2018 年半年度报告
公司代码：600678 公司简称：四川金顶
四川金顶（集团）股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法
律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人骆耀、主管会计工作负责人张光朝及会计机构负责人（会计主管人员）
帅宏英声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司本半年度利润分配方案为不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告内容中关于未来公司的产业发展规划、发展战略等前瞻性陈述，因存在不确定
性，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述了本公司可能面临的风险，敬请查阅本报告中关于公司未
来发展的讨论与分析部分内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义....................................................................................................................4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...............................................................................4
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................7
第四节 经营情况的讨论与分析 ...................................................................................8
第五节 重要事项 .........................................................................................................17
第六节 普通股股份变动及股东情况 .........................................................................36
第七节 优先股相关情况 .............................................................................................38
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .................................................................38
第九节 公司债券相关情况 .........................................................................................39
第十节 财务报告 .........................................................................................................39
第十一节 备查文件目录 ...............................................................................................142
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、金顶公司、四川金顶 指 四川金顶（集团）股份有限公司
朴素至纯 指 深圳朴素至纯投资企业（有限合伙）
朴素资本 指 深圳朴素资本管理有限公司
方物创新 指 深圳市方物创新资产管理有限公司
海亮金属 指 海亮金属贸易集团有限公司
财务公司 指 海亮集团财务有限责任公司
物流公司 指 四川金铁阳物流有限责任公司
烟台福山法院、福山法院 指 山东省烟台市福山区人民法院
第三水泥厂 指 烟台市第三水泥厂
金泉水泥 指 烟台金泉水泥有限公司
第二水泥公司 指 烟台第二水泥厂有限公司
恒尔投资 指 烟台恒尔投资有限公司
山东栖霞法院、栖霞法院 指 山东省栖霞市人民法院
眉山中院 指 四川省眉山市中级人民法院
山东高院 指 山东省高级人民法院
人民水泥、仁寿水泥 指 仁寿县人民特种水泥有限公司
欣隆投资、欣隆公司 指 四川省欣隆投资有限公司
华鑫贸易 指 仁寿县华鑫建材贸易有限公司
银讯科技、深圳银讯 指 深圳银讯科技实业有限公司
银讯新能源 指 深圳银讯新能源有限公司
海口银讯 指 海口银讯新能源有限公司
长沙银讯 指 长沙银讯新能源汽车有限公司
银泰新能源、深圳银泰 指 深圳银泰新能源实业投资有限公司
珠海恒金 指 珠海恒金股权投资基金（有限合伙）
海盈科技 指 深圳市海盈科技有限公司
银泰矿业 指 深圳银泰矿业合伙企业（有限合伙）
海盈控股 指 深圳海盈控股集团有限公司
银泰国际 指 银泰集团国际有限公司
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 四川金顶（集团）股份有限公司
公司的中文简称 四川金顶
公司的外文名称 SICHUAN GOLDEN SUMMIT（GROUP）JOINT-STOCK CO.,LTD
公司的外文名称缩写 SCGS
公司的法定代表人 骆耀
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二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杨业 王琼
联系地址 四川省乐山市市中区鹤翔路428号4栋 四川省乐山市市中区鹤翔路428号4栋
13楼 13楼
电话 0833-2602213 0833-2602213
传真 0833-2601128 0833-2601128
电子信箱 yangye@scjd.cn wangqiong@scjd.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 四川省峨眉山市乐都镇新农一组55号
公司注册地址的邮政编码 614224
公司办公地址 四川省乐山市市中区鹤翔路428号4栋13楼
公司办公地址的邮政编码 614000
公司网址 www.scjd.cn
电子信箱 scjd600678@scjd.cn
报告期内变更情况查询索引
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》《上海证券报》《
证券日报》《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 四川金顶 600678 *ST金顶
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 165,375,394.60 62,806,705.30 163.31
归属于上市公司股东的净利润 16,468,492.87 -5,510,301.95 不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常性 16,531,293.34 -5,240,565.31 不适用
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损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -3,127,692.41 1,478,739.33 -311.51
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 48,539,991.51 28,083,176.72 72.84
总资产 496,993,215.04 436,680,570.64 13.81
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.0472 -0.0158 不适用
稀释每股收益（元／股） 0.0472 -0.0158 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.0474 -0.0150 不适用
加权平均净资产收益率（%） 45.35 不适用 不适用
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 45.52 不适用 不适用
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -1,359,018.27 母公司及子公司处置固定资产损失
与公司正常经营业务无关的 -530,000.00 预计国际经济仲裁赔款等 53 万。
或有事项产生的损益
除上述各项之外的其他营业 -32,653.96
外收入和支出
处置子公司获得的转让收益 110,330.44 处置子公司-精林纳米钙 10%股权收
益。
收海亮金属案件补偿款 1,748,541.32 收海亮金属李国燕案件补偿款。
合计 -62,800.47
十、 其他
□适用 √不适用
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司主营业务为非金属矿开采、加工及产品销售。自 2012 年末公司完成重整以来，立足公
司现有石灰石矿山资源和铁路专用线的优势，公司先后完成了石灰石矿山资源增划、年产 60 万吨
活性氧化钙生产线建设以及现代物流园区项目建设，目前已经形成石灰石开采、加工、产品销售
及仓储物流的产业链条，目前正在推进石灰石矿山年产 800 万吨技改项目。预计在未来形成以石
灰石矿石开采为核心的原矿开采销售到活性氧化钙、纳米级碳酸钙系列产品的石灰石生产产业链，
同时提供仓储物流服务，充分发挥公司上下游产业的协同效应。同时，公司长期看好新能源汽车
领域相关产业发展前景，公司董事会已经通过投资设立子公司以及参股设立股权投资资金、设立
合伙企业等形式开展了新能源汽车领域相关业务布局和前期投资工作。
截止报告期末，公司已经成为四川省大型石灰石矿山之一、乐山境内最大的散货集散地、西
南地区单体最大的氧化钙生产企业。
1、公司石灰石开采业务
石灰石矿山作为公司拥有的核心资产，具有储量大、品位高、运距短、采场规模大的优势，
公司所产的石灰石矿石品质高于国家颁发的水泥生产原料一级标准，并符合生产纳米级碳酸钙对
原料的质量要求。石灰石是生产水泥、石灰等产品的主要原材料，也是生产氧化钙、碳酸钙等工
业材料的重要原材料。
公司所处的峨眉山市乐都镇是四川省重要的水泥生产基地。公司开采的石灰石一是满足自身
氧化钙生产需求，二是供应周边的大型水泥厂。报告期内，公司共计开采石灰石 277.13 万吨，同
比增加 89.75 万吨，增幅 47.90%；对外完成石灰石销售 244.77 万吨，同比增加 76.70 万吨，增
幅 45.64%。
2、活性氧化钙项目
活性氧化钙是钢铁、化工、环保等行业的基本原料，该产品具有高活性、无副作用，无残留、
无污染，成本较低等特点。近年来，高活性氧化钙产品在钢铁、化工、污水处理的使用十分普遍。
报告期内，公司经营管理层采取多种有效措施提升产品竞争力，并积极开拓销售市场，共计
生产氧化钙产品 18.57 万吨，同比增加 5.51 万吨，增幅 42.15%。完成氧化钙产品销售 18.64 万
吨，同比增加 5.52 万吨，增幅 42.10%。
3、物流园区项目
公司物流园区项目，是利用公司自有的铁路专用线，并在公司厂区建设相应的货场，打造货运、
装卸、仓储为一体的现代化物流园区。公司物流园区已在 2014 年底完成建设并交付控股子公司—
—金铁阳物流公司运营，报告期内实现货物吞吐量 35.34 万吨。相比上年同期增长 18.33 万吨，
增幅 107.75%。
4、贸易业务
基于对新能源汽车市场良好发展前景的认同，经公司董事会审议批准，公司于 2017 年 5 月底
投资设立深圳银讯科技实业有限公司。深圳银讯主要从事新能源汽车及零部件、三电系统等相关
领域的技术开发、采购、销售、租赁业务，是报告期内贸易业务的经营主体。贸易业务的内容主
要是铜杆的采购和销售，铜杆主要用于新能源动力电池负极材料铜泊的生产。公司在该项业务的
经营过程中只是单纯的贸易行为，不涉及生产加工环节，报告期内实现营业收入 5,273.50 万元。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
公司根据业务规划调整，为整合及优化现有资源配置，且鉴于襄阳银讯自成立以来一直未开
展业务。经公司董事会审议通过，注销了下属全资子公司——襄阳银讯。详细情况详见公司临
2018-019、020 号公告。
其中：境外资产 0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0%。
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三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
截止报告期末，公司已经形成石灰石开采、加工、产品销售及仓储物流的产业布局；
1、石灰石矿山作为公司拥有的核心资产，具有储量大、品位高、运距短、采场规模大的优势。
目前公司正在推进石灰石矿山年产 800 万吨技改项目的进程，在项目完成后，矿石年生产能力将
由 260 万吨扩大到年产 800 万吨。在国家对矿山企业整合、矿业权实行准入制管理，对小型矿山
开发进行限制的情况下，公司石灰石矿山储量大、品位高、运距短及开采成本低的优势将得到充
分发挥，除满足公司生产需要外，同时可配合公司便利的运输条件，提高销售半径，对外销售矿
石，增加营业收入。
2、公司活性氧化钙项目是依托现有生产场地和矿山高品位原料供应，资源优势突出。近年来，
我国经济发达地区活性氧化钙生产发展迅猛，设备自动化程度已较高，而四川省内的活性氧化钙
生产企业生产设备自动化程度和科技含量低、规模普遍较小。公司活性氧化钙生产线基于环保节
能技术，具备规模化活性氧化钙生产基地的整体布局，符合市场需求。
3、公司地处乐山市、峨眉山市建材和铝材生产基地，属乐山市重要工业集中区，且交通位置
上与成昆铁路相连，地理优势突出。公司物流园区是充分利用闲置专用铁路及其配套设备建设，
现已交由子公司——金铁阳物流有限公司运营，一方面可以拓展公司产品及原材料的销售、采购
半径，降低生产成本，提高产品竞争力，另一方面还可以对外拓展物流服务业，增加收入。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司经营管理层围绕董事会制订的战略方针，积极主动开展相关工作，一方面继
续强化公司传统业务的生产经营管理，强化推行目标责任制和全员绩效指标考核，有效控制安全
生产风险，降低成本费用开支及原燃材料消耗；一方面积极开拓石灰石、活性氧化钙及物流市场，
不断提高产品竞争力和持续盈利能力；同时，继续深化公司整体发展战略，启动了重大资产重组
工作，探求公司业务的转型升级，为未来发展创造空间。
得益于国家宏观经济调控，特别是加强环境治理的影响，提高了公司产品的议价能力和市场
空间，下游水泥行业、冶炼、造纸市场需求的增加使得公司相关产品销售量相比上年同期有较大
幅度的增加。同时，公司内部加强管理，提高生产效率等因素的综合作用，使公司营业收入和利
润相比上年同期显著提升。
报告期内，公司共计实现营业收入 16,537.54 万元，同比增加 10,256.87 万元，增幅 163.31%；
（其中：氧化钙销售收入 5,570.38 万元，同比增加 95.04%；石灰石销售收入 5,509.16 万元，同
比增加 67.64%,新增合并子公司增加收入 5,273.50 万元）。实现归属于上市公司股东的净利润为
1，646.85 万元，相比上年同期实现扭亏为盈。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 165,375,394.60 62,806,705.30 163.31
营业成本 130,589,011.31 48,894,603.06 167.08
销售费用 1,349,562.83 931,949.06 44.81
管理费用 11,199,385.64 8,267,852.49 35.46
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财务费用 387,354.53 6,664,646.50 -94.19
经营活动产生的现金流量净额 -3,127,692.41 1,478,739.33 -311.51
投资活动产生的现金流量净额 -81,346,972.21 -478,486.69 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 63,980,000.00 -2,843,710.86 不适用
研发支出
营业收入变动原因说明:主要是本期矿石销售比上年同期增加 76 万多吨，同时售价上升，合计增
加收入 2223 万元，另今年销售氧化钙产品销量增加 5.52 万吨，同时售价上升，增加收入 2714
万元,另新增合并子公司增加收入 5273.50 万元。
营业成本变动原因说明:因母公司销量增加而增加,另新增合并子公司增加 5376.88 万元.
销售费用变动原因说明:主要是销量增加，业务员提成工资增加，同时装车费用增加,另新增合并子
公司增加 20.08 万元。
管理费用变动原因说明:管理费用变动原因说明:一、母公司情况:1、公司高管人数增加，同时工资
增加相应增加工资及附加 122 万；2、因公司重组，发生审计、评估费增加 113 万；3、支付案件
律师代理费增加 83 万。二、新增合并子公司增加 70.66 万元。
财务费用变动原因说明:上年从 5 月 22 日起向海亮金属借款免息，本期向大股东新增借款年利率
为 1%，所以财务费用减少。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期支付中介审计、评估费及律师代理费等 278 万，
诉讼赔款 175 万增加。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期投资参股公司深圳银泰矿业增加 17980195 元,
海盈新能源(湖北)有限公司 1000 万. 预付购买深圳海盈科技股权交易定金 5000 万元.
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期收到朴素资本借款 7898 万元，归还海亮金属借
款 1500 万元。
研发支出变动原因说明:无
无变动原因说明:无
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
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(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末数 上期期末数 本期期末金额
项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数 占总资产的 较上期期末变 情况说明
比例（%） 比例（%） 动比例（%）
货币资金 14,613,078.38 2.94% 35,907,743.00 8.22% -59.30% 主要是购买货物减少。
应收票据 39,846,320.67 8.02% 29,462,466.82 6.75% 35.24% 因销售量增加，收到结算票据增加。
应收账款 1,902,964.06 0.38% 8,213,864.10 1.88% -76.83% 主要是本期收回前期货款。
主要是预付收购海盈股权订金 5000 万及
预付款项 58,004,237.95 11.67% 3,827,168.50 0.88% 1415.59%
预付工程设备款。
其他应收款 5,984,383.57 1.20% 2,434,992.33 0.56% 145.77% 经营往来款增加。
存货 2,847,946.34 0.57% 6,588,687.65 1.51% -56.78% 主要是燃煤库存恢复到正常影响减少。
其他流动资产 4,867,102.73 0.98% 4,954,860.45 1.13% -1.77% 主要是待抵扣、待认证、留底减少。
可供出售金融资产 41,000,000.00 8.25% 43,619,669.56 9.99% -6.01% 本期出售子公司减少。
本期新增海盈新能源（湖北）有限公司
长期股权投资 27,917,281.61 5.62% 0.00 0.00% 100.00% 1000 万投资款，新增深圳银泰矿业合伙企
业（有限合伙）17980195 元。
投资性房地产 2,174,152.57 0.44% 2,562,728.26 0.59% -15.16% 本期摊销减少。
固定资产 167,372,777.33 33.68% 172,940,388.63 39.60% -3.22% 本期计提折旧。
主要是本期氧化钙骨料加工系统技改增
在建工程 31,075,461.11 6.25% 25,054,452.44 5.74% 24.03% 加 320 万,800 万技改增加 262 万,氧化钙
尾气监测系统发生 116 万。
工程物资 6,841,241.56 1.38% 6,866,882.58 1.57% -0.37% 本期领用减少。
无形资产 86,686,267.16 17.44% 88,386,666.32 20.24% -1.92% 本期摊销减少。
应付账款 7,369,352.37 1.48% 7,033,896.28 1.61% 4.77% 根据合同付款本期增加。
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预收款项 3,144,433.65 0.63% 4,900,112.57 1.12% -35.83% 产品销售实现,货款结算减少。
应付职工薪酬 2,378,540.38 0.48% 5,046,038.81 1.16% -52.86% 因 2 月支付上年效益工资等。
6 月实现税金小于上年 12 月,主要是上年
应交税费 3,320,003.58 0.67% 7,315,862.88 1.68% -54.62% 12 月除产品销售实现的增值税外，还有转
让子公司资产实现的增值税。
应付利息 384,250.41 0.08% 35,630.56 0.01% 978.43% 因借款增加，按合同计算应付利息。
收资产承包保证金 300 万、代收工伤赔款
其他应付款 28,031,280.22 5.64% 20,842,986.69 4.77% 34.49% 款 30 万、收项目投票保证金及预提各项
应付费用增加。
本期收大股东朴素借款 7898 万元，归还
长期应付款 396,274,775.96 79.73% 354,600,000.00 81.20% 11.75%
海亮金属借款 37305224.04 元。
本期预提国际经济贸易仲裁赔款及审计
预计负债 5,881,400.00 1.18% 6,955,341.26 1.59% -15.44% 费等 53 万，支付栖霞人民法院李国燕执
行案件赔偿款 1748541.32 元。
递延收益 742,060.00 0.15% 825,520.00 0.19% -10.11% 本期摊销减少。
专项储备 6,371,467.04 1.28% 2,383,145.12 0.55% 167.36% 本期计提安全生产费增加。
未分配利润 -639,921,606.93 -128.76% -656,390,099.80 -150.31% -2.51% 本期实现盈利增加股东权益。
归属于母公司股东权益
48,539,991.51 9.77% 28,083,176.72 6.43% 72.84% 本期实现盈利增加股东权益。
合计
由于合并范围增加，部分子公司出现亏
损，本期少数股东损益为子公司亏损
少数股东权益 927,126.96 0.19% 1,042,004.87 0.24% -11.02%
11.49 万元，本期亏损比上期增加 11.56
万元。
其他说明
无
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2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，公司新增全资控股子公司 1 家，认缴投资金额 500 万美元；注销全资子公司 1 家，
处置参股子公司 1 家。截止本报告披露日，公司共计持有全资子公司、控股子公司及参股子公司
14 家。具体内容请参见公司刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》及
上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告。详细情况见下表：
被投资单位 投资额（万元） 权益占比（%） 主要经营业务
乐山市星恒科技有限公司 500 100 注 1
四川金顶快点物流有限责任公司 300 100 注 2
深圳银讯科技实业有限公司 1000 100 注 3
深圳银泰新能源实业投资有限公司 1000 100 注 4
四川金顶顺采矿业有限公司 800 100 注 5
四川金顶成肖商贸有限责任公司 100 100 注 6
深圳银讯新能源有限公司 1000 70 注 7
海口银讯新能源有限公司 350 70 注 8
长沙银讯新能源汽车有限公司 350 70 注 9
四川金铁阳物流有限责任公司 510 51 注 10
珠海恒金股权投资基金（有限合伙） 4900 24.62 注 11
深圳银泰矿业合伙企业（有限合伙） 3000 29.41 注 12
海盈新能源（湖北）有限公司 2000 28.57 注 13
银泰集团国际有限公司 500 万美元 100 注 14
注 1：技术推广服务；实业投资；自营和代理各类商品和技术进出口（国家限定经营或禁止进出
口的商品和技术除外）(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。
注 2：货运代理，货物装卸，货物仓储（不含危险品）及配送，货物包装；物流信息咨询；建筑
材料、矿产品销售；汽车修理；机械设备、场地、房产、文化用品、日用品租赁。(依法须经批准
的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。
注 3：投资兴办实业（具体项目另行申报）、新能源汽车及零部件、三电系统技术开发、采购、
销售、租赁、维修；新能源汽车充电设备技术开发、销售；新能源汽车充电站设计、开发；锂离
子电池储能电站系统技术开发、销售；车用动力电池及电池系统集成；车用电池智能充电换电设
备、能源互联网硬件、软件的开发、销售；国内贸易、经营进出口业务。许可经营项目：新能源
汽车及零部件、三电系统的生产、新能源汽车充电站的施工、能源互联网硬件、软件的生产。
注 4：投资兴办实业（具体项目另行申报）；商业运营管理及商务咨询；企业管理咨询；企业财
务咨询；项目投资策划；经济商务信息咨询。（以上经营范围根据国家规定需要审批的，获得审
批后方可经营）(具体以工商登记为准)。
注 5：石灰石开采、加工及销售；氧化钙产品生产及销售；建筑材料、矿产品销售；机械加工；
普通货物运输；电力开发；科研开发、咨询服务；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限
定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；货物仓
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储（不含危险品）及场地、房产租赁，机械设备租赁，文化用品及日用品出租。（依法须经批准
的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
注 6：石灰、石灰石、矿产品、建筑材料、化工原料及产品（不含危险化学品）、五金交电、百
货销售；普通货运；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营和国家禁止进出口
的商品和技术除外）；仓储服务及场地、房产租赁，文化及日用品出租。（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动）
注 7：一般经营项目：新能源汽车及零部件、三电系统等技术开发、采购、销售、租赁、维修；
新能源汽车充电设备技术开发、销售；新能源汽车充电站设计、开发；锂离子电池储能电站系统
技术开发、销售；车用动力电池及电池系统集成；车用电池智能充电换电设备；能源互联网硬件、
软件的研发、销售；投资兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业；经营进出口
业务。二手车交易；电动汽车充电站 、换电站、充换电设备、交直流充电桩设备、车载定位设备
的系统设计、销售、推广、维护、维修；新能源充电站、换电站设施的设计、施工、维护、管理、
推广；道路普通货物运输；国内货运代理；冷藏保鲜运输。（法律、行政法规、国务院决定禁止
的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）。
许可经营项目：新能源汽车及零部件、三电系统的生产；新能源汽车充电站的施工；能源互联网
硬件、软件的生产。
注 8：新能源汽车三电系统技术开发、采购、销售、租赁；新能源汽车充电设备技术开发、销售；
锂离子电池储能电站系统技术开发、销售；车用动力电池及电池系统集成；车用电池智能充电换
电设备销售；能源互联网硬件、软件的研发、销售；二手车销售；电动汽车充换电站 、充换电设
备、交直流充电桩设备、车载定位设备的系统设计、销售、推广、维护；道路普通货物运输；冷
藏保鲜运输。（一般经营项目自主经营，许可经营项目凭相关许可证或者批准文件经营）（依法
须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）
注 9：新能源技术推广；新能源汽车运营；汽车租赁；新能源巴士充电站运营；新能源巴士充电
站建设；汽车动力电池材料的研究；能源技术研究、技术开发服务；电动车维修；汽车动力新技
术的推广与应用；电动汽车驱动电机控制系统的生产；锂离子电池材料的研制；新能源汽车充电
站的运营；为电动汽车提供电池充电服务；充电桩的维护；国内货运代理；供应链管理与服务；
新能源汽车充电站的建设；新能源汽车应急救援管理服务；新能源汽车充电信息化平台开发运营；
新能源汽车充电服务；普通货物运输；货物专用运输（冷藏保鲜）；道路运输辅助活动；汽车动
力电池、电动汽车驱动电机控制系统、动力蓄电池包及其系统、锂离子电池材料、二手车、新能
源汽车、新能源汽车零配件、新能源汽车充电设施零配件的销售；汽车动力电池、电动汽车驱动
电机控制系统、动力蓄电池包及其系统的研发；新能源汽车充电桩的建设、运营及技术服务。（依
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
注 10：主要从事货运代理，货物装卸、货物仓储（不含危险品）及配送，货运包装，物流信息咨
询；机械设备、文化用品及日用品租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准方可开展经营
活动）。
注 11：股权投资。（私募基金应及时在中国证券投资基金业协会完成备案）。
注 12：投资兴办实业（具体项目另行申报）；商业运营管理及商务咨询；企业管理咨询；企业财
务咨询；项目投资策划；经济商务信息咨询。（以上经营范围根据国家规定需要审批的，获得审
批后方可经营）。
注 13：新能源汽车及零部件、新能源汽车动力电池、电机及控制系统、新能源汽车充电设备的技
术开发、销售、租赁、维修及技术服务；新能源汽车充电站的施工；货物及技术进出口（不含国
家限制类）。（涉及许可经营项目的，应取得相关部门许可后方可经营）。
注 14：研发，设计，销售，贸易。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
1、经公司董事会审议通过，公司向资海盈新能源(湖北)有限公司增资 2000 万元，持股
28.57%。详见公司临 2018-002、008、021、027 号公告。
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2、经公司董事会和股东大会审议通过，公司作为有限合伙人认缴出资 3000 万元参与设立深
圳银泰矿业合伙企业（有限合伙），出资比例 29.41%。详见公司临 2017-098、105 号、临 2018-005、
021、027 号公告。
3、经公司董事会和股东大会审议通过，公司下属全资子公司深圳银泰作为有限合伙人出资
4900 万元参与设立珠海恒金股权投资基金（有限合伙），出资比例 24.62。详见公司临 2017-058、
084、088、089、103 号、临 2018-003 号公告。
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
累计投
期初 本期增加金 期末 入占预
项目名称 预算数 工程进度
余额 额 余额 算比例
(%)
年产 20 万
吨轻质及纳
148,000,000.00 1,475,498.97 0 1,475,498.97 1.00% 1.00%
米碳酸钙系
列产品项目
矿山 800 万
263,000,000.00 22,005,619.28 2,621,854.35 24,627,473.63 9.36% 8.50%
吨技改项目
关于投资建
设骨料扩能 22,000,000.00 0 3,203,683.14 3,203,683.14 14.56% 14.56%
扩产项目
合计 411,000,000.00 23,481,118.25 6,003,619.35 29,484,737.60 / /
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
（一）子公司基本情况
子公司名称 注册资本（万元） 持股比例（%）
一级子公司
四川金铁阳物流有限责任公司 1000 51
乐山市星恒科技有限公司 500 100
四川金顶快点物流有限责任公司 300 100
四川金顶顺采矿业有限公司 800 100
四川金顶成肖商贸有限责任公司 100 100
深圳银泰新能源实业投资有限公司 1000 100
深圳银讯科技实业有限公司 1000 100
深圳银讯新能源有限公司 1000 70
银泰集团国际有限公司 500 万美元 100
一级参股公司
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深圳银泰矿业合伙企业（有限合伙） 3000 29.41
海盈新能源（湖北）有限公司 2000 28.57
二级子公司
海口银讯新能源有限公司 350 70
长沙银讯新能源汽车有限公司 350 70
二级参股公司
珠海恒金股权投资基金（有限合伙） 4900 24.62
上述其余子公司主要经营业务范围详见前述对外股权投资总体分析情况。
（二）子公司主要财务指标
子公司名称 总资产（万元） 净资产（万元） 净利润（万元）
一级子公司
四川金铁阳物流有限责任公司 255.37 238.69 5.07
乐山市星恒科技有限公司 0.16 -0.24 -0.05
四川金顶快点物流有限责任公司 3,077.74 3,009.08 -84.85
四川金顶顺采矿业有限公司 5,854.88 5,747.11 -112.47
四川金顶成肖商贸有限责任公司 0.00 0.00 0.00
深圳银泰新能源实业投资有限公司 4,390.17 -22.88 -18.14
深圳银讯科技实业有限公司 725.24 47.50 45.64
深圳银讯新能源有限公司 309.33 -53.86 -32.37
银泰集团国际有限公司 0.00 0.00 0.00
二级子公司
海口银讯新能源有限公司 125.00 -5.50 -6.67
长沙银讯新能源汽车有限公司 161.58 -21.46 -13.63
（三）主要子公司设立目的和未来经营计划
新能源汽车产业作为我国实现绿色转型发展的重要手段，公司长期看好新能源汽车领域相关
产业发展前景，公司董事会已经通过投资设立子公司以及参股设立股权投资资金、设立合伙企业
等形式开展了新能源汽车领域相关业务布局和前期投资工作。未来公司将主动顺应国家产业政策
的引导方向, 积极推动公司向新能源汽车领域业务的转型升级，以实现公司的快速成长和可持续
发展。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生
大幅度变动的警示及说明
√适用 □不适用
受宏观经济形势影响，公司生产销售数据均较上年同期有较大幅度增加，公司预测年初至下
一报告期期末的累计净利润为盈利，与上年同期相比实现扭亏为盈。
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
（一）公司生产经营受经济形势波动影响较大。
公司重整结束后，原有水泥生产设施已全部淘汰，收入来源主要依靠石灰石开采销售和氧化
钙生产销售。得益于国家宏观经济形势的影响，以及公司强化内部管理，提高生产效率等因素的
综合作用，公司 2018 年上半年相比上年同期实现了较大幅度的增长。主要风险表现之一是石灰石
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为粗加工产品，利润率较低。受下游水泥生产企业的景气度影响较大；同时，受制于公司产能瓶
颈，目前公司客户也比较单一；二是氧化钙生产销售同样受下游钢铁、化工行业景气度影响较大，
虽然公司氧化钙生产销售相比上年同期有较大提升，但距设计产能仍有较大差距，公司主营业务
盈利能力受经济形势波动影响较大。
（二）公司新能源汽车领域相关业务转型尚具有不确定性。
报告期内，公司启动了重大资产重组的相关工作，并于 2018 年 7 月 16 日披露了重大资产购
买报告书（草案），公司拟以现金方式收购海盈科技 36.5625%股权，并在股权转让完成后，向海
盈科技增资 6,000 万元，合计持有海盈科技 39.4030%股权。截止本报告披露日，公司正在按照计
划推进上述股权收购的相关工作，未来新能源汽车领域的相关业务将作为公司战略发展的重点，
其主要风险表现为：
1、市场竞争风险
虽然公司董事会认同新能源汽车市场的良好发展前景，但新能源汽车相关业务的市场竞争十
分激烈，国家对新能源产业支持和鼓励以及市场需求增加，一方面有利于促进行业发展，另一方
面，必将导致进入行业的市场竞争主体增加和行业产能不断扩张，行业市场竞争将十分激烈，行
业存在产能过剩和市场竞争加剧风险。
2、产业政策风险
新能源汽车领域相关产业受国家政策导向的影响较为明显，如果国家对新能源汽车产业政策
发生重大调整，特别是减少或取消新能源汽车补贴，将对新能源汽车产业发展产生较大影响，进
而影响对新能源汽车电池需求，行业存在因下游新能源汽车产业政策发生重大变动，进而影响行
业需求、行业发展的风险。
3、原材料价格波动风险
受矿产资源价格变动和其他市场因素影响，锂电池生产用部分主要原材料价格波动较大，行
业一方面积极通过技术改造和技术革新等方式降低生产成本，另一方面通过销售价格调整来消化
材料价格波动产生的成本压力，但是由于原材料价格经常或大幅波动，而产品销售价格的调整往
往滞后于原材料价格的变化，因此，海盈科技存在经营业绩受原材料价格波动影响进而影响公司
盈利能力的风险。
4、业务整合风险
本次收购完成后，四川金顶在现有业务基础上新增新能源锂离子电池业务。公司通过并购海
盈科技，一方面可以快速进入这一国家鼓励和支持发展的战略性新兴行业，增加公司利润来源，
有利于公司盈利能力提升和可持续发展；另一方面，上市公司进入新的行业，缺乏相应行业经验，
因此，交易完成后，上市公司存在整合风险。一旦不能有效整合，则将对上市公司经营业绩、业
务发展以及可持续产生较大影响。
（三）财务风险
近年来，由于公司传统业务的发展主要依赖于借款，公司借款规模呈现上升趋势。同时，为
实现业务升级转型的战略目标，公司仍需进一步通过对外借款等多种途径获取资金，随着未来债
务结构的调整和有息债务规模增加，财务成本将面临较大的上升压力。
（四）石灰石矿山 800 万吨/年技改项目建设进度低于预期
公司在 2013 年已经全面完成了石灰石矿山资源增划项目，并经股东大会审议通过投资建设石
灰石矿山 800 万吨/年技改项目。截止报告期末，公司已经完成技改项目的全部准备工作并正式开
始了项目建设工作，但由于矿区地理条件复杂，施工难度大，施工进度受地理、天气等不利因素
影响较大，存在建设进度低于预期的风险。
（五）年产 20 万吨碳酸钙系列产品项目尚处于论证阶段
按照公司发展战略，公司将在活性氧化钙生产的基础上加大对深加工产品纳米级碳酸钙系列
产品的研发，但公司尚未涉足该产品领域，所有工作尚处于前期论证准备阶段。在项目实际过程
中将会面临技术、生产控制以及市场营销等各方面的风险。同时，由于该项目资金需求量大，公
司目前暂无法依靠自身盈利来启动项目，在资金来源方面仍存在不确定性。
针对上述风险及产生影响，公司将积极采取有效措施应对，以保持公司持续、稳定的发展。
1、提升规模经济效益，加大产品结构调整力度，及时收集和掌握市场信息，通过继续扩大销
售、降低成本和费用等措施，增强公司传统业务盈利能力。
2、进一步提高完善公司的管理水平，加强内部控制制度建设，采取有效措施防范、降低和控
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制企业的经营财务风险，不断提高管理效率，为公司的健康发展提供保障。
3、积极推进在建项目的建设，抓住国家宏观政策调整的有利时机，争取尽早完成项目建设，
提升公司核心竞争力。
4、积极推动公司重大资产重组相关工作，在收购完成后，加强对新能源相关业务的管控，努
力实现既定工作目标。
(三) 其他披露事项
√适用 □不适用
基于盘活公司现有资产，优化资产结构和资源配置的需要，公司对外转让了公司持有的四川
金顶精林纳米钙有限责任公司 10 %股权。转让完成后，公司不再持有四川金顶精林纳米钙有限责
任公司股权。本次股权转让事项不会对公司业务连续性、管理层稳定性产生影响。本次股权转让
增加公司当期利润 110,330.44 元，占利润总额比例 0.67%。
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的 决议刊登的披露日
会议届次 召开日期
查询索引 期
2017 年年度股东大 2018 年 3 月 9 日 上 海 证 券 交 易 所 网 站 2018 年 3 月 10 日
会 （www.sse.com.cn）
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
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三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
是否 是否
承诺时 时履行应 及时履
承诺 承诺 有履 及时
承诺方 承诺内容 间及期 说明未完 行应说
背景 类型 行期 严格
限 成履行的 明下一
限 履行
具体原因 步计划
其他 朴素至纯 保证上市公司独立性的承诺：本企业承诺，本企业、本企业实际 2017-0 否 是
控制人控制的其他企业与四川金顶在人员、资产、业务、财务、 2-20 作
收购 机构等方面将保持相互独立，本次权益变动对四川金顶的人员独 出本承
报告 立、资产完整、业务独立、财务独立、机构独立不会产生不利影 诺
书或 响，四川金顶将仍然具备独立经营能力，拥有独立的采购、生产、
权益 销售体系，拥有独立法人地位，继续保持人员、资产、业务、财
变动 务、机构等独立或完整。
报告 解决 朴素至纯 关于避免同业竞争的承诺：1、本企业目前未直接或间接投资与四 2017-0 否 是
书中 同业 川金顶业务相同、类似或相近的经济实体或项目，亦未以其他方 2-20 作
所作 竞争 式直接或间接从事与四川金顶相同、类似或相近的经营活动；2、 出本承
承诺 本企业将不直接经营或间接经营任何与四川金顶及其下属子公司 诺
经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何
与四川金顶生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的
企业；3、本企业将不会利用对四川金顶的控制地位从事任何损害
四川金顶或四川金顶其他股东利益的活动；4、本企业在今后不会
直接或间接投资与四川金顶业务相同、类似或相近的经济实体或
项目，且不以其他方式从事与四川金顶业务相同、类似或相近的
经营活动，亦不对与四川金顶具有同业竞争性的经济实体提供任
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何形式的帮助；5、若将来因任何原因引起本企业所拥有的资产与
四川金顶发生同业竞争，给四川金顶造成损失的，本企业将承担
相应赔偿责任，并积极采取有效措施放弃此类同业竞争；若本企
业将来有任何商业机会可从事、或入股任何可能会与四川金顶生
产经营构成同业竞争的业务，本企业会将上述商业机会让予四川
金顶；6、如果上述承诺被证明是不真实的或未被遵守，则向四川
金顶赔偿一切直接和间接损失；本承诺持续有效，直至不再作为
四川金顶的控股股东为止；自本承诺函出具之日起，本函及本函
项下的保证、承诺即为不可撤销；7、如出现因本企业违反上述承
诺与保证而导致四川金顶或其他中小股东权益受到损害的情况，
本企业将依法承担相应的赔偿责任。
解决 朴素至纯 关于减少和规范关联交易的承诺：本次权益变动前，本企业及其 2017-0 否 是
关联 关联方与上市公司之间不存在关联交易。本次权益变动后，本企 2-20 作
交易 业如与四川金顶之间发生关联交易，将严格按照有关法律法规做 出本承
出明确约定，并按照有关信息披露要求充分披露，其关联交易价 诺
格也将严格依照市场经济原则，采取市场定价确定交易价格，充
分保证上市公司的利益及其他投资者的权益。
其他 梁斐 保证上市公司独立性的承诺：本人承诺，本人及本人实际控制人 2017-0 否 是
控制的其他企业与四川金顶在人员、资产、业务、财务、机构等 2-20 作
方面将保持相互独立，本次权益变动对四川金顶的人员独立、资 出本承
产完整、业务独立、财务独立、机构独立不会产生不利影响，四 诺
川金顶将仍然具备独立经营能力，拥有独立的采购、生产、销售
体系，拥有独立法人地位，继续保持人员、资产、业务、财务、
机构等独立或完整。
解决 梁斐 关于避免同业竞争的承诺：1、上市公司主要从事于石灰岩矿开采、 2017-0 否 是
同业 下游产品加工及销售，本人及与本人关系密切的家庭成员将不直 2-20 作
竞争 接经营或间接经营任何与其构成竞争或可能构成竞争的石灰石、 出本承
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氧化钙业务；2、本人及与本人关系密切的家庭成员将不直接经营 诺
或间接经营任何与上市公司石灰石矿产开发、氧化钙生产业务构
成竞争或可能构成竞争的业务；3、如未来出现本承诺第 1 条、第
2 条竞争情形的，本人及本人关系密切的家庭成员按照如下方式
退出竞争：（1）停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；（2）
停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；（3）将相竞争的业务
纳入到公司来经营；（4）将相竞争的业务转让给无关联的第三方；
4、本人将不会利用对上市公司的控制地位从事任何损害上市公司
或上市公司其他股东利益的活动；5、如果上述承诺被证明是不真
实的或未被遵守，则向四川金顶赔偿一切直接和间接损失；本承
诺持续有效，直至不再作为四川金顶的实际控制人为止；自本承
诺函出具之日起，本函及本函项下的保证、承诺即为不可撤销。
解决 梁斐 关于减少和规范关联交易的承诺：本次权益变动前，本人及其关 2017-0 否 是
关联 联方与上市公司之间不存在关联交易。本次权益变动后，本人如 2-20 作
交易 与四川金顶之间发生关联交易，将严格按照有关法律法规做出明 出本承
确约定，并按照有关信息披露要求充分披露，其关联交易价格也 诺
将严格依照市场经济原则，采取市场定价确定交易价格，充分保
证上市公司的利益及其他投资者的权益。
解决 朴素资本 关于避免同业竞争的承诺：1、本企业目前未直接或间接投资与四 2017-0 否 是
同业 川金顶业务相同、类似或相近的经济实体或项目，亦未以其他方 2-20 作
竞争 式直接或间接从事与四川金顶相同、类似或相近的经营活动；2、 出本承
本企业将不直接经营或间接经营任何与四川金顶及其下属子公司 诺
经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何
与四川金顶生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的
企业；3、本企业将不会利用对四川金顶的控制地位从事任何损害
四川金顶或四川金顶其他股东利益的活动；4、本企业在今后不会
直接或间接投资与四川金顶业务相同、类似或相近的经济实体或
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项目，且不以其他方式从事与四川金顶业务相同、类似或相近的
经营活动，亦不对与四川金顶具有同业竞争性的经济实体提供任
何形式的帮助；5、若将来因任何原因引起本企业所拥有的资产与
四川金顶发生同业竞争，给四川金顶造成损失的，本企业将承担
相应赔偿责任，并积极采取有效措施放弃此类同业竞争；若本企
业将来有任何商业机会可从事、或入股任何可能会与四川金顶生
产经营构成同业竞争的业务，本企业会将上述商业机会让予四川
金顶；6、如果上述承诺被证明是不真实的或未被遵守，则向四川
金顶赔偿一切直接和间接损失；本承诺持续有效，直至不再作为
四川金顶的控股股东为止；自本承诺函出具之日起，本函及本函
项下的保证、承诺即为不可撤销；7、如出现因本企业违反上述承
诺与保证而导致四川金顶或其他中小股东权益受到损害的情况，
本企业将依法承担相应的赔偿责任。
解决 方物创新 关于避免同业竞争的承诺：1、本企业目前未直接或间接投资与四 2017-0 否 是
同业 川金顶业务相同、类似或相近的经济实体或项目，亦未以其他方 2-20 作
竞争 式直接或间接从事与四川金顶相同、类似或相近的经营活动；2、 出本承
本企业将不直接经营或间接经营任何与四川金顶及其下属子公司 诺
经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何
与四川金顶生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的
企业；3、本企业将不会利用对四川金顶的控制地位从事任何损害
四川金顶或四川金顶其他股东利益的活动；4、本企业在今后不会
直接或间接投资与四川金顶业务相同、类似或相近的经济实体或
项目，且不以其他方式从事与四川金顶业务相同、类似或相近的
经营活动，亦不对与四川金顶具有同业竞争性的经济实体提供任
何形式的帮助；5、若将来因任何原因引起本企业所拥有的资产与
四川金顶发生同业竞争，给四川金顶造成损失的，本企业将承担
相应赔偿责任，并积极采取有效措施放弃此类同业竞争；若本企
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业将来有任何商业机会可从事、或入股任何可能会与四川金顶生
产经营构成同业竞争的业务，本企业会将上述商业机会让予四川
金顶；6、如果上述承诺被证明是不真实的或未被遵守，则向四川
金顶赔偿一切直接和间接损失；本承诺持续有效，直至不再作为
四川金顶的控股股东为止；自本承诺函出具之日起，本函及本函
项下的保证、承诺即为不可撤销；7、如出现因本企业违反上述承
诺与保证而导致四川金顶或其他中小股东权益受到损害的情况，
本企业将依法承担相应的赔偿责任。
其他 朴素至 一、保证四川金顶的人员独立 2018-0 否 是
纯，梁斐 1、保证四川金顶的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 7-16 作
等高级管理人员专职在四川金顶工作、并在四川金顶领取薪酬， 出本承
不在承诺人及承诺人除四川金顶外的全资附属企业或控股子公司 诺
担任除董事、监事以外的职务。
2、保证四川金顶的人事关系、劳动关系独立于承诺人。
3、保证承诺人推荐出任四川金顶董事、监事和高级管理人员的人
与重
选都通过合法的程序进行，承诺人不干预四川金顶董事会和股东
大资
大会已经做出的人事任免决定。
产重
二、保证四川金顶的财务独立
组相
1、保证四川金顶及控制的子公司建立独立的财务会计部门，建立
关的
独立的财务核算体系和财务管理制度。
承诺
2、保证四川金顶及其控制的子公司能够独立做出财务决策，不干
预四川金顶的资金使用。
3、保证四川金顶及其控制的子公司独立在银行开户，不与承诺人
及其关联企业共用一个银行账户。
4、保证四川金顶及控制的子公司依法独立纳税。
三、保证四川金顶的机构独立
1、保证四川金顶及其控制的子公司（包括但不限于）依法建立和
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完善法人治理结构，建立独立、完整的组织机构，并与承诺人的
机构完全分开；四川金顶及其控制的子公司（包括但不限于）与
承诺人及其关联企业之间在办公机构和生产经营场所等方面完全
分开。
2、保证四川金顶及其控制的子公司（包括但不限于）独立自主地
运作，承诺人不会超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经
营。
四、保证四川金顶的资产独立、完整
1、保证四川金顶及其控制的子公司具有完整的经营性资产。
2、保证不违规占用四川金顶的资金、资产及其他资源。
五、保证四川金顶的业务独立
1、保证四川金顶在本次交易完成后拥有独立开展经营活动的资
产、人员、资质以及具有独立面向市场自主经营的能力，在产、
供、销等环节不依赖承诺人。
2、保证承诺人及其控制的其他关联人避免与四川金顶及控制的子
公司发生同业竞争。
3、保证严格控制关联交易事项，尽量减少四川金顶及控制的子公
司（包括但不限于）与承诺人及关联公司之间的持续性关联交易。
杜绝非法占用公司资金、资产的行为。对于无法避免的关联交易
将本着“公平、公正、公开”的原则定价。同时，对重大关联交
易按照四川金顶的公司章程、有关法律法规和《上海证券交易所
股票上市规则（2014 年修订）》等有关规定履行信息披露义务和
办理有关报批程序, 及时进行有关信息披露。
4、保证不通过单独或一致行动的途径, 以依法行使股东权利以外
的任何方式, 干预四川金顶的重大决策事项，影响公司资产、人
员、财务、机构、业务的独立性。
上述承诺事项自本单位签字盖章之日起生效且不可撤销。如出现
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因承诺人违反上述承诺与保证而导致四川金顶或其他股东权益受
到损害的情况，承诺人将依法承担相应的赔偿责任。
解决 朴素至 1、承诺人确认及保证不存在与四川金顶直接或间接的同业竞争的 2018-0 否 是
同业 纯，梁斐 情况； 7-16 作
竞争 2、承诺人承诺不会在中国境内或境外，直接或间接从事或发展与 出本承
四川金顶经营范围相同或相类似的业务或项目； 诺
3、承诺人承诺不利用其从四川金顶获取的信息从事、直接或间接
参与和四川金顶相竞争的活动，并承诺不进行任何损害或可能损
害四川金顶利益的其他竞争行为；
4、承诺人从任何第三方获得的任何商业机会与四川金顶所从事的
业务有实质性竞争或可能有实质性竞争，则本人将立即通知四川
金顶，并将该商业机会让与四川金顶；
5、如出现因承诺人违反上述承诺与保证而导致四川金顶或其他股
东权益受到损害的情况，本人/本企业将依法承担相应的赔偿责
任；
6、上述承诺事项自承诺人签字盖章之日起生效且不可撤销。
解决 朴素至 1、承诺人对存在的关联交易进行规范梳理，对于确有必要存在的 2018-0 否 是
关联 纯，梁斐 关联交易，其关联交易价格按照公平合理及市场化原则确定并签 7-16 作
交易 订相关关联交易协议，确保四川金顶及其他股东利益不受侵害； 出本承
2、承诺人严格遵守相关法律法规、四川金顶章程、股东大会议事 诺
规则及四川金顶关联交易决策制度等规定，履行关联交易决策、
回避表决等公允决策程序；
3、如出现因承诺人违反上述承诺与保证而导致四川金顶或其他股
东权益受到损害的情况，承诺人将依法承担相应的赔偿责任；
4、本承诺事项自承诺人签字盖章之日起生效且不可撤销。
解决 海盈控股 1、承诺人确认及保证不存在与四川金顶直接或间接的同业竞争的 2018-0 否 是
同业 情况； 7-16 作
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竞争 2、承诺人承诺不会在中国境内或境外，直接或间接从事或发展与 出本承
四川金顶经营范围相同或相类似的业务或项目； 诺
3、承诺人承诺不利用其从四川金顶获取的信息从事、直接或间接
参与和四川金顶相竞争的活动，并承诺不进行任何损害或可能损
害四川金顶利益的其他竞争行为；
4、承诺人从任何第三方获得的任何商业机会与四川金顶所从事的
业务有实质性竞争或可能有实质性竞争，则本人将立即通知四川
金顶，并将该商业机会让与四川金顶；
5、如出现因承诺人违反上述承诺与保证而导致四川金顶或其他股
东权益受到损害的情况，本人/本企业将依法承担相应的赔偿责
任；
6、上述承诺事项自承诺人签字盖章之日起生效且不可撤销。
解决 海盈控股 1、承诺人对存在的关联交易进行规范梳理，对于确有必要存在的 2018-0 否 是
关联 关联交易，其关联交易价格按照公平合理及市场化原则确定并签 7-16 作
交易 订相关关联交易协议，确保四川金顶及其他股东利益不受侵害； 出本承
2、承诺人严格遵守相关法律法规、四川金顶章程、股东大会议事 诺
规则及四川金顶关联交易决策制度等规定，履行关联交易决策、
回避表决等公允决策程序；
3、如出现因承诺人违反上述承诺与保证而导致四川金顶或其他股
东权益受到损害的情况，承诺人将依法承担相应的赔偿责任；
4、本承诺事项自承诺人签字盖章之日起生效且不可撤销。
盈利 海盈控股 业绩承诺期间为 2018 年、2019 年、2020 年。标的公司在 2018 2018-0 是 是
预测 年、2019 年、2020 年合计实现的累积净利润不低于 32,000 万元。 7-16 作
及补 如标的公司在业绩承诺期间届满后，累积的实际净利润未能达到 出本承
偿 承诺净利润，则承诺人将就差额部分以现金方式进行补偿。 诺
股份 朴素至 承诺在本次交易完成后 36 个月内，不减持其截至本承诺函出具时 2018-0 是 是
限售 纯，朴素 所持有的公司 20.50%股份，也不会通过任何方式（包括但不限于 8-09 作
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2018 年半年度报告
资本，方 委托他人行使股东权利、协议安排等）向外让渡对公司的控制权， 出本承
物创新， 不会主动放弃在公司董事会的提名权和/或股东大会的表决权等 诺
梁斐 权利，也不会协助或促使任何其他方谋求对公司的控股股东及实
际控制人的地位。
分红 四川金顶 1、当年实现的归属于上市公司股东的净利润为正数且当年末累计 2016-0 是 是
可分配利润为正数时，公司可以采取现金、股票或现金与股票相 4-20 作
结合方式分配股利 2、在满足分配股利的条件且公司无重大投资 出。
计划或重大现金支出等事项发生时，公司未来三年以现金方式累
其他
计分配的利润不少于未来三年实现的年均可分配利润的 30%。 重
承诺
大投资或重大现金支出是指公司未来十二个月内拟对外投资、收
购资产或购买设备累计支出超过公司最近一期经审计的合并报表
净资产的 30%，且超过 5,000 万元。 3、根据公司经营发展的实
际情况，公司可以采用股票股利方式进行利润分配。
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2018 年半年度报告
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
事项概述及类型 查询索引
2016 年 3 月 28 日，公司收到中国国际经济贸易仲裁委员会 仲裁相关情况详见公司刊
《V20160288 号合资合同争议案仲裁通知》（<2016>中国贸促京字第 登在《上海证券报》《中
010261 号）及《仲裁申请书》，国际经贸仲裁委受理了申请人 DURALITE 国证券报》《证券日报》
ENGINEERING LIMITED（迪力工程有限公司）就四川金顶与迪力工程 及上海证券交易所网站
有限公司于 1991 年 12 月 18 日签订的《合资兴办“峨眉协和水泥有 （www.sse.com.cn）的公
限公司合同》所引起的争议仲裁。目前上述案件正在审理进程中，公 司临 2016-032、040 号，
司已聘请专业律师代理本次仲裁，努力维护公司合法权益。2018 年 5 临 2018-038 号公告。
月 22 日,公司收到中国国际经济贸易仲裁委员会（2018）中国贸仲京
裁字第 0575 号《裁决书》，仲裁庭经合议，裁决如下：
（一）被申请人向申请人支付违约金人民币 5,000,000 元。
（二）本案仲裁费共计人民币 423,000 元，由申请人承担 84,600
元，被申请人承担 338,400 元。本案仲裁费已由申请人全额预缴，故
被申请人应向申请人支付人民币 338,400 元，以补偿申请人代其垫付
的仲裁费。
（三）本案审计费用共计人民币 184,000 元，全部由被申请人
自行承担，该审计费用已由被申请人全额预缴。
（四）本案被申请人选定翁国民仲裁员产生的实际费用人民币
1,562 元，由被申请人自行承担，该实际费用已由被申请人全额预缴，
抵扣后余款人民币 13,438 元，由仲裁委员会退回被申请人。
以上裁决各项被申请人向申请人支付的款项，被申请人应于本
裁决书作出之日起 15 日内支付完毕。
本裁决为终局裁决，自作出之日起生效。
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2018 年半年度报告
2016 年 12 月 29 日,公司收到烟台福山法院（2016）鲁 0611 民初 493 诉讼相关情况请详见公司
号《民事判决书》，烟台福山法院于 2016 年 3 月 16 日立案受理了原 刊登在《上海证券报》《中
告金顶公司与被告第三水泥厂追偿权纠纷一案，并依法于 2016 年 12 国证券报》《证券日报》
月 27 日公开开庭审理。判决被告第三水泥厂于本判决生效后十日内 及上海证券交易所网站
支付原告金顶公司追偿款 6,370,029.40 元，同时从 2015 年 9 月 29 （www.sse.com.cn）的公
日起至实际给付之日止，按中国人民银行同期贷款基准利率计付利息 司临 2016-031、077 号，
给原告。驳回原告金顶公司的其他诉讼请求。2017 年 3 月 23 日，公 临 2017-020、034 号公告。
司收到烟台中院（2017）鲁 06 民终 1138 号《受理案件通知书》和《传
票》，烟台中院已接到公司诉烟台市第三水泥厂追偿权纠纷的起诉状，
经审查认为符合相关起诉条件，法院决定立案审理。2017 年 4 月 28
日,公司收到烟台中院（2017）鲁 06 民终 1138 号《民事判决书》，
驳回公司上诉，维持原判。二审案件受理费由上诉人金顶公司负担。
2017 年 2 月 21 日,公司收到烟台福山法院（2017）鲁 0611 执异 4 号 诉讼相关情况请详见公司
和（2014）福执字第 81-4、82-4、83-4 号《执行裁定书》。烟台福 刊登在《中国证券报》《上
山法院在执行申请执行人恒尔投资与被执行人金泉水泥、第二水泥公 海证券报》《证券日报》
司和第三水泥厂借款保证合同纠纷一案中，因三被执行人不能清偿生 《证券时报》及上海证券
效法律文书确定的义务，恒尔投资向烟台福山法院提出申请，请求追 交易所网站
加四川金顶为被执行人。2017 年 12 月 26 日,公司收到山东省烟台市 （www.sse.com.cn）的公
福山区人民法院（以下简称“烟台福山法院”）（2017）鲁 0611 民 司临 2017-013、043、045、
初 375 号《民事判决书》，判决如下：一、驳回原告四川金顶主张的 048、075、106 号、临
不得追加其为被告烟台恒尔与烟台金泉水泥有限公司、烟台第二水泥 2018-060 号公告。
厂有限公司、烟台市第三水泥厂借款保证合同纠纷一案的被执行人的
诉讼请求。二、被告烟台恒尔在（2014）福执字第 81、82、83 号执
行案件中应当以烟台金泉水泥有限公司的债务总额按照原告四川金
顶重整计划规定的普通债权的清偿条件行使对原告四川金顶的权利。
案件受理费 63,604 元，由原、被告各负担 31,802 元。
恒尔投资因不服山东省烟台市福山区人民法院（2017）鲁 0611
民初 375 号民事判决，向烟台中院提起上诉，烟台中院立案后，依法
组成合议庭进行了审理。本案在审理过程中，上诉人烟台恒尔于 2018
年 7 月 18 日向烟台中院申请撤回上诉。
2017 年 7 月 1 日,四川金顶（集团）股份有限公司（以下简称“四 诉讼相关情况请详见公司
川金顶公司”）收到山东省栖霞市人民法院（以下简称“山东栖霞法 刊登在《上海证券报》《中
院”）（2017）鲁 0686 执异第 18 号《执行裁定书》。山东栖霞法院 国证券报》《证券日报》
在执行申请执行人李国燕与被执行人金泉公司、烟台第二水泥厂有限 《证券时报》及上海证券
公司借款合同纠纷一案中，因被执行人不能清偿生效法律文书确定的 交易所网站
义务，申请执行人李国燕向山东栖霞法院提出申请，要求追加四川金 （www.sse.com.cn）的公
顶公司和烟台市第三水泥厂为本案被执行人。公司聘请专业律师并在 司临 2017-054 号、临
法定期限内就本案向山东栖霞法院提起执行异议之诉。2018 年 1 月 2018-009、023 号公告。
30 日,公司收到山东省栖霞市人民法院（2017）鲁 0686 民初 2341 号
《民事判决书》，判决如下：一、驳回原告四川金顶主张的不得追加
其为被告李国燕与烟台金泉水泥有限公司、烟台第二水泥厂有限公司
借款担保合同纠纷一案的被执行人的诉讼请求；二、被告李国燕在
（2008）栖执字第 755 号执行案件中应当以烟台金泉水泥有限公司的
债务总额 8,758,664.33 元（截止到 2009 年 3 月 30 日）及案件受理
费 44,343 元合计 8,803,007.33 元，按照原告四川金顶重整计划规定
的普通债权的清偿条件行使对原告四川金顶的权利。案件受理费
73,110.65 元，由原、被告各负担 36,555.33 元。
2018 年 3 月 30 日,公司收到栖霞法院《执行通知书》，根据四川
金顶重整计划规定的普通债权的清偿条件，普通债权 20 万元（含本
数）的清偿率为 100%，超过 20 万元部分按 18%清偿。四川金顶应当
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向本案的申请执行人李国燕清偿 1,748,541.32 元，限四川金顶在接
到本通知之日起三日内履行义务，逾期履行的，栖霞法院将依法强制
执行。
报告期内，公司已按照判决支付上述款项。根据朴素至纯与海亮
金属签署的《关于四川金顶之股份转让协议之补充协议》，海亮金属
向公司支付了前述 1,748,541.32 元补偿款，公司已记入营业外收入
科目。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
经公司 2017 年第三次临时股东大会审议通过《关于控股 相关事项请详见公司在《中
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股东向公司提供财务资助的提案》，公司控股股东—— 国证券报》《上海证券报》
深圳朴素至纯投资企业（有限合伙）向公司提供总额不 《证券日报》《证券时报》
超过人民币 3 亿元的财务资助。截止报告期末，公司向 及上海证券交易所网站
朴素至纯借款本金余额为人民币 12,468 万元。 www.sse.com.cn，披露的公
司临 2017-069、077 号公
告。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
经公司 2017 年第三次临时股东大会审议通过《关于控股股东向公司提供财务资
助的提案》，公司控股股东——深圳朴素至纯投资企业（有限合伙）向公司提供总额
不超过人民币 3 亿元的财务资助。报告期内，公司收到朴素至纯借款 7,898 万元，截
止报告期末，公司向朴素至纯借款本金余额为人民币 12,468 万元。
出借人 借款人 金额（元） 利率 期限 借款日期
朴素至纯 四川金顶 10,000,000.00 1% 2年 2018 年 1 月 12 日
朴素至纯 四川金顶 4,411,764.00 1% 2年 2018 年 3 月 21 日
朴素至纯 四川金顶 3,000,000.00 1% 2年 2018 年 3 月 22 日
朴素至纯 四川金顶 7,411,764.00 1% 2年 2018 年 3 月 26 日
朴素至纯 四川金顶 3,156,472.00 1% 2年 2018 年 4 月 11 日
朴素至纯 四川金顶 1,000,000.00 1% 2年 2018 年 5 月 31 日
朴素至纯 四川金顶 30,000,000.00 1% 2年 2018 年 6 月 13 日
朴素至纯 四川金顶 20,000,000.00 1% 2年 2018 年 6 月 15 日
合计 78,980,000.00
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
经公司 2017 年第三次临时股东大会审议通过《关于控股股东向 相关事项请详见公司在《中国
公司提供财务资助的提案》，公司控股股东——深圳朴素至纯投 证券报》《上海证券报》《证
资企业（有限合伙）向公司提供总额不超过人民币 3 亿元的财务 券日报》《证券时报》及上海
资助。截止报告期末，公司向朴素至纯借款本金余额为人民币 证券交易所网站
12,468 万元。 www.sse.com.cn，披露的公司
临 2017-069、077 号公告。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
经公司 2017 年第三次临时股东大会审议通过《关于控股股东向公司提供财务资
助的提案》，公司控股股东——深圳朴素至纯投资企业（有限合伙）向公司提供总额
不超过人民币 3 亿元的财务资助。报告期内，公司收到朴素至纯借款 7,898 万元。截
止报告期末，公司向朴素至纯借款本金余额为人民币 12,468 万元。
出借人 借款人 金额（元） 利率 期限 借款日期
朴素至纯 四川金顶 10,000,000.00 1% 2年 2018 年 1 月 12 日
朴素至纯 四川金顶 4,411,764.00 1% 2年 2018 年 3 月 21 日
朴素至纯 四川金顶 3,000,000.00 1% 2年 2018 年 3 月 22 日
朴素至纯 四川金顶 7,411,764.00 1% 2年 2018 年 3 月 26 日
朴素至纯 四川金顶 3,156,472.00 1% 2年 2018 年 4 月 11 日
朴素至纯 四川金顶 1,000,000.00 1% 2年 2018 年 5 月 31 日
朴素至纯 四川金顶 30,000,000.00 1% 2年 2018 年 6 月 13 日
朴素至纯 四川金顶 20,000,000.00 1% 2年 2018 年 6 月 15 日
合计 78,980,000.00
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
关联方向上市公司提
向关联方提供资金
供资金
关联方 关联关系
期末余 期初余 期末余
期初余额 发生额 发生额
额 额 额
深圳朴素至纯投资企业（有限合伙）控股股东 4,570 7,898 12,468
合计 4,570 7,898 12,468
关联债权债务形成原因 经公司 2017 年第三次临时股东大会审议通过《关
于控股股东向公司提供财务资助的提案》，公司控
股股东朴素至纯向公司提供总额不超过人民币 3
亿元的财务资助。截止报告期末，公司向朴素至纯
借款本金余额为人民币 12,468 万元。
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2018 年半年度报告
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影 控股股东为公司及下属子公司提供财务资助，主要
响 是为了满足公司及下属子公司发展及资金需求，提
供的财务资助利率不超过中国人民银行规定的同
期贷款基准利率，且无需公司及下属子公司提供任
何抵押或担保，体现了控股股东对公司发展的支
持，符合公司和全体股东的利益。通过此次财务资
助，满足了公司及下属子公司的资金需求，有利于
公司业务发展。该笔财务资助不存在损害公司及中
小股东利益的情形，不影响公司的独立性。
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
√适用 □不适用
经公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过，公司原第一大股东——海亮金属向公司提供
无息借款额度共计人民币 40,160 万元，用于偿还公司债务、项目建设使用和流动资金周转。截止
报告期末，公司向海亮金属借款本金余额为人民币 27,159.48 万元。相关事项请详见公司在《中
国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn，
披露的公司临 2017-030、037、040 号，临 2018-016、047 公告。
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
母公司属于乐山市重点大气污染监控单位,主要排污信息如下：
污染
排放 核定
物产 排放浓 排放
污染物 污染 执行标准及级 排放 口数 是否 排放
生工 度 总量
名称 类型 别 方式 量及 超标 总量
艺及 mg/Nm3 t/a
分布 t/a
装置
烟（粉） 《工业窑炉大 共6
氧化 29.94 15.36 达标 47.1
尘 气污染物排放 有组 个。均
钙生
SO2 大气 标准》 织排 在炉 4.61 2.37 达标 157.7
产线
GB12348-1996 放 窑尾
NOX 炉窑 64.04 32.86 达标 159.8
二级 部
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
2014 年 4 月，公司氧化钙生产线投产，主要窑炉采用 JHZS-200 环保石灰窑 12 座，分 3 条生
产线，每线 4 座炉窑。每两台炉窑共用 1 台 LCM-D820 除尘器，额定风量 8.5 万 m/h，运行情况
正常。2018 年起，按照环保要求对露天物料堆场采取“三防”措施管理，完善了“防尘”、“防
雨”、“防渗漏”等防护设施。同时，加大了生产废水的循环利用率。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
生
项目 开工时 投产时 除尘 污染监 产
执行标准 环评批复 环保验收
名称 间 间 设施 测 状
态
达标。
脉冲
临时性
布袋
于 1990 年 监测，
除
12 月通过 最近一
尘，
矿山 乐山市环 次于 正
处理
东矿 保局验收 2013 年 常
1 1985.01 1986.06 风量 无 无
破碎 合格，颁 12 月 5 生
3.5
站 发环境保 日，峨 产
万立
护设施验 环监字
方米
收合格证 [2013]
/小
综第
时
204 号
脉冲 峨眉山市 达标。
于 2012 年 3 于 2016 年
布袋 环保局于 按季度
月 26 日通 3 月 7 日通
除 2011 年 8 开展监
过乐山市 过乐山市 正
60 万 尘， 月 8 日下 测，最
环保局审 环保局验 常
2 吨氧 2013.02 2014.05 处理 达项目执 近一次
查并批复， 收，乐市 生
化钙 风量 行环境标 于 2017
乐市环审 环验 产
8.5 准，峨市 年9月
[2012]33 [2016]10
万立 环函 27 日，
号 号
方米 [2011]54 峨环监
33 / 142
2018 年半年度报告
/小 号 字
时 [2017]
综第
078 号
峨眉山市
于 2013 年
环保局于 于 2016 年
11 月 20 日
2013 年 10 3 月 7 日通
通过乐山
150 废气 月 16 日下 过乐山市 正
市环保局
万吨 属无 达项目执 环保局验 常
3 2013.12 2014.12 审查并批 无
物流 组织 行环境标 收，乐市 生
复，乐市环
区 排放 准，峨市 环验 产
审
环函 [2016]11
[2013]170
[2013]81 号
号
号
脉冲
峨眉山市
布袋 于 2017 年 6 已完成项
环保局于
除 月 25 日通 目验收评
2016 年 5
矿山 尘， 过峨眉山 价报告及
月 30 日下 正
西矿 处理 市环保局 专家评 进行了
达项目执 常
4 破碎 2015.5 2016.06 风量 审查并批 审。2018 验收监
行环境标 生
站技 4.7 复，峨市环 年 7 月上 测
准，峨市 产
改 万立 审 报峨眉山
环函
方米 [2017]43 市环保局
[2016]30
/小 号 备案中。
号
时
脉冲 已完成项
峨眉山市
布袋 于 2017 年 6 目验收评
环保局于
除 月 25 日通 价报告专
2016 年 9
尘， 过峨眉山 家评审。
月 22 日下 正
处理 市环保局 目前，正 进行了
筛分 达项目执 常
5 2015.8 2016.06 风量 审查并批 在按专家 验收监
水洗 行环境标 生
4.7 复，峨市环 意见进行 测
准，峨市 产
万立 审 整改，完
环函
方米 [2017]44 成申请环
[2016]66
/小 号 保验收备
号
时 案。
乐山市环
矿山 于 2013 年
保局于
800 11 月 15 日
2013 年 1
万吨 通过四川
月 30 日下
/年 省环保厅 项目正在
达项目执
6 技改 2018.1 审查并批 建设施工 无
行环境标
项目 复，川环审 中
准，乐市
（矿 批
环评
区部 [2013]696
[2013]9
分） 号
号
矿山 脉冲 峨眉山市 于 2017 年 项目正在
7 2018.1 无
800 布袋 环保局于 12 月 4 日通 建设施工
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2018 年半年度报告
万吨 除 2016 年 5 过四川省 中
/年 尘， 月 10 日下 环保厅审
技改 处理 达项目执 查并批复，
项目 风量 行环境标 峨市环审
（皮 4.7 准，峨市 批
带廊 万立 环函 [2017]56
部 方米 [2016]31 号
分） /小 号
时
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
为建立健全环境污染事故应急机制，提高企业应对涉及公共危机的突发环境污染事故的能
力，维护社会稳定，保障公众生命健康和财产安全，保护环境，促进企业全面、协调、可持续发
展。公司制订了《突发环境事件应急预案》，详见上海证券交易所网站。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
2018 年上半年，公司按照环保税法的要求，以产排污系数法核算并申报环保税，按季度申报
缴纳。2018 年 1 月，公司根据《大气污染防治法》的规定和乐山市环保局要求，在氧化钙生产线
大气污染排放口安装了成都乐攀环保科技有限公司 LP-CEMS-3000 型烟气连续排放在线监测系统，
共 6 套。5 月 31 日完成环保验收及备案并投入正常运行。自 2018 年 6 月起，公司环保税核算由
产排污系数法变更为自动实时监测数据法。
6. 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
公司 2018 年上半年未发生一般及以上等级的环境污染时间和生产安全责任事故。
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
重点排污单位之外的其他公司下属子公司已严格按照国家环境保护法律法规及当地
政府部门环保工作要求，认真做好企业环保工作，各污染物排放口均做到达标排放，未
出现环保违法事件。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及
其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标
的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 36,302
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数
（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
股东名称 报告 期末持股数 比例 持有有限 质押或冻结情况 股东性质
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2018 年半年度报告
（全称） 期内 量 (%) 售条件股 股份 数量
增减 份数量 状态
深圳朴素至纯投资 0 71,553,484 20.50 0 71,553,484 境内非国
质押
企业（有限合伙） 有法人
上海艾顿物资销售 0 8,000,000 2.29 0 境内非国
无
有限公司 有法人
上海锦汇稀贵金属 0 6,449,500 1.85 0 境内非国
无
有限公司 有法人
上海卓泰有色金属 0 6,000,000 1.72 0 境内非国
无
有限公司 有法人
中国国际金融股份 0 5,300,001 1.52 0 境内非国
无
有限公司 有法人
云南国际信托有限 0 5,179,769 1.48 0 境内非国
公司—启鸿集合资 无 有法人
金信托计划
周永祥 0 5,016,700 1.44 0 境内自然
无
人
宁波丰铭投资咨询 0 5,000,000 1.43 0 境内非国
无
有限公司 有法人
鹏华资产—浦发银 0 4,874,343 1.40 0 境内非国
行—鹏华资产金润 无 有法人
21 号资产管理计划
敬瑞丰 0 4,420,000 1.27 0 境内自然
无
人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流 股份种类及数量
股东名称
通股的数量 种类 数量
深圳朴素至纯投资企业（有限合伙） 71,553,484 人民币普通股 71,553,484
上海艾顿物资销售有限公司 8,000,000 人民币普通股 8,000,000
上海锦汇稀贵金属有限公司 6,449,500 人民币普通股 6,449,500
上海卓泰有色金属有限公司 6,000,000 人民币普通股 6,000,000
中国国际金融股份有限公司 5,300,001 人民币普通股 5,300,001
云南国际信托有限公司—启鸿集合资 5,179,769 5,179,769
人民币普通股
金信托计划
周永祥 5,016,700 人民币普通股 5,016,700
宁波丰铭投资咨询有限公司 5,000,000 人民币普通股 5,000,000
鹏华资产—浦发银行—鹏华资产金润 4,874,343 4,874,343
人民币普通股
21 号资产管理计划
敬瑞丰 4,420,000 人民币普通股 4,420,000
上述股东关联关系或一致行动的说明 深圳朴素至纯投资企业（有限合伙）系公司第一大股东，
与公司上述其余前十名股东、前十名无限售条件股东不存
在关联关系或一致行动人关系。
除朴素至纯外，公司未知其余前十名股东、前十名无限售
条件股东之间是否存在关联关系和一致行动人关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量 不适用
的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
卢丹 监事 离任
彭贵 监事 选举
吴光源 副总经理 聘任
闫蜀 副总经理 离任
熊记锋 副总经理 聘任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
1、2018 年 1 月 16 日,公司监事会收到监事卢丹女士的书面辞职申请。因个人身
体原因无法履职，卢丹女士申请辞去公司监事会监事职务。
2、2018 年 3 月 9 日，公司召开 2017 年年度股东大会选举彭贵先生担任公司监事
职务。
3、2018 年 1 月 2 日，公司召开第八届董事会第十二次会议审议通过，同意聘任
吴光源先生担任公司副总经理职务。
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2018 年半年度报告
4、2018 年 3 月 7 日,公司董事会收到副总经理闫蜀先生的书面辞职申请。鉴于闫
蜀先生已到退休年龄，且已办理相应退休手续，同意本人申请辞去担任的公司副总经
理职务。
5、2018 年 4 月 26 日公司召开第八届董事会第十五次会议审议通过，同意聘任熊
记锋先生担任公司副总经理职务。
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位: 四川金顶（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 14,613,078.38 35,907,743.00
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 39,846,320.67 29,462,466.82
应收账款 1,902,964.06 8,213,864.10
预付款项 58,004,237.95 3,827,168.50
应收保费
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2018 年半年度报告
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 5,984,383.57 2,434,992.33
买入返售金融资产
存货 2,847,946.34 6,588,687.65
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,867,102.73 4,954,860.45
流动资产合计 128,066,033.70 91,389,782.85
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 41,000,000.00 43,619,669.56
持有至到期投资
长期应收款 5,860,000.00 5,860,000.00
长期股权投资 27,917,281.61 0.00
投资性房地产 2,174,152.57 2,562,728.26
固定资产 167,372,777.33 172,940,388.63
在建工程 31,075,461.11 25,054,452.44
工程物资 6,841,241.56 6,866,882.58
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 86,686,267.16 88,386,666.32
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 368,927,181.34 345,290,787.79
资产总计 496,993,215.04 436,680,570.64
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 7,369,352.37 7,033,896.28
40 / 142
2018 年半年度报告
预收款项 3,144,433.65 4,900,112.57
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,378,540.38 5,046,038.81
应交税费 3,320,003.58 7,315,862.88
应付利息 384,250.41 35,630.56
应付股利
其他应付款 28,031,280.22 20,842,986.69
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 44,627,860.61 45,174,527.79
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 396,274,775.96 354,600,000.00
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 5,881,400.00 6,955,341.26
递延收益 742,060.00 825,520.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 402,898,235.96 362,380,861.26
负债合计 447,526,096.57 407,555,389.05
所有者权益
股本 348,990,000.00 348,990,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 305,353,772.60 305,353,772.60
减：库存股
其他综合收益
专项储备 6,371,467.04 2,383,145.12
盈余公积 27,746,358.80 27,746,358.80
一般风险准备
未分配利润 -639,921,606.93 -656,390,099.80
41 / 142
2018 年半年度报告
归属于母公司所有者权益合计 48,539,991.51 28,083,176.72
少数股东权益 927,126.96 1,042,004.87
所有者权益合计 49,467,118.47 29,125,181.59
负债和所有者权益总计 496,993,215.04 436,680,570.64
法定代表人：骆耀主管会计工作负责人：张光朝会计机构负责人：帅宏英
母公司资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位:四川金顶（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 10,455,044.18 31,656,155.02
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 39,846,320.67 29,462,466.82
应收账款 1,491,505.75 8,085,141.10
预付款项 54,848,182.28 3,252,688.72
应收利息
应收股利
其他应收款 53,967,426.32 48,658,261.32
存货 2,842,620.21 6,583,361.52
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 83,365.28 70,930.46
流动资产合计 163,534,464.69 127,769,004.96
非流动资产：
可供出售金融资产 2,619,669.56
持有至到期投资
长期应收款 5,860,000.00 5,860,000.00
长期股权投资 43,971,349.48 16,054,063.87
投资性房地产 39,960,716.05 41,152,042.51
固定资产 126,014,290.84 130,120,440.31
在建工程 31,075,461.11 25,054,452.44
工程物资 6,841,241.56 6,866,882.58
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 80,874,729.35 82,476,209.21
42 / 142
2018 年半年度报告
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 334,597,788.39 310,203,760.48
资产总计 498,132,253.08 437,972,765.44
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 7,365,005.16 6,980,349.07
预收款项 3,131,684.48 4,320,044.39
应付职工薪酬 2,293,348.20 4,937,660.15
应交税费 3,210,571.49 7,244,708.16
应付利息 384,250.41 35,630.56
应付股利
其他应付款 28,447,302.69 20,732,694.31
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 44,832,162.43 44,251,086.64
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 396,274,775.96 354,600,000.00
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 5,881,400.00 6,955,341.26
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 402,156,175.96 361,555,341.26
负债合计 446,988,338.39 405,806,427.90
所有者权益：
股本 348,990,000.00 348,990,000.00
其他权益工具
其中：优先股
43 / 142
2018 年半年度报告
永续债
资本公积 305,353,772.60 305,353,772.60
减：库存股
其他综合收益
专项储备 6,371,467.04 2,383,145.12
盈余公积 27,746,358.80 27,746,358.80
未分配利润 -637,317,683.75 -652,306,938.98
所有者权益合计 51,143,914.69 32,166,337.54
负债和所有者权益总计 498,132,253.08 437,972,765.44
法定代表人：骆耀主管会计工作负责人：张光朝会计机构负责人：帅宏英
合并利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 165,375,394.60 62,806,705.30
其中：营业收入 165,375,394.60 62,806,705.30
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 148,958,702.36 68,046,578.58
其中：营业成本 130,589,011.31 48,894,603.06
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 5,623,202.95 3,197,082.64
销售费用 1,349,562.83 931,949.06
管理费用 11,199,385.64 8,267,852.49
财务费用 387,354.53 6,664,646.50
资产减值损失 -189,814.90 90,444.83
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列） 47,417.05
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
资产处置收益（损失以“－” -1,359,127.24
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2018 年半年度报告
号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
其他收益 83,460.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,188,442.05 -5,239,873.28
加：营业外收入 1,750,556.62 1,166.22
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 534,669.26 270,902.86
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
填列） 16,404,329.41 -5,509,609.92
减：所得税费用 50,714.45
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,353,614.96 -5,509,609.92
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 16,353,614.96
“－”号填列） -5,509,609.92
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净
利润 16,468,492.87 -5,510,301.95
2.少数股东损益 -114,877.91 692.03
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负
债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
2.可供出售金融资产公允价值
变动损益
3.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部
分
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2018 年半年度报告
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 16,353,614.96 -5,509,609.92
归属于母公司所有者的综合收益总
额 16,468,492.87 -5,510,301.95
归属于少数股东的综合收益总额 -114,877.91 692.03
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0472 -0.0158
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0472 -0.0158
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被
合并方实现的净利润为： 0 元。
法定代表人：骆耀主管会计工作负责人：张光朝会计机构负责人：帅宏英
母公司利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 112,275,243.46 62,657,840.70
减：营业成本 78,251,772.29 48,805,669.18
税金及附加 5,516,518.42 3,196,095.74
销售费用 1,148,735.18 931,949.06
管理费用 12,259,563.23 8,204,795.46
财务费用 387,495.96 6,665,918.57
资产减值损失 -213,694.31 90,655.47
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列） 47,417.05
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
资产处置收益（损失以“－”
号填列） -1,201,555.77
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,770,713.97 -5,237,242.78
加：营业外收入 1,748,541.32 1,166.22
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 530,000.06 270,902.86
其中：非流动资产处置损失
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2018 年半年度报告
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列） 14,989,255.23 -5,506,979.42
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,989,255.23 -5,506,979.42
1.持续经营净利润（净亏损以
“－”号填列） 14,989,255.23 -5,506,979.42
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债
或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中享有的
份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额
2.可供出售金融资产公允价值变
动损益
3.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 14,989,255.23 -5,506,979.42
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：骆耀主管会计工作负责人：张光朝会计机构负责人：帅宏英
合并现金流量表
2018 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 126,393,219.46 37,933,473.75
47 / 142
2018 年半年度报告
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加
额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
11,370,618.29 2,323,452.13
金
经营活动现金流入小计 137,763,837.75 40,256,925.88
购买商品、接受劳务支付的现
93,254,834.78 12,506,494.01
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
13,476,996.71 10,442,803.92
现金
支付的各项税费 18,189,496.88 7,216,549.57
支付其他与经营活动有关的现
15,970,201.79 8,612,339.05
金
经营活动现金流出小计 140,891,530.16 38,778,186.55
经营活动产生的现金流量
-3,127,692.41 1,478,739.33
净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
128,740.00 0.00
他长期资产收回的现金净额
48 / 142
2018 年半年度报告
处置子公司及其他营业单位收
2,730,000.00 0.00
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 2,858,740.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其
6,225,517.21 478,486.69
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 27,980,195.00 0.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现 50,000,000.00
金
投资活动现金流出小计 84,205,712.21 478,486.69
投资活动产生的现金流量
-81,346,972.21 -478,486.69
净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 0.00 5,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
78,980,000.00 308,900,000.00
金
筹资活动现金流入小计 78,980,000.00 313,900,000.00
偿还债务支付的现金 0.00 306,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
0.00 10,143,710.86
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
15,000,000.00
金
筹资活动现金流出小计 15,000,000.00 316,743,710.86
筹资活动产生的现金流量
63,980,000.00 -2,843,710.86
净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -20,494,664.62 -1,843,458.22
加：期初现金及现金等价物余
35,107,743.00 6,542,561.92
额
六、期末现金及现金等价物余额 14,613,078.38 4,699,103.70
法定代表人：骆耀主管会计工作负责人：张光朝会计机构负责人：帅宏英
49 / 142
2018 年半年度报告
母公司现金流量表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 66,068,802.89 37,933,473.75
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
9,921,116.85 2,130,226.62
金
经营活动现金流入小计 75,989,919.74 40,063,700.37
购买商品、接受劳务支付的现
31,110,606.46 12,506,494.01
金
支付给职工以及为职工支付的
12,716,339.84 10,388,753.84
现金
支付的各项税费 17,947,907.81 7,215,786.77
支付其他与经营活动有关的现
27,279,699.26 8,608,181.57
金
经营活动现金流出小计 89,054,553.37 38,719,216.19
经营活动产生的现金流量净额 -13,064,633.63 1,344,484.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
128,540.00 0.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
2,730,000.00 0.00
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 2,858,540.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其
6,194,818.21 478,486.69
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 17,980,199.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现 50,000,000.00
金
投资活动现金流出小计 74,175,017.21 478,486.69
投资活动产生的现金流量
-71,316,477.21 -478,486.69
净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
50 / 142
2018 年半年度报告
取得借款收到的现金 0.00 5,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
78,980,000.00 308,900,000.00
金
筹资活动现金流入小计 78,980,000.00 313,900,000.00
偿还债务支付的现金 0.00 306,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
0.00 10,143,710.86
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
15,000,000.00 0.00
金
筹资活动现金流出小计 15,000,000.00 316,743,710.86
筹资活动产生的现金流量
63,980,000.00 -2,843,710.86
净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -20,401,110.84 -1,977,713.37
加：期初现金及现金等价物余
30,856,155.02 5,931,597.95
额
六、期末现金及现金等价物余额 10,455,044.18 3,953,884.58
法定代表人：骆耀主管会计工作负责人：张光朝会计机构负责人：帅宏英
51 / 142
2018 年半年度报告
52 / 142
2018 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 348,99 305,353 2,383, 27,746 -656,39 1,042,00 29,125,1
0,000.0 ,772.60 145.12 ,358.8 0,099.8 4.87 81.59
0 0 0
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合
并
其他
二、本年期初余额 348,99 305,35 2,383, 27,746 -656,3 1,042,00 29,125,1
0,000. 3,772. 145.12 ,358.8 90,099 4.87 81.59
00 60 0 .80
三、本期增减变动金额（减 3,988,3 16,468 -114,877 20,341,9
少以“－”号填列） 21.92 ,492.8 .91 36.88
7
（一）综合收益总额 16,468 -114,877 16,353,6
,492.8 .91 14.96
7
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
53 / 142
2018 年半年度报告
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 3,988, 3,988,32
321.92 1.92
1．本期提取 5,542, 5,542,60
608.22 8.22
2．本期使用 1,554, 1,554,28
286.30 6.30
（六）其他
四、本期期末余额 348,99 305,353 6,371, 27,746, -639,92 927,126. 49,467,11
0,000.0 ,772.60 467.04 358.80 1,606.9 96 8.47
0 3
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 其他 一般
资本公 减：库存 盈余公 未分配利 权益 益合计
股本 综合 专项储备 风险
优先股 永续债 其他 积 股 积 润
收益 准备
一、上年期末余额 348,990 305,353 5,896,795. 27,746, -685,330, 1,149,72 3,805,79
,000.00 ,772.60 60 358.80 858.49 8.41 6.92
54 / 142
2018 年半年度报告
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合
并
其他
二、本年期初余额 348,990 305,353 5,896,795. 27,746, -685,330, 1,149,72 3,805,79
,000.00 ,772.60 60 358.80 858.49 8.41 6.92
三、本期增减变动金额（减 -917,878. -5,510, 692.03 -6,427,4
少以“－”号填列） 49 301.95 88.41
（一）综合收益总额 -5,510, 692.03 -5,509,6
301.95 09.92
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
55 / 142
2018 年半年度报告
（五）专项储备 -917,878 -917,878
.49 .49
1．本期提取 3,747,57 3,747,57
8.08 8.08
2．本期使用 4,665,45 4,665,45
6.57 6.57
（六）其他
四、本期期末余额 348,990 305,353 4,978,91 27,746, -690,841, 1,150,42 -2,621,6
,000.00 ,772.60 7.11 358.80 160.44 0.44 91.49
法定代表人：骆耀主管会计工作负责人：张光朝会计机构负责人：帅宏英
母公司所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 盈余公 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备
优先股 永续债 其他 收益 积 润 益合计
一、上年期末余额 348,990,0 305,353,7 2,383,145 27,746,3 -652,306 32,166,3
00.00 72.60 .12 58.80 ,938.98 37.54
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 348,990,0 305,353,7 2,383,145 27,746,3 -652,306 32,166,3
00.00 72.60 .12 58.80 ,938.98 37.54
三、本期增减变动金额（减 3,988,321 14,989,2 18,977,5
少以“－”号填列） .92 55.23 77.15
（一）综合收益总额 14,989,2 14,989,2
55.23 55.23
56 / 142
2018 年半年度报告
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
3,988,32 3,988,32
（五）专项储备
1.92 1.92
5,542,60 5,542,60
1．本期提取
8.22 8.22
1,554,28 1,554,28
2．本期使用
6.30 6.30
（六）其他
四、本期期末余额 348,990,0 305,353,7 6,371,46 27,746,3 -637,317 51,143,9
00.00 72.60 7.04 58.80 ,683.75 14.69
项目 上期
57 / 142
2018 年半年度报告
其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 348,990,0 305,353,7 5,896,79 27,746,3 -681,43 6,555,39
00.00 72.60 5.60 58.80 1,535.8 1.20
0
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 348,990,0 305,353,7 5,896,79 27,746,3 -681,43 6,555,39
00.00 72.60 5.60 58.80 1,535.8 1.20
0
三、本期增减变动金额（减 -917,878 -5,506, -6,424,8
少以“－”号填列） .49 979.42 57.91
（一）综合收益总额 -5,506, -5,506,9
979.42 79.42
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
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3．盈余公积弥补亏损
4．其他
-917,878 -917,878
（五）专项储备
.49 .49
3,747,57 3,747,57
1．本期提取
8.08 8.08
4,665,45 4,665,45
2．本期使用
6.57 6.57
（六）其他
四、本期期末余额 348,990,0 305,353,7 4,978,91 27,746,3 -686,93 130,533.
00.00 72.60 7.11 58.80 8,515.2 29
2
法定代表人：骆耀主管会计工作负责人：张光朝会计机构负责人：帅宏英
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三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
四川金顶(集团)股份有限公司(以下简称“公司”、“本公司”或“四川金顶”)前身系于 1970
年成立的四川省峨眉水泥厂。1988 年 9 月，根据乐山市人民政府乐府函[1988]67 号文批准，四川
省峨眉水泥厂作为主发起人，联合原乐山市国有资产管理局、西昌铁路分局、乐山市供电局共同
发起设立四川金顶(集团)股份有限公司，进行股份制试点，并于同年向社会公开发行 4,000 万元
人民币普通股股份。1993 年 10 月 8 日，经中国证券监督管理委员会以证监发审字[1993]47 号文
批准，本公司的社会公众股在上海证券交易所挂牌上市。上市后，公司总股本为 15,480 万股，其
中：国家股为 10,930 万股，法人股为 550 万股，社会公众股为 4,000 万股。
1993 年 12 月 19 日，根据公司临时股东大会决议，并经四川省股份制试点领导小组以川股领
[1993]52 号文批准，本公司以 15,480 万股为基数，每 10 股配售 10 股，配售价格为每股 4.28 人
民币元,其中：国家股经乐山市国有资产管理局及四川省国有资产管理局同意，放弃本次配股权利；
全体法人股股东也一致同意放弃本次配股权利；4,000 万股社会公众股股东全部参与了本次配售，
获配流通股份 4,000 万股。1994 年 1 月，本次配股方案实施后，本公司总股本增至 19,480 万股。
1994 年 4 月 17 日，公司 1993 年度股东大会审议通过分红送股议案，以 19,480 万股总股本为
基数，向全体股东每 10 股分派现金红利人民币 3 元和派送红股 2 股。1994 年 8 月实施分红送股
方案时，全体法人股股东自愿放弃送股，按每 10 股派发现金红利人民币 5 元进行分配。本次利润
分配方案实施后，国家股由 10,930 万股增至 13,116 万股；法人股股份保持不变，仍为 550 万股；
社会公众股股份由 8,000 万股增至 9,600 万股，总股本增至 23,266 万股。
2004 年 4 月和 2006 年 4 月，经国务院国有资产监督管理委员会以国资产权[2004]206 号及国
资产权[2006]458 号文批准，华伦集团有限公司(以下简称华伦集团)分别受让乐山市国有资产经
营有限公司、乐山资信产权经纪有限公司持有的本公司 6,860 万股和 100 万股国家股股份。上述
股权转让完成后，华伦集团持有本公司 6,960 万股股份，占公司总股本的 29.91%，为本公司第一
大股东，实际控制人为陈建龙。
2006 年 8 月 3 日，公司股东大会审议通过了《四川金顶(集团)股份有限公司股权分置改革方
案》，即公司的非流通股股东向流通股股东每 10 股送 3 股。公司股权分置改革方案于 2006 年 8
月 17 日实施完毕。该方案实施后，公司的总股本仍为 23,266 万股，其中：有限售条件的流通股
股份为 10,786 万股，无限售条件的流通股股份为 12,480 万股。
2007 年 8 月 17 日,公司有限售条件的流通股股份 3,607.26 万股上市流通，本次流通后，公司
的总股本仍为 23,266 万股，其中：有限售条件的流通股股份为 7,178.74 万股，无限售条件的流
通股股份为 16,087.26 万股。
2007 年 9 月 7 日、2007 年 10 月 26 日本公司 2007 年第二、第三次临时股东大会分别审议通
过利润分配及资本公积转增股本议案，以 23,266 万股总股本为基数，向全体股东每 10 股送 3 股
转增 2 股并派发现金红利人民币 0.333 元(含税)。上述利润分配方案、转增股本方案实施后，公
司总股本变更为 34,899 万股。
2008 年 8 月 18 日，公司有限售条件的流通股股份 3,726.68 万股上市流通，本次流通后，公
司的总股本仍为 34,899 万股，其中：有限售条件的流通股股份为 7,041.43 万股，无限售条件的
流通股股份为 27,857.57 万股。
2009 年 6 月 1 日，华伦集团被浙江省富阳市人民法院裁定进入破产重整，公司的实际控制人
变更为华伦集团破产管理人。华伦集团自成为本公司大股东后，通过股权分置改革、分配转送股
及减持所持公司股份，截止 2009 年 6 月 1 日，实际持有公司股份 54,232,251 股，占公司总股本
的 15.54%。
2010 年 11 月 29 日，根据华伦集团《破产重整计划》和浙江省富阳市人民法院《协助执行通
知书》([2009]杭富商破字第 2 号)，华伦集团持有的本公司 54,232,251 股股份通过司法划转给海
亮金属贸易集团有限公司(以下简称海亮金属公司)。该次股权划转完成后，公司总股本仍为
34,899 万股，海亮金属公司持有本公司股份 54,232,251 股，占公司总股本的 15.54%，为公司第
一大股东。实际控制人变更为冯海良。2011 年 10 月 27 日和 2011 年 10 月 28 日，海亮金属公司
通过上海证券交易所大宗交易系统分别增持公司股份 5,958,791 股和 9,572,059 股，合计占公司
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总股本的 4.45%；本次增持后，海亮金属公司持有公司股份 69,763,101 股，占公司总股本的
19.99%。
2011 年 5 月 31 日，公司有限售条件的流通股股份 7,041.43 万股上市流通。自此，公司全部
股份均为无限售条件的流通股份。
2011 年 9 月 23 日，四川省乐山市中级人民法院(以下简称“乐山中院”)作出(2010)乐民破(裁)
字第 1-1 号、(2010)乐民破(决)字第 1-1 号《民事裁定书》，准许公司破产重整，并指定四川金
顶(集团)股份有限公司清算组担任公司破产重整的管理人(以下简称本公司管理人或公司管理
人)。
2012 年 9 月 17 日，乐山中院作出(2010)乐民破(裁)字第 1-11 号《民事裁定书》，批准公司
重整计划、终止公司重整程序。
根据公司重整计划，调减全体股东所持公司股份的 23%，用于清偿公司债务。调减股份共计
80,265,090 股，全部被划转至公司破产企业财产处置专户。2012 年 11 月 2 日，乐山中院作出(2010)
乐民破(裁)字第 1-13 号《民事裁定书》，裁定将公司破产企业财产处置专户中 43,285,396 股股
份划转到海亮金属公司的股东账户，其中 14,052,134 股系本公司清偿对海亮金属公司的债务、
29,233,262 股系海亮金属公司受让的股东调减股份。上述股权划转完成后，公司总股本为 34,899
万股，海亮金属公司持有 97,002,984 股，持股比例为 27.80%，为本公司第一大股东。
2012 年 12 月 31 日，四川省乐山市中级人民法院作出(2010)乐民破(裁)字第 1-14 号《民事裁
定书》，裁定公司重整计划执行完毕。
2016 年 12 月 31 日，海亮金属公司对本公司持股比例为 20.50%。
2017 年 1 月 26 日海亮金属公司与深圳朴素至纯投资企业（有限合伙）签署《股份转让协议》，
海亮金属公司将其持有的本公司全部股份转让给深圳朴素至纯投资企业（有限合伙）（以下简称
朴素至纯）。
截至 2017 年 12 月 31 日，深圳朴素至纯投资企业（有限合伙）为本公司控股股东，持有本公
司股份为 7,155.35 万股，持股比例为 20.50%。
公司注册地：四川省峨眉山市乐都镇新农一组 55 号。
法定代表人：骆耀。
企业统一社会信用代码：915111002069551289。
2、公司业务性质和主要经营活动
本公司属建筑材料行业。经营范围为：石灰岩开采、加工及销售(有效期至 2043 年 10 月 11
日)；碳酸钙复合材料生产、销售；建材销售；机械加工，汽车修理，普通货运，电力开发，科技
开发、咨询服务；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营和国家禁止进出口的
商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；销售矿产品（国家专项规定除外）；仓
储服务；机械设备租赁、文化及日用品出租（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展
经营活动）。主要产品为石灰石、氧化钙。
3、财务报表的批准报出
本财务报表及财务报表附注页经本公司第八届董事会第十八次会议于 2018 年 8 月 17 日批准。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本期纳入合并财务报表范围的主体共 12 家，具体如下：
1、 母公司：四川金顶（集团）股份有限公司
2、 子公司：11 家
持股比例（%）
子公司名称 子公司类型 直接持 间接持 表决权比例（%）
股比例 股比例
四川金顶顺采矿业有限公司 一级子公司 100.00 - 100.00
四川金顶快点物流有限责任公司 一级子公司 100.00 - 100.00
四川金铁阳物流有限责任公司 一级子公司 51.00 - 51.00
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四川金顶成肖商贸有限责任公司 一级子公司 100.00 - 100.00
深圳银泰新能源实业投资有限公司 一级子公司 100.00 - 100.00
乐山市星恒科技有限公司 一级子公司 100.00 - 100.00
深圳银讯科技实业有限公司 一级子公司 100.00 - 100.00
深圳银讯新能源有限公司 一级子公司 70.00 - 70.00
银泰集团国际有限公司 一级子公司 100.00 - 100.00
海口银讯新能源有限公司 二级子公司 - 70.00 70.00
长沙银讯新能源有限公司 二级子公司 - 70.00 70.00
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基
本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以
下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报
规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本财务报表以持续经营为基础列报。本公司自报告期末起十二个月不存在对本公司持续经营能力
产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务
状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期
间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。
本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
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5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方
资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报
表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值
（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢
价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承
担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核
后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于
发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1)合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制
的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
(2)合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准
则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、
经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一
致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，
按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的
子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控
制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成
的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资
产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单
独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益
中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
a.增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表
的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利
润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同
时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时
点起一直存在。
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因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在
最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持
有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起
至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报
表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负
债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利
润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有
的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益
法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者
权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投
资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合
收益除外。
b.处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费
用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流
量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权
投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价
与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并
日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收
益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分
配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述
原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资
的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次
交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项
交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报
表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制
权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计
处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
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c.购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公
司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债
表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
d.不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额
之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢
价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备
期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个
条件的投资，确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率
与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史
成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非
货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金
额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分
配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用与交
易发生日即期汇率近似的汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当
期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
(1)金融工具的分类
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金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
(2)金融工具的确认依据和计量方法
a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作
为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
b.持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认
金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，
在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
c.应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上
有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作
为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
d.可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和
相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入
其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及
与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入
其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
e.其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终
止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融
资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将
金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将
下列两项金额的差额计入当期损益：
a.所转移金融资产的账面价值；
b.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损
益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
(4)金融负债终止确认条件
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金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债
权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金
资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将
该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
(5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债
特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得
不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
(6)金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账
面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
a.可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种
下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成
的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原
减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
b.持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收款项
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司于资产负债表日，将单项应收款余额在该类应收
款项总中位列前五位的应收款项划分为单项金额重大
的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计 经单独进行减值测试有客观证据表明发生减值的，根据
提方法 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
准备；经单独进行减值测试未发生减值的，将其划入具
有类似信用风险特征的若干组合计提坏账准备。
(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方
法）
账龄组合 以账龄为信用风险组合确认依据
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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 10.00 10.00
2－3 年 50.00 50.00
3 年以上 100.00 100.00
3－4 年
4－5 年
5 年以上
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明其发生减值的应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计
提坏账准备。
12. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
企业取得存货按实际成本计量, 发出存货的成本计量采用月末一次加权平均法。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准
备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过
程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现
净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计
售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定
其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价
格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变
现净值以一般销售价格为基础计算。
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年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照
存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或
类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存
货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债
表日市场价格为基础确定。
本年年末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（4）存货的盘存制度采用永续盘存制。
（5）周转材料和包装物的摊销方法。
周转材料、包装物领用时采用一次转销法。
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承
诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准
后方可出售的，已经获得批准。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1)共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单
位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企
业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或
者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响
的，被投资单位为本公司联营企业。
(2)初始投资成本的确定
a.企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发
行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等
原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并
方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始
投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面
价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，
股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始
投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原
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持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成
本。
b.其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投
资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量
的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的
相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；
不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作
为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(3)后续计量及损益确认方法
a.成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对
价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发
放的现金股利或利润确认当期投资收益。
b.权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投
资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差
额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确
认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣
告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对
于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整
长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的
公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调
整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的
净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行
核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归
属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现
内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发
生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下
和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”
中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长
期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质
上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应
收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额
外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
c.长期股权投资的处置
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处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相
关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认
的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的
剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公
允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的
其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债
相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其
他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损
益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因
丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位
实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用
权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，
改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价
值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置
后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法
核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租
的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造
或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建
筑物）公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。
投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量．如与投资性房地
产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计
量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或
进行摊销。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资
产或无形资产，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。自用房地产的用途或者
存货改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投
资性房地产，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为
转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允
价值作为转换后的入账价值。
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当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，
终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除
其账面价值和相关税费后计入当期损益。
16. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超
过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该
固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。固定资产按成本并考虑
预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，
终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况
下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧
率如下：
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 平均年限法 10-50 4% 1.92-9.60
机器设备 平均年限法 3-28 4% 3.43-32.00
运输设备 平均年限法 3-15 4% 6.40-48.00
电子设备及其他 平均年限法 3-11 4% 8.73-48.00
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧
率。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租
赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允
价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租
入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确
认的融资费。
（4）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复
核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数
与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
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17. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资
产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工
决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，
按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待
办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的
汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予
以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，
计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定
可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
a.资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付
现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
b.借款费用已经发生；
c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停
资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用
停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分
资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销
售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过
3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所 购建或生产的符合资本化条件的
资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中
断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借
款费用继续资本化。
（4）借款费用
借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
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对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际
发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投
资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超
过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一
般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
a.公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定
用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具
有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入
账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计
入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量
的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入
账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货
币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成
本，不确认损益。
b.后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法
预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊
销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项 目 预计使用寿命 依据
软件 5 年 预计受益期限
采矿权 30 年 授权开采年限
土地使用权 50 年 土地使用权证登记使用年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
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每年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。经复核，年末无使用寿
命不确定的无形资产。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究
活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设
计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场
或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
用或出售该无形资产；
e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，
在发生时计入当期损益。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命
有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值
测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减
值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流
量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以
对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金
额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照
合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资
产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产
组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进
行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关
资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组
或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值
测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含
商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的
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账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者
资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损
失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使
以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教
育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算
确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利，是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系
后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类
为设定提存计划与设定受益计划。
a.设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳社会基本养老保险、失业保险等；在职工为
本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。
b.设定受益计划
本公司无。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励
职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。本公司在不能单方
面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
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本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，
除此之外按照设定受益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负
债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
25. 预计负债
√适用 □不适用
(1)预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，
本公司确认为预计负债：
a.该义务是本公司承担的现时义务；
b.履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
c.该义务的金额能够可靠地计量。
(2)各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间
价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确
定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，
则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种
结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能
发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概
率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定
能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与
或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，
通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计
负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金
额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债
的账面价值。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
（1）一般原则
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a.销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联
系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相
关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确
认商品销售收入的实现。
b.提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分
比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、
相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已
发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务
成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳
务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和
提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如
销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合
同全部作为销售商品处理。
c.让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司
确认收入。
（2）本公司收入确认的具体原则：
石灰石、氧化钙销售收入确认方法：公司将产品直接用皮带输送到客户厂区或客户安
排车辆至公司装运，过磅部门每月将单据传递给销售部门，销售部门每月将货款和产
品数量与客户确认无误后确认收入。
租赁收入：根据租赁协议，在租赁期内平均确认租赁收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的
政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认
为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与
本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为
递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动
相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成
本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益
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（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外
收入）或冲减相关成本费用或损失。
（3）、本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
a.财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款
的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优
惠利率计算相关借款费用。
b.财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵
扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵
减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相
应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业
合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他
交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，
当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产
及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是
对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期
间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清
偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分
摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总
额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分
摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费
用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同
的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总
额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
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①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两
者中较低者 作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价
值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资
产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值
的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发
生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租
赁期内确认的收益金额。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基 17%、16%、10%、
础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额 6%、5%
后，差额部分为应交增值税
消费税
营业税
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%、20%
房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%、12%
1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
矿产资源税 按应税收入（含自用）的 6%计缴 6%
水资源税 按水资源使用量 0.11 元/吨
环保税 按污染物排放的污染当量数 3.9 元/当量
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存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
深圳银讯科技实业有限公司 20
海口银讯新能源有限公司 20
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据财税〔2017〕43 号文件规定，小型微利企业所得减按 50%计入应纳税所得额，按
20%的税率缴纳企业所得税。子公司深圳银讯科技实业有限公司、海口银讯新能源有
限公司在相关条件上符合财税〔2017〕43 号文件相关减免规定，本期所得减按 50%计
入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 6,454.93 33,622.37
银行存款 14,606,623.45 35,074,120.63
其他货币资金 0 800,000.00
合计 14,613,078.38 35,907,743.00
其中：存放在境外的款项总额
其他说明
无
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 39,846,320.67 29,462,466.82
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商业承兑票据
合计 39,846,320.67 29,462,466.82
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 34,815,712.69
商业承兑票据
合计 34,815,712.69
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重 1,185 32.72 1,185 100 0.00 1,185 11.08 1,185 100.0 -
大并单独计 ,345. ,345. ,345. ,345. 0
提坏账准备 97 97 97 97
的应收账款
按信用风险 2,869 67.28 966,9 38.79 1,902 9,509 88.92 1,296 13.63 8,213
特征组合计 ,915. 51.73 ,964. ,932. ,068. ,864.
提坏账准备 79 06 21 11 10
的应收账款
单项金额不 -
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
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4,055 100.0 2,152 59.00 1,902 10,69 100. 2,481 23.2 8,213
合计 ,261. 0 ,297. ,964. 5,278 00 ,414. 0 ,864.
76 70 06 .18 08 10
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
四川夹江规矩特 1,185,345.97 1,185,345.97 100 预计无法收回
性水泥有限公司
合计 1,185,345.97 1,185,345.97 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1,999,324.75 99,966.24 5%
1 年以内小计 1,999,324.75 99,966.24 5%
1至2年
2至3年 7,211.1 3,605.55 50%
3 年以上 863,379.94 863,379.94 100%
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 2,869,915.79 966,951.73 38.79%
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 329,116.38 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
占应收账款总额 已计提坏账准
单位名称 期末余额 账龄
的比例（%） 备
四川峨眉山西南水泥有限公司 1,566,210.74 38.62 78,310.54 一年以内
四川夹江规矩特性水泥有限公司 1,185,345.97 29.23 1,185,345.97 三年以上
绵阳市盛泰金属材料有限公司 582,466.40 14.36 582,466.40 三年以上
峨眉山市尚阳物资有限公司 204,240.80 5.04 10,212.04 一年以内
福建清景铜箔有限公司 179,494.85 4.43 8974.74 一年以内
合计 3,717,758.76 91.68 1,865,309.69
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 58,004,237.93 100.00 3,827,168.48 100
1至2年 0.02 0 0.02 -
2至3年
3 年以上
合计 58,004,237.95 100.00 3,827,168.50 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
单位名称 期末余额 账龄
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2018 年半年度报告
深圳海盈控股集团有限公司 50,000,000.00 1 年以内
广州中色物联网有限公司 3,031,073.94 1 年以内
四川省自贡运输机械集团股份有限公 2,128,000.00 1 年以内
江西核工业建设有限公司 1,163,765.00 1 年以内
国网四川电力司峨眉山市供电分司 620,000.00 1 年以内
合计 56,942,838.94
其他说明
√适用 □不适用
本期预付收购海盈科技股权订金 5000 万元。
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
比例 计提比 比例
金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值
(%) 例(%) (%)
(%)
单项金额 9,622, 59.45 9,622, 100.00 9,622 76.64 9,622 100
重大并单 363.24 363.24 ,363. ,363.
独计提坏 24 24
账准备的
其他应收
款
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2018 年半年度报告
按信用风 6,561, 40.55 577,53 8.80 5,984 2,932 23.36 497,3 16.96 2,434
险特征组 916.07 2.50 ,383. ,323. 31.33 ,992.
合计提坏 57 66 33
账准备的
其他应收
款
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
16,184 100 10,199 63.02 5,984 12,55 100 10,11 80.6 2,434
合计 ,279.3 ,895.7 ,383. 4,686 9,694 ,992.
1 4 57 .90 .57 33
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款 计提比
其他应收款 坏账准备 计提理由
（按单位） 例（%）
烟台市第三水泥厂 6,422,138.40 6,422,138.40 100 预计无法收回
攀枝花大地水泥有限公司 3,200,224.84 3,200,224.84 100 预计无法收回
合计 9,622,363.24 9,622,363.24 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
4,106,644.67 101,005.36 2.46
1 年以内小计 4,106,644.67 101,005.36 2.46
1至2年 2,190,271.40 219,027.14 10.00
2至3年 15,000.00 7,500.00 50.00
3 年以上 250,000.00 250,000.00 100.00
3至4年
4至5年
5 年以上
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2018 年半年度报告
合计 6,561,916.07 577,532.50 8.80
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 80,201.17 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
单位往来 13,086,005.51 11,553,036.26
押金保证金 250,000.00 252,000.00
个人借款 1,645,894.16 507,509.65
其他 1,202,379.64 242,140.99
合计 16,184,279.31 12,554,686.90
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
款项的 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计
性质 期末余额
数的比例(%)
烟台市第三水泥 往来款 6,422,138.40 2-3 年 39.68 6,422,138.40
厂
攀枝花大地水泥 往来款 3,200,224.84 5 年以上 19.77 3,200,224.84
有限公司
峨眉山市展鹏装 往来款 2,065,303.05 1-2 年 12.76 206,530.31
卸有限公司
深圳市金大泽供 暂估进 721,673.31 1 年以内 4.46
应链有限公司 项税
浙江科宇金属材 往来款 362,761.40 1 年以内 2.24 18,138.07
料有限公司
合计 / 12,772,101.00 / 78.91 9,847,031.62
87 / 142
2018 年半年度报告
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 2,566,029 137,296.7 2,428,733 5,898,141 137,296.7 5,760,844
.79 5 .04 .29 5 .54
在产品 205,601.9 - 205,601.9 4,154.02 - 4,154.02
1 1
库存商品 272,711.7 59,100.31 213,611.3 823,689.0 - 823,689.0
0 9 9 9
周转材料
消耗性生物资
产
建造合同形成
的已完工未结
算资产
合计 3,044,343 196,397.0 2,847,946 6,725,984 137,296.7 6,588,687
.40 6 .34 .40 5 .65
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
期初余
项目 转回或转 期末余额
额 计提 其他 其他
销
原材料 137,296 137,296.
.75 75
在产品
库存商品 59,100.3 59,100.3
1 1
88 / 142
2018 年半年度报告
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的
已完工未结算资
产
合计 137,296 59,100.3 196,397.0
.75 1 6
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 83,365.28 67,225.66
待认证进项税 4,263,153.40 4,266,122.79
进项税留抵 520,584.05 621,512.00
合计 4,867,102.73 4,954,860.45
其他说明
无
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 账面价值
备
可供出售债务工
具：
可供出售权益工 41,000,000. - 41,000,0 43,619,669 - 43,619,6
具： 00 00.00 .56 69.56
89 / 142
2018 年半年度报告
按公允价值计 2,619,669. - 2,619,66
量的 56 9.56
按成本计量的 41,000,000. - 41,000,0 41,000,000 - 41,000,0
00 00.00 .00 00.00
41,000,000. - 41,000,0 43,619,669 - 43,619,6
合计
00 00.00 .56 69.56
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
在被
账面余额 减值准备 投资
本期
被投资 单位
现金
单位 本期 本期 本期 本期 持股
期初 期末 期初 期末 红利
增加 减少 增加 减少 比例
(%)
41,0 0 0 41,0 24.62
珠海恒 00,0 00,0
金股权 00.0 00.0
投资基 0 0
金（有
限合
伙）
41,0 0 0 41,0 /
00,0 00,0
合计 00.0 00.0
0 0
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备
的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1). 持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
90 / 142
2018 年半年度报告
(2). 期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3). 本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本期处置了按公允价值计量可供出售金融资产核算的子公司四川金顶精林纳米
钙有限责任公司 10%股权.
期末可供出售金融资产按成本价值计量系本公司子公司深圳银泰新能源实业投
资有限公司 2017 年 7 月与深圳前海恒星资产管理有限公司、黄石经投产业投资基金
中心（有限合伙）签订合伙协议，本公司认缴出资 4,900.00 万元，占出资比例的
24.62%，为珠海恒金股权投资基金（有限合伙）有限合伙人，享有 13%的固定收益，
深圳前海恒星资产管理有限公司为珠海恒金股权投资基金（有限合伙）普通合伙人，
黄石经投产业投资基金中心（有限合伙）为有限合伙人。本期公司投资未发生变化.
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折现
项目 坏账准 账面价 账面余 坏账准 率区
账面余额 账面价值
备 值 额 备 间
融资租赁款
其中：未实现
融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
矿山地质环境恢复 5,860,00 5,860,0 5,860,0 5,860,00
治理保证金 0.00 00.00 00.00 0.00
5,860,00 5,860,0 5,860,0 5,860,00 /
合计 0.00 00.00 00.00 0.00
根据《四川省地质环境管理条例》和《四川省矿山地质环境恢复治理保证金管理
暂行办法》的规定，本公司 2013 年 8 月与峨眉山市国土资源局签订矿山地质环境恢
复治理责任书，双方约定自 2013 年至 2020 年，本公司应累计交纳矿山地质环境恢复
治理保证金 867.60 万元，截至 2018 年 6 月 30 日，公司应交纳 586.00 万元，实际交
纳 586.00 万元。
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
91 / 142
2018 年半年度报告
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
被投 减 法下 其他 发放
期初 其他 计提 期末 准备
资单 追加 少 确认 综合 现金
余额 权益 减值 其他 余额 期末
位 投资 投 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资 资损 调整 或利
益 润
一、合
营 企
业
小计
二、联
营 企
业
深 圳 17,9 -5,5 17,9
银 泰 80,1 66.2 74,6
矿 业 95.0 2 28.7
合 伙 0 8
企 业
(有限
合伙)
海 盈 10,0 -57, 9,94
新 能 00,0 347. 2,65
源(湖 00.0 17 2.83
北)有 0
限 公
司
小计 27,9 -62, 27,9
80,1 913. 17,2
95 39 81.6
1
27,9 -62, 27,9
合计
80,1 913. 17,2
92 / 142
2018 年半年度报告
95 39 81.6
1
其他说明
无
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 8,442,350.0 328,232.66 8,770,582.
2 68
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\
在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 178,134.26 0 0 178,134.26
（1）处置 178,134.26 0 178,134.26
（2）其他转出
4.期末余额 8,264,215.7 328,232.66 0.00 8,592,448.
6 42
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 3,391,694.6 101,850.88 3,493,545.
3 51
2.本期增加金额 196,605.57 33,929.42 0.00 230,534.99
（1）计提或摊销 196,605.57 33,929.42 0.00 230,534.99
3.本期减少金额 20093.56 0 0 20,093.56
（1）处置 20093.56 0 0 20,093.56
（2）其他转出
4.期末余额 3,568,206.6 135,780.30 0.00 3,703,986.
4 94
三、减值准备
1.期初余额 2 0 2,714,308.
,714,308.91 91
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 2,714,308.9 0 2,714,308.
93 / 142
2018 年半年度报告
1 91
四、账面价值
1.期末账面价值 1,981,700.2 192,452.36 0.00 2,174,152.
1 57
2.期初账面价值 2,336,346.4 226,381.78 - 2,562,728.
8 26
本期计提折旧摊销额 230,534.99 元
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
房屋、建筑物 30,527.91 手续不全
其他说明
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
房屋及建筑 电子设备及
项目 机器设备 运输工具 合计
物 其他
一、账面原值：
1.期初余额 127,623,51 125,674,41 5,554,579. 5,525,172. 264,377,679
7.85 0.31 40 08 .64
2.本期增加金额 1,934,328. 2,536,525.6
403,554.38 0.00 198,642.63
67 8
（1）购置 0 403,554.38 0 38,984.08 442,538.46
（2）在建工程 1,934,328. 2,093,987.2
0 0 159,658.55
转入 67 2
（3）企业合并
增加
3.本期减少金 1,007,526. 1,747,754.0
467,623.68 262,384.10 10,220.00
额 22 0
（1）处置或报 1,007,526. 1,747,754.0
467,623.68 262,384.10 10,220.00
废 22 0
4.期末余额 128,550,32 125,610,34 5,292,195. 5,713,594. 265,166,451
0.30 1.01 30 71 .32
二、累计折旧
1.期初余额 31,939,434 38,706,990 3,202,192. 74,767,673.
919,055.84
.79 .95 06 64
2.本期增加金额 2,671,782. 3,537,954. 137,022.96 529,287.26 6,876,047.4
94 / 142
2018 年半年度报告
31 96 9
（1）计提 2,671,782. 3,537,954. 6,876,047.4
137,022.96 529,287.26
31 96 9
3.本期减少金额 157,173.90 99,476.91 81,863.73 8,097.60 346,612.14
（1）处置或报
157,173.90 99,476.91 81,863.73 8,097.60 346,612.14
废
- - - - -
4.期末余额 34,454,043 42,145,469 3,723,381. 81,297,108.
974,215.07
.20 .00 72 99
三、减值准备
1.期初余额 9,229,338. 6,499,440. 16,669,617.
170,025.01 770,812.78
76 82 37
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 - 3,027.36 170,025.01 - 173,052.37
（1）处置或报
- 3,027.36 170,025.01 - 173,052.37
废
- - - - -
4.期末余额 9,229,338. 6,496,413. 16,496,565.
- 770,812.78
76 46 00
四、账面价值
1.期末账面价值 84,866,938 76,968,458 4,317,980. 1,219,400. 167,372,777
.34 .55 23 21 .33
2.期初账面价值 86,454,744 80,467,978 4,465,498. 1,552,167. 172,940,388
.30 .54 55 24 .63
①本期计提折旧额 6,876,047.49 元。
②本期由在建工程转入固定资产原价为 2,093,987.22 元, 由工程物资转入增加 442,538.46
元)。
③本期无所有权受到限制的固定资产情况。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物 1,226,351.77 手续不全
房屋建筑物 1,921,948.66 正在办理中
95 / 142
2018 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
年产 25 万吨轻质 1,475,49 1,475,49 1,475,498 1,475,498
及纳米碳酸钙系 8.97 8.97 .97 .97
列产品项目
矿山 800 万吨技 24,627,4 400,196. 24,227,2 22,005,61 400,196.9 21,605,42
改项目 73.63 95 76.68 9.28 5 2.33
化验室后停车场 0
工程
防尘、降尘及污 0.00 207,462.4 207,462.4
水处理工程 5 5
筛分堆场防尘工 0.00 542,944.2 542,944.2
程 0 0
均化堆场防尘工 0.00 742,803.4 742,803.4
程 8 8
氧化钙窑炉尾气 1,155,94 1,155,94
在线监测工程 1.85 1.85
骨料加工系统扩 3,203,68 3,203,68
能改造工程 3.14 3.14
其他零星工程 1,013,06 1,013,06 480,321.0 480,321.0
0.47 0.47 1 1
31,475,65 400,196.9 31,075,46 25,454,64 400,196.9 25,054,45
合计
8.06 5 1.11 9.39 5 2.44
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程 其中：
本期 利息 本期
期 本期 累计 本期
预 本期 转入 资本 利息
项目 初 其他 期末 投入 工程 利息 资金
算 增加 固定 化累 资本
名称 余 减少 余额 占预 进度 资本 来源
数 金额 资产 计金 化率
额 金额 算比 化金
金额 额 (%)
例(%) 额
96 / 142
2018 年半年度报告
年产 148 1,47 1,475 1 1.00% 152,3 自筹
20 万 ,00 5,49 ,498. 77.13 加借
吨轻 0,0 8.97 97 款
质及 00.
纳米 00
碳酸
钙系
列产
品项
目
矿山 263 22,0 2,62 24,62 9.36 8.00% 3,411 自筹
800 ,00 05,6 1,85 7,473 ,968. 加借
万吨 0,0 19.2 4.35 .63 07 款
技改 00. 8
项目 00
411 23,4 2,62 26,10 / / 3,564 / /
,00 81,1 1,85 2,973 ,345.
合计 0,0 18.2 4.35 20
00. 5
00
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
专用设备 6,841,241.56 6,866,882.58
合计 6,841,241.56 6,866,882.58
其他说明：
工程物资主要系公司矿山 800 万吨技改项目专用设备。
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
97 / 142
2018 年半年度报告
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
土地使用 专利 非专利
项目 矿山采矿权 软件 合计
权 权 技术
一、账面原值
8,387,220 100,322,60 188,56 108,898,381
1.期初余额
.31 0.00 1.13 .44
2.本期增加
金额
(1)购置
(2)内部
研发
(3)企业
合并增加
3.本期减少
金额
(1)处置
8,387,220 100,322,60 188,56 108,898,381
4.期末余额
.31 0.00 1.13 .44
二、累计摊销
2,437,046 17,846,390 172,00 20,455,442.
1.期初余额
.68 .79 4.53 00
2.本期增加 98,070.24 1,601,479. 849.06 1,700,399.1
金额 86 6
98,070.24 1,601,479. 849.06 1,700,399.1
（1）计提
86 6
3.本期减少
金额
(1)处置
98 / 142
2018 年半年度报告
2,535,116 0.00 0.00 19,447,870 172,85 22,155,841.
4.期末余额
.92 .65 3.59 16
三、减值准备
1.期初余额 56,273.12 - - - - 56,273.12
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额 56,273.12 - - - - 56,273.12
四、账面价值
1.期末账面 5,795,830 0.00 0.00 80,874,729 15,707 86,686,267.
价值 .27 .35 .54 16
2.期初账面 5,893,900 - - 82,476,209 16,556 88,386,666.
价值 .51 .21 .60 32
本期计提无形资产累计摊销 1,700,399.16 元。
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
□适用 √不适用
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 32,215,934.48 48,878,810.08
可抵扣亏损 237,534,684.18 251,791,232.53
合计 269,750,618.66 300,670,042.61
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年度 112,318,439.42 129,010,381.51
2019 年度 85,633,204.81 85,633,204.81
2020 年度 4,669,098.08 4,669,098.08
2021 年度 31,810,210.18 31,810,210.18
2022 年度 668,337.95 668,337.95
2023 年度 2,435,393.74
合计 237,534,684.18 251,791,232.53 /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
工程款 1,751,111.88 4,841,097.84
设备款 1,689,885.73 656,943.68
材料款 3,064,915.65 1,309,097.44
其他 863,439.11 226,757.32
合计 7,369,352.37 7,033,896.28
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
河南众恒控制工程有限公司 979,170.90 未结算完毕
河南众恒工业炉工程技术有限公司 1,657,513.61 未结算完毕
四川吉峰美东矿山机械设备有限公司 387,000.00 质保金合同未到期
合计 3,023,684.51 /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 3,138,713.85 4,894,393.46
1-2 年 5,719.80 5,719.11
合计 3,144,433.65 4,900,112.57
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 5,046,038.81 7,751,807.9 10,389,875. 2,407,971.1
1 56 6
二、离职后福利-设定 1,229,086.8 1,258,517.6 -29,430.78
提存计划 5 3
三、辞退福利
四、一年内到期的其他
福利
5,046,038.81 8,980,894.7 11,648,393. 2,378,540.3
合计
6 19 8
(2). 短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴 3,575,997.1 6,072,036.3 8,639,656.5 1,008,376.8
和补贴 0 4 9 5
二、职工福利费 0 420,325.78 419,525.78 800.00
三、社会保险费 0 656,230.84 669,514.00 -13,283.16
其中：医疗保险费 0 397,582.25 403,316.70 -5,734.45
工伤保险费 0 236,267.53 243,447.85 -7,180.32
生育保险费 0 22,381.06 22,749.45 -368.39
四、住房公积金 319.5 470,675.50 469,195.00 1,800.00
五、工会经费和职工教 1,469,722.2 132,539.45 191,984.19 1,410,277.4
育经费 1 7
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
5,046,038.8 7,751,807.9 10,389,875. 2,407,971.1
合计
1 1 56 6
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,183,743.24 1,212,028.17 -28,284.93
2、失业保险费 45,343.61 46,489.46 -1,145.85
3、企业年金缴费
合计 1,229,086.85 1,258,517.63 -29,430.78
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2018 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,002,737.97 5,726,937.70
消费税 0.00
营业税 0.00
企业所得税 43,928.68 1,458.77
个人所得税 58,179.19 58,094.03
城市维护建设税 140,191.65 400,885.64
教育费附加 60,082.14 171,808.13
地方教育费附加 40,054.75 114,538.76
水资源税 23,617.77 10,485.2
资源税 793,269.77 766,886.55
印花税 11,891.00 64,768.10
环保税 146,050.66
合计 3,320,003.58 7,315,862.88
其他说明：
无
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 384,250.41 35,630.56
企业债券利息
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计 384,250.41 35,630.56
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
重整计划全额保留债权 4,360,920.88 4,488,319.81
未申报债权按重整计划应清偿金额 525,641.99 525,641.99
股东借款 0.00 -
预提费用 13,911,337.50 10,655,518.12
保证金 4,679,000.00 1,016,100.00
其他 4,554,379.85 4,157,406.77
合计 28,031,280.22 20,842,986.69
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
水土流失防治费 9,749,824.44 预提的水土流失防治费
重整计划全额保留 4,360,920.88 重整前计提
未申报债权按重整计划应清偿金额 525,641.99 重整前计提
合计 14,636,387.31 /
其他说明
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融
工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
股东借款 354,600,000.00 396,274,775.96
其他说明：
√适用 □不适用
期末长期应付款关联方情况
单位名称 与本公司关系 金额 比例(%) 款项性质
深圳朴素至纯投资企业（有限合伙） 控股股东 124,680,000.00
100% 借款
合计 124,680,000.00
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
矿山恢复治理保证金 1,156,800.00 1,301,400.00 注 1
预计的诉讼赔偿 5,798,541.26 4,580,000.00
合计 6,955,341.26 5,881,400.00 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注 1：本期计提矿山恢复治理保证金系公司根据与峨眉山国土资源局订的责任书，
按采矿许可证授权开采年限 30 年计提。
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 825,520.00 83,460.00 742,060.00
合计 825,520.00 83,460.00 742,060.00 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/
助金额 外收入金额 与收益相关
新能源汽 825,520.0 83,460.00 742,060.
车补助 0 00
825,520.0 83,460.00 742,060. /
合计
0 00
其他说明：
√适用 □不适用
根据山西省财政厅、科技厅、经信委、发改委关于调整新能源汽车补贴的通知，
对本省境内列入工信部《新能源汽车推广应用推荐车型目录》且实现终端销售的电动
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2018 年半年度报告
汽车，按照国家同期补贴资金的 50%给予省级营销补助。本公司 2017 年自山西省境内
采购 26 辆汽车，获补贴 83.46 万元，本期摊销 8.346 万元。
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 348,990,000.00 348,990,000.00
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 503.96 - - 503.96
其他资本公积 305,353,268.64 - - 305,353,268.64
合计 305,353,772.60 - - 305,353,772.60
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2018 年半年度报告
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 2,383,145.12 5,542,608.22 1,554,286.30 6,371,467.04
合计 2,383,145.12 5,542,608.22 1,554,286.30 6,371,467.04
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
从 2018 年 2 月起安全生产证到期后，改为工程采矿，无正常危崖治理，安全生产
费使用减少。
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 27,746,358.80 - - 27,746,358.80
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 27,746,358.80 - - 27,746,358.80
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -656,390,099.80 -685,330,858.49
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 -656,390,099.80 -685,330,858.49
加：本期归属于母公司所有者的净利润 16,468,492.87 -5,510,301.95
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -639,921,606.93 -690,841,160.44
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
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2018 年半年度报告
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 163,389,699.74 126,759,904.99 61,422,913.85 47,379,582.28
其他业务 1,985,694.86 3,829,106.32 1,383,791.45 1,515,020.78
合计 165,375,394.60 130,589,011.31 62,806,705.30 48,894,603.06
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 594,173.98 309,935.43
教育费附加 254,645.99 132,829.46
资源税 4,130,068.78 2,514,149.70
房产税 23,889.24 20,000
土地使用税 29,189.30 85,433.38
车船使用税 3,141.00 3,439.20
印花税 123,887.60 42,742.50
地方教育附加 167,509.97 88,552.97
环保税 296,697.09
合计 5,623,202.95 3,197,082.64
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 600,287.03 541,613.00
车辆费用 468,747.02 214,526.40
运输费 14,850.00 9,960
业务招待费 248,128.86 29,753.18
其他 17,549.92 136,096.48
合计 1,349,562.83 931,949.06
其他说明：
无
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2018 年半年度报告
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 4,397,342.90 2,356,839.66
会务及招待费用 975,540.83 256,911.18
折旧及摊销费用 355,694.72 1,291,893.87
中介机构咨询费用 3,233,203.09 1,783,931.90
水电物管费用 506,655.42 455,913.18
绿化修理费用 5,512.10 6,796.12
车辆使用费 146,441.49 123,208.22
其他 1,578,995.09 1,992,358.36
合计 11,199,385.64 8,267,852.49
其他说明：
无
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 892,184.25 6,674,606.90
减：利息收入 -517,211.99 -13,996.40
减：利息资本化金额 0.00
手续费及其他 12,382.27 4,036.00
合计 387,354.53 6,664,646.50
其他说明：
无
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -248,915.21 79,466.56
二、存货跌价损失 59,100.31 10,978.27
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
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2018 年半年度报告
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -189,814.90 90,444.83
其他说明：
无
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -62,913.39
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益 110,330.44
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量
产生的利得
合计 47,417.05
其他说明：
2018 年 6 月 5 日，本公司与四川恒邦天府有限公司签订股权转让协议，双方约定
将本公司持有金顶精林公司 10%股权转让给四川恒邦天府有限公司，转让价格为 273
万元，转让价格与公司可供出售金融资产账面价值之间的差额确认为处置可供出售金
融资产取得的投资收益 110,330.44 元。
公司本期确认参股海盈新能源（湖北）有限公司收益-57,347.17元、银泰矿业合
伙企业（有限合伙）收益-5,566.22元。
69、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
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2018 年半年度报告
处置固定资产 -1,359,127.24
合计 -1,359,127.24
其他说明：
□适用 √不适用
70、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
新能源汽车补助摊销 83,460.00 0.00
合计 83,460.00 0.00
其他说明：
√适用 □不适用
无
71、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
其他 1,750,556.62 1,166.22 1,750,556.62
合计 1,750,556.62 1,166.22 1,750,556.62
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
72、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性
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2018 年半年度报告
损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
罚款支出 270,600.00
诉讼赔偿
税收滞纳金 2,448.21 302.86
其他 532,221.05 532,221.05
合计 534,669.26 270,902.86 532,221.05
其他说明：
无
73、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 50,714.45
递延所得税费用
合计 50,714.45
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 16,404,329.41
按法定/适用税率计算的所得税费用 4,101,082.35
子公司适用不同税率的影响 -76,071.67
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 36,949.55
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -3,796,945.23
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损 -214,300.55
的影响
所得税费用 50,714.45
其他说明：
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
无
74、 其他综合收益
□适用 √不适用
75、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 149,562.47 12,719.33
政府补助 0.00 -
往来款及其他 11,221,055.82 2,310,732.80
合计 11,370,618.29 2,323,452.13
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
期间费用及其他 13,353,252.41 6,583,275.05
往来款 2,616,949.38 2,029,064.00
合计 15,970,201.79 8,612,339.05
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收购股权预付款 50,000,000.00
合计 50,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2018 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
关联方借款 308,900,000.00
股东借款 78,980,000.00
合计 78,980,000.00 308,900,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
本期收到朴素资本借款 7898 万元。
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
偿还关联方借款 15,000,000.00
合计 15,000,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
本期归还海亮金属借款 1500 万元。
76、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 16,353,614.96 -5,509,609.92
加：资产减值准备 -197,082.97 90,444.83
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 8,225,401.62 6,693,850.96
折旧
无形资产摊销 2,429,046.60 1,800,284.40
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 1,358,970.44
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 156.80
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 350,204.77 6,622,749.93
投资损失（收益以“－”号填列） -110,330.44 0
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 3,681,641.00 2,642,637.24
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -53,279,398.10 -7,204,225.02
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 17,141,650.02 -3,149,307.84
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2018 年半年度报告
其他 918,432.89 -508,085.25
经营活动产生的现金流量净额 -3,127,692.41 1,478,739.33
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 14,613,078.38 4,699,103.70
减：现金的期初余额 35,107,743.00 6,542,561.92
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -20,494,664.62 -1,843,458.22
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 2,730,000.00
四川金顶精林纳米钙有限责任公司 2,730,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额 2,730,000.00
其他说明:
无
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金
其中：库存现金 6,454.93 33,622.37
可随时用于支付的银行存款 14,606,623.45 35,074,120.63
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
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2018 年半年度报告
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 14,613,078.38 35,107,743.00
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现
金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
77、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
78、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
79、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、
记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
80、 套期
□适用 √不适用
81、 政府补助
1. 政府补助基本情况
□适用 √不适用
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
82、 其他
√适用 □不适用
项目 本期发生额 上期发生额
新能源汽车补助摊销 83,460.00 -
合计 83,460.00 -
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2018 年半年度报告
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
子公司 主要经营 持股比例(%)
注册地 业务性质 变动原因
名称 地 直接 间接
襄阳银讯新 湖北省襄 湖北省 新能源汽车 - 100.00 注销
能源科技有 阳市 襄阳市 及零部件等
限公司
襄阳银讯新能源科技有限公司于 2018 年 5 月 10 日注销。
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 营地 直接 间接 方式
四川金顶顺采矿业有 四川峨 四川峨 加工 100.00 - 设立
限公司 眉山市 眉山市
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2018 年半年度报告
四川金顶快点物流有 四川峨 四川峨 货运代理，货物 100.00 - 设立
限责任公司 眉山市 眉山市 装卸、仓储等
四川金铁阳物流有限 四川峨 四川峨 货运代理，货物 51.00 - 设立
责任公司 眉山市 眉山市 装卸、仓储等
四川金顶成肖商贸有 四川峨 四川峨 石灰、石灰石等 100.00 - 设立
限责任公司 眉山市 眉山市
深圳银泰新能源实业 广东省 广东省 投资举办实业 100.00 - 设立
投资有限公司 深圳市 深圳市 等
乐山市星恒科技有限 四川省 四川省 技术推广服务 100.00 - 设立
公司 乐山市 乐山市 等
深圳银讯科技实业有 广东省 广东省 新能源汽车及 100.00 - 设立
限公司 深圳市 深圳市 零部件等
深圳银讯新能源有限 广东省 广东省 新能源汽车及 70.00 设立
公司 深圳市 深圳市 零部件等
银泰集团国际有限公 香港 香港 100.00 新设
司
海口银讯新能源有限 海南省 海南省 新能源汽车三 - 70.00 设立
公司 海口市 海口市 电系统技术开
发等
长沙银讯新能源有限 湖南省 湖南省 新能源技术推 - 70.00 设立
公司 长沙市 长沙市 广等
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投
资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持 本期归属于少 本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称
股比例（%） 数股东的损益 宣告分派的股利 权益余额
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2018 年半年度报告
四川金铁阳物流 49.00 24,856.47
有限责任公司 1,169,597.82
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公 负
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合
产 债 产 债
计
四川 1,40 1,14 2,55 166, 166, 1,13 1,24 2,37 41,8 41,
金铁 8,84 4,89 3,73 802. 802. 7,78 0,27 8,05 48.9 848
阳物 4.49 2.59 7.08 76 76 3.66 2.15 5.81 7 .97
流有
限责
任公
司
本期发生额 上期发生额
经营活 经营活
子公司名称 营业 净利 综合收 营业 净利 综合收
动现金 动现金
收入 润 益总额 收入 润 益总额
流量 流量
四川金铁阳物 787,1 50,72 50,727 184,81 527,5 1,412 1,412. 134,25
流有限责任公 75.00 7.48 .48 9.41 19.73 .31 31 5.5
司
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
√适用 □不适用
关联方一子公司 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
合计 0
拆出
深圳银讯科技实业有限公司 2,200,000.00 2017.10.30
深圳银讯科技实业有限公司 2,000,000.00 2018.5.17
深圳银讯科技实业有限公司 1,000,000.00 2017.5.25
深圳银泰新能源实业投资有限公司 1,000,000.00 2017.11.17
深圳银泰新能源实业投资有限公司 500,000.00 2017.11.23
深圳银泰新能源实业投资有限公司 15,000,000.00 2017.11.27
深圳银泰新能源实业投资有限公司 27,500,000.00 2017.12.14
深圳银泰新能源实业投资有限公司 110,000.00 2018.6.7
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、应付账款、应付
利息、其他应付款、短期借款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融
工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理
层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
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2018 年半年度报告
1、风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公
司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本
公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司
的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或
本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否
符合风险管理政策。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇
率风险和商品价格风险/权益工具价格风险）。
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，指定本公司的风险管理政策和相关指引并监
督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风
险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了信用风险、流动性风险和市场风
险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管
理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。
风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公
司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委
员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理
政策减少集中于任何单一行业、特定地区或特定交易对手方的风险。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重
大的信用风险。
对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、
外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务
人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，
对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以
确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提
供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 91.68%（2017
年同期：96.59%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他
应收款总额的 94.30%（2017 年同期：94.25%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短
缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足
本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监
控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和
长期的资金需求。
本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
（4）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利
率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
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2018 年半年度报告
本公司的利率风险主要产生于短期银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利
率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境
来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动
利率工具组合。
在其他变量保持不变的情况下，如果浮动利率计算的借款利率上升或者下降 50 个基点，则
对本公司的净利润影响如下：
对净利润的影响
利率变动
本期数 上期数
上升 50 个基点 -17.43 -68.00
下降 50 个基点 17.43 68.00
管理层认为 50 个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
（5）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇
率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
汇率风险主要为本公司的财务状况和现金流量受外汇汇率波动的影响。本公司持有的外币资
产及负债占整体的资产及负债比例并不重大。因此本公司认为面临的汇率风险并不重大。
（6）金融资产转移已整体终止确认但转出方继续涉入已转移金融资产的相关风险
本年度，本公司已背书和已贴现但未到期的银行承兑汇票人民币 34,815,712.69 元。由于与
这些银行承兑汇票相关的利率风险等主要风险与报酬已转移给了其他方，因此，本公司终止
确认已背书未到期的银行承兑汇票。根据《票据法》，如该银行承兑汇票到期未能承兑，其
他方有权要求本公司付清未结算的余额。因此本公司继续涉入了已背书或贴现的银行承兑汇
票，于 2018 年 6 月 30 日，已背书未到期的银行承兑汇票为人民币 24,815,712.69 元，
已贴现未到期的银行承兑汇票为人民币 10,000,000.00 元。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
定量信息
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观
察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转
换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本 母公司对本
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 企业的持股 企业的表决
比例(%) 权比例(%)
深圳朴素至纯投资企 广东省 股权投资 180,161.00 20.50 20.50
业（有限合伙） 深圳市
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是梁斐
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
持股比例（%）
表决权
子公司名称 子公司类型
直接持股比例 间接持股比例 比例（%）
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2018 年半年度报告
四川金顶顺采矿业有限公司 一级子公司 100 - 100
四川金顶快点物流有限责任公司 一级子公司 100 - 100
四川金铁阳物流有限责任公司 一级子公司 51 - 51
四川金顶成肖商贸有限责任公司 一级子公司 100 - 100
深圳银泰新能源实业投资有限公司 一级子公司 100 - 100
乐山市星恒科技有限公司 一级子公司 100 - 100
深圳银讯科技实业有限公司 一级子公司 100 100
银泰集团国际有限公司 一级子公司 100 100
深圳银讯新能源有限公司 一级子公司 70 70
海口银讯新能源有限公司 二级子公司 - 70 70
长沙银讯新能源有限公司 二级子公司 - 70 70
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营
或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
深圳朴素至纯投资企业 2,200,000.00 2017.10.27 2019.10.27
（有限合伙）
深圳朴素至纯投资企业 1,000,000.00 2017.11.17 2019.11.17
（有限合伙）
深圳朴素至纯投资企业 15,000,000.00 2017.11.24 2019.11.24
（有限合伙）
深圳朴素至纯投资企业 27,500,000.00 2017.12.13 2019.12.13
（有限合伙）
深圳朴素至纯投资企业 10,000,000.00 2018.1.16 2020.1.16
（有限合伙）
深圳朴素至纯投资企业 4,411,764.00 2018.3.21 2020.3.21
（有限合伙）
深圳朴素至纯投资企业 3,000,000.00 2018.3.22 2020.3.22
（有限合伙）
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2018 年半年度报告
深圳朴素至纯投资企业 7,411,764.00 2018.3.26 2020.3.26
（有限合伙）
深圳朴素至纯投资企业 3,156,472.00 2018.4.11 2020.4.11
（有限合伙）
深圳朴素至纯投资企业 1,000,000.00 2018.5.31 2020.5.31
（有限合伙）
深圳朴素至纯投资企业 30,000,000.00 2018.6.13 2020.6.13
（有限合伙）
深圳朴素至纯投资企业 20,000,000.00 2018.6.15 2020.6.15
（有限合伙）
拆出
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付利息 朴素至纯 384,250.41 35,630.56
长期应付款 朴素至纯 124,680,000.00 45,700,000.00
长期应付款 海亮金属 271,594,775.96 308,900,000.00
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
未决诉讼、仲裁形成的或有负债及其财务影响
（1）国际贸仲合资合同争议仲裁案件
①基本情况
1991 年 12 月 18 日，迪力工程有限公司（以下简称“迪力工程”）与本公司签订《合资兴办
“峨眉协和水泥有限公司”合同》（以下简称“合资合同”）以及《峨眉协和水泥有限公司章程》
（以下简称“章程”）。合资合同约定合营公司注册资本为人民币 4,800.00 万元，其中本公司用
华新窑及前后配套设施作价 2,400.00 万元人民币投入，占 50%的股权，迪力工程以现金投入人民
币 2,400.00 万元或等值的外币用于购买华新窑及前后配套设施，占 50%的股权。1992 年 1 月 4
日，合营公司依法登记注册成立，于同年 9 月 1 日投产。截止 1992 年 9 月，迪力工程将 2,400.00
万元人民币全额汇入本公司账户，按规定支付、购买了华新窑及前后配套设施 50%的所有权。同
年 12 月 30 日，本公司向合营公司出具一份《内部转账通知单》，承诺将价值 4,800 万元固定资
产划转给合营公司。但是，本公司提供《内部转账通知单》之后，未提供 4,800 万元固定资产的
具体明细、评估报告，也未提供权属证明文件，迪力工程无法确定本公司是否足额、全面履行出
资义务。 2010 年，本公司停产，合营公司一并停产。2012 年 8 月 8 日，乐山市中级人民法院（以
下简称“乐山中院”）裁定对合营公司司法强制清算。2013 年 7 月 16 日，乐山中院根据《清算
审计报告》的结论，宣告合营公司转为破产清算。2013 年 12 月 10 日，法院裁定终结合营公司破
产程序。在合营公司的《清算审计报告》中，迪力工程发现本公司出资不实,已构成重大出资违
约。 迪力工程认为本公司尚有 2,160.887092 万元出资义务未履行，且未履行实物资产（含专用
铁路、土地使用权）权属变更义务，已构成重大出资违约。本公司出资违约行为持续至今，违反
了《合资合同》的约定及《公司章程》、《公司法》的规定，导致合营公司注册资本虚化，资产
大量减少。本公司出资不实、未履行出资义务已构成重大违约，应向迪力工程支付 2,880.00 万元
违约金。
本公司申请仲裁委启动司法鉴定，对本公司对峨眉协和水泥有限公司的出资进行会计学鉴定，
现司法鉴定已结束，鉴定机构兴中海会计师事务所结论：因审计所依据的主要材料系复印件而无
法出具调查结论。
2018 年 5 月 22 日,公司收到中国国际经济贸易仲裁委员会（2018）中国贸仲京裁字第 0575
号《裁决书》，仲裁庭经合议，裁决如下：
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2018 年半年度报告
（一）被申请人向申请人支付违约金人民币 5,000,000 元。
（二）本案仲裁费共计人民币 423,000 元，由申请人承担 84,600 元，被申请人承担 338,400
元。本案仲裁费已由申请人全额预缴，故被申请人应向申请人支付人民币 338,400 元，以补偿申
请人代其垫付的仲裁费。
（三）本案审计费用共计人民币 184,000 元，全部由被申请人自行承担，该审计费用已由
被申请人全额预缴。
（四）本案被申请人选定翁国民仲裁员产生的实际费用人民币 1,562 元，由被申请人自行
承担，该实际费用已由被申请人全额预缴，抵扣后余款人民币 13,438 元，由仲裁委员会退回被申
请人。
以上裁决各项被申请人向申请人支付的款项，被申请人应于本裁决书作出之日起 15 日内支
付完毕。
本裁决为终局裁决，自作出之日起生效。
律师法律意见：金顶公司对迪力公司的出资义务而形成的违约责任，发生在金顶公司破产重
整之前，根据现行法律规定，形成原因发生在破产重整之前的债权，属于破产债权，且该债权并
无优先受偿的权利，属于普通债权。迪力公司虽在金顶公司重整期间中未申报债权，但鉴于重整
1
计划已经执行完毕，根据《企业破产法》第九十二条规定 ，迪力公司仍可以按照重整计划规定的
普通债权清偿率要求金顶公司履行出资义务。根据乐山市中级人民法院作出的（2010）乐民破（裁）
字第 1-11 号民事裁定书，重整计划中规定普通债权 20 万元以下（含本数）的清偿率为 100%，超
过 20 万元部分为 18%。根据裁决书主文第二、三、四项，金顶公司应当向迪力公司支付 338400
元仲裁费；金顶公司应承担审计费 184000 元（已预交）；国际贸仲应返还金顶公司 13438 元仲裁
员相关费用。
②本诉讼案件对财务报表的影响：本公司于 2017 年根据律师意见对此仲裁案件确认预计负债
106.00 万元，报告期内根据上述仲裁裁决确认预计负债 159 万元。
（2）烟台市福山区法院执行异议之诉
①基本情况：
烟台金泉水泥有限公司（以下简称“金泉公司”）原由本公司与烟台市第三水泥厂（以下简
称“第三水泥厂”）作为发起人于 1997 年 1 月 10 日成立。2015 年 7 月 20 日，山东省烟台市中
级人民法院作出（2012）烟商初字第 194 号、（2012）烟商初字第 195 号民事判决书，以上两份
判决书经山东省高级人民法院作出（2015）鲁商终字第 25 号、（2015）鲁商终字第 26 号民事判
决书确认维持，认定本公司和第三水泥厂对于金泉公司的出资存在瑕疵，故判决本公司在未出资
的 2,818.9 万元本息范围内，第三水泥厂在未出资的 2708.35 万元本息范围内承担补充连带责任，
并互负连带责任。此外，基于四川省乐山市中级人民法院受理的（2010）乐民破裁字第 1-1 号破
产案件通过的重整计划，同时判决烟台市农村商业银行股份有限公司福山区支行应按照本公司重
整计划规定的普通债权的清偿条件行使对金顶公司的权利。
前述判决生效后，山东省烟台市中级人民法院作出（2015）烟执字第 417-3，418-3 号执行裁
定书，裁定本公司作为被执行人依据（2012）烟商初字第 194 号、195 号民事判决书对金泉公司
未出资本息（包括对烟台市第三水泥厂未出资承担连带责任部分）的全部义务 20,400,691.04 元，
已于 2015 年 9 月 29 日向申请自执行人烟台市农村商业银行股份有限公司福山区支行履行完毕。
此后，本公司虽然在（2016）鲁 0611 民初 493 号案件中向第三水泥厂行使追偿权并获得法院部分
支持，但因第三水泥厂并无财产可供执行，故本公司实际仍就金泉公司的全部注册资本本息按照
重整计划承担了全部连带责任。
2017 年 2 月 13 日，烟台市福山区人民法院作出（2017）鲁 0611 执异 4 号执行裁定书，裁定：
一、追加本公司为烟台恒尔投资有限公司与烟台金泉水泥有限公司、烟台市第二水泥有限公司、
烟台市第三水泥厂借款保证合同纠纷一案的被执行人；二、本公司应当在裁定生效之日起三日内
对金泉公司未出资 2,818.90 万元本息范围内和在第三水泥厂未出资 2,708.35 万元本息范围内向
烟台恒尔投资有限公司履行（2001）烟经初字第 41 号民事调解书所确定的法律义务。为此，金顶
公司向烟台市福山区法院提起执行异议之诉。
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2018 年半年度报告
2017 年 12 月 13 日，烟台市福山区人民法院作出（2017）鲁 0611 民初 375 号民事判决书（以
下简称“375 号判决书”），判决如下：一、驳回四川金顶（集团）股份有限公司主张的不得追
加为烟台恒尔投资有限公司与烟台金泉水泥有限公司、烟台第二水泥厂有限公司、烟台市第三水
泥厂借款保证合同纠纷一案的被执行人的诉讼请求；二、被告烟台恒尔投资有限公司在（2014）
福执字第 81、82、83 号执行案件中应当以烟台金泉水泥有限公司的债务总额按照四川金顶（集团）
股份有限公司重整计划规定的普通债权的清偿条件行使对四川金顶（集团）股份有限公司的权利。
现烟台恒尔投资有限公司已向烟台中级法院提起上诉。
恒尔投资因不服山东省烟台市福山区人民法院（2017）鲁 0611 民初 375 号民事判决，向烟台
中院提起上诉，烟台中院立案后，依法组成合议庭进行了审理。本案在审理过程中，上诉人烟台
恒尔于 2018 年 7 月 18 日向烟台中院申请撤回上诉。
律师法律意见：根据《企业破产法》第四十六条“附利息的债权自破产申请受理时起停止计
息”的规定，对金顶公司执行的债权利息应当计算到重整受理日 2011 年 9 月 23 日为止。根据（2001）
烟经初字第 41 号民事调解书：“被告烟台金泉水泥有限公司同意偿还原告借款本金 8013013.64
元，利息 1232277 元，自 2000 年 12 月 21 日起至还清本息之日止，按人民银行逾期贷款利率（现
行利率为月息 6.3‰）”，截止到金顶公司破产重整受理日，恒尔公司对烟台金泉水泥公司本金、
利息债权总额约 1573 万元，金顶公司按重整计划应履行的金额约为 20+（1573-20）*18%=299 万
元。
②本诉讼案件对财务报表的影响：本公司依据律师专业判断，2017 年已对此诉讼案件确认预
计负债 299.00 万元。
除上述或有事项外，截至 2018 年 6 月 30 日，本公司不存在其他应披露的或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
√适用 □不适用
2018 年 4 月 3 日付李国燕赔款 1748541.38 元
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对财务状况和经 无法估计影响
项目 内容
营成果的影响数 数的原因
股票和债券的发行
重要的对外投资 2018 年 7 月 19 日付海盈科
技股权收购款 5000 万
重要的债务重组
自然灾害
外汇汇率重要变动
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分：
①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
②本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
③本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或
多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分
部：
A-各单项产品或劳务的性质；
B-生产过程的性质；
C-产品或劳务的客户类型；
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D-销售产品或提供劳务的方式；
E-生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。
本公司分为建材分部、新能源分部、物流分部三个经营分部。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 建材分部 新能源分部 物流分部 分部间抵销 合计
营业总收入 112,442,97 52,691,226 914,447.73 589,790.03 165,458,854.
0.73 .17 60
投资收益 47,417.05 47,417.05
营业总成本 99,842,850 52,689,468 1,711,296. 3,925,785.3 150,317,829.
.37 .34 26 7 60
营业利润 12,647,537 1,757.83 -796,848.5 -3,335,995. 15,188,442.0
.41 3 34 5
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说
明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
本公司 2018 年 6 月 21 日，公司处置可供出售金融资产--金顶精林公司 10%股权，取得转让
价款 273 万元获投资收益 110330.44 元。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
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2018 年半年度报告
单项金额重 1,185 32.72 1,185 100 0 1,185 11.23 1,185 100 -
大并单独计 ,345. ,345. ,345. ,345.
提坏账准备 97 97 97 97
的应收账款
按信用风险 2,436 67.28 945,2 38.79 1,491 9,374 88.77 1,289 13.75 8,085
特征组合计 ,801. 96.03 ,505. ,434. ,293. ,141.
提坏账准备 74 71 31 21 10
的应收账款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
3,622 100.0 2,130 59.00 1,491 10,55 100.0 2,474 23.43 8,085
合计 ,147. 0 ,642. ,505. 9,780 0 ,639. ,141.
71 00 71 .28 18 10
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
四川夹江规矩特性水泥 1,185,345.97 1,185,345.97 100 预计无法收
有限公司 回
合计 1,185,345.97 1,185,345.97 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1,566,210.74 78,310.54 5%
1 年以内小计 1,566,210.74 78,310.54 5%
1至2年
2至3年 7,211.1 3,605.55 50%
3 年以上 863,379.94 863,379.94 100%
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 2,436,801.78 945,296.03 38.79%
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确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 343,997.18 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
占应收账款总 已计提坏账准
单位名称 期末余额 账龄
额的比例（%） 备
四川峨眉山西南水泥有限公司 1,566,210.74 43.24 78,310.54 一年以内
四川夹江规矩特性水泥有限公司 1,185,345.97 32.72 1,185,345.97 三年以上
绵阳市盛泰金属材料有限公司 582,466.40 16.08 582,466.40 三年以上
成都鸿祥顺商贸有限公司 172,408.20 4.76 172,408.20 三年以上
宝兴县大渔溪电冶有限公司 98,792.80 2.73 98,792.80 三年以上
合计 3,605,224.11 99.53 2,117,323.91
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
比例 计提比 比例
金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值
(%) 例(%) (%)
(%)
单项金额 9,622, 15.00 9,622, 100.00 9,622 16.37 9,622 100
重大并单 363.24 363.24 ,363. ,363.
独计提坏 24 24
账准备的
其他应收
款
按信用风 54,535 85.00 568,15 1.04 53,96 49,15 83.63 496,9 1.01 48,65
险特征组 ,582.0 5.73 7,426 5,214 53.17 8,261
合计提坏 5 .32 .49 .32
账准备的
其他应收
款
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
64,157 100.00 10,190 15.88 53,96 58,77 100 10,11 17.22 48,65
合计 ,945.2 ,518.9 7,426 7,577 9,316 8,261
9 7 .32 .73 .41 .32
注：按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款中包括合并内关联方的其他应收
款 50,247,738.90 元没计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
6,422,138.40 6,422,138.40 100 预计无法收
烟台市第三水泥厂
回
3,200,224.84 3,200,224.84 100 预计无法收
攀枝花大地水泥有限公司
回
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合计 9,622,363.24 9,622,363.24 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 71,202.56 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
单位往来 62,349,566.01 58,020,068.08
押金及保证金 250,000.00 250,000.00
个人借款 1,558,379.28 507,509.65
其他 - -
合计 64,157,945.29 58,777,577.73
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
款项的 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计
性质 期末余额
数的比例(%)
深圳银泰新能源 往来款 44,110,000.00 1 年以内 68.75 0.00
实业投资有限公
司
烟台市第三水泥 往来款 6,422,138.40 2-3 年 10.01 6,422,138.40
厂
深圳银讯科技实 往来款 5,200,000.00 1 年以内 8.10 0.00
业有限公司
攀枝花大地水泥 往来款 3,200,224.84 5 年以上 4.99 3,200,224.84
有限公司
峨眉山市展鹏装 往来款 2,065,303.05 1-2 年 3.22 206,530.31
卸有限公司
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2018 年半年度报告
合计 / 60,997,666.29 / 95.07 9,828,893.55
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 16,054,0 - 16,054,0 16,054,0 - 16,054,0
63.87 63.87 63.87 63.87
对联营、合营企业投 27,917,2 27,917,2
资 85.61 85.61
43,971,3 - 43,971,3 16,054,0 - 16,054,0
合计
49.48 49.48 63.87 63.87
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
四川金铁阳物 5,100,00 5,100,00 5,100,00
流有限责任公 0.00 0.00 0.00
司
四川金顶顺采 8,508,65 8,508,65 8,508,65
矿业有限公司 9.85 9.85 9.85
四川金顶快点 2,445,40 2,445,40 2,445,40
物流有限责任 4.02 4.02 4.02
公司
16,054,0 16,054,0 16,054,0
合计
63.87 63.87 63.87
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2018 年半年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
减 法下 其他 发放
投资 期初 其他 计提 期末 准备
追加 少 确认 综合 现金
单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末
投资 投 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资 资损 调整 或利
益 润
一、合
营企
业
小计
二、联
营企
业
深圳 1.00 1.00
银讯
新能
源有
限公
司
深圳 1.00 1.00
银讯
科技
实业
有限
公司
深圳 17,9 -5,5 17,9
银泰 80,1 66.2 74,6
矿业 96.0 2 29.7
合伙 0 8
企业
(有限
合伙)
海盈 10,0 -57, 9,94
新能 00,0 347. 2,65
源(湖 01.0 17 3.83
北)有 0
限公
司
小计 27,9 -62, 27,91
80,1 913. 7,285
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2018 年半年度报告
99.0 39 .61
0
27,9 -62, 27,91
80,1 913. 7,285
合计 .61
99.0 39
0
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 110,795,356.16 75,787,007.33 61,422,913.85 47,379,582.28
其他业务 1,479,887.30 2,464,764.96 1,234,926.85 1,426,086.90
合计 112,275,243.46 78,251,772.29 62,657,840.70 48,805,669.18
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -62,913.39
处置可供出售金融资产取得的投资收益 110,330.44
合计 47,417.05
2018 年 6 月 5 日，本公司与四川恒邦天府有限公司签订股权转让协议，双方约定将本
公司持有金顶精林公司 10%股权转让给四川恒邦天府有限公司，转让价格为 273 万元，
转让价格与公司可供出售金融资产账面价值之间的差额确认为处置可供出售金融资
产取得的投资收益 110330.44 元。
公司本期确认参股海盈新能源（湖北）有限公司收益-57,347.17 元、银泰矿业合伙企
业（有限合伙）收益-5,566.22 元。
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2018 年半年度报告
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -1,359,018.27 母公司及子公司处置固定资产损失
与公司正常经营业务无关的 -530,000.00 预计国际经济仲裁赔款等 53 万。
或有事项产生的损益
处置子公司获得的转让收益 110,330.44 处置子公司-精林纳米钙 10%股权
收益。
收海亮金属案件补偿款 1,748,541.32 收海亮金属李国燕案件补偿款。
合计 -62,800.47
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定
义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明
原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资 每股收益
报告期利润
产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 45.35 0.0472 0.0472
扣除非经常性损益后归属于公司 45.52 0.0474 0.0474
普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
√适用 □不适用
(1)加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 1 16,468,492.87
非经常性损益 2 -2,562,800.47
扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 3=1-2 19,031,293.34
归属于公司普通股股东的期初净资产 4 28,083,176.72
报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 5
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 6
报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 7
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 8
其他交易或事项引起的净资产增减变动 9
发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 10
报告期月份数 11 6
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加权平均净资产 12[注] 36,317,423.16
加权平均净资产收益率 13=1/12 45.35
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 14=3/12 52.40
[注]12=4+1*0.5+5*6/11-7*8/11±9*10/11
(2)基本每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 16,468,492.87
1
非经常性损益 -2,562,800.47
2
扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 19,031,293.34
3=1-2
期初股份总数 4 348,990,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 5
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 6
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 7
报告期因回购等减少股份数 8
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 9
报告期缩股数 10
报告期月份数 11 6
发行在外的普通股加权平均数 12 348,990,000.00
基本每股收益 13=1/12 0.0472
扣除非经常损益基本每股收益 14=3/12 0.0545
[注]12=4+5+6×7/11-8×9/11-10
(3) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
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第十一节 备查文件目录
载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人
签字并盖章的财务报表。
备查文件目录
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件
的正本及公司的原稿。
董事长：梁斐
董事会批准报送日期：2018 年 8 月 17 日
修订信息
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