四川金顶(集团)股份有限公司1997年年度报告摘要
重 要 提 示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别连带责任。本报告摘要摘自年度报告正本，投资乾欲了解详细内容，应阅读年度报告正本。
一、公司简况
1.公司法定名称:四川金顶(集团)股份有限公司
公司英文名称:SICHUAN GOLDEN SUMMIT(GROUP) CO,LTO
(缩写SGSC)
2.公司注册及办公地址:四川省峨眉山市名山路东段
邮政编码:614200
3.公司法定代表人:白德华
4.公司信息披露负责人:许毅刚
联系人:黄亚龙 周正
电 话:(0833)5521201
传 真:(0833)5521205
5.公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:四川金顶
股票代码:600678
二、会计数据与业务数据摘要(合并报表)
单位:万元
1.本年度利润总额及构成
利润总额 2767.87
其中:主营业务利润 2001.01
其他业务利润 218.05
投资收益 278.94
营业外收支净额 294.48
2.截止报告年度末公司前三年的主要会计数据和财务指标
项 目 1997 1996 1995
主营业务收入 20343.80 26597.55 22654.07
净利润 2449.17 4897.49 2738.32
总资产 85122.11 93610.31 85935.95
股东权益 64983.70 62536.50 59965.61
摊薄 加权
每股收益 0.105 0.105 0.21 0.118
每股净资产 2.79 2.69 2.58
净资产收益率 3.77% 3.84% 7.83% 4.57%
调整后每股净资产2.66 2.56 2.49
注:股东权益数均不含少数股东权益;
财务指标的计算公式如下:
每股收益(摊薄)=净利润/年度末普通股股份总数
每股收益(加权)=净利润/(年初普通股股份总数+年度末普通股股份总数)/2
每股净资产(摊薄)=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率(摊薄)=净利润/年度末股东权益×100%
净资产收益率(加权)=净利润/(年初股权权益+年度末股东权益)/2
×100%
调整后的每股净资产(摊薄)=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
3.报告期内股东权益变动情况
项 目 股本 资本公积 盈余公积 其 中 未分配 合 计
公益金 利 润
期初数 23266 16204.76 16248.25 4648.24 6817.50 62536.51
本期增加 - - 489.83 244.92 1959.34 2449.17
本期减少 - 1.98 - - - 1.98
期末数 23266 16202.78 16738.08 4893.16 8776.84 64983.70
注:(1)本年度资本公积减少1.98万元,其原因是公司控股子公司四
川金陵水泥有限公司资本公积金为1.98万元,因其在本年度已转让,未合并报表;
(2)公司1997年度实现净利润2449.17万元,根据本公司章程规定,分别按10%提取法定公积金、法定公益金各244.92万元,致使本年度盈余公积增加489.83万元;
(3)本年度 实现的净利润扣除本年度提取的法定公积金、法定公益金后，本年度未分配利润增加1959.34万元。
三、股本变动及股东情况
1.股本结构及变动情况 (单位:万股)
(一)尚未流通份
(1)发起人股份 13366 -- 13366
其中:国家拥有股份 13166 -- 13166
境内法人拥有股份 250 -- 250
(2)募集法人股 300 -- 300
尚未流通股份合计 13666 -- 13666
(二)已流通部分
境内上市人民币普通股 9600 -- 9600
(三)股份总额 23266 -- 23266
注:报告期内本公司无配股、送股、公积金转增等事项，故本年度
公司股本结构未发生变化。
2.报告期末公司股东总数为27988户。
3.主要股东持股情况(前十名)
股东名称 年末持股数 占总股本
(万股) (%)
(1)乐山资产经营有限公司 13166 56.38
(2)上海申银万国证券公司 200 0.86
(3)乐山供中 150 0.64
(4)西昌铁路分局 100 0.43
(5)深圳市乐嘉利贸易有限公司 100 0.43
(6)华夏证券 50 0.22
(7)梁洪生 48.70 0.21
(8)刘燎原 46.588 0.20
(9)嘉意公司 20.112 0.09
(10)曹莹 19 0.18
乐山资产经营有限公司注册地址为:乐山市市中区南安路45号,法定
代表人:刘远生,经营范围为:在授权范围内以独资、参独、控股的方式
从事资产经营活动。
4.公司董事、监事与高级管理人员持股情况(单位:股)
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数
白德华 董事长兼总经理 9600 9600
陈文仪 副董事长 9600 9600
王 忠 董事兼副总经理 7200 7200
王昌福 " 0 0
孙 涛 " 7200 7200
葛冠军 " 7200 7200
马安全 " 7200 7200
杜华燕 " 0 0
曹世钧 董事兼总经理助理 7200 7200
贾定成 董事 0 0
倪江鳌 " 0 0
俞 平 " 0 0
冯宗淦 " 7200 7200
宋恩华 监事会主席 7200 7200
韩桂叶 监事会副主席 7200 7200
白景龙 监事 7200 7200
宋仕美 " 7200 7200
何家彬 " 7200 7200
魏良益 " 0 0
张洪燕 " 0 0
四、募集资金使用情况
在报告年度没有募集资金，亦无报告年度之前募集资金的使用延续到报告年度内。
五、重要事项
(一)重大事件
1.报告期内股东大会情况简介：
(1)公司1996年度股东大会于1997年5月18日在公司主体厂招待所召开,出席会议的股东153人,代表股份13.376万股,占公司总股本的57.49%,会议审议并通过了以下决议:
1)审议通过了《公司1996年度董事会工作报告》；
2)审议通过了《公司1996年度财务决算报告》和《1997年度财务预算报报告》；
3)审议通过了《公司1996年度监事会工作报告》；
4)审议通过了《公司1996年度利润分配方案》。公司1996年度实现税后利润4897.49万元,提取10%法定公积金489.75万元,提取10%法定公
益金489.75万元,可供分配的利润为3917.99万元,加上1995年度未分配
利润5226.10万元,本年度可供股东分配的利润为9144.10万元。董事会
决定向全体股东每10股派发现金红利1.00(含税)元,计2326.60万元,剩
余未分配利润6817.50万元结转下一年度;
5)审议通过了《公司三峡水泥项目实施计划调整议案》；
6)审议通过了《山东金泉水泥公司分配利润转增股本金的决议》；
7)审议通过了《公司董事变更议案》，公司原董事刘志光先生因工作调动，辞去董事职务。原董事朱震理先生因工作变动，变更为俞平先生担任公司董事职务；
8)股东大会向股东代表作了《公司国家股持股单位变更的说明》，原公司国家股单位乐山市国有资产管理局经国家国有资产管理局批准，变更为乐山资产经营有限公司。
(2)公司于1997年12月29日在公司总部召开了临时股东大会,出席会议的股东36人,代表股份14826.73万股,占公司总股本的63.73。大会审
议并批准通过了以下决议：
1)批准本公司与仁寿开源实业有限公司签订正式出让合约，将公司所持四川金陵水泥有限公司60%的股权作价3189.69万元出让给仁寿开源实业公司。
本出售事项说明：
a.四川金陵水泥有限公司系本公司与仁寿开源实业有限公司合资组建，本公司共计投入四川金陵水泥有限公司3189.69万元(共中现金投入2725.62万元，实物投资464.07万元)，本公司持有其权益60%。
b.根据四川会计师事务所川会师业一(1997)第174号审计报告，截
止一九九七年八月四日，四川金陵水泥有限公司资产总额为64736925.03元，负债合计为28578640.68元，所有者权益为36158284.35元；97年1月1日至8月4日主营业务收入为4734423.67元,净利润为-5371560.27元.
c.本公司按实际投入出售所持四川金际水泥有限公司60%的权益后,将回避金陵水泥有限公司连续亏损给本公司带来的经营风险。
d.本出售受让方仁寿开源实业有限公司在四川省仁寿县注册，法定代表人：何开伦。
2)批准本公司与四川西部开发投资有限公司、乐山资产经营有限公司签订正式合约，转让本公司所持金顶集团峨眉山矿泉食品有限公司资产所有权。
本出售事项说明：
a.四川金顶集团峨眉山矿泉饮食品有限公司系本公司1993年7月收
购原峨眉山矿泉饮料食品总厂改组设立的有限责任公司，主要生产“峨眉山”牌矿泉水及“峨眉雪”牌碳酸饮料。本公司持有其85%的权益,另有15%权益由峨眉山市人民政府持有。经四川会计师事务所年度审计，
一九九六年十二月三十一日四川金顶集团峨眉山矿泉饮料食品有限公司总资产为145510001.34元,负债合计为72297588.71元,所有者权益为73212412.63元。96年度主营业务收入为35066761.41元,净利润为-5981270.24元。
b.四川西部开发投资有限公司在四川省成都市注册，法定代表为许文炯，主要经营范围为投资、高新技术开发、市场开发、产业开发、投资咨询。该公司主要以承担四川金顶集团峨眉山矿泉饮料食品有限公司4204万元银行负债方式取得相应资产所有权。
c.乐山资产经营有限公司注册地址为乐山市市中区南安路45号法定代表人刘运生，经营范围为在授权范围内以独资、参股、控股的方式从事资产经营活动。该公司持有本公司13116万股国有股，属本公司控股
股东，与本公司存在关联关系。该公司受让本公司所持四川金顶集团峨眉山矿泉饮料食品有限公司85%股权，将以其所持四川喜华企业集团股
份有限公司等值国有股支付本公司。
d.四川嘉华企业集团股份有限公司是经川体改[1993]159号文批准
设立的股份制企业，是国家建材工业局特种水泥和水泥制品定点生厂厂家，其特种水泥品种门类齐全，达38个，是全国特种水泥生产厂家中唯一使用美国石油协会APT花押字证书的企业，其G级油井和石棉水泥中波瓦均为名牌产品。
该公司总股本5950万元，其中国有股为4155万元。
e.本项出售完成后，峨眉山矿泉饮料食品有限公司的资产所有权分别由峨眉山市人民政府、乐山资产经营有限公司和四川西部投资开发有限公司持有。
f.本出售的目的是为了加强本公司主营业务，回避四川金顶集团峨眉山矿泉饮料食品有限公司亏损给本公司带来的经营风险。
3)审议并通过股东大会授权董事会在股东大会闭会期间行使累积限额为3000万元(含3000万元)投资方案审批权的议案。
4)批准于永川先生因退休辞去本公司副董事长、董事职务；同时，于永川先生辞去公司常务副总经理职务。
2.董事会会议情况简介
(1)1997年1月22日，召开了第二届董事会第二十二次会议，审议并通过了《公司三峡水泥项目实施计划调整议案》、《山东金泉水泥有限公司分栩利润转增股本金的预案》，同意刘志光先生辞去公司董事及公司总工程师职务。
(2)1997年3月7日，召开了第二届董事会第二十三次会议，审议通
过了《公司1996年度总经理业务报告》、《1996年度董事会工作报告》、《1996年度财务决处攻1997年财务预算的报告》、《1996年度利润分配预案》，同意何学文先生因退休免去其公司财务部长职务，由孔敏智先生担任公司财务部副部长职务(主持工作)。
(3)1997年8月22日召开第二届董事会第二十四次会议审议通过了《1997年度中期报告》、《1997年度中期财务报告》和《公司进行资产重组的原则》。
(4)1997年1128日召开第二届董事会第二十五次会议，审议通过了
《关于转让公司所持四川金陵水泥有限公司60%股权的议案》、《关于
转让所持金顶(集团)峨眉山矿泉饮料食品有限公司85%股权的议案》、
《关于提请股东大会授权权司董事会行使限额为3000万元(含3000万元)投资方案的审批权的预案》，同意于永川先生因退休辞去公司董事及副董事长职务，同时免去其担任的公司常务副总经理职务。
3.监事会会议情况简介：
(1)1997年3\4月7日召开了第二届监事会第十一次会议,审议通过了公司监事会报告,会后就公司的人才储备、财务管理、货款回收等
有关问题向董事会提出了书面建议；
(2)1997年8月28日召开了第二届监事会第十二次会议,审议通过了
公司上半年财务工作报告,同时对公司今后的发展等有关事项向董事会
提出了书面建议。
4.董事变动情况：
经公司1996年度股东大会审议通过,原公司董事刘志光先生因工作
调动,不再担任公司董事;原公司董事西昌铁路分局朱震理先生因工作变动,不再担任公司董事,俞平先生担任公司董事;经1997年12月29日公司
临时股东大会审议通过,原公司董事于永川先生因退休不再担任公司董
事、副董事长及常务副总经理职务。
5.报告期内，公司注册地址、法定代表、聘请的会计师事务所均无变动。
6.重大前联交易事项说明：
(1)本公司所销售产品的价格由母公司决定，1997年度本公司无任
何高于或低于正常售价的情况。
(2)不存在控制关系的关联方的性质：
企业名称 与本企业关系
云海实业有限公司 代管企业
峨眉水泥厂劳动服务公司 代管企业
峨眉水泥厂综合经营公司 代管企业
(3)采购货物(购买水泥纸袋)
企业名称 1997年 1996年
峨眉水泥厂综合经营公司 18662112.85 18776231.20
(4)销售货物(销售熟料)
企业名称 1997年 1996年
四川金明水泥厂 921584.62 3850211.11
(5)关联方应收应付款项余额
年末余额
项 目 1997年 1996年
应收帐款
峨眉水泥厂劳动服务公司 6626350.23 10412608.76
其他应收款
峨眉协和水泥有限公司 17746191.00 19936282.17
云海实业有限公司 19227786.01 13527938.15
峨眉水泥厂综合经营公司 33116123.00 27315200.00
峨眉水泥厂劳动服务公司 23515319.67 19796149.70
应付帐款
峨眉水泥厂综合经营公司 2964388.93 5851840.98
7.报告期内公司无重大诉讼仲裁事项
(二)本年度利润分配预案:
公司1997年度实现利润总额为2767.87万元,按15%提取企业所得税
后,1997年度 公司共实现净利润2449.17万元,分别按10%提取法定公积金、法定公益
金各244.92万元,可供分配的利润为1959.34万元,再加上上一年度未分
配利润6817.50万元,公司1997年可供股东分配的利润为8776.84万元。
根据董事会决议，为适应1998年企业发展需要，1998年内公司利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。
六、财务报告
(一)审计意见
本公司财务报告经四川会计师事务所中国注册会计师贺军、杨锡光审计，并出具了无保留意见的审计报告。川会师字(1998)第1034号。
(二)会计报表(见附表)
1.资产负债表
2.利润及利润分配表
3.财务状况变动表
(三)会计报表附注
１、本公司简介
本公司原企业为四川省峨眉水泥厂,1970年建成投产,主要生产设备由丹麦引进,设计年产水泥100万吨,1988年9月7日经乐山市人民政府函(1988)67号文批准以峨眉水泥厂为主体,并与西昌铁路分局和乐山市供电局共同发起成立“四川金顶(集团)股份有限公司”，进行股份制试点，并于同年开始向社会公开发行4000万元人民币普通股股票。1993年2月5日国家体改委以体改生(1993)20号文件同意本公司继续进行公开发行股票的股份制企业试点。1993年10月8日,经中国证监会证监发审字(1993)47号文批准,本公司社会公众股在上海证券交易所上市流通。
本公司目前已形成年产水泥130万吨的生产能力，跨入国家大型一
档企业行列，成为我国最大的湿法水泥生产基地，本公司经营范围是水泥制造、销售、房地产开发经营，汽车修理、客货运输、土木工程建筑、电力开发、科技开发、咨询服务等。本公司主导产品“峨眉山牌”系列水泥均为部倨产品，多次被国家重点工程作为指定产品，并出口东南亚，其中峨眉山牌425#R、525#R水泥双双荣获1996年度四川省工业产品博览会金奖。自1988年以来，本公司连续多次被评为全国500家最佳效
益企业和全国建材行业十佳经济效益企业。
２、主要会计政策
1.会计制度
本公司执行《股份制试点企业会计制度》
2.会计年度
本公司以公历每年1月1日至12月31日作为一个会计年度。
3.合并会计报表编制方法
本公司合并会计报表按照财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》进行编制。
4.记帐原则及计价基础
本公司以权责发生制为记帐原则，各项财产物资按取得时的实际成本计价。
5.外币核算方法
本公司以人民币为记帐本位币。对发生的外币业务，按业务发生时的市场汇价折合为本位币记帐，月份终了，按月末外币市场汇价调整，调整后的差额作为汇兑损益列当期损益。
6.坏帐核算方法
本公司坏帐核算采用备抵法，按年末应收帐款余额的3.5%计提坏帐准备金，按《企业财务务则》第十三条规定确认坏帐，发生坏帐损失时冲减坏帐准备金。
7.存货核算方法
本公司存货包括：原材料、燃料、包装物、产成品、在产品、低值易耗品等。原材料、燃料、包装物、低值易耗品采用计划成本核算，按月分摊材料成本差异；产成品、在产品等按实地成本核算，在产品发出以先进先出方法计价，产成品发出以加权平均法计价；低值易耗品包装物采用一次摊销法核算。
8.长期投资核算方法
本公司长期投资核算方法是：1)股票投资和联营投资投资额占被投资单位资本总额20%以下的，以成本法核算；投资额占被投资单位资本
总额20%-50%的采用权益法核算；投资额占被投资单位本总额50%以上的采用权益法核算并编制合并会计报表；2)债券投资以购买时发生的实地成本核算。
9.固定资产核算方法
本公司固定资产按实际成本计价，固定资产标准是单位价值在2000元以上，使用年限一年以上。固定资产折旧采用直线法分类计算并预留原值4%的残值，各类固定资产折旧年限及年折旧率确定如下：
类 别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 30-50 3.20%-1.92%
机械设备 10-19 9.60%-5.10%
动力设备 15-20 6.40%-4.80%
传导设备 18-28 5.33%-3.43%
运输设备 10-15 9.60%-6.40%
工具器具 8-18 12.00%-5.33%
其他设备 5-22 19.20%-4.36%
10.在建工程核算方法
本公司在建工程以实际成本核算,于工程竣工投入使用时转为固定
资产核算。
11.无形资产核算方法
本公司无形资产包括土地使用权、商标权等，以评估确认价值或协商价值入帐核算，其中土寺使用权按50年期平均摊销，商标权等按10年期平均摊销。
12.递延资产核算方法
本公司递延资产以实际发生的支出入帐核算，按5-10年期平均摊销。
13.收入确认原则
本公司以产品(商品)已经发出，所有权自卖方转移给买方，或劳务已经提供收讫货款或取得收取货款的凭证时确认收入的实现。
14.税项
本公司应纳税项及税率如下:
税 项 税率 适 用 范 围
增值税 17% 产品销售、材料销售、原料销售、缴纳增值税
营业税 3-5% 对外货运收入、维修收入、承包工程收入及科
技咨询收入及租金收入等缴纳营业税
所得税 33% 按应纳税所得额的33%计征，再由地方政府返
还18%
城建税 7% 分别按应缴增值税、营业税金计缴
教育费附加 3% 其他税项按国家有关规定计缴。
15.利润分配方法
根据本公司章程第53条规定，交纳所得税后的利润按下列顺序进行分配：
(1)弥补亏损;
(2)提取10%的法定盈余公积金;
(3)按董事会决定的比例提取公益金;
(4)按董事会决定的比例提取任意公积金;
(5)支付普通股股利。
３、子公司概况及合并会计报表范围
1.本公司拥有的各控股子公司及专业分厂概况如下：
单位名称 注册地址 注册资本 拥有的权 主要业务
(万元) 益比例(%)
四川金顶(集团)
峨眉乐都镇 水泥生产峨眉水尼厂
四川金顶(集团)青白江分厂
成都青白江 RMB 810.82 57 水泥生产、销售
四川省金明水泥厂
四川乐山市 RMB 520 100 水泥生产、销售
四川金汉卫生浴具有限公司
四川乐山市 US$ 140 75 树脂成型卫生浴具、
装饰材料
宜昌三峡水泥有限公司
湖北宜昌市 RMB3000 80 水泥生产、销售
四川金美卫生浴具有限公司
乐山市 US$ 140 75 树脂成型卫生浴具、
装饰材料
金叙水泥有限公司
叙永县 RMB1000 52 水泥生产、销售
烟台金泉水泥有限公司
烟台市 RMB5527.25 51 水泥生产、销售
2.本公司除上述专业分厂及控股子公司外,还拥有一家专业运输队,专业分厂四川金顶(集团)峨眉水泥厂和专业运输队的会计报表由公司本部汇编后形成母公司会计报表。
3.四川金顶(集团)青白江水泥厂、四川省金明水泥厂的会计报表，由母公司按照《合并会计报表暂行规定》进行合并后形成合并会计报表。
4.宜昌三峡水泥有限公司和金美卫生浴具有限公司均未投入生产经营，四川金汉卫生浴具有限公司1997年已停产一年，金叙水泥有限公司和烟台金泉水泥有限公司，由于其次产、收入、利润均未达到母公司10%，该五家子公司1997年度会计报表未纳入本公司合并会计报表范围。
5.经本公司董事会第二届第二十五次会议决议，将本公司原拥有的四川金陵水泥有限公司60%的股权转让给仁寿县开源实业公司，该决议
获本公司股东大会通过，并于1997年12月30日与仁寿县开源实业公司正式签订股权转让合同,1997年不再合并该子公司会计报表。
6.经本公司董事会第二届第二十五次会议决议，将本公司原拥有的金顶(集团)峨眉山矿泉饮料食品有限公司85%的股权转让给四川西部开
发投资有限公司和乐山资产经营有限公司。四川西部开发投资有限公司以承担金顶(集团)峨眉山矿泉饮料食品有限公司全部银行负债方式，取得相应的资产所有权；乐山资产经营有限公司受让本公司所持金顶(集
团)峨眉山矿泉饮料食品有限公司85%股权的方式取得相应的资产所有权，乐山资产经营有限公司受让该等股权时以其所持嘉华企业集团股份有限公司等值的国有股用以支付本公司。该项董事会决议获乐山市国有资产管理委员会批准同意，并经本公司股东大会通过，于1997年12月30日分别与乐山资产经营有限公司和四川西部开发投资有限公司签订了股权转让协议,1997年峨眉山矿泉饮料食品有限公司会计报表未并入本公司.
４、合并会计报表项目注释
注1.货币资金
1997.12.31 1996.12.31
现 金 29969.51 172059.54
银行存款 34639615.98 53700616.53
34669585.49 53872676.07
货币资金1997年底比1996年末减少1920万元,减少了35.65%,主要是归还部分借款所致。
注2.应收票据
出票单位 出票日期 到 期 日 金 额 备 注
重庆轰达车辆配件公司
1779.06.25 1997.12.25 1000000.00 银行承兑汇票
南宁华英物业发展公司
1997.08.12 1998.02.12 2200000.00 银行承兑汇票
成都祥泰物资公司
1997.11.24 1998.05.23 1000000.00 银行承兑汇票
成都祥泰物资公司
1997.12.25 1998.06.25 1500000.00 银行承兑汇票
注3.应收帐款
应收帐款帐龄如下:
1997.12.31 1996.12.31
帐款帐龄 户数 金 额 比例% 户数 金 额 比例%
1年以内 268 94336866.89 59.31 275 125769652.82 78
1-2年 100 14487926.38 8.92 145 16206475.37 10
2-3年 90 33432006.35 21.02 107 8230314.26 5
3年以上 159 17108634.72 10.75 379 11007360.75 7
617 159065401.34 100 906 161213803.20 100
应收帐款中无应收持有本公司5%以上股份股东单位款。
注4.预付货款
预付货款帐龄如下:
1997.12.31 1996.12.31
帐款帐龄 户数 金 额 比例% 户数 金 额 比例%
1年以内 55 1701885.76 71.33 58 2313847.31 62.82
1-2年 10 338137.48 14.18 28 424602.64 11.53
2-3年 8 62150.86 2.60 17 493204.45 13.39
3年以上 16 283602.57 11.89 23 451465.57 12.26
89 2385776.67 100 126 3683119.97 100
预付货款中无预付持有本公司5%以上股份股东单位款。
注5.其他应收款
其他应收款帐龄如下:
1997.12.31 1996.12.31
帐款帐龄 户数 金 额 比例% 户数 金 额 比例%
1年以内 111 164540019.07 92.12 129 41767414.14 30
1-2年 58 2445486.96 9.07 66 82690688.90 59
2-3年 45 9645107.25 1.37 40 6553225.28 5
3年以上 10 1987615.71 1.11 48 7960335.42 6
224 178618228.99 100 283 138971663.74 100
本公司其他应收款中无应收持有本公司5%以上股份股东单位款。
占其他应收款余额10%以上的非关联单位欠款如下:
单位名称 原 因 金 额 期限
乐山信托投资公司 暂借款 19742076.97 1年
仁寿开源实业公司 股权转让款 31896898.96 7年
应收仁寿开源实业公司股权转让款,系转让本瓮在四川金陵水泥有
限公司投资拥的60%股权计31896898.96元。仁寿开源实业公司以现金方式分期(1997年12月30日至2004年12月30日)支储。
注6.待摊费用
项 目 1997.12.31 1996.12.31
期初进项税额 2372209.82 3799309.45
保险费 630555.13 837114.95
书报费 - 40157.42
铁锻 287562.16 82074.55
钢球 553432.42 220963.54
耐火砖 820133.24 1267164.84
皮带 475960.62 60816.41
炸药、雷管、导火线 156428.71 -
其他 2689703.27 498894.36
大修理费 2497804.81 5191320.57
10483790.18 11997816.09
注7.存货
项 目 1997.12.31 1996.12.31
原材料 46750750.04 57581851.59
在产品 11011049.26 8448150.69
产成品 6709868.31 14365117.89
在途材料 - 142923.28
低值易耗品 349176.63 1210999.06
委托加工物资 - 900475.78
64820844.24 82649518.29
注8.待处理流动资产净损失
项 目 1997.12.31 1996.12.31
国库券遗失 1185000.00 1185000.00
包装物盘亏 - 664725.36
原材料盘亏 - 85634.82
现金遗失 966.29 966.29
其他 - 129199.62
1185966.29 2065526.09
*国库券遗失系1995年被盗国库券1425000.00元,1995年已追回240000.00元,余额1185000.00元已委托公安机关加紧追回余额。
注9.长期投资
(1)项目 1997.12.31
股票投资 1132476.00
债券投资 2409981.67
其他投资 198336220.94
合 计 201878678.61
(2)股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公 投资金额
(股) 司股权比例 (元)
乐山电力股份有限公司 普通法人股 779476 0.60% 779476.00
成都蓝风实业股份公司 普通法人股 202000 202000.00
成都旭光电子管厂 普通法人股 151000 151000.00
(3)债券投资
债券种类 面 值 年利率 购入金额 到期日 本期 累计应收
利息 利 息
国库券
250000.00 未标明 250000.00 1992.07.01 - 1801231.67
电力债券
358750.00 未标明 358750.00 98.8.1-2002.8.1 - -
国库券应计利息
1801231.67
(4)其他投资
被投资单位名称 投资金额 占被投资单位 备注
(元) 注册资本%
金宏水泥有限公司 41235932.27 50
峨眉协合水泥有限公司 31882729.52 50
金叙水泥有限公司 2861147.87 52
烟台金泉水泥有限公司 28189000.00 51
烟台金河水泥有限公司 5130000.00 10
山东临沂金盛公司 4100000.00 34
乐山金汉卫生浴具有限公司 6241362.58 75
乐山发展投资总公司 1100650.00
宜昌三峡水泥有限公司 11491859.57 80
金美卫生洁具有限公司 4461642.90 75
四川金石水泥有限公司 818103.86 10
海南成都企业集团 197858.70
嘉华企业集团股份有限公司 60207318.67 60.5
峨眉山金龙石膏开发公司 418615.00
长期投资1997年底比1996年末增加6509万元,上升47.59%,主要原因是对嘉华企业(集团)公司投资增加6021万元,金叙水泥有限公司增加206万元,金汉卫生浴具有限公司未合并报表增加624万元,收回债券投资本
金减少250万元。
注10.固定资产及累计折旧
固定资产 年初价值 本年增加 本年减少 年末价值
类别及原价
房屋及建筑物 148420288.57 10097180.48 54957709.61 103559759.44
机械设备 129687671.70 21599026.19 63689538.48 87597459.41
传导设备 3978057.88 2119671.64 -- 6097729.52
动力设备 10525003.62 1028519.13 2467957.06 9085565.69
运输设备 39390778.56 6106082.30 5431096.97 40065763.89
工具器具 11027809.29 1108955.33 6097143.55 6039621.07
其他 3263196.98 238934.00 -- 3502130.98
小计 346292806.60 42298369.07 132643445.67 255947730.00
累计折旧 年初价值 本年增加 本年减少 年末价值
房屋建筑物 36985832.85 2015073.09 6674143.82 32326762.12
机械设备 50316238.00 3133743.27 8172601.90 45277379.37
传导设备 1097102.43 484725.38 -- 1581827.81
动力设备 4583075.03 930146.93 936094.35 4577127.61
运输设备 13278438.59 4559229.31 3387669.50 14449998.40
工具器具 3754719.91 337671.88 2295993.71 1796398.08
其他 659077.13 388233.39 -- 1047310.52
小计 110674483.94 11848823.25 21466503.28 101056803.91
固定资产净值235618322.66 154890926.09
本年新增固定资产中,从在建工程完工转入3214万元,年末固定资产中3550万元作为抵押向贷款单位取得借款2850万元。
注11.在建工程
工程项目 预算数 年初数 本年增加 本年转出
年末数 完工进度 资金来源
四号水泥磨工程 15000000.00 16122807.38 4381968.59 20504775.97
-- 自筹、贷款
易拉罐生产线 15073699.99 -- 15073699.99
-- 自筹、贷款
5#窑工程 5115284.93 -- --
5115284.93 前期费用 自筹
10万吨水泥生产线 2697121.52 -- 2697121.52
-- 自筹
机动办公楼 1000000.00 332392.84 887488.51 1219881.35
-- 自筹
工程队搬迁 400000.00 289650.61 473547.13 763197.74
-- 自筹
总降二期工程 366352.23 -- --
366352.23 90% 自筹
水泵水质改造 370266.67 -- --
380266.67 90% 自筹
1#、2#窑尾下料 407501.78 38001.59 --
445503.37 96% 自筹
污水回收 500000.00 235937.84 366944.00 602881.84
-- 自筹
窑中可挖硅工程 312625.00 55447.62 --
368072.62 90% 自筹
3#龙门吊 154462.64 4080977.39 4235440.03
-- 自筹
预付工程款 18399452.32 21149471.07 34317121.52
5231801.87 自筹
公路 4000000.00 958653.38 -- 958653.38
-- 自筹
工程用物资 2425192.57 10134927.48 9581264.22
2978855.83 自筹
职工宿舍 3900000.00 1341817.10 2594047.41 2790528.81
1100335.70 职工集资及自筹
啤酒工程 1130662.47 -- 1130662.47
--
待摊费用 3639607.91 -- 3639607.91
--
其他零星工程 735623.93 2231125.60 1341513.40
1625236.13
九里水源地工程 735623.93 291112.57 5589.75
285522.82 95% 自筹
2#窑尾电收尘 220000.00 235140.68 --
235140.68 95% 自筹
70119112.11 46875199.64 98861939.90
18132372.85
(1)在建工程1997年底比1996年末减少5198.67万元,减少了74.14%,主要是完工转入固定资产3214万元以及峨眉山矿泉饮料食品有限公司未并表减少在建工程1984.4万元所致。
(2)在建工程中年初资本化利息364万元，本年未增加。
注12.无形资产
资产种类 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 年末数
土地使用权
27637132.66 650000.00 10243044.77 345740.66 17698347.23
商标权 7068265.25 -- 6588265.25 120000.00 360000.00
工业产权 244050.26 -- 244050.26 -- --
计算机软件12780.00 -- -- 12780.00 --
31962228.17 650000.00 17075360.28 478520.66 18058347.23
注13.递延资产
资产种类 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 年末数
开办费 221169.04 -- 192218.60 28850.44 --
职工培训费
409453.53 -- -- 409453.53 --
铁路大修费
2031735.10 -- -- 270897.96 1760837.14
房屋装修费 -- 158779.10 -- 31759.82 127039.28
其他递延支出
2079334.03 -- 2079334.03 -- --
4741691.70 158799.10 2271552.63 741061.75 1887876.42
注14.短期贷款
借款类别 年初数 年末数 借款期限 月利率(‰) 备注
银行贷款 44580000.00 28500000.00 6-11个月 7.92-10.20
其中:抵押 42880000.00 1000000.00 6个月 9.24
担保 -- -- --
信用 1700000.00 27500000.00 11个月 7.92-10.20
非银行金融
机构借款 20607200.00 31500000.00 9-11个月 7.20-12.48
其中:抵押 20607200.00 27500000.00 11个月 7.20-12.48
担保 -- -- --
信用 -- 4000000.00 9个月 7.20
其他单位借款200000.00 --
合计 65387200.00 60000000.00
注15.应付帐款
本公司应付帐款1997年12月31日余额72396506.77元,1996年12月31日余71909127.09元,均为公司原材料、包装物等应付供货单位款项，无应付持有本公司5%以上股份股东单位款项。
注17.未交税金
项 目 1997.12.31 1996.12.31
增值税 1293559.02 -434739.17
营业税 98706.60 106497.26
企业所得税 -2181551.32 -995680.83
资源税 -4858.00 -25021.21
城建税 43117.17 27882.51
土地使用税 -- --
建筑税 -- --
房产税 -- --
印花税 -- --
个人所得税 1631.88 984.30
-749394.65 -1320107.14
注18.其他未交款
项 目 1997.12.31 1996.12.31
能源交通基金 124686.36 124686.36
预算调节基金 83124.24 83124.24
教育费附加 352069.94 324767.12
交通费附加 28303.47 127225.62
588183.01 659803.34
注19.其他应付款
本公司其他应付款1997年12月31日余额24594663.26元,1996年12月31日余额31839712.71元,无应付持有本公司5%以上股份股东单位款。
注20.预提费用
项 目 年初数 年末数
机车租金 255000.00 --
电费 5963565.60 --
大修费 67798.09 --
社会保险支出 385812.08 418050.34
排污费等 1050834.53 --
借款利息 1715274.20 --
合计 9438284.50 418050.34
预提费用1997年底比1996年末减少902万元,减少了95.57%,主要是
上年预提费用在本年度 结算所致。
注21.长期借款
借款类别 年初数 年末数 借款期限 年利率(%)
银行借款 26482362.66 19246820.94 无 2.40
其中:抵押 -- -- --
担保 -- -- --
信用 26482362.66 19246920.94 无 2.40
非银行金融机构借款 -- -- --
其他单位借款 2365000.00 120000.00 无 --
其中:抵押 -- -- --
担保 -- -- --
信用 2365000.00 120000.00 无 --
合计 28847362.66 19366920.94
1997年底比1996年末减少948万元,减少了32.8%,主要是本年归还部分长期借款所致。
注22.资本公积
本公司长期应付款报表余额8446466.19元,均系住房周转金余额。
注23.资本公积
项 目 197.12.31 1993.12.31
年初数 162047595.14 162047595.14
本年增加数 -- --
其中:股票溢价 -- --
法定财产评估增值 -- --
其他 -- --
本年减少数 19780.00 --
年末数 162027815.14 162047595.14
注24.盈余公积
项 目 1997.12.31 1996.12.31
年初数 162482471.21 152687492.45
本年增加数 4898348.52* 9794978.76
其中:法定盈余公积 2449174.26 4897489.38
公益金 2449174.26 4897489.38
任意盈余公积 -- --
本年减少数 -- --
年末数 167380819.73 162482471.21
*根据1998年4月17日本公司第二届第二十七次董事会关于公司97年度利润分配方案决议,分别按税后利润10%提取法定公积金、法定公益金增加，本公司1998年内利润不进行分配，也不进行资本公积金转增股本。
注25.主营业务收入
1997年度 1996年度
425R普通硅酸盐水泥 147901973.53 161321634.97
525R普通硅梭盐水泥 54611329.22 65533253.08
625R普通硅酸盐水泥 -- --
熟料 924724.87 4053874.80
峨眉矿泉水及峨眉雪“汽水” -- 35066761.41
金汉卫生洁具有限公司浴缸脸盆 -- --
合 计 203438027.62 265975524.26
注26.管理费用
1997年度 1996年度
公司经费(工资及福利、折旧费等) 19147550.05 17661861.93
工会经费、职工教育经费 364544.29 726760.40
业务招待费 447163.05 1090980.74
排污、绿化费 382881.70 380740.16
保险费等 6517525.27 5085265.30
无形资产递延及低易品摊销 801259.26 2092312.45
税金 320508.97 432903.89
存货盘亏毁损 4575135.76 1152392.66
仓库经费 56724.30 806275.90
坏帐损失 51574.57 --
其他 6609246.55 6273877.81
合计 39274113.77 35703371.24
注27.财务费用
类 别 1997年度 1996年度
利息收入 2273020.72 1051618.71
减:利息支出 6549053.66 4895055.62
汇兑收益 -- --
减:汇兑损失 10421.57 11147.81
其他 83932.32 50855.30
合计 4370386.83 3905442.02
注28.其他业务利润
1997年度 1996年度
运输收入利润 -1042453.04 766865.93
材料销售利润 -- 19.92
工程承包利润 -- 114968.19
其他收入利润 3181642.64 36168.54
租金收入利润 41266.30 --
合计 2180455.90 918122.58
注29.投资收益
本公司1997年度投资收益如下表:
股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合 计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资279476.00 -- -- 378205.58 2131686.95 2789368.53
长期投资 -- -- -- -- -- --
合 计279476.00 -- -- 378205.58 2131686.95 2789368.53
注30.营业外收入
1997年度 1996年度
处理固定资产收益 591087.70 59813.93
赔偿金 -- 5156.48
罚金收入 -- 92111.73
无法支付款项收入 3328365.13 128276.78
固定产盘盈 412699.80 --
其他 205613.02 --
合计 4537765.65 285358.92
注31.营业外支出
1997年度 1996年度
处理固定资产损失 325868.03 210248.73
罚款及滞纳金 1098251.68 1712763.91
赞助费 1300.00 125548.98
其他 167580.80 13465.33
合计 1593000.51 2062026.95
五、关联方关系及其交易
企业名称 注册地址 主营业务 与本公 经济性质 法人代表
司关系
峨眉水泥厂
峨眉山市乐都镇 水泥生产销售 母公司 股份公司 白德华
四川金明水泥厂
四川乐山市水口镇 水泥生产销售 子公司 国 有 白德华
四川金顶(集团)青白江分厂
成都青白江 水泥生产销售 子公司 联营企业 韩桂兰
峨眉协和水泥有限公司
峨眉山市乐都镇 水泥生产销售 子公司 中外合资 白德华
四川金宏水泥有限公司
峨眉山市乐都镇 水泥生产销售 子公司 中外合资 白德华
四川金汉卫生浴具有限公司
四川乐山市 树脂成型卫生 子公司 中外合资 白德华
浴具、装饰材料
四川金叙水泥有限公司
四川叙永县 水泥生产销售 子公司 联营企业 白德华
烟台金泉水泥有限公司
山东烟台市 水泥生产销售 子公司 联营企业 荣若瑞
宜昌三峡水泥有限公司
湖北宜昌市 水泥生产销售 子公司 联营企业 白德华
四川金美卫生浴具有限公司
四川乐山市 树脂成型卫生 子公司 中外合资 白德华
浴具、装饰材料
2.存在控制关系的关联方及所持股份的变化
企业名称 注册资本 注册资本 所持股份 所持股份
年 初 数 年 末 数 年初数 % 年末数 %
四川金明水泥厂 5200000.00 5200000.00 100 100
四川金顶(集团)青白江分厂 8108284.56 8108284.56 57 57
峨眉协和水泥有限公司 48000000.00 48000000.00 50 50
四川金宏水泥有限公司 71350000.00 71350000.00 50 50
四川金汉卫生浴具有限公司10520236.51 10520236.51 75 75
四川金叙水泥有限公司 10000000.00 10000000.00 52 52
烟台金泉水泥有限公司 55272492.45 55272492.45 51 51
宜昌三峡水泥有限公司 30000000.00 30000000.00 80 80
四川金美卫生浴具有限公司 140万美元 140万美元 75 75
3.本公司与关联方的交易披露如下:
(1)本公司所销售产品的价格由母公司决定,1997年度本公司无任何高于或低于正常售价的情况。
(2)不存在控制关系的关联方的性质:
企业名称 与本企业的关系
云海实业有限公司 代管企业
峨眉水泥厂劳动服务公司 代管企业
峨眉水泥厂综合经营公司 代管企业
(3)采购货物(购买水泥纸袋)
企业名称 1997年 1996年
峨眉水泥厂综合经营公司 18662112.85 18776231.20
(4)销售货物(销售熟料)
企业名称 1997年 1996年
四川金明水泥厂 921584.62 3850211.11
(5)关联方应收应付款项余额
项 目 1997年 1996年
应收帐款
峨眉水泥厂劳动服务公司 6626350.23 10412608.76
其他应收款
峨眉协和水泥有限公司 17746191.00 19936282.17
云海实业有限公司 19227786.01 13527938.15
峨眉水泥厂综合经营公司 33116123.00 27315200.00
峨眉水泥厂劳动服务公司 23515319.67 19796147.70
应付帐款
峨眉水泥厂综合经营公司 5964388.93 5851840.98
六、期后事项、或有事项及承诺事项
(1)本公司未向其他单位提供债务担保和抵押，也未发生影响本公
司报告期和报告后财务状况的重大事项，本公司本年度未发生重大诉讼事项。
(2)1998年2月17日解汇1997年12月25日到期票据1000000.00元,1998年3月12日解汇1998年2月12日到期票据2200000.00元;1998年1月5日将成都祥泰物资公司签发的1998年6月24日到期票据500000.00元背书转让给综合经营公司,付该公司纸袋款。
七、备查文件
1.载有董事长亲笔签名签署的年度报告正本；
2.载有法定代表人、财务负责人亲笔签字并盖章的财务报表；
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本。
四川金顶(集团)股份有限公司
一九九领航年四月二十三日
