四川金顶(集团)股份有限公司一九九五年年度报告摘要 重要提示 本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大 遗漏、虚假陈述或严重误导,并对其内容的真实性、准 确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自 年度报告原件,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告 原件。 四川金顶(集团)股份有限公司董事会 一九九六年四月二十三日 一、公司简况 1、公司法定名称:四川金顶(集团)股份有限公司 英文名称:SICHUAN GOLDEN SUMMIT (GROUP) CO.,LTD. 英文缩写:SCGS 2、公司注册地址:四川省峨眉山市乐都镇 办公地址:四川省峨眉山市名山路东段 邮政编码:614200 3、公司法定代表:白德华 4、公司咨询服务机构:公司董事会办公室 公司信息披露负责人:王兴 联系电话:(08426)521562 传 真:(08426)521205 二、主要财务数据与财务指标 单位:人民币万元 财务指标 本年度 上年度 比上年增减(%) 主营业务收入 22,654.07 29,216.11 -22.46 税后利润 2,738.32 14,277.34 -80.82 资产总计 85,935.95 83,704.24 2.67 股东权益 59,965.61 57,227.30 4.78 每股收益(元) 0.118 0.61 -80.66 每股权益(元) 2.58 2.46 4.88 速动比率(%) 210.27 334.79 -37.19 净资产收益率(%) 4.57 31.43 -85.46 股东权益比率(%) 69.78 68.37 2.06 注:上年数的股东权益相关指标均按95年报表要求的口径进 行了调整。 三、公司业务回顾 1、一年来经营情况 主营业务收入:2.27亿元,比上年2.92亿元减少6,500万元, 比上年下降22.46%;95年实现净利润2,738万元,比上年净利润 减少1.15亿元;按总股本23,266万元计算,95年每股税后利润 0.118元。 2、95年实际经营成果与预测目标差异原因的说明 95年,公司主营业务收入、每股税后利润,分别比去年同期 下降22.46%、80.66%。造成效益指标较大幅度下降的原因是: (1)宏观经济面未改变,基本建设规模和速度未放开,作为 基建的基本原料水泥市场继续疲软,水泥的市场价格不断下调, 从402元/吨下调到95年的287元/吨,最低价下调幅度达到75%。 由于价格下调因素,减少利润4,890万元。 (2)构成水泥成本的大宗原燃材料及动力价格持续上涨。一 是煤,煤以前是国家统配统销,煤价放开后,国家取消了煤的价 格补贴,导致了煤价持续上涨,95年底,煤价涨幅达到17.65%。 因煤价上涨,导致成本净增381万元。二是电。水泥行业是耗电 大户,公司全年耗电14,500万度,95年每度电净增0.037元,耗 电量也由每吨105度增加到116 度。主要原因是产品结构调整, 525#R水泥产量增大一倍,总成本增加572万元。其它原料如石灰 石、矿渣、铁锻、耐火砖、钢球等,增加成本452万元。 (3)应收货款居高不下。主要原因是有些国家重点基建项目 上马后不能下马。比如二滩电站、成都环城立交桥、攀钢二基地 等都是水泥消耗大户,国家基建资金未及时到位,导致应收帐款 1.61亿元,比年初增加3,242万元。应收货款的增加,导致主产 业水泥流动资金不足,短期拆借流动资金,增加了部分利息支出, 减少了部分利润。 (4)管理费用及销售费用比上年有所增加。95年管理费用及 销售费用分别为3,375万元和2,878万元,两项费用分别比上年净 增加1,057万元和507万元,合计为1,564万元。导致管理费用及 销售费用增加的主要原因,是由于市场疲软引起的交易成本上升, 加之,职工工资奖金作为钢性支出,难以随企业效益的下降而下 调。 (5)主产业水泥销售量减少。94年水泥销售量108.55 万吨, 95年销售量102.19万吨,减少6.35万吨。主要原因是水泥市场比 94年进一步减少。因销售量减少导致利润减少265万元。 (6)主体厂主机四号窑水泥工程、矿泉厂生产线技改,影响 生产,影响产量,导致公司减少利润871.57万元。 上述六条原因,在95年特殊的市场环境下,导致了主产业利 润下滑幅度大于产量和销售收入下降的速度。 3、募集资金使用情况的说明 1994年初公司增资配股共募集资金17,120万元,其使用情况为: (1)公司投资峨眉山矿泉饮料食品有限公司,原计划投入 4,000万元,截止95年底,公司累计向该公司投资7,181万元。由 于兼并后对原有的设备进行全面地技改,影响95年产量,导致95 年出现亏损660万元。 (2)公司投资仁寿“金陵水泥有限公司”10万吨水泥生产线, 原计划投资1,000万元,截止95年底,投资额达到2,365万元,按 总投资3,450万元,公司占68.55%,已超额投资295万元。超额 投资原因主要是合资方仁寿县政府资金难以到位。目前,该项目 已进入试车阶段。 (3)公司投资年产70万吨“湿磨干烧”水泥生产线,原计划 投资1.1亿元,截止95年底,实际投入473万元,该项目总投入7 .8亿元,因合资外方资金未到位,该项目延至95年仍未动工。 (4)四川金汉卫生浴具有限公司原计划投资1,000万元,截止 95年底,实际投资835万元。94年试生产,95年生产一年,由于 洁具使用的树脂成型原材料成本较高,加之陶瓷洁具大幅降价, 冲击树脂成型洁具,导致95年亏损114.57万元。 四、股本变化及股本结构情况 (一)股本变动情况 1、股本结构 (单位:万股 面值:每股1元) 股权类别 95年末数 比例% 94年末数 比例% (1)尚未流通股份 13,666 58.74 13,666 58.74 其中:国家股 13,116 56.38 13,116 56.38 法人股 550 2.36 550 2.36 (2)已流通股份 A股 9,600 41.26 9,600 41.26 (3)股份合计 23,266 100.00 23,266 100.00 2、报告期内公司股本无变动。 3、主要股东持股情况 名 称 年末持股数(万股) 占总股本% (1)乐山市国有资产管理局(国家股) 13,116 56.38 (2)上海万国证券公司 200 0.86 (3)乐山供电局 150 0.64 (4)西昌铁路分局 100 0.43 (5)乐山兴盛社会保险实业公司 100 0.43 注:前10名股东中另有5名个人股东,持股数未超过国家规 定限额。 4、股东数量 年末股东户数:62,400户(其中:法人股4户) (二)公司董事、监事与高级管理人员持股情况 姓 名 职 务 95年初持股数 95年末持股数 变动原因 白德华 董事长兼总经理 9,600 9,600 未变动 于永川 副董事长兼副总经理 9,600 9,600 未变动 陈文仪 副 董 事 长 9,600 9,600 未变动 王 忠 董事兼副总经理 7,200 7,200 未变动 王昌福 董事兼副总经理 原不持股 孙 涛 董事兼副总经理 7,200 7,200 未变动 葛冠军 董事兼副总经理 7,200 7,200 未变动 马安全 董事兼副总经理 7,200 7,200 未变动 杜华燕 董事兼副总经理 原不持股 刘志光 董事兼总工程师 7,200 7,200 未变动 曹世钧 董事兼总经理助理 7,200 7,200 未变动 贾定成 董 事 原不持股 倪江鳌 董 事 原不持股 朱震理 董 事 7,200 7,200 未变动 冯宗淦 董 事 7,200 7,200 未变动 宋恩华 监事会主席 7,200 7,200 未变动 韩桂叶 监事会副主席 7,200 7,200 未变动 白景龙 监 事 7,200 7,200 未变动 宋仕美 监 事 7,200 7,200 未变动 何家彬 监 事 7,200 7,200 未变动 魏良益 监 事 原不持股 张洪燕 监 事 原不持股 五、重要事项 1、报告期内股东大会、董事会情况 (1)公司94年度股东大会于1995年5月28日在公司俱乐部电影 院召开,出席会议股东代表的股权数为17,285.32万股,占公司 总股本的74.29%。 经审议,大会以投资表决的方式通过了公司《1994年度董事 会报告》、《1994年度监事会报告》、《1994年度财务报告》、 《1994年度利润分配的方案》、《修改公司章程的报告》和增补 董事会、监事会成员的议案。 (2)报告年度内公司董事会共召开三次会议,主要对公司 94 年度的工作进行总结和对95年度公司经营目标以及部分董事会成 员变更等事宜作出决议。 2、重大投资情况 本公司1995年7月18日与湖北枝城三峡水泥有限公司、湖北 枝城市人民政府签署了共同出资兴办“金顶集团宜昌三峡水泥有 限公司”的合同(公司已于1995年9月16日和9月18日分别在《上 海证券报》、《中国证券报》上公告披露)。当年10 月由于原签 约方湖北枝城三峡水泥有限公司认为95年7月18 日签订的合同书 是“无约束力的意向性的”,并已在事实上不再执行该合同。本 公司为保证该项目能够顺利进行,经过同枝城市政府协商后与湖 北枝城三峡实业有限公司在四川省峨眉山市重新签订了合资兴办 “金顶集团三峡水泥有限公司”的合同。该项目投资总额为人民 币16亿元,注册资本3,000万元,其中本公司占注册资本的80%。 3、董事、监事及高级管理人员变动说明 (1)根据乐山市组干(1995)141号文批复,经一九九五年四月 二十日公司第二央第十六次董事会讨论通过,董事会聘任杜华燕 同志为公司副总经理。 (2)根据94年度股东大会决议选举杜华燕同志为公司董事, 原公司董事孙文俊同志因退休不再担任公司董事;增选张洪燕同 志、魏良益同志为公司监事。 (3)原公司董事张斌先生因上海万国证券公司人事变动原因, 不再担任本公司董事,万国证券公司重新推荐倪江鳌先生为董事 会候选成员,经1995年12月4日公司第二届第十八次董事会讨论 表决,一致同意倪江鳌先生为公司董事会成员,此项董事会议案 尚须经95年度股东大会审议通过。 4、94年度利润分配情况 经1995年5月28日召开的股东大会表决通过,公司实施了向 全体股东按每10股派发现红利2.50元(含税)的分配方案。该分配 方案已于1995年8月下旬实施完毕。派送红利的公告已在1995年7 月25日的《上海证券报》上进行了披露。 5、公司存放于峨眉水泥厂财务处的国库券共计1,433,800元 于1995年初被盗,其中93年发行的国库券1,133,800元,94 年发 行的国库券300,000元。此案件乐山公安局基于侦破工作的需要, 要求公司在案件未彻底查清之前暂不对外披露。目前公安机关已 追回被盗国库券248,800元,其余部分尚在追缴过程中。 6、公司名称、注册地址、会计师事务所、注册会计师、法 律顾问均未变动。 7、报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事件。 六、子公司与关联企业 公 司 名 称 地 址 主营业务 注册资本 持股比例 四川金顶(集团) 成都市青白 青白江水泥厂 江区弥牟镇 生产、销售水泥 745万元 57% 四川金明水泥厂 乐山市水口镇 生产、 销售水泥 500万元 100% 峨眉协和水泥有 限公司 峨眉山市乐都镇 生产、销售水泥 4,800万元 50% 四川金宏水泥有 限公司 峨眉山市乐都镇 生产、销售水泥 1,000万美元 50% 四川金陵水泥有 限公司 仁寿县汪洋镇 生产、销售水泥 2,000万元 60% 峨眉山矿泉饮料 峨眉山市万 食品有限公司 福西路9号 生产、销售 矿泉水饮料 9,000万元 85% 四川金汉卫生浴 具有限公司 乐山市经济开发区 生产树脂成型 全套卫生浴具 140万美元 75% 烟台金河水泥有 限公司 烟台市栖霞县 生产、销售水泥 5,130万元 10% 烟台金泉水泥有 限公司 烟台市福山区 生产、销售水泥 8,600万元 25% 临沂金盛水泥有 限公司 山东临沂市盛庄镇 生产、销售水泥 1,500万元 34% 乐山工行信托投 资公司 乐山市市中区 金融、证券业 2,000万元 1.50% 乐山电力股份有 限公司 乐山市市中区 地方电力开发 6,974万元 0.77% 七、财务报告 1、审计意见 公司财务报告经四川会计师事务所罗建平、刘贵彬注册会计 师审计,并出具无保留意见的审计报告(川会师业一[1996]第 68 号)。 2、编制基准: 本会计报表,包括四川金顶(集团)峨眉水泥厂、四川金顶 ( 集团)青白江分厂、四川金陵水泥有限公司、四川省金明水泥厂、 峨眉山矿泉饮料食品有限公司、四川金汉卫生浴具有限公司等六 家分公司,以及公司本部的所有资产、负债、经营业绩。在汇总 各所属公司报表中,对公司本部与所属公司之间和所属公司之间 的内部往来及相关交易事项,均予抵销。 公司对95年分配94年度的利润,按规定调整本会计报表年初 数。 3、财务报表: (1)资产负债表(附后); (2)利润及利润分配表(附后); (3)财务状况变动表(附后); 4、主要会计政策: (1)会计制度 公司执行《股份制试点企业会计制度》,各子公司执行相应 的行业会计制度,并按规定编制财务报表。 (2)会计年度 公司以公历每年1月1日至12月31日作为一个会计年度。 (3)记帐本位币及货币换算 公司以人民币为记帐本位币。对发生的外币业务,按业务发 生时的银行公布的外币市场汇价(中间价)折合为本位币记帐,月 份终了,按月末外币市场汇价(中间价)折合为人民币,调整帐面 人民币余额,调整后的人民币余额与原帐面人民币余额的差额作 为汇兑损益,列作当期财务费用。 (4)记帐原则及计价基础 公司以权责发生制为记帐原则,以实际成本为计价基础。 (5)存货的核算 公司存货包括:原材料、燃料、包装物、产成品、在产品、 委托加工材料、在途材料等。原材料、燃料、包装物采用计划成 本核算,每月终了按实际耗用量分摊材料成本差异调整为实际成 本;产成品、在产品、委托加工材料按实际成本核算,在产品发 出以先进先出方法计算,产成品发出以加权平均法计算,低值易 耗品领用按一次摊销法核算。 (6)长期投资核算方法 公司长期投资采用下列会计处理方法:投资额占被投资企业 资总额不足20%时,以成本法核算;投资额占被投资企业资本总 额20%至50%时采用权益法核算;投资额占被投资企业资本总额 50%以上时采用权益法并以合并报表方式核算。 公司债券投资主要是各年度购买的国库券,只是在财政部公 布兑付时间及利率时才计算应计利息及相应的投资收益( 国库券 利息收入)。 (7)固定资产及其折旧 公司固定资产按实际成本计价,单位价值在2000元以上,使 用年限一年以上。固定资产折旧依预留原值4 %的残值后按直线 法计算,有关折旧年限及折旧率列示如下: 类 别 折旧年限 折旧率(年) 房屋及建筑物 混凝土结构 40 2.4% 砖木结构 30 3.2% 专用铁路 50 1.92% 机械设备 旋转窑及其他专用设备 15 6.40% 机床及其它机械设备 18 5.33% 起重设备 19 5.10% 铸造设备 14 6.86% 装载机 10 9.60% 动力设备 15-20 6.40-4.80% 传导设备 电器设备 18 5.33% 输电线路 28 3.43% 运输工具 10-15 9.60-6.40% 工具用具及自动化控制设备 8-18 12.00-5.33% 其他设备 5-22 19.20-4.36% (8)无形资产及其摊销 公司合并报表无形资产主要是土地使用权和注册商标及商誉 等,其中土地使用权按50年摊销,商标权和商誉按10年摊销。 (9)税项 1995年度,公司应纳税项及税率列示如下: 税 项 税 率 适 用 范 围 增值税 17% 产品销售、材料销售、原料销售 营业税 3-5% 对外货运收入、维修收入、承包 工程收入及科技咨询收入、租金 收入等 所得税 15% 应纳税所得额 其他税项按国家有关规定计缴。 (10)利润分配 按公司第二届董事会第19次董事会决议,按1995年度实现净 利润27,383,150.77元,提取10%法定公积金2,738,315.08 元; 提取10%公益金2,738,315.08元后,剩余利润转作96年度分配。 此项决议尚须经95年度股东大会审议通过。 5、财务报表项目注释: (1)货币资金比期初数减少44.75%,主要系公司大量资金用 于在建工程项目,加速工程的完工投产,以及期末资金回笼较差, 导致资金存量减少; (2)短期投资比年初数减少100%,系公司所有短期投资到期 收回; (3)应收帐款853户,共计160,747,019.99元,比年初上升 25.26%,其中:一年以内的143,145,842.81元,一年至两年的 8,734,521.99元,两年至三年的4,807,559.58元,三年以上的 4,059,095.61元; (4)预付货款比年初降低49.02%,主要是公司为了提高资金 的使用率,减少了预付采购款项; (5)其它应收款比年初数降低20.55%,主要是公司收回借给 外单位的借款及结转了暂付其他单位和个人的各种款项。共 292户,共计136,091,493.54元,其中:一年以内的40,862,695 .22元,一至二年的87,769,612.14元,二至三年的3,347,341 .40元,三年以上的4,111,844.78元; (6)待处理流动资产损失比年初增加24倍,主要系包装物、 原材料盘亏及峨眉水泥厂国库券遗失; (7)一年内到期的长期债券投资,系公司购买的将于96 年到 期的特种国债及国库券。 (8)长期投资102,036,249.02元,比年初数上升3.32%,其 明细项目列示如下:(单位:人民币元) 项 目 金 额 股权投资 853,000.00 债券投资 468,900.00 其它投资 100,714,349.02(主要系联营、合资等投资) (9)固定资产原值比期初数上升29.32%,累计折旧比期初数 上升10.31%,固定资产净值比期初数上升41.15%,主要系公司 下属单位峨眉山矿泉饮料食品有限公司新建的矿泉水生产线建成 投产以及公司运输队新购买的运输设备等。 (10)应付帐款比年初数上升29.13%,主要是公司下属各单 位欠供应单位的货款。 (11)预收货款比年初数上升123.58%,主要是客户预付货款 订货增加。 (12)应付福利费比年初数上升73.65%,主要系本年度按工 资总额14%计提的福利费。 (13)未付股利比年初数减少,主要系经公司第二届第十九次 董事会决议,公司95年不分红。 (14)未交税金比年初数降低68.10%,主要系本年度公司各 单位按时缴纳税款。 (15)其它未交款比年初数上升153.73%,主要系公司各单位 所欠的教育费附加及应交资源补偿费。 (16)其它应付款比年初数上升278.39%,主要系公司下属单 位峨眉水泥厂应付四川金宏水泥有限公司和峨眉协和水泥有限公 司的代销水泥款。 (17)预提费用比年初数增加11.98倍,主要系公司各单位预 提的银行贷款利息。 (18)一年内到期的长期负债比年初数降低81.68%,主要系 公司下属单位峨眉山矿泉饮料食品有限公司95年度偿还了集资债 券。 (19)盈余公积及未分配利润:截止1995年12月31日盈余公积 金余额152,687,492.45元,未分配利润余额为52,261,044.68元, 其形成过程如下:(单位:人民币元) 1994年12月31日未分配利润余额 30,354,524.07 加:95年实现净利润 27,383,150.77 减:提取法定盈余公积10% 2,738,315.08 提取公益金10% 2,738,315.08 1995年度12月31日未分配利润 52,261,044.68 (20)主营业务收入比上年降低22.46%,主要系公司主营业 务水泥平均单位售价比去年同期降低所致。 (21)管理费用比去年同期上升45.58%,主要系本年度公司 经费(工资及附加、折旧等)以及保险费增加。 (22)财务费用比去年同期增加,主要系去年财务费用中含汇 兑收益583万元以及本年度利息支出增加。 (23)投资收益:1995年度投资收益6,499,700.21元,比去年 下降4.04%,其明细项目列示如下:(单位:人民币元) 项 目 金 额 债券(国库券、特种国债)利息收入 3,060,247.17 收乐山电力股份有限公司94年度红利 60,000.00 收成都旭光电子管厂股利 24,000.00 应收峨眉协和水泥有限公司 847,917.86 应收金宏水泥有限公司 2,082,514.56 峨眉矿泉饮料食品有限公司应收投资收益 425,020.62 6、公司承诺事项: 1995年12月30日,本公司为乐山市财政局贷款1,000 万元提 供担保。 八、其他事项 1、公司第二届第十九次董事会通过了95年度利润分配预案, 详见财务报告“利润分配”项目。 2、公司选定用于信息披露的报刊为:《上海证券报》、 《中国证券报》《四川证券投资报》。 四川金顶(集团)股份有限公司董事会 一九九六年四月二十三日