股票简称:四川金顶 股票代码:600678
四川金顶（集团）股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2公司董事长陈建龙先生因工作原因未出席本次会议，书面委托杨伯祥副董事长参会并表决。
1.3四川君和会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人陈建龙，主管会计工作负责人杜受华，会计机构负责人（会计主管人员）帅宏英声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 四川金顶
股票代码 600678
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 四川省峨眉山市乐都镇
邮政编码 614224
公司国际互联网网址 http://www.scjd.cn
电子信箱 scjd600678@163.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 周正 钟辉
联系地址 四川省峨眉山市乐都镇 四川省峨眉山市乐都镇
电话 0833-5578301 0833-5578055
传真 0833-5578053 0833-5578053
电子信箱 scjd600678@163.com scjdzhonghui@163.com
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
主要会计数据 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
主营业务收入 419,143,160.94 389,829,333.78 7.52 347,347,932.76
利润总额 27,756,252.45 13,496,596.15 105.65 16,314,530.25
净利润 23,336,926.97 13,529,169.06 72.49 13,892,222.48
扣除非经常性损益的
23,669,652.05 -5,806,863.43 不可比 -6,122,457.22
净利润
经营活动产生的现金
46,843,928.67 19,546,465.15 139.65 32,862,925.44
流量净额
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
(%)
总资产 947,264,008.38 939,573,453.90 0.82 918,787,182.66
股东权益（不含少数股
369,075,040.95 345,738,113.98 6.75 332,135,408.08
东权益）
3.2主要财务指标
单位:元
主要财务指标 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
每股收益 0.100 0.058 72.41 0.060
最新每股收益
净资产收益率（%） 6.323 3.913 增加2.41个百分点 4.183
扣除非经常性损益的净利润为基础计
6.413 -1.680 增加8.09个百分点 -1.843
算的净资产收益率（%）
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的
6.623 -1.713 不可比 -1.985
加权平均净资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 0.201 0.084 139.29 0.141
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
(%)
每股净资产 1.586 1.486 6.73 1.428
调整后的每股净资产 1.407 1.302 8.06 1.257
扣除非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
-414,115.99
产产生的损益
以前年度已经计提各项减值准备的转回 -825,422.05
其他非经常性损益项目 742,933.44
所得税影响数 -163,879.52
合计 -332,725.08
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
比例 发行 其 比例
数量 送股 金转 小计 数量
(%) 新股 他 (%)
股
一、有限售条件股份
1、国家持股 117,433,830 50.47 -24,591,207 -24,591,207 92,842,623 39.90
2、国有法人
14,726,170 6.33 -3,892,680 -3,892,680 10,833,490 4.66
持股
3、其他内资
4,500,000 1.93 -316,113 -316,113 4,183,887 1.80
持股
其中：
境内法人持
4,500,000 1.93 -316,113 -316,113 4,183,887 1.80
股
境内自然人
持股
4、外资持股
其中：
境外法人持
股
境外自然人
持股
有限售条件
136,660,000 58.74 -28,800,000 -28,800,000 107,860,000 46.36
股份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普
96,000,000 41.26 28,800,000 28,800,000 124,800,000 53.64
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件
流通股份合
计
三、股份总数 232,660,000 100 232,660,000 100
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 38,742
前十名股东持股情况
持有有限售
质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 条件股份数
数量
量
华伦集团有限公司 其他 23.34 54,300,131 54,300,131 质押54,100,000
浙江华硕投资管理
其他 16.57 38,542,492 38,542,492 质押38,540,000
有限公司
中国建筑材料集团
其他 4.66 10,833,490 10,833,490 未知
公司
申银万国证券股份
其他 0.86 2,000,000 2,000,000 质押 2,000,000
有限公司
乐山电业局 其他 0.51 1,183,887 -316,113 未知
成都铁路局西昌铁
其他 0.43 1,000,000 1,000,000 未知
路分局
安徽海螺创业投资
未知 0.34 798,600 0 未知
有限责任公司
王晓明 未知 0.22 505,370 0 未知
叶丽洁 未知 0.18 410,783 0 未知
芦美群 未知 0.17 392,278 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
安徽海螺创业投资有限责任公司 798,600 人民币普通股
王晓明 505,370 人民币普通股
叶丽洁 410,783 人民币普通股
芦美群 392,278 人民币普通股
郭茂岭 366,710 人民币普通股
赵婉 350,000 人民币普通股
张火亘 303,600 人民币普通股
上海市南市区人防建筑工程部物资供
286,589 人民币普通股
应站
吕树林 260,000 人民币普通股
雷国才 238,700 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的 公司未知前十名股东、前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系或属于
说明 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人情形。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
股东名称 法人代表 成立日期 注册资本 主要经营业务
制造：电力电缆、通讯电缆、光缆、箱板纸；
批发、零售：通信设备、光纤、光缆、金属材料、
华伦集团 20,000 化工原料（除化学危险品及易制毒化学品）、纸；
陈建龙 1997-11-20
有限公司 万元 安装：电力通信设备、自动化调度工程；服务：
仓储、企业营销策划、企业管理咨询；自营进出
口业务等。
(2)自然人实际控制人情况
实际控制人姓名 陈建龙
国 籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
1990年7月至今先后创办杭州富春江通信电缆二厂、华伦集团有限公
司等企业，现任华伦集团有限公司执行董事、党委书记；2003年12月
最近五年内职务
至今任四川金顶（集团）股份有限公司董事长；2004年10月至2005
年12月任四川金顶（集团）股份有限公司总经理。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股币种:人民币
变 报告期内从 是否在股
年初
性 年 年末持 动 公司领取的 东单位或
姓名 职务 任期起止日期 持股
别 龄 股数 原 报酬总额(万 其他关联
数
因 元)税前 单位领取
董事
陈建龙 男 43 2004年10月22日～2007年10月21日 0 0 是
长
副董
杨佰祥 男 44 2004年10月22日～2007年10月21日 0 0 是
事长
易静 董事 男 46 2004年10月22日～2006年8月11日 0 0 是
成学军 董事 男 62 2004年10月22日～2006年10月26日 0 0 是
李美农 董事 女 44 2004年10月22日～2007年10月21日 0 0 是
杨国华 董事 男 44 2005年10月27日～2007年10月21日 0 0 是
张小波 董事 男 51 2004年10月22日～2006年3月24日 0 0 是
独立
杨继瑞 男 52 2004年10月22日～2007年10月21日 0 0 3.00 否
董事
独立
王垒 男 43 2004年10月22日～2007年10月21日 0 0 3.00 否
董事
独立
骆国良 男 44 2005年10月27日～2007年10月21日 0 0 3.00 否
董事
独立
杨柳勇 男 42 2004年10月22日～2006年3月24日 0 0 1.5 否
董事
执行
总经 2006年1月1日～2006年1月17日 股
理 改
王忠 男 59 7,200 9,360 21.95 否
监事 送
会主 2006年1月18日～2007年10月21日 股
席
汪晓红 监事 女 47 2004年10月22日～2007年10月21日 0 0 是
潘鹰 监事 男 48 2004年10月22日～2006年10月27日 0 0 是
金生元 监事 男 43 2004年10月22日～2007年10月21日 0 0 1.75 否
但小梅 监事 女 44 2004年10月22日～2007年10月21日 0 0 5.00 否
总经
朱文浩 男 45 2005年12月16日～2007年10月21日 0 0 35.12 否
理
副总
吴飞龙 男 51 2006年6月20日～2007年10月21日 0 0 15.55 否
经理
副总
袁平 男 45 2006年6月20日～2007年10月21日 0 0 13.66 否
经理
常务
蒋萍萍 女 50 2005年12月16日～2006年6月20日 0 0 7.01 否
副总
副总
董齐芳 男 59 2000年11月3日～2007年10月21日 0 0 21.95 否
经理
副总
吴俊勇 男 47 2003年6月26日～2007年10月21日 0 0 21.95 否
经理
财务
潘志猛 男 42 2005年8月12日～2006年6月20日 0 0 8.29 否
总监
财务
杜受华 男 41 2006年6月20日～2007年10月21日 0 0 19.755 否
总监
周正 董事 女 35 2004年10月22日～2007年10月21日 1,000 1,300 股 16.463 否
会秘 改
书 送
股
总经
王守贵 理助 男 58 2005年1月10日～2006年5月11日 5.99 否
理
总经
陈雪琴 理助 女 41 2003年6月26日～2006年2月21日 1.143 否
理
总经
柳力宾 理助 男 38 2003年12月30日～2006年2月21日 1.052 否
理
合计 / / / / 8,200 10,660 / 207.133 /
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
（一）报告期公司总体经营情况
报告期，公司围绕企业发展战略和全年经营目标，全体员工齐心协力，克服拉闸限电，电价、原材料价格上涨及销售市场竞争加剧等不利因素，强化内部管理，加强水泥营销工作，全年销售水泥及熟料192.98万吨，基本完成年初制定的经济目标，报告期公司实现主营业务收入419,143,160.94元，同比增长7.25%；实现利润总额27,756,252.45元，同比增长105.65%；实现净利润23,336,926.97元，同比增长72.49%。
报告期，母公司水泥及熟料销量增加，水泥平均售价上升，增加主营业务利润4,222万元。
根据《峨眉山市地方税务局关于四川金顶（集团）股份有限公司财产损失税前扣除的批复》（峨市地税发【2007】6号），本公司部分固定资产报废损失及债务重组损失允许在2006年度所得税税前扣除。2006年度，本公司实际计提所得税费用4,782,414.03元，上年度根据相关批复所得税为零。
1、报告期内公司资产构成发生重大变化的情况和原因
（1）报告期内公司预付账款年末数比年初上升43.74%,主要为公司降低原材料采购成本所采取的结算方式。
（2）长期股权投资
本年长期股权投资年末数比年初下降31.36%，主要为本年新增对乐山市商业银行投资3,000,000.00元。
本年长期股权投资减少8,944,000.00元，包括：经股东大会决议核销了对山东临沂金盛水泥有限公司的投资4,100,000.00元；根据股权转让协议转让乐山远大房地产剩余股权4,844,000.00元。
本年长期股权投资减值准备增加3,000,000.00元，系增加计提对峨眉协和水泥有限公司投资的资减值准备。
本年长期股权投资减值准备减少4,059,000.00元，系经股东大会决议核销了对山东临沂金盛水泥有限公司的投资4,100,000.00元，相应转销以前年度已经计提的长期投资减值准备4,059,000.00元。
（3）在建工程本项目年末余额比年初数下降61.54%，系本年工程完工结转固定资产所致。
（4）短期借款上升51.06%，主要为一年内到期的长期负债100,000,000元转入所致。
（5）应交税金年末余额比年初数上升133.57%，主要为本期计提所得税增加所致。
（6）专项应付款年末余额比年初数上升20.94%，主要为根据乐山市国有资产经营有限公司《关于四川金顶(集团)股份有限公司安置职工补贴有关问题的函》（乐资司函【2003】24号），2006年5月29日，乐山市国有资产经营有限公司向本公司拨付了2,000万元的职工安置款。截至2006年12月31日，本公司实际已经发生的职工安置款项共计14,667,071.41元，结余金额5,332,928.59元列作专项应付款核算；另根据峨眉山市财政局《关于转下达2006年省级排污费专项资金的通知》（峨市财政企【2006】5号），报告期内本公司实际收到财政划拨的无烟尘治理技术改造专项经费共计120万元，列作专项应付款核算所致。
（7）未分配利润年末余额比年初数上升43.55%，主要为本年度公司主营业务利润增加所致。
（8）应付账款年末余额比年初数下降30.54%，主要为公司通过改变与供应商的结算方式，降低原材料采购成本，使应付账款较年初大幅下降。
（9）其他应付款年末余额比年初数下降24.37%，主要系归还欠乐山市国有资产经营有限公司款项所致。
2、报告期内主要财务数据发生重大变化的情况及原因
(1)报告期主营业务收入增加2,931万元，主要为母公司水泥及熟料销量增加，水泥平均售价上升所致。
(2)报告期营业外支出增加452万元，主要系本年处置固定资产损失较多所致。
(3)报告期其他业务利润减少396万元，主要是上年收取了专有技术服务费346万元，本年度无此项收入。
(4)报告期投资收益减少895万元，主要为报告期内转让乐山远大房地产有限公司股权取得股权转让收益比上年减少所致。
3、报告期公司现金流量构成情况，同比发生重大变动的情况及与报告期净利润存在重大差异的原因
经营活动产生的现金净流量同比上升2,730万元，升幅139.65%，主要是公司水泥及熟料销量增加，水泥平均售价上升使销售商品收到现金比上年增加4,229万元，收到国资公司职工安置费2000万及其他往来款880万元；购买商品支付现金比上年增加2,847万元，支付往来款1,966万元。
投资活动产生的现金净流量同比减少1,233万元，降幅69.25%，主要是今年收回投资及收回处置子公司收益比上年减少438万元；处置固定资产、无形资产收到现金比上年减少494万元；本年新增投产支付现金300万元。
筹资活动产生的现金流量减少2,272万元，下降204.15%，主要是本年归还欠乐山市国有资产经营有限公司款项所致。
因水泥及熟料销量增加，水泥平均售价上升使主营业务收入增加,净利润比上年上升72.49%。
（二）公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局
1、公司所处行业的发展趋势
报告期，随着国家宏观政策的继续实施,全国水泥行业经济运行呈现出产量高位稳定增长，经济效益逐步拉升；结构调整步伐加快、并购重组风起云涌，集团优势开始显现；水泥标准修订完成，低端产品影响重大等特点。
未来几年，国内国民经济将继续保持平稳、快速增长，国家加强基础设施建设政策将继续得到贯彻。西南地区水泥市场需求将有一定幅度的增长。但随着外资不断的扩大投入，以及本地企业的发展壮大，将形成几个较大的水泥企业集团，这些水泥企业在产能、结构调整、产业集中度、区域市场控制能力、企业效益、节能减排等方面都将发生好的变化。
2.公司未来的发展机遇和挑战、发展战略等以及各项业务的发展规划
（1）公司未来的发展机遇
2007年是国家“十一五”计划实施的关键年，经济发展的速度继续处于高位阶段，但走势平稳趋缓，对水泥仍将有较高的需求，但总体增幅可能下降。区域化和城镇化是未来五年中国的重要发展方向和目标，将成为促进水泥消费增长的主要动力。同时，“十一五”计划纲要中要求明确落实约束性指标，随着相关约束性指标的落实，大部分水泥生产量低、制造工艺落后的企业将受到制约和影响。
（2）公司面临的主要挑战：水泥市场竞争激烈使水泥售价持续处于较低价位；受煤电油运价格上涨及大宗原燃材料供应趋紧等因素影响，导致成本降低困难。公司资金压力较大；电力部门拉闸限电频繁，导致公司产量增长受限；水泥行业的快速发展加剧了人才的竞争，造成公司人才的流失。
公司应对措施：
一是继续突出品牌战略，调整产品结构，顺应市场需求，提高水泥一般用户市场的占有率，同时积极进入新兴市场，避开竞争过于激烈的地区。
二是进一步加强成本考核管理，强化成本控制，通过积极工作，降低大宗原燃材料的采购价格，保障生产经营的正常秩序。
三是与相关企业建立长期战略合作伙伴关系，加大融资力度，积极引入金融资金进行快速发展。
四是协调供电部门关系，合理安排生产计划，加强内部管理，大力开展节能降耗工作，确保提高实际产量。
五是按照公司用人原则，加快实施人才战略，在注重内部培养各方面人才的基础上，有计划地引进各方面专业技术人才，为公司人才的成长搭建一个公开、公正适合其发展的平台，使公司真正能够作到人尽其才、才尽其用，营造良好的人才成长氛围，为公司可持续发展奠定良好的人才基础。
（3）公司的发展战略
公司将抓住目前良好的发展时机，在有效控制风险情况下，加快4,500t/d新型干法水泥熟料生产线项目的建设速度，达到优化资源配置、扩大生产规模、降低成本、巩固区域产业地位、提高市场竞争力的作用。
（4）公司的发展规划
坚持规范运作、精细管理，2007年主要工作：一是加快4,500t/d新型干法水泥熟料生产线项目的建设速度；二是积极实施技术改造，开展节能降耗工作，降低生产成本。三是改革经济责任制考核办法，实施以“利为基础、效益为先、分级考核、层层落实”的经济责任制考核办法。四是加强市场营销力度，开发新的核心市场，巩固原有市场。五是与相关企业建立长期战略合作伙伴关系，并积极引入金融资金进行快速发展。
3.新年度经营计划以及为达到经营目标拟采取的策略和行动
2007年，公司将不断加强经营管理，降低水泥生产成本，巩固市场占有率，建立和发展新客户，拓宽水泥销售渠道。
4、风险分析与应对措施
公司4,500t/d新型干法水泥熟料生产线项目建成投产后，公司的产能将大幅提高，但近一年内产品目标市场也将有其他企业的多条大型干法生产线投产，市场的竞争无疑会更加剧烈，如果公司产品价格没有优势、销售渠道没有完全打开，公司将面临利润降低、丧失原有市场、银行贷款压力的风险。
应对措施：一是加快4,500t/d新型干法水泥熟料生产线项目的建设速度，尽快建成投产，抓住当前攀西地区水电、交通大发展的有利时机；二是加强成本考核管理，强化成本控制。包括在4,500t/d新型干法水泥熟料生产线项目采用节能降耗技术，通过技术手段降低产品成本；三是以市场为导向，转移核心市场的同时继续巩固成都市场，并继续培育好经销商市场，拓宽销售渠道。以及加强营销队伍建设。培养一支营销骨干队伍，提高销售队伍的整体素质。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
1、于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异分析：
根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号—存货>等38项具体准则的通知》的规定，公司应于2007年1月1日起执行新企业会计准则。公司目前依据财政部新企业会计准则规定已辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则和新会计准则差异情况如下：
（1）所得税：
公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏账准备。根据新会计准则应将资产账面价款值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，将负债的账面价值与计税基础的差额计算递延所得税负债，两项相抵后，增加了2007年1月1日留存收益34,973,756.33元。
（2）少数股东权益：
公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并会计报表中子公司少数股东享有的权益为311,764.29元，新会计准则下应记入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益311,764.29元。
2、执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况：
（1）根据新《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定，公司将现行政策下对公司子公司采取权益法核算变更为采用成本法核算，因此将减少子公司经营成果对母公司当期收益的影响，但不影响公司合并会计报表。
（2）根据新《企业会计准则第18号-所得税》的规定，公司将现行政策的应付税款法变更为资产负债表的纳税影响会计法，将会影响公司当期会计所得税费用，从而影响公司当期利润和股东权益。
（3）根据新《企业会计准则第33号-合并财务报表》的规定，公司将对按现行会计制度采取比例合并法的子公司在2007年不再对其报表进行合并，这将影响公司的资产负债表、利润表结构发生变化，但不影响公司的经营成果。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业务 主营业务 主营业务成 主营业务利润
分行业或
主营业务收入 主营业务成本 利润率 收入比上 本比上年增 率比上年增减
分产品
(%) 年增减(%) 减(%) (%)
分行业
水泥制造 增加5.30个百
419,143,160.94 307,720,341.86 26.58 7.52 0.29
业 分点
分产品
增加5.30个百
水泥 419,143,160.94 307,720,341.86 26.58 7.52 0.29
分点
6.3主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
四川省内 419,143,160.94 7.52
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
攀枝花金顶环业水泥有限公 报告期项目尚未开始
司 实施
合计 / /
6.6董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
√适用□不适用
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
由于公司生产规模扩大、所需流动资金增加以及 2006年度盈利公司计划用于补充生产流动资
国家产业政策、信贷政策影响，公司2006年度拟 金。
不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
本年初起至出 是否为关联 所涉及的 所涉及的
交易对方及被出售或 售日该出售资 出售产生的 交易（如是， 资产产权 债权债务
出售日 出售价格
置出资产 产为上市公司 损益 说明定价原 是否已全 是否已全
贡献的净利润 则） 部过户 部转移
浙江华硕投资管理有
2006年
限公司，乐山市远大房
4月20 9,000,000 5,156,000 否 是 是
地产开发有限公司
日
38.44%股权
叶杨，乐山市远大房地 2006年
产开发有限公司10% 5月23 880,000 -120,000 否 是 是
股权 日
上述资产出售价格的确定是以转让双方认可的评估机构对转让标的的净资产评估值为参考的，出售所涉及的资产产权已全部过户，所涉及的债权债务已全部转移。资产出售影响本报告期利润增加503.6万元。
7.3重大担保
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
是否
是否
担保对象名 为关
发生日期 担保金额 担保类型 担保期 履行
称 联方
完毕
担保
乐山电力股 2005年11 连带责任 2006年11月10日～
15,000,000 是 否
份有限公司 月10日 担保 2008年11月9日
浙江大地纸
2006年6 连带责任 2007年6月7日～2009
业集团有限 19,130,000 否 否
月7日 担保 年6月6日
公司
乐山市财政 1995年12 连带责任 1996年3月30日～
10,000,000 否 否
局 月30日 担保 1998年3月29日
报告期内担保发生额合计 19,130,000
报告期末担保余额合计 29,130,000
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 0
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 29,130,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 7.89
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务
0
担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的
交易金额 交易金额
例(%) 比例(%)
峨眉协和水泥有限公司 8,741,962.81
四川金宏水泥有限公司 4,326,584.02
合计 13,068,546.83
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0元。
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
华伦集团四川乐山灵通
2,207,048.11 2,207,048.11
电缆有限公司
峨眉协和水泥有限公司 8,741,962.81 35,517,084.62
四川金宏水泥有限公司 4,326,584.02 14,969,015.62
合计 15,275,594.94 52,693,148.35
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额2,207,048.11元，余额2,207,048.11元。
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
√适用□不适用
大股东及其附属企业非经营
性占用上市公司资金的余额 报告期清欠总额 清欠金额
清欠方式 清欠时间
（万元） （万元） （万元）
期初 期末
1,356.37 0 2,000 现金清偿 20,000 2006年5月29日
根据本公司第二大股东——乐山市国有资产经营有限公司乐资司
函（2003）24号《关于四川金顶（集团）股份有限公司安置职工
补贴有关问题的函》，本公司职工安置补贴共计2,000万元由乐山
市国有资产经营有限公司（以下简称“乐山国资”）从国家股股权
转让收入中予以支付。 截止2005年12月31日，上述代垫费
大股东及其附属企业非经营
用余额为1,356.37万元；由于本公司职工安置补偿未实施，该代
性占用上市公司资金及清欠
垫款项动态增加。2006年5月29日，上述代垫费用余额为1,385.34
情况的具体说明
万元。 2006年5月29日，本公司收到中国人民银行支付系统
专用凭证，乐山市国有资产经营有限公司已将2,000万元“金顶职
工安置款”从乐山市商业银行营业部汇入中国工商银行峨眉山市
支行本公司帐户。上述本公司代乐山国资垫付的职工安置补偿款已
全部清欠完毕。
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
华伦集团有限公司 持有的本公司非流通股股份自股改方案实施之
日起，至少在十二个月内不上市交易或转让，在
未有违反承诺
浙江华硕投资管理有限 前项承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售
的情况发生
公司 的股份占股份总数的比例在十二个月内不超过
5%，在二十四个月内不得超过10%。
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
√适用□不适用
2006年，公司涉诉案件15起（包括以前年度发生未决应收货款债权诉讼案8起），涉诉标的金额30,211,495.90元。
（一）重大诉讼进展情况：
1、2005年11月，我公司诉双流水泥制品厂建材经营部，要求支付欠款429.56万元并承担违约金和本案的诉讼、保全费用,报告期经审理我公司胜诉，已申请执行。
2、2005年10月，中国第五冶金建设公司诉我公司,要求支付工程欠款312.27万元及逾期付款利息，并承担本案的诉讼费用，一审判决我公司败诉后提起上诉，二审公司胜诉。
3、2005年月，中国建筑材料工业建设唐山安装工程公司诉我公司,要求支付工程质保金款507.31万元，并承担相应违约责任及本案的诉讼费用，一审判决我公司败诉。后公司提起上诉，二审公司败诉。报告期双方已达成和解，公司按协议约定支付了400万元，余款按约定已于2007年2月15日付清。
4、2004年3月，公司诉四川省嘉州物资贸易有限责任公司、四川凯托经济发展有限责任公司买卖合同欠款纠纷案，经法院审理公司胜诉，报告期执行回金额150万元。
5、2003年11月，公司诉峨眉山市峨九公路工程建设指挥部、四川峨眉山市峨九公路发展有限公司买卖合同欠款纠纷案，经法院审理公司胜诉，报告期已收回全部欠款。
（二）2006年度新增重大诉讼事项
2006年7月，公司诉中国建筑材料工业建设唐山安装工程公司、南京高精齿轮股份有限公司、北京中达腾工程监理有限责任公司赔偿因安装或产品质量问题造成的设备损害、利润损失25,846,965.74元及诉讼费用一案，法院已受理，案件正在审理之中。
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
公司财务报告经四川君和会计师事务所注册会计师赵书阳、何勇签字，并出具了君和审（2007）第2013号标准无保留意见的审计报告。
审计报告
君和审（2007）第2013号
四川金顶（集团）股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的四川金顶（集团）股份有限公司（以下简称“四川金顶”）财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表及合并资产负债表，2006年度的利润表及合并利润表、2006年度现金流量表及合并现金流量表、股东权益增减变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是四川金顶管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，四川金顶财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了四川金顶2006年12月31日的财务状况及合并财务状况、2006年度的经营成果及合并经营成果和2006年度现金流量及合并现金流量。
四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：赵书阳
中国、四川、成都 中国注册会计师：何 勇
报告日期：二〇〇七年三月二日
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
编制单位：四川金顶（集团）股份有限公司 2006年12月31日 单位：元
合 并 母公司
资 产 附注
年末数 年初数 年末数 年初数
流动资产:
货币资金 5.01 132,316,006.93 113,841,033.30 131,523,127.68 113,085,929.53
短期投资
应收票据 5.02 7,000.00 7,000.00
应收股利 166,962.55 166,962.55 166,962.55 166,962.55
应收利息
应收账款 5.03 114,070,487.63 100,712,757.17 98,567,902.14 91,696,393.10
其他应收款 5.04 96,962,711.79 94,623,424.88 109,791,655.55 105,984,541.79
预付账款 5.05 34,846,156.03 24,243,154.24 34,334,156.03 24,243,154.24
应收补贴款
存 货 5.06 72,851,858.27 78,406,534.14 71,496,503.72 77,187,827.28
待摊费用 5.07 804,274.17 1,191,160.44 721,373.66 1,125,541.60
一年内到期长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 452,018,457.37 413,192,026.72 446,601,681.33 413,497,350.09
长期投资:
长期股权投资 5.08 10,694,072.16 15,579,072.16 28,314,076.26 43,763,498.18
长期债权投资
长期投资合计 10,694,072.16 15,579,072.16 28,314,076.26 43,763,498.18
固定资产:
固定资产原价 5.09 679,039,172.44 689,072,063.72 658,616,976.10 657,162,098.40
减：累计折旧 5.09 215,151,055.20 201,791,778.09 204,570,671.54 186,872,286.71
固定资产净值 463,888,117.24 487,280,285.63 454,046,304.56 470,289,811.69
减：固定资产减值准备 5.10 20,027,330.97 29,326,439.91 20,027,330.97 29,239,189.91
固定资产净额 443,860,786.27 457,953,845.72 434,018,973.59 441,050,621.78
工程物资 5.11 1,495,076.45 1,642,945.49 1,495,076.45 1,642,945.49
在建工程 5.12 5,966,922.15 15,514,435.03 5,526,115.15 15,514,435.03
固定资产清理
固定资产合计 451,322,784.87 475,111,226.24 441,040,165.19 458,208,002.30
无形资产及其他资产:
无形资产 5.13 32,912,026.98 35,691,128.78 23,055,563.24 17,511,547.99
长期待摊费用 5.14 316,667.00 316,667.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 33,228,693.98 35,691,128.78 23,372,230.24 17,511,547.99
递延税项：
递延税款借项
资产总计 947,264,008.38 939,573,453.90 939,328,153.02 932,980,398.56
企业负责人：陈建龙 主管会计工作负责人：杜受华 会计机构负责人：帅宏英
资产负债表（续）
编制单位：四川金顶（集团）股份有限公司 2006年12月31日 单位：元
合 并 母公司
负债及股东权益 附注
年末数 年初数 年末数 年初数
流动负债:
短期借款 5.15 290,800,000.00 192,500,000.00 290,800,000.00 192,500,000.00
应付票据 5.16 121,193,743.00 117,337,699.00 121,193,743.00 117,337,699.00
应付账款 5.17 48,322,012.91 69,564,703.30 48,322,012.91 69,564,703.30
预收账款 5.18 10,646,324.69 11,200,877.89 7,933,160.23 8,487,382.52
应付工资
应付福利费 2,013,316.28 3,453,041.96 1,903,048.38 3,334,764.80
应付股利 5.19 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00
应交税金 5.20 22,968,765.16 9,833,937.65 22,482,573.71 9,406,513.98
其他应交款 5.21 803,720.41 222,701.79 799,408.27 219,186.29
其他应付款 5.22 39,624,802.70 52,394,881.28 35,318,277.58 50,583,300.00
预提费用 5.23 1,715,140.01 2,397,970.12 1,711,510.01 2,397,970.12
预计负债
一年内到期长期负债 5.24 100,000,000.00 100,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 538,147,825.16 558,965,812.99 530,523,734.09 553,891,520.01
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 5.25 37,732,928.59 31,200,000.00 37,732,928.59 31,200,000.00
其他长期负债
长期负债合计 37,732,928.59 31,200,000.00 37,732,928.59 31,200,000.00
递延税项:
递延税款贷项 5.26 1,996,449.39 2,994,674.09 1,996,449.39 2,994,674.09
负债合计 577,877,203.14 593,160,487.08 570,253,112.07 588,086,194.10
少数股东权益 311,764.29 674,852.84
股东权益:
股本 5.27 232,660,000.00 232,660,000.00 232,660,000.00 232,660,000.00
减：已归还投资
股本净额 232,660,000.00 232,660,000.00 232,660,000.00 232,660,000.00
资本公积 5.28 46,878,430.60 46,878,430.60 46,878,430.60 46,878,430.60
盈余公积 5.29 20,581,342.80 18,163,259.15 20,581,342.80 18,163,259.15
其中:法定公益金 11,471,131.55 11,471,131.55
未分配利润 5.30 68,955,267.55 48,036,424.23 68,955,267.55 47,192,514.71
股东权益合计 369,075,040.95 345,738,113.98 369,075,040.95 344,894,204.46
负债及股东权益总计 947,264,008.38 939,573,453.90 939,328,153.02 932,980,398.56
企业负责人：陈建龙 主管会计工作负责人：杜受华 会计机构负责人：帅宏英
利润表
编制单位：四川金顶（集团）股份有限公司 2006年度 单位：元
合 并 母公司
项 目 附注
本年数 上年数 本年数 上年数
一、主营业务收入 5.31 419,143,160.94 389,829,333.78 392,842,010.94 343,313,284.79
减：主营业务成本 5.31 307,720,341.86 306,844,287.21 284,444,764.75 265,824,583.84
主营业务税金及附加 5.32 3,301,084.03 2,975,005.91 3,264,803.42 2,708,073.92
二、主营业务利润 108,121,735.05 80,010,040.66 105,132,442.77 74,780,627.03
加：其他业务利润 5.33 629,380.22 4,589,367.75 810,030.51 4,612,056.99
减：营业费用 29,839,982.75 29,530,041.25 27,297,502.14 25,086,794.85
管理费用 32,914,286.25 37,724,715.07 26,611,580.65 29,748,331.59
财务费用 5.34 16,456,573.30 16,024,447.59 15,415,556.38 15,140,887.93
三、营业利润 29,540,272.97 1,320,204.50 36,617,834.11 9,416,669.65
加：投资收益 5.35 1,995,000.00 10,941,825.61 -9,569,421.92 3,647,207.14
补贴收入 5.36 887,162.03 1,790,909.63 760,207.13 1,420,268.89
营业外收入 5.37 1,630,464.69 1,223,020.71 1,588,752.37 1,156,261.99
减：营业外支出 5.38 6,296,647.24 1,779,364.30 434,121.17 1,452,098.87
四、利润总额 27,756,252.45 13,496,596.15 28,963,250.52 14,188,308.80
减：所得税 4,782,414.03 4,782,414.03
少数股东损益 -363,088.55 -32,572.91
五、净利润 23,336,926.97 13,529,169.06 24,180,836.49 14,188,308.80
补充资料：
合并 母公司
项 目
本年累计数 上年实际数 本年累计数 上年实际数
1．出售处置部门或被投资单位所得收
4,995,000.00 13,083,271.09 4,995,000.00 13,083,271.09
益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减少）利润
总额
4．会计估计变更增加（或减少）利润
总额
5．债务重组损失 223,703.44 193,348.63
6．其他
利润分配表
编制单位：四川金顶（集团）股份有限公司 2006年度 单位：元
合 并 母公司
项 目 附注
本年数 上年数 本年数 上年数
一、净利润 23,336,926.97 13,529,169.06 24,180,836.49 14,188,308.80
加：年初未分配利润 48,036,424.23 37,344,916.93 47,192,514.71 35,841,867.67
其他转入
二、可供分配的利润 5.30 71,373,351.20 50,874,085.99 71,373,351.20 50,030,176.47
减：提取法定盈余公积 5.30 2,418,083.65 1,418,830.88 2,418,083.65 1,418,830.88
提取法定公益金 5.30 1,418,830.88 1,418,830.88
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配利润 68,955,267.55 48,036,424.23 68,955,267.55 47,192,514.71
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 5.30 68,955,267.55 48,036,424.23 68,955,267.55 47,192,514.71
利润表附表:
净资产收益率（％） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 29.30 30.25 0.465 0.465
营业利润 8.00 8.27 0.127 0.127
净 利 润 6.32 6.53 0.100 0.100
扣除非经常性损益后的净利润 6.41 6.62 0.102 0.102
企业负责人：陈建龙 主管会计工作负责人：杜受华 会计机构负责人：帅宏英
现金流量表
编制单位：四川金顶（集团）股份有限公司 2006年度 单位：元
项 目 附注 合 并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 429,693,735.95 395,416,459.41
收到的税费返还 887,162.03 760,207.13
收到的其他与经营活动有关的现金 5.39 31,990,412.25 31,036,011.34
现金流入小计 462,571,310.23 427,212,677.88
购买商品、接受劳务支付的现金 305,916,714.26 280,883,983.60
支付给职工以及为职工支付的现金 34,502,196.17 30,434,161.76
支付的各项税费 32,034,175.69 30,445,474.93
支付的其他与经营活动有关的现金 5.40 43,274,295.44 37,641,410.74
现金流出小计 415,727,381.56 379,405,031.03
经营活动产生的现金流量净额 46,843,928.67 47,807,646.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
出售子公司所收到的现金 18,880,000.00 18,880,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,704,730.12 2,704,730.12
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 21,584,730.12 21,584,730.12
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 13,107,779.11 13,107,779.11
投资所支付的现金 3,000,000.00 4,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 16,107,779.11 17,107,779.11
投资活动产生的现金流量净额 5,476,951.01 4,476,951.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 295,800,000.00 29,5800,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 295,800,000.00 295,800,000.00
偿还债务所支付的现金 5.41 313,551,244.92 313,551,244.92
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,094,661.13 16,096,154.79
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 329,645,906.05 329,647,399.71
筹资活动产生的现金流量净额 -33,845,906.05 -33,847,399.71
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 18,474,973.63 18,437,198.15
企业负责人：陈建龙 主管会计工作负责人：杜受华 会计机构负责人：帅宏英
现金流量表附表
补充资料 附注 合并 母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 23,336,926.97 24,180,836.49
加:少数股东损益 -363,088.55
计提的资产减值准备 825,422.05 -1,315,181.27
固定资产折旧 30,024,578.58 29,043,197.49
无形资产摊销 1,564,030.29 1,120,284.79
长期待摊费用摊销 83,333.00 83,333.00
待摊费用减少(减:增加) 386,886.27 404,167.94
预提费用增加(减:减少) -682,830.11 -686,460.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 5,409,115.99 -411,697.76
固定资产报废损失
财务费用 16,456,573.30 15,415,556.38
投资损失（减:收益） -1,995,000.00 -9,569,421.92
递延税款贷项（减:借项）
存货的减少（减:增加） 5,554,675.87 5,691,323.56
经营性应收项目的减少（减:增加） -31,372,782.19 -11,218,210.85
经营性应付项目的增加（减:减少） -2,383,912.80 -4,930,080.89
其他
经营活动产生的现金流量净额 46,843,928.67 47,807,646.85
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 132,316,006.93 131,523,127.68
减：现金的期初余额 113,841,033.30 113,085,929.53
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 18,474,973.63 18,437,198.15
企业负责人：陈建龙 主管会计工作负责人：杜受华 会计机构负责人：帅宏英
9.3如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
本报告期无重大会计差错更正
9.5报告期内，公司财务报表合并范围发生重大变化。
本公司2006年度合并报表范围相对2005年度有所变化：资产负债表合并范围增加了四川金顶（集团）峨眉山特种水泥有限公司；利润表合并范围增加了四川金顶（集团）峨眉山特种水泥有限公司，减少了四川金顶集团成都水泥有限公司、四川金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司。由于四川金顶（集团）峨眉山特种水泥有限公司2006年度暂无损益发生，故对报告期经营成果并不产生影响。9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
重 要 提 示
本公司已于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑并参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而导致差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中所列报的相应数据之间可能存在差异。
新旧会计准则股东权益差异调节表
编制单位：四川金顶（集团）股份有限公司 金额单位：人民币元
编号注释 项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 369,075,040.95
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的权益
11 衍生金融工具
12 所得税 34,973,756.33
13 少数股东权益 311,764.29
14 其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 404,360,561.57
企业负责人： 陈建龙 主管会计工作负责人：杜受华 会计机构负责人：帅红英
四川金顶（集团）股份有限公司
董事长：陈建龙
二〇〇七年三月二日