2016 年第三季度报告
公司代码：600675 公司简称：*ST 中企
中华企业股份有限公司
2016 年第三季度报告
2016 年第三季度报告
目录
一、 重要提示.................................................................. 2
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 2
三、 重要事项.................................................................. 6
四、 附录..................................................................... 10
2016 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人蔡顺明、主管会计工作负责人倪伯士及会计机构负责人（会计主管人员）唐喆保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 34,729,575,658.99 36,617,573,266.02 -5.16
归属于上市公司 2,907,073,997.92 2,719,123,633.43 6.91
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 7,381,209,044.01 2,521,116,742.06 192.78
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 10,175,296,740.96 2,182,859,108.40 366.15
归属于上市公司 299,102,210.75 -1,315,612,546.48 不适用
股东的净利润
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归属于上市公司 174,903,415.97 -1,575,632,477.54 不适用
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产 10.63 -29.41 增加 40.04 个百分点
收益率（%）
扣除非经常性损 6.22 -35.23 增加 41.45 个百分点
益后的加权平均
净资产收益率
(%)
基本每股收益 0.160 -0.705 不适用
（元/股）
稀释每股收益 0.160 -0.705 不适用
（元/股）
扣除非经常性损 0.094 -0.844 不适用
益后的基本每股
收益(元/股)
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额
项目 年初至报告期末金额（1-9 月）
（7－9 月）
非流动资产处置损益 1,271,860.76 1,710,838.95
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但 21,070,273.19 52,655,164.41
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
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债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的 83,251,684.46 117,474,351.34
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 -4,200,369.91 1,640,628.79
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
所得税影响额 -27,251,518.68 -42,562,229.65
少数股东权益影响额（税后） -3,320,070.78 -6,719,959.06
合计 70,821,859.04 124,198,794.78
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 101,669
前十名股东持股情况
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股东名称 期末持股数 比例(%) 持有有 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 量 限售条 股份状态 数量
件股份
数量
上海地产（集 687,138,406 36.80 0 国有法人
无
团）有限公司
中国证券金融 40,867,628 2.19 0 其他
未知
股份有限公司
易武 25,921,800 1.39 0 未知 境内自然人
刘向阳 15,048,749 0.81 0 未知 境内自然人
方国良 11,469,588 0.61 0 未知 境内自然人
郭鹿 11,100,000 0.59 0 未知 境内自然人
中央汇金资产 9,239,600 0.49 0 其他
管理有限责任 未知
公司
朱丽红 8,230,299 0.44 0 未知 境内自然人
陈广明 7,557,200 0.40 0 未知 境内自然人
孙天豪 7,377,000 0.40 0 未知 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
量 种类 数量
上海地产（集团）有限公司 687,138,406 人民币普通股 687,138,406
中国证券金融股份有限公 40,867,628 40,867,628
人民币普通股
司
易武 25,921,800 人民币普通股 25,921,800
刘向阳 15,048,749 人民币普通股 15,048,749
方国良 11,469,588 人民币普通股 11,469,588
郭鹿 11,100,000 人民币普通股 11,100,000
中央汇金资产管理有限责 9,239,600 9,239,600
人民币普通股
任公司
朱丽红 8,230,299 人民币普通股 8,230,299
陈广明 7,557,200 人民币普通股 7,557,200
孙天豪 7,377,000 人民币普通股 7,377,000
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上述股东关联关系或一致 1、前十名股东中,上海地产（集团）有限公司与其余九名股东之间
行动的说明 不存在关联关系,也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行
动人。
2、前十名无限售条件流通股股东中,上海地产（集团）有限公司与
其余九名股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司收购管理办
法》规定的一致行动人。
3、除上海地产（集团）有限公司外，公司未知其余九名无限售条件
流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》
规定的一致行动人的情况。
4、报告期内公司不存在战略投资者或一般法人参与配售新股约定持
股期限的情况。
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目 期末余额 期初余额 增减幅度 主要原因
报告期内公司销售形势良好，
货币资金 6,895,986,156.64 4,385,697,129.53 57.24% 销售回笼大幅增加所致
一年内到期的非流 报告期内公司收回少数股东
动资产 0.00 35,000,000.00 -100.00% 委托贷款所致
其他流动资产 314,604,159.29 6,823,798.99 4510.40% 主要为期末国债逆回购所致
主要为可供出售金融资产出
可供出售金融资产 455,269,869.61 684,567,682.81 -33.50% 售所致
报告期内计提大额递延所得
递延所得税资产 501,500,915.31 274,398,371.97 82.76% 税资产所致
短期借款 819,050,000.00 1,411,170,000.00 -41.96% 报告期内归还短期借款所致
报告期内公司计提大额应交
应交税费 1,644,117,974.18 559,769,315.70 193.71% 税金所致
报告期内公司计提借款利息
应付利息 354,294,707.80 104,566,228.67 238.82% 所致
一年内到期的非流 报告期内归还一年内到期的
动负债 2,700,764,338.68 4,948,287,833.42 -45.42% 长期借款所致
其他流动负债 0.00 376,082,151.27 -100.00% 报告期内归还信托借款所致
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长期借款 2,637,500,000.00 5,349,491,437.77 -50.70% 报告期内归还长期借款所致
报告期内公司发行私募公司
应付债券 6,923,080,972.47 3,976,236,832.33 74.11% 债所致
报告期内可供出售金融资产
递延所得税负债 10,332,237.34 47,382,852.74 -78.19% 公允价值变动所致
主要为报告期内可供出售金
其他综合收益 30,996,711.96 142,148,558.22 -78.19% 融资产公允价值变动
利润表项目 本期数 上期数 增减幅度 主要原因
报告期内公司具备结转营业
收入条件的项目较上年同期
营业收入 10,175,296,740.96 2,182,859,108.40 366.15% 大幅增加所致
报告期内公司结转的营业收
入较上年同期大幅增加，结转
营业成本 6,833,331,674.38 1,843,489,382.68 270.67% 的营业成本相应增加
报告期内公司结转的营业收
入较上年同期大幅增加，结转
营业税金及附加 1,543,321,839.84 137,445,012.65 1022.86% 的营业税金及附加相应增加
报告期内公司销售形势良好，
销售费用 142,627,040.05 97,268,517.96 46.63% 销售费用相应增加
报告期内公司借款规模和借
款利率水平均有明显下降所
财务费用 598,284,950.36 884,109,697.56 -32.33% 致
主要为部分存货跌价准备转
资产减值损失 -206,520,514.92 912,617,664.51 -122.63% 回所致
主要系报告期内处置可供出
售金融资产取得的投资收益
投资收益 93,363,909.66 344,120,149.07 -72.87% 较上年同期大幅下降所致
报告期内公司尚汇豪庭项目
结转营业收入计提相应的应
所得税费用 688,327,256.47 18,865,082.64 3548.68% 交所得税所致
报告期内公司结转的营业收
归属于母公司所有 入较上年同期大幅增加，同时
者的净利润 299,102,210.75 -1,315,612,546.48 不适用 部分存货跌价准备转回所致
现金流量表项目 本期数 上期数 增减幅度 主要原因
报告期内公司销售商品、提供
劳务收到的现金较上年同期
大幅增加，而购买商品、接受
经营活动产生的现 劳务支付的现金较上年同期
金流量净额 7,381,209,044.01 2,521,116,742.06 192.78% 大幅减少所致
主要系上年同期有公司控股
子公司上海房地（集团）有限
投资活动产生的现 公司收到上海国际汽车城置
金流量净额 -105,723,173.05 -17,546,686.86 不适用 业有限公司股权转让款这一
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因素
报告期内公司取得借款收到
的现金较上年同期大幅减少，
筹资活动产生的现 而偿还债务支付的现金与上
金流量净额 -4,216,210,717.42 -2,561,199,309.08 不适用 年同期基本持平所致
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
3.2.1 重大资产重组进展情况
因地产集团正在筹划与公司相关的重大事项，公司于 2016 年 6 月 24 日发布了《中华企业股
份有限公司重大事项停牌公告》，经公司申请，公司股票已于 2016 年 6 月 24 日起停牌。经与有
关各方论证和协商，该事项构成重大资产重组。为保证公平信息披露，维护投资者利益，避免造
成公司股价异常波动，经申请，公司于 2016 年 7 月 7 日发布了《中华企业股份有限公司重大资产
重组停牌公告》，股票自 2016 年 6 月 24 日起预计停牌不超过一个月。2016 年 7 月 23 日，公司
发布了《中华企业股份有限公司重大资产重组继续停牌公告》，预计公司股票自 2016 年 7 月 24
日起继续停牌 1 个月。2016 年 8 月 24 日，公司发布了《中华企业股份有限公司重大资产重组继
续停牌公告》，预计公司股票自 2016 年 8 月 24 日起继续停牌 1 个月。2016 年 9 月 19 日，公司
召开 2016 年第二次临时股东大会，会议审议通过了关于公司重大资产重组继续停牌的议案。2016
年 9 月 24 日，公司发布了《中华企业股份有限公司重大资产重组继续停牌公告》，预计公司股票
自 2016 年 9 月 24 日起继续停牌不超过 2 个月。
3.2.2 其他重要事项进展情况
(1)公司持有天津星华城置业有限公司 30%股权，上海中星（集团）有限公司持有其 70%股权。
公司拟与上海中星（集团）有限公司将持有的天津星华城置业有限公司合计 100%股权通过上海联
合产权交易所整体公开挂牌征集意向受让人的方式予以转让，同时公司放弃对上海中星（集团）
有限公司所持有的天津星华城置业有限公司 70%股权转让的优先受让权。具体内容详见公司发布
于《中国证券报》、《上海证券报》、上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)临时公告：2016-032
号、2016-033 号、2016-052 号、2016-065 号、2016-066 号。截至本报告期末，前述股权转让已
通过上海联合产权交易所公开挂牌。
(2)随着上海房地产市场迅速回暖，公司紧抓有利时机，加快存货去化，强化资金回笼。按《企
业会计准则》和公司会计政策、会计估计的相关规定，本报告期末，公司对松江誉品谷水湾和古
北香堤艺墅项目分别转回存货跌价准备 1.09 亿元和 0.90 亿元。具体内容详见公司同日发布于《中
国证券报》、《上海证券报》、上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)临时公告。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
1、目前公司与控股股东上海地产（集团）有限公司下属企业存在一定程度的同业状况，上海
地产（集团）有限公司已于 2007 年明确承诺：一、凡我公司参与竞标的出让土地，上海地产（集
团）有限公司其他控股子公司均不参与竞标。二、上海地产（集团）有限公司不再新设与我公司
业务相同的公司。三、在未来 2－3 年内，上海地产（集团）有限公司将采用分步走的办法，对下
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属房地产开发企业进行梳理，并在条件成熟时候，对下属从事房地产开发业务的公司采取改制、
业务重组、资产转让等措施落实避免同业竞争承诺。2010 年，公司收购上海地产（集团）有限公
司所持有的上海房地（集团）有限公司 40%股权；2013 年，公司继续收购上海地产（集团）有限
公司所持有的上海房地（集团）有限公司剩余 60%股权，上海房地（集团）有限公司现已成为公
司的全资子公司，该项收购有利于公司主业发展，促进同业竞争问题的解决。
2、公司控股股东上海地产（集团）有限公司自 2015 年 7 月 13 日起在未来六个月内不减持所
持有的本公司股票，以实际行动维护市场稳定，切实保护投资者利益。根据市场情况和公司实际，
在法律、法规允许的范围内，择机增持本公司股票，共同维护资本市场的良性发展，促进市场恢
复健康平稳状态。上海地产（集团）有限公司分别于 2016 年 1 月 27 日、2016 年 1 月 28 日分别
增持公司股份 6,500,000 股及 1,824,182 股，增持后，上海地产（集团）有限公司持有公司股份
占公司已发行总股份数提升至 36.80%。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 中华企业股份有限公司
法定代表人 姜维
日期 2016-10-28
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2016 年 9 月 30 日
编制单位:中华企业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 6,895,986,156.64 4,385,697,129.53
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损 72,107,940.00 71,981,000.00
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 10,800,293.28 5,046,804.20
预付款项 5,436,327.07 2,802,412.31
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 1,133,679,121.10 1,039,311,500.82
买入返售金融资产
存货 20,955,480,118.08 25,684,182,503.66
划分为持有待售的资产 8,782,175.01 8,782,175.01
一年内到期的非流动资产 35,000,000.00
其他流动资产 314,604,159.29 6,823,798.99
流动资产合计 29,396,876,290.47 31,239,627,324.52
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 455,269,869.61 684,567,682.81
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,403,610,532.83 1,424,837,207.70
投资性房地产 2,494,184,267.70 2,502,438,133.66
固定资产 203,758,406.40 216,407,579.18
在建工程
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工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 72,164,834.04 73,696,008.36
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,210,542.63 1,600,957.82
递延所得税资产 501,500,915.31 274,398,371.97
其他非流动资产 200,000,000.00 200,000,000.00
非流动资产合计 5,332,699,368.52 5,377,945,941.50
资产总计 34,729,575,658.99 36,617,573,266.02
流动负债：
短期借款 819,050,000.00 1,411,170,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 13,982,052.00 56,406,947.00
应付账款 3,794,538,141.58 3,546,695,950.12
预收款项 7,404,337,820.35 7,801,456,097.07
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 50,497,515.25 40,898,082.92
应交税费 1,644,117,974.18 559,769,315.70
应付利息 354,294,707.80 104,566,228.67
应付股利 349,143,265.24 1,143,265.24
其他应付款 2,202,436,709.44 2,057,490,357.11
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 2,700,764,338.68 4,948,287,833.42
其他流动负债 376,082,151.27
流动负债合计 19,333,162,524.52 20,903,966,228.52
非流动负债：
长期借款 2,637,500,000.00 5,349,491,437.77
应付债券 6,923,080,972.47 3,976,236,832.33
其中：优先股
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永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 970,000.00 970,000.00
递延所得税负债 10,332,237.34 47,382,852.74
其他非流动负债 1,500,000,000.00 2,074,501,144.46
非流动负债合计 11,071,883,209.81 11,448,582,267.30
负债合计 30,405,045,734.33 32,352,548,495.82
所有者权益
股本 1,867,059,398.00 1,867,059,398.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 39,594,980.50 39,594,980.50
减：库存股
其他综合收益 30,996,711.96 142,148,558.22
专项储备
盈余公积 491,700,295.51 491,700,295.51
一般风险准备
未分配利润 477,722,611.95 178,620,401.20
归属于母公司所有者权益合计 2,907,073,997.92 2,719,123,633.43
少数股东权益 1,417,455,926.74 1,545,901,136.77
所有者权益合计 4,324,529,924.66 4,265,024,770.20
负债和所有者权益总计 34,729,575,658.99 36,617,573,266.02
法定代表人：姜维 主管会计工作负责人：倪伯士 会计机构负责人：唐喆
母公司资产负债表
2016 年 9 月 30 日
编制单位:中华企业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,082,262,904.23 730,548,767.12
以公允价值计量且其变动计入当期损 72,072,000.00 71,981,000.00
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 331,644.00 331,644.00
12
2016 年第三季度报告
预付款项
应收利息
应收股利 852,000,000.00
其他应收款 5,657,060,219.52 6,413,651,291.49
存货 95,364,432.90 149,234,638.51
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 300,000,000.00 550,000,000.00
其他流动资产 70,000,000.00
流动资产合计 9,059,091,200.65 7,985,747,341.12
非流动资产：
可供出售金融资产 3,919,989.76 3,919,989.76
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 8,655,675,074.53 6,253,472,168.04
投资性房地产 208,704,478.89 216,914,798.09
固定资产 21,776,964.57 23,375,311.32
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 56,391,802.84 57,661,684.48
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,111,035.33 1,274,235.03
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 8,947,579,345.92 6,556,618,186.72
资产总计 18,006,670,546.57 14,542,365,527.84
流动负债：
短期借款 600,000,000.00 1,011,170,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 29,751,743.44 29,709,861.49
预收款项 14,525,260.03 8,119,348.01
应付职工薪酬 18,657,314.35 17,264,989.24
应交税费 1,781,166.22 3,909,380.25
应付利息 338,229,642.67 79,453,948.71
应付股利 1,143,265.24 1,143,265.24
其他应付款 6,600,740,882.70 3,196,765,451.44
13
2016 年第三季度报告
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 727,650,000.00 2,524,056,444.42
其他流动负债 326,882,151.27
流动负债合计 8,332,479,274.65 7,198,474,840.07
非流动负债：
长期借款 175,000,000.00 1,160,000,000.00
应付债券 6,923,080,972.47 3,976,236,832.33
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债 1,500,000,000.00 1,618,465,222.22
非流动负债合计 8,598,080,972.47 6,754,702,054.55
负债合计 16,930,560,247.12 13,953,176,894.62
所有者权益：
股本 1,867,059,398.00 1,867,059,398.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 49,967,846.76 48,085,963.33
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 459,164,641.98 502,048,937.47
未分配利润 -1,300,081,587.29 -1,828,005,665.58
所有者权益合计 1,076,110,299.45 589,188,633.22
负债和所有者权益总计 18,006,670,546.57 14,542,365,527.84
法定代表人：姜维 主管会计工作负责人：倪伯士 会计机构负责人：唐喆
合并利润表
2016 年 1—9 月
编制单位：中华企业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
本期金额 上期金额 年初至报告期 上年年初至报告期
项目
（7-9 月） （7-9 月） 期末金额 （1-9 月） 期末金额（1-9 月）
一、营业总收入 2,837,071,613.03 910,273,380.89 10,175,296,740.96 2,182,859,108.40
其中：营业收入 2,837,071,613.03 910,273,380.89 10,175,296,740.96 2,182,859,108.40
14
2016 年第三季度报告
利息收入
已赚保费
手续费及
佣金收入
二、营业总成本 2,436,656,482.76 1,784,876,277.99 9,119,250,023.94 4,066,693,891.73
其中：营业成本 1,789,933,375.30 776,491,179.92 6,833,331,674.38 1,843,489,382.68
利息支出
手续费及
佣金支出
退保金
赔付支出
净额
提取保险
合同准备金净额
保单红利
支出
分保费用
营业税金 414,252,172.51 49,044,676.09 1,543,321,839.84 137,445,012.65
及附加
销售费用 103,837,749.68 41,714,778.10 142,627,040.05 97,268,517.96
管理费用 87,357,682.01 52,652,843.21 208,205,034.23 191,763,616.37
财务费用 235,928,083.22 369,154,539.17 598,284,950.36 884,109,697.56
资产减值 -194,652,579.96 495,818,261.50 -206,520,514.92 912,617,664.51
损失
加：公允价值 1,920,047.41 -8,484,211.88 100,047.41 -10,400,255.90
变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益 78,241,544.64 284,292,305.09 93,363,909.66 344,120,149.07
（损失以“－”
号填列）
其中：对 4,791,170.57 -31,540,316.51 -13,245,364.49 -40,838,563.00
联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益
（损失以“－”
号填列）
三、营业利润（亏 480,576,722.32 -598,794,803.89 1,149,510,674.09 -1,550,114,890.16
损以“－”号填
列）
加：营业外收 21,195,682.27 813,173.61 59,128,875.55 68,383,975.61
入
其中：非 445,394.19 18,405.52
流动资产处置利
15
2016 年第三季度报告
得
减：营业外支 170,151.44 1,014.01 238,476.61 1,141,124.72
出
其中：非 16,701.44 23,117.44 32,322.90
流动资产处置损
失
四、利润总额（亏 501,602,253.15 -597,982,644.29 1,208,401,073.03 -1,482,872,039.27
损总额以“－”
号填列）
减：所得税费 94,483,150.17 143,956.43 688,327,256.47 18,865,082.64
用
五、净利润（净 407,119,102.98 -598,126,600.72 520,073,816.56 -1,501,737,121.91
亏损以“－”号
填列）
归属于母公司 360,668,487.93 -576,611,255.24 299,102,210.75 -1,315,612,546.48
所有者的净利润
少数股东损益 46,450,615.05 -21,515,345.48 220,971,605.81 -186,124,575.43
六、其他综合收 -36,440,000.17 -126,790,267.78 -111,151,846.26 100,560,066.49
益的税后净额
归属母公司所 -36,440,000.17 -126,790,267.78 -111,151,846.26 100,560,066.49
有者的其他综合
收益的税后净额
（一）以后
不能重分类进损
益的其他综合收
益
1.重新计
量设定受益计划
净负债或净资产
的变动
2.权益法
下在被投资单位
不能重分类进损
益的其他综合收
益中享有的份额
（二）以后 -36,440,000.17 -126,790,267.78 -111,151,846.26 100,560,066.49
将重分类进损益
的其他综合收益
1.权益法
下在被投资单位
以后将重分类进
损益的其他综合
收益中享有的份
16
2016 年第三季度报告
额
2.可供出 -36,440,000.17 -126,790,267.78 -111,151,846.26 100,560,066.49
售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至
到期投资重分类
为可供出售金融
资产损益
4.现金流
量套期损益的有
效部分
5.外币财
务报表折算差额
6.其他
归属于少数股
东的其他综合收
益的税后净额
七、综合收益总 370,679,102.81 -724,916,868.50 408,921,970.30 -1,401,177,055.42
额
归属于母公司 324,228,487.76 -703,401,523.02 187,950,364.49 -1,215,052,479.99
所有者的综合收
益总额
归属于少数股 46,450,615.05 -21,515,345.48 220,971,605.81 -186,124,575.43
东的综合收益总
额
八、每股收益：
（一）基本每 0.193 -0.309 0.160 -0.705
股收益(元/股)
（二）稀释每 0.193 -0.309 0.160 -0.705
股收益(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元, 上期被合并方
实现的净利润为： 元。
法定代表人：姜维 主管会计工作负责人：倪伯士 会计机构负责人：唐喆
母公司利润表
2016 年 1—9 月
编制单位：中华企业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 期末金额 期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
17
2016 年第三季度报告
一、营业收入 13,086,636.61 3,276,783.03 106,858,727.90 13,667,623.81
减：营业成本 6,900,904.10 3,361,269.82 63,350,406.45 11,855,712.81
营业税金及 264,657.92 12,356.80 12,834,636.60 3,793,415.93
附加
销售费用 1,057,709.60 17,960.00 1,548,616.10 414,059.00
管理费用 9,026,815.65 10,365,382.59 44,722,353.93 36,153,692.21
财务费用 130,322,634.69 236,449,926.80 298,528,907.81 513,322,235.71
资产减值损 -124,446.39 80,622.98 -5,634,683.87 208,422.47
失
加：公允价值变动 1,911,000.00 91,000.00
收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损 846,249,353.67 -16,516,053.52 836,321,887.41 -21,439,211.50
失以“－”号填列）
其中：对联营 -7,798,146.33 -10,906,892.71 -14,841,845.79 -16,036,640.67
企业和合营企业的
投资收益
二、营业利润（亏损 713,798,714.71 -263,526,789.48 527,921,378.29 -573,519,125.82
以“－”号填列）
加：营业外收入 12,228.30 2,700.00 12,228.30
其中：非流动 2,700.00
资产处置利得
减：营业外支出 27,025.24
其中：非流动
资产处置损失
三、利润总额（亏损 713,798,714.71 -263,514,561.18 527,924,078.29 -573,533,922.76
总额以“－”号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损 713,798,714.71 -263,514,561.18 527,924,078.29 -573,533,922.76
以“－”号填列）
五、其他综合收益的 -31,855,053.94 -47,591,509.67
税后净额
（一）以后不能重
分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设
定受益计划净负债
或净资产的变动
2.权益法下在被
投资单位不能重分类
进损益的其他综合收
益中享有的份额
（二）以后将重分 -31,855,053.94 -47,591,509.67
18
2016 年第三季度报告
类进损益的其他综
合收益
1.权益法下在
被投资单位以后将
重分类进损益的其
他综合收益中享有
的份额
2.可供出售金 -31,855,053.94 -47,591,509.67
融资产公允价值变
动损益
3.持有至到期
投资重分类为可供
出售金融资产损益
4.现金流量套
期损益的有效部分
5.外币财务报
表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 713,798,714.71 -295,369,615.12 527,924,078.29 -621,125,432.43
七、每股收益：
（一）基本每股 0.382 -0.141 0.283 -0.307
收益(元/股)
（二）稀释每股 0.382 -0.141 0.283 -0.307
收益(元/股)
法定代表人：姜维 主管会计工作负责人：倪伯士 会计机构负责人：唐喆
合并现金流量表
2016 年 1—9 月
编制单位：中华企业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 10,126,287,140.47 6,994,826,957.15
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当
19
2016 年第三季度报告
期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 177,164.40 229,422.60
收到其他与经营活动有关的现金 638,710,506.96 226,662,021.00
经营活动现金流入小计 10,765,174,811.83 7,221,718,400.75
购买商品、接受劳务支付的现金 1,384,911,259.40 2,910,565,259.57
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 235,253,452.38 226,724,298.96
支付的各项税费 1,459,807,146.56 846,282,503.44
支付其他与经营活动有关的现金 303,993,909.48 717,029,596.72
经营活动现金流出小计 3,383,965,767.82 4,700,601,658.69
经营活动产生的现金流量净额 7,381,209,044.01 2,521,116,742.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 684,059,052.54 651,811,907.16
取得投资收益收到的现金 15,590,133.54 76,156,622.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资 4,564,257.00 94,607.06
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现 422,570,204.66
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 704,213,443.08 1,150,633,341.73
购建固定资产、无形资产和其他长期资 14,108,478.72 2,068,018.05
产支付的现金
投资支付的现金 792,944,370.61 1,166,112,010.54
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,883,766.80
投资活动现金流出小计 809,936,616.13 1,168,180,028.59
投资活动产生的现金流量净额 -105,723,173.05 -17,546,686.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 1,757,182,749.81 7,040,499,601.84
发行债券收到的现金 2,932,785,000.00
20
2016 年第三季度报告
收到其他与筹资活动有关的现金 230,000,000.00
筹资活动现金流入小计 4,919,967,749.81 7,040,499,601.84
偿还债务支付的现金 8,379,794,381.05 8,370,169,885.05
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 750,607,586.18 1,231,529,025.87
其中：子公司支付给少数股东的股利、 1,416,815.86 91,058,937.54
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 5,776,500.00
筹资活动现金流出小计 9,136,178,467.23 9,601,698,910.92
筹资活动产生的现金流量净额 -4,216,210,717.42 -2,561,199,309.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 13,873.57
五、现金及现金等价物净增加额 3,059,289,027.11 -57,629,253.88
加：期初现金及现金等价物余额 3,834,663,454.42 4,319,582,517.45
六、期末现金及现金等价物余额 6,893,952,481.53 4,261,953,263.57
法定代表人：姜维 主管会计工作负责人：倪伯士 会计机构负责人：唐喆
母公司现金流量表
2016 年 1—9 月
编制单位：中华企业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 113,446,905.51 14,366,431.81
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 13,684,143.27 16,266,787.33
经营活动现金流入小计 127,131,048.78 30,633,219.14
购买商品、接受劳务支付的现金 253,109.89 3,582,649.17
支付给职工以及为职工支付的现金 21,970,849.03 19,585,085.30
支付的各项税费 17,088,813.56 13,574,146.87
支付其他与经营活动有关的现金 24,569,580.45 35,641,510.56
经营活动现金流出小计 63,882,352.93 72,383,391.90
经营活动产生的现金流量净额 63,248,695.85 -41,750,172.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,554,225,500.00 1,658,639,430.46
取得投资收益收到的现金 8,180,833.33 57,554,310.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资 2,700.00 16,000.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
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2016 年第三季度报告
投资活动现金流入小计 2,562,409,033.33 1,716,209,741.31
购建固定资产、无形资产和其他长期资 37,690.22 16,599.00
产支付的现金
投资支付的现金 555,000,000.00 875,999,030.13
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,883,766.80
投资活动现金流出小计 557,921,457.02 876,015,629.13
投资活动产生的现金流量净额 2,004,487,576.31 840,194,112.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 3,708,435,000.00 3,183,570,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 180,000,000.00
筹资活动现金流入小计 3,888,435,000.00 3,183,570,000.00
偿还债务支付的现金 4,057,170,000.00 3,253,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 362,510,635.05 521,202,776.80
支付其他与筹资活动有关的现金 5,776,500.00
筹资活动现金流出小计 4,425,457,135.05 3,774,302,776.80
筹资活动产生的现金流量净额 -537,022,135.05 -590,732,776.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,530,714,137.11 207,711,162.62
加：期初现金及现金等价物余额 550,548,767.12 894,424,321.86
六、期末现金及现金等价物余额 2,081,262,904.23 1,102,135,484.48
法定代表人：姜维 主管会计工作负责人：倪伯士 会计机构负责人：唐喆
4.2 审计报告
□适用 √不适用
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