成都量具刃具股份有限公司一九九四年年度简要报告
说 明
本公司按照《公司法》、《公开发行股票公司信息披露实施细则（试行）》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定,公布经会计师事务所注册会计师审核鉴证的一九九四年年度财务数据及相关内容，并愿就报告之内容进行解释和承担一切责任。
成都量具刃具股份有限公司董事会
一.公司简况
1.公司法定名称:成都量具刃具股份有限公司
2.公司法定地址:四川省成都市二环路东一段14号
3.公司法定代表人:刘国定
4.公司电话号码:总机028-3331923
传真号码:028-3333941
邮编号码:610056
5.公司为股东提供咨询服务的地址:成都市二环路东一段14号成量娱乐中心三楼公司证券部
二.简化的财务报表及编制说明
3.财务状况变动表
金额单位:千元
流动资金来源
本年净利润 18704.01
不减少流动资金的费用和损失
其它来源小计 100015.05
流动资金来源合计 124463.60
流动资金运用
利润分配小计 17774.53
其他运用小计 57582.86
流动资金运用合计 75357.39
流动资金增加净额 49106.21
流动资产本年增加数
货币资金 -3120.72
短期投资及应收票据 31093.45
应收帐款净额及预付货款 30830.71
存货净额 37298.88
流动资产增加净额 86000.95
流动负债本年增加数
短期借款及应付票据 -5110.00
流动负债增加净额 36894.74
流动资金增加净额 49106.21
4.财务报表编制说明
(1)简化的财务报表中的相关数据取自经蜀都会计师事务所杨行政、汪应钦注册会计师审计的本公司一九九四年度审计报告成蜀审(95)字第1-3号。
(2)主要会计政策
a.会计制度:执行财政部、 国家体改委制订的《股份制试点企业会计制度》和股份制试点企业有关财务管理规定。
b.会计年度:采用公历制,自1月1日起至12月31日止。
c.记帐本位币:以人民币为记帐本位币。
d.坏帐准备:按实际发生的坏帐损失计入当年管理费用，不计提坏帐准备。
e.存货核算:购入材料的日常核算采用计划成本，月终结算成本差异， 对发生存货的实际成本采用加权平均法，低值易耗品采用一次性摊销，对在产品只计算原材料定额成本。
f.固定资产及折旧:固定资产按实际成本计价，固定资产折旧采用平均年限法， 实行分类折旧。
g.销售收入：是在发出商品、提供劳务，同时收讫价款或者取得索取价款的凭据时确认销售收入的实现，发生退货或短缺时冲减销售收入。
h.投资收益：投资额占被投资单位实收资本50％以下的（含50％），按成本法核算；投资额占被投资单位实收资本50％以上的（不含50％），按权益法核算，但协议另有规定的除外。
i.所得税税率:15％。
j.报表合并:公司截止１９９４年末有控股子公司五户， 其中有四户为联营企业。１９９３年７月与新的财会制度对接，９４年底重新进行了资产评定，由于产权未经认定，故未合并报表。
加：1994年公司会计决算报表中，对五户投资额占被投资单位50%以上的控股企业，未编制合并报表；其原因是一户独资企业，1994年新成立处于试经营阶段，四户是与区产政府联办企业。权益与实收资本变化大，虽在1994年11月委托资产评估机构对资产进行评估，但双方对产权有争议，产权尚未界定，为此，公司董事会研究决定，1994年除收益分配仍按原协议汇入投资收益外，会计报表暂不合并。
(3)报表数据变动幅度超过30％的数据分析
a.短期投资31,093,450元，比年初增加31,093,450元，为拆借。
b.应收帐款59,075,348.81元，比年初增加27,184,971.74元，主要为产品款人欠增加。
c.预付货款3,645,736.18元，比年初增加3,645,736.18元，上年度预付货款在其他应收款中核算，故不可比。
d.其他应收款32,392,906.96元,比年初减少16,715,809.89元,上年度预付货款在本帐中核算,故不可比。
e.待摊费用7,744,933.38元，比年初增加6,614,447.27元，主要为税制改革，老发票应扣税金待以后抵扣而列入待摊费用。
f.长期投资88,201,386.69元，比年初增加44,500,854.82元，主要为新增投资项目和原投资项目增加投资。主要有：上海海通证券公司1000 万元， 四川明日集团2000万元，成都化工股份公司412万元，成都蓝风股份有限公司295万元, 成都长城实业公司300万元。
g.固定资产净值49,327,036.61元，比年初增加18,577,909.32元，主要为在建工程转入。
h.在建工程5,954,702.17元，比年初减少12,721,174.14元，主要为转固定资产。
i.应付帐款92,376,769.02元，比年初增加63,461,710.54元，主要为欠人钢材款。
j.应付福利费3,621,100.71元，比年初增加2,481,787.64元，主要为欠医疗费款。
k.未交税金5,843,531.90元，比年初减少5,512,937.17元，为当年实际上缴大于计提。
l.其他未交款1,723,487.18元，比年初减少3,183,830.06元，为当年上交增加。
m.其他应付款20,162,116.78元，比年初减少14,543,807.37元，主要为计提工资减少。
n.长期应付款无余额，比年初减少146,845.62元，此项费用为科技项目款，９４年已使用。
o.股本100,722,176元，比年初增加28,792,924.83元，为送配股增加数。
p.资本公积104,168,362.33元，比年初增加53,622,000.17元，为配股溢价收入。
q.盈余公积13,821,641.88元，比年初增加9,933,593.89元， 为当年提取数和上年未分配利润中提取数。
r.销售费用4,363,199.05元，比上年增加3,103,322.34元，主要为９４年无出口退税。
s.主营业务利润14,683,473.29元，比上年减少13,939,485.70元，主要为：(1) 、销售收入减少13,525,871.72元；(2)、税制改革，当年成本为不含税价，而期初库存成品成本含有税价，因采用加权平均法结算销售成本，故销售收入不含税价与含税价的减少幅度大于销售成本减少的幅度；(3)、主要原材料涨价。
t.投资收益10,947,640.63元，比上年增加7,852,057.20元， 主要为投资四川明日集团收益。
u.营业外支出7,129,172.22元，比上年增加3,374,302.84元，主要为离退休职工执行增资政策增加工资支出。
三.财务指标分析
金额单位:元
指标项目 1994年实际完成指标 比上年度增长率(％) 1993年实际完成指标
1.主营业务收入 141065626.11 -8.75 154591497.83
2.净利润 18704012.59 -27.84 25920319.91
3.资产总计 494753139.14 38 358516165.21
4.股东权益 241673937.83 62.86 148395933.24
5.股本收益率(全面收销) 18.57％ -48.47 36.04％
6.每股净资产(加权平均) 2.40 16.50 2.06
7.股东权益比率 48.85％ 18.02 41.39％
8.净资产收益率 7.74％ -55.70 17.47％
四.公司董事、监事、经理持股情况
姓名 职 务 年末持股数 变化原因
刘国定 董事长 5090股
余正河 副董事长 5090股
夏义宝 董事兼总经理 5000股
史习瑜 董事兼常务副总经理 5160股
赵显甫 董事兼副总经理 4600股
兰志明 董事兼总经济师 4600股
张怡然 董事兼总会计师 2500股
曾广生 董 事 0股 增选
陈宝荣 董 事 0股 增选
晏长明 董 事 1200股
唐晓林 董 事 1200股
刘文选 副总经理 4600股
田辉樵 副总经理 4600股
黄小东 副总经理 1400股
宋志林 副总经理 3500股
王泉富 总工程师 0股
张化余 监事会主席 5090股
王进 监 事 1000股
李和平 监 事 1200股
梁杰孚 监 事 1200股
五.股本变化及股本结构情况
1.股本变动情况及原因
1993年度股东大会决定公司股票送配方案为:每十股送一股配十二股。 法人股和国家股放弃配股权。送配后公司股本由原来的7192.93万股增加为现在的 10072.21万股。
2.股本结构及变动情况
单位:万股
股权类别 94年末 占总股本％ 93年末 占总股本％ 上市时 占总股本％
股本情况 股本情况 股本情况
国家持股 4282.22 42.52 3892.93 54.12 3892.93 54.12
法人持股 1650 16.38 1500 20.85 1500 20.85
社会公众持股(A股)
4140 41.10 1800 25.03 1800 25.03
外资股 0 0 0 0 0 0
股本合计 10072.22 100 7192.93 100 7192.93 100
本公司1994年末已在上海证券交易所流通的股份为4140万股。
3.本公司前十名股东持股情况
持股股东名称 年末持股数(万股) 占总股本％
成都市国有资产管理局 4282.223 42.52
中国四川国际经济技术合作股份有限公司 88 0.87
重庆特殊钢公司 88 0.87
上海机电设备总公司 88 0.87
重庆机电设备总公司 88 0.87
前十名股东有五名为个人股东,其持股数未达到国家规定的申报持股数限额。
4.年末股东户数
1994年年末,我公司拥有股东户数为22405户。
六.子公司与关联企业
企业名称 地址 主营业务 本公司所有权益
成量出租汽车公司 成都市二环路东一段１４号 出租汽车 100％
中外合资长城实业公司 成都市外南红牌楼 铝材加工、经营 45％
成渝机联销售公司 重庆 量具、刃具,五金工具 49％
四川明日集团 成都金河大酒店20114房 房地产开发 25％
成量联营螺纹刀具二厂 成都市新都大丰 螺纹加工刀具 75％
成量联营锥柄钻头二厂 成都市新都龙桥 孔加工刀具 60％
成量联营直柄钻头二厂 成都市新都石板滩 孔加工刀具 80％
成量联营凤凰工具厂 成都市凤凰山园艺场 金属切削刀具 60％
七.重要事项揭示
1.一九九四年三月,公司召开了一九九三年度股东大会。大会审议通过了公司董事会报告、总经理报告和公司财务报告。
2.一九九三年度股东大会增补选举曾广生先生、陈宝荣先生为公司董事。
3.根据一九九三年度(临时)股东大会决议,公司在一九九四年初实施了一九九三年度的分配方案。按照每十股送一股配十二股的比例,共计送股719.293万股,配股2160万股。 送配之后公司的总股本由送配以前的 7192. 93 万股增加为现在的10072.223万股。
4.一九九四年六月,经成都市计经委、体改委、财政局、国资局等有关单位联合发成经协1994(18)号文批准,以原成都量具刃具总厂的所有国有资产为核心层, 以成都量具刃具股份有限公司等单位为紧密层，正式成立成都成量集团公司。
5.一九九四年经营业绩计划完成情况 单位：元
年度计划 实际完成 计划完成
主营业务收入 175000000 141065626.11 80.61%
利润总额 36600000 20805574.80 56.85%
税后利润 31110000 18704012.59 60.12%
6.一九九四年八月一日,四川省国际信托投资公司在四川省高级人民法院起诉我公司为四川省博绅房地产总公司担保1400万元贷款承担连带责任。 我公司根据实际情况已向法院声明,从未对此项贷款的担保作过任何承诺, 因此也不会有任何担保责任。
7.经公司董事会决定,公司定于一九九五年四月十七日召开一九九四年度股东大会。
会议将审议公司董事会报告、总经理工作报告、财务报告以及由公司董事会提交的公司一九九四年度分配方案等。
成都量具刃具股份有限公司
董 事 会
一九九五年三月二十三日
