北京市天龙股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简况
1.公司中文名称：北京市天龙股份有限公司
2.英文名称：BEIJING TIANLONG COMPANY LTD.
3.公司注册地址：北京市崇文区永定门外琉璃井东街三号楼
4.公司办公地址：北京市崇文区白桥大街12号
5.邮政编码：100062
6.公司法定代表人：李冀中
公司咨询服务机构：证券部
公司董事会秘书：王剑飞
公司咨询机构地址：北京市地区安慧里四区一号楼
联系电话：(010)64917247
传 真：(010)64943866
邮政编码：100101
公司股票上市地：上海证券交易所
公司股票简称：北京天龙
公司股票代码：600658
二、会计数据和业务数据摘要
1.公司本年度实现利润总额为36,268,670.33元，其中主营业务利润为17,026,368.64，其他业务利润为17,239,619.78元，投资收益为：7,145,672.51元，营业外收支净额为-2,659,474.59元。
2.主要会计数据和财务指标
序号 指标项目 单位 1997年度 1996年度 1995年度
1 主营业务收入 万元 24292 19762 26351
2 净利润 万元 3132 2356 2487
3 总资产 万元 66787 59512 53259
4 股本权益 万元 35403 32271 29915
5 每股收益 元/每股
摊薄 0.19 0.21 0.22
加权 0.23 0.21 0.25
6 每股净资产 元/股
摊薄 2.12 2.90 2.69
加权 2.54 2.90 2.97
7 净资产收益率 元/每股
摊薄 8.85% 7.30% 8.31%
加权 9.26% 7.58% 9.29%
8 调整后的每股净资产 元/股
摊薄 1.96
加权 2.36
注：主要财务指标的计算方法
1)全面摊薄的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年末股东权益*100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股份总数
2)加权平均后的计算方法:
每股收益=净利润/[(期初总股本+期末总股本)/2]
3.报告期内股东权益变动情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 111348744.00 55674372.00 167023116.00
资本公积 111604643.60 55674372.00 55930271.60
盈余公积 70101477.19 7830424.96 77931902.15
其中:
公益金 13729935.46 1563085.01 15296020.47
未分配利润 29656687.77 23491274.89 53147962.66
合计 322711552.56 86996071.85 55674372.00 354033252.41
本期股本增加，资本公积减少和股本加大均系公司实施1997年临时股东大会决议以1997年6月30日股本为基数实施以资本公积金按每10股 转增股本5股所致。
本期盈余公积金增加，系根据公司章程从1997年净利润提取10％法定盈余公积金，10％任意盈余公积金和5％公益金所致。本期未分 配利润系1997年公司股东大会决定暂不分配96年利润所致。
三、股本变动及股东情况
(一)股本结构情况年度公司股份变动情况表 单位:股
项目 期初数 本次变动增减 期末数
配股 送股 公积金 其它 小计
转增
一.尚未流通股份
1.发起人股份
其中:
国家拥有股份 3983200 1991600 1991600 5974800
境内法人
持有股份 43985560 21992780 21992780 65978340
2.社会公众受让
转配股份 3163984 1581992 1581992 4745976
尚未流通
股份合计 51132744 25566372 25566372 76699116
二.已流通股份
境内上市的人民币
普通股 60216000 30108000 30108000 90324000
已流通
股份合计 60216000 30108000 30108000 90324000
三.股份总数 111348744 55674372 55674372 167023116
(二)至本年度末，公司股东总数为50677户。
(三)至本年度末，持本公司股票最多的前十名股东持股情况：
股东 持股数(股) 持股比例
1.崇文天龙公司 30,530,676 18.28%
2.北京市供销合作总社 25,742,100 15.41%
3.农行北京市分行信托投资公司 9,705,600 5.81%
4.北京市崇文区商业网点开发公司 5,974,800 3.58%
5.詹咸女 818,457 0.49%
6.赵承学 751,500 0.45%
7.梁清明 748,520 0.44%
8.王平 735,429 0.44%
9.罗素均 696,150 0.42%
10.曹月霞 690,000 0.42%
注：北京市崇文区商业网点开发公司代表国家持有本公司国有股5,974,800股，占股本总额的3.58％。
(四)持有本公司10％以上股份的股东有2户，为崇文天龙公司与北 京市供销合作总社，崇文天龙公司法人代表李冀中，北京市供销合作总社法人代表贾刚。
(五)公司董事、监事与高级管理人员持股情况：
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数 变化原因
(股) (股)
李冀中 董事长兼总经理 13,000 19,500 公积金转增
符敬群 副董事长
郭 际 董事兼副总经理 11,000 16,500 公积金转增
李 武 董事兼副总经理 6,590 11,190
韩焕岭 董事兼副总经理
濮复中 董事兼总会计师 6,100 9,150 公积金转增
曹建伟 董事 7,200 10,800 公积金转增
唐苏政 董事 8,450 12,675 公积金转增
兰培植 董事 7,500 11,250 公积金转增
刘凤云 董事 6,000 9,000 公积金转增
郭长华 董事
刘祝平 董事
张瑞荇 董事
吴培华 监事长 1,300 1,950 公积金转增
刘金霞 副监事长 2,300 3,450 公积金转增
刘紫云 监事 3,300 4,950 公积金转增
田作安 监事
张秀稳 监事
注：96年董事李武因病经有关机关批准出售4600股后，97年除公积金转增外补足原股数11190。
四、募集资金使用情况
本公司一九九五年向全体股东按10:3比例配股，募集资金6301万元，资金于一九九五年十一月二日全部到位。
1.募集资金承诺项目与实际投入情况:
承 诺 实 际
项目 投资额 项目 投资额
天津天龙PS版生产线 2000 天津天龙PS版生产线 2000
天津公寓 1000 天津公寓 1000
天龙大厦 1000 天龙大厦 1000
工业开发项目 1000 工业开发项目 1000
2.投入项目97年进展及收益情况
1)天津PS版项目97年产销150万平方米，实现利润1100万。
2)天龙公寓已全部建成，累计实际利润200万。
3)天龙大厦项目97年实现利润2200万。
五、重大事项
(一)重大事件
1.报告期内的股东大会董事会会议
股东大会情况简介
公司于997年5月27日在北京市中国棋院四楼召开1996年度股东大会，出席会议股东代表的股权数为：49312790股，占公司总股本111348744股的44.29％，符合《公司法》和本公司章程的有关规定，经大会审议表决，会议作出如下决议：
一、审议通过《北京市天龙股份有限公司1996年工作总结和1997年工作安排意见的报告》
二、审议通过《北京市天龙股份有限公司1996年监事会工作报告》
三、审议通过《北京市天龙股份有限公司1996关于年财务决算和1997年财务预算的报告》
四、审议通过《北京市天龙股份有限公司1996年度利润分配预案的报告》
为了公司的长远发展缓解公司目前面临的流动资金紧缺的问题经股东大会表决，决定暂不进行股利分配。
临时股东大会
公司于97年9月11日召开临时股东大会，参加董事和股东代表16人 ，代表公司股份48041000占公司总股本43.14％，符合《公司法》和本 公司章程的有关规定。经大会投票表决，一致通过以下预案，以97年6 月30日股本11,348,744股为基数，以资本公积金转增股本，每10股转增5股，共转增55674372股，共需公积金55674372元。
1.董事会会议监事会会议简介
1997年4月23日公司三届四次董事会在公司会议室召开，会议通过 《1996年公司工作报告》《1996年年度财务报告》监事会与董事会同时进行。
公司三届五次董事会1997年8月8日在本公司通过了《1997年上半年度公司工作报告》《1997年中期财务报告》。
2.报告期内转增扩股事项简介
公司97年9月11日临时股东大会批准，决议以97年6月30日总股本111,348,744股为基数以资本公积金转增股本每10股转增5股，共转增55,674,372股，本方案已于1997年9月18日实施。
3.董事、监事变动情况简介
本年度公司董事、监事未发生变动。
4.报告期内，会计师事务所无变动。
5.本年度公司无重大诉讼，仲裁事项。
6.报告期内公司未发生收购、兼并情况。
(二)董事会年报保留意见的说明
1.根据我公司与中共北京市崇文区委员会办公室、崇文区人民政府办公室“关于改建区级机关南北两院的协议书”中约定，我公司投资的天龙大厦一期工程（即区机关办公楼）截止1997年12月31日已装修完毕，1998年初区机关已全部入驻。天龙大厦二期工程建筑面积28000万平 方米，已完成基础施工，并已签约转让（协议以分期付款形式在执行中），原区政府办公楼建筑面积4000平方米，已于1997年6月过户到我公 司，我公司认为此项资产增加为我公司天龙大厦项目之收入，因此，以崇文区房地产价格证估所证估价值58,797,136元计入1997年度营业收入，并结转部分项目投资成本。
另我公司在内部资产重组准备工作中发现以前年度累计尚有应摊未摊费用，我公司已在1997年度将大部分予以摊销，尚有2,211,570.56元准备在重级工作完成后予以调整。
2.我公司在内部资产重级过程中，部分下属企业关、停、并、转当属正常，由于此项工作尚未完成，其帐务结转尚未处理完毕，由此产生“应交上级利润”与“应收所属利润”帐面差异1273万元，此事已引起董事会高度重视，决定责承总经理负责，待下属企业撤并工作完成，帐务清理后再予以确认，并进行帐务调整，确保股东权益不受损失。
（三）本报告期内无重大诉讼、仲裁事项
（四）本报告期内无重大关联交易
（五）本年度利润分配预案
公司董事会在第三届六次董事会对1997年度利润分配作出如下预分方案：
公司1997年净利润为31,321,699.85元，提取10％法定公积金3,132,169.98元，提取10％法定公益金3,132,169.98元，加上年末未分配利 润为32,012,678.09元，可供股东分配利润为56,280,132.64元，经流动资金紧张，经流动资金紧张，决定1997年度不做利润分配，滚存一九九八年一并进行分配。
上述预案提请股东大会审议通过后实施。
六、财务报告
（一）审计意见
审计报告
(98年)京会师字第800号
北京天龙股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司1997年12月31日资产负债表、1997年度利润表及利润分配表和1997年度财务状况变动表，这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见，我们的审计是根据中国注册师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
经审计，我们发现：
1.贵公司于1992年11月2日与中共北京市崇文区委员会办公室、崇 文区人民政府办公室签订“关于改建区级机关南北两院的协议书”中约 定，区政府出地，天龙股份公司投资，改建幸福大街32号院和30号院，32号院建区机关办公楼，产权及使用权归区政府；30号院内建设项目及区政府旧办公楼，产权及使用权归天龙股份公司。
区政府旧办公楼已于1997年6月过户到天龙股份公司，取得房产证 ，并经北京市崇文区房地产价格评估所评估，评估价值为28,797,136.00元计入固定资产公司已做营业收入，影响利润22,547,136.00元。
截至1997年12月31日，贵公司应摊未摊费用2,211,570.56元，影响利润2,211,570.56元。
以上两项共影响利润总额为24,758,706.56元。
2.贵公司汇总、合并报表范围每年都有变化，有的公司停业、停产、撤并，由此，应收所属利润与下级应交上级利润存在差额，公司于1997年6月以前，曾收回部分资产及现金共计3,848万元，截止到1997年12月31日差额仍有1,273万元，对此待专项审计清理后再予以确认，审计 后有可能产生损失。
我们认为，除存在上述情况外，会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定，其他方面公允地反映了贵公司1997年12月31日的财务状况及1997年度经营成果，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
北京会计师事务所 中国注册会计师：王娟 王友业
（二）会计报表（附后）
（三）会计报表附注：
1.公司的一般情况
北京市天龙股份有限公司是由国家、法人、自然人工同参股组建，以高科技为先导，融技、工、贸于一体的股份制集团企业，如愿创于1986年12月26日，公司股票于1993年5月24日在上海证券交易所挂牌交易 。
多年来，公司注重兴办实业，致力于高新技术产业、工业、房地产开发、旅游服务、物业贸易等诸多事业的共同发展目前，本公司总资产已达6.68亿元，属于股东权益的净资产3.54亿元，股本总额1.67亿元，其中：国家股占3.58％，法人股占39.50％，个人股占56.92 ％。
2.公司采用的主要会计政策
(1)会计制度
公司1997年度会计核算执行《股份制试点企业会计制度》及财政部有关补充规定
(2)会计年度：会计年度自每年公历1月1日起至12月31日止
(3)合并报表的编制：本公司的合并会计报表，由北京市天龙腾飞 金属材料有限责任公司与本公司会计报表编制合并会计报表，津龙房地产开发公司因正在办理股权变更调整事宜，故本年度未进行合并；北京天惠电子有限公司因股权变动至50％以下，龙源再生金属制品有限公司 、兴印刷材料有限公司目前正在撤肖清算中，因此也未进行合并。
(4)记帐本位币：公司以人民币为记帐本位币。
(5)记帐原则:借贷复式记帐原则。
(6)存货计价方法：存货按实际成本计价，发出存货的成本，按加 权平均法计算，低值易耗品采用“五五摊销法”。
(7)长期投资核算方法：公司股权占被投资单位50％（不含50％） 以上的按权益法核算，股权比例在50％（含50％）以下的按成本法核算。
(8)固定资产折旧：固定资产是指单位价值在1500元以上，使用年 限在一年以上的建筑房屋、机械设备、运输设备等，按实际成本计价，其折旧采用直线法，按原值的5％预计残值，分类折旧比例如下：
建筑房屋: 摊销期20-40年 年折旧率为4.75%-2.375%
机械设备: 摊销期10-20年 年折旧率为9.5%-4.75%
运输设备: 摊销期5-10年 年折旧率为19%-9.50%
(9)无形资产、递延资产及其摊销：公司所拥有的土地使用权列作 无形资产，按实际成本计价，按规定期限以直线法分期摊销。
公司筹建期间的开办费列作递延资产，按实际成本计价，按5年以 直线法分期摊销。
(10)税项:
1)增值税：一般纳税人按17％计算，小规模纳税人按6％计算。
2)营业税：建筑业按营业额的3％，旅游服务企业按营业收入的5％计算。
3)城建税和教育费附加：分期按增值税和营业税的7％和3％计算。
4)所得税：一九九七年企业所得税根据市财政局京工字(1997)127 号“关于‘首都概念股’范围内企业上缴所得税有关问题的精神对超过15％税负上交所得税部分入库级次和企业隶属关系，由市、区（县）财政先征后返”。我公司隶属崇文区人民政府，所得税由区财政先征后返，返还资金并入企业税后利润进行统一分配，按崇财批(1997)13号文件的规定，按33％税率上交所得税，由区财政按18％返还，实际执行税负为15％。
(11)坏帐准备提取比率：按应收帐款帐面余额的0.5％计担。
(12)工会经费、教育经费和职工福利费的计提：工会经费按工资总额的2％计提，教育经费按工资总额的1.5％计提，职工福利费按工资总额的14％计提。
(13)利润分配：公司董事会决定，税后利润按以下比例进行分配，按10％提取法定盈余公积金，按5％提取公益金，按10％提取任意盈余 公积金，经公司临时董事会研究决定：1997年度暂不对全体股东进行股利分配，待股东大会批准后再予以公告。
3.会计报表项目说明
(1)货币资金
项目 金额
现金 21万元
银行存款 5525万元
合计 5546万元
货币资金年末数5546万元，比年初增加3060万元，上升123.05%， 主要是短期借款增加3000万元。
(2)短期投资
项 目 金额
债券投资 21万元
其他投资 1600万元
合 计 1621万元
其他投资1600万元为短期合作联营投资，投入时间为1997年3月， 取得投资收益641万元。
(3)应收帐款
帐 龄 金额 比例
1年以内101户 536万元 36.64%
1-2年 1025户 537万元 36.70%
2-3年 232户 227万元 15.52%
3年以上116户 163万元 11.14%
合计 1463万元
应收帐款年末数1463万元，比年初减少1330万元，下降47.62%，主要是公司积极催收货款所致，无持股5%以上的股东欠款。
(4)预付帐款
帐 龄 金额 比例
1年以内 10户 857万元 89.64%
1-2年 2户 99万元 10.36%
合计 956万元
(5)其他应收款
帐 龄 金额 比例
1年以内161户 5414万元 42.86%
1-2年 211户 4092万元 32.39%
2-3年 157户 2312万元 18.30%
3年以上 23户 814万元 6.44%
合计 12632万元
无持股5%以上的股东欠款.
(6)存货
项目 金额
原材料 2109万元
在产品 325万元
库存商品 8598万元
低值易耗品 587万元
合计 11619万元
(7)待摊费用
类别 金额
待处理流动资产损失 346万元
待处理固定资产损失 5万元
合计 351万元
(9)长期投资
项目
A.股权投资
被投资单位名称 期初投资金额 期末帐面金额 占被投资单位
比例
津龙房地产开发公司 1554万元 1350万元 57%股份
龙源再生制品有限公司 83万元 83万元 58%股份
北京五金机械股份公司 200万元 200万元 3.63%股份
天兴印刷材料有限公司 430万元 579万元 60%股份
美陆实业有限公司 174万元 194万元 5.3%股份
青海百货股份有限公司 100万元 100万元 1.82%股份
杭州外滩建设股份公司 200万元 270万元 1.2%股份
北京比特股份有限公司 65万元 65万元 1%股份
小计 2806万元 2841万元
B.联营投资
被投资单位名称 投资期限 期初投资金额 期末投资金额 占被投资单位
比例
山东蓬莱装饰公司 5年 30万元 30万元 30%比例
胶州联营商行 3年 25万元 25万元 10%比例
迈利生物公司 5年 14万元 14万元 10%比例
天利礼品公司 5年 8万元 8万元 5%比例
燕京实业公司 5年 40万元 40万元 8%比例
建行信托证券部 5年 10万元 107万元 7%比例
北京至达公司 5年 685万元 18%比例
京冀镁粉科技公司 5年 417万元 23%比例
小计 127万元 1229万元
合计 2933万元 4070万元
(10)固定资产及累计折旧
固定资产:
固定资产类别 97年期初数 本年增加 本年关少 97年期末数
房屋及建筑物 6711万元 6962万元 13673万元
通用设备 1789万元 4039万元 5828万元
运输工具 696万元 500万元 1196万元
其他 355万元 355万元
合计 9551万元 11501万元 21052万元
累计折旧:
固定资产类别 97年期初数 本年增加 本年关少 97年期末数
房屋及建筑物 1094万元 246万元 1340万元
通用设备 583万元 327万元 910万元
运输工具 453万元 48万元 501万元
其他 116万元 116万元
合计 2246万元 621万元 2867万元
固定资产年末数21052万元，比年初增加11501万元，上升120.40% ，主要是天津市天龙科技公司在建工程暂估入固定资产增加6884万元，公司增加办公用房4117万元，增加运输设备500万元。
(11)在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数 资金 工程
来源 进度
天津PS版生产线
工程 9000万元 8034万元 -6884万元 1150万元 自筹 80%
天龙大厦工程 5000万元 3735万元 2126万元 5861万元 自筹 80%
康复中心宿舍楼 500万元 74万元 74万元 自筹 10%
煤气管道工程 200万元 153万元 153万元 自筹 65%
科技公司改建工程 400万元 245万元 245万元 自筹 70%
旅游用品厂改建
工程 50万元 39万元 39万元 自筹 80%
金属材料改建工程 200万元 117万元 117万元 自筹 80%
12323万元 -4684万元 7639万元
在建工程年末数7639万元，比年初减少4684万元，下降38.01%，主要是天津市天龙科技公司在建工程暂估入帐。
(12)无形资产
无形资产种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权 1694万元 138万元 182万元 1374万元
合计 1694万元 138万元 182万元 1374万元
(13)递延资产
递延资产种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
开办费 492万元 248万元 53万元 687万元
(14)短期借款
借款种类 期初数 期末数 借款日 到期日 月利率 备注
银行借款
1500万元 1500万元 97/6/22 98/6/22 0.924% 抵押
2000万元 3000万元 97/10/10 98/10/10 0.924%
7123万元 7846万元 97/9/17 98/9/17 0.924%
4695万元 4965万元 97/5/25 98/5/25 0.924%
600万元 600万元 97/8/23 98/8/23 0.924%
78万元 122万元 97/9/10 98/9/10 0.924%
1000万元 97/3/24 98/3/24 0.924%
792万元 1000万元 97/6/24 98/6/24 0.690%
200万元 97/11/26 98/11/26 0.840%
305万元 97/12/20 98/12/20 0.924%
1000万元 97/12/26 98/12/26 0.924%
合计 16788万元 21538万元
短期借款年末数21538万元，比年初增加3841万元，上升22.88％，其中：北京城市合作银行贷款增加1000万元，北京城市合作银行幸福支行贷款增加44万元，建行北京市前门支行贷款增加200万元，招商银行 展览路办事处贷款增加1000万元，农行北京市宣武区支行增加贷款814 万元，农行北京市崇文区支行贷款增加270万元，崇文财政资金所贷款 增加208万元。
(15)应付帐款年末数3950万元，其中无欠持本公司5％以上股份的 股东单位的款项。
(16)预收帐款年末数2124万元，其中无欠持本公司5％以上股份的 股东单位的款项。
(17)其他应付款年末数2689万元，其中无欠持本公司5％以上股份 的股东单位的款项。
(18)未交税金年末数591万元
增值税 -85万元
营业税 34万元
所得税 640万元
城建税 2万元
未交税金年末数591万元，比年初增加449万元，上升315.98％。
(19)股本
年度公司股份变动情况
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+-) 期末数
配股 送股 公积金 其他 小计
转股
一.尚未流通股份
1.发起人股份
其中:
国家拥有股份 3983200 1991600 1991600 5974800
境内法人持有股份43985560 21992780 21992780 65978340
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.社会公众受让
转股股份 3163984 1581992 1581992 4745976
尚未流通股份合计 51132744 25566372 25566372 76699116
二.已流通股份
1.境内上市的人民币
普通股 60216000 30108000 30108000 90324000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 60216000 30108000 30108000 90324000
三.股份总数 111348744 55674372 55674372 167023116
股本年末数16702万元，比年初增加5567万元，上升50%，主要是公司实施50%资本公积金转增股本造成的。
(20)资本公积金
项目 金额
期初数 11160万元
本期增加数
其中:股票溢价
法定财产评估增值
其他
本期减少数 5567万元
期末数 5593万元
根据一九九七年九月十一日临时股东大会关于资本公积金转增股本的决议，每十股转增五股，资本公积金减少5567万元。
资本公积金年末数5593万元，比年初减少5567万元，下降49.89％ ，主要是公司实施50％资本公积金转增股本造成的。
(21)盈余公积金
项目 金额(万元)
期初数 7010
本期增加数 783
其中:法定盈余公积 313
公益金 157
任意盈余公积 313
本期减少数
期末数 7793
(22)管理费用本年实际发生额为2175万元，比去年同期增加984万 元，增幅为82.59％，主要是在建工程转入固定资产提取当年折旧621万元，摊销以前年度及本期无形资产及递延资产金额为235万元，及本年 增加的其他费用所致。
(23)财务费用
类别 金额(万元)
利息收入 26
减:利息支出 966
汇兑损益
减:汇兑损失
其他 1
合计 941
财务费用本期增加532万元，系贷款增加所致。
(24)其他业务利润本年实际数1724万元，比去年同期增加1280上升288.60％，主要是房屋出租收入增加金额。
(25)投资收益
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 -- 641 -- 641
长期投资 73 73
合计 714 714
投资收益本年实现714万元，比去年同期减少1201万元，下降62.71％，主要是联营投资收入比去年同期减少1201万元。
(26)营业外收入本年实际数72万元
营业外收入本年实现72万元，比去年同期减少163万元，下降69.25％，其中：增值税返还款减少80万元，固定资产变价收入减少83万元。
(27)未分配利润年末数5315万元，比年初增加2349万元，上升79.21％，是本年净利润扣除提取的法定盈余公积金、法定公益金、任意盈 余公积金后的余额。
(28)以前年度损益调整本年实际数为-252万元，系公司在资产重组准备工作中发现以前年度应摊未摊的费用，公司决定本年度予以调整。
(29)主营业务收入本年实现24292万元，比去年同期增加4531万元 ，上升22.93％，主要是天津市天龙科技公司PS版生产线增加1651万元 ，房地产开发收入增加2880万元。
4.分行业资料
行业 营业收入 营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
商业 10521 11060 9047 9964 1474 1096
工业 6432 6102 5194 4885 1238 1217
建筑业 1815 4148 1600 2695 215 1453
服务业 994 2808 397 658 597 2150
合计 19762 24118 16238 18202 3524 5916
5.关联方关系及交易
关联企业:
名称 企业 法人代表 注册地 注册资本 主营业务 所持
性质 股份％
天津益利
不锈钢商行 联营 石惠勋 天津 150万 不锈钢材 66.7
天惠电子
有限公司 合资 韩 熔 北京 130万 计算机软件 31.8
龙源金属再生
制品有限公司 合资 李 武 北京 144万 旧金属材料 58.0
津龙房地产
开发公司 联营 李冀中 天津 1150万 房地产开发 65.0
天兴印刷材料
有限公司 合资 郭 际 北京 500万 PS版印刷材料 60.0
天龙控制
系统公司 联营 何培重 北京 70万 高科技项目 30.0
关联交易:
(1)崇文天龙下属公司北京瑞嘉件投资咨询服务中心与本公司签定 租房协议，九七年度支付房租7万元。
(2)本公司下属公司天津天龙科技公司与崇文天龙下属公司瑞嘉件 投资咨询服务中心签定委托投资协议九七年取得投资收益641万元。
关联往来：
其他应收款
单位名称 金额 所占比率％ 备注
期初数 期末数 期初数 期末数
天惠电子有限公司 115183.90 115183.90 0.78 0.90
津龙房地产开发公司 7109281.36 8595519.58 4.84 6.80
北京瑞嘉件投资咨询服务中心 5000000.00 3.96 98年1月
已收回
七、或有事项和承诺事项
本公司于一九九七年十月十日以白桥大街十号楼（公司本部办公楼）向中信实业银行北京分行抵押借款1000万元，期限一年，贷款月利率0.924％。
八、重大期后事项
本公司无需披露之重大期后事项。
九、备查文件
备查文件：
1.载有董事长、总经理亲笔签署的年度报告正本；
2.载有董事长、总会计师（财务总监）亲笔签字盖章的财务报表；
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字盖章的审计报告正本；
4.本公司章程。
北京天龙股份有限公司
一九九八年四月二十八日
** 资产负债表 **
一、资产
流动资产：
货币资金 55,463,121.47
短期投资 16,209,200.00
应收票据
应数帐款 14,629,509.69
备抵坏帐 50,247.15
应收帐款净额 14,579,262.54
预付货款 9,557,094.90
其它应收款 126,319,613.39
存货 116,194,774.49
减:存货变现损失
存货净额 116,194,774.49
待摊费用 5,966,681.18
一年内到期的长期债券
待处理流动资产损失
3,462,549.41
其它流动资产
流动资产合计 347,752,297.38
长期投资：
长期投资 40,696,966.93
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 210,515,704.18
累计折旧 28,665,832.57
固定资产净值 181,849,871.61
固定资产清理 526,829.64
在建工程 76,388,227.36
待处理固定资产损失
49,524.29
固定资产合计 258,814,452.90
无形资产及递延资产：
无形资产 13,739,872.00
递延资产 6,870,752.62
无行及其它资产合计
20,610,624.62
其它长期资产
递延税项：
递延税款借项
资产总计 667,874,341.83
二、负债及股东权益
流动负债：
短期借款 215,380,000.00
应付票据
应付帐款 39,503,439.89
预收帐款 21,240,021.88
应付福利费 -6,953,465.14
未缴税金 5,908,760.43
未付股利 10,553,127.20
其它未缴款 311,052.56
其它应付款 26,889,075.70
预提费用 8,815.00
一年内到期的长期负债
其它流动负债
流动负债合计 312,840,827.52
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
其它长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 312,840,827.52
股东权益：
股本 167,023,116.00
资本公积金 55,930,271.60
盈余公积金 77,931,902.15
其中公益金 15,296,020.47
未分配利润 53,147,962.66
股东权益合计 354,033,252.41
少数股东及权益 1,000,261.90
负债及股东权益合计
667,874,341.83
集体福利基金
** 利润表 **
一、主营业务收入 242,920,880.42
营业成本 183,769,366.55
销售费用 7,511,303.19
管理费用 21,750,453.09
财务费用 9,409,421.43
进货费用 616,864.14
营业税金及附加 2,801,103.38
二、主营业务利润 17,062,368.64
其它业务利润 17,239,619.78
三、营业利润 34,301,988.42
投资收益 7,145,672.51
营业外收入 721,662.59
营业外支出 3,381,137.18
营业外收支净额 -2,659,474.59
补贴收入
加：以前年度损益调整 -2,519,516.01
四、利润总额 36,268,670.33
应交所得税 4,946,708.58
少数股权 261.90
五、净利润 31,321,699.85
年初未分配利润 29,656,687.77
盈余公积转入
六、可分配利润 60,978,387.62
提取法定盈余公积金
3,132,169.98
提取公益金 1,566,085.00
七、可供股东分配的利润
56,280,132.64
已分配优先股股利
提取任意公积 3,132,169.98
已分配普通股股利
八、未分配利润 53,147,962.66
** 财务状况变动表 **
流动资金来源和运用
一、流动资金来源：
1、本年利润 31,321,699.85
加：少数股东本期损益 261.90
加：不减少流动资金的费用和损失
固定资产折旧 6,208,367.75
无形资产递延资产摊销
1,263,148.52
固定资产盘亏(减盘盈)
清理固定资产损失(减收益)
其它不减少流动资金的费用合损失
递延税款
小计 38,793,478.02
2、其它来源：
固定资产清理收入
增加长期负债
收回长期投资
对外投资转出固定资产
对外投资转出无形资产
资本净增加额 7,830,424.96
少数股东资本净增加额 132,048.92
小计 7,962,473.88
流动资金来源合计 46,755,951.90
二、流动资金运用：
1、利润分配：
提取法定公积金 3,132,169.98
提取公益金 1,566,085.00
提取任意公积金 3,132,169.98
已分配股利
小计 7,830,424.96
少数股东利润分配
其它运用：
固定资产.在建工程净增加额
68,316,066.28
增加无形资产递延资产及其它资产
偿还长期负债 1,550,000.00
增加长期投资 11,374,461.74
小计 81,240,528.02
流动资金运用合计 89,070,952.98
外币会计报表折算差额
流动资金增加净额 -42,315,001.08
流动资金各项目的变动
一、流动资金本年增加数：
货币资金 30,597,672.43
短期投资 -4,065,000.00
应收票据
应收帐款净额 -13,292,405.09
预付帐款 6,569,478.46
其它应收款 -20,532,571.90
存货 7,222,626.63
待摊费用 -7,525,995.21
一年内到期的长期债券投资
待处理流动资产净损失
1,563,086.44
其它流动资产
流动资产增加净额 536,891.76
二、流动负债本年增加数：
短期借款 47,490,200.00
应付票据
应收帐款 12,015,830.40
预收帐款 -2,619,034.00
其它应付款 -17,730,888.09
应付福利费 -561,309.40
未交税金 4,488,314.33
未付利润
其它未交款 -99,193.56
预提费用 -132,026.84
一年内到期长期负债
其它流动负债
流动负债增加净额 42,851,892.84
流动资金增加净额 -42,315,001.08
