四川金顶(集团)股份有限公司一九九三年年度报告(摘要)
重要提示
本公司按照《股票发行与交易管理暂行条例》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定,公布1993年年度报告摘要,公司董事会成员确信本报告摘要不存在任何重大遗漏或者误导,并对其真实性、准确性、完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、基本资料
(1)公司中文名称:四川金顶(集团)股份有限公司
公司英文名称:SICHUAN GOLDEN SMMIT (GTOUP)CO.,LTD.
(2)公司注册地址:四川省峨眉山市乐都镇(邮编:614224)
电话:(08426)78437
传真:(08426)78410
(3)公司法定代表人:于永川
(4)工商登记号码:20695512-8
税务登记号码:国税川字5111815201000002号
(5)股票上市交易所名称:上海证券交易所
(6)公司股票上市证券代码:600678
(7)公司股票托管机构:上海证券中央登记结算公司
(8)公司股票推荐及配股承销商:上海万国证券公司
(9)会计师事务所名称及办公地址:
成都会计师事务所:四川省成都市红庙子街60号
(10)律师事务所及办公地址:
四川投资与证券律师事务所:四川省成都市督院街30号
(11)股东接待日期:每周星期一上午8:30-11:00
(12)公司资料索阅地址、电话:
公司本部办公楼一楼 电话:(08426)78413
2、公司基本情况
(1)经营方式:制造、汽车运输、零售
(2)经营范围:主营:水泥制造、矿泉水生产、房地产开发、卫浴洁具制造。
兼营:机械加工、汽车修理、客货运输、土木工程建筑、电力开发、科技开发、咨询服务
(3)公司沿革:
本公司是一九八八年九月经四川省乐山市人民政府批准,以峨眉水泥厂为主体,西昌铁路分局、乐山供电局叁股共同发起组建的股份有限公司,进行股份制改革试点。一九九三年二月,经国家体改委批准,公司成为继续进行向社会公开发行股票的股份制试点企业。
公司主体企业峨眉水泥厂是国家最大的湿法水泥生产基地,形成了年生产水泥130万吨能力,跨入国家大型一档企业行列,目前,在全国水泥生产企业排名第8位。公司组建以来,充分利用资源、技术和管理优势,以股份制为契机,迅速扩大生产规模,并通过合资、联营等方式,正向浴洁具、矿泉水系列、商业服务等第三产业发展,已成为综合性企业集团。公司主导产品峨眉山牌#425R普通硅酸盐、#525R普通波特兰、#525中热硅酸盐水泥均为部优产品,在国内外市场享有盛誉,多次被国家重点工程作为指定产品。公司占地面积135.73万平方米,建筑面积22.67万平方米。公司有下属企业2家,中外合资企业3家,控股企业3家,参股企业5家。
本公司年末职工人数共计3362人,各类专业技术人员431人,占总人数的12.82%,其中高级专业技术人员21人,中级专业技术人员150人,初级专业技术人员260人。
公司董事、监事及高级管理人员简况:
职务 姓名 年龄 学历 职称 年末持股数
董事长 白德华先生 51 大学 高级工程师 4000
副董事长兼总经理 于永川先生 55 大专 高级工程师 4000
副董事长 陈文仪先生 54 大学 高级经济师 4000
董事兼副总经理 王忠先生 47 中专 工程师 3000
董事兼副总经理 葛冠军先生 45 大专 工程师 3000
董事兼副总经理 马安全先生 49 大学 高级工程师 3000
董事兼副总经理 王昌福先生 51 大学 工程师 0
董事兼总工程师 刘志光先生 49 大学 高级工程师 3000
董事 孙文俊先生 61 中专 高级经济师 3000
董事兼总经理助理 孙涛先生 47 中专 工程师 3000
董事兼总经理助理 曹世钧先生 60 大学 教授级高级工程师 3000
董事 贾定成先生 47 大学 高级工程师 0
董事 张斌先生 29 硕士 经济师 0
董事 朱震理先生 49 大专 经济师 3000
董事 冯宗淦先生 49 初中 技师 3000
监事会主席 宋恩华先生 53 大专 高级经济师 3000
监事会副主席 韩桂叶女士 36 高中 助理政工师 3000
监事 宋仕美先生 49 初中 3000
监事 白景龙先生 33 中专 3000
监事 何家彬先生 54 大专 3000
注明:董事、监事与高级管理人员和持股变动情况,请参看第七其他事项中,股东大会有关人员变动决议和说明。
二、公司近三年财务指标
指标项目 1993年实际完成指标 比上年度增长率% 1992年实际完成指标 比上年度增长% 1991年实际完成
指标
主营业务收入 41568.81 96.15 21192.87 43.94 14723.31
税后利润 15611.65 164.95 5892.26 291.76 1504.06
资产总计 58042.98 66.24 34914.66 52.41 22908.07
股东权益 37540.77 78.58 21022.19 78.26 11793.00
每股收益 1.01 165.79 0.38 192.31 0.13
每股权益 2.43 78.68 1.36 30.77 1.04
每股红利 红利0.30元/股 - 红利0.24元/股 60 红利0.15元/股
速动比率 180.77% 4452 125.08%
股东权益比率 64.67% 7.41 60.21%
净资产收益率 41.59& 48.38 28.03%
三、董事长报告摘要
(一)、公司经营情况的回顾
主营业务收入41568.81万元,完成年度计划的98.48%;
利润总额(扣少数股权)18088.89万元,完成年度计划的89.43%;
所得税2477.24万元,完成年度计划的91.90%;
税后利润15611.65万元,完成年度计划的89.04%。即每股收益1.01元(按全面摊薄计算)。
主营业务收入利润总额虽与年度计划有一定差距,但均比上年同期有大幅度的增长,主营业务收入比上年增长96.15%,利润总额比上年增长了167.70%。
一九九三年,公司计划生产水泥110万吨,实际生产水泥113.25万吨,根据省建材局财务报表汇总情况,占全川大水泥总产量316万吨的三分之一强;利润总额1.81亿元,占全川建材行业利润总额7.5亿元的24.13%。第一年,公司各项主要经济指标均达到企业历史的最好水平,第四次成为全国五百家最佳经济效益企业,并入选中国一百家最大建材企业。在由国家建材局信息统计司会同国家统计局主持的全国建材工业五十强企业排序中,金顶以利税总额在《中国建材工业50强排名榜》中名列第十位(资料见《中国水泥》93年第9期)。
一九九三年,公司各项经营开发项目进展顺利:
1、金宏水泥有限公司自一九九二年九月八日签订合同后,经过二年多的建设,目前主机已安装完毕,即将投入试生产。
2、金陵水泥有限公司(仁寿水泥厂)技改一期工程一九九三年元旦奠基开工,设备安装将全面展开;九三年十二月八日又签订合同,合资经营仁寿水泥厂三点二万吨水泥生产线。
3、金汉卫生浴具有限公司,一九九三年四月签订合资合同,八月份正式动工。目前土建工程全部完成,主机设备全部到位。
4、峨眉矿泉饮料厂于一九九三年七月十四日正式并入我公司,成立了金顶(集团)峨眉山矿泉饮料有限公司,形成年产十万吨生产能力的改扩建工程正在抓紧进行。
5、与山东栖霞水泥厂合资兴办的金河水泥有限公司,于一九九三年六月十八日正式签订合同,资金已全部到位。
6、与山东福山第三水泥厂合资兴办的金泉水泥有限公司,于一九九三年九月八日正式签订合同,资金部分到位。
7、与山东临沂华盛实业公司合资兴办的金盛水泥有限公司,于一九九三年十月五日正式签订合同,资金部分到位。
8、经董事会和股东大会表决通过的扩建年产七十万吨“湿磨干烧”水泥生产新线项目,已于一九九三年十一月二十三日经省经委批准立项。
上述项目,临沂、福山的资金,现在已全部到位,除年产七十万吨新线准备在今年开工外,其他均可在九四年以内收到预期的回报。
(二)实际经营结果与盈利预测差异的说明
一九九三年公司预测主营业务收入42210万元,税后利润17532.54万元;两项指标实际完成41568.81万元和15611.65万元,分别是计划的98.48%和89.04%。造成这种差异的原因主要是当年宏观经济形势发生了较大的变化。
众所周知,建材行业是国家基础产业,产品易受国家经济发展速度和基建规模影响。去年下半年,国家宏观调控从一定程度上制约了市场对水泥的需求。作为公司的主导产品水泥生产,在宏观经济紧缩这一时期,受到了较大的影响,以水泥制造为主业的金顶公司,不可避免地受到了牵联。下半年,水泥市场的需求量与预测情况出现了较大的差距,水泥成本上升较大,营业成本由上半年平均每吨96.13元,上升到平均每吨118.62元。对经营带来一定程度的影响。
(三)利润分配及派息
经公司1994年3月16日一届七次董事会研究,并提请二届股东大会表决通过,对1993年度税后利润进行如下分配:
可分配利润15768.99万元
1、按有关规定,提取法定公积金10%计1576.90万元;
2、按有关规定,提取公益金10%计1576.90万元;
3、提取任意公积金18.23%计2875.19万元;
4、按每10股送2股,派发现金3元方案,对全体股东进行分配。分配普通股股利9740万元,占分配利润61.77%。
(四)募集资金运用情况的说明
公司一九九三年十二月三十一日前总股本15480万元,其中:国家股10930万元。自1988年组建以来,通过发行股票,共募集资金4550万元。(募集情况已于上市公告中披露)全部资金投向如下:
1、向峨眉协和水泥有限公司投资1800万元,该项目为中外合资,本公司占50%股权,设计能力年产20万吨水泥,已于92年9月1日投产;
2、购买乐山市黎明水泥厂产权,投资500万元,该项目已于91年4月并入金顶公司成为一分厂,规模为年设计生产能力3.2万吨;
3、向金顶公司青白江分厂投资125万元,该项目是91年2月金顶公司与成都青白江区经委联合组建的水泥企业。本公司占57%股权,年生产能力7万吨。
4、向金宏水泥有限公司投资2130万元,该项目为中外合资,本公司占50%股权,设计能力年产20万吨水泥。
多年来,金顶公司在努力向多元化、集团化方向发展的同时,念念不忘抓好自己的主业。上述项目的投资,都紧密围绕本公司主业进行,项目经济效益好,也是安全的,除金宏水泥有限公司预计在今年4月投产外,其它均已纳入本公司主营业务收入。
(五)、一九九四年业务发展规划
一九九四年公司将本着“抓住机遇、深化改革、转换机制、全面发展”的方针,在总结过去一年经验和教训的基础上,努力做好各项工作。
公司今年的生产经营目标是:
(1)生产水泥130万吨
(2)峨眉雪矿矿泉饮料3万吨
(3)高级卫生浴具4000套
(4)销售收入:38597.00万元(峨眉协和水泥有限公司、金宏水泥有限公司产量各占50%股份,按有关规定销售收入未并入表中)。
(5)实现利润:20183.78万元
(6)税后利润:(按15%计算所得税和扣除少数股权后)17589.26万元
(7)每股税后利润:0.90元
为了保证上述目标的实现,金顶公司将扎扎实实地抓好各项基础工作。进一步搞好股份制企业的规范化建设。
1、加快转换经营机制步伐,努力推行现代企业制度。通过落实公司法,优化企业组织机构,推行岗位技能工资、用工合同等新型劳动用工制度。
2、强化内部管理,提高经济效益。严格工艺标准、技术标准和管理标准,建立及时准确有效信息系统。强化财务预算约束和财务纪律,强化成本意识,完善消耗定额和经济核算制度,开展全过程成本管理,合理高效地支配运用每一笔资金,厉行节约,增产增收,切实有力地保护投资者的利益。
3、抓住机遇。继续向集团化目标迈进。抓好主业,加速在建项目的施工进度,尽快形成生产规模,增加效益,保证金宏水泥有限公司在四月初点火试生产;金陵水泥有限公司扩建工程七月份点火生产;金汉卫生浴具公司四月份试生产。继续做好引进外资工作,抓紧年产70万吨“湿磨干烧”生产线的前期准备;一业为主多种经营,努力形成矿泉系列产品及卫生浴具的规模效益;加快建立沿海生产基地。尽早发挥效益并注意选择符合国家产业政策,投资省、见效快、效益高的建设项目合资或入股,促进公司的发展。 4、加快技改步伐,积蓄发展后劲。应该看到,金顶公司生产经营蒸蒸日上的同时,主体厂设备老化的问题也日渐突出。为此,公司将在今年以内进一步做好固定资产更新改造和填平补齐工作。主体厂年内要完成总降二期工程的整体设计、4#窑水泥磨的施工、包装机技改工程安装、烘干机电收尘的改造、环厂运输公路的改造等项目;公司二季度要全线开通5ESS程控电话交换机的运营,彻底解决通讯联络问题。
5、两个市场一起抓,在做好物质产品市场工作的同时,下大力气抓好股份制企业的规范化运作 ,重视公司在金融证券市场的表现和作用,加大宣传力度,规范信息披露行为,树立公司良好形象,虚心听取股东的意见和建议,关心股东利益,真心实意为股东负责,争取最佳经济效益,给股东以丰厚的回报。
四、股本及股东持股情况
1、股本结构:九三年末部股本为15480万元,和上市公告书所列无变动。
国家股 10930万股 占总股本的70.61%
法人股 550万股 占总股本的 3.55%
个人股 4000万股 占总股本的25.84%
2、股东数量:
公司股东总人数为31131户,其中:国家股股东1户;法人股股东4户;社会个人持股股东人数31126户;
3、国家股、法人股持股情况(截止1993年12月31日)
股数(万股) 持股比例(%)
(1)乐山市国有资产管理局(国家股) 10930.00 70.61
(2)成都海发(集团)股份有限公司 200.00 1.29
(3)乐山供电局 150.00 0.96
(4)西昌铁路分局 100.00 0.65
(5)乐山兴盛社会保险实业公司 100.00 0.65
五、财务报告
1、一九九三年度审计报告: 成会师审字(1994)第11号
我所承贵公司委托,审计了贵公司1993年12月31日的资产负债表及1993年度的利润表和财务状况变动表。这些财务报表由贵公司管理当局负责,我们的责任是在审计的基础上对这些财务报表表示意见。
我所的审计是按照中国注册会计师协会颁布的《注册会师检查验证会计报表规则》等专业标准实施,包括核对会计帐簿、报表以及会计凭证的抽查,以及我们认为有必要的其他审计程序。
我所认为,本报告后附的已审财务报表公允地表达了贵公司1993年12月31日的财务状况和1993年度经营成果,并符合《股份制试点企业会计制度》规定的会计核算原则。
成都会计师事务所
中国注册会计师
吴常伦 罗建平
一九九四年二月四日
注:资产负债表、利润表、详见1994年2月15日《上海证券报》本公司1993年会计报表
2、财务报表注释:
附注1 重要会计政策
(1)子公司及其合并财务报表
本集团公司拥有50%以上(不包括50%)所有权益的子公司概况列示如下:
公司名称 所在地 注册资本 本公司拥有的权益 主营业务
峨眉山矿泉饮料食有限公司 峨眉山市 RMB9,000万 85% 饮料,食品
四川金汉卫生树脂成型浴具有限公司 乐山市 US$140万 75% 卫生浴具,装饰材料
四川省峨眉水泥厂一分厂 乐山市 RMB520万 100% 水泥生产销售
四川省峨眉水泥厂青白江分厂 成都市 RMB667.52万 57% 水泥生产、销售
四川省峨嵋水泥厂三分厂 仁寿县 RMB1669.03万 60% 水泥生产、销售
本公司上述各子公司中,四川金汉卫生浴具有限公司、四川峨眉水泥厂三分厂尚在筹建期,未投产经营,其余三家企业都已投入运营,合并报表的编制方法是:除集团公司内部往来款项,长期投资与子公司相应的资本及投资收益和子公司应付股利相互抵销外,基余帐项均逐一合并。1992年度合并财务报表中包括的四川峨眉协和水泥有限公司各会计报表,在此次编制合并财务报表是改按上海证券交易所规定未进行合并。
除四川金汉卫生浴具有限公司1993年度会计报表已委托本所审计外,公司另四家子公司1993年度会计报表未经本所审计,所以本所对公司合并财务报表各项目中包括的该四家公司并入数不表示意见。
(2)关联企业
公司除上述拥有50%以上权益的子公司外, 其他关联企业是四川峨眉协和水泥有限公司、山东烟台金泉水泥有限公司、山东临沂金盛水泥有限公司、烟台金河水泥有限公司。本会计年度,峨眉协和有限公司已投入正常生产经营,并有回报,其他三家投资联营企业已完成注册登记手续,暂无回报。公司对关联企业的投资细节在附注10中表述。
(3)货币换算
公司以人民币为记帐本位币,涉及外币的经济业务,依照《股份制试点企业会计制度》的规定,按业务发生的当月初国家公布外汇牌价(中间价)折合为本位币记帐,月份终了,将外币帐户的外币余额按月末国家外汇牌价(中间价)折合为人民币,调整帐面人民币余额,并将其差额作为汇兑损益,计入当期损益。
(4)存货的核算
存货包括:原料(石膏、铁粉、矿渣、耐火材料)、燃料、包装物、库存商品、半成品、委托加工物资、低值易耗品等。原料、燃料、包装物按计划成本核算,每月终了分配材料价格差异调整为实际成本;半成品中的石灰石、粉砂岩、生料,按实际成本计价,发出时按先进先出法计算,低值易耗品于领用时一次摊销。
(5)坏帐准备
按年末应收帐款余额的3.5‰计提。
(6)固定资产及其折旧
固定资产按实际成本计价,固定资产折旧依预留4%残值后按直线法计算。
(7)无形资产及其他资产
公司无形资产主要是土地使用权评估后的价值。合并财务报表中的该项目还包括峨眉山矿泉饮料食品有限公司“峨眉雪”、“峨眉”、“峨眉山”等注册商标及自然矿泉水资源的投资价值共计6132922.75元。土地使用权按50年平均摊销,商标按10年摊销。
(8)税项
1993年度,贵公司应纳税项及税率列示如下:
A增值税:1993年主体厂(峨眉水泥厂)的产品销售收入按不同税率(代装9.2%、散装6.5%)计算,按月预交,年终经主管税务机关统一汇算清缴。
B营业税:对外货运收入、对外维修收入、对外承包工程收入、科技咨询收入等按3%的税率缴纳营业税。
C企业所得税:经乐山市人民政府乐府函(1993)39号文及乐山市税务局乐市税发(1993)78号文批准,本公司1993年度企业所得税率定为15%。
D其他税项:按国家有关规定计缴。
附2:货币资金
合并报表金额42,817,704.69元,其中:
(1)峨眉水泥厂38,258,058.27(内含外币存款美元2,122,335.48元,折人民币12,307,423.45元)
(2)峨眉矿泉饮料食品有限公司 1,231,817.86元
(3)金汉卫生浴具有限公司 1,816,545.14元
(4)四川省峨眉水泥厂一分厂 312.088.43元
(5)四川省峨眉水泥厂青白江分厂 629,573.35元
(6)四川省峨眉水泥厂三分厂 560,621.64元
附注3:短期投资
合并报表金额1,864,000.00元,系峨眉水泥厂已到期国家建设债券595000元和已到期国库券1,269,000元
附注4:应收帐款
合并报表金额76,801,289.27元,其中:
(1)峨眉水泥厂65,488,444.62元,共296户。帐龄分析:一年内占239户,金额63,100,005.39元;一至二年占42户,金额2,013,882.53元;二年以上15户,金额374,556.70元。以上各占总金额比例96.35%,3.08%,0.57%。金额最大的为:
铁二局一材厂 6,826,461.23
省散办成供站 2,545,089.41
德阳市建设发展公司 2,459,316.59
水电七局 2,221,884.90
乐山市建材公司 1,947,753.60
其他有291户。
(2)其他五个子公司中峨眉矿泉饮料食品有限公司9,373,307.56元,峨眉水泥厂一分厂1,338,951.00元,峨眉水泥厂青白江分厂600,586.09元。
附注5:预付货款
合并报表金额 17,819,151.28元,其中:
四川省峨眉水泥厂 1,757,403.42
四川省峨眉水泥厂一分厂 33,652.99
四川省峨眉水泥厂三分厂 10,344,658.32
四川峨眉矿泉饮料食品有限公司 5,683,436.75
附注6:其他应收款
合并报表金额105,409,681.40元,包括:
(1)峨眉水泥厂 96,630,152.81
其中:乐山市财政局 23,000,000.00
乐山信托投资公司 23,000,000.00
峨眉城建综合开发公司 8,805,680.00
峨眉房地产开发公司 6,344,567.23
仁寿县财政局 1,070,000.00
峨眉啤酒厂 1,019,126.00
厂科技援藏应交款 1,800,000.00
乐山八仙洞宾馆 1,085,333.00
乐山嘉丰实业公司 2,200,000.00
乐山城建环保委员会 5,400,000.00
四川工商实业进出口公司 5,366,666.00
四川经委基建办 2,366,667.00
以上12户占峨眉水泥厂其他应收款总额84%
(2)峨眉水泥厂一分厂 1,930,519.52
(3)峨眉水泥厂青白江分厂 3,958,322.24
(4)峨眉矿泉饮料食品有限公司 2,782,586.83
(5)金汉卫生浴具有限公司 64,600.00
(6)峨眉水泥厂三分厂 43,500.00
附注7 待摊费用
合并报表金额4,147,986.77元 其中:
(1)峨眉水泥厂3,708,678.41元(包括预付94年保险费24万,待摊皮带、钢球等149万,耐火砖146万,大修费51万)
(2)峨眉水泥厂一分厂 43,383.48
(3)峨眉矿泉饮料食品有限公司 395,428.88
附注8 存货
合并报表金额69,989,562.46元,其中:
(1)峨眉水泥厂 44,968,125.73
其中:物资采购 4,104,247.20
原材料 14,157,825.40
辅助材料 11,039,517.43
燃料 6,336,773.73
包装物 1,069,859.10
物资成本差异 3,357,742.32
库存商品 3,045,278.75
委托加工物资 985,544.40
生产费用 874,337.40
(2)峨眉水泥厂一分厂 974,229.42
(3)峨眉水泥厂青白江分厂 2,164,589.80
(4)峨眉矿泉饮料食品有限公司 21,791,617.51
其中:库存商品 1,396,210.75
库存材料 7,820,919.08
包装物 12,448,971.15
其他 125,576.15
附注9 长期投资
公司1993年12月31日长期投资明细项目如下:
投资单位或项目 金额 占股权比例 备注
烟台金河水泥有限公司 5130000.00 10%
山东临沂金盛公司 500000.00 33%
峨眉协和水泥有限公司 24000000.00 50%
烟台金泉水泥有限公司 1000000.00 25%
乐山发展投资公司 1000000.00
乐山电力股份有限公司 500000.00
乐山信托投资公司 300000.00
四川峨眉矿泉水有限公司 2303477.08 49%
峨眉山华强印刷有限公司 100000.00 - 中外合资企业★
国库券 3784800.00
特种债券 478000.00
电力债券 358750.00
合计 3945555027.08
★:系峨眉矿泉食品有限公司对外投资项目
附注10 固定资产及累计折旧
合并报表反映固定原值187,940021.20元,累计折旧69,983,169.77
(1)峨眉水泥厂固定资产及基累计折旧明细表
固定资产类别 资产原值 累计折旧 资产净值
房屋 17569425.86 7147387.34 10422038.52
建筑物 45966335.98 15104814.54 30858521.44
动力设备 7378004.20 3481360.60 3896643.60
传导设备 1171494.73 807640.77 363853.76
工作机器及设备 51766676.30 28877930.35 22888745.95
生产用具 2272659.0 1188660.75 1083998.34
运输设备 18213751.54 7497709.83 10716041.71
其他 2712432.92 626878.06 2085554.86
合计 147050780.62 64735382.24 82315398.38
(2)峨眉水泥厂一分厂 固定资产原值 5697637.47
累计折旧 181592.80
(3)峨眉青白江分厂 固定资产原值 7793850.31
累计折旧 1085668.99
(4)峨眉山矿泉水厂 固定资产原值 27397752.80
累计折旧 1650525.74
附注11在建工程
合并报表金额73484676.25元,其中:
(1)峨眉水泥厂在建工程明细表
矿山排土场下坝及公路 1052069.29
工程备用设备 7992550.31
包装机改造 8686717.46
自磨机改造 81112.94
铁粉仓改造 115748.42
运输道路 247096.56
水源水质改造 367554.68
通讯系统改造 3163426.51
4#窑技改 25870853.04
合计 39759129.21
(2)峨眉水泥厂一分厂 149439.43
(3)峨眉水泥厂青白江分厂 275486.65
(4)峨眉山矿泉水 28613433.41
(主剂设备及PET生产线)
(5)金汉卫生浴具有限公司 1521575.98
(6)峨眉水泥厂三分厂 3165611.57
附注12 无形资产
合并报表金额25505013.28元 其中:
峨眉水泥厂土地使用权(50年摊销) 11332641.60
峨眉水泥厂一分厂土地使用权(50年摊销 1543500.00
峨眉水泥厂青白江分厂 840000.00
(合营时贵公司商誉折价120万三年已摊销36万)
峨眉矿泉饮料食品有限公司土地使用权 5655948.93
“峨眉雪”商标权 1648000.00
“峨眉”商标权 618000.00
“峨眉山”商标权 412000.00
指定颜色商标权 1319000.00
天然矿泉鉴定书 2135922.75
附注13 待处理流动资产损失
合并金额4436668.20元,其中,除峨眉水泥厂81493.59元待批准,青白江水泥厂125509元根据原规定实行摊销外,其余4436668.20元系峨眉山矿泉水厂被兼并后鉴定发现待批准处理的逾期饮料及其他变质损失。
附注14 短期借款
合并报表金额21,376,400.00元,其中:
(1)峨嵋水泥厂 6,000,000
系93年4月9日向工行峨水分理处借(一年期,月息8.62‰)
(2)峨嵋水泥厂青白江分厂 280,000.00
(3)峨嵋矿泉饮料食品有限公司 15,096,400.00
附注15 应付帐款
合并表金额23,315,597.93元,其中:
(1)峨嵋水泥厂 16,939,119.22
其中:暂估应付货款 6,665,216.24
峨嵋二轻局 814,347.25
综合经营公司 4,394,407.11
宜宾纸袋厂 963,107.69
峨嵋供电局 3,734,389.57
其他 367,641.36
(2)峨嵋水泥厂一分厂 190,477.15
(3)峨嵋矿泉饮料食品有限公司 5,629,281.82
(4)峨嵋水泥厂青白江分厂 435,538.21
(5)峨嵋水泥厂三分厂 121,191.53
附注16 预收货款
合并表金额15,675,492.54元,其中:
(1)峨嵋水泥厂15,223,200.32元,金额较大的有:
成都兴华物资贸易公司 187,469.17
成都市西河副食品厂 206,245.60
成都建昌物资供应公司 400,000.00
铁路自备车公司经营部 200,000.00
成都市建材总公司 250,000.00
成都热电公司 162,500.00
成都物资综合工贸公司 107,324.79
四川交通稽征局 101,345.00
四川省建材供司经营部 115,442.50
机电部29所 259,139.37
乐山第一建筑公司 108,590.00
双流城关二号路建筑指挥部 282,589.87
四川金旅大酒店有限责任公司 9,800,000.00
合计 12,170,646.30
以上13户占峨嵋水泥厂预收货款总额的80%
(2)峨嵋水泥厂一分厂 452,292.22
附注17 末交税金
合并报表金额4,779,104.44元,除峨嵋水泥厂一分厂未交税金63,304.94元,峨嵋水泥厂青白江分厂超交50,977.80元外,峨嵋水泥厂未交4,776,777.30元,其中:增值税1,723,007.21元,所得税2,772,435.31元,营业税36,718.31元,其他税234,616.47元。
附注18 其他应付款
合并表金额47,746,514.78元,其中:
(1)峨嵋水泥厂31,432,289.89元,主要是:
汉宏国际有限公司 14,328,900.00
蓬布押金 3,215,508.90
工资基金 2,326,646.04
应付峨嵋协和公司销售款 4,136,328.69
应付原青白江厂借款 1,800,000.00
住房基金 2,322,608.73
其他 3,302,397.53
(2)峨嵋矿泉饮料食品有限公司并入数 13,928,396.80
(3)峨嵋水泥厂青白江分厂并入数 2,385,828.09
附注19 长期借款
合并表金额为43,336,026.76元,其中:
(1)峨嵋水泥厂长期借款为17,727,426.76元,由几下几项构成:
国家建材局85计字1025号文 拨改贷投资款 2,000,000.00
国家建材局86计字410号文 拨改贷投资款 2,765,399.94
国家建材局87计字215号文 拨改贷投资款 4,700,000.00
国家建材局88计字48号文 拨改贷投资款 4,700,00.00
国家原材料投资公司基金贷款 89原投综字193号文 1,200,000.00
国家原材料投资公司基金贷款 90原投综字190号文 1,600,000.00
92年以前利息 - 722,394.43
92年利息 - 365,864.41
93年利息 - 373,767.98
(2)峨嵋矿泉饮料食品有限公司 30,488,600.00
(3)峨嵋水泥厂青白江分厂 120,000.00
附注20 应付债券8,500,000.00元,系峨嵋矿泉饮料食品有限公司内部集资债券。
附注21 主营业务收入
公司1993年度主营业务收入为345,741,296.39元,其中峨嵋水泥厂为307,191,592.98元,明细项目列示如下:
425R普通硅酸盐水泥 278,854,720.50
525R普通硅酸盐水泥 28,336,872.48
峨嵋水泥一分厂并入数(425R普通水泥) 8,325,115.15
峨嵋水泥厂青白江分厂并入数(425R普通水泥) 18,968,783.85
峨嵋矿泉饮料食品公司"峨嵋雪"及其他饮料汽水并入数 11,255,804.41
合计 345,741,296.39
附注22 销售费用
公司1993年度销售费用合计25,294,459.38元,其中 主体厂(峨嵋水泥厂)为22,234,485.09元,明细项目列示如下:
工资及福利费 199,761.72
运输费 1,477,684.23
广告费 53,396.60
差旅费 46,421.60
包装费(水泥纸袋) 19,796,393.14
其他 657,827.80
峨眉水泥厂一分厂并入数 576,784.69
峨眉水泥厂青白江分厂并入数 1,456,801.08
峨眉矿泉饮料食品有限公司 1,029,388.52
合计 25,294,459.38
附注23 管理费用
公司1993年度管理费用合计18,669,244.44元,其中峨眉水泥厂为14,215,214.20元,明细项目列示如下:
工资及福利费 3,685,962.00
工会经费、职工教育费 251,481.90
折旧、修理、水电、排污等费用 4,876,262.29
待业、财产及劳动保险费 1,837,709.44
差旅费、运输费及仓库经费 2,893,368.58
低耗品、无形资产摊销 384,252.99
税金 215,547.98
其他 70,629.52
峨眉水泥厂一分厂并入数 913,394.68
峨眉水泥厂青白江分厂并入数 2,287,513.07
峨眉饮料矿泉食品有限公司并入数 1,253,121.99
合计 18,669,244.44
附注 24 财务费用
公司1993年度财务费为-1,618,433.66元,其中峨眉水泥厂为-2,530,023.89元(主要是利息净收入),其余是:
峨眉水泥厂一分厂 -45,959.56
峨眉水泥厂青白江分厂并入数 19,751.65
峨眉矿泉饮料食品有限公司并入数 937,798.14
附注25 投资收益
合并财务报表中投资收益由二项构成,一是从四川峨眉协和水泥有限公司分回的1993年度股利,计15,540,405.71元;二是1993年7月13日兑收的1981年至1984年购买的部分国库券利息收入计198,960元。峨眉协和水泥有限公司1993年度会计报表系由该公司委托乐山会计师事务所审计的。
附注26 营业外收入
公司1993年度营业外收入7,042,068.05元,其中峨眉水泥厂6,971,940.28元,主要是:
蓬布租金收入 2,241,330.25
纸袋押金收入 2,790,185.12
固定资产盘盈 1,565,274.08
废料收入 125,050.28
装车费净收入 250,100.55
峨眉水泥厂一分厂并入数10,840.00元,峨眉水泥厂青白江分厂并入数50.00元,峨眉矿泉饮料食品有限公司并入数59,237.77元。
附注27 营业外支出
1993年度营业外支出3,803,225.79元,其中峨眉水泥厂为3,633,649.58元,明细项目如下:
离退休职工费及退休统筹金 1,583,817.30
罚款支出(火车延时罚款) 1,411,152.71
其他 638,679.57
峨眉水泥厂一分厂并入数 37,288.50
峨眉水泥厂青白江分厂并入数 57,980.67
峨眉矿泉饮料食品有限公司并入数 74,307.04
合计 3,803,225.79
3、一九九四年盈利预测:
①盈利预测的见证报告,成会师审字(1994)182号
我所接受委托,对贵公司编制并拟公布的1994年度除税及少数股权后的合并溢利预测所依据的会计原则和计算方法(贵公司须对此负全部责任)进行了审核。该项溢利预测表(详见附件二),乃根据贵公司截止1994年12月31日止12个月预测的经营业绩而编制的。
我所认为,就会计原则和计算方法而言,上述溢利预测表系根据贵公司作出的各项假设而妥善编制的,并且未发现其所依据的会计原则和计算方法与我国现行法律、法规和制度的有关规定有相悖之处。
②盈利预测的基准和假设
基准:本公司董事会根据1993年度经注册会计师审查的经营业绩以及1994年度生产经营计划和市场预测,编制本公司1994年度除税和少数股东权益后的合并溢利。编制该项预测所依据的会计原则在各主要方面,与本公司采用的股份制试点企业会计制度规定的一般会计原则相符。
假设:(1)本公司遵循的我国法律、法规和改革开放政策(包括股份试点企业的财政、税收政策)无重大变化;
(2)本公司生产无因严重的生产技术和机构设备事故而受到严重不利影响;
(3)本公司能完成一九九四年生产计划;
(4)国家无重大限价政策(主体厂水泥销售价格不低于380元/吨);
(5)公司各控股单位新建项目能按期完成,并能取得预期效益。
(6)无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素造成重大不利影响。
成都会计师事务所
中国注册会计师:吴常伦 罗建平
一九九四年四月十日
③一九九年盈利预测:
项目 单位 金顶(集团)公司
销售量(水泥) 吨 924,000(水泥)
主营业务收入 元 385,977,000.00
减:营业成本 元 150,076,645.00
销售费用 元 30,307,900.00
管理费用 元 23,314,000.00
财务费用 元 3,673,400.00
产品销售税金及附加 元 9,007,401.80
主营业务利润 元 169,597,653.20
加:其他业务利润 元 8,500,000.00
营业利润 元 178,097,653.20
加:投资收益 元 25,840,000.00
营业外收入 元 5,500,000.00
减:营业外支出 元 3,580,000.00
利润总额 元 205,857,653.20
减:所得税(按15%计算 元 25,945,148.38
少数股权应分利润 元 4,019,885.81
除税和少数股权后的本 元 175,892,619.01
公司合并盈利(按15%计算)
④每股税后盈利和净资产预测:
(1)九四年每股税后利润=预测税后利润17,589万元/股本总数19,480万股=0.90元/股
(2)九四年每股净资产=年末净资产58,509万元/股本总数=3元/股
六、子公司及关联企业
企业名称 所属行业 出资额 持有权益
峨眉水泥厂青白江分厂 水泥 424.65万RMB 57%
峨眉水泥厂一分厂 水泥 500万RMB 100%
峨眉协和水泥有限公司 水泥 2400万RMB 50%
四川金宏水泥有限公司 水泥 500万USD 50%
四川金陵水泥有限公司 水泥 1538.40RMB 60%
四川金汉卫生浴具有限公司 化工建材 105万USD 75%
峨眉山矿泉饮料食品有限公司 饮料 7650万RMB 85%
烟台金河水泥有限公司 水泥 513万RMB 10%
烟台金泉水泥有限公司 水泥 2150万RMB 25%
临沂金盛水泥有限公司 水泥 500万RMB 34%
乐山工行信托投资公司 金融 30万元RMB 1.5%
乐山电力股份有限公司 电力 50万元RMB 0.97%
七、其他事项
1、公司重大决议:
(1)1993年12月19日临时股东大会决议
大会审议了公司董事会《关于增资配股方案的报告》和《增资配股投资项目的说明》,通过了《关于增资配股及其资金投向的决议》,同意按4000万股总额,每股溢价4.28元的方案配售新股,并于1994年1月份组织实施,按预期方案完成了增资配股。增资配股后,总股本为19,480万股。
(2)第二次股东大会(1993年年会)决议
1994年4月17日公司召开了第二次股东大会(1993年年会),审议通过了《关于董事会报告的决议》、《关于财务预、决算报告的决议》、《关于一九九三年度分红派息的决议》、《关于公司章程修改案的决议》和《关于增补董事成员的决议》。
2、鉴于原董事成员刘达银先生、王光友先生因工作变动,已调离原职,1994年4月17日第二次股东大会同意免其董事职务,选举贾定成先生、王昌福先生为公司董事。
3、公司董事会1994年4月17日第二届第十次会议通过了公司总经理提名王昌福先生为公司副总经理的议案。
4、本年度公司无重大涉讼事项。
四川金顶(集团)股份有限公司
一九九四年四月二十九日
