2015 年半年度报告
公司代码：600675 公司简称：中华企业
中华企业股份有限公司
2015 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人姜维、主管会计工作负责人倪伯士及会计机构负责人（会计主管人员）唐喆声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 6
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 22
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 29
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 31
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 31
第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 33
第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 119
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中华企业、公司、本公司 指 中华企业股份有限公司
地产集团 指 上海地产（集团）有限公司
上房集团 指 上海房地（集团）有限公司
经营集团 指 上海房地产经营（集团）有限
公司
古北集团 指 上海古北（集团）有限公司
立信会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通
合伙）
元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 中华企业股份有限公司
公司的中文简称 中华企业
公司的外文名称 CHINA ENTERPRISE COMPANY LIMITED
公司的外文名称缩写 CECL
公司的法定代表人 姜维
二、 联系人和联系方式
董事会秘书（代理） 证券事务代表
姓名 倪伯士 陈禹臣
联系地址 上海市浦东新区雪野路928号6 上海市浦东新区雪野路928号6
楼 楼
电话 021-20772222 021-20772222
传真 021-20772766 021-20772766
电子信箱 zhqydm@cecl.com.cn zhqydm@cecl.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市华山路2号
公司注册地址的邮政编码 200040
公司办公地址 上海市浦东新区雪野路928号6楼
公司办公地址的邮政编码 200125
公司网址 http：//www.cecl.com.cn
电子信箱 zhqy@cecl.com.cn
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 http：//www.sse.com.cn
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网址
公司半年度报告备置地点 董事会办公室
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 中华企业 600675 中华企业
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 2014年7月30日
注册登记地点 上海市华山路2号
企业法人营业执照注册号 310000000023990
税务登记号码 310106132340963
组织机构代码 13234096-3
报告期内注册变更情况查询索引 无
报告期内，公司法定代表人发生变更，具体内容请详见于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
上披露的临 2015-028 号及临 2015-029 号公告。截至本报告披露日，上述信息的工商变更备案尚
在办理中。
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比
本报告期
主要会计数据 上年同期 上年同期增
（1－6月）
减(%)
营业收入 1,272,585,727.51 1,113,999,285.89 14.24
归属于上市公司股东的净利润 -739,001,291.24 303,025,311.72 -343.87
归属于上市公司股东的扣除非经常性 -824,461,043.42 -276,201,996.18 不适用
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 1,078,239,345.62 -648,984,001.63 不适用
本报告期末
本报告期末 上年度末 比上年度末
增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 4,568,788,781.36 5,080,439,738.33 -10.07
总资产 41,856,787,927.39 40,814,471,818.16 2.55
(二) 主要财务指标
本报告期
主要财务指标 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)
（1－6月）
基本每股收益 -0.396 0.162 -344.44
（元／股）
稀释每股收益 -0.396 0.162 -344.44
（元／股）
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扣除非经常性 -0.442 -0.148 不适用
损益后的基本
每股收益（元／
股）
加权平均净资 -15.32 5.17 减少20.49 个百分点
产收益率（%）
扣除非经常性 -17.09 -4.71 减少12.38 个百分点
损益后的加权
平均净资产收
益率（%）
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 828,724.33
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但 26,237,922.52
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
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的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的 66,139,341.90
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 35,164,197.43
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额 -5,850,281.13
所得税影响额 -37,060,152.87
合计 85,459,752.18
第四节 董事会报告.
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2015 年上半年，随着央行降息周期的开启和楼市新政的出台，房地产市场已由低潮期走向回
暖。根据国家统计局数据显示，1-6 月份，房地产开发投资 43,955 亿元，同比增长 4.6%；商品房
销售面积 50,264 万平方米，同比增长 3.9%；商品房销售额 34,259 亿元，增长 10.0%，增速提高
6.9 个百分点。但值得注意的是，区域市场分化明显，表现为：1、一线城市量增价稳，有利于公
司上海地区项目的销售；二、三线城市以价换量，公司项目所在无锡、江阴等城市仍市场低迷。2、
产品分化明显，刚需和首改销量较大，公司尚汇豪庭项目销售较好；别墅类和大平层类市场需求
偏弱，对项目销售带来影响。在这样的形势下，公司紧抓市场回暖的有利契机，以资金回笼为重
点，加快存货去化。报告期内，公司实现租售回笼 37.46 亿元，同比增长约 18%；预收款项 69.4
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亿元，比上年同期数增加 123.94%；经营活动产生的现金流量净额达 10.8 亿元；实现结转营业收
入 12.73 亿元，同比增长 14.24%；实现归属于上市公司股东净利润-7.39 亿元，同比下降 343.87%，
主要原因为报告期内主要项目未达结转条件，并且公司采取降价促销措施导致计提资产减值准备
4.16 亿元。6 月末，由于计提致净资产减少，导致公司资产负债率上升至 84%。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 变动比例
本期数 上年同期数 情况说明
（%）
营业收入 1,272,585,727.51 1,113,999,285.89 14.24 报告期内公司结转的营业收入较上年同期略有增加
营业成本 1,066,998,202.76 697,078,750.27 53.07 报告期内公司结转主营的金额有所增加，同时本报告
期结转主营的项目多为盈利能力较弱的项目所致
销售费用 55,553,739.86 66,738,486.67 -16.76 销售费用较上年同期略有减少
管理费用 139,110,773.16 129,321,110.52 7.57 管理费用较上年同期略有增加
财务费用 514,955,158.39 446,284,819.15 15.39 报告期内可供利息资本化的项目有所减少，使得财务
费用较上年同期略有增加
资产减值损失 416,799,403.01 -4,448,192.84 不适用 主要系报告期内江阴尚海荟和江阴中企上城项目计提
存货跌价准备所致
经营活动产生的现 1,078,239,345.62 -648,984,001.63 不适用 报告期内公司销售商品提供劳务收到的现金较上年同
金流量净额 期大幅增加，而购买商品、接受劳务支付的现金较上
年同期基本持平所致
投资活动产生的现 552,543,550.15 1,269,074,137.27 -56.46 上年同期公司控股子公司上海古北（集团）有限公司
金流量净额 收到上海锐思资产管理有限公司股权转让款使得上年
比较基数较大
筹资活动产生的现 -1,453,053,854.42 1,244,885,940.28 -216.72 报告期内公司取得借款收到的现金较上年同期大幅减
金流量净额 少，而偿还债务支付的现金较上年大幅增加所致
科目 期末余额 期初余额 变动比例（%） 情况说明
预付款项 536,749,545.73 3,532,593.68 15094.21 主要为公司控股子公司上海古北（集团）有限公司
支付的世博项目合作意向金
可供出售金融资产 1,063,334,904.78 506,434,424.04 109.96 报告期内可供出售金融资产公允价值变动所致
短期借款 1,165,370,000.00 502,600,000.00 131.87 报告期内公司取得的一年内到期的借款有所增加
应付账款 2,187,997,112.04 3,678,635,416.86 -40.52 报告期内公司支付了上年计提的应付工程款所致
预收款项 6,941,070,536.74 3,099,573,906.49 123.94 报告期内公司主要楼盘的销售形势有所改善，同时
尚不具备结转收入的条件所致
应交税费 398,242,433.12 887,555,927.44 -55.13 报告期内公司支付计提的相关税费所致
应付利息 182,738,017.89 84,856,355.74 115.35 报告期内公司计提相应的借款利息所致
应付债券 2,329,046,660.83 1,526,827,060.83 52.54 报告期内公司发行了 8 亿元中期票据所致
其他综合收益 243,742,258.10 16,391,923.83 1386.97 报告期内可供出售金融资产公允价值变动所致
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2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期内，公司利润构成及来源未发生重大变动。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
①2014 年 10 月 29 日，公司召开 2014 年第二次临时股东大会审议并通过了《关于公司发行中期
票据的议案》，同意公司拟向中国银行间市场交易商协会（以下简称“交易商协会”）申请注册
发行中期票据。报告期内，公司收到交易商协会出具的《接受注册通知书》（中市协注[2015]MTN136
号），同意接受公司中期票据的注册，金额为人民币 16 亿元，可分期发行。2015 年 5 月 25 日及
2015 年 8 月 11 日，公司已分别完成 2015 年度第一、二期中期票据发行工作，发行金额总计 16
亿元。（具体内容请详见于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上披露的临 2014-060 号、临
2015-013 号、临 2015-015 号公告及临 2015-040 号公告）
②2015 年 3 月 18 日，公司召开第七届董事会第十六次会议审议并通过了《关于公司符合非公开
发行公司债券条件的议案》及《关于本次非公开发行公司债券方案的议案》，拟非公开发行票面
总额为不超过人民币 30 亿元（含 30 亿元）的公司债券。2015 年 6 月 5 日，公司召开第七届董事
会第十八次会议审议通过了《关于终止非公开发行公司债券的议案》、《关于公司符合发行公司
债券条件的议案》及《关于本次公司债券发行方案的议案》，上述拟非公开发行公司债券调整为
拟发行总额不超过人民币 50 亿元（含 50 亿元）公司债券。2015 年 6 月 29 日，公司召开 2014 年
度股东大会年会，审议通过上述议案。截至本报告披露日，上述公司债券的发行申请已报上海证
券交易所审核。（具体内容请详见于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上披露的临 2015-006
号、临 2015-009 号、临 2015-021 号、临 2015-022 号及临 2015-028 号公告）
(3) 经营计划进展说明
报告期内，公司按照 2015 年度经营计划，稳步推进，着力在市场营销、资本运作、内部管理及企
业改革等方面开展工作，取得了一定的成效。
（1）迎难而上，强化销售回笼
报告期内，公司以销售回笼为重点工作，将营销目标与考核紧密结合，采取有力措施，细化目标
责任；加强对在售楼盘的动态跟踪和统筹管理，确保销售工作按计划有序推进；坚持以客户需求
为导向，通过差异化营销策略，多元化营销手段，拓展销售渠道。报告期内，公司实现租售回笼
约 37.46 亿元，其中，尚汇豪庭项目销售回笼 17.75 亿元。
（2）审时度势，推资本运作
报告期内，公司高度关注资本市场融资政策变化，紧抓融资窗口期。报告期内公司以低利率分两
次发行总共 16 亿的中期票据。同时，公司拟发行总额不超过人民币 50 亿元（含 50 亿元）公司债
券，已于报告期内报上海证券交易所审核。
（3）内部管理，保资金平衡
报告期内，公司以财务统筹为手段，以资金平衡为核心，以强化管理为重点，全面提升财务管理
能级和水平。通过资金统筹，强化资金管理，减少资金沉淀；通过预算管理，提高预算执行力，
合理调配资金，降低资金成本；通过融资管理，发行中票及公司债替换高息旧债，严控企业融资
规模、成本和方式，确保资产负债率受控。同时，在项目管理上加强 ERP 流程的落实，严格控制
工程支付节奏，并对接地产集团，以实现研发资源的集中。
（4）创新发展，加快整合求突破
报告期内，公司坚持以市场为导向，推进市场化的经营机制，完善销售考核机制和投资风险管控
机制，实现利益共享共担，激发企业活力，促进国资的保值增值，确保股东利益的最大化。报告
期内，公司已在上海汇锦投资有限公司探索风险抵押金制度，并拟在世博项目上推行上述制度。
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同时，公司加强内部资产整合，提高运营效率。报告期内，公司控股子公司上海古北房产租赁有
限公司与上海古北物业有限公司实现了吸收合并，有利于拓展多元化业务。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）
年增减（%） 年增减（%） 增减（%）
房地产业 1,153,801,052.80 954,478,927.17 17.28 15.66 59.91 减少 22.89
个百分点
商业和服务业 108,147,991.42 104,846,705.15 3.05 1.01 10.36 减少 8.21 个
百分点
施工业 3,644,174.06 856,678.12 76.49 12.71 191.13 减少 14.41
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）
年增减（%） 年增减（%） 增减（%）
房产销售 987,941,376.36 907,977,522.14 8.09 23.45 65.19 减少 23.22
个百分点
房产租赁 165,859,676.44 46,501,405.03 71.96 -15.94 -1.55 减少 4.1 个
百分点
商业和服务业 108,147,991.42 104,846,705.15 3.05 1.01 10.36 减少 8.21 个
百分点
施工业 3,644,174.06 856,678.12 76.49 12.71 191.13 减少 14.41
个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
上海地区 1,250,361,896.28 13.19
江苏地区 13,181,562.00
浙江地区 2,049,760.00 -36.93
3、 报告期内结转主营收入的主要项目
币种：人民币 单位：平方米、元
项目 销售/租赁面积 主营收入 主营成本 主营税金 主营利润 报告期末累计结算面积
安亭汽车城 4,564.52 63,328,498.00 34,644,286.49 8,548,540.52 20,135,670.99 67,327.98
印象春城 2,214.56 20,677,270.00 18,316,249.18 1,347,312.88 1,013,707.94 209,496.34
誉品谷水湾 17,389.52 361,146,324.00 295,947,562.44 20,043,620.98 45,155,140.58 124,745.66
铂珏公馆 12,068.03 276,955,728.00 268,405,991.24 15,371,042.90 -6,821,306.14 34,316.44
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江阴中企上城 1,108.11 12,683,422.00 14,366,535.33 963,940.07 -2,647,053.40 3,057.82
江阴尚海荟 25,278.19 244,871,341.36 272,698,669.32 13,712,795.12 -41,540,123.08 25,278.19
租金小计 154,814.00 165,859,676.44 46,501,405.03 21,068,619.03 98,289,652.38
合计 1,145,522,259.80 950,880,699.03 81,055,871.50 113,585,689.27
(三) 核心竞争力分析
公司历经 60 多年的磨练，专注于房地产事业，以"稳健经营、持续发展"为指导思想，立足上海拓
展长三角。公司把提升企业经营水平、为股东创造价值以及扩大品牌影响力作为努力的目标，励
炼内功，真抓实干。
1、以住宅和商业地产双轮驱动强化抗风险能力。公司在产品配置方面保持住宅与商业地产的合理
动态配比，拥有一些高品质经营性物业，比如，公司标志性物业中华企业大厦。
2、以优良的产品和服务获得消费者对中华企业品牌的认同。作为"上海市著名商标"企业，公司创
造了许多上海房地产行业第一，也开发建设了许多耳熟能详的产品，中华园系列、春城系列、古
北系列等均获得消费者好评，中华企业品牌拥有一批忠实的消费群体。
3、以持续分红实现投资者价值回报。上市 20 年以来，公司秉持关注股东回报的经营理念，每年
通过分配股利或现金分红方式给予投资者持续回报，仅现金分红累计超过 12.18 亿元，占上市以
来募集资金总额 195%。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
报告期内，为了提高资金使用效率，为公司后续发展储备资金，公司转让部分子公司股权，具
体如下： 币种：人民币
公司名称 实际投资金额 被投资公司 公司原有权益 公司现拥有权 情况说明
（万元） 注册资本（万 益
元）
上海东方低碳 1,000 4,000 25% 0 股权转让
系统集成有限
公司
(1) 证券投资情况
√适用 □不适用
证 证 占期末证
序 券 证券代 券 最初投资金额 持有数量 期末账面价值 券总投资 报告期损益
号 品 码 简 （元） （股） （元） 比例 （元）
种 称 （%）
1 A股 600837 海 116,660,971.10 4,624,200 100,807,560.00 9.08 4,845,776.54
通
证
券
2 A股 002245 澳 34,086,667.35 10,000,000 87,597,632.40 7.89 39,386,672.35
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洋
顺
昌
3 A股 002446 盛 52,500,000.00 5,500,000 120,127,246.58 10.82
路
通
信
4 A股 002267 陕 29,984,062.50 2,855,625 40,017,320.50 3.61 3,649,785.67
天
然
气
5 A股 000837 秦 19,337,997.78 2,310,394 33,075,980.29 2.98 4,297,612.25
川
机
床
6 A股 600170 上 29,998,997.10 9,397,276 67,609,728.51 6.09
海
建
工
7 A股 000863 三 29,999,997.26 5,545,286 36,795,935.16 3.32
湘
股
份
8 A股 002361 神 28,081,398.64 3,253,928 44,782,518.41 4.04
剑
股
份
9 A股 002108 沧 34,999,999.68 4,137,691 47,219,625.38 4.26
州
明
珠
10 A股 600073 上 101,430,000.00 11,500,000 126,872,410.96 11.43 7,918,006.79
海
梅
林
11 A股 600084 中 99,999,999.56 20,920,502 200,074,510.50 18.03 1,729,919.88
葡
股
份
12 A股 300026 红 47,227,600.00 2,505,000 49,987,080.55 4.50
日
药
业
13 A股 002635 安 77,500,107.69 2,865,609 79,888,689.80 7.20 2,557,570.03
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2015 年半年度报告
洁
科
技
14 A股 002632 道 79,635,162.63 3,191,096 74,877,284.16 6.75 -4,228,634.71
明
光
学
期末持有的其他证券投资 /
报告期已出售证券投资损 / / / /
益
合计 781,442,961.29 / 1,109,733,523.20 100 60,156,708.80
(2) 持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
单位：元
证
期初持 期末持
证券代 券 报告期所有者权 股份来
最初投资成本 股比例 股比例 期末账面值 报告期损益 会计核算科目
码 简 益变动 源
（%） （%）
称
600837 海 116,660,971.10 0.02 0.04 100,807,560.00 4,845,776.54 -15,853,411.10 可供出售金融资 二级市
通 产及以公允价值 场买入
证 计量且其变动计
券 入当期损益的金
融资产
002245 澳 34,086,667.35 1.51 1.03 87,597,632.40 39,386,672.35 41,469,322.42 可供出售金融资 参与非
洋 产 公开增
顺 发
昌
002446 盛 52,500,000.00 1.47 1.47 120,127,246.58 66,018,890.42 可供出售金融资 参与非
路 产 公开增
通 发
信
002267 陕 29,984,062.50 0.26 0.26 40,017,320.50 3,649,785.67 9,848,933.27 可供出售金融资 参与非
天 产 公开增
然 发
气
000837 秦 19,337,997.78 0.33 0.33 33,075,980.29 4,297,612.25 12,201,348.96 可供出售金融资 参与非
川 产 公开增
机 发
床
600170 上 29,998,997.10 0.20 0.20 67,609,728.51 32,970,516.84 可供出售金融资 参与非
海 产 公开增
建 发
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2015 年半年度报告
工
000863 三 29,999,997.26 0.60 0.60 36,795,935.16 5,924,644.33 可供出售金融资 参与非
湘 产 公开增
股 发
份
002361 神 28,081,398.64 0.85 0.85 44,782,518.41 16,726,794.60 可供出售金融资 参与非
剑 产 公开增
股 发
份
002108 沧 34,999,999.68 0.67 0.67 47,219,625.38 12,342,056.01 可供出售金融资 参与非
州 产 公开增
明 发
珠
600073 上 101,430,000.00 1.23 1.23 126,872,410.96 7,918,006.79 25,177,753.43 可供出售金融资 参与非
海 产 公开增
梅 发
林
600084 中 99,999,999.56 1.86 1.86 200,074,510.50 1,729,919.88 99,217,630.10 可供出售金融资 参与非
葡 产 公开增
股 发
份
300026 红 47,227,600.00 0.27 49,987,080.55 2,759,480.55 可供出售金融资 参与非
日 产 公开增
药 发
业
002635 安 77,500,107.69 0.74 79,888,689.80 2,557,570.03 -168,987.92 可供出售金融资 参与非
洁 产及以公允价值 公开增
科 计量且其变动计 发及二
技 入当期损益的金 级市场
融资产 买入
002632 道 79,635,162.63 1.08 74,877,284.16 -4,228,634.71 -255,707.64 可供出售金融资 参与非
明 产及以公允价值 公开增
光 计量且其变动计 发及二
学 入当期损益的金 级市场
融资产 买入
合计 781,442,961.29 / / 1,109,733,523.20 60,156,708.80 308,379,264.27 / /
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2015 年半年度报告
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
募集年 募集方 募集资金 本报告期已使用募集资金 已累计使用募集资金总 尚未使用募集资 尚未使用募集资金用
份 式 总额 总额 额 金总额 途及去向
2014 公司债 1,550,000,000.00 1,050,000,000.00 1,550,000,000.00 0.00
合计 / 1,550,000,000.00 1,050,000,000.00 1,550,000,000.00 0.00 /
募集资金总体使用情况说明
2014 年 9 月 2 日，公司收到了中国证券监督管理委员会《关于核准中华企业股份有限公司公开发
行公司债券的批复》（证监许可[2014]911 号），核准公司向社会公开发行面值不超过 15.5 亿元
的公司债券。2014 年 10 月 17 日公司完成本次公司债 15.5 亿元的发行工作。2014 年 10 月 31 日，
公司 13 中企债在上海证券交易所挂牌上市（债券代码：122330，债券简称：13 中企债）。
本次募集资金主要用于偿还公司及子公司的借款，已使用和拟使用情况如下：
序号 借款主体 借款银行 借款金额（万元） 到期日
中国农业银行股份有限公 2014 年 11 月 20
1 上房集团 司上海市分行营业部 50,000.00 日
中国光大银行股份有限公
2 中华企业 司上海分行 5,000.00 2015 年 1 月 25 日
3 中华企业 兴业国际信托有限公司 100,000.00 2015 年 4 月 27 日
合计 155,000.00
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
(4) 其他
4、 主要子公司、参股公司分析
单位：万元，币种：人民币
所占权 归属于母公司净 归属于母公司净
公司名称 益 主要产品或服务 注册资本 总资产 资产 营业收入 利润
古北一、二区土地综
上海古北（集团〕有限公司 87.50% 合开发 20,930.00 915,641.77 276,016.06 22,759.55 2,395.60
上海房地产经营(集团)有限公
司 90.00% 上海春城、御品大厦 30,000.00 894,025.92 185,537.05 63,274.10 -14,628.95
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2015 年半年度报告
项目管理、咨询、开
上海鼎达房地产开发有限公司 100.00% 发等 6,000.00 11,261.21 7,031.71 0.00 -140.28
苏州工业园区中华企业房地产
开发有限公司 100.00% 苏州第五元素花园 42,000.00 43,602.56 43,554.26 49.81 41.73
上海南郊中华园房地产开发有
限公司 100.00% 南郊中华园 39,200.00 84,277.76 60,589.41 627.77 22.95
美兰湖中华园、铂珏
上海顺驰置业有限公司 100.00% 公馆 70,000.00 495,860.40 64,939.97 27,695.57 -8,579.55
杭州中华企业房地产发展有限
公司 100.00% 杭州御品湾 80,000.00 407,058.97 13,620.31 0.00 -173.00
江阴中企誉德房地产有限公司 95.00% 江阴中企上城 22,000.00 69,981.33 -10,394.23 1,268.34 -19,516.53
苏州中华园房地产开发有限公
司 100.00% 苏地 2010-B-33 地块 48,000.00 105,778.78 47,202.86 0.00 -251.37
上海古北京宸置业发展有限公
司 70.00% 古北国际广场 3,000.00 27,755.92 10,811.76 0.00 -1.82
上海浦东古北置业有限公司 100.00% 古北御庭 50,000.00 103,367.72 83,823.55 0.00 -181.92
上海杉野置业有限公司 100.00% 古北香堤岭 10,000.00 43,530.53 22,422.16 0.00 -304.76
苏州洞庭房地产发展有限公司 90.00% 太湖古北雅园 USD420 46,995.11 -2,218.23 0.00 -136.65
上海古北朱家角置业有限公司 100.00% 古北香堤艺墅 120,000.00 197,198.75 103,352.15 0.00 -94.61
上海瀛浦置业有限公司 100.00% 周浦印象春城 40,000.00 230,730.73 130,072.65 2,067.73 -345.45
上海瀛茸置业有限公司 100.00% 松江誉品谷水湾 120,000.00 365,676.17 97,141.35 36,114.63 1,169.33
江阴金安置业有限公司 51.00% 尚海荟花园 45,000.00 107,466.37 17,040.87 24,487.13 -27,043.91
上海浦东金鑫房地产开发有限
公司 50.00% 财富广场、国客中心 USD560 172,451.81 107,841.39 0.00 -939.07
安亭新镇、徐汇小闸
上海房地（集团）有限公司 100.00% 镇项目 100,000.00 1,337,917.98 154,752.61 9,590.26 -6,435.81
无锡中城置业有限公司 60.00% 无锡誉品华府 10,000.00 248,625.76 8,304.93 0.00 -688.49
上海凯峰房地产开发有限公司 71.00% 尚汇豪庭 130,000.00 728,299.67 126,283.58 0.50 -2,846.65
上海国际汽车城置业有限公司 50.00% 安亭新镇 50,000.00 323,097.56 43,941.00 7,642.63 -939.24
上海地产古北安亭置业有限公
司 100.00% 嘉定萃庭 49,000.00 65,559.29 48,808.28 0.00 -26.05
天津星华城置业有限公司 30.00% 天津华明镇项目 165,000.00 248,348.24 145,835.33 0.00 -1,313.23
天津星华商置业有限公司 30.00% 天津华明镇项目 27,000.00 28,464.27 26,845.81 0.00 -0.19
天津星华府置业有限公司 30.00% 天津华明镇项目 105,000.00 104,238.71 104,238.71 0.00 -51.05
5、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 项目 本报告期投 累计实际投入
项目金额 项目收益情况
名称 进度 入金额 金额
南郊 174,000 销售 3,619.45 168,749.02 22.95
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2015 年半年度报告
中华
园
美兰 135,000 销售 1,358.57 134,211.04 -
湖中
华园
铂珏 350,000 销售 10,171.08 298,097.36 -8,579.55
公馆 及在
建
江阴 128,000 销售 7,023.77 87,668.60 -19,516.53
中企 及在
上城 建
杭州 550,000 在建 16,729.89 478,828.07 -173.00
御品
湾
苏州 120,000 在建 1,804.26 103,080.85 -251.37
桃花
坞项
目
古北 63,000 销售 896.04 50,926.91 -304.76
香堤
岭别
墅
古北 225,000 销售 2,854.72 219,623.89 -181.92
御庭
和酒
店
古北 18,000 在建 35.70 17,750.26 -16.91
顾村
商业
古北 43,000 销售 1,009.26 52,090.27 -136.65
太湖
源
朱家 250,000 销售 8,318.26 225,600.90 -94.61
角香 及在
堤艺 建
墅
松江 530,000 销售 15,996.70 498,297.86 1,169.33
誉品 及在
谷水 建
湾
印象 440,000 销售 18,867.98 397,968.91 -345.45
春城 及在
建
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2015 年半年度报告
江阴 120,000 销售 7,064.22 124,156.45 -27,043.91
尚海 及在
荟花 建
园
无锡 300,000 销售 20,357.21 236,780.50 -1,349.06
誉品 及在
中城 建
安亭 1,228,700 销售 23,789.83 313,724.63 -1,122.87
新镇 及在
建
尚汇 860,000 销售 37,588.92 694,464.24 -2,846.65
豪庭 及在
建
嘉定 140,000 在建 9,310.18 70,275.27 -26.05
萃庭
合计 5,674,700 / 186,796.04 4,172,295.03 /
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
由于公司 2014 年度经营亏损，经股东大会审议通过，公司对 2014 年度不进行利润分配，也不进
行资本公积金转增股本。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
√适用 □不适用
根据目前销售状况，公司预计年初至下一报告期期末的累计净利润继续亏损。
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(三) 其他披露事项
1、公司 2015 年度下半年主要房地产项目情况
公司现有主要项目 14 个。报告期内，公司项目开工面积 3.72 万平方米，竣工面积为 12.2 万平方
米，施工面积约为 141.92 万平方米。2015 年年内计划开工项目主要有：古北世博 E06-04 地块，
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2015 年半年度报告
计划竣工项目主要有：江阴中企上城（二期小高层），古北御庭（酒店），杭州御品湾，苏州中
华园，尚汇豪庭(一期)等。
公司 2015 年上半年主要房地产项目一栏表 单位：万平方米
投资开发
报告 报告期
规划总
占地面 期内 累计开 内
项目名称 位置 权益 建筑面 项目进度
积 开工 工面积 竣工面
积
面积 积
住宅产品开发
上海市
铂珏公馆（罗店 D1-2
宝山区 100% 10.2 21.4 0 21.4 0 竣工
地块）
浦东新
印象春城（周浦项目） 93% 31.7 56.8 0 56.8 0 竣工
区
古北御庭（花木镇三 浦东新
87.5% 3.1 11.3 0 11.3 2 竣工
街坊 42 丘地块） 区
松江誉品谷水湾 松江区 94.5% 14.8 36 0 36 0 竣工
B8 地块竣工，
古北香堤艺墅 青浦区 87.5% 13.2 15.2 0 15.2 0
B7 地块在建
尚汇豪庭（小闸镇项
徐汇区 71% 11.8 38.6 0 38.6 0 在建
目）
安亭汽车城 12#地块 嘉定区 50% 4.1 7.8 0 7.8 0 竣工
安亭汽车城 14#地块 嘉定区 50% 8.7 8.34 0 8.34 0 在建
安亭镇 05A-01A、
嘉定区 87.5% 7.7 16.78 3.72 16.78 0 在建
06A-01A 项目
小计 - - 105.3 212.22 3.72 212.22 2 －
江苏省
苏州中华园 苏州 100% 4.9 5.2 0 5.2 0 在建
江阴中企上城 江阴 65% 12.4 21.6 0 21.6 10.2 竣工
江阴誉品尚海荟 江阴 45.9% 8.5 17.6 0 17.6 0 竣工
无锡誉品中城 无锡 71.6% 9.5 38.6 0 38.6 0 在建
小计 35.3 83 0 83 10.2 －
浙江省
杭州中企御品湾 杭州 100% 6.2 22.3 0 22.3 0 在建
小计 6.2 22.3 0 22.3 0 －
天津市
天津华明镇项目 天津 30％ 66.7 101 0 16.79 0 桩基施工
小计 66.7 101 0 16.79 0 －
出租经营
项目名称 位置 权益 建筑面积 说明
上海市
淮海公寓 徐汇区 100% 1.11 出租
古北国际花园商铺 长宁区 87.5% 0.2 出租
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2015 年半年度报告
古北国际广场商铺 长宁区 87.5% 0.4 招租
古北 9-3 项目商业 长宁区 87.5% 6.1 出租
古北 9-3 项目办公楼 长宁区 87.5% 7 招租
小计 14.81 －
浙江
杭州锦华大酒店 杭州 95% 2.11 营业
出租总计 16.92 －
2、公司项目销售及结算情况 单位：平方米
项目所 项目类别 季 度内 销售 面积 报告期内累计 季度内结算面积 报告期内累
在区域 （4 月—6 月） 销售面积 （4 月—6 月） 计结算面积
上海市 住宅、别墅、商 72,332 92,521 22,765 37,976
铺、酒店式公寓
江苏省 住宅 50,156 60,709 25,836 26,386
合计 122,488 153,230 48,601 64,362
3、公司销售项目基本情况 单位：万平方米、亿元
项目 位置 归属 占地面 规划建 计划开发投资 季度 报告期 季度内 报告 项目 项目状
名称 母公 积 筑面积 内新 内新开 竣工面 期内 类型 态
司权 开工 工面积 积（4 月 竣工
益 面积 -6 月） 面积
（4
月-6
月）
美兰 上海 100% 10.2 21.4 30.3 0 0 0 0 公寓 竣工
湖中 市宝
华园 山区
（铂
珏公
馆）
南郊 上海 100% 34 20.8 18 0 0 0 0 别墅 竣工
中华 市浦
园 东新
区
古北 上海 87.50 14.5 5.6 6.3 0 0 0 0 别墅 竣工
香堤 市浦 %
岭 东新
区
印象 上海 93% 31.7 56.8 44 0 0 0 0 公 竣工
春城 市浦 寓、
东新 商业
区
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2015 年半年度报告
古北 上海 87.50 3.1 11.3 21 0 0 0 2 公 竣工
御庭 市浦 % 寓、
东新 酒店
区
松江 上海 94.50 14.8 36 39.8 0 0 0 0 别 竣工
誉品 市松 % 墅、
谷水 江区 公寓
湾
安亭 上海 50% 5.1 10.5 5.96 0 0 0 0 公寓 竣工
汽车 市嘉
城 定区
11#地
块
安亭 上海 50% 4.1 7.8 5.5 0 0 0 0 公寓 竣工
汽车 市嘉
城 定区
12#地
块
古北 上海 87.50 13.2 15.2 25 0 0 0 0 别墅 在建
香堤 市青 %
艺墅 浦区
江阴 江阴 95% 12.4 21.6 12.78 0 0 10.2 10.2 公寓 竣工
中企 市
上城
江阴 江阴 45.90 8.5 17.6 9.8 0 0 0 0 公寓 竣工
尚海 市 %
荟花
园
尚汇 上海 71.0 11.8 38.36 80 0 0 0 0 公寓 在建
豪庭 市徐 %
汇区
无锡 无锡 71.6 9.5 38.6 30 0 0 0 0 公 在建
誉品 市 % 寓、
中城 商业
合计 172.9 301.56 208.64 0 0 10.2 12.2
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2015 年半年度报告
4、公司项目出租情况
报告期末出租面 报告期末 报告期租金收入 每平方米出租
项目名称 项目种类
积（平方米） 出租率 （万元） 均价（元/日）
古北国际花园 购物中心及商铺 1,763 80% 292.30 9.21
古北国际财富中心二期 购物中心及商铺 60,287 100% 3,080.68 2.84
古北国际财富中心二期 办公楼 65,260 92% 9,585.80 8.16
淮海公寓 住宅 6,404 69% 562.52 4.88
杭州锦华大酒店 酒店及休闲 21,100 100% 200.00 0.53
零星物业 2,864.65
合计 154,814 16,585.97
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
三、资产交易、企业合并事项
√适用 □不适用
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
股权转让：报告期内，公司控股子公司上海房地（集团）有限公司拟将其持有的上海国 具体内容请查询于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上披
际汽车城置业有限公司 40%股权通过上海联合产权交易所公开挂牌征集意向受让人的方 露的临 2015-010 号及临 2015-027 号公告。
式予以转让。报告期内，征集到意向受让人上海万上星安投资管理有限公司。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况
√适用 □不适用
1、 收购资产情况
报告期内，公司无收购资产情况。
2、 出售资产情况
单位:元 币种:人民币
本年初起至出售日该 是否为关联交易 资产出 所涉及的资产 所涉及的债权 资产出售为上市公司贡
出售产生的 关联
交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 资产为上市公司贡献 （如是，说明定价 售定价 产权是否已全 债务是否已全 献的净利润占利润总额
损益 关系
的净利润 原则） 原则 部过户 部转移 的比例(%)
上海协和 上海东方低碳系 2015 年 6 10,000,000.00 864,114.57 否 市场公 是 是 不适用
置业有限 统集成有限公司 月 17 日 开定价
公司 25%股权
3、 资产置换情况
报告期内，公司无资产置换情况。
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2015 年半年度报告
4、 企业合并情况
报告期内，公司无企业合并情况。
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2014 年 4 月 1 日，公司第七届董事会第十一次 详情请查询公司于 2014 年 4 月 2 日在上海证券
会议审议通过了关于公司 2013 年度日常关联交 交易所网站披露的编号为临 2014-015 号的《关
易实际发生额及 2014 年度预计日常关联交易的 于公司 2013 年度日常关联交易实际发生额及
议案，独立董事对该议案事前认可并发表独立意 2014 年度预计日常关联交易的公告》。其中，
见，关联董事回避表决，该议案于 2014 年 4 月 报告期内具体关联借款事项分别详见如下公告：
23 日经公司股东大会审议通过。 临 2015-004、临 2015-005。
2015 年 6 月 5 日，公司第七届董事会第十八次 详情请查询公司于 2015 年 6 月 30 日在上海证券
会议审议通过了关于公司 2014 年度日常关联交 交易所网站披露的编号为临 2015-018 号的《关
易实际发生额及 2015 年度预计日常关联交易的 于公司 2014 年度日常关联交易实际发生额及
议案，独立董事对该议案事前认可并发表独立意 2015 年度预计日常关联交易的公告》。
见，关联董事回避表决，该议案于 2015 年 6 月
29 日经公司股东大会审议通过。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
无
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
无
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2015 年半年度报告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
无
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
关联方向上市公司提
向关联方提供资金
供资金
关联方 关联关系
期初余 期末余 期初余 期末余
发生额 发生额
额 额 额 额
大华（集团）有 其他关联人 19,000 13,300 32,300
限公司
合计 19,000 13,300 32,300
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发
生额（元）
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（元）
关联债权债务形成原因 大华（集团）有限公司为公司控股子公司的
少数股东。在销售回笼结余资金的情况下，
为提高资金使用效率，按房地产行业惯例，
各方股东按股权比例调出资金使用。
关联债权债务清偿情况
与关联债权债务有关的承诺
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 同股同权使用资金，有利于提高公司内部结
余资金的使用效率，保障公司业务发展需要
和公司全体股东的利益
注:公司 2014 年度股东大会年会审议通过了《关于公司 2014 年度日常关联交易实际发生额及 2015
年度预计日常关联交易的议案》，同意公司与控股子公司少数股东方同股同权资金使用而发生
2015 年度日常关联交易额度不超过 10 亿元。
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
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2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方 担保是
担保发生 是否存 是否为
与上市 被担保 担保 担保 担保类 否已经 担保是 担保逾 关联
担保方 担保金额 日期(协议 在反担 关联方
公司的 方 起始日 到期日 型 履行完 否逾期 期金额 关系
签署日) 保 担保
关系 毕
中华企 公司本 上海地 71,131.00 2013-1-25 2013-1-25 2017-1-24 连带责 否 否 是 是 母公
业股份 部 产中星 任担保 司的
有限公 曹路基 控股
司 地开发 子公
有限公 司
司
中华企 公司本 天津星 4,740.00 2013-5-27 2013-5-27 2016-5-27 连带责 否 否 是 是 母公
业股份 部 华城置 任担保 司的
有限公 业有限 控股
司 公司 子公
司
中华企 公司本 天津星 17,100.00 2014-6-23 2014-6-23 2017-6-23 连带责 否 否 是 是 母公
业股份 部 华城置 任担保 司的
有限公 业有限 控股
司 公司 子公
司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 20,604.45
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 92,971.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 26,763.31
报告期末对子公司担保余额合计（B） 181,525.98
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 274,496.98
担保总额占公司净资产的比例(%) 60.08
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 92,971.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务 10,000.00
担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 46,057.54
上述三项担保金额合计（C+D+E） 149,028.54
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
备注：1、上述向关联方提供的担保均列入公司 2013 年度股东大会年会审议通过的公司为关联方
提供互为担保不超过 12.3 亿额度之内，其中向上海地产中星曹路基地开发有限公司提供担保额度
9 亿。
2、上述向关联方提供的担保余额和发生额均以实际发生担保数额为准，2014 年末担保余额合计
（不包括对子公司的担保）为 76，866.55 万元，报告期内担保增加额为（不包括对子公司的担保）
为 20，604.45 万元，担保减少额为（不包括对子公司的担保）4，500 万元，报告期末担保余额
合计（不包括对子公司的担保）92，971 万元。
3 其他重大合同或交易
无
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2015 年半年度报告
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
承 承
诺 诺
承诺方 承诺内容 承诺履行情况
背 类
景 型
解 上海地 公司与控股股东地产集团下属 2010 年，公司收购上海地产（集团）有限
决 产（集 企业存在一定程度的同业竞争 公司所持有的上海房地（集团）有限公司
同 团）有 状况，地产集团已于 2007 年就 40%股权；2013 年，公司继续收购上海地产
业 限公司 解决同业竞争问题明确承诺： （集团）有限公司所持有的上海房地（集
竞 一、凡我公司参与竞标的出让土 团）有限公司剩余 60%股权，上海房地（集
争 地，上海地产（集团）有限公司 团）有限公司现已成为公司的全资子公司，
其他控股子公司均不参与竞标。 该项收购有利于公司主业发展，促进同业
其 二、上海地产（集团）有限公司 竞争问题的解决。
他 不再新设与我公司业务相同的
承 公司。
诺 三、在未来 2－3 年内，上海地
产（集团）有限公司将采用分步
走的办法，对下属房地产开发企
业进行梳理，并在条件成熟时
候，对下属从事房地产开发业务
的公司采取改制、业务重组、资
产转让等措施落实避免同业竞
争承诺。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
√适用 □不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
经公司 2014 年度股东大会年会审议通过，公司续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司
2015 年度财务及内部控制审计机构。
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
十一、公司治理情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上海证券
交易所有关要求，加强信息披露工作，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部控制制度，规
范公司运作，切实维护公司及全体股东利益。公司股东大会、董事会、监事会、经营层职责明确，
各董事、监事和高级管理人员勤勉尽责，董事、监事认真履行职责，积极参加公司股东大会、董
事会和监事会，关联董事能够主动对相关关联交易事项进行回避表决，确保了公司稳定、健康、
持续的发展。
1、关于股东与股东大会：报告期内，公司召开 2014 年度股东大会年会。公司能够根据《公
司法》、《股票上市规则》、《股东大会议事规则》的要求，召集、召开股东大会，股东大会的
会议筹备、会议提案、议事程序、会议表决和决议、决议的执行和信息披露等方面符合规定要求。
公司按规定能够确保所有股东，尤其是中小股东对相关议案的审议充分行使表决权，享有平等地
位。公司邀请律师出席股东大会，对会议的召开程序、审议事项、出席人身份进行确认和见证，
并出具法律意见书，保证了股东大会的合法有效。
2、关于控股股东与上市公司的关系：报告期内，公司与控股股东产权关系相互独立，公司董
事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司建立了防止控股股东及其关联企业占用上市公司资
金、侵害上市公司利益的长效机制，未发生大股东占用上市公司资金和资产的情况。
3、关于董事和董事会：报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定，完成了董
事会换届选举工作，董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，各位董事能够依据《董事会
议事规则》等制度，认真出席董事会会议。公司董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员
会、薪酬与考核委员会等四个专业委员会，其成员组成结构合理。各专业委员会设立以来，均严
格按照相应工作条例开展工作，在公司的经营管理中充分发挥了其专业性作用。每位独立董事均
严格遵守《独立董事工作制度》，认真负责、勤勉诚信地履行各自的职责，独立董事在公司利润
分配方案制定及审议关联交易的过程中提出了宝贵的意见与建议。
4、关于监事和监事会：报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定，完成了监
事会换届选举工作，监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。各位监事能够依据《监事会
议事规则》等制度，认真履行自己的职责，对公司财务以及董事和高级管理人员履行职责的合法
合规性进行监督，并独立发表意见。
5、关于绩效评价和激励约束机制：公司建立了高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制；
公司高级管理人员的聘任符合相关法律、法规的规定。
6、关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规及公司制定的《公司信息披露管理制
度》的要求，真实、准确、完整、及时地通过《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易
所网站等披露有关信息，并做好信息披露前的保密工作，切实履行上市公司信息披露的义务，保
证公司信息披露的公开、公平、公正，积极维护公司和投资者、尤其是中小股东的合法权益。报
告期内，公司不存在因信息披露违规受到监管机构批评、谴责或处罚的情况。
7、关于投资者关系及相关利益者：报告期内，公司严格按照《公司章程》等规定，制定利润
分配方案并及时实施。公司积极接待各类投资者，在公司网站上开设投资者关系板块，进一步加
强了投资者对公司的了解和认同。2015 年 1 月 30 日，公司就业绩预告亏损情况召开投资者与媒
体恳谈会，公司董事长、总经理等管理层出席会议，就公司近期经营情况及未来经营策略与主要
券商及媒体做沟通交流，促进了公司与投资者之间的良性互动，切实保护投资者利益。
8、关于内部控制制度的建立健全：报告期内，根据《中国内部审计准则》的要求，公司对内
部审计体系，在制度、细则、内容、流程、表单等方面进行全方位梳理和修改，制订了以内部审
计制度和相应细则为基础，涵盖内控审计、财务收支审计、工程全过程跟踪审计和绩效审计等分
项审计制度在内的一整套审计文件，强化了内审规范，构建了全新内审体系，逐步从查错纠弊职
能转为防范风险职能，从专项审计监督变为完善内部控制体系。
9、关于内幕知情人登记管理：公司严格按照监管机构要求执行《内幕信息知情人登记管理制
度》，本报告期内，公司按照该制度的规定，对公司定期报告披露过程中涉及内幕信息的相关人
员情况作了登记备案。报告期内未发现有内幕信息知情人违规买卖公司股票的情况。
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2015 年半年度报告
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
比 积
行 其 比例
数量 例 送股 金 小计 数量
新 他 (%)
(%) 转
股
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内非国有法
人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通 1,867,059,398 100 0 0 0 0 1,867,059,398 100
股份
1、人民币普通股 1,867,059,398 100 0 0 0 0 1,867,059,398 100
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 1,867,059,398 100 0 0 0 0 1,867,059,398 100
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
报告期内，公司无股份变动情况。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
无
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2015 年半年度报告
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 128,775
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 限售条 情况 股东性
（全称） 减 量 (%) 件股份 股份 数 质
数量 状态 量
上海地产（集团）有 0 678,814,224 36.36 0 0 国有法
无
限公司 人
柴长茂 12,942,865 19,500,000 1.04 0 境内自
未知
然人
季坚义 -3,465,501 15,468,906 0.83 0 境内自
未知
然人
方国良 10,945,788 10,945,788 0.59 0 境内自
未知
然人
刘向阳 10,000,000 10,000,000 0.54 0 境内自
未知
然人
孙天豪 7,743,338 7,743,338 0.41 0 境内自
未知
然人
万杰 7,145,909 7,145,909 0.38 0 境内自
未知
然人
天治基金－浦发银 4,984,900 4,984,900 0.27 0 其他
行－天治凌云 2 号特
未知
定多客户资产管理
计划
梁剑文 4,611,200 4,611,200 0.25 0 境内自
未知
然人
殷晓悦 4,351,800 4,351,800 0.23 0 境内自
未知
然人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
上海地产（集团）有限公司 678,814,224 人民币 678,814,224
普通股
柴长茂 19,500,000 人民币 19,500,000
普通股
季坚义 15,468,906 人民币 15,468,906
普通股
方国良 10,945,788 人民币 10,945,788
普通股
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2015 年半年度报告
刘向阳 10,000,000人民币 10,000,000
普通股
孙天豪 7,743,338 人民币 7,743,338
普通股
万杰 7,145,909 人民币 7,145,909
普通股
天治基金－浦发银行－天治凌云 2 4,984,900 人民币 4,984,900
号特定多客户资产管理计划 普通股
梁剑文 4,611,200 人民币 4,611,200
普通股
殷晓悦 4,351,800 人民币 4,351,800
普通股
上述股东关联关系或一致行动的说 1、前十名股东中,上海地产（集团）有限公司与其余九名
明 股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司收购管理办
法》规定的一致行动人。
2、前十名无限售条件流通股股东中,上海地产（集团）有
限公司与其余九名股东之间不存在关联关系,也不属于《上
市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
3、除上海地产（集团）有限公司外，公司未知其余九名无
限售条件流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市
公司收购管理办法》规定的一致行动人的情况。
4、报告期内公司不存在战略投资者或一般法人参与配售新
股约定持股期限的情况。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
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2015 年半年度报告
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
朱胜杰 原董事长 离任 董事会换届
陈力 原副董事长 离任 董事会换届
孙勇 原董事 离任 董事会换届
李军 原董事 离任 董事会换届
沈重英 原独立董事 离任 辞职
夏凌 原独立董事 离任 董事会换届
蔡顺明 原监事会主席 离任 监事会换届
姜维 副董事长 选举 董事会换届
戴智伟 副董事长 选举 董事会换届
蒋振华 董事 选举 董事会换届
杜钧 董事 选举 董事会换届
卓福民 独立董事 选举 董事会换届
徐国祥 独立董事 选举 董事会换届
张维宾 独立董事 选举 董事会换届
陈力 监事会主席 选举 监事会换届
陈洪 职工监事 选举 监事会换届
王幸儿 监事 选举 监事会换届
姜维 总经理 聘任 董事会聘任
杜钧 副总经理 聘任 董事会聘任
倪伯士 副总经理、财务总监 聘任 董事会聘任
三、其他说明
报告期内，公司完成了董事会及监事会的换届选举工作，形成了第八届董事会及第八届监事会。
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2015 年半年度报告
第九节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位: 中华企业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 4,812,344,890.88 4,634,615,849.53
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期 54,800,921.50 48,362,284.20
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 7,160,417.38 4,008,711.87
预付款项 536,749,545.73 3,532,593.68
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 555,001,555.55 414,955,402.23
买入返售金融资产
存货 30,323,211,125.63 30,585,434,933.46
划分为持有待售的资产 8,652,708.03 8,782,175.01
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 8,046,071.33 14,891,643.30
流动资产合计 36,305,967,236.03 35,714,583,593.28
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 1,063,334,904.78 506,434,424.04
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,416,546,392.94 1,434,580,524.86
投资性房地产 2,416,896,152.87 2,454,595,023.86
固定资产 250,644,981.80 258,704,735.56
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
33 / 119
2015 年半年度报告
无形资产 103,979,352.21 105,775,817.77
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,846,162.51 2,168,143.45
递延所得税资产 232,572,744.25 272,629,555.34
其他非流动资产 65,000,000.00 65,000,000.00
非流动资产合计 5,550,820,691.36 5,099,888,224.88
资产总计 41,856,787,927.39 40,814,471,818.16
流动负债：
短期借款 1,165,370,000.00 502,600,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 100,000,000.00
应付账款 2,187,997,112.04 3,678,635,416.86
预收款项 6,941,070,536.74 3,099,573,906.49
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 26,011,178.38 33,334,377.66
应交税费 398,242,433.12 887,555,927.44
应付利息 182,738,017.89 84,856,355.74
应付股利 22,293,265.24 22,293,265.24
其他应付款 2,087,714,335.58 2,016,586,931.32
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 8,990,281,998.01 8,659,186,460.91
其他流动负债 1,727,000,000.00 1,404,600,000.00
流动负债合计 23,828,718,877.00 20,389,222,641.66
非流动负债：
长期借款 7,432,964,073.53 10,204,339,960.53
应付债券 2,329,046,660.83 1,526,827,060.83
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 6,788,365.30 8,727,820.40
递延所得税负债 86,492,904.61 5,463,974.61
其他非流动负债 1,500,000,000.00 1,330,853,127.09
非流动负债合计 11,355,292,004.27 13,076,211,943.46
负债合计 35,184,010,881.27 33,465,434,585.12
34 / 119
2015 年半年度报告
所有者权益
股本 1,867,059,398.00 1,867,059,398.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 39,594,980.50 39,594,980.50
减：库存股
其他综合收益 243,742,258.10 16,391,923.83
专项储备
盈余公积 491,700,295.51 491,700,295.51
一般风险准备
未分配利润 1,926,691,849.25 2,665,693,140.49
归属于母公司所有者权益合计 4,568,788,781.36 5,080,439,738.33
少数股东权益 2,103,988,264.76 2,268,597,494.71
所有者权益合计 6,672,777,046.12 7,349,037,233.04
负债和所有者权益总计 41,856,787,927.39 40,814,471,818.16
法定代表人：姜维 主管会计工作负责人：倪伯士 会计机构负责人：唐喆
母公司资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位:中华企业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,025,278,080.80 974,424,321.86
以公允价值计量且其变动计入当期 118,260.00
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 1,186,644.00 331,644.00
预付款项
应收利息
应收股利 152,850,000.00 152,850,000.00
其他应收款 5,727,984,917.69 5,664,231,019.08
存货 152,693,126.79 153,606,660.57
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 70,000,000.00
流动资产合计 7,060,111,029.28 7,015,443,645.51
非流动资产：
可供出售金融资产 78,454,189.76 3,919,989.76
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7,016,977,594.84 7,021,707,342.80
投资性房地产 222,777,075.17 228,639,352.25
固定资产 24,388,313.96 25,425,925.16
35 / 119
2015 年半年度报告
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 58,508,272.24 59,354,860.00
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,383,034.83 1,491,834.63
递延所得税资产
其他非流动资产 820,000,000.00 550,000,000.00
非流动资产合计 8,222,488,480.80 7,890,539,304.60
资产总计 15,282,599,510.08 14,905,982,950.11
流动负债：
短期借款 266,170,000.00 202,600,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 29,709,861.49 29,709,861.49
预收款项 2,777,952.28 3,886,880.28
应付职工薪酬 19,441,870.87 17,602,216.86
应交税费 2,761,006.69 2,351,291.18
应付利息 162,017,817.38 36,740,222.43
应付股利 1,143,265.24 1,143,265.24
其他应付款 3,182,815,089.35 2,209,243,038.85
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 3,306,100,000.00 3,307,454,182.60
其他流动负债 1,727,000,000.00 1,404,600,000.00
流动负债合计 8,699,936,863.30 7,215,330,958.93
非流动负债：
长期借款 1,530,000,000.00 3,283,600,000.00
应付债券 2,329,046,660.83 1,526,827,060.83
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债 1,500,000,000.00 1,330,853,127.09
非流动负债合计 5,359,046,660.83 6,141,280,187.92
负债合计 14,058,983,524.13 13,356,611,146.85
所有者权益：
股本 1,867,059,398.00 1,867,059,398.00
其他权益工具
其中：优先股
36 / 119
2015 年半年度报告
永续债
资本公积 48,085,963.33 48,085,963.33
减：库存股
其他综合收益 -15,736,455.73
专项储备
盈余公积 502,048,937.47 502,048,937.47
未分配利润 -1,177,841,857.12 -867,822,495.54
所有者权益合计 1,223,615,985.95 1,549,371,803.26
负债和所有者权益总计 15,282,599,510.08 14,905,982,950.11
法定代表人：姜维 主管会计工作负责人：倪伯士 会计机构负责人：唐喆
合并利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,272,585,727.51 1,113,999,285.89
其中：营业收入 1,272,585,727.51 1,113,999,285.89
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,281,817,613.74 1,431,384,522.50
其中：营业成本 1,066,998,202.76 697,078,750.27
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 88,400,336.56 96,409,548.73
销售费用 55,553,739.86 66,738,486.67
管理费用 139,110,773.16 129,321,110.52
财务费用 514,955,158.39 446,284,819.15
资产减值损失 416,799,403.01 -4,448,192.84
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 -1,916,044.02
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 59,827,843.98 844,556,003.40
其中：对联营企业和合营企业的投资 -9,298,246.49 -1,991,516.06
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -951,320,086.27 527,170,766.79
加：营业外收入 67,570,802.00 65,236,584.49
其中：非流动资产处置利得 18,405.52 267,867.10
减：营业外支出 1,140,110.71 1,091,658.04
其中：非流动资产处置损失 32,322.90 727,881.25
37 / 119
2015 年半年度报告
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -884,889,394.98 591,315,693.24
减：所得税费用 18,721,126.21 229,541,298.77
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -903,610,521.19 361,774,394.47
归属于母公司所有者的净利润 -739,001,291.24 303,025,311.72
少数股东损益 -164,609,229.95 58,749,082.75
六、其他综合收益的税后净额 227,350,334.27 -45,280,445.90
归属母公司所有者的其他综合收益的税 227,350,334.27 -45,280,445.90
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合 227,350,334.27 -45,280,445.90
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动 227,350,334.27 -45,280,445.90
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 -676,260,186.92 316,493,948.57
归属于母公司所有者的综合收益总额 -511,650,956.97 257,744,865.82
归属于少数股东的综合收益总额 -164,609,229.95 58,749,082.75
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.396 0.162
（二）稀释每股收益(元/股) -0.396 0.162
法定代表人：姜维 主管会计工作负责人：倪伯士 会计机构负责人：唐喆
母公司利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 10,390,840.78 70,334,916.18
减：营业成本 8,494,442.99 33,539,018.99
营业税金及附加 3,781,059.13 15,497,401.80
销售费用 396,099.00 1,173,499.70
管理费用 25,788,309.62 29,048,038.39
财务费用 276,872,308.91 265,531,377.71
资产减值损失 127,799.49 819,315.11
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
38 / 119
2015 年半年度报告
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -4,923,157.98 29,492,455.34
其中：对联营企业和合营企业的投资 -5,129,747.96 12,985,564.83
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -309,992,336.34 -245,781,280.18
加：营业外收入 9,200,000.00
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 27,025.24 8,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -310,019,361.58 -236,589,280.18
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -310,019,361.58 -236,589,280.18
五、其他综合收益的税后净额 -15,736,455.73 -33,535,514.63
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收 -15,736,455.73 -33,535,514.63
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损 -15,736,455.73 -33,535,514.63
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -325,755,817.31 -270,124,794.81
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.166 -0.127
（二）稀释每股收益(元/股) -0.166 -0.127
法定代表人：姜维 主管会计工作负责人：倪伯士 会计机构负责人：唐喆
合并现金流量表
2015 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,605,453,849.97 2,340,993,415.21
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
39 / 119
2015 年半年度报告
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 68,246.11 9,570,253.61
收到其他与经营活动有关的现金 161,658,071.16 383,151,774.80
经营活动现金流入小计 4,767,180,167.24 2,733,715,443.62
购买商品、接受劳务支付的现金 2,496,960,893.13 2,236,420,928.42
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 138,330,934.24 124,314,410.67
支付的各项税费 567,052,548.72 524,434,413.82
支付其他与经营活动有关的现金 486,596,445.53 497,529,692.34
经营活动现金流出小计 3,688,940,821.62 3,382,699,445.25
经营活动产生的现金流量净额 1,078,239,345.62 -648,984,001.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 507,215,799.21 1,170,582,850.27
取得投资收益收到的现金 68,805,887.18 649,502,855.78
处置固定资产、无形资产和其他长 48,565.06 1,665,850.84
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 651,868,718.22 39,024,000.00
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,227,938,969.67 1,860,775,556.89
购建固定资产、无形资产和其他长 1,302,860.89 4,530,746.75
期资产支付的现金
投资支付的现金 674,092,558.63 587,170,672.87
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 675,395,419.52 591,701,419.62
投资活动产生的现金流量净额 552,543,550.15 1,269,074,137.27
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 50,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收 50,000,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 4,216,883,533.84 5,726,690,272.50
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 4,216,883,533.84 5,776,690,272.50
偿还债务支付的现金 4,775,126,123.42 3,435,972,131.24
40 / 119
2015 年半年度报告
分配股利、利润或偿付利息支付的 894,811,264.84 1,095,832,200.98
现金
其中：子公司支付给少数股东的股 91,058,937.54
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 5,669,937,388.26 4,531,804,332.22
筹资活动产生的现金流量净额 -1,453,053,854.42 1,244,885,940.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的 1,533.32
影响
五、现金及现金等价物净增加额 177,729,041.35 1,864,977,609.24
加：期初现金及现金等价物余额 4,319,582,517.45 2,212,574,329.81
六、期末现金及现金等价物余额 4,497,311,558.80 4,077,551,939.05
法定代表人：姜维 主管会计工作负责人：倪伯士 会计机构负责人：唐喆
母公司现金流量表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,381,912.78 29,624,540.00
收到的税费返还 9,200,000.00
收到其他与经营活动有关的现金 9,991,218.25 9,426,580.61
经营活动现金流入小计 18,373,131.03 48,251,120.61
购买商品、接受劳务支付的现金 3,164,689.17 550,656.00
支付给职工以及为职工支付的现金 12,181,010.65 17,079,622.38
支付的各项税费 10,826,077.93 22,864,326.50
支付其他与经营活动有关的现金 33,682,665.81 22,864,699.38
经营活动现金流出小计 59,854,443.56 63,359,304.26
经营活动产生的现金流量净额 -41,481,312.53 -15,108,183.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,236,686,170.46 837,124,372.84
取得投资收益收到的现金 31,797,978.83 448,507,043.63
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,268,484,149.29 1,285,631,416.47
购建固定资产、无形资产和其他长 16,599.00 218,000.00
期资产支付的现金
投资支付的现金 421,095,086.19 272,674,226.42
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 421,111,685.19 272,892,226.42
投资活动产生的现金流量净额 847,372,464.10 1,012,739,190.05
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2015 年半年度报告
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,148,570,000.00 2,133,200,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,148,570,000.00 2,133,200,000.00
偿还债务支付的现金 2,514,600,000.00 2,214,783,919.90
分配股利、利润或偿付利息支付的 389,007,392.63 543,021,196.70
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 2,903,607,392.63 2,757,805,116.60
筹资活动产生的现金流量净额 -755,037,392.63 -624,605,116.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 50,853,758.94 373,025,889.80
加：期初现金及现金等价物余额 894,424,321.86 237,471,034.74
六、期末现金及现金等价物余额 945,278,080.80 610,496,924.54
法定代表人：姜维 主管会计工作负责人：倪伯士 会计机构负责人：唐喆
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2015 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目
少数股东权益 所有者权益合计
其他权益工具
减：库存 专项 一般风险
股本 优先 永续 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
股 储备 准备
股 债 他
一、上年期末余额 1,867,059,398.00 39,594,980.50 16,391,923.83 491,700,295.51 2,665,693,140.49 2,268,597,494.71 7,349,037,233.04
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,867,059,398.00 39,594,980.50 16,391,923.83 491,700,295.51 2,665,693,140.49 2,268,597,494.71 7,349,037,233.04
三、本期增减变动金额（减少以 227,350,334.27 -739,001,291.24 -164,609,229.95 -676,260,186.92
“－”号填列）
（一）综合收益总额 227,350,334.27 -739,001,291.24 -164,609,229.95 -676,260,186.92
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,867,059,398.00 39,594,980.50 243,742,258.10 491,700,295.51 1,926,691,849.25 2,103,988,264.76 6,672,777,046.12
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2015 年半年度报告
上期
归属于母公司所有者权益
项目
少数股东权益 所有者权益合计
其他权益工具 减：库存 其他综合 专项储 一般风险
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
优先 永续 其 股 收益 备 准备
股 债 他
一、上年期末余额 1,555,882,832.00 66,875,328.71 491,700,295.51 3,621,013,053.45 2,242,620,934.06 7,978,092,443.73
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,555,882,832.00 66,875,328.71 491,700,295.51 3,621,013,053.45 2,242,620,934.06 7,978,092,443.73
三、本期增减变动金额（减少以 311,176,566.00 -45,280,445.90 -163,739,537.48 108,749,082.75 210,905,665.37
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -45,280,445.90 303,025,311.72 58,749,082.75 316,493,948.57
（二）所有者投入和减少资本 50,000,000.00 50,000,000.00
1．股东投入的普通股 50,000,000.00 50,000,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 311,176,566.00 -466,764,849.20 -155,588,283.20
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 311,176,566.00 -466,764,849.20 -155,588,283.20
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,867,059,398.00 21,594,882.81 491,700,295.51 3,457,273,515.97 2,351,370,016.81 8,188,998,109.10
法定代表人：姜维 主管会计工作负责人：倪伯士 会计机构负责人：唐喆
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2015 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具
项目 减：库存 专项储
股本 优先 永续 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股 备
股 债 他
一、上年期末余额 1,867,059,398.00 48,085,963.33 502,048,937.47 -867,822,495.54 1,549,371,803.26
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,867,059,398.00 48,085,963.33 502,048,937.47 -867,822,495.54 1,549,371,803.26
三、本期增减变动金额（减少以“－” -15,736,455.73 -310,019,361.58 -325,755,817.31
号填列）
（一）综合收益总额 -15,736,455.73 -310,019,361.58 -325,755,817.31
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,867,059,398.00 48,085,963.33 -15,736,455.73 502,048,937.47 -1,177,841,857.12 1,223,615,985.95
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2015 年半年度报告
上期
其他权益工具
项目 其他综合收 专项储
股本 优先 永续 其 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
益 备
股 债 他
一、上年期末余额 1,555,882,832.00 75,366,311.54 502,048,937.47 780,107,166.18 2,913,405,247.19
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,555,882,832.00 75,366,311.54 502,048,937.47 780,107,166.18 2,913,405,247.19
三、本期增减变动金额（减少以“－”号 311,176,566.00 -33,535,514.63 -703,354,129.38 -425,713,078.01
填列）
（一）综合收益总额 -33,535,514.63 -236,589,280.18 -270,124,794.81
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 311,176,566.00 -466,764,849.20 -155,588,283.20
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 311,176,566.00 -466,764,849.20 -155,588,283.20
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,867,059,398.00 41,830,796.91 502,048,937.47 76,753,036.80 2,487,692,169.18
法定代表人：姜维 主管会计工作负责人：倪伯士 会计机构负责人：唐喆
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2015 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
中华企业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系全民所有制的中华企业公司改制而
成立的上市公司。1993 年 9 月 24 日正式在证券交易所上市。公司的企业法人营业执照注册号：
310000000023990。所属行业为房地产类。
2005 年 12 月，公司完成了股权分置改革，公司除公募法人股股东以外的非流通股股东以其持有
的部分非流通股股份作为对价，支付给公司全体流通股股东，以换取全体非流通股股东所持剩余
非流通股股份的上市流通权。以 2005 年 9 月 30 日公司股本结构为计算基础， 方案实施股权登记
日登记在册的全体流通股股东每持有 10 股流通股获得 3 股股份的对价。根据 2014 年 4 月 23 日公
司股东大会决议，公司以 2013 年末总股本 1,555,882,832 股计算，按每 10 股送 2 股红股，共计
派发 311,176,566 股，完成后公司的总股本为 1,867,059,398 股。
截止 2015 年 6 月 30 日，本公司注册资本为 1,867,059,398 元，累计发行股本总数 1,867,059,398
股，全部为无限售条件股份，公司注册地：上海市华山路 2 号，总部地址：办公地址：上海市浦
东新区雪野路 928 号 6 楼。本公司主要经营活动为：商品房设计、建造、买卖、租赁。本公司的
母公司为上海地产（集团）有限公司，本公司的实际控制人为上海地产（集团）有限公司。本财
务报表业经公司董事会于 2015 年 8 月 27 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
截至 2015 年 6 月 30 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
1 上海房产之窗房地产信息有限公司
2 杭州中华企业房地产发展有限公司
3 江阴中企誉德房地产有限公司
4 上海鼎达房地产有限公司
5 上海中鸿置业有限公司
6 上海南郊中华园房地产开发有限公司
7 苏州工业园区中华企业房地产开发有限公司
8 苏州中华园房地产开发有限公司
9 浙江锦华大酒店管理有限公司
10 上海金樱房地产发展有限公司
11 上海江森房屋设备有限公司
12 上海瀛浦置业有限公司
13 上海瀛茸置业有限公司
14 上海瀛翔投资咨询有限公司
15 上海古北房产租赁有限公司
16 上海古北物业管理有限公司
17 上海古北新虹劳务服务有限公司
18 上海古北劳动服务有限公司
19 上海古北京宸置业发展有限公司
20 苏州洞庭房地产发展有限公司
21 上海古北顾村置业有限公司
22 上海浦东古北置业有限公司
23 江阴金安置业有限公司
24 上海新古北物业管理有限公司
25 上海古北朱家角置业有限公司
26 无锡中诚置业有限公司
27 无锡中城誉品置业有限公司
28 上海新弘生态农业有限公司
29 中企汇锦投资有限公司
30 上海融欧股权投资基金管理有限公司
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2015 年半年度报告
31 上海民诚置业有限公司
32 上海房地集团物业服务有限公司
33 上海地产古北安亭置业有限公司
34 上海房地产经营(集团)有限公司
35 上海顺驰置业有限公司
36 上海房地（集团）有限公司
37 上海凯峰房地产开发有限公司
38 上海国际汽车城置业有限公司
39 上海国际汽车城安亭新镇酒店管理咨询有限公司
40 上海国际汽车城安亭新镇能源技术服务有限公司
31 上海国际汽车城物业管理有限公司
42 上海古北（集团）有限公司
43 上海杉野置业有限公司
44 古北集团香港有限公司
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基
本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以
下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报
规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2. 持续经营
公司不存在可能导致对公司自报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负
债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调
整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
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2015 年半年度报告
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按
照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审计、
法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而
发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方
可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编
制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列
报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司
采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、
会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公
允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债
（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其
财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中
所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股
东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减
少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；
将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务
合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，
视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方
开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得
原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其
他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；
将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自
购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方
的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净
损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他
所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净
资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳
入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公
司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之
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2015 年半年度报告
和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与
商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益
或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投
资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易
的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交
易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一
项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处
置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失
控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按
不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，
按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股
本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权
投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产
负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见合并财务报表项目注释“17、长期股权投资”。
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备
期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个
条件的投资，确定为现金等价物。
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9. 外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于
与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处
理外，均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分
配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易
发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所
有者权益项目转入处置当期损益。
10. 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作
为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认
金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，
在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上
有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作
为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和
相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入
其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及
与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入
其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
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公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终
止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融
资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将
金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将
下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损
益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债
权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金
资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将
该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债
特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得
不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表
日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减
值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关
因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接
计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升
且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以
转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为：期末如果可供出售金融资
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产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋
势属于非暂时性的，就认定其已发生减值。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌严重的标准为：下跌幅度超过投资成本的 30％且
非暂时性下跌；公允价值下跌“非暂时性”的标准为：持续下跌超过两个完整会计年度；投资成
本的计算方法为：取得可供出售权益工具对价及相关税费；持续下跌期间的确定依据为：自下跌
幅度超过投资成本的 30％时计算。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额在 500 万元及以上的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值
低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当
期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将
其归入关联方组合或帐龄组合计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
关联方组合 单独进行减值测试
账龄组合 按账龄分析法
确定组合的依据
关联方组合：按关联方划分组合
账龄组合：除关联方组合及单项金额重大并已单项计提坏账准备的应收款项之外，其余应收款项
按账龄划分组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
1－2 年 5 5
2－3 年 10 10
3－4 年 20 20
4－5 年 50 50
5 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用 □不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
关联方组合 单独进行减值测试，如有客观 单独进行减值测试，如有客观
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证据表明发生了减值，按预计 证据表明发生了减值，按预计
未来现金流量现值低于其账面 未来现金流量现值低于其账面
价值的差额，确认减值损失， 价值的差额，确认减值损失，
计提坏账准备。如经测试未发 计提坏账准备。如经测试未发
现减值，不计提坏账准备。 现减值，不计提坏账准备。
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 存在客观证据表明其发生了减值。
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了
减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价
值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独
测试未发生减值的应收账款和其他应收款，以账
龄分析法计提坏账准备。
12. 存货
1、 存货的分类
存货分类为：开发成本、开发产品、工程施工、库存商品、原材料、周转材料等。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法或个别认定法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
开发产品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以
该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过建设
的开发成本，以及需要经过加工的材料存货，在正常开发或生产经营过程中，以所开发的最终开
发产品或生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税
费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以
合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净
值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计
提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，
且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价
格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
6、 开发用土地的核算方法
纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；
连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商品房成本。
7、 公共配套设施费用的核算方法
不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本；
能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。
8、 维修基金的核算方法
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按《上海市商品住宅维修基金管理办法》及其他各地的维修基金管理办法提取维修基金，计入开
发成本。
13. 划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经
取得股东大会或相应权力机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
14. 长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控
制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被
投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司
联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单
位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到
合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，
调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价
值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资
成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，
以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的
已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确
认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
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对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本
小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益
和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股
利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合
收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为
基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资
期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有
者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的
部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资
产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产
构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和
“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资
的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净
投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过
上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，
计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、
其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损
益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改
按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间
的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法
核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损
益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益
法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自
取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重
大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价
值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15. 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用
权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于
出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
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公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑
物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16. 固定资产
(1).确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定
折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不
同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 直线法 5-50 3－10 19.40－1.80
专用设备 直线法 3-10 3－10 32.33－9.00
运输设备 直线法 3-10 3－10 97.00－9.00
通用设备 直线法 1-10 1－10 100.00－9.00
固定资产装修费 直线法 2-5 0 50.00－20.00
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17. 在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价
值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使
用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本
公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估
价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计
入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转
移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
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2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期
间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费
用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该
资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，
则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状
态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期
损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款
费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的
金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数按每月月末平均乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款
应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
20. 油气资产
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产的计价方法：
公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及
直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件
延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并
将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据
表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
后续计量：
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益
的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的
无形资产，不予摊销。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依据
土地使用权 37 年-70 年 土地使用权年限
软件 5、10 年 软件预计使用年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
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经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序：
经复核，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
(2). 内部研究开发支出会计政策
划分研究阶段和开发阶段的具体标准：
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调
查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计
划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
开发阶段支出资本化的具体条件：
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该
无形资产生产的产
品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其
有用性；
有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，
并有能力使用或出售该无形资产；
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的
支出，在发生时计入当期损益。
22. 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，
于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账
面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用
后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计
算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的
可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法
分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的
账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相
关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产
组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组
组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，
并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减
值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）
与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减
值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
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23. 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良支出和预付长期租赁费用等。
摊销方法：
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
摊销年限：
其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期
限平均摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在
职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金
额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
设定提存计划：
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的
会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度即补充
养老保险。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益
或相关资产成本。
设定受益计划：
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务
的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益
计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项
的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义
务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司
债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资
产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会
计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认
结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支
付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
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25. 预计负债
1、 预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确
认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、 各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计
数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的
可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有
事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，
作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
27. 优先股、永续债等其他金融工具
28. 收入
1、销售商品收入的确认一般原则：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
本公司主要从事房地产销售业务，当满足房地产销售同时满足下列条件时，本公司确认相关收入：
（1）工程已经竣工，具备入住交房条件，取得了房地产权证（大产证）；
（2）具有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书；
（3）履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得；
（4）成本能够可靠地计量。
2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
（1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡
资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
③出租物业收入：
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a、具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书；
b、履行了合同规定的义务，开具租赁发票且相应收入已经取得或确信可以取得。
3、按完工百分比法确认提供劳务的收入
（1）按完工百分比法确认提供劳务收入的总体原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提
供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公
允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供
劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除
以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，
并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提
供劳务收入。
（2）本公司按完工百分比法确认提供劳务的收入时，提供劳务收入的确认标准，确定提供劳务交
易完工进度的依据和方法
根据第三方提供的完工进度证明对已完工作量进行测量。
（3）关于本公司按完工百分比法确认提供劳务的收入相应的业务特点分析和介绍
按完工百分比法确认提供劳务的收入中，主要系公司从事楼宇自控设备、消防报警设备、公共安
全防范设备、车库管理设备、综合布线设备等弱电系统设备工程，并提供安装、施工、调试、维
修及承包业务。
29. 政府补助
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助
和与收益相关的政府补助。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，
包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：补助企业相关资产的构建；
与资产相关的政府补助确认时点：相关资产达到预定可使用状态；
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收
入；
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：补偿企业相关费用支出或损失；
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判
断依据为：将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助确认时点：相关费用或损失发生时。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，
在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得
时直接计入当期营业外收入。
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30. 递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差
异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵
扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的
发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得
税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得
税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，
但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结
算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以
抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期
费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租
赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予
以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融
资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公
司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为
未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初
始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
终止经营：
终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财
务报表时能够单独区分的组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报表项目
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名称和金额)
其他说明
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
备注(受重要影响的报
会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点
表项目名称和金额)
其他说明
34. 其他
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和 4%、6%、17%
应税劳务收入为基础计算销项
税额，在扣除当期允许抵扣的进
项税额后，差额部分为应交增值
税
营业税 按应税营业收入计缴 3%、5%
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及 1%、5%、7%
消费税计缴
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%
土地增值税 按转让房地产所取得的增值额 30%、40%、50%、60%
和规定的税率计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
纳税主体名称 所得税税率
2. 税收优惠
1、本公司孙公司上海新古北物业管理有限公司按照核定的利润率 10%缴纳企业所得税，税率为 25%，
实际税负为销售收入的 2.5%。
2、本公司子公司上海新弘生态农业有限公司根据沪国税流（1995）78 号文规定，销售的自产农
产品所实现的销售收入免征增值税；期限自 2013 年 11 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日止。
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3. 其他
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 661,934.25 451,583.81
银行存款 4,627,169,406.00 4,631,906,403.56
其他货币资金 184,513,550.63 2,257,862.16
合计 4,812,344,890.88 4,634,615,849.53
其中：存放在境外的款 226,637.67 222,732.85
项总额
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
质押的定期存单（注 1） 80,000,000.00 80,000,000.00
购房者按揭借款保证金（注 2） 230,000,000.00 230,000,000.00
房地产开发专户资金（注 3） 5,033,332.08 5,033,332.08
合计 315,033,332.08 315,033,332.08
注 1：系为向平安银行上海分行贷款 7,760 万元而质押银行定期存单 8,000 万元。
注 2：系为购房者办理按揭贷款而存入的保证金 23,000 万元。该款项在购房人办妥抵押登记手续
后，将保证金账户中对应的保证金 100%释放。
注 3：系房地产开发项目专户资金，仅用于房地产开发项目，且在使用前必须由房地产开发主管
部门审核并出具《项目货币资本金使用通知书》。
上述受到限制的货币资金在编制现金流量表时已作剔除。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 54,800,921.50 48,362,284.20
其中：债务工具投资
权益工具投资 54,800,921.50 48,362,284.20
衍生金融资产
其他
指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
其他
合计 54,800,921.50 48,362,284.20
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3、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比例 价值 比例 计提比例 价值
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单独计提坏账
准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账 7,419,731.56 95.07 259,314.18 3.49 7,160,417.38 4,196,523.74 91.61 187,811.87 4.48 4,008,711.87
准备的应收账款
单项金额不重大但单独计提坏 384,406.00 4.93 384,406.00 100.00 384,406.00 8.39 384,406.00 100.00
账准备的应收账款
合计 7,804,137.56 / 643,720.18 / 7,160,417.38 4,580,929.74 / 572,217.87 / 4,008,711.87
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 3,070,656.60 153,532.83 5.00%
1至2年 2,115,627.00 105,781.35 5.00%
合计 5,186,283.60 259,314.18
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例
关联方组合 2,233,447.96
合计 2,233,447.96
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 71,502.31 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
期末余额
单位名称
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
上海堡华、建工建筑有限公司 1,100,487.00 14.10 55,024.35
美兰湖中华园某业主 900,000.00 11.53 45,000.00
浙江舜杰建筑集团股份有限公司 887,206.00 11.37 44,360.30
上海市土地储备中心 207,530.40 2.66
上海城开集团晶实置业有限公司 160,230.60 2.05 8,011.53
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合 计 3,255,454.00 41.71 152,396.18
4、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 535,318,546.40 99.73 2,162,183.11 61.21
1至2年 80,999.33 0.02 770,410.57 21.81
2至3年 1,350,000.00 0.25 600,000.00 16.98
合计 536,749,545.73 100.00 3,532,593.68 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本公司无一年以上重大的预付款项。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
占预付款期末余额
预付对象 期末余额
合计数的比例
上海世博发展（集团）有限公司 490,000,000.00 91.29%
光大保德信基金管理有限公司 30,000,000.00 5.59%
新东吴优胜诚鼎 1 号专项资产管理计划 8,613,600.00 1.60%
上海兴盛消防集团有限公司 2,985,249.00 0.56%
浙江宝业建设集团有限公司 1,277,740.04 0.24%
合 计 532,876,589.04 99.28%
5、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) 例(%)
单项金额重大 6,080,000.00 1.03 6,080,000.00 100.00 6,080,000.00 1.35 6,080,000.00 100
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特 576,741,232.50 97.80 21,739,676.95 3.77 555,001,555.55 435,819,227.81 97.11 20,863,825.58 4.79 414,955,402.23
征组合计提坏
账准备的其他
应收款
单项金额不重 6,918,290.22 1.17 6,918,290.22 100.00 6,918,290.22 1.54 6,918,290.22 100
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
合计 589,739,522.72 / 34,737,967.17 / 555,001,555.55 448,817,518.03 / 33,862,115.80 / 414,955,402.23
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2015 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（按单位）
上海市房屋实业有 6,080,000.00 6,080,000.00 100.00% 预计无法收回
限公司
合计 6,080,000.00 6,080,000.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 171,555,506.40 8,577,775.32 5.00%
1至2年 51,058,052.00 2,552,902.60 5.00%
2至3年 3,007,930.40 300,793.04 10.00%
3至4年 373,616.80 74,723.36 20.00%
4至5年 9,756,564.82 4,878,282.41 50.00%
5 年以上 5,355,200.22 5,355,200.22 100.00%
合计 241,106,870.64 21,739,676.95
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例
关联方组合 335,634,361.86
合 计 335,634,361.86
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
张熔 53,702.98 53,702.98 100.00% 预计无法收回
冯懿 72,709.73 72,709.73 100.00% 预计无法收回
苏州西山镇房地产开发公司 3,190,000.00 3,190,000.00 100.00% 预计无法收回
深圳市银捷实业有限公司 1,997,882.51 1,997,882.51 100.00% 预计无法收回
上海股份制管理服务有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 100.00% 预计无法收回
宜兴市四高物业管理有限公司 60,000.00 60,000.00 100.00% 预计无法收回
其他 43,995.00 43,995.00 100.00% 预计无法收回
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2015 年半年度报告
合计 6,918,290.22 6,918,290.22
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 875,851.37 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
(3). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 372,483.34 309,172.81
押金、保证金 119,646,977.32 110,252,372.18
代垫、暂付款 27,432,104.05 20,516,838.18
借款及往来款 351,410,702.54 220,892,166.83
应收非流动资产处置款 90,000,000.00 96,036,873.64
其他 877,255.47 810,094.39
合计 589,739,522.72 448,817,518.03
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
大华（集团） 暂借款 323,000,000.00 1-2 年 54.77
有限公司
上海耀中教育 股权转让款 90,000,000.00 1 年以内 15.26 4,500,000.00
管理咨询有限
公司
上海市松江区 住宅物业保 19,679,039.25 1 年以内 3.34 983,951.96
住房保障和房 修金
屋管理局保修
金专户
上海市宝山区 住宅物业保 19,647,814.35 1-2 年 3.33 982,390.72
住房保障和房 修金
屋管理局保修
金专户
上海市浦东新 住宅物业保 19,380,894.63 1-2 年 3.29 969,044.73
区物业管理中 修金
心保修金专户
合计 / 471,707,748.23 / 79.99 7,435,387.41
6、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
开发成本 23,710,045,996.38 1,288,112,049.33 22,421,933,947.05 24,089,166,910.99 992,260,000.00 23,096,906,910.99
开发产品 8,039,036,506.69 140,721,969.85 7,898,314,536.84 7,506,858,604.11 21,516,451.48 7,485,342,152.63
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2015 年半年度报告
库存商品 1,911,620.36 1,177,947.56 733,672.80 1,978,934.67 1,177,947.56 800,987.11
周转材料 153,839.65 153,839.65 158,605.93 158,605.93
原材料 601,659.24 601,659.24 583,321.14 583,321.14
工程施工 1,359,858.05 1,359,858.05 1,529,343.66 1,529,343.66
其他 113,612.00 113,612.00 113,612.00 113,612.00
合计 31,753,223,092.37 1,430,011,966.74 30,323,211,125.63 31,600,389,332.50 1,014,954,399.04 30,585,434,933.46
①开发成本
项目
开工时间 预计竣工时间 预计投资(亿元) 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
名称
中企
御品 2011 年 2015 年 55 4,620,981,836.05 289,411,483.87 343,870,000.00 4,566,523,319.92
湾
中企
2011 年 2015 年 8.63 625,184,156.46 51,889,339.75 573,294,816.71
上城
苏州
中华 2013 年 2015 年 12 1,012,765,891.48 16,524,318.07 1,029,290,209.55
园
古北
御庭
酒店 2009 年 2015 年 3.7 322,917,934.40 1,333,218.75 324,251,153.15
式公
寓
古北
商务
2013 年 2015 年 7,271,179.04 4,951,834.70 12,223,013.74
分区
总体
桔泉
新村
古北
陆翔 2011 年 2015 年 1.8 162,353,962.76 356,980.40 162,710,943.16
苑二
期（商
铺）
古北
香堤 2010 年 2016 年 25 2,172,826,358.12 79,225,397.54 2,093,600,960.58
艺墅
嘉定
2014 年 2016 年 16.7 609,650,867.44 44,724,278.70 654,375,146.14
萃庭
印象
春城
2007 年 2015 年 9.8 767,727,034.64 112,483,539.66 880,210,574.30
六街
区
誉品
谷水
2011 年 2015 年 53 2,030,623,946.74 193,575,102.91 146,448,326.13 2,077,750,723.52
湾豪
庭
誉品
尚海 2012 年 2015 年 13.5 1,170,922,307.03 1,170,922,307.03 0.00
荟
誉品
2014 年 2016 年 30 2,164,232,879.19 124,294,777.02 2,288,527,656.21
华府
尚汇
2012 年 2016 年 86 6,568,753,219.99 473,724,738.14 7,042,477,958.13
豪庭
安亭
新镇
2013 年 2015 年 5.8 565,029,356.27 42,889,666.23 607,919,022.50
12#地
块
安亭
新镇
2014 年 2016 年 6.4 213,648,642.53 97,233,245.20 310,881,887.73
14#地
块
安亭
新镇
东区
地块 2003 年 2021 年 58 1,074,277,338.85 11,731,272.19 1,086,008,611.04
（除
12#、
14#）
合计 24,089,166,910.99 1,413,234,455.84 1,792,355,370.45 23,710,045,996.38
②开发产品
项目名称 竣工时间 年初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
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2015 年半年度报告
虹光小区 1995 年 141,625.01 141,625.01
中静大厦车库 2005 年 136,290.00 136,290.00
鹿特丹花园 1996 年 1,078,656.49 1,078,656.49
东方中华园车库 2004 年 1,993,144.08 1,993,144.08
浦东大道 ---- 141,382.31 141,382.31
虹华大厦 1995 年 594,973.15 594,973.15
天山中华园车库 2002 年 6,802,149.00 6,802,149.00
港泰车库 1999 年 3,453,506.63 3,453,506.63
南郊中华园一期 2009 年 59,388,889.90 59,388,889.90
南郊中华园二期 2010 年 3,055,464.10 3,055,464.10
南郊中华园三期 2011 年 14,787,392.39 2,474,208.85 12,313,183.54
美兰湖湖畔雅苑 2007 年 17,560,276.89 17,560,276.89
美兰湖中华园 2011 年 76,144,880.25 913,533.78 75,231,346.47
美兰湖畔雅苑（3、4、7、8
---- 1,501,339.79 1,501,339.79
号楼）
铂珏公寓 2014 年 3,133,142,362.87 14,024,587.86 270,612,177.24 2,876,554,773.49
中企上城别墅 2014 年 387,290,270.09 15,161,016.96 372,129,253.13
虹桥路 1482 号 ---- 3,876,000.00 3,876,000.00
维多利亚 C201-209 1996 年 4,810,330.74 4,810,330.74
维多利亚 E 楼 5 楼 ---- 3,455,452.54 3,455,452.54
古北国际广场 2007 年 41,303,935.13 54,998.80 41,248,936.33
古北陆翔苑二期 2008 年 1,621,539.34 1,621,539.34
古北太湖源 2006 年 447,831,003.95 4,243,561.00 452,074,564.95
古北香缇岭 2010 年 282,510,511.49 84,827.00 282,425,684.49
古北御庭住宅和车库 2013 年 98,320,674.17 10,048,973.67 88,271,700.50
申雅苑（印象春城-周浦 23#
2008 年 9,723,254.57 9,723,254.57
地块）
印象春城二期五街区售楼
2009 年 17,243,397.70 17,243,397.70
中心
印象春城二期三、四街区住
2011 年 26,702,805.67 2,310,000.00 24,392,805.67
宅和地下车库
印象春城二期一、二街区 2013 年 59,381,615.97 16,006,249.18 43,375,366.79
誉品谷水湾二期 2014 年 1,457,303,774.66 295,947,562.44 1,161,356,212.22
誉品尚海荟 2015 年 1,443,620,976.35 278,541,056.98 1,165,079,919.37
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2015 年半年度报告
盈港东路 2218 弄、银春路
1799 弄、安亭新镇商铺、千 ---- 1,146,165.13 30.40 3.02 1,146,192.51
代广场 27 号
风苑小区 2005 年 5,641,060.01 1,833,179.03 3,807,880.98
雅苑小区 ---- 8,374,938.98 199,032.08 8,175,906.90
颂苑小区 2005 年 8,172,386.18 2,092,684.04 6,079,702.14
兴苑小区 2005 年 2,468,610.18 234,454.55 2,234,155.63
赋苑小区 2005 年 6,796,624.50 1,370,348.69 5,426,275.81
安亭新镇 1#-6#地块车库 2006 年 38,596,783.29 38,596,783.29
安亭新镇青年公寓 2005 年 90,552,687.44 90,552,687.44
雅苑商铺 2006 年 4,277,758.80 4,277,758.80
安亭新镇 2-3 地块商铺 2007 年 10,245,023.73 832,072.63 9,412,951.10
安亭新镇 23#商务区 2006 年 53,782,489.47 512,181.42 53,270,308.05
安亭新镇 15#、16#别墅及小
2009 年 13,805,983.08 1,994,550.91 11,811,432.17
高层、车位
安亭新镇德绍豪斯小区
2012 年 51,303,832.82 25,900,622.17 25,403,210.65
（11#地块）
安亭新镇 5#商业配套 ---- 1,050,397,361.62 2,587,519.59 1,047,809,842.03
合计 7,506,858,604.11 1,461,889,155.61 929,711,253.03 8,039,036,506.69
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
开发成本 992,260,000.00 295,852,049.33 1,288,112,049.33
开发产品 21,516,451.48 120,000,000.00 794,481.63 140,721,969.85
库存商品 1,177,947.56 1,177,947.56
合计 1,014,954,399.04 415,852,049.33 794,481.63 1,430,011,966.74
注：期末本公司根据存货成本与可变现净值测算存货跌价准备后，对在开发项目江阴誉品尚海荟
和江阴中企上城共计提存货跌价准备 4.16 亿元。
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 年初余额 本期增加 期末余额
本期转入存货额 其他减少
中企御品湾 914,486,007.53 120,447,205.09 1,034,933,212.62
江阴中企上城 89,960,543.63 36,233,122.58 126,193,666.21
苏州中华园 126,386,276.84 14,356,810.82 140,743,087.66
古北御庭酒店式公寓 1,273,669.00 1,273,669.00
古北香堤艺墅 164,725,637.62 22,713,888.89 187,439,526.51
嘉定萃庭 663,333.78 663,333.78
印象春城六街区 16,863,243.91 15,012,280.99 31,875,524.90
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2015 年半年度报告
誉品谷水湾豪庭 200,118,470.34 26,472,012.32 226,590,482.66
誉品尚海荟 57,866,742.50 27,575,772.38 85,442,514.88
誉品华府 93,059,294.50 28,457,316.71 121,516,611.21
尚汇豪庭 846,734,943.43 108,017,923.67 954,752,867.10
安亭新镇 12#地块 115,616,300.61 35,289,909.51 150,906,210.12
安亭新镇东区地块（除 12#） 266,024,360.46 45,921,330.48 311,945,690.94
合计 2,893,115,490.37 481,160,907.22 0.00 0.00 3,374,276,397.59
7、 划分为持有待售的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
已拍卖但未办理产权 8,652,708.03 22,280,000.00 1,960,000.00 2015 年
过户手续的房产
合计 8,652,708.03 22,280,000.00 1,960,000.00 /
其他说明：
本公司子公司上海房地（集团）有限公司委托上海青莲阁拍卖有限责任公司拍卖位于上海市定西
路 1277 号 3101 等 8 套室办公用房，上述房产已于 2014 年 10 月 28 日拍卖成交，拍卖总价 2,228
万元。上海房地（集团）有限公司和买受人于 2015 年 1 月份签订了《房地产买卖合同》，产权过
户手续尚未办理。
8、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 430,696.93 687,932.41
预交所得税 7,615,374.40 14,203,710.89
合计 8,046,071.33 14,891,643.30
9、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 1,063,364,904.78 30,000.00 1,063,334,904.78 506,464,424.04 30,000.00 506,434,424.04
按公允价值计量的 1,055,088,826.70 1,055,088,826.70 498,188,345.96 498,188,345.96
按成本计量的 8,276,078.08 30,000.00 8,246,078.08 8,276,078.08 30,000.00 8,246,078.08
合计 1,063,364,904.78 30,000.00 1,063,334,904.78 506,464,424.04 30,000.00 506,434,424.04
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工具的摊
730,317,638.60 730,317,638.60
余成本
公允价值 1,055,088,826.70 1,055,088,826.70
73 / 119
2015 年半年度报告
累计计入其他综合收益的公允
324,771,188.10 324,771,188.10
价值变动金额
已计提减值金额
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
账面余额 减值准备
在被投
被投资 资单位 本期现
单位 持股比 金红利
本期 本期 本期 本期 例(%)
期初 期末 期初 期末
增加 减少 增加 减少
成都海发 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00
股份有限
公司
国泰君安 2,919,989.76 2,919,989.76 0.17%
投资管理
股份有限
公司
上海金城 3,326,088.32 3,326,088.32 20%
房地产投
资咨询公
司
上海中融 1,000,000.00 1,000,000.00 0.23%
融欧一期
股权投资
基金合伙
企业（有
限合伙）
上海中融 1,000,000.00 1,000,000.00 0.23%
融欧二期
股权投资
基金合伙
企业（有
限合伙）
合计 8,276,078.08 8,276,078.08 30,000.00 30,000.00 /
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
期初已计提减值余额 30,000.00 30,000.00
本期计提
其中：从其他综合收益转入
本期减少
其中：期后公允价值回升转回
期末已计提减值金余额 30,000.00 30,000.00
10、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2015 年半年度报告
本期增减变动
其 宣告 计
减值
其他 他 发放 提
被投资单 期初 期末 准备
权益法下确认的 综合 权 现金 减 其
位 余额 追加投资 减少投资 余额 期末
投资损益 收益 益 股利 值 他
余额
调整 变 或利 准
动 润 备
一、合营
企业
安亭新古 49,835,077.89 -73,768.20 49,761,309.69
北（上海）
建设开发
有限公司
小计 49,835,077.89 -73,768.20 49,761,309.69
二、联营
企业
上海浦东 536,274,331.75 -4,695,347.52 531,578,984.23
金鑫房地
产发展有
限公司
上海东方 9,135,885.43 9,135,885.43
低碳系统
集成有限
公司
天津星华 80,538,008.22 -575.31 80,537,432.91
商置业有
限公司
天津星华 441,445,695.93 -3,939,691.26 437,506,004.67
城置业有
限公司
天津星华 312,869,259.52 -153,139.25 312,716,120.27
府置业有
限公司
上海瀛利 4,482,266.12 -435,724.95 4,046,541.17
置业有限
公司
上海地产 400,000.00 400,000.00
集团建筑
产品研发
有限公
司
小计 1,384,745,446.97 400,000.00 9,135,885.43 -9,224,478.29 1,366,785,083.25
合计 1,434,580,524.86 400,000.00 9,135,885.43 -9,298,246.49 1,416,546,392.94
其他说明
11、 投资性房地产
√适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 2,741,213,438.35 2,741,213,438.35
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 2,741,213,438.35 2,741,213,438.35
二、累计折旧和累计摊销
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2015 年半年度报告
1.期初余额 283,358,414.49 283,358,414.49
2.本期增加金额 37,828,337.97 37,828,337.97
（1）计提或摊销 35,369,315.55 35,369,315.55
（2）自用房地产或存货转换 2,459,022.42 2,459,022.42
3.本期减少金额 129,466.98 129,466.98
（1）处置 129,466.98 129,466.98
（2）其他转出
4.期末余额 321,057,285.48 321,057,285.48
三、减值准备
1.期初余额 3,260,000.00 3,260,000.00
2.本期增加金额
3、本期减少金额
4.期末余额 3,260,000.00 3,260,000.00
四、账面价值
1.期末账面价值 2,416,896,152.87 2,416,896,152.87
2.期初账面价值 2,454,595,023.86 2,454,595,023.86
12、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 专用设备 运输设备 通用设备 固定资产装修 合计
一、账面原值：
1.期初余额 243,441,129.15 159,481.03 29,150,818.99 26,718,137.66 28,975,891.04 328,445,457.87
2.本期增加金额 668,285.35 769,282.27 1,437,567.62
（1）购置 668,285.35 769,282.27 1,437,567.62
3.本期减少金额 482,952.00 136,997.00 619,949.00
（1）处置或报废 482,952.00 136,997.00 619,949.00
4.期末余额 243,441,129.15 159,481.03 29,336,152.34 27,350,422.93 28,975,891.04 329,263,076.49
二、累计折旧
1.期初余额 27,993,964.20 134,471.53 20,829,326.55 16,087,603.52 4,695,356.51 69,740,722.31
2.本期增加金额 3,657,778.58 3,636.22 1,533,630.77 1,583,896.47 2,691,922.14 9,470,864.18
（1）计提 3,657,778.58 3,636.22 1,533,630.77 1,583,896.47 2,691,922.14 9,470,864.18
3.本期减少金额 459,298.65 134,193.15 593,491.80
（1）处置或报废 459,298.65 134,193.15 593,491.80
4.期末余额 31,651,742.78 138,107.75 21,903,658.67 17,537,306.84 7,387,278.65 78,618,094.69
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 211,789,386.37 21,373.28 7,432,493.67 9,813,116.09 21,588,612.39 250,644,981.80
2.期初账面价值 215,447,164.95 25,009.50 8,321,492.44 10,630,534.14 24,280,534.53 258,704,735.56
(2). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
上海国际城汽车城安亭新镇能 3,230.68 万元 尚未办理
源技术服务有限公司能源站设
备房和办公房
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2015 年半年度报告
13、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
房产之窗网络
项目 土地使用权 电脑软件 合计
平台
一、账面原值
1.期初余额 125,140,687.04 884,748.30 492,320.51 126,517,755.85
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额 125,140,687.04 884,748.30 492,320.51 126,517,755.85
二、累计摊销
1.期初余额 19,885,353.55 364,264.02 492,320.51 20,741,938.08
2.本期增加金额 1,727,044.20 69,421.36 1,796,465.56
（1）计提 1,727,044.20 69,421.36 1,796,465.56
3.本期减少金额
4.期末余额 21,612,397.75 433,685.38 492,320.51 22,538,403.64
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 103,528,289.29 451,062.92 103,979,352.21
2.期初账面价值 105,255,333.49 520,484.28 105,775,817.77
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
14、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
经营租入固定资产改良支出 527,147.13 115,164.36 411,982.77
装修费 676,308.82 189,941.58 486,367.24
其他 964,687.50 16,875.00 947,812.50
合计 2,168,143.45 321,980.94 1,846,162.51
15、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
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2015 年半年度报告
减值准备 2,340,043.37 2,307,002.88
工资及福利 1,821,210.65 2,321,460.65
收入确认 25,807,873.39 68,583,550.64
预提费用 179,153,873.81 175,974,375.20
合并内部利润抵销 17,231,506.54 17,281,309.21
可抵扣的经营亏损 6,003,679.98 5,947,300.25
可结转的税款抵减 214,556.51 214,556.51
合计 232,572,744.25 272,629,555.34
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
可供出售金融资产公允 86,492,904.61 5,463,974.61
价值变动
合计 86,492,904.61 5,463,974.61
(3). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 1,363,506,009.94 1,348,202,018.48
可抵扣亏损 2,820,942,688.49 2,013,446,602.59
合计 4,184,448,698.43 3,361,648,621.07
(4). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2015 年 368,297,871.12 368,297,871.12
2016 年 467,214,388.59 467,214,388.59
2017 年 365,361,678.46 365,361,678.46
2018 年 105,889,279.51 105,889,279.51
2019 年 1,514,179,470.81 706,683,384.91
合计 2,820,942,688.49 2,013,446,602.59 /
16、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
委托贷款(注 1） 65,000,000.00 65,000,000.00
合计 65,000,000.00 65,000,000.00
注 1：孙公司上海古北京宸置业发展有限公司于 2013 年 3 月 8 日，通过浙商银行委托贷款给浙江
金湖机械集团有限公司，贷款期限 3 年，不计息。
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2015 年半年度报告
17、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 425,370,000.00 177,600,000.00
信用借款 740,000,000.00 325,000,000.00
合计 1,165,370,000.00 502,600,000.00
短期借款分类的说明：
18、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 100,000,000.00
合计 100,000,000.00
19、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 1,635,639,932.44 3,121,098,615.62
1-2 年 204,562,474.17 191,267,634.27
2-3 年 161,390,702.72 175,212,798.03
3 年以上 186,404,002.71 191,056,368.94
合计 2,187,997,112.04 3,678,635,416.86
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海建工四建集团有限公司 256,413,907.40 工程款，尚未结算
龙元建设集团股份有限公司 33,571,222.00 工程款，尚未结算
上海市安装工程有限公司 12,583,701.38 工程款，尚未结算
上海云峰建设有限公司 12,158,286.70 工程款，尚未结算
中国人民解放军海军上海联络工作站 11,081,457.65 工程款，尚未结算
合计 325,808,575.13 /
20、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
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2015 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 6,524,276,039.14 2,767,402,635.66
1-2 年 383,753,868.49 280,526,391.98
2-3 年 4,389,865.20 23,294,050.55
3 年以上 28,650,763.91 28,350,828.30
合计 6,941,070,536.74 3,099,573,906.49
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海顾村商业管理有限公司 13,000,000.00 购房定金，未交房
古北香堤岭某业主 18,180,122.00 未办妥手续
古北香堤岭某业主 18,000,000.00 未办妥手续
古北香堤岭某业主 16,096,410.00 未办妥手续
古北香堤岭某业主 12,244,284.00 未办妥手续
古北香堤岭某业主 11,380,000.00 未办妥手续
合计 88,900,816.00 /
21、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 32,964,645.86 120,746,364.42 128,156,012.40 25,554,997.88
二、离职后福利-设定提存计划 369,731.80 15,331,176.41 15,244,727.71 456,180.50
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计 33,334,377.66 136,077,540.83 143,400,740.11 26,011,178.38
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 29,699,259.21 100,911,941.40 109,220,401.31 21,390,799.30
二、职工福利费 473,806.95 4,717,049.25 4,509,233.31 681,622.89
三、社会保险费 197,099.80 7,241,400.02 7,196,872.62 241,627.20
其中：医疗保险费 178,648.70 6,417,811.25 6,378,411.45 218,048.50
工伤保险费 6,150.40 311,044.75 309,238.45 7,956.70
生育保险费 12,300.70 512,544.02 509,222.72 15,622.00
四、住房公积金 89,190.39 5,683,646.61 5,594,089.00 178,748.00
五、工会经费和职工教育经费 2,505,289.51 1,518,578.90 961,667.92 3,062,200.49
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬 673,748.24 673,748.24
合计 32,964,645.86 120,746,364.42 128,156,012.40 25,554,997.88
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2015 年半年度报告
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 342,099.10 13,415,039.13 13,329,592.13 427,546.10
2、失业保险费 23,732.70 813,902.88 808,307.78 29,327.80
3、企业年金缴费 3,800.00 1,102,234.40 1,106,827.80 -793.40
4、其他 100.00 100.00
合计 369,731.80 15,331,176.41 15,244,727.71 456,180.50
22、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 -12,333.26 135.03
营业税 -241,187,071.78 -83,445,517.51
企业所得税 -91,538,734.62 106,455,295.10
个人所得税 1,480,836.36 578,618.87
城市维护建设税 -12,753,397.33 -3,240,642.97
房产税 534,367.22 12,364,395.92
土地增值税 753,309,782.36 856,294,327.97
土地使用税 357,136.65 659,838.22
印花税 -49,612.71 251,675.58
教育费附加 -9,522,468.40 -1,677,536.39
河道管理费 -2,025,667.02 -610,120.23
其他 -350,404.35 -74,542.15
合计 398,242,433.12 887,555,927.44
23、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 118,404,198.44 67,192,814.07
企业债券利息 60,056,041.67 17,663,541.67
中期票据利息 4,277,777.78
合计 182,738,017.89 84,856,355.74
24、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 22,293,265.24 22,293,265.24
划分为权益工具的优先股\永续债股利
合计 22,293,265.24 22,293,265.24
项 目 期末余额 年初余额
81 / 119
2015 年半年度报告
1997 年以前的法人股红利 9,661.24 9,661.24
1997 年的法人股红利 99,026.30 99,026.30
1998 年的法人股红利 114,708.90 114,708.90
2000 年的法人股红利 40,566.60 40,566.60
2002 年的法人股红利 151,500.00 151,500.00
2003 年的法人股红利 63,616.50 63,616.50
2004 年的法人股红利 153,350.74 153,350.74
2005 年的法人股红利 386,803.41 386,803.41
2008 年的法人股红利 1,548.80 1,548.80
2011 年的法人股红利 5,006.64 5,006.64
2012 年的法人股红利 13,498.34 13,498.34
2013 年的法人股红利 45,009.86 45,009.86
2013 年的法人股红利 58,967.91 58,967.91
子公司应付新长宁（集团）有限公司 18,750,000.00 18,750,000.00
子公司应付上海地产(集团)有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00
合 计 22,293,265.24 22,293,265.24
25、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
保证金及押金 167,017,146.85 145,125,832.43
往来款及借款 1,524,031,464.97 1,467,437,551.75
暂收款 208,771,433.56 182,944,304.96
征地费用 146,140,003.49 163,054,970.60
其他 41,754,286.71 58,024,271.58
合计 2,087,714,335.58 2,016,586,931.32
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
童锦泉 127,755,921.74 尚未支付的保证金及尚未解决
的动迁款
古北集团（农民工征地费） 156,052,844.00 尚未支付
上海浦东金鑫房地产发展有 273,018,750.00 尚未归还
限公司
无锡市滨湖城市投资发展有 279,496,320.00 尚未归还
限责任公司
上海地产（集团）有限公司 531,131,611.59 尚未归还
合计 1,367,455,447.33 /
其他说明
26、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2015 年半年度报告
1 年内到期的长期借款 7,160,487,761.63 5,129,387,340.79
1 年内到期的其他非流动负债 1,829,794,236.38 3,529,799,120.12
合计 8,990,281,998.01 8,659,186,460.91
1、一年内到期的长期借款明细
项目 期末余额 年初余额
质押借款 427,000,000.00 45,000,000.00
抵押借款 3,689,837,761.63 3,609,387,340.79
保证借款 2,118,150,000.00 766,500,000.00
信用借款 925,500,000.00 708,500,000.00
合计 7,160,487,761.63 5,129,387,340.79
2、 金额前五名的一年内到期的长期借款：
期末余额
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率
本币金额
交通银行上海分行 2012-2014 年 2015-12-12 人民币 6.77% 1,796,262,761.63
兴业银行委贷（申银万国证券股份
2013-4-28 2016-4-25 人民币 人民币贷款基准利率浮动 770,000,000.00
有限公司）
万家共赢资产管理有限公司委贷 2013-7-26 2015-7-25 人民币 10.60% 463,500,000.00
天津银行 2014-4-30 2016-4-30 人民币 10.70% 441,250,000.00
天津银行 2014-1-27 2016-1-27 人民币 10.50% 440,600,000.00
合计 3,911,612,761.63
3、 金额前五名的一年内到期的其他非流动负债：
期末余额
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率
本币金额
云南国际信托有限公司 2013-8-20 2015-8-19 人民币 8.50% 562,000,000.00
中诚信托有限责任公司 2012-11-23 2015-11-22 人民币 10.50% 495,000,000.00
中海恒信资产管理(上海)有限公司 2014-1-21 2015-7-20 人民币 9.80% 375,000,000.00
上海国际信托有限公司 2013-8-9 2015-8-9 人民币 8.50% 200,000,000.00
中建投信托有限责任公司 2013-6-9 2015-12-9 人民币 9.48% 100,000,000.00
合计 1,732,000,000.00
27、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
上海国际信托有限公司 953,600,000.00 953,600,000.00
中泰信托有限责任公司 451,000,000.00 451,000,000.00
中海恒信资产管理（上海） 322,400,000.00
有限公司
合计 1,727,000,000.00 1,404,600,000.00
28、 长期借款
√适用 □不适用
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2015 年半年度报告
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 500,000,000.00 933,000,000.00
抵押借款 3,832,678,563.53 4,876,277,160.53
保证借款 1,381,172,710.00 2,475,950,000.00
信用借款 1,719,112,800.00 1,919,112,800.00
合计 7,432,964,073.53 10,204,339,960.53
（2）金额前五名长期借款：
期末余额
贷款单位 起始日 终止日 币种 利率
本币金额
上海银行股份有限公司长宁支行 2013-4-8 2023-5-24 人民币 人民币贷款基准利率浮动 750,000,000.00
招商银行股份有限公司上海五角场
2013-4-8 2023-5-24 人民币 人民币贷款基准利率浮动 570,000,000.00
支行
平安银行委贷（深圳平安大华汇通财
2014-3-3 2017-3-4 人民币 8.50% 500,000,000.00
富管理有限公司）
建行五支行 2015-1-5 2024-12-29 人民币 6.15% 324,000,000.00
民生银行 2013-10-15 2018-9-24 人民币 7.68% 275,000,000.00
合计 2,419,000,000.00
29、 应付债券
√适用 □不适用
(1). 应付债券
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
13 中企债 1,529,046,660.83 1,526,827,060.83
中期票据 800,000,000.00
合计 2,329,046,660.83 1,526,827,060.83
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债
债券 发行 券 发行 期初 本期 按面值计 本期 期末
面值 溢折价摊销
名称 日期 期 金额 余额 发行 提利息 偿还 余额
限
13 中企 1,550,000,000.00 5 年 1,550,000,000.00 1,526,827,060.83 2,219,600.00 1,529,046,660.83
债 2014-10-14
中期票 800,000,000.00 2015-5-25 3 年 800,000,000.00 800,000,000.00
据
合计 / / / 1,550,000,000.00 1,526,827,060.83 800,000,000.00 2,219,600.00 2,329,046,660.83
30、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
84 / 119
2015 年半年度报告
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 8,727,820.40 1,939,455.10 6,788,365.30 政府补助
合计 8,727,820.40 1,939,455.10 6,788,365.30 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业外 其他变动 期末余额 与资产相关/与收
金额 收入金额 益相关
建筑节能专项 970,000.00 970,000.00 与资产相关
引导资金（注
1）
上海国际汽车 7,757,820.40 1,939,455.10 5,818,365.30 与资产相关
城人才公寓补
贴（注 2）
合计 8,727,820.40 1,939,455.10 6,788,365.30 /
注 1：本公司子公司江阴中企誉德房地产有限公司 2013 年收到江苏省住房和建设厅下拨的“建筑
节能——可再生能源和低能耗示范项目”专项资金 97 万元。
注 2：根据上海国际汽车城置业有限公司与上海国际汽车城(集团)有限公司签订的《上海国际汽车
城人才公寓建设的框架合作协议》及《上海国际汽车城人才公寓补充协议》、《上海国际汽车城
人才公寓补充协议二》，上海国际汽车城置业有限公司 2013 年 12 月收到上海国际汽车城（集团）
有限公司基金专户支付的 2-3#人才公寓装修补贴款 19,394,551.00 元，2015 年 1-6 月摊销金额为
1,939,455.10 元。
31、 其他非流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
平安资产管理有限责任公司 1,500,000,000.00 827,035,555.56
中信信托有限责任公司 203,018,127.12
中投信托有限责任公司 300,799,444.41
合计 1,500,000,000.00 1,330,853,127.09
32、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总 1,867,059,398.00 1,867,059,398.00
数
33、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他资本公积 39,594,980.50 39,594,980.50
85 / 119
2015 年半年度报告
合计 39,594,980.50 39,594,980.50
其他资本公积明细 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）被投资单位除净损益外所有者权益其他变动 3,775,442.17 3,775,442.17
（2）可供出售金融资产公允价值变动产生的利得或损失
（3）资产评估增值 29,258,657.02 29,258,657.02
（4）关联方交易差价 4,500,000.00 4,500,000.00
（5）其他资本公积 2,060,881.31 2,060,881.31
合计 39,594,980.50 39,594,980.50
34、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
期初 减：前期计入 期末
项目 本期所得税前发 税后归属于母公 税后归属于
余额 其他综合收益 减：所得税费用 余额
生额 司 少数股东
当期转入损益
一、以后不能重分类
进损益的其他综合收
益
其中：重新计算设定
受益计划净负债和净
资产的变动
权益法下在被投资
单位不能重分类进损
益的其他综合收益中
享有的份额
二、以后将重分类进 16,391,923.83 308,379,264.27 81,028,930.00 227,350,334.27 243,742,258.10
损益的其他综合收益
其中：权益法下在被
投资单位以后将重分
类进损益的其他综合
收益中享有的份额
可供出售金融资产 16,391,923.83 308,379,264.27 81,028,930.00 227,350,334.27 243,742,258.10
公允价值变动损益
持有至到期投资重
分类为可供出售金融
资产损益
现金流量套期损益
的有效部分
外币财务报表折算
差额
其他综合收益合计 16,391,923.83 308,379,264.27 81,028,930.00 227,350,334.27 243,742,258.10
35、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 491,700,295.51 491,700,295.51
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 491,700,295.51 491,700,295.51
86 / 119
2015 年半年度报告
36、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 2,665,693,140.49 3,621,013,053.45
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 2,665,693,140.49 3,621,013,053.45
加：本期归属于母公司所有者的净利 -739,001,291.24 303,025,311.72
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 466,764,849.20
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 1,926,691,849.25 3,457,273,515.97
37、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,265,593,218.28 1,060,182,310.44 1,107,872,835.26 692,184,663.44
其他业务 6,992,509.23 6,815,892.32 6,126,450.63 4,894,086.83
合计 1,272,585,727.51 1,066,998,202.76 1,113,999,285.89 697,078,750.27
1、主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房地产业 1,153,801,052.80 954,478,927.17 997,577,297.73 596,887,632.24
商业和服务业 108,147,991.42 104,846,705.15 107,062,225.15 95,002,774.62
施工业 3,644,174.06 856,678.12 3,233,312.38 294,256.58
合计 1,265,593,218.28 1,060,182,310.44 1,107,872,835.26 692,184,663.44
2、主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房产销售 987,941,376.36 907,977,522.14 800,276,624.27 549,655,807.61
房产租赁 165,859,676.44 46,501,405.03 197,300,673.46 47,231,824.63
商业和服务业 108,147,991.42 104,846,705.15 107,062,225.15 95,002,774.62
施工业 3,644,174.06 856,678.12 3,233,312.38 294,256.58
合计 1,265,593,218.28 1,060,182,310.44 1,107,872,835.26 692,184,663.44
3、主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
上海地区 1,250,361,896.28 1,043,364,978.75 1,104,622,835.26 671,353,867.08
87 / 119
2015 年半年度报告
江苏地区 13,181,562.00 14,366,535.33 18,380,000.00
浙江地区 2,049,760.00 2,450,796.36 3,250,000.00 2,450,796.36
合计 1,265,593,218.28 1,060,182,310.44 1,107,872,835.26 692,184,663.44
38、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 60,980,944.00 50,891,327.59
城市维护建设税 3,304,677.37 1,377,590.79
教育费附加 2,829,868.85 7,690,630.63
土地增值税 8,741,318.14 2,360,913.85
房产税 11,542,910.94 31,369,745.09
河道管理费 153,134.99 416,169.34
其他 847,482.27 2,303,171.44
合计 88,400,336.56 96,409,548.73
39、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资及薪酬 1,658,495.54 3,543,979.11
广告费 13,361,849.27 13,404,765.42
物业管理费 4,689,025.30 2,511,171.90
业务费、佣金及代理费 14,873,133.82 22,825,371.56
折旧费 443,391.07 426,693.86
展览宣传费 8,071,291.43 14,998,873.33
其他 12,456,553.43 9,027,631.49
合计 55,553,739.86 66,738,486.67
40、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资及薪酬 64,284,909.20 67,266,632.67
办公费 13,295,585.44 5,994,832.14
差旅费 2,778,113.62 2,442,132.49
租赁费 11,433,465.12 10,787,434.44
业务招待费 2,325,412.74 4,602,892.87
折旧等长期资产摊销 9,135,405.43 5,433,955.35
咨询及中介机构费用 10,228,280.72 7,206,057.63
房产税等税金 5,935,514.37 4,295,466.88
会议费 515,216.60 1,864,137.40
其他 19,178,869.92 19,427,568.65
合计 139,110,773.16 129,321,110.52
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2015 年半年度报告
41、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 605,291,189.73 541,388,616.78
利息收入 -96,473,686.58 -114,133,387.48
汇兑损益
其他 6,137,655.24 19,029,589.85
合计 514,955,158.39 446,284,819.15
42、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 947,353.68 -4,448,192.84
二、存货跌价损失 415,852,049.33
合计 416,799,403.01 -4,448,192.84
43、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当 -1,916,044.02
期损益的金融资产
合计 -1,916,044.02
44、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -9,298,246.49 -1,991,516.06
处置长期股权投资产生的投资收益 864,114.57 834,538,988.56
处置以公允价值计量且其变动计入 26,871,366.83
当期损益的金融资产取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资 40,412,747.44 7,311,257.33
收益
持有可供出售金融资产等期间取得 3,271,484.16
的投资收益
其他 977,861.63 1,425,789.41
合计 59,827,843.98 844,556,003.40
89 / 119
2015 年半年度报告
按权益法核算的长期股权投资收益：
被投资单位 本期金额 上期金额
上海浦东金鑫房地产发展有限公司 -4,695,347.52 2,987,324.34
上海东方低碳系统集成有限公司 -722,478.76
天津星华商置业有限公司 -575.31 -2,330.89
天津星华城置业有限公司 -3,939,691.26 -147,575.34
天津星华府置业有限公司 -153,139.25 -4,022,495.39
上海瀛利置业有限公司 -435,724.95 -485,511.70
上海闵虹投资有限公司 401,551.68
安亭新古北（上海）建设开发有限公司 -73,768.20
合计 -9,298,246.49 -1,991,516.06
45、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 18,405.52 267,867.10 18,405.52
合计
其中：固定资产处置 18,405.52 267,867.10 18,405.52
利得
政府补助 26,237,922.52 15,444,365.98 26,237,922.52
违约金收入 35,215.79 156,158.60 35,215.79
其他 41,279,258.17 49,368,192.81 41,279,258.17
合计 67,570,802.00 65,236,584.49 67,570,802.00
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
上海市黄浦区财政扶 8,200,000.00 14,900,000.00 收益
持收入
上海市青浦区财政扶 68,467.42 226,000.00 收益
持收入
上海市长宁区财政扶 16,030,000.00 318,365.98 收益
持收入
上海国际汽车城（集 1,939,455.10 收益
团）有限公司人才公寓
装修专项补贴款
合计 26,237,922.52 15,444,365.98 /
其他说明：
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2015 年半年度报告
46、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 32,322.90 727,881.25 32,322.90
失合计
其中：固定资产处置 32,322.90 727,881.25 32,322.90
损失
对外捐赠 500.00 90,500.00 500.00
赔款支出 8,598.41 0.00
罚款滞纳金损失 141,875.01 5,528.94 141,875.01
其他 965,412.80 259,149.44 965,412.80
合计 1,140,110.71 1,091,658.04 1,140,110.71
47、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 20,349,962.92 176,497,453.92
递延所得税费用 -1,628,836.71 53,043,844.85
合计 18,721,126.21 229,541,298.77
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
项目 本期发生额
利润总额 -884,889,394.98
按法定/适用税率计算的所得税费用 -221,222,348.75
子公司适用不同税率的影响 -21,329.23
调整以前期间所得税的影响 -2,979,446.65
非应税收入的影响 -829,855.08
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 39,604,539.66
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 2,295,544.78
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 201,874,021.48
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 18,721,126.21
48、 其他综合收益
详见合并财务报表项目注释 34。
49、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回往来款、代垫款 115,845,820.06 354,054,969.32
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2015 年半年度报告
专项补贴、补助款 24,298,467.42 289,765.98
租赁收入 2,355,824.90 4,205,570.00
利息收入 19,089,270.00 24,386,540.07
营业外收入 68,688.78 214,929.43
合计 161,658,071.16 383,151,774.80
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
企业间往来 364,938,340.35 389,864,997.74
销售费用支出 54,277,324.90 39,058,892.63
管理费用支出 61,245,253.29 53,702,767.16
财务费用支出 5,139,787.64 14,850,442.42
营业外支出 995,739.35 52,592.39
合计 486,596,445.53 497,529,692.34
50、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 -903,610,521.19 361,774,394.47
加：资产减值准备 416,799,403.01 -4,448,192.84
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 44,840,179.73 50,941,604.88
性生物资产折旧
无形资产摊销 1,796,465.56 1,727,044.20
长期待摊费用摊销 321,980.94 388,988.64
处置固定资产、无形资产和其他长期 32,322.90 727,881.25
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 514,955,158.39 541,388,616.78
投资损失（收益以“－”号填列） -59,827,843.98 -844,556,003.40
递延所得税资产减少（增加以“－” 40,056,811.09 155,705,381.81
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -152,833,759.87 -1,024,345,716.37
经营性应收项目的减少（增加以 -683,068,986.11 -83,575,247.45
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 1,858,778,135.15 195,287,246.40
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2015 年半年度报告
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,078,239,345.62 -648,984,001.63
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 4,497,311,558.80 4,077,551,939.05
减：现金的期初余额 4,319,582,517.45 2,212,574,329.81
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 177,729,041.35 1,864,977,609.24
(2) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 651,868,718.22
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额 651,868,718.22
(3) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 4,497,311,558.80 4,319,582,517.45
其中：库存现金 661,934.25 451,583.81
可随时用于支付的银行存款 4,312,136,073.92 4,316,873,071.48
可随时用于支付的其他货币资金 184,513,550.63 2,257,862.16
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 4,497,311,558.80 4,319,582,517.45
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现
金和现金等价物
注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
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2015 年半年度报告
51、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 31,503.33 质押、按揭保证金及项目开发
受限
存货 1,680,382.59 抵押
固定资产与投资性房地产 221,426.46 抵押
合计 1,933,312.38 /
八、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
上海古北 上海 长宁区虹桥 房地产业 87.50 0.00 购买
（集团）有 路 1438 号 1
限公司 幢 29-30 楼
上海房地 上海 上海南苏州 房地产业 90.00 0.00 购买
产经营（集 路 255 号
团）有限公
司
上海房地 上海 上海市延安 房地产业 100.00 0.00 购买
（集团）有 西路 129 号
限公司 华侨大厦 5
楼
上海房产 上海 上海张江高 服务业 97.33 0.00 设立
之窗房地 科技园区芳
产信息有 春路 400 号 1
限公司 幢 3 层 301－
144 室
上海鼎达 上海 上海市杨浦 房地产业 90.00 10.00 设立
房地产有 区四平路
限公司 1230 号甲 3
号楼 4 层
上海中鸿 上海 上海市浦东 房地产业 100.00 0.00 设立
置业有限 新区航鹤楼
公司 1699 弄 94 幢
67 号
上海南郊 上海 上海市浦东 房地产业 90.00 10.00 设立
中华园房 新区康桥镇
地产开发 康士路 25 号
有限公司 1144 室
苏州工业 苏州 苏州工业园 房地产业 90.00 10.00 设立
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2015 年半年度报告
园区中华 区津梁街
企业房地 133 号 19
产开发有 （商）幢
限公司 101、102 室
浙江锦华 杭州 杭州市秋涛 服务业 95.00 0.00 设立
大酒店管 北路 326 号
理有限公
司
上海顺驰 上海 上海市宝山 房地产业 100.00 0.00 购买
置业有限 区罗店镇市
公司 一路 200 号
-B
杭州中华 杭州 杭州市江干 房地产业 100.00 0.00 设立
企业房地 区章家坝云
产发展有 河家园 6 幢
限公司 裙楼 301 室
苏州中华 苏州 苏州市平江 房地产业 100.00 0.00 设立
园房地产 区桃花坞龙
开发有限 兴桥 33 号
公司
中企汇锦 上海 上海市杨浦 投资管理 100.00 0.00 设立
投资有限 区宁武路
公司 269 号 1 号楼
218 室
江阴中企 江阴 江阴市临港 投资管理 95.00 0.00 设立
誉德房地 新城港城大
产有限公 道（申港区）
司
上海新弘 上海 上海市崇明 农业 100.00 0.00 设立
生态农业 县城桥镇寒
有限公司 山寺路 358
号 106－4 室
上海古北 上海 上海市长宁 服务业 0.00 100.00 设立
房产租赁 区虹桥路
有限公司 1452 号 1402
室
上海古北 上海 上海市长宁 服务业 0.00 100.00 设立
物业管理 区荣华东道
有限公司 96 号
上海古北 上海 上海市永冠 服务业 0.00 100.00 设立
新虹劳务 经济开发区
服务有限 向化路 1519
公司 号
上海古北 上海 上海市长宁 服务业 0.00 100.00 设立
劳动服务 区水城南路
有限公司 51 弄 6 号 103
室
上海古北 上海 上海市长宁 房地产业 0.00 70.00 设立
京宸置业 区水城南路
发展有限 55 号 306 室
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2015 年半年度报告
公司
苏州洞庭 苏州 苏州市吴中 房地产业 0.00 90.00 设立
房地产发 区西山镇镇
展有限公 夏街
司
上海浦东 上海 上海市浦东 房地产业 0.00 100.00 设立
古北置业 新区金海路
有限公司 3288 号二楼
2038 室
上海古北 上海 上海市青浦 房地产业 0.00 100.00 设立
朱家角置 区朱家角镇
业有限公 北大街 226
司 号 201 室
上海新古 上海 青浦区青赵 服务业 0.00 60.00 设立
北物业管 公路 4989 号
理有限公 3幢2层G区
司 234 室
上海古北 上海 上海市宝山 房地产业 0.00 100.00 设立
顾村置业 区泰和西路
有限公司 3463 弄 116
号
上海杉野 上海 上海市浦东 房地产业 0.00 100.00 购买
置业有限 新区康桥工
公司 业区沪南路
2502 号 408
室 16 号
古北集团 香港 7/F 9 服务业 0.00 100.00 设立
香港有限 DES VOEUX
公司 ROAD WEST HK
上海金樱 上海 上海市南苏 房地产业 0.00 100.00 设立
房地产发 州路 255 号
展有限公
司
上海江森 上海 上海市浦东 工程施工 0.00 50.00 设立
房屋设备 新区张扬路
有限公司 550 弄 8 号
（注） 2002 室
上海瀛浦 上海 上海市浦东 房地产业 30.00 70.00 设立
置业有限 新区康桥镇
公司 沪南公路
2502 号 409
－95 座
上海瀛茸 上海 上海市松江 房地产业 45.00 55.00 设立
置业有限 区新松江路
公司 1800 弄 3 号 3
层 310 室
上海瀛翔 上海 上海市虹口 投资管理 0.00 100.00 设立
投资咨询 区飞虹路
有限公司 360 弄 9 号
3637 室
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2015 年半年度报告
江阴金安 江阴 江阴市名贤 房地产业 0.00 51.00 设立
置业有限 路 188 号
公司
无锡中城 无锡 无锡市滨湖 房地产业 0.00 60.00 设立
置业有限 区梁溪路 38
公司 号
无锡中城 无锡 无锡市滨湖 房地产业 0.00 100.00 设立
誉品置业 区梁溪路 38
有限公司 号
上海融欧 上海 中国（上海） 投资管理 42.00 16.00 设立
股权投资 自由贸易试
基金管理 验区加枫路
有限公司 24 号三层
340 室
上海民诚 上海 上海市上中 房地产业 0.00 100.00 设立
置业有限 路 462 号 12
公司 楼 203 室
上海房地 上海 上海市青浦 服务业 0.00 100.00 设立
集团物业 区金泽镇金
服务有限 溪路 119 号
公司
上海凯峰 上海 上海市中山 房地产业 0.00 71.00 设立
房地产开 西路 2020 号
发有限公 2 楼 1001 室
司
上海国际 上海 上海市嘉定 房地产业 0.00 50.00 购买
汽车城置 区安亭镇墨
业有限公 玉路 79 号
司（注）
上海国际 上海 上海市嘉定 服务业 0.00 100.00 设立
汽车城安 区安亭新镇
亭新镇酒 南安德路 1
店管理咨 号
询有限公
司
上海国际 上海 上海市嘉定 服务业 0.00 100.00 设立
汽车城安 区安亭镇墨
亭新镇能 玉路 18 号
源技术服
务有限公
司
上海国际 上海 上海市嘉定 服务业 0.00 100.00 设立
汽车城物 区安亭新镇
业管理有 南安德路 9
限公司 号
上海地产 上海 上海市嘉定 房地产业 0.00 100.00 设立
古北安亭 区安亭镇墨
置业有限 玉路 185 号
公司 607 室
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2015 年半年度报告
注：上海江森房屋设备有限公司和上海国际汽车城置业有限公司因公司董事会成员中本公司派驻
的董事会成员人数过半，并控制其日常经营活动，对上述两家公司具有实质控制权，故将其纳入
合并范围。
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
上海古北（集 12.50% 3,140,978.05 366,065,318.45
团）有限公司
上海房地产经 10% -14,626,659.97 188,766,519.35
营（集团）有限
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
子 期末余额 期初余额
公
司
名 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
称
上 6,877,897 2,278,520 9,156,417 3,673,840 2,691,195 6,365,035 6,901,995 2,306,816 9,208,811 3,948,358 2,492,535 6,440,893
海 ,433.53 ,275.57 ,709.10 ,121.62 ,000.00 ,121.62 ,476.24 ,181.32 ,657.56 ,724.75 ,000.00 ,724.75
古
北
（
集
团
）
有
限
公
司
上 8,208,040 732,219,0 8,940,259 5,304,796 828,906,5 6,133,703 8,538,163 778,506,4 9,316,669 5,475,544 757,425,5 6,232,969
海 ,102.44 68.00 ,170.44 ,585.04 10.00 ,095.04 ,290.53 26.17 ,716.70 ,185.07 10.00 ,695.07
房
地
产
经
营
（
集
团
）
有
限
公
司
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金流 经营活动现金流
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
量 量
上海古北（集团） 227,595,469.76 24,218,878.38 24,218,878.38 41,819,012.73 237,120,629.35 634,814,272.17 634,814,272.17 -247,228,233.02
有限公司
上海房地产经营 632,741,026.49 -277,143,946.23 -277,143,946.23 194,682,264.05 435,345,081.45 49,982,993.02 49,982,993.02 125,083,287.27
（集团）有限公
司
2、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
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2015 年半年度报告
(1). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 49,761,309.69 49,835,077.89
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 -73,768.20
--其他综合收益
--综合收益总额 -73,768.20
联营企业：
投资账面价值合计 1,366,785,083.25 1,384,745,446.97
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 -9,224,478.29 -1,991,516.06
--其他综合收益
--综合收益总额 -9,224,478.29 -1,991,516.06
(2). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
本公司对联营企业天津星华城置业有限公司的担保信息详见十一、关联方及关联交易 5、关联交
易情况（3）关联方担保情况。
九、公允价值的披露
√适用 □不适用
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价值 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且 54,800,921.50 54,800,921.50
变动计入当期损益的金
融资产
1. 交易性金融资产 54,800,921.50 54,800,921.50
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 54,800,921.50 54,800,921.50
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益
的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产 1,055,088,826.70 8,246,078.08 1,063,334,904.78
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2015 年半年度报告
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 1,055,088,826.70 8,246,078.08 1,063,334,904.78
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转
让的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的 1,109,889,748.20 8,246,078.08 1,118,135,826.28
资产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损
益的金融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。本公司持
续第一层次公允价值计量项目基于上海证券交易所和深圳证券交易所等活跃市场期末时点的公开
报价计量。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
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2015 年半年度报告
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
5、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
期末 期初
项目
账面价值 所属层次 账面价值 所属层次
以成本计量的权益性投资（注） 8,246,078.08 第三层次 8,246,078.08 第三层次
注：本公司以成本计量的权益性投资，不存在活跃市场上的报价，在非活跃市场中也无相同或类
似资产的报价；也不存在可观察输入值；此外也不能获取相关估值技术所需要的数据，比如企业
自身数据；同时由于本公司持有的金额较小，因此采用成本计量。
十、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
上海市浦 土地储备前 42 亿元 36.36 36.36
东南路 500 期开发，滩涂
号 18 楼 造地建设管
理，市政基础
设施建设投
资，旧区改
上海地产（集 造，廉租房、
团）有限公司 经济适用房、
配套商品房
投资建设，房
地产开发、经
营，实业投
资，物业管
理。
本企业最终控制方是上海市国有资产监督管理委员会，其持有上海地产(集团)有限公司 100.00%
股权。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见八、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见八、在其他主体中的权益 2、在合营企业或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
上海浦东金鑫房地产发展有限公司 联营企业
上海瀛利置业有限公司 联营企业
上海东方低碳系统集成有限公司 联营企业
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天津星华府置业有限公司 联营企业
天津星华商置业有限公司 联营企业
天津星华城置业有限公司 联营企业
安亭新古北（上海）建设开发有限公司 合营企业
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海地产住房保障有限公司 同受母公司控制
上海地产酒店管理有限公司 同受母公司控制
上海地产明居发展有限公司 同受母公司控制
上海地产农业投资发展有限公司 同受母公司控制
上海地产馨虹置业有限公司 同受母公司控制
上海地产馨越置业有限公司 同受母公司控制
上海地产资产管理有限公司 同受母公司控制
上海地产园林发展有限公司 同受母公司控制
上海地产闵虹（集团）有限公司 同受母公司控制
上海金丰易居房地产顾问有限公司 同受母公司控制
上海联合融资担保有限公司 同受母公司控制
上海市房地产交易资金管理有限公司 同受母公司控制
上海市滩涂造地有限公司 同受母公司控制
上海市住房置业担保有限公司 同受母公司控制
上海集汇置业有限公司 同受母公司控制
上海承大网络科技服务有限公司 同受母公司控制
上海建实财务监理有限公司 同受母公司控制
上海天丰房地产顾问有限公司 同受母公司控制
上海中星（集团）有限公司 同受母公司控制
上海市土地储备中心 与母公司同一管理层
上海世博土地控股有限公司 受上海世博土地储备中心控制
上海浦江世博资产经营管理有限公司 受上海世博土地储备中心控制
上海瀛程置业有限公司 同受母公司控制
上海新长宁（集团）有限公司 子公司的少数股东
大华（集团）有限公司 孙公司的少数股东
上海达安房产开发有限公司 孙公司的少数股东
浙江金湖机械集团有限公司 孙公司的少数股东
上海虹桥经济技术开发区联合发展有限 同受母公司控制
公司
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海中心大厦置业管理有限公司 提供劳务 459,420.00 459,420.00
上海金丰易居房屋顾问有限公司 提供劳务 2,798,453.00 7,090,679.92
上海建实财务监理有限公司 提供劳务 865,000.00
上海世博土地控股有限公司 提供劳务 10,299,133.11
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2015 年半年度报告
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海地产资产管理有限公司 提供劳务 20,804.00
上海闵虹投资有限公司 提供劳务 19,840.00
上海市土地储备中心 物业管理 207,530.40
上海地产馨虹置业有限公司 物业管理 72,000.00 68,000.00
上海地产明居发展有限公司 物业管理 533,713.24
上海地产（集团）有限公司 物业管理 456,384.00
上海地产资产管理有限公司 物业管理 12,500.00
上海市土地储备中心 土地管理费 4,370,112.00 1,176,243.10
(2). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
上海世博土地控股 办公楼 13,203,225.75 9,525,705.00
有限公司
上海地产资产管理 办公楼 108,000.00 108,000.00
有限公司
(3). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：万元 币种：人民币
担保是否已经
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
上海地产（集团）有限公司 中华企业股份有限公司 20,000.00 2013-2-7 2016-2-6 是
上海地产（集团）有限公司 中华企业股份有限公司 50,000.00 2013-6-9 2016-6-9 否
上海地产（集团）有限公司 中华企业股份有限公司 50,000.00 2014-3-3 2017-3-4 否
上海地产（集团）有限公司 中华企业股份有限公司 80,000.00 2014-7-31 2019-7-30 否
上海地产（集团）有限公司 中华企业股份有限公司 70,000.00 2015-1-8 2020-1-8 否
上海地产（集团）有限公司 中华企业股份有限公司 155,000.00 2014-10-14 2017-10-14 否
上海地产（集团）有限公司 中华企业股份有限公司 50,000.00 2012-11-27 2015-11-26 否
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2015 年半年度报告
上海国际汽车城置业有
上海房地（集团）有限公司 20,000.00 2013-8-26 2016-8-26 否
限公司
上海房地产经营（集团）有限公司 上海瀛茸置业有限公司 50,000.00 2013-7-1 2016-6-30 否
无锡中城誉品置业有限
上海房地产经营（集团）有限公司 23,880.00 2014-8-11 2018-8-11 否
公司
上海房地产经营（集团）有限公司 中华企业股份有限公司 44,060.00 2014-1-27 2016-1-27 否
上海凯峰房地产开发有
上海房地产经营（集团）有限公司 44,125.00 2014-4-29 2016-4-28 否
限公司
上海古北（集团）有限公司 中华企业股份有限公司 3,500.00 2013-1-22 2015-1-21 是
上海古北（集团）有限公司 中华企业股份有限公司 1,500.00 2013-1-30 2015-1-29 是
上海中星（集团）有限公司 中华企业股份有限公司 40,000.00 2013-7-25 2016-7-25 否
上海中星（集团）有限公司 中华企业股份有限公司 10,000.00 2013-7-26 2015-7-25 否
上海中星（集团）有限公司 中华企业股份有限公司 11,620.00 2013-3-21 2015-3-21 是
上海中星（集团）有限公司、上海房 上海国际汽车城置业有
6,000.00 2010-8-17 2015-8-16 否
地（集团）有限公司 限公司
上海中星（集团）有限公司、上海房 上海国际汽车城置业有
28,220.00 2011-9-21 2016-9-21 否
地（集团）有限公司 限公司
上海中星（集团）有限公司/上海房地 上海国际汽车城置业有
30,000.00 2014-12-5 2016-12-5 否
（集团）有限公司 限公司
上海中星（集团）有限公司/上海房地 上海国际汽车城置业有
35,000.00 2014-12-26 2016-3-29 否
（集团）有限公司 限公司
天津星华城置业有限公
中华企业股份有限公司 7,440.00 2012-3-26 2015-3-26 是
司
江阴中企誉德房地产开
中华企业股份有限公司 10,000.00 2013-10-8 2015-10-7 否
发有限公司
天津星华城置业有限公
中华企业股份有限公司 7,500.00 2013-5-27 2016-5-27 否
司
上海中星（集团）有限
中华企业股份有限公司 90,000.00 2013-1-25 2017-1-24 否
公司
上海房地产经营集团有
中华企业股份有限公司 4,740.00 2014-1-21 2015-7-20 否
限公司
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2015 年半年度报告
天津星华城置业有限公
中华企业股份有限公司 17,400.00 2014-6-23 2017-6-23 否
司
苏州中华园房地产开发
中华企业股份有限公司 40,000.00 2015-2-6 2015-12-31 否
有限公司
上海古北（集团）有限
中华企业股份有限公司 30,000.00 2015-6-19 2015-9-18 否
公司
(4). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
上海市滩涂造地有 100,000,000.00 2013-2-28 2015-2-27 到期偿还
限公司
上海联合融资担保 100,000,000.00 2014-5-7 2015-5-7 到期偿还
有限公司
上海地产（集团） 380,000,000.00 2013-5-31 2015-5-29 到期偿还
有限公司
上海地产（集团） 170,000,000.00 2013-6-25 2015-5-29 到期偿还
有限公司
上海地产资产管理 43,000,000.00 2013-12-2 2015-12-2 正常履行
有限公司
上海联合融资担保 100,000,000.00 2014-12-24 2015-12-24 正常履行
有限公司
上海联合融资担保 100,000,000.00 2015-1-5 2015-12-29 正常履行
有限公司
上海联合融资担保 100,000,000.00 2015-1-5 2015-12-29 正常履行
有限公司
上海联合融资担保 350,000,000.00 2015-1-5 2015-12-29 正常履行
有限公司
上海市住房置业担 150,000,000.00 2014-3-4 2016-3-3 正常履行
保有限公司
上海市住房置业担 400,000,000.00 2014-4-11 2016-4-11 正常履行
保有限公司
上海地产园林发展 30,000,000.00 2014-6-18 2016-6-17 正常履行
有限公司
上海集汇置业有限 34,944,000.00 2013-6-27 2016-6-26 正常履行
公司
上海市住房置业担 200,000,000.00 2013-7-1 2016-7-1 正常履行
保有限公司
上海市住房置业担 100,000,000.00 2013-8-30 2016-8-30 正常履行
保有限公司
上海联合融资担保 80,000,000.00 2014-9-4 2016-9-3 正常履行
有限公司
上海虹桥经济技术 300,000,000.00 2014-9-5 2016-9-4 正常履行
开发区联合发展有
105 / 119
2015 年半年度报告
限公司
上海市滩涂造地有 130,000,000.00 2014-9-9 2016-9-9 正常履行
限公司
上海市住房置业担 100,000,000.00 2013-9-11 2016-9-10 正常履行
保有限公司
上海地产农业投资 70,000,000.00 2014-9-12 2016-9-11 正常履行
发展有限公司
上海市住房置业担 200,000,000.00 2013-10-21 2016-10-20 正常履行
保有限公司
上海市房地产交易 30,000,000.00 2013-11-14 2016-11-13 正常履行
资金管理有限公司
上海市住房置业担 100,000,000.00 2013-12-3 2016-12-3 正常履行
保有限公司
上海市滩涂造地有 100,000,000.00 2015-3-4 2017-3-4 正常履行
限公司
上海地产农业投资 30,000,000.00 2015-3-11 2017-3-10 正常履行
发展有限公司
拆出
浙江金湖机械集团 65,000,000.00 2013-3-8 2016-3-8 委托贷款，不计
有限公司 息
(5). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 275 271
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
上海瀛程置 84,996.35 84,996.35
应收账款
业有限公司
上海地产园 - 420,000.00
应收账款 林发展有限
公司
浙江金湖机 16,699,109.80 16,699,109.80
其他应收款 械集团有限
公司
大华（集团） 323,000,000.00 190,000,000.00
其他应收款
有限公司
其他应收款 上海地产馨 72,000.00 360,957.98
106 / 119
2015 年半年度报告
虹置业有限
公司
上海地产闵 - 6,036,873.64
其他应收款 虹(集团)有
限公司
浙江金湖机 65,000,000.00 65,000,000.00
其他非流动资
械集团有限
产
公司
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
上海金丰易居房地产 6,925,727.94
应付账款
顾问有限公司
上海地产（集团）有 531,131,611.59 513,755,542.88
其他应付款
限公司
上海浦东金鑫房地产 273,018,750.00 273,018,750.00
其他应付款
发展有限公司
上海地产资产管理有 16,271,458.33 16,271,458.33
其他应付款
限公司
其他应付款 上海市土地储备中心 1,795,369.99 7,323,534.66
上海地产馨虹置业有 3,533,987.00 -
其他应付款
限公司
上海集汇置业有限公 20,000,000.00
其他应付款
司
上海达安企业股份有 29,000,000.00
其他应付款
限公司
上海金丰易居房地产 2,333,153.00
其他应付款
顾问有限公司
上海新长宁（集团） 18,750,000.00 18,750,000.00
应付股利
有限公司
上海地产（集团）有 2,400,000.00 2,400,000.00
应付股利
限公司
上海联合融资担保有 650,000,000.00 200,000,000.00
短期借款
限公司
一年内到期非流动负 上海地产（集团）有 550,000,000.00
债 限公司
一年内到期非流动负 上海市滩涂造地有限 100,000,000.00
债 公司
上海地产农业投资发 100,000,000.00 70,000,000.00
长期借款
展有限公司
上海地产园林发展有 30,000,000.00 30,000,000.00
长期借款
限公司
上海地产资产管理有 43,000,000.00 43,000,000.00
长期借款
限公司
上海虹桥经济技术开 300,000,000.00 300,000,000.00
长期借款 发区联合发展有限公
司
107 / 119
2015 年半年度报告
上海集汇置业有限公 34,944,000.00 34,944,000.00
长期借款
司
上海联合融资担保有 80,000,000.00 80,000,000.00
长期借款
限公司
上海市房地产交易资 30,000,000.00 30,000,000.00
长期借款
金管理有限公司
上海市滩涂造地有限 230,000,000.00 130,000,000.00
长期借款
公司
上海市住房置业担保 1,250,000,000.00 1,250,000,000.00
长期借款
有限公司
十一、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1） 抵押事项
借款金额 抵押物类 抵押物账面
抵押期限 抵押物名称
（万元） 别 价值（万元）
上海市淮海中路 1202 号[沪房
投资性房
38,000.00 2014-3-14 2016-3-14 地（徐）字（2003）第 014131 11,772.44
地产
号]
杭州市江干区彭埠镇运河东路
以东的 04-008-010-00077 号宗
存货-开
56,200.00 2013-8-20 2015-8-19 地 1 幢、6 幢在建工程[杭政储 58,349.36
发成本
出（2009）101 号地块商品住宅
6#、3#楼]
上海市美兰湖三期项目土地及
存货-开
77,000.00 2013-4-28 2016-4-25 在建工程[沪房地宝字（2014） 313,314.24
发产品
第 030681 号]
上海市黄金城道 568 号 1-2 层、
投资性房 572 号 1-2 层、580 号 1-2 层、
6,850.00 2012-6-26 2022-6-26
地产 584 号 1-2 层、592 号 1-2 层[沪 1,459.36
房地长字（2009）第 002215 号]
1,046.50 2010-11-11 2015-10-7 上海市虹梅路 3820-3828 号双
号全栋[沪房地长字（2009）第
存货-开
023555 号]；上海市虹桥路 1482
753.50 2010-11-11 2017-5-30 发产品 387.60
号 1-2 全栋[沪房地长字(2006)
第 008662 号]
57,000.00 2013-4-8 2023-5-24 上海市古北国际财富中心二期
投资性房 上海高岛屋百货地下 1 层、地上
75,000.00 2013-4-8 2023-5-24 地产 1 层-7 层商场[沪房地长字 77,312.24
（2013）第 003910 号]
投资性房 上海市虹桥路 1438 号 602、603、
23,390.58
地产 702、703、2001-2004、
32,400.00 2010-11-29 2020-3-28
2101-2104、2201-2204、
固定资产 4,515.33
2301-2304、2401-2404 室
上海市虹桥路 1438 号
11,200.00 2013-4-3 2023-4-3 固定资产 2901-2904、3001-3004[沪房地
11,033.34
长字（2013）第 003910 号]
108 / 119
2015 年半年度报告
上海市虹桥路 1438 号 302、303、
402、403、2501-2504、
投资性房
25,500.00 2013-4-2 2023-4-1 2601-2604、2701-2704、 23,407.35
地产
2801-2804[沪房地长字（2013）
第 003910 号]
4,800.00 2013-7-5 2023-4-17 上海市虹桥路 1438 号 801、802、
投资性房 804、805、901-904、
12,459.64
9,600.00 2013-6-28 2023-4-17 地产 1001-1004[沪房地长字（2013）
第 003910 号]
上海市虹桥路 1438 号
投资性房 1501-1504、1701-1704、
23,500.00 2013-4-3 2019-4-3 17,860.61
地产 1801-1804、1901-1904[沪房地
长字（2013）第 003910 号]
上海市虹桥路 1438 号 502、503、
投资性房 1101-1104、1201-1204、
25,000.00 2014-1-10 2016-1-10 20,132.69
地产 1301-1304、1401-1404 室[沪房
地长字（2013）第 003910 号]
上海市青浦区朱家角镇 8 街坊
46/8 丘[沪房地青字（2010）第
存货-开
20,000.00 2013-8-9 2015-8-8 014500 号]，青浦区 8 街坊 47/9 126,969.58
发成本
丘[沪房地青字（2010）第
014499 号]
上海市安亭镇七街坊[沪房地嘉
存货-开
5,966.00 2015-3-19 2019-3-18 字（2014）第 020043、020044 65,437.51
发成本
号]
上海市延安东路 700 号 5 层 D
[沪房地黄字（2011）第 003965
号]；上海市仙霞路 80 号 5 层、
地下一层车位 [沪房地长字
投资性房
3,250.00 2012-8-30 2021-7-12 (2011)第 004042 号]；上海市延 3,123.01
地产
安西路 358 号 26 层 A、B、C、D、
26 层卫生间、29 层 B、29 层卫
生间 [沪房地静字（2011）第
001111 号]
上海市江西中路 250 号五至七
层，八层北部[沪房地黄字
（2013）第 001841 号]、金陵东
路 2 号 8 层[沪房地黄字（2013）
第 001840 号]、延安东路 700
号 26-27 层和 76 个车位[沪房地
投资性房 黄字（2011）第 003966 号、
14,765.88
地产 003967 号、003968 号、003969
号、003970 号、003971 号]、富
10,700.00 2014-1-1 2019-1-2 贵东道 199,129 号 1 层和 18 个
车位[沪房地长字（2010)第
018920 号]、延安西路 129 号 5
层及地下一层[沪房地静字
（2013）第 001545 号]
上海市延安东路 700 号港泰广
场地下一、二层车位(10 个）[沪
固定资产 房地黄字（2011）第 003966 号、 193.99
003967 号、003968 号、003969
号、003970 号、003971 号]
109 / 119
2015 年半年度报告
土地使用权[沪房地徐字（2012）
2012-12-21 2015-12-12 第 008702 号]、土地使用权[沪
房地徐字（2012）第 008704 号
存货-开
176,937.00 以及上海市徐汇区田林街道华 415,804.79
发成本
石路 88 弄 23-38 号，华石路 82、
2013-6-20 2015-12-12 84、86、文定路 223、225 号部
分在建工程
上海市嘉定区安亭镇 200 街坊
存货-开 116 丘[沪房地嘉字（2013）第
15,000.00 2013-4-17 2016-4-17 25,253.00
发成本 001810 号]、117 丘[沪房地嘉字
（2013）第 001811 号]
上海市嘉定区安亭镇 200 街坊
（30）宗[房地嘉字（2013）第
031567 号,沪房地嘉字（2013）
存货-开
22,390.00 2011-9-21 2016-9-21 第 031568 号];（31）宗[沪房地 80,697.87
发产品
嘉字（2013）第 031566 号];（32）
宗[沪房地嘉字（2013）第 021435
号]
上海市嘉定区 5-4#公寓式酒店
存货-开 及活动中心土地使用权[沪房地
6,652.95 2013-9-4 2016-9-4 11,649.00
发产品 嘉字（2003）第 016673 号]及在
建工程
上海市嘉定区安亭镇 200 街坊
存货-开
23,000.00 2014-9-17 2017-9-17 130 丘的土地使用权[沪房地嘉 28,782.00
发成本
字（2013）第 031727 号]
存货-开 土地使用权[澄土国用（2011）
8,000.00 2013-2-8 2016-2-27 49,520.00
发成本 第 15011 号]
上海市印象春城二期六街区项
存货-开
11,132.10 2013-9-30 2016-9-29 目（年家浜东路 159 弄）[沪房 88,021.00
发成本
地浦字（2011）第 227128 号]
上海市松江区龙兴路 R19-1 地
块商品房“誉品谷水湾豪庭”一
存货-开
33,397.27 2013-7-1 2016-6-27 期项目所对应的土地使用权[沪 202,872.61
发成本
房地松字（2011）第 013350 号]
和在建工程
存货-开 土地使用权[锡滨国用（2013）
4,900.00 2014-8-11 2018-8-11 68,809.81
发成本 第 026580 号]
存货-开 土地使用权[锡滨国用（2013）
15,000.00 2014-9-30 2017-9-29 68,198.19
发成本 第 025907 号]
苏州市平江区平四路机床电器
存货-开
1763.31 2014-4-1 2015-12-31 厂、林机地块（2010-B-33）[苏 76,316.03
发成本
国用（2013）第 0400070 号]
（2） 质押事项
质押物名称 年末账面价值（万元） 质押权人名称 质押借款余额（万元）
平安银行股份有限公
8,000 万元定期存单 8,000.00 7,764.00
司
本公司持有的上海房地（集团）有 平安银行股份有限公
61,901.05 8,200.00
限公司 40%股权 司
110 / 119
2015 年半年度报告
本公司持有的上海房地（集团）有 兴业银行股份有限公
46,425.78 27,000.00
限公司 30%股权 司
本公司持有的上海房地（集团）有 中国民生银行股份有
46,425.78 27,500.00
限公司 30%股权 限公司
本公司持有的上海古北（集团）有 中泰信托有限责任公
61,523.98 45,100.00
限公司 22.29%股权 司
本公司持有的上海古北（集团）有 上海国际信托有限公
85,564.98 50,000.00
限公司 31%股权 司
本公司持有的上海古北（集团）有 中信证券股份有限公
39,553.10 30,000.00
限公司 14.33%股权 司
浙商银行股份有限公
1 亿元商业票据票据 10,000.00 10,000.00
司
浙商银行股份有限公
5000 万元定期存款 5,000.00 4,920.00
司
浙商银行股份有限公
1 亿元定期存款 10,000.00 9,853.00
司
本公司持有的上海房地产经营（集 中海恒信资产管理（上
46,384.26 32,240.00
团）有限公司 25%股权 海）有限公司
2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
上海房地（集团）有限公司 上海国际汽车城置业有限公司 20,000.00 2013-8-26 2016-8-26
上海房地产经营（集团）有限公司 上海瀛茸置业有限公司 50,000.00 2013-7-1 2016-6-30
上海房地产经营（集团）有限公司 无锡中城誉品置业有限公司 23,880.00 2014-8-11 2018-8-11
上海房地产经营（集团）有限公司 中华企业股份有限公司 44,060.00 2014-1-27 2016-1-27
上海房地产经营（集团）有限公司 上海凯峰房地产开发有限公司 44,125.00 2014-4-29 2016-4-28
111 / 119
2015 年半年度报告
中华企业股份有限公司 江阴中企誉德房地产开发有限公司 10,000.00 2013-10-8 2015-10-7
中华企业股份有限公司 天津星华城置业有限公司 7,500.00 2013-5-27 2016-5-27
中华企业股份有限公司 上海中星（集团）有限公司 90,000.00 2013-1-25 2017-1-24
中华企业股份有限公司 上海房地产经营集团有限公司 4,740.00 2014-1-21 2015-7-20
中华企业股份有限公司 天津星华城置业有限公司 17,400.00 2014-6-23 2017-6-23
中华企业股份有限公司 苏州中华园房地产开发有限公司 40,000.00 2015-2-6 2015-12-31
中华企业股份有限公司 上海古北（集团）有限公司 30,000.00 2015-6-19 2015-9-18
十二、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 1,231,644.00 76.21 45,000.00 3.65 1,186,644.00 331,644.00 46.32 331,644.00
征组合计提坏
账准备的应收
账款
单项金额不重 384,406.00 23.79 384,406.00 100 0.00 384,406.00 53.68 384,406.00 100
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
合计 1,616,050.00 / 429,406.00 / 1,186,644.00 716,050.00 / 384,406.00 / 331,644.00
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 900,000.00 45,000.00 5%
合计 900,000.00 45,000.00 5%
112 / 119
2015 年半年度报告
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例
关联方组合 331,644.00
合计 331,644.00
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位名称 账面余额 坏账准备金额 计提比例 理 由
张 震 70,000.00 70,000.00 100.00% 预计无法收回
盛 林 110,000.00 110,000.00 100.00% 预计无法收回
董 艳 14,406.00 14,406.00 100.00% 预计无法收回
刘淑梅 190,000.00 190,000.00 100.00% 预计无法收回
合计 384,406.00 384,406.00
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 45,000.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占应收账款总额的比例(%)
上海古北赵巷置业有限公司 关联方 331,644.00 5 年以上 20.52
刘淑梅 非关联方 190,000.00 5 年以上 11.76
盛 林 非关联方 110,000.00 5 年以上 6.81
张 震 非关联方 70,000.00 5 年以上 4.33
合 计 701,644.00 43.42
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
类别 比 计提 账面 比 提 账面
金额 例 金额 比例 价值 金额 例 金额 比 价值
(%) (%) (%) 例
(%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
113 / 119
2015 年半年度报告
按信用风 5,733,556,484.00 5,571,566.31 0.10 5,727,984,917.69 5,669,719,785.90 100 5,488,766.82 0.1 5,664,231,019.08
险特征组
合计提坏
账准备的
其他应收
款
单项金额 126,412.71 126,412.71 100 0.00 126,412.71 126,412.71 100 0
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
合计 5,733,682,896.71 / 5,697,979.02 / 5,727,984,917.69 5,669,846,198.61 / 5,615,179.53 / 5,664,231,019.08
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 5,068,891.40 253,444.57 5%
1至2年 3,197,650.00 159,882.50 5%
2至3年 40,000.00 4,000.00 10%
3至4年 3,580.00 716.00 20%
4至5年 9,230,000.00 4,615,000.00 50%
5 年以上 664,935.95 664,935.95 100%
合计 18,205,057.35 5,697,979.02
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例
关联方组合 5,715,351,426.65
合计 5,715,351,426.65
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
张熔 53,702.98 53,702.98 100.00%
冯懿 72,709.73 72,709.73 100.00%
合计 126,412.71 126,412.71
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 82,799.49 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
(3). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 63,980.00 63,980.00
押金、保证金 9,407,329.06 9,407,329.06
114 / 119
2015 年半年度报告
代垫、暂付款 1,963,948.05 3,481,889.10
借款及往来款 5,718,727,839.44 5,656,476,344.63
其他 3,519,800.16 416,655.82
合计 5,733,682,896.71 5,669,846,198.61
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余额 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
合计数的比例(%) 期末余额
杭州中华企业房地 往来款 2,531,458,708.90 5 年以内 44.15 0
产发展有限公司
上海瀛茸置业有限 往来款 864,429,354.88 5 年以内 15.08 0
公司
上海房地产经营 往来款 601,573,927.95 2 年以内 10.49 0
(集团)有限公司本
部
苏州中华园房地产 往来款 563,054,371.33 5 年以内 9.82 0
开发有限公司
江阴中企誉德房地 往来款 554,162,501.72 5 年以内 9.67 0
产有限公司
合计 / 5,114,678,864.78 / 89.21 0
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 6,579,200,076.18 783,600,000.00 5,795,600,076.18 6,579,200,076.18 783,600,000.00 5,795,600,076.18
对联营、合营企 1,221,377,518.66 1,221,377,518.66 1,226,107,266.62 1,226,107,266.62
业投资
合计 7,800,577,594.84 783,600,000.00 7,016,977,594.84 7,805,307,342.80 783,600,000.00 7,021,707,342.80
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提减 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
值准备 额
上海古北（集团） 426,767,625.00 426,767,625.00
有限公司
上海房产经营有限 265,584,288.81 265,584,288.81
公司
苏州工业园区中华 378,000,000.00 378,000,000.00
企业股份有限公司
上海房产之窗有限 15,954,300.00 15,954,300.00
公司
上海鼎达房地产有 54,070,404.00 54,070,404.00
限公司
上海南郊中华园房 352,800,000.00 352,800,000.00
地产开发有限公司
上海中鸿置业房地 33,472,400.00 33,472,400.00
产开发有限公司
浙江锦华房产有限 4,750,000.00 4,750,000.00
公司
上海顺驰置业有限 654,562,880.84 654,562,880.84
115 / 119
2015 年半年度报告
公司
杭州中华企业房地 800,000,000.00 800,000,000.00 662,000,000.00
产发展有限公司
江阴中企誉德房产 207,800,000.00 207,800,000.00 121,600,000.00
开发公司
上海瀛茸置业有限 540,000,000.00 540,000,000.00
公司
苏州中华园房地产 480,000,000.00 480,000,000.00
开发有限公司
中企汇锦投资有限 600,000,000.00 600,000,000.00
公司
上海新弘生态农业 10,000,000.00 10,000,000.00
有限公司
上海房地（集团） 1,755,438,177.53 1,755,438,177.53
有限公司
合计 6,579,200,076.18 6,579,200,076.18 783,600,000.00
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减
其
值
他 其 宣告 计
准
减 综 他 发放 提
投资 期初 期末 备
少 权益法下确认的 合 权 现金 减 其
单位 余额 追加投资 余额 期
投 投资损益 收 益 股利 值 他
末
资 益 变 或利 准
余
调 动 润 备
额
整
一、合营
企业
小计
二、联营
企业
上海瀛 391,254,302.95 -1,036,342.14 390,217,960.81
浦置业
有限公
司
天津星 80,538,008.22 -575.31 80,537,432.91
华商置
业有限
公司
天津星 441,445,695.93 -3,939,691.26 437,506,004.67
华城置
业有限
公司
天津星 312,869,259.52 -153,139.25 312,716,120.27
华府置
业有限
公司
上海地 400,000.00 400,000.00
产集团
建筑产
品研发
有限公
司
小计 1,226,107,266.62 400,000.00 -5,129,747.96 1,221,377,518.66
合计 1,226,107,266.62 400,000.00 -5,129,747.96 1,221,377,518.66
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
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本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 10,390,840.78 8,494,442.99 70,334,916.18 33,539,018.99
其他业务
合计 10,390,840.78 8,494,442.99 70,334,916.18 33,539,018.99
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -5,129,747.96 12,985,564.83
处置以公允价值计量且其变动计入当期损 206,589.98
益的金融资产取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益 16,506,890.51
合计 -4,923,157.98 29,492,455.34
十三、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 828,724.33
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 26,237,922.52
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 66,139,341.90
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
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处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 35,164,197.43
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -37,060,152.87
少数股东权益影响额 -5,850,281.13
合计 85,459,752.18
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 -15.32 -0.396 -0.396
利润
扣除非经常性损益后归属于 -17.09 -0.442 -0.442
公司普通股股东的净利润
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第十节 备查文件目录
备查文件目录 载有公司副董事长（法定代表人）签名的2015年半年度报告文本。
载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖
备查文件目录
章的2015年半年度财务报告文本。
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正本及公告
备查文件目录
的原稿。
副董事长(法定代表人)： 姜维
董事会批准报送日期：2015 年 8 月 27 日
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