000.00 150,000.00
其他应付款 宿州皖投融富投资管理有限责任公司 50,863.44 50,863.44
其他应付款 上海东昌汽车投资有限公司 3,923.96 1,505,292.36
其他应付款 蚌埠星辉汽车销售服务有限公司 -- 27,382,432.50
其他应付款 赵昕 -- 1,200,000.00
其他应付款 华晨宝马汽车有限公司 -- 226,063.34
一年内到期的非 陆金申华融资租赁（上海）有限公司 172,547,246.66 200,528,913.32
流动负债
长期应付款 陆金申华融资租赁（上海）有限公司 33,207,641.41 93,055,632.95
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2018 年半年度报告
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
14.2.1.1 资产负债表日存在的对外担保事项
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已
经履行完毕
陆金申华融资租赁（上海）有限公司 203,980,000.00 2016.09.29 2020.06.13 否
太仆寺旗联合风力发电有限公司 195,500,000.00 2016.02.29 2025.11.17 否
上海东昌汽车投资有限公司 88,400,000.00 2017.01.12 2018.11.20 否
武川县义合风力发电有限公司 171,145,300.00 2011.01.28 2023.01.28 否
沈阳华宝汽车销售服务有限公司 134,000,000.00 2018.05.09 2019.05.08 否
上海丽途汽车装备有限公司 11,100,000.00 2017.12.19 2019.01.17 否
此处担保起始日及担保到期日为对应借款的最早起始日及最晚到期日。
14.2.1.2 因公司与上海易城工程顾问股份有限公司（以下简称“易城股份”）及与其控股股东上
海易城企业发展有限公司（以下简称“易城发展”）就对公司下属申华金融大厦进行合作改造合
作运营纠纷，公司于 2018 年 2 月 5 日将易城股份及易城发展作为被告，向上海市黄浦区人民法院
（简称“上海黄浦法院”）递交了《民事起诉状》及《财产保全申请书》。2018 年 2 月 6 日，上
海黄浦法院出具了《受理通知书》（2018）沪 0101 民初 4264 号，对本次诉讼案件立案。2018 年
4 月 10 日，公司收到上海黄浦法院出具的《民事裁定书》及《财产保全告知书》（（2018）沪 0101
民初 4264 号），上海黄浦法院已查封（冻结）易城发展在招商银行股份有限公司上海分行的账号
121921264410301，保全金额为 20.97 万元，保全期限为 2018 年 3 月 19 日至 2019 年 3 月 18 日。
2017 年 8 月 25 日，上海顶铺网络技术有限公司向上海黄浦法院提交《民事起诉书》，请求
解除易城发展与其签署的《房屋租赁合同》及《ESGA 申华汇大厦租赁合作经营协议》，并向其返
还物业保证金、装修损失、违约金、预期收益损失等共计 1,364.38 万元，请求易城股份及公司对
赔偿诉请共同承担责任，请求含毛蔚瀛在内的四个被告承担诉讼费、保全费。 2018 年 6 月 11 日，
上海黄浦法院出具《民事裁定书》，法院经审查认为该案审理结果涉及被告易城发展、易城股份
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2018 年半年度报告
是否构成与该案关联的合同违约的事实存在，该案必须以另案审理结果为依据，裁定该案中止诉
讼。
截至本报告报出日，上述诉讼均未开庭，案件对公司本期及期后利润的影响尚无法判断。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
15.4.1 公司于 2018 年 7 月 11 日收到控股股东华晨汽车集团控股有限公司（简称“华晨集团”）
转发的辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会《关于上海申华控股股份有限公司非公开发行股
份的批复》（辽国资产权【2018】112 号）。批复同意申华控股非公开发行股票预案，在保证不
影响正常经营的前提下，华晨集团要按要求筹集参与认购本次非公开发行股份所需资金，华晨集
团要监督申华控股按照非公开发行股票预案中募集资金用途使用资金，确保资金安全，降低资产
负债率。本次非公开发行股票具体议案已通过 2018 年 8 月 20 日召开的第二次临时股东大会审议
通过。上述非公开发行股份事项尚需获得中国证券监督管理委员会核准后方可实施。
15.4.2 2018 年 7 月 31 日，公司与控股股东华晨汽车集团控股有限公司（简称“华晨集团”）签
署了《资产转让意向协议》，公司拟将持有的广发银行股份有限公司 1.45%股权（223,596,793
股股票）向华晨集团转让。2018 年 8 月 22 日，公司召开第十一届董事会第三次会议，审议通过
关于上述重大资产转让的重组预案等相关议案。同日，公司与华晨集团签署 《关于上海申华控股
股份有限公司所持广发银行股份有限公司股份转让之框架协议》，协议约定双方在以 2017 年 12
月 31 日为基准日的标的资产评估结果基础上，协商确定最终的标的资产转让价格。标的资产预估
值为人民币 15.74 亿元。交易双方将在对标的资产的评估结果正式出具后， 就本次交易方案的实
施另行签署附条件生效的资产转让合同。本次交易预计将增加公司税前净利润区间为 7-11 亿元。
上述重大资产重组方案尚需进一步论证和沟通协商，履行必要的决策、审批程序，能否获得批准
存在不确定性。
15.4.3 经 2018 年 8 月 3 日第十一届董事会第二次会议审议通过，公司拟将全资子公司上海华晨
汽车租赁有限公司（简称“华晨租赁”）100%股权协议转让给沈阳华晨金杯汽车销售有限公司（简
称“沈阳华晨金杯”），转让价格以截至 2018 年 3 月 31 日的评估价为基准（华晨租赁 100%股权
对应评估价为 2.14 亿元），扣除华晨租赁 2018 年 4-6 月未经审计净利润-4,804 万元，双方协商
确定为 1.66 亿元。转让完成后，公司将不再持有华晨租赁股权。华晨租赁转让后，公司将不再对
华晨租赁提供新增担保，但公司对华晨租赁已存在的担保在其对应的有效期内继续有效，沈阳华
晨金杯对上述存续担保提供连带责任保证。此次转让事项经 2018 年 8 月 20 日第二次临时股东大
会审议通过。相关工商登记变更已于 2018 年 8 月 28 日完成。
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2018 年半年度报告
15.4.4 经 2018 年 8 月 3 日第十一届董事会第二次会议审议通过，公司全资子公司上海申华汽车
发展有限公司拟将持有的上海携华网络科技有限公司（简称“携华科技”）100%股权协议转让给
沈阳华晨金杯汽车销售有限公司（简称“沈阳华晨金杯”），转让价格以截至 2018 年 3 月 31 日
的评估价为基准（华晨租赁 100%股权对应评估价为-961.25 万元），双方协商确定为人民币 1 元。
转让完成后，公司将不再持有携华科技股权。相关工商登记变更已于 2018 年 8 月 28 日完成。
15.4.5 经 2018 年 8 月 3 日第十一届董事会第二次会议审议通过，公司拟通过全资子公司上海明
友泓福汽车投资有限公司（简称“明友泓福”）以人民币 1,077.12 万元收购上海弘贤汽车销售服
务有限公司（简称“弘贤汽销”，弘贤汽销主营领克品牌汽车销售及售后服务业务等）100%股权。
出资额度以万隆（上海）资产评估有限公司出具的弘贤汽销 2018 年 5 月 31 日净资产评估值为参
考，双方协商确定为人民币 1,077.12 万元。收购完成后，明友泓福持有弘贤汽销 100%股权。
15.4.6 经 2018 年 8 月 3 日第十一届董事会第二次会议审议通过，公司拟通过全资子公司上海明
友泓福汽车投资有限公司（简称“明友泓福”）投资设立上海明友泓浩汽车销售有限公司（暂定
名，简称“明友泓浩”），该公司注册资本 800 万元人民币，明友泓福持有其 100%股权。该公司
成立后将收购上海弘浩实业（集团）有限公司（简称“弘浩实业”，即吉利 4S 店）持有的部分资
产，包括商品车和配件、试乘试驾车辆、待摊费用、品牌保证金、部分建店返利余额、整车和售
后保修返利等，合计约人民币 880 万元（按实际交割时点金额为准）。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
16.6.1 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为 4 个经
营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在
经营分部的基础上本公司确定了 4 个报告分部，分别为汽车板块、新能源板块、房产板块和其他。
这些报告分部中主要以主营业务为基础确定的。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的
会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
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(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 汽车板块 新能源板块 房产板块 其他 分部间抵销 合计
主营业务收入本期发生数 3,010,713,404.38 97,167,166.10 10,109,293.44 12,060,660.00 246,029.80 3,129,804,494.12
主营业务收入上期发生数 2,113,107,613.05 85,308,873.97 6,892,591.61 12,096,922.02 2,202,352.39 2,215,203,648.26
主营业务成本本期发生数 2,928,701,244.87 42,801,585.60 13,792,709.12 2,532,766.11 -- 2,987,828,305.70
主营业务成本上期发生数 2,172,538,218.09 39,879,672.30 5,539,073.12 2,201,196.72 1,389,158.84 2,218,769,001.39
总资产本期期末数 5,454,542,850.59 1,866,420,625.25 1,166,168,438.69 6,017,628,966.75 5,108,892,419.63 9,395,868,461.65
总资产上期期末数 5,654,106,220.91 1,845,760,998.21 1,082,923,711.47 6,622,832,634.92 5,265,843,982.84 9,939,779,582.67
总负债本期期末数 4,423,462,353.01 416,694,349.31 857,575,545.18 4,439,444,886.53 2,832,306,645.35 7,304,870,488.68
总负债上期期末数 4,455,159,565.93 446,690,363.36 752,361,676.91 4,945,677,976.61 3,056,956,004.85 7,542,933,577.96
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
16.8.1 重大的非股权投资
经公司 2018 年 4 月 4 日第十届董事会第四十六次临时会议通过，本公司全资子公司申华（开封）
汽车博展中心有限公司参与竞拍开封市 2018-5 号宗地国有建设用地使用权，该地块为商业用地，
位于河南省开封市顺河回族区汴东产业集聚区 BD06-03 街坊内。公司参拍的 2018-5 号地块计划用
于建设汽车文化产业园车管所、4S 店展销区、汽车后市场服务区、配件交易区及二手车交易区等
项目。同日，申华（开封）汽车博展中心有限公司以总额 23,399.9591 万元的价格竞得上述地块。
4 月 9 日，公司收到签署盖章的《成交确认书》。
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十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
计提比 比例 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 金额 价值
例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准 -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准 193,779,763.06 98.70 1,163,192.38 0.60 192,616,570.68 148,836,987.01 98.31 938,746.95 0.63 147,898,240.06
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账 2,550,977.06 1.30 2,550,977.06 100.00 -- 2,550,977.06 1.69 2,550,977.06 100.00 --
准备的应收账款
合计 196,330,740.12 100.00 3,714,169.44 / 192,616,570.68 151,387,964.07 100.00 3,489,724.01 147,898,240.06
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
其他 2,550,977.06 2,550,977.06 100.00 无法收回
合计 2,550,977.06 2,550,977.06 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项 78,618,667.59 393,093.34 0.50%
1 年以内小计 78,618,667.59 393,093.34 0.50%
1至2年 116,199.93 1,162.00 1.00%
2至3年 -- -- 5.00%
3至4年 1,729,270.60 172,927.06 10.00%
4至5年 -- -- 30.00%
5 年以上 1,192,019.96 596,009.98 50.00%
合计 81,656,158.08 1,163,192.38
确定该组合依据的说明：
除其他方法计提坏账准备及单项计提坏账准备的应收账款之外的应收账款。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
期末余额
组合名称 应收账款 坏账准备 计提比例（%）
合并范围内组合 112,123,604.98 -- --
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 224,445.43 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
本期应收账款前五名的期末余额合计 192,459,134.68 元，占应收账款期末余额合计数的比例为
98.03%；坏账准备期末余额合计 1,074,594.84 元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面 账面
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 价值 价值
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额
例(%) 例(%)
单项金额重大并单独计提坏
5,288,045.00 0.32 5,288,045.00 100.00 -- 5,049,125.00 0.32 5,049,125.00 100.00 --
账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏
1,612,287,157.35 99.67 2,648,833.79 0.16 1,609,638,323.56 1,596,921,075.39 99.67 2,538,299.88 0.16 1,594,382,775.51
账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提
53,224.45 0.01 53,224.45 100.00 -- 53,224.45 0.01 53,224.45 100.00 --
坏账准备的其他应收款
合计 1,617,628,426.80 100.00 7,990,103.24 / 1,609,638,323.56 1,602,023,424.84 100.00 7,640,649.33 / 1,594,382,775.51
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
南通欧亚车业有限公司 5,288,045.00 5,288,045.00 100.00% 预计无法收回
合计 5,288,045.00 5,288,045.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项 8,264,698.21 41,323.49 0.50%
1 年以内小计 8,264,698.21 41,323.49 0.50%
1至2年 17,155,698.00 171,556.98 1.00%
2至3年 316,557.00 15,827.85 5.00%
3至4年 105,019.00 10,501.90 10.00%
4至5年 99,550.00 29,865.00 30.00%
5 年以上 3,702,950.30 1,851,475.15 50.00%
合计 29,644,472.51 2,120,550.37
确定该组合依据的说明：
除其他方法计提坏账准备及单项计提坏账准备的其他应收款之外的其他应收款。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
组合名称 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
合并范围内组合 1,572,642,684.84 -- --
对关联公司的股东项目借款 10,000,000.00 528,283.42 5.28
合计 1,582,642,684.84 528,283.42 --
确定该组合依据的说明：
合并范围内组合：按债务单位的信用风险特征划分，主要为合并范围内的应收款项，此类款项发
生坏账损失的可能性极小。
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 349,453.91 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
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(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合并范围内款项 1,572,642,684.84 1,555,720,377.88
借款 42,989,863.17 44,373,768.17
往来款、代垫款 1,440,054.34 1,440,054.34
员工暂借款 555,824.45 489,224.45
合计 1,617,628,426.80 1,602,023,424.84
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
上海华晨汽车租赁有限公司 合并范围内款项 577,347,176.11 2 年内 35.69 --
陕西申华投资管理有限公司 合并范围内款项 262,619,772.51 2 年内 16.23 --
申华（开封）汽车博展中心有限公司 合并范围内款项 262,112,076.00 3 年内 16.20 --
湖南申德实业发展有限公司 合并范围内款项 221,285,248.20 5 年内 13.68 --
大连申华东金汽车销售服务有限公司 合并范围内款项 103,090,916.68 1 年内 6.37 --
合计 / 1,426,455,189.50 / 88.17 --
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
期末余额
其他应收款 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
其他 53,224.45 53,224.45 100.00 预计无法收回
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3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,742,445,547.68 -- 2,742,445,547.68 2,658,445,547.68 -- 2,658,445,547.68
对联营、合营企业投资 275,021,501.77 2,288,595.38 272,732,906.39 272,233,121.44 2,288,595.38 269,944,526.06
合计 3,017,467,049.45 2,288,595.38 3,015,178,454.07 2,930,678,669.12 2,288,595.38 2,928,390,073.74
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期计提减 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
值准备 额
上海申华风电新能源有限公司 564,358,727.63 -- -- 564,358,727.63 -- --
上海申华房地产开发有限公司 197,018,464.74 -- -- 197,018,464.74 -- --
辽宁丰田金杯技师学院 129,691,887.73 -- -- 129,691,887.73 -- --
上海明友泓福汽车投资有限公司 118,792,689.90 -- -- 118,792,689.90 -- --
上海华晨汽车租赁有限公司 690,000,000.00 -- -- 690,000,000.00 -- --
上海华安投资有限公司 101,859,106.56 -- -- 101,859,106.56 -- --
湖南申德实业发展有限公司 101,800,000.00 -- -- 101,800,000.00 -- --
陕西申华投资管理有限公司 90,000,000.00 -- -- 90,000,000.00 -- --
绵阳新华内燃机集团有限公司 78,924,662.78 -- -- 78,924,662.78 -- --
上海申华汽车发展有限公司 50,000,000.00 -- -- 50,000,000.00 -- --
中基教育软件有限责任公司 33,000,000.00 -- -- 33,000,000.00 -- --
申华（开封）汽车博展中心有限公司 100,000,000.00 -- -- 100,000,000.00 -- --
上海申华黄浦物业发展公司 10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00 -- --
上海申华晨宝汽车有限公司 393,000,000.00 84,000,000.00 -- 477,000,000.00 -- --
申华欧洲有限公司 8.34 -- -- 8.34 -- --
合计 2,658,445,547.68 84,000,000.00 -- 2,742,445,547.68 -- --
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(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增减变动
投资 期初 期末 减值准备期末
权益法下确认 其他综合 宣告发放现金
单位 余额 追加投资 减少投资 其他权益变动 计提减值准备 其他 余额 余额
的投资损益 收益调整 股利或利润
一、合营企业
沈阳金杯申华汽车投资有限公
22,214,161.06 -- -- -35,597.14 -- -- -- -- -- 22,178,563.92 --
司
小计 22,214,161.06 -- -- -35,597.14 -- -- -- -- -- 22,178,563.92 --
二、联营企业
上海申华大酒店有限公司 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 2,288,595.38
辽宁申华商品交易中心有限责
11,057,117.13 -- -- -223,510.39 -- -- -- -- -- 10,833,606.74 --
任公司
陆金申华融资租赁（上海）有
233,668,565.10 -- -- 3,120,089.47 -- -- -- -- -- 236,788,654.57 --
限公司
安徽华晨恒泰房车旅游发展有
3,004,682.77 -- -- -72,601.61 -- -- -- -- -- 2,932,081.16 --
限公司
小计 247,730,365.00 -- -- 2,823,977.47 -- -- -- -- -- 250,554,342.47 2,288,595.38
合计 269,944,526.06 -- -- 2,788,380.33 -- -- -- -- -- 272,732,906.39 2,288,595.38
其他说明：
□适用 √不适用
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4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 278,403,252.91 278,167,290.02 1,410,479,754.75 1,408,515,013.82
其他业务 187,714.26 3,204,831.12 11,278,298.43 3,204,831.12
合计 278,590,967.17 281,372,121.14 1,421,758,053.18 1,411,719,844.94
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 -- --
权益法核算的长期股权投资收益 2,788,380.33 13,862,933.73
处置长期股权投资产生的投资收益 -- --
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期 -- --
间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得 -- --
的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益 -- --
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 -- --
处置可供出售金融资产取得的投资收益 709,435.62 1,047,123.29
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 -- --
合计 3,497,815.95 14,910,057.02
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 5,204,143.49
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 --
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或
3,684,762.98
定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,697,965.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被
--
投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 --
委托他人投资或管理资产的损益 --
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因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 --
债务重组损益 --
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 --
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 --
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 --
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 --
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易 1,989,300.14
性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 --
对外委托贷款取得的损益 --
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 --
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益
--
的影响
受托经营取得的托管费收入 --
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 476,116.84
其他符合非经常性损益定义的损益项目 --
所得税影响额 -701,314.42
少数股东权益影响额 -1,203,857.33
合计 11,147,116.70
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 涉及金额 原因
计入当期损益 4,071,769.90 本公司控股子公司太仆寺旗申华协合风力发电投资有限公司、
的政府补助（与 阜新申华协合风力发电有限公司及阜新联合风力发电有限公司
企业业务密切 根据财税[2015]74 号文《关于风力发电增值税政策的通知》的
相关，按照国家 规定，自 2015 年 7 月 1 日起，对纳税人销售自产的利用风
统一标准定额 力生产的电力产品，实行增值税即征即退 50%的政策。本期共
或定量享受的 退得 4,071,769.90 元的增值税。政府补助与上述公司的业务
政府补助除外） 密切相关且有一定的标准可计算，故将其纳入经常性损益项目。
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -13.02 -0.1136 -0.1136
扣除非经常性损益后归属于公司
-13.68 -0.1194 -0.1194
普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(3). 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称。
□适用 √不适用
4、 其他
√适用 □不适用
报表项目 年末数或本年发生数 年初数或上年发生数 变动比率 变动原因
主要是由于上年同期收回项目公司大
货币资金 1,022,269,326.01 1,301,959,875.53 -21.48%
额借款，本期无此类事项。
主要是由于本期与供应商的往来款项
预付账款 678,437,344.18 797,161,262.96 -14.89%
结清较多所致。
主要是本期结清与参股公司往来款所
其他应收款 195,237,904.81 358,484,999.93 -45.54%
致。
主要是由于本期合并范围变动，新增
营业收入 3,166,983,428.59 2,233,963,016.49 41.77%
申华晨宝板块所致
主要是由于本期合并范围变动，新增
营业成本 2,999,179,197.31 2,225,755,619.77 34.75%
申华晨宝板块所致
主要是由于本期合并范围变动，新增
销售费用 69,615,612.69 21,172,826.06 228.80%
申华晨宝板块所致
主要是由于本期合并范围变动，新增
管理费用 163,035,937.31 92,892,276.06 75.51%
申华晨宝板块所致
主要是由于本期合并范围变动，新增
财务费用 139,193,203.81 103,571,134.59 34.39%
申华晨宝板块所致
主要是由于上年同期处置子公司取得
投资收益 23,557,522.37 49,117,329.11 -52.04% 的投资收益及权益法核算投资收益均
高于本期所致。
经营活动产生的现金 主要是本期较上年同期销售现金净流
-4,973,217.54 -304,171,850.81 98.36%
流量净额 入增加。
投资活动产生的现金 主要是由于上年同期收回项目公司借
91,373,161.59 389,602,978.55 -76.55%
流量净额 款。
筹资活动产生的现金 主要是本期公司偿还债务的支出较上
-274,268,928.65 -376,736,201.75 27.20%
流量净额 年同期减少。
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2018 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报告
备查文件目录
报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上披露的所有公告
董事长：祁玉民
董事会批准报送日期：2018 年 8 月 30 日
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